Обеспечение экономической безопасности МБ

МИНИСТЕРСТВО ВНУТРЕННИХ ДЕЛ РОССИИ
ВСЕРОССИЙСКИЙ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ
Центральный отдел
АНАЛИТИЧЕСКИЙ ОБЗОР С ПРЕДЛОЖЕНИЯМИ
ПО ПРОБЛЕМАМ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ
МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА
ОТ ПРЕСТУПНЫХ ПОСЯГАТЕЛЬСТВ
Тема 3.6.3.
План НИР-99
г. Воронеж-99
1
1. Методика и эмпирическая база исследования преступных
посягательств на экономическую безопасность малого предпринимательства.
Защита малого предпринимательства имеет важное значение для
обеспечения экономической безопасности как страны в целом, так и отдельных ее
регионов и является одной из задач, связанных с обеспечением национальной
безопасности. Произведенная малыми предприятиями продукция составляет более
10% общего объема валового внутреннего продукта (ВВП) страны, а
эффективность работы этих предприятий почти втрое выше, чем в других сферах
экономики. Несмотря на то, что в малом бизнесе используются всего три с
небольшим процента основных фондов, малые предприятия дают примерно пятую
часть всей прибыли.
В Центрально-Черноземном регионе (ЦЧР), включающем пять областей
(Белгородскую, Воронежскую, Курскую, Липецкую и Тамбовскую), на 1 января
1999 года насчитывалось около 24 тыс. малых предприятий, на которых постоянно
работало 211,4 тыс. человек, или 6% экономически активного населения региона.
Малое предпринимательство получило равномерное развитие по всем областям
региона. Наибольший удельный вес в экономически активном населении занимают
малые предприятия Липецкой области (7,2%) и наименьший - Тамбовской области
(5,1%). Максимальное количество малых предприятий находится в Воронежской
области (11 тыс. единиц), на которых работают более 80 тыс. человек, что
составляет 6,5% экономически активного населения области, а с учетом вторичной
занятости - около 130 тыс. человек. По отраслям малые предприятия
распределились следующим образом: в торговле и общественном питании - 44%,
промышленности - 19,3% и строительстве - 17,8%, прочих отраслях - 18,9%.
По данным налоговых органов в регионе работает значительное количество
предпринимателей без образования юридического лица, которые по
законодательству являются субъектами малого предпринимательства. Например, в
Белгородской области сегодня работает 39 тыс., а в Воронежской области 64 тыс.
предпринимателей без образования юридического лица.1 Кроме того значительная
часть малых предпринимателей занята в теневом секторе.
Таким образом, в действительности количество малых предприятий и лиц на
них занятых значительно больше фиксируемых органами государственной
статистики региона в своих отчетах.
Эмпирической базой для исследования криминологических проблем
экономической безопасности малого предпринимательства явились:
1. Экспертный опрос 75 специалистов, занимающихся проблемами малого
предпринимательства, проведенный в конце марта и начале апреля 1999 года. В
качестве экспертов выступили представители областных администраций;
руководящие работники УВД этих областей, знакомые с исследуемыми
проблемами; работники налоговых служб; научные работники экономического и
юридического профиля высших учебных заведений региона, а также руководители
малых предприятий различных форм собственности. Большинство экспертов имеет
значительный стаж работы, более 10 лет и возраст от 35 до 50 лет.
. Социально-экономическое развитие областей, входящих в ассоциацию “Черноземье”/ Информационно-аналитический
бюллетень, Вып.2.- Воронеж: Воронежский областной комитет государственной статистики, 1998г.; Малое предпринимательство
в Воронежской области/ Статистический бюллетень.- Воронеж: Воронежский комитет государственной статистики, 1998год.
1
2
2. Анкетный опрос 150 представителей малого бизнеса, проведенный в
феврале-мае 1999 года. Анкета была напечатана 10 февраля 1999 года
региональной газетой “Коммуна” и высылалась затем предпринимателями в адрес
Центрального отдела ВНИИ МВД РФ по почте. Кроме того, анкетирование
предпринимателей осуществлялось непосредственно сотрудниками Центрального
отдела и представителями УВД областей региона.
Часть вопросов из анкет предпринимателей и экспертов дублировалась или
имела сходную смысловую нагрузку, что позволило осуществить контроль
правильности ответов как предпринимателей, так и экспертов.
Наибольшее количество анкет было заполнено предпринимателями,
занятыми в сфере торговли, и меньшая часть - представителями малого бизнеса
других отраслей экономики региона (промышленности, строительства и т.п.).
Анкетирование и экспертный опрос проводились во всех пяти областях ЦЧР
(Белгородской, Воронежской, Курской, Липецкой и Тамбовской). Базовым
районом для сбора информации по криминологическим проблемам экономической
безопасности малого предпринимательства стала Воронежская область, как
наиболее крупная из областей ЦЧР, достаточно полно отражающая специфику
региона и являющаяся местом дислокации Центрального отдела ВНИИ МВД РФ.
3. Аналитические материалы прокуратуры и комитета по инвестициям,
малому, среднему бизнесу и предпринимательству Воронежской области.
4. Материалы УВД Белгородской области о результатах проведения
оперативно-профилактической операции “Рынок-99”, в рамках которой штабом
УВД, в период с 10 по 25 марта 1999 года проведен опрос малых
предпринимателей без образования юридического лица с использованием анкет,
разработанных Центральным отделом ВНИИ МВД РФ. Анкетированием были
охвачены 250 предпринимателей, осуществляющих торгово-закупочную
деятельность на городских рынках области. Из них, в городах Белгород - 100
(“Центральный рынок” - 70, рынок “Спутник” - 30), Алексеевка - 25, Валуйки - 30,
Губкин - 30, Старый Оскол (”Болгарский рынок”) - 30, Щебекино - 35 человек.
Кроме указанных выше источников информации использовались и другие, в
частности законы и нормативные акты, материалы печати, а также рабочие встречи
и беседы с предпринимателями, сотрудниками органов внутренних дел, налоговых
служб, занимающихся проблемами защиты малого бизнеса от преступных
посягательств1. Максимальное использование социологических методов
исследования объясняется отсутствием в информационных базах УВД
статистических данных как о преступлениях, совершаемых представителями
малого бизнеса, так и против них.
2. Мониторинг криминальных посягательств
безопасность малого предпринимательства ЦЧР.
на
экономическую
. Закон Российской Федерации “О безопасности” N2446-1 от 5 марта 1992г; Федеральный Закон “О государственной поддержке
малого предпринимательства в Российской Федерации” N88 от 14 июня 1995г; Указ Президента Российской Федерации “О
государственной стратегии экономической безопасности Российской Федерации (основные положения) N608 от 26 апреля 1996г.;
Указ Президента Российской Федерации “Концепция национальной безопасности Российской Федерации” N1300 от 17 декабря
1997г.; Постановление Правительства Российской Федерации “О Федеральной программе государственной поддержки малого
предпринимательства в Российской Федерации на 1998-1999гг.” N 697 от 3 июля 1998г.; Шаваев А.Г. Безопасность корпораций.
Криминологические уголовно-правовые и организационные проблемы.-М.: Концерн “Банковский Деловой Центр” 1998, и др.
1
3
Несмотря на имеющиеся позитивные тенденции развития, малое
предпринимательство в настоящее время находится в положении крайне
неустойчивого равновесия с высокой степенью неопределенности ближайших
перспектив своего развития. Эта неустойчивость объясняется противоречивостью
сложившейся ситуации. С одной стороны, малый бизнес располагает огромным
потенциалом, который позволяет ему сделать решительный рывок вперед, с другой
стороны, на каждом шагу он сталкивается с препятствиями, которые гасят эти
внутренние импульсы к росту.
Наряду с экономической обусловленностью этих процессов на развитие
малого бизнеса жесткое давление оказывается криминальными структурами.
Рабочие встречи с предпринимателями, анкетирование, экспертный опрос
показали, что на состояние экономической безопасности региона наиболее
негативно влияют такие факторы, как: экономический и финансовый кризис в
стране; некомпетентное управление экономикой региона и криминализация
экономических отношений. В материалах экспертного опроса отражено также
отрицательное влияние других факторов, в частности: увеличения количества лиц,
не имеющих постоянного источника дохода и безработных, а также
неэквивалентного бартерного обмена товаров.
Криминализацию экономических отношений большинство экспертов
рассматривают в качестве одного из важнейших факторов, отводя ему третье место
по степени негативного влияния на состояние экономической безопасности
региона. Опираясь на имеющиеся в их распоряжении данные, опыт, а также
интуицию, эксперты высказывают мнение о том, что в регионе сокрытие налогов
достигает 60%; удельный вес лиц, задействованных в теневом секторе - 25-30% от
экономически активного населения; криминальные процессы затронули
важнейшие отрасли экономики региона, особенно торговлю, строительство,
сельское хозяйство и перерабатывающую промышленность.
В сложившейся напряженной социальной и криминальной обстановке
предприниматели не всегда находят достаточную защиту в правоохранительных
органах на территории региона, что безусловно, усиливает рост правового
нигилизма в их среде. Например, на территории Воронежской области только в
1998 году в сфере малого бизнеса было зарегистрировано 691 преступление,
связанное с обманом потребителей, абсолютный прирост составил 348
преступлений по сравнению с прошлым годом, то есть почти в два раза больше.
Кроме того, зарегистрировано более 10 тысяч административных правонарушений.
Несмотря на то, что за 1998 год по Воронежской области выявлено фактов
незаконного предпринимательства на 32,5% больше, чем за 1997 год,
настораживает тот факт, что некоторые составы преступлений нового Уголовного
Кодекса РФ остались неработающими. К таким составам можно отнести:
воспрепятствование законной предпринимательской деятельности (ст.169 УК РФ),
монополистические действия и ограничение конкуренции (ст.178 УК РФ),
принуждение к совершению сделки или отказу от ее совершения (ст.179 УК РФ) и
ряд других. Это способствует увеличению теневого сектора малого бизнеса, его
криминализации, а также противопоставлению малого предпринимательства
государству, свидетельствует о высокой латентности указанных преступлений.
4
Аналогичная обстановка, связанная с выявлением указанных выше составов
преступлений, характерна для всех пяти областей ЦЧР.
О сложной криминальной ситуации в регионе свидетельствует опрос
представителей малого бизнеса, 52,6% которых заявили, что в 1998 году они
подверглись преступным посягательствам. Наиболее распространенными
преступлениями были: кражи продукции и инвентаря, разбои, грабежи, связанные
с проникновением в помещения предприятий, вымогательство (рэкет), хулиганство
и взятки.
Значительная часть предпринимателей, ставших жертвами преступлений,
считают, что они осуществлялись с целью навязывания им “крыши” и в качестве
“наезда крыши” для поддержания и усиления криминального контроля на “своей”
территории. Мнения о широком распространении в регионе преступлений,
связанных с рэкетом, придерживаются 52% респондентов.
Большинство предпринимателей (62% от числа пострадавших),
подвергшихся преступным посягательствам, в органы внутренних дел за помощью
не обращались. Основными причинами нежелания предпринимателей обращаться
в правоохранительные органы были: отсутствие веры в действенную помощь,
страх ответных репрессий со стороны криминальных элементов, а также
бытующие в сфере предпринимателей мнения о коррумпированности работников
милиции и их причастности к поборам.
Приблизительно 20% предпринимателей, обратившихся в органы
внутренних дел по поводу совершенных против них преступлений, отметили, что
это не дало положительных результатов. В связи с этим некоторые из них считают,
что в дальнейшем обращаться за помощью в милицию бесполезно. Часть из них
пришли к убеждению, что безопасность, гарантируемая правоохранительными
органами, недостаточна и не обеспечивает защиту от репрессий со стороны
криминальных структур. Поэтому неудивительно, что лишь 25,3%
предпринимателей, отвечая на вопрос “на чью помощь рассчитываете в случае
преступных посягательств на Ваше здоровье, членов семьи, фирму?”, - связали
свои надежды с милицией. 42% ответили, что в аналогичной ситуации
рассчитывают на себя, 38% - на друзей, 14% - на охрану частных структур, а 28%
опрошенных рассчитывают на “крышу” со стороны криминальных элементов.
Последний из ответов особенно характерен, так как свидетельствует о том,
что почти треть малых предприятий региона не только выплачивает “дань”
криминальным структурам, но и поддерживает с ними достаточно устойчивые
связи, твердо рассчитывая на помощь в случае угроз со стороны других
криминальных группировок.
Уровень латентности преступлений с учетом количества лиц, не
обращавшихся в органы внутренних дел за помощью и обратившихся, но
безрезультатно, достигает в регионе 82%.
Криминализация экономических отношений, повсеместное распространение
коррупции и взяточничества в структурах государственной власти и управления
явно не устраивают большинство предпринимателей, которые только проигрывают
в конкурентной борьбе с соперниками, поддерживаемыми чиновниками. Это
приводит к усилению отрицательного отношения к различным органам
5
государственной власти, в том числе к деятельности судов, органов внутренних
дел, прокуратуры и администраций городов, районов, областей. (См. таблицу 1)
Таблица 1
Оценка предпринимателями эффективности деятельности судов, органов
внутренних дел и прокуратуры (данные анкетирования в % к числу
опрошенных)
Органы государственной
власти
Суды
Органы внутренних дел
Прокуратуры
Администрации (городов,
районов, областей)
Удовлетвор Неудовлетв Затрудняюс
ительно
орительно ь ответить
21,3
34,0
44,7
20,6
54,0
25,4
14,0
40,6
45,4
4,0
71,3
24,7
Материалы рабочих встреч, анкетирование предпринимателей и экспертный
опрос показали, что наиболее распространены
преступления, связанные с
криминальным рэкетом, в крупных городах и пригородах областных и районных
центров. Так, анкетирование предпринимателей, занимающихся торговозакупочной деятельностью без образования юридического лица, на рынках городов
Белгородской области, осуществленное штабом УВД в ходе оперативнопрофилактической операции “Рынок-99” свидетельствует, что именно в областном
центре - городе Белгороде и его пригороде, городе-спутнике Щебекино в
отношении предпринимателей совершается наибольшее количество преступлений,
связанных с рэкетом. На рынках городов Белгород и Щебекино преступным
посягательствам подверглось, соответственно - 28 и 34,3% респондентов, что
значительно выше аналогичного показателя в целом по области, который составил
22%. При этом особый интерес представляет то, что на помощь криминальных
структур рассчитывает значительное количество предпринимателей Украины,
высказывающих одновременно мнение о широком распространении рэкета, что
свидетельствует об их более высокой виктимности по сравнению с местными
предпринимателями. Данный факт свидетельствует как об острой конкурентной
борьбе на городских рынках Белгорода между предпринимателями Украины и
местными бизнесменами, так и о влиянии криминальных структур на
формирование рыночных цен.
По мнению экспертов и предпринимателей особую опасность для малого
бизнеса в ЦЧР представляет “рэкет” государственный, являющийся одним из
важнейших факторов, способствующих уходу малых предприятий в теневую
экономику. Так, оценивая требования контролирующих органов, лишь 10%
опрошенных предпринимателей считают их законными и 18% незаконными. Это
свидетельствует о том, что 72% респондентов не способны определить
правомерность предъявляемых проверяющими требований и предпочитают от них
просто “откупиться”. Судя по результатам опроса, многие представители
контролирующих органов не отличаются профессионализмом. По мнению 43,3%
респондентов проверяющие часто реагируют на малозначительные нарушения, а
6
61,3% считают, что у проверяющих нет единства требований, каждый новый
предъявляет свои. Только 5,3% опрошенных отметили, что в процессе проверок им
представляется возможность ознакомиться с нормативными актами, 14,6%
свидетельствуют, что такой возможности им предоставлено не было.
Практически 70% предпринимателей на вопрос: “Приходилось ли Вам
делать подарки, давать взятки чиновникам в ходе оформления различных
документов и получения других услуг?” - ответили утвердительно. При этом 68%
респондентов отмечают, что чиновники, как правило, не требовали “подношений”.
Они лишь создавали условия для волокиты, чем вынуждали предпринимателей с
помощью подарков ускорять процесс решения интересующих их вопросов. Такой
вывод совпадает с мнением профессора А.И.Долговой о том, что в основе
коррупции лежит в большинстве случаев незаконная двухсторонняя сделка в
результате которой лицо, находящееся на государственной или иной службе,
нелегально “продает” физическим и юридическим лицам свои полномочия, а те
покупают их. По данным А.И.Долговой опросы, проведенные в начале 1998 года,
свидетельствуют, что обоюдное желание в Москве, Воронеже, Волгограде и
Владивостоке встречается чаще, чем прямое вымогательство взятки и
инициативный подкуп. Причем подкуп и вымогательство в процессе получения
взятки распространены почти в равной степени.1
Данные, полученные штабом Белгородского УВД при анкетировании
предпринимателей на рынках городов Белгородской области, не только
подтверждают представленные выше выводы о мотивах коррупции, но и
позволяют конкретизировать их с учетом специфики городских потребительских
рынков в пределах одной области, района области и даже отдельного городского
рынка. (См.таблицу 2).
Таблица 2
Сведения об инициативном подкупе и прямом вымогательстве при получении
взяток должностными лицами на городских рынках Белгородской области
(материалы анкетирования предпринимателей, март 1999г.)2
Город и место
анкетирования
предпринимателей
Белгород
(Центральный рынок)
Белгород
(рынок “Спутник”)
Алексеевка
(городские рынки)
Взятку вымогали
Взятку предложили
должностные лица,
сами
%
предприниматели, %
да
нет не желаю да
нет
не желаю
отвечать
отвечать
40,0 41,4
18,6
42,9 31,4
25,7
13,3 30,0
56,7
13,4
43,3
43,3
40,0 20,0
40,0
60,0
*
*
. Долгова А.И. Организованная преступность и ее тенденции в России// Организационно-правовые меры борьбы с
организованной преступностью: Материалы межведомственной научно-практической конференции. - Воронеж: ВВШ МВД
России, 1999.-С.15.
2 . Анализируя данные таблицы 2, необходимо учитывать, что один и тот же предприниматель мог неоднократно участвовать во
взяточничестве, поэтому сумма ответов, выраженная в процентах, не может говорить о числе тех, кто давал взятки.
1
7
Валуйки
(Славянский базар)
Губкин
(городские рынки)
Старый Оскол
(“Болгарский рынок”)
Щебекино
(городские рынки)
0
16,6
83,4
10,0
*
*
3,3
43,3
53,4
10,0
*
*
13,3 60,0
38,7
36,7
40,0
23,3
28,5 45,7
25,8
54,3
40,0
5,7
* Данные в сведениях, представленных штабом Белгородского УВД,
отсутствуют.
Аналитический подход позволил Белгородскому УВД территориально
локализовать криминологические проблемы борьбы с коррупцией, угрожающей
малому предпринимательству области, сузить круг лиц, причастность которых к
взяткам требует соответствующих проверок с помощью оперативных методов.
Возмущение предпринимателей царящими на городских рынках порядками
позволяет органам внутренних дел надеяться на их помощь при проведении
мероприятий по борьбе с коррупцией и взяточничеством. Анализ представленных
в таблице 2 данных об уровне коррупции на городских рынках, о методах
инициирования дачи предпринимателями взятки, используемых чиновниками,
позволяет делать вывод о необходимости концентрации сил и средств
правоохранительных органов в первую очередь на “Центральном” рынке
Белгорода и городских рынках Алексеевки и Щебекино. Более того, данные
анкетирования предпринимателей свидетельствуют, что на городских рынках
Белгородской области применяются различные методы вымогательства взяток. На
одних рынках, например, “Спутник” в Белгороде и “Болгарский” - в Старом
Осколе, преобладает прямое вымогательство, на других - таких, как городские
рынки Алексеевки и Щебекино, чиновники организуют свою работу так, что
предприниматели “сами дают” взятки, то есть здесь преобладает инициативный
подкуп. Учет всех указанных обстоятельств чрезвычайно важен для организации
эффективной деятельности правоохранительных органов по борьбе с коррупцией и
взяточничеством.
По мнению А.А.Ключникова, развитию криминальной ориентации
значительной части малого предпринимательства способствуют многочисленные
административные барьеры, в частности:
- произвол чиновников при регистрации малых предприятий;
- несовершенство системы лицензирования предпринимательской
деятельности;
- избыточность контролирующих органов и дублирование их функций (около
25 контролирующих струтктур);
- действия местных властей, сдерживающих развитие малых предприятий, а
именно: вмешательства во внутренние дела предприятий и попытки
административного
регулирования
их
деятельности,
взыскание
непредусмотренных законодательством сборов, незаконное регулирование цен,
8
ограничения на межрегиональное перемещение товаров, необоснованное
повышение рентной платы и т.п. ставят под угрозу экономическую безопасность
предпринимательства, зачастую наносят прямой финансовый ущерб.1
По данным прокуратуры в Воронежской области несмотря на требования п.4
ст.6 Федерального Закона “О введении в действие части первой Гражданского
Кодекса РФ
“О необходимости приведения учредительных документов
товариществ с ограниченной ответственностью, акционерных обществ и
производственных кооперативов в соответствие с нормами главы 4 ГК РФ”, в
регионе продолжают действовать сотни ТОО, ЗАО, организационно-правовая
форма и учредительные документы которых не соответствуют федеральному
законодательству. Районные администрации каких-либо мер по исполнению
Федерального Закона не предпринимают. Сведения о регистрации предприятий не
всегда публикуются в районных газетах, как это требует закон.
Районные администрации выдают лицензии на осуществление отдельных
видов торговой деятельности. Вместе с тем, контроль за соблюдением условий,
сроков действия лицензии должным образом не осуществляется, лицензиатам
крайне редко выносятся предупреждения и лишь в единичных случаях
приостанавливается действие лицензии.
Органами статистики не осуществляется должный контроль за
предоставлением статистических отчетов. Административные материалы не
составляются и соответственно не передаются в налоговую инспекцию для
принятия мер.
“Рэкет” государственных служащих увеличивает и без того высокий риск и
материальные издержки, связанные с предпринимательской деятельностью. В
результате до 40% малых предприятий в течение года прекращают свою
деятельность и еще 20-25% вновь созданных не могут приступить к работе. По
данным Воронежской областной общественной организации “Объединение
предпринимателей” для того, чтобы заняться торговлей, нужен первоначальный
капитал не менее 50 тысяч рублей.
Наглядным примером перераспределения такого капитала может служить
структура совокупных платежей предпринимателей (с учетом теневых расходов)
на установку и содержание торгового павильона (площадью 50кв.м.) в г.Воронеже
в начале 1999 года. Так, по данным предпринимателей, районным администрациям
выплачивалось:
единовременно - за организацию аукциона на место (право аренды
земельного участка) и вынесение постановления на установку павильона - 25000
руб.;
ежеквартально - выдачу временного патента (сбор за право торговли) - 2000
руб.,
лицензию на право торговли подакцизными товарами - 3000 руб.,
разрешение на торговлю в розлив - 1000 руб.,
разрешение на ночную торговлю - 2000 руб.,
. См. Ключников А.А. Роль и место малого предпринимательства в устойчивом развитии муниципальных образований//
Безопасность и устойчивое развитие муниципальных образований России: Материалы конференции.-Воронеж,ВГТУ, 1998.
Вып.2. - С.20.
1
9
разовые поборы (например, к праздникам на лампы наружного освещения 1000 руб.);
в архитектурно-планировочное управление: за разработку эскиза павильона 1500-2500 руб.;
управлению коммунального хозяйства ежемесячно: арендная плата за землю
- 5000 руб.,
плата за электроэнергию - 3600 руб.;
плата за воду - 1000 руб.;
санэпидемслужбам: лабораторный анализ для кафе - 507 руб.
сангигиеническое согласование ассортиментного перечня (ежеквартально) - 6301000 руб., сангигиеническое заключение для предприятия торговли (разовое) - 480
руб., санитарный паспорт на каждую единицу оборудования (например,
микроволновую печь, автоматы разлива напитков) - 500 руб., санкнижка и
санминимум (за каждого работника) - 350руб.;
вневедомственной охране (ежемесячно) - 1000 руб., согласование охранной
сигнализации - 500руб., установка охранной сигнализации - 6000 руб.;
пожарной инспекции: за согласование постановления на установку
павильона - 0,5% сметной стоимости;
горэлектросеть: плата за аренду опоры (столба) для электрокабелей - 150
руб.;
налоговым службам, милиции и другим государственным организациям,
ежемесячно: налоги и штрафы (независимо от наличия нарушений) - 3000 руб..
Мы видим, что эти платежи не включают стоимости конструкций павильона
и товара, необходимого для начала торговли.
На динамику развития малого бизнеса непосредственное влияние оказывает
конкуренция среди частных предпринимателей, которая зачастую приобретает
незаконные формы. Так, на вопрос: “Какие методы “нечестной” конкуренции Вас
больше всего беспокоят?” - указали:
силовое и психическое давление - 20,6%;
угроза физического насилия над членами семьи, сотрудниками фирмы 40,6%;
сговор конкурентов: с властями - 41,3%, криминалом - 14,6%;
недобросовестная ценовая конкуренция - 24,0%;
распространение ложной информации о деятельности конкурента - 5,3%
респондентов.
Как правило, в конкурентной борьбе доминируют предприниматели,
которым приходилось в процессе своей деятельности одаривать чиновников и
давать им взятки за получение различных документов и услуг с их стороны. Так, по
данным “...мониторинга частного бизнеса теневые предприятия почти в 1,7 раза
чаще в том или ином виде оказывается объектом государственной поддержки.”1
Негативное влияние на развитие свободной конкуренции, рост количества
преступлений, связанных с рэкетом и коррупцией против предпринимателей,
оказывает не только широкое распространение методов нечестной конкуренции,
но и высокий уровень монополизации экономической власти на крупных
1
. Малый бизнес в России: Аналитическое пособие/ М.: КОНСЭКО, 1998. -С.159
10
предприятиях региона. По мнению 57% опрошенных предпринимателей наиболее
распространенной и опасной формой монополистической конкуренции является
“создание коррумпированными чиновниками собственных предприятий через
“подставных” лиц, 34% респондентов отмечают наличие криминального контроля
за источниками сырья и рынком сбыта продукции, 24% - указывают на
неоговоренные в договорах “выплаты” непосредственно руководителям
предприятий за аренду зданий, сооружений и оборудования.
Реально оценивая опасность различных криминальных угроз, чрезмерного
налогового бремени, предприниматели региона вынуждены уменьшать оборот
своих предприятий в статистической отчетности на 30%.
Предприниматели региона увязывают более благоприятные условия развития
с совершенствованием законодательства, становлением надежной системы
кредитования и финансирования, уменьшением налогового бремени и чрезмерного
регламентирования и контроля предпринимательской деятельности. В гораздо
меньшей степени предполагают, что их проблемы возможно решить с помощью
активизации
деятельности
правоохранительных
органов.
Необходимо
констатировать то, что экономическая политика, проводимая на региональном
уровне, по мнению большинства экспертов не соответствует интересам защиты
малого предпринимательства. Среди важнейших причин, сдерживающих
инициативу населения региона в создании малых предприятий, по степени
важности выделяются: проблемы с накоплением первоначального капитала для
открытия “своего дела”, реальная опасность вовлечения в преступления в процессе
предпринимательской
деятельности;
незащищенность
малого
предпринимательства от поборов со стороны чиновников; отсутствие реальной
поддержки и помощи со стороны областной, городской и районной
администраций; угрозы со стороны криминальных структур и лишь в последнюю
очередь указывают на отсутствие у большинства из них необходимых для занятия
предпринимательской деятельностью черт характера и опыта.
3.
Криминологические
проблемы
обеспечения
экономической
безопасности малого предпринимательства.
Для обеспечения экономической безопасности страны, отдельных ее
регионов особое значение имеет в настоящее время деятельность государства по
защите
представителей
частного
бизнеса,
в
частности
малого
предпринимательства, представляющего особый интерес для криминологического
исследования. Это связано, во-первых, с положением данной социальной группы в
обществе, включенности ее в рыночную экономику; во-вторых, с ее высокой
криминогенной активностью; в-третьих, с определенной нестабильностью
(например, в нее постоянно вливаются лица, ранее относящиеся к не имеющим
постоянного источника дохода и покидает эту группу часть частных
предпринимателей, переходя из своей группы в иные); в-четвертых, они обладают
повышенной виктимностью, все чаще становясь жертвами различных
преступлений. В ответ на жесткие финансовые ограничения со стороны
государства, нестабильность законодательства малый бизнес избирает такую
стратегию адаптации, как уход в теневую экономику.
11
Проведенное
исследование свидетельствует о наличии у малого
предпринимательства комплекса экономических, организационно-правовых и
криминологических проблем экономической безопасности, в частности:
1. Имеются различные социально-экономические условия, способствующие
более высокой эффективности деятельности теневых структур по сравнению с
аналогичными видами легального малого бизнеса.
1.1. Особое место среди причин способствующих развитию нелегального
бизнеса, занимают высокие налоги. Решение проблемы прогрессирующей
криминализации малого предпринимательства предполагает обязательное
проведение стимулирующей налоговой политики. Кроме того, необходим переход
от декларирования к реальным мерам поддержки государством и местными
администрациями развития предпринимательства.
В последнее время наметилась тенденция к уменьшению количества
налогоплательщиков - юридических лиц вследствие перерегистрации
руководителя предприятия в качестве индивидуального предпринимателя. При
этом, все работники предприятия продолжают работать на данном предприятии, но
уже по найму у физического лица. В отдельных случаях численность работников
достигает сотни человек. В результате значительно сокращаются число
плательщиков и налогооблагаемая база по исчислению налога на прибыль и других
платежей в бюджет и во внебюджетные фонды.
Анализ поступления налогов и сборов в бюджеты всех уровней
подтверждает низкий уровень поступления платежей в бюджетную систему от
рынков, юридических и физических лиц, осуществляющих торговую деятельность.
1.2. Практика показывает, что декриминализация преступных деяний,
либерализация карательной политики и легализация теневой экономики, как
правило, не способствуют снижению преступности, которая продолжает
развиваться по своим, присущим ей законам. В определенной степени это можно
объяснить действием этических, моральных и нравственных установок. Нормы
теневого права, обычаи также препятствуют полной легализации теневой
экономики. Но важнее всего то, что нелегальные, тайные методы ведения дел, в
условиях ослабления государственных и правовых институтов являются
экономически более эффективными, чем легальные, за счет применения как
легальных методов конкуренции, так и криминальных. Этим объясняется то, что
теневую экономику не удается легализовать путем амнистии ее капиталов.
Реальность такова, что легализация возможна была бы только вместе с
декриминализацией всех методов нечестной конкуренции, включая заказные
убийства, насилие и т.п., которые и обеспечивают эффективность криминальных
методов конкурентной борьбы.
1.3. Повышению эффективности теневой экономики по сравнению с
легальной также способствует усиливающаяся в настоящее время монополия
экономической власти, концентрируемая в руках одного человека - руководителя
организации. Преступная деятельность таких управленцев вступает в противоречие
с интересами предприятий, которые они возглавляют. Их конфликт проявляется в
виде повсеместно создаваемых на “подставных” лиц посреднических фирм,
получивших название “прилипал”, “однодневок” и т.п.
12
В этих условиях мотивы преступных посягательств, в том числе рэкет, в
отношении руководителей предприятий во многом
определяются их
возможностями, которыми они обладают при решении экономических вопросов,
способностью лично распределять значительные материальные и финансовые
ресурсы, а также высокой виктимностью, отсутствием у большинства из них
надежной охраны. Более того, теневая деятельность многих таких руководителей,
являющихся одновременно учредителями большого количества малых
предприятий, паразитирующих на крупном заводе, исключает их обращение за
помощью в правоохранительные органы. Поэтому действия подобных управленцев
часто попадают под контроль преступных организаций.
Для устранения причин и условий, способствующих монополизации
экономической власти и ее криминализации, необходим комплекс мер по
разделению единой экономической власти на ее ветви, например, на власть
исполнительную, судебную (арбитраж, третейские суды), власть акционеров,
финансовую (включая восстановление независимого статуса главного бухгалтера,
назначаемого собранием акционеров и подотчетного ему) и т.д., а также создание
соответствующей системы сдержек и противовесов в виде законов и других
нормативных документов, регламентирующих отношения таких ветвей власти.
Решение проблемы демонополизации экономической власти приведет к
увеличению “прозрачности” управления экономикой,
будет способствовать
легализации теневой экономики, затруднять создание лжефирм на “подставных”
лиц, развивать законные методы конкуренции в малом бизнесе.
2. Генезис новых видов предпринимательской деятельности противоречив,
часто связан с использованием нечестных методов конкуренции и сопровождается
появлением новых видов преступлений, способствующих качественному
изменению криминальной среды и появлению новых угроз экономической
безопасности малого предпринимательства. Для нейтрализации криминальных
угроз, исходящих со стороны преступного сообщества и коррумпированных
чиновников, необходимо активизировать деятельность правоохранительных
органов по борьбе с незаконными действиями в сфере малого бизнеса.
2.1. В целях обеспечения целостности и единства правовой базы для
деятельности малых предприятий, необходимо подготовить и принять единый
закон о малом предпринимательстве, в котором аккумулировать как уже
имеющиеся, так и новые нормативные акты, регламентирующие всю совокупность
проблем: налоговых, кредитно-финансовых, безопасности, контроля и т.п.
2.2. Особое внимание необходимо уделить развитию единой системы
государственной регистрации предприятий, затрудняющей создание фирм
“прилипал” и им подобных;
установлению контроля за посреднической
деятельностью. Отсутствие реестра не позволяет вести целенаправленную работу
по действующим и вновь создаваемым предприятиям и сформировать единый банк
данных о результатах их деятельности, ликвидации с целью уклонения от уплаты
бюджетных, налоговых и других платежей.
2.3. Отсутствие целенаправленной работы по координации деятельности всех
ветвей власти, направленной на развитие и поддержку предпринимательства,
приводит к серьезным нарушениям законов органами местного самоуправления.
13
Так, в большинстве районов областей ЦЧР не подготовлены Программы развития
и поддержки малого бизнеса, как это предусмотрено Федеральным Законом,
которые должны включать, в частности меры по вовлечению в
предпринимательскую деятельность социально незащищенных слоев населения, в
т.ч. инвалидов, женщин, молодежи, уволенных в запас военнослужащих, беженцев
и вынужденных переселенцев, лиц, вернувшихся из мест лишения свободы;
предложения по установлению налоговых льгот и ежегодному выделению средств
из районного бюджета на поддержку малого предпринимательства. В этих же
районах, где есть Программа развития и поддержки малого предпринимательства,
их положения носят в большинстве своем декларативный характер, принимаются
они неуполномоченным на то органом, ход реализации никем не контролируется.
В районных бюджетах не предусматривается выделение средств на поддержку
малого предпринимательства.
3. Малое предпринимательство, в том числе теневое, обеспечивает работой
значительное количество граждан, является своеобразным средством выживания в
условиях экономического кризиса. Однако проверки исполнения законодательства
о труде и охраны труда Российской Федерации, проведение Государственной
инспекцией труда, свидетельствуют о неудовлетворительном соблюдении
трудового законодательства на предприятиях малого бизнеса. На многих
предприятиях в нарушение КЗоТ РФ с работниками не заключаются трудовые
соглашения, прием и увольнение на работу не оформляются приказами, трудовые
книжки не заполняются, грубо нарушаются режимы труда и отдыха, выплаты
заработной платы бухгалтерскими документами не оформляется.
Причиной выявленных нарушений закона является: отсутствие должного
взаимодействия и координации деятельности органов власти (региональной и
местного самоуправления), контролирующих и правоохранительных органов по
исполнению законодательства, направленного на поддержку и развитие малого
бизнеса.
4. Проведенное исследование показало, что до настоящего времени
комплексного изучения криминологических проблем экономической безопасности
малого предпринимательства не проводилось. Осуществляемые милицией и
другими правоохранительными органами меры по предупреждению преступных
посягательств в сфере малого бизнеса не носят системного характера.
4.1. Новые подходы в борьбе с организованной преступностью,
контролирующей деятельность малого предпринимательства, связаны с
системными методами управления органами внутренних дел. Широкое их
использование одновременно с ситуационными методами, должно повысить
качество работы правоохранительных органов и усилить позиции легальной
экономики. Сущность системного подхода заключается в изменении приоритетов в
деятельности милиции: с выявления исполнителей на выявление преступных
организаций с целью их уничтожения и, как результат, привлечение к
ответственности их руководителей; выявление их связей и “крыш”, в том числе в
правоохранительных органах.
Преобладающие в настоящее время ситуационные подходы управления
органами внутренних дел в борьбе с преступными организациями изначально
14
обречены на неуспех, так как нацеливают правоохранительные органы на
выявление определенного количества преступлений. В борьбе с организованной
преступностью такой подход методологически порочен, так как предполагает не
уничтожение преступных организаций, а лишь выявление совершаемых их
членами отдельных преступлений.
4.2. Масштабы развития теневой экономики и организованной преступности
свидетельствуют, что назрела необходимость широкого использования системных
подходов в деятельности правоохранительных органов по нейтрализации
криминальных угроз. Предполагается не отказ от жестких или либеральных
методов в пользу одного из них,
а использование дозированных и
целенаправленных акций против криминальных структур. К сожалению,
активизацию использования подобных методов сдерживает отсутствие законов
“Об организованной преступности” и “О коррупции”.
5. Практика показывает, что целью преступных организаций является не
только собственность, но и власть над легальными организациями. Поэтому для
комплексного расследования деятельности преступных организаций необходима
криминальная разведка, использующая методы системного и экономико-правового
анализа. Ее необходимость обусловлена тем, что возможности негласных
сотрудников по выявлению руководителей преступных организаций объективно
ограничены их социальным статусом, а также тем, что круг преступниковуправленцев очень “узок” и спаян общими интересами. Осуществляя же сравнение
цен товаров и процентных ставок на теневом рынке со средними (равновесными)
ценами и процентными ставками, а также ценами и процентными ставками,
устанавливаемыми государством и ЦБ, можно определить как источники сверх
доходов, так и лиц, их контролирующих. Таким образом, используя внешний
экономический анализ на макро- и микроуровнях, возможно персонифицировать,
казалось бы, наименее уязвимое звено преступных организаций коррумпированных чиновников.
5.1. Для органов внутренних дел индикаторами наличия теневой
деятельности на крупных предприятиях, могут служить объективные
экономические показатели, манипуляции которыми затруднены или невозможны.
К таким показателям относятся: низкая заработная плата, реализация продукции
через посредников по низким ценам, низкие налоговые поступления, низкий
оборот, регулярные крупные сделки с мелкими фирмами, высокий уровень
потребления электроэнергии.1
5.2. Использование аналитических методов способно объективно усилить
качество оперативно-розыскной деятельности милиции. Появляется возможность
оценить уголовную перспективу оперативных разработок, предметом внимания
которых являются объективные носители информации: отчеты, чеки, ведомости,
накладные и т.п., которые способны стать вещественными доказательствами. Это
позволяет установить как круг возможных преступников, их сообщников, так и
свидетелей.
. Подробнее об индикаторах теневой деятельности см. : Экономическая безопасность: Производство - Финансы - Банки/ Под ред.
В.К.Сенчагова. - М.: ЗАО “Финстатинформ”, 1998. - С.489; Управление государственной собственностью:
Учебник/ Под ред. д.э.н. В.И.Кошкина; к.э.н., доцента В.М.Шупыро. - М.: ИНФА - М, 1997. -С.478.
1
15
6. Результаты исследования говорят о том, что основная угроза малому
предпринимательству исходит не со стороны преступного сообщества, а от
коррумпированных чиновников, которые настраивают против себя, а значит и
государства, наиболее экономически активную часть населения региона.
Стремление чиновников любой ценой получить сверхприбыль противопоставляет
малый бизнес и государство, все более усиливает недоверие предпринимателей к
способности правоохранительных органов нейтрализовать подобные угрозы. Для
оздоровления обстановки в малом бизнесе необходимо усилить борьбу с
коррупцией и взяточничеством.
Однако, не всегда действующая нормативная база позволяет привлечь к
уголовной ответственности лиц, через которых преступники производят
легализацию своих криминальных денег. В первую очередь это сами должностные
лица и их ближайшие родственники, на которых оформляется покупка
недвижимости, торговых точек, автотранспорта. Как результат отсутствия у
сотрудников правоохранительных органов оперативно-следственной и судебной
практики по ст.174 УК РФ “Легализация денежных средств или иного имущества,
приобретенных незаконным путем” и ст. 289 УК РФ “незаконное участие в
предпринимательской деятельности”.
Наиболее
эффективным
оперативно-розыскным
мероприятием,
позволяющим задокументировать преступную деятельность взяточника (из числа
регламентируемых законом “Об оперативно-розыскной деятельности”) является
оперативный эксперимент, который заключается в создании условий для
фигуранта разработки на совершение преступления (получение им взятки). В
Соединенных Штатах эта тайная операция, являющаяся разновидностью
негласного расследования. Такая операция обычно заканчивается судебным
процессом, на котором выступает секретный агент в качестве главного свидетеля
обвинения. Данный вид деятельности полиции США признается наиболее
эффективным оружием в борьбе с коррупцией.1
Однако при легализации результатов оперативного эксперимента и
возбуждении уголовного дела возникают проблемы, связанные с тем, что
участвовавшие в оперативном эксперименте лицо реального умысла на преступное
деяние не имело и не могло выступить с заявлением в органы внутренних дел о
вымогательстве у него взятки. Кроме того, задокументированные в ходе
проведения оперативного эксперимента действия должностного лица по
получению взятки в связи с имеющимися в следственной практике
двусмысленными толкованиями (т.н. “пассивное наблюдение” и “ненавязчивое
предложение”), могут быть истолкованы произвольным образом, что прямо
препятствует привлечению взяточника к предусмотренной законом уголовной
ответственности.
6.1. Представляется необходимым:
- внести в законодательные нормы по проблемам борьбы со взяточничеством
положения однозначно трактующее преступную деятельность лиц, направленную
. Смирнов М.П. Полиция зарубежных стран и ее оперативно-розыскная деятельность: Учебное пособие. - М.: Академия МВД
России, 1995. - С.116-117.
1
16
на получение неправомерного вознаграждения, в том числе по материалам
оперативного эксперимента в отношении взяточников;
- законодательно закрепить порядок получения денежных средств и товарноматериальных ценностей для проведения оперативных экспериментов по
изобличению взяточников, поскольку взяткодатель вынужден отказываться от
обращения в правоохранительные органы по фактам вымогательства в связи с тем,
что предмет взятки в последующем конфискуется в доход государства;
- разработать межведомственные правовые акты (с участием Генеральной
прокуратуры, МВД, ФСБ, МЮ, ФСНП), регламентирующие информационный
обмен и совместное участие в оперативных и следственных мероприятиях по
выявлению фактов коррупции и взяточничества;
- принять закон по контролю за доходами и расходами государственных
служащих и в связи с этим создать централизованную базу данных по регистрации
крупных гражданских сделок.
7. Усилению теневого сектора малого бизнеса способствуют различные
проблемы криминального и организационно-правового характера. Решение этих
проблем предполагает анализ факторов их обусловливающих, а следовательно,
изменение и развитие имеющихся в органах внутренних дел информационных
систем, в том числе первичной документации (статистические карточки форм 1;
1.1; 2 и т.д.), статистических отчетов, дополнение их соответствующими
реквизитами, позволяющими получать данные как о преступлениях, совершаемых
представителями малого бизнеса, так и в отношении их.
Комплексный
подход
к
решению
криминологических
проблем
экономической безопасности малого предпринимательства позволяет определить
основные направления деятельности правоохранительных органов, способствует
росту их авторитета и расширению социальной базы среди одной из наиболее
активных групп населения региона.
17