Кредитная политика - Финансовая компания кредитных

ОАО «ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ КРЕДИТНЫХ СОЮЗОВ»
ОДОБРЕНО
Постановлением
Правления
ОАО «Финансовая компания
кредитных союзов»
№ 67 от «22» августа 2014 г.
УТВЕРЖДЕНО
Решением Советом Директоров
ОАО «Финансовая компания
кредитных союзов»
№ 6 от «29» августа 2014г.
Изменено и дополнено согласно:
Решения Совета Директоров от 02.10.2014 г.,
КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА
ОАО «Финансовая компания
кредитных союзов»
1
ОАО «ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ КРЕДИТНЫХ СОЮЗОВ»
БИШКЕК -2014
СОДЕРЖАНИЕ:
1.
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
2.
ОБЛАСТЬ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ФИНАНСОВОЙ КОМПАНИИ
3.
ЦЕЛИ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ФИНАНСОВОЙ КОМПАНИИ
4.
ФОРМИРОВАНИЕ
ПОЛИТИКИ
5.
УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ
6.
ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ
КРЕДИТНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ
7.
КРЕДИТНЫЙ КОНТРОЛЬ
8.
КЛАССИФИКАЦИЯ КРЕДИТОВ И СОЗДАНИЕ РЕЗЕРВА НА ПОКРЫТИЕ
ПОТЕНЦИАЛЬНЫХ ПОТЕРЬ И УБЫТКОВ
9.
ОРГАНИЗАЦИЯ РАБОТЫ С ПРОБЛЕМНЫМИ КРЕДИТАМИ
10.
СПИСАНИЕ НЕВОЗВРАТНОГО КРЕДИТА
11.
РЕАЛИЗАЦИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ
ФИНАНСОВОЙ
2
КОМПАНИЕЙ
И
КРЕДИТНОЙ
УПРАВЛЕНИЯ
ОАО «ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ КРЕДИТНЫХ СОЮЗОВ»
1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1.1. Кредитная политика Открытого акционерного общества «Финансовая компания
кредитных союзов» (далее по тексту – «Финансовая компания») является внутренним
нормативным актом Финансовой компании, регулирующим ее деятельность при
осуществлении кредитной деятельности.
1.2. Настоящая Кредитная политика как внутренний нормативный документ
определяет общие положения, цели кредитной деятельности Финансовой компании,
устанавливает требования к формированию кредитного портфеля, регулирует вопросы
организации кредитования и управления кредитными операциями и снижения кредитного
риска, процентную политику Финансовой компании по кредитам, а также другие вопросы,
связанные с кредитной деятельностью Финансовой компании.
1.3. Настоящая Кредитная политика разработана в соответствии с Гражданским
кодексом Кыргызской Республики, Законом Кыргызской Республики «О банках и
банковской деятельности в Кыргызской Республике», другими законодательными актами,
а также нормативными правовыми актами Национального банка Кыргызской Республики,
регулирующими деятельность финансово-кредитных учреждений по кредитованию.
2.ОБЛАСТЬ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ФИНАНСОВОЙ КОМПАНИИ
2.1. Финансовая компания является оптовым поставщиком кредитных ресурсов
и работает только в секторе
кредитных союзов (в отдельных случаяхс
участниками кредитных союзов).
2.2. Финансовая компания, организуя
свою деятельность, стремиться
сформировать такой кредитный портфель, состав и структура которого будут
учитывать потребности кредитных союзов, как в объемах и сроках использования
кредита, так и в направлениях его размещения кредитными союзами по основным
видам бизнеса их участников- заемщиков. При этом кредитный портфель должен
отвечать требованиям, которые обеспечивают снижение риска потери активов.
3. ЦЕЛИ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ФИНАНСОВОЙ КОМПАНИИ
3.1. Согласно стратегии развития Финансовой компании кредитная деятельность
является приоритетным направлением его деятельности, с которым связана значительная
часть получаемых Финансовой компанией доходов.
3.2. Целью кредитной деятельности Финансовой компании является проведение
взвешенной, разумной кредитной политики, направленной на повышение качества
кредитного портфеля, минимизации кредитного риска, повышение объема и доходности
кредитных операций в общем совокупном доходе Финансовой компании, соблюдения
экономических нормативов деятельности Финансовой компании, обеспечение
конкурентного преимущества перед другими финансово-кредитными учреждениями.
3
ОАО «ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ КРЕДИТНЫХ СОЮЗОВ»
3.3. Финансовая компания осуществляет кредитную деятельность, руководствуясь
следующими принципами:
1) диверсификации кредитных вложений по сферам экономики;
2) непрерывного отслеживания текущего состояния кредитного портфеля;
3) активного использования в процессе предоставления кредитов новых схем и
форм кредитования.
3.4. Финансовая компания для достижения цели кредитной деятельности должна:
1) определить оптимальную структуру по каждой категории кредитов, их срокам;
2) определить планируемый уровень крупных кредитов, пролонгированных и
просроченных в кредитном портфеле;
3) определить приоритеты в объектах кредитования.
3.5. Для достижения цели кредитной деятельности Финансовая компания формирует
Кредитную политику, которой руководствуется при осуществлении операций по
кредитованию.
4. ФОРМИРОВАНИЕ ФИНАНСОВОЙ КОМПАНИЕЙ
КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ
4.1. Кредитная политика Финансовой компании определяет базовые понятия
осуществления кредитных операций, основные принципы кредитования клиентов
Финансовой компании, устанавливает правила и процедуры организации кредитования,
управления кредитными операциями, критерии, а также уровни риска, которыми
руководствуется Финансовая компания при осуществлении кредитной деятельности.
4.2. При формировании Кредитной политики Финансовая компания учитывает
следующие факторы:
1) достаточность собственного капитала;
2) качество систем оценки рискованности и прибыльности различных видов
кредитов;
3) состояние экономики республики в целом, денежно-кредитную и финансовую
политику Правительства, сокращающую или расширяющую возможности
Финансовой компании;
4) квалификацию и опыт персонала Финансовой компании, от которого зависят
разнообразие направлений и эффективность кредитной деятельности Финансовой
компании.
4.3. Кредитная политика Финансовой компании формируется на основе следующих
принципов кредитования:
Принцип целенаправленности кредитования – кредиты должны выдаваться лишь
на определенные цели, а именно, на удовлетворение временной потребности заемщика в
дополнительных средствах. Финансовая компания вправе проверять целевое
использование заемщиком кредитных средств.
Принцип дифференциации кредитования – кредиты должны предоставляться на
различных условиях в зависимости от характера деятельности заемщика, направленности
кредита, кредитного риска, срока кредитования, своевременности возврата и других
обстоятельств, учитываемых при кредитовании.
Принцип срочности кредитования – в кредитном договоре должен
устанавливаться срок кредитования и этот срок должен заемщиком соблюдаться.
Принцип возвратности кредита – денежные средства, полученные в кредит,
должны быть возвращены в сроки, установленные кредитным договором. Конкретный
срок возврата кредита должен определяться скоростью кругооборота средств заемщика.
Принцип платности кредита – за пользование заемными средствами заемщик
уплачивает Финансовой компании процент за пользование денежными средствами.
4
ОАО «ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ КРЕДИТНЫХ СОЮЗОВ»
Принцип обеспеченности кредита – выражает необходимость защиты
имущественных интересов Финансовой компании при возможном нарушении заемщиком
принятых на себя обязательств и находит выражение в форме залогового обеспечения.
Принцип содействия заемщику - заключается в том, что выданный кредит
содействует росту объема и качества бизнеса.
4.4. В соответствии с требованиями нормативных правовых актов Национального
банка Кыргызской Республики, регулирующими деятельность Финансовой компании по
кредитованию, в Финансовой компании в обязательном порядке соблюдаются лимиты на
кредитование одного заемщика, группы связанных между собой заемщиков, инсайдеров и
аффилированных лиц.
4.5. Финансовая компания в Кредитной политике определяет систему оценки
кредитного риска, позволяющую классифицировать кредиты по категориям качества, а
также систему управления кредитным риском.
4.6. Кредитная политика призвана сократить, упростить и ускорить процесс
принятия решения по вопросам кредитования уполномоченными органами и
подразделениями Финансовой компании, обеспечить последовательность действий,
надежность и четкость в кредитной деятельности Финансовой компании.
5. УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ
5.1. Целью управления рисками является определение степени подверженности
Финансовой компании рискам при осуществлении деятельности по кредитованию,
выявлению внешних и внутренних причин их возникновения, и принятии необходимых
мер для его минимизации до приемлемого уровня.
5.2. Управление риском требует от Финансовой компании постоянного контроля за
структурой кредитного портфеля и его качественным составом. Качество кредитного
портфеля Финансовой компании и эффективность кредитной политики являются
основными показателя уровня управления рисками.
5.3. При вложении денежных средств, Финансовая компания учитывает
взаимосвязь заёмщиков. Ухудшение ситуации в определенных кругах, подвергает
Финансовую компанию риску потерь из-за не возврата и оттока размещенных денежных
средств Финансовой компании. Одним из основных критериев, от которых будет зависеть
размер таких убытков, является степень риска концентрации кредитов.
5.4. Управление рисками осуществляются на основании следующих принципов:
1) прогнозирование внешних (связанных с состоянием экономической среды, с
конъюнктурой) и внутренних (вызванных ошибочными действиями самой
Финансовой компании) факторов, влияющих на уровень существующих рисков;
2) ответственности сотрудников кредитных подразделений, четкости политики и
механизмов управления рисками;
3) координации деятельности всех подразделений Финансовой компании и
контроля со стороны уполномоченных органов Финансовой компании за
соблюдением процедур управления рисками.
5.5. Одним из основных рисков, которым Финансовая компания подвержена при
осуществлении кредитования, является кредитный риск.
Кредитный риск – это риск возможного невыполнения заемщиком обязательств по
возврату кредита, уплаты начисленных процентов и других обязательств по кредитному
договору, заключенному между Финансовой компанией и заемщиком.
Таким образом, Финансовая компания должна максимально приложить свои усилия
по снижению кредитного риска.
5
ОАО «ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ КРЕДИТНЫХ СОЮЗОВ»
5.6. Основным фактором, определяющим степень кредитного риска, является
кредитоспособность заемщика. При определении степени кредитоспособности заемщика
кредитному подразделению Финансовой компании необходимо проанализировать такие
факторы, как:
- положительная кредитная история;
- анализ состояния финансово-хозяйственной деятельности клиента в динамике;
- текущая способность заемщика обеспечивать достаточный денежный поток для
выполнения обязательств по возврату кредита и уплаты начисленных процентов;
- достаточность собственного капитала и возможность его использования в
проекте, на который запрашивается кредит;
- состояние конъюнктуры рынка заемщика и перспективы развития его отрасли;
- стабильность моральной и деловой репутации с точки зрения возможности его
бизнеса, маркетинга и управления;
- наличие ликвидного залогового имущества, либо финансовых ликвидных
инструментов (гарантий, акций, облигаций и т.д.).
5.7. На степень кредитного риска влияют также факторы, определяющие качество
работы кредитных подразделений Финансовой компании в части организации кредитного
процесса, а именно:
- наличие инструктивных и методологических документов, регулирующих
деятельность Финансовой компании по кредитованию;
- наличие документальной оформленной процедуры рассмотрения и выдачи
кредитов;
- четкие требования к оформлению кредитной документации;
- система мониторинга и эффективный контроль за обоснованностью выдачи
кредита;
- постановка аналитической работы и наличие достоверной информации о
заемщиках;
- высокий профессиональный уровень работников Финансовой компании,
участвующих в кредитовании и строгое соблюдение ими действующей
Кредитной политики, ее положений и процедур;
- предотвращение возможных фактов злоупотреблений своими служебными
(должностными) полномочиями со стороны недобросовестных работников
Финансовой компании.
Организованная на должном уровне работа кредитных подразделений Финансовой
компании в значительной мере снизит кредитный риск.
5.8. Управление рисками предполагает недопущение со стороны Финансовой
компании концентрации кредитов у нескольких крупных заемщиков, что чревато
серьезными последствиями в случае непогашения кредита одним из них (риск
концентрации кредитов).
Риск концентрации кредитов имеет место при наличии одного из следующих
критериев:
а) имеет место общий контроль и перекрестные гарантии;
б) имеется значительная финансовая взаимозависимость;
в) для возврата задолженности используется один и тот же источник, включая
вторичный источник погашения (залоговое обеспечение).
5.9. Кредитное подразделение Финансовой компании должно отслеживать уровень
риска концентрации кредитов путем анализа текущей ситуации и анализа заемщиков по
всем филиалам (представительствам) Финансовой компании. При этом оценка
концентрации риска должна максимально отражать потенциальные убытки, которые
могут возникнуть в результате неплатежеспособности отдельного заемщика Финансовой
компании.
6
ОАО «ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ КРЕДИТНЫХ СОЮЗОВ»
5.10. Финансовая компания в целях снижения кредитного риска и риска
концентрации кредитов будет проводить политику диверсификации кредитного портфеля.
Диверсификация кредитного портфеля означает распределение кредитных
вложений между широким кругом заемщиков из различных географических регионов,
выдачу кредита меньшими суммами большему количеству заемщиков, использование
различных видов обеспечения.
Диверсификация повышает качество кредитного портфеля, понижает общий уровень
риска, но она требует профессионального управления и хорошего знания рынка.
5.11. Компания устанавливает требования ограничения концентрации кредитов:
1. По географическому признаку.
а) Кредитование одной области КР – не более 40% от кредитного портфеля
Компании.
2. По видам кредита.
а) Кредит на пополнение ресурсной базы КС и кредиты для финансирования бизнеса
участника – не менее 60% от кредитного портфеля Компании.
б) Кредит на приобретение движимого имущества (транспортные средства,
оргтехника и т.д.) кредитного союза – не более 10% от кредитного портфеля
Компании
в) Кредит на приобретение офиса КС и улучшение жилищных условий участника КС
в форме ипотеки – не более 10% от кредитного портфеля Компании.
г) Кредит участнику КС на условиях лизинга – не более 10% от кредитного портфеля
Компании..
д) Кредит на пополнение ресурсной базы КС под залог кредитный портфель- не
более 10% от кредитного портфеля Компании.
3. По предоставляемому залогу.
а) Кредит, предоставляемый под залог движимое имущество – не более 20% от
кредитного портфеля Компании.
б) Кредит, предоставляемый в качестве залога недвижимое имущество– не менее
80% от кредитного портфеля Компании.
4. Ограничение на одного заемщика либо связанных лиц
а) Совокупная задолженность одного заемщика по кредитам, форфейтингу
факторингу и финансовому лизингу, забалансовым обязательствам (обязательствам
по выдаче кредита кредитному союзу), а также по другим выданным средствам,
являющимся по своей сути кредитными заменителями не должен превышать
значение 25% от ЧСК Компании,
б) Совокупная сумма займов, выданных сотрудникам Финансовой компании не
должна превышать значения 5% от ЧСК Компании,
в) Совокупная задолженность аффилированных лиц и инсайдеров в портфеле
Компании не должен превышать 60% (процентов) размера ЧСК,
г) Совокупная задолженность одного аффилированного лица по кредитам,
форфейтингу факторингу и финансовому лизингу, забалансовым обязательствам
(обязательствам по выдаче кредита кредитному союзу), а также по другим выданным
средствам, являющимся по своей сути кредитными заменителями не должен
превышать значение 15% от ЧСК Компании,
5. Ограничения по отраслям.
Согласно лицензии выданной НБКР Финансовая компания вправе предоставлять
кредиты только кредитным союзам (в отдельных случаях участникам кредитных
союзов с обязательным участием кредитных союзов).
7
ОАО «ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ КРЕДИТНЫХ СОЮЗОВ»
5.12. Финансовая компания до введения на рынок финансовых услуг новых
продуктов должна проводить работу по выявлению и оценки рисков, и осуществлять
контроль за уровнем этих рисков.
5.13. Финансовая компания для управления рисками внедряет систему
независимой оценки кредитного портфеля, которая проводиться самостоятельным
подразделением либо сотрудником Финансовой компании, независимым от процесса
кредитования. Результаты независимой оценки должны предоставляться не реже одного
раза в квартал Кредитному комитету, Правлению и Совету директоров Финансовой
компании.
5.14. Финансовая компания может устанавливать более высокие требования по
экономическим нормативам и требованиям по отношению к заемщикам в целях
дополнительного снижения рисков, не нарушая при этом значений нормативов и
требований, установленных настоящей Политикой и другими нормативными актами
Национального банка Кыргызской Республики.
6. ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ
И УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ
6.1. Органы, осуществляющие реализацию Кредитной политики.
6.1.1. Органами, осуществляющими реализацию Кредитной политики, являются
Совет директоров, Правление Финансовой компании, Кредитный комитет, а также все
структурные подразделения Финансовой компании.
6.1.2. Деятельность Кредитных комитетов, действующих в Финансовой компании,
регулируется Положением о Кредитном комитете, которое утверждается Правлением
Финансовой компании.
6.1.3. Положение о Кредитном комитете определяет:
1) задачи Кредитного комитета;
2) организацию работы Кредитного комитета – состав, порядок проведения
заседаний, перечень документов, необходимых для принятия решений;
3) полномочия и ответственность Кредитного комитета;
4) подотчетность Совету директоров и порядок взаимодействия с Правлением и
структурными подразделениями Финансовой компании по вопросам
кредитования.
6.1.5. Совет директоров Финансовой компании по вопросам кредитования
принимает решения по следующим вопросам:
1) утверждает Кредитную политику и контролирует работу Финансовой компании
по вопросам осуществления Кредитной политики;
2) создает Кредитный комитет, назначает, отстраняет и решает вопрос о
прекращении полномочий его членов;
3) по представлению Правления дает согласие на списание кредитов, невозможных
к взысканию (по которым все юридические возможности исчерпаны).
4) несет ответственность за одобрение решений о выдаче крупных кредитов (размер
крупных кредитов установлен внутренним нормативным документом Компании)
и кредитов инсайдерам/аффилированным лицам Компании по представлению
Кредитного комитета и согласования с Правлением Компании.
6.1.6. Правление Финансовой компании по вопросам кредитования принимает
решения по следующим вопросам:
1) по представлению Кредитного комитета согласовывает решения Кредитного
комитета, касающиеся крупного риска;
8
ОАО «ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ КРЕДИТНЫХ СОЮЗОВ»
2) по представлению Кредитного комитета рассматривает вопросы списания
невозможных к взысканию кредитов и при положительном решении выносит их
для согласования в Совет директоров Финансовой компании.
6.1.7. Кредитный комитет как постоянно действующий орган наделяется
полномочиями по решению всех вопросов, касающихся выдачи кредитов, гарантий,
поручительств и других активов и обязательств, по своей сути являющихся
кредитованием и несущих в себе риск кредитной потери, кроме решения тех вопросов,
которые относятся к полномочиям Совета директоров и Правления Финансовой
компании.
По тем вопросам, решение которых относится в компетенции Совета директоров и
Правления Финансовой компании, Кредитный комитет после их рассмотрения на своем
заседании обращается с предложением в Правление Финансовой компании с тем, чтобы
Правление как исполнительный орган Финансовой компании рассмотрел их и вынес на
принятие решения в Совет директоров Финансовой компании.
6.1.8. Состав Кредитного комитета, порядок избрания членов Кредитного комитета,
их полномочия и организация деятельности определяются Положением о Кредитном
комитете ОАО «Финансовая компания кредитных союзов», утвержденным Правлением
Финансовой компании.
6.1.10. Кредитный комитет осуществляет работу по организации процесса
кредитования в Финансовой компании, филиале или представительстве через кредитные
подразделения.
6.1.11. Решения Кредитного комитета в пределах его компетенций являются
обязательными к исполнению кредитным управлением (представительством) и всеми
структурными подразделениями Финансовой компании в пределах предоставленных им
полномочий.
6.1.12. Кредиты, отклоненные Кредитным комитетом в пределах его компетенций не
могут быть выданы отдельными должностными лицами Финансовой компании.
6.2. Целевая группа кредитования
6.2.1. В соответствии с нормативными актами Национального банка Кыргызской
Республики Финансовая компания вправе предоставлять кредиты кредитным союзам (в
отдельных случаях участникам кредитных союзов с обязательным участием кредитных
союзов) занимающимся активной экономической деятельностью на территории
Кыргызской Республики, не запрещенной действующим законодательством Кыргызской
Республики.
6.2.2. Финансовая компания осуществляет кредитование заемщиков, входящих в
целевую группу кредитования, на местах, где имеются подразделения Финансовой
компании – кредитные подразделения при головном офисе, филиалах и
представительствах.
6.2.3. Финансовая компания осуществляет кредитование своих клиентов с учетом
ограничений, установленных настоящей Кредитной политикой, а именно, не
предоставляются кредиты:
- на производство оружия и военного снаряжения, а также на торговлю ими;
- на производство или торговлю товарами с использованием меха исчезающих
видов животных;
- на производство табака или торговлю преимущественно табаком;
- на финансирование проектов, наносящих вред окружающей среде;
- на производство крепких спиртных напитков или торговлю преимущественно
крепкими спиртными напитками;
- на реализацию (торговлю) драгоценных металлов
- на организацию казино и других видов игорной деятельности;
9
ОАО «ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ КРЕДИТНЫХ СОЮЗОВ»
на осуществление обменных операций с иностранной валютой или на операции
с ценными бумагами;
- на
приобретение
наркосодержащих
препаратов
или
выращивание
наркосодержащих растений;
- на погашение просроченной задолженности по кредитам, выданным другими
кредитными учреждениями;
- на формирование уставного капитала коммерческой организации.
6.2.4. В случае если заёмщик, обращающийся за получением кредита в Компанию,
имеет непогашенный кредит в другом кредитном учреждении либо в Финансовой
Компании, то кредитный сотрудник должен тщательно изучить причины получения
параллельного кредита в Компании. Если причина обращения заключается в том, что
заёмщику нужна большая сумма для максимальной эффективности и прибыльности
бизнеса, то подобная заявка может быть рассмотрена.
В таких случаях заёмщику можно будет: отказать, финансировать частично,
попросить заёмщика полностью погасить кредит в другой кредитной организации, если это
в интересах заёмщика и его бизнеса, либо рассмотреть возможность выдачи суммы кредита
часть, которой позволит погасить кредит другой организации.
При этом сотруднику основной упор необходимо сделать на тщательный анализ
возможностей бизнеса заёмщика обслуживать возросшую сумму кредита и соблюдать те
же процедуры, какие требуется пройти при первом получении кредита.
-
6.2.5. В случае, если клиент Финансовой компании имел просрочку по своим
обязательствам по кредиту и данный кредит был классифицирован, Финансовая компания
не рассматривает заявку такого клиента на кредитование в течение 6-ти месяцев после
погашения таким клиентом задолженности по кредиту. Кредитный комитет может
пересмотреть указанный срок в зависимости от финансового состояния и других
обстоятельств, имеющих существенное значения при кредитовании.
6.3. Виды кредитов
6.3.1. Кредиты, Финансовой компании, подразделяются на виды в зависимости:
- от целевого назначения кредита – на потребительские цели, лизинг (если
клиентом является участник кредитного союза), на приобретение основных средств
кредитного союза или пополнение оборотных средств кредитного союза;
- от срока предоставления кредита – краткосрочные сроком предоставления до 1
года, среднесрочные сроком предоставления до 3 лет, долгосрочные сроком
предоставления свыше 3 лет;
- от валюты кредитования – кредиты в национальной валюте (сомах), кредиты в
иностранной валюте (при условии наличия у Финансовой компании лицензии на
осуществление операций в иностранной валюте);
- от обеспечения кредита – кредиты обеспеченные высоколиквидным залогом
(денежные средства на депозитах, государственные казначейские векселя, корпоративные
ценные бумаги высокодоходных предприятий), кредиты обеспеченные недвижимым и
движимым имуществом, кредиты обеспеченные поручительством (гарантией) третьих
лиц, не обеспеченные кредиты;
- от вида процентной ставки – фиксированная процентная ставка, переменная
(плавающая) процентная ставка; Процентный доход начисляется с использованием метода
эффективной процентной ставки;
- от способа возврата кредита и уплаты начисленных процентов – по
аннуитентному платежу, основной долг по кредиту может устанавливаться по гибкому
графику либо в конце срока кредитования, с ежемесячной уплатой процентов по кредиту
и др.;
- от способа выдачи кредита – не возобновляемые кредиты по кредитному
договору, возобновляемые кредиты по договору о кредитной линии.
10
ОАО «ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ КРЕДИТНЫХ СОЮЗОВ»
6.4. Условия кредитования
6.4.1. В соответствии с законодательством Кыргызской Республики обязательными
условиями кредитования являются:
- сумма и валюта выдаваемого кредита;
- срок возврата кредита и уплаты начисленных процентов;
- вознаграждение (процентная ставка) за пользование денежными средствами,
выданными в кредит.
6.4.2. Кредитная политика Финансовой компании определяет следующие
обязательные условия кредитования:
Лимит суммы кредита – Кредитный комитет Финансовой компании может
рассматривать вопрос о выдаче кредита на одного заемщика от 20 тыс. сом до предела
суммы установленного нормативными актами НБ КР и условий действующей Кредитной
политики Финансовой компании, и в пределах полномочий Исполнительного органа
Компании.
Валюта кредитования – Финансовая компания осуществляет кредитование своих
клиентов в национальной валюте – сомах, при получении разрешения (лицензии) на
осуществление операций в иностранной валюте – в иностранной валюте.
Предельный срок кредитования – кредиты могут предоставляться на срок от 1
недели (краткосрочный кредит) до 10 лет. Срок кредитования устанавливается с учетом
оборота денежных средств заемщика.
Вознаграждение за кредит – процентная ставка за пользование денежными
средствами, выдаваемыми в кредит, устанавливается Кредитным комитетом, согласно
Таблицы процентных ставок по всем видам кредитов Приложение №1 к Политике
Компании, утвержденной Советом директоров Финансовой компании, которая может
пересматриваться с учетом инфляции и других экономических показателей в стране.
6.4.3. Кредитный комитет Финансовой компании при кредитовании определяет и
другие условия кредитования:
Способ выдачи кредита – по кредитному договору как невозобновляемый кредит
или по договору о кредитной линии как возобновляемый кредит.
Обеспечение кредита – основным залогом по кредиту выступает ликвидная
недвижимость, принадлежащая как заёмщику, так и третьим лицам. В качестве
обеспечения возможно привлечение залогового обеспечения в виде движимого
имущества, кредитного портфеля и/или поручительства. Обязательным требованием при
выдаче кредитов, указанных в Приложении №1, является договор поручительства
(персональная гарантия) председателя правления кредитного союза. Все исключения от
данного пункта за исключением договора поручительства должны быть одобрены
решением Кредитного комитета (КК).
Способ возврата кредита и уплаты начисленных процентов – по аннуитентному
платежу, либо основной долг по кредиту может устанавливаться по гибкому графику,
либо в конце срока кредитования, с ежемесячной уплатой процентов по кредиту и др.
Ответственность заемщика за неисполнение или ненадлежащее исполнение
обязательств по кредиту – досрочный возврат кредита, уплата неустойки в виде штрафа
или пени за несвоевременный возврат основного долга по кредиту и уплату начисленных
процентов.
11
ОАО «ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ КРЕДИТНЫХ СОЮЗОВ»
6.5. Кредитная линия
6.5.1. Кредитная линия - это лимит выдачи, в рамках которого заёмщик имеет
право на неоднократное получение и использование (по мере фактической
необходимости) кредитных средств Компании.
6.5.2 Кредитная линия внедряется в целях снижения расходов и сохранении
времени как заёмщика, так и Компании, и открывается всем заёмщикам на срок от 1-го
года до 3-х лет. Сумма кредитной линии от 3 млн. сом до 10 млн. сом.
6.5.3. Возобновляемая кредитная линия – разновидность кредитной линии,
особенностью которой является возобновление выдачи кредитов заемщику по мере
погашения им всей или части имевшейся задолженности в пределах установленного
лимита и периода доступности. Процентная ставка в данном случае сохраняется на уровне
предыдущего кредита.
6.5.4. При одобрении последующих кредитов в рамках одной кредитной линии
подписывается Кредитный договор о выдаче кредита.
6.5.5. Обязательным требованием при выдаче данного вида кредита является
договор поручительства (персональная гарантия) председателя правления кредитного
союза. В качестве обеспечения предпочтительным залогом является имущество
руководителя либо его родственников. (Подробная информация по данному кредиту в
Приложении №1 данной кредитной политики).
6.6. Займы для сотрудников Финансовой компании.
6.6.1 Порядок и условия выдачи займа для сотрудников определены в Положении о
предоставлении займа работникам Финансовой компании, а также с учетом требований к
инсайдерам, определенных Инструкцией НБКР «О требованиях к операциям с
инсайдерами и аффилированным лицам».
6.7.Требования к операциям с инсайдерами и аффилированными лицами.
Решение о кредите инсайдерам и аффилированным лицам должно приниматься,
согласно требований документа «Инструкция о требованиях к операциям банков с
инсайдерами и аффилированными лицами», утвержденного постановлением Правления
НБКР № 34\10 , от 10.12.2003г. (раздел 2. п.п. 2.3, 2.4, 2.7 В, Г).
Это решение должно приниматься Советом директоров, поименным голосованием
и большинством голосов (более 2\3 от списочного состава, с условием: не присутствия
и не участия в голосовании заинтересованного лица).
Если при выдаче кредита были нарушены требования указанной выше Инструкции
(особо п. 2.7. Г) в результате чего компания понесла потери или не получила доход, то
это влечет за собой требование полной личной ответственности за возвращение
компании упущенной выгоды каждого члена Совета директоров, одобрившего эту
операцию.
6.8. Организация процесса кредитования.
6.8.1. Организация процесса кредитования имеет важное значение в управлении
кредитными операциями, а именно, в снижении кредитного риска, поддержании
ликвидности и обеспечении максимальной доходности кредитной операции.
6.8.2. Процесс кредитования включает в себя несколько этапов:
1) Подготовительный этап;
2) Этап оценки кредитоспособности клиента и риска, связанного с выдачей кредита;
3) Этап принятия решения о предоставлении кредита;
4) Этап заключения кредитного договора и договоров по обеспечению кредита,
оформления кредитного досье заемщика;
5) Этап контроля за выполнением условий кредитного договора и погашения
кредита (кредитный мониторинг).
12
ОАО «ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ КРЕДИТНЫХ СОЮЗОВ»
Поэтапный процесс кредитования (в т.ч. периодичность мониторинга залогов)
подробно описывается в Руководстве по кредитным операциям для ОАО «ФККС».
7. КРЕДИТНЫЙ КОНТРОЛЬ
7.1. Основным принципом кредитного контроля является персонификация
ответственности должностных лиц и сотрудников Компании, в компетенцию которых
входит оформление документов, оценка залогового имущества, принятие решения по
выдаче кредитов, разработка и осуществление мероприятий по их погашению и
реализации залогового имущества.
7.2. Кредитный комитет проводит мероприятия по организации кредитной работы
в Компании, управлению кредитным портфелем, следует установленной стратегии
кредитования, определяет полномочия в отношении утверждения и реструктуризации
кредитов, поручительств, внебалансовых обязательств, инициирует мероприятия по
замене залога с целью улучшения качества кредитного портфеля. В целях формирования
рационального по доходности кредитного портфеля, в исключительных случаях,
принимает решения о внесении изменений в текущую кредитную политику и в условия
договора кредита (залога), включая решения о выработке и согласовании дополнительных
условий.
7.3. Кредитные подразделения Финансовой компании осуществляют реализацию
Кредитной политики Компании, организуют работу по обеспечению роста прибыли и
увеличению доходности Компании по кредитным операциям, максимально снижают
риски по кредитным операциям, занимаются поиском наиболее выгодных рынков по
предоставлению кредитования с учетом реальной потребности потенциальных клиентов,
обеспечивают сервисное обслуживание клиентов, расширяют сферы услуг, производят
анализ и оценку заявлений, выдачу, мониторинг и контроль за погашением кредитов,
ведут кредитные досье, осуществляет мониторинг и реализацию залогового обеспечения,
производят анализ финансового состояния заемщика, заключают кредитные договоры,
оформляют и регистрируют договоры о залоге (ипотеке), снимают запрещения
отчуждения с залогов после выполнения всех кредитных обязательств, предоставляют
предложения Комиссии по классификации РППУ по оценке качества кредитов, их
классификации для создания резерва на покрытие потенциальных потерь и убытков,
совершенствуют методы и организацию работы с кредитами в филиалах
(представительствах), оказывают постоянную практическую и методологическую помощь
сотрудникам филиалов (представительств) по кредитным операциям, вырабатывает
направления по эффективному возврату кредитов, вносит свои предложения по
совершенствованию системы внутреннего контроля, минимизации кредитных рисков.
Доступ к информационной системе по кредитам с правом изменения предоставляется
определенным лицам среди сотрудников Компании.
7.4. Юридическая служба обеспечивает соблюдение законности в кредитной
деятельности Компании, защищает правовыми средствами имущественные и иные права и
законные интересы Компании, проводит экспертизу предоставляемых документов
кредитным подразделением, обеспечивает внутренний контроль за соблюдением
внутренних инструкций и положений при рассмотрении заявок на кредит и т.д.
7.5. Бухгалтерия производит начисление процентного дохода по кредитам,
производит бухгалтерские операции: по выдаче, погашению и принятию залогового
имущества в собственность Компании в счет полного или частичного погашения кредита,
на основе классификации кредитного портфеля и прочей собственности, производит
13
ОАО «ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ КРЕДИТНЫХ СОЮЗОВ»
расчет текущего РППУ, осуществляет контроль за учетом остатков непогашенной ссудной
задолженности, числящейся на внесистемном учете. Для учета и отчетности данных по
кредитам Финансовой компании используется автоматизированная система базы данных.
7.6. Главный бухгалтер контролирует соблюдение платежной дисциплины,
своевременность зачисления в доход и списание в расход по методу начисления,
правильность начисления и взыскания начисленных процентов по выданным кредитам,
отражение операций на внесистемном учете.
8. КЛАССИФИКАЦИЯ КРЕДИТОВ И СОЗДАНИЕ РЕЗЕРВА
НА ПОКРЫТИЕ ПОТЕНЦИАЛЬНЫХ ПОТЕРЬ И УБЫТКОВ
8.1. Классификация кредитов представляет собой систематический метод контроля
за качеством кредитного портфеля Финансовой компании в зависимости от качества их
обеспечения, финансового состояния заемщика, его кредитной истории и других
факторов, влияющих на вероятность полного их возврата и уплаты начисленных
процентов.
8.2. Классификация производится Финансовой компанией ежемесячно по всем
кредитам в полном соответствии нормативными правовыми актами Национального банка
Кыргызской Республики, в частности, Положением «О классификации активов и
соответствующих отчислений в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков»,
что позволяет своевременно выявить возникновение проблем и управлять кредитными
рисками.
8.3. Классификация кредитов позволяет сгруппировать кредитный портфель по
уровням риска и сформировать необходимые резервы для их покрытия (далее РППУ).
Целью создания РППУ является своевременное покрытие потерь и убытков
Финансовой компании, возникших в результате невозврата кредитов заемщиками. Сумма
резерва определяется по результатам ежемесячных оценок кредитного портфеля
Финансовой компании, в соответствии с Положением «О классификации активов и
соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков»,
утвержденным Национальным банком Кыргызской Республики.
8.4. Решение по классификации кредитного портфеля и иных активов принимается
Комиссией по классификации РППУ, члены которого назначаются Председателем
Правления Компании.
8.5. Бухгалтерия на основе классификации кредитного портфеля производит расчет
текущего РППУ, утверждаемого Председателем Правления Финансовой компании. На
основе расчетов производятся бухгалтерские операции по приведению размера РППУ в
соответствие с вновь утвержденной величиной резерва.
8.6. После принятия всех исчерпывающих мер по взысканию просроченной
задолженности (работа с заемщиком, с залогом, с правоохранительными и судебными
органами) Финансовая компания производит списание кредитов с баланса на
забалансовый учет за счет созданных резервов.
8.7. При принятии Комиссией по классификации РППУ решения о придании
кредиту статуса неначисления процентов, приостановление начисления процентного
дохода в балансе и дальнейшее начисление на внесистемном учете осуществляется в
соответствии с Учетной политикой Финансовой компании.
8.8. Все поступающие платежи по кредитам в статусе неначисления процентного
дохода принимаются, в первую очередь, на погашение основной суммы долга, затем
процентов, начисленных за пользование кредитом согласно графику погашения, и в
оставшейся части – на уплату неустойки (штрафа, пени).
14
ОАО «ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ КРЕДИТНЫХ СОЮЗОВ»
8.9. Решение о возврате статуса начисления процентов принимается Комиссией по
классификации РППУ на основании предложений кредитного подразделения,
ответственного за выдачу и контроль кредита, после тщательной оценки: произведенных
платежей, финансового состояния заемщика, а также способности и желания заемщика
полностью погасить задолженность в дальнейшем согласно графику погашения кредита.
9. ОРГАНИЗАЦИЯ РАБОТЫ С ПРОБЛЕМНЫМИ КРЕДИТАМИ
9.1. Под «проблемными» понимаются кредиты, по которым заемщик не выполняет
условия кредитного договора с Финансовой компанией, либо в силу каких-либо
обстоятельств (например, внешних или финансовых) ставится под угрозу выполнение
обязательств заемщика перед Финансовой компанией и погашение кредита.
Согласно классификации кредитов, проблемные кредиты подразделяются на:
- учитываемые на балансе (субстандарные, сомнительные и потери);
- очевидно безнадежные, учитываемые на внесистемных счетах.
9.2. Финансовая компания для выявления «проблемных» кредитов постоянно
пересматривает квалификацию кредитов с целью своевременного выявления негативных
тенденций, что позволяет вовремя принять меры для предотвращения от возможного
неисполнения обязательств заемщика по возврату кредита и уплаты начисленных
процентов.
9.3. Финансовая компания с целью уменьшения потенциальных потерь по
кредитам, когда заемщики из-за экономических, юридических или других причин
сталкиваются с финансовыми затруднениями, может применить метод реструктуризации
кредитов.
9.4. Реструктуризация кредитов может производиться Финансовой компанией:
1) путем изменения условий кредитного договора, когда производится уменьшение
процентной ставки или суммы основного долга, пересмотр графика погашения
кредита с увеличением срока возврата кредита и уплаты начисленных
процентов.
2) путем принятия залогового имущества в собственность в счет полного или
частичного погашения кредита. Учет принятого в собственность залогового
имущества производится в соответствии с требованиями Учетной политики
согласно разделу «Принятие залогового имущества в собственность».
3) путем частичного погашения кредита за счет принятия в собственность
залогового имущества и изменения условий кредитного договора в части
оставшейся задолженности по кредиту.
4) путем рассмотрения вопроса о списании полной или части начисленной пени по
кредиту.
9.5. Решение о проведении реструктуризации кредита и возобновление
просроченных кредитов принимается Правлением Финансовой компании. Для
рассмотрения вопроса о проведении реструктуризации кредита кредитным
подразделением выносится предложение о реструктуризации с предоставлением полной
информации о данном кредите.
9.6. После проведения реструктуризации классификация кредита осуществляется в
соответствии с требованиями настоящей Кредитной политики и требованиями,
установленными нормативными актами Национального банка Кыргызской Республики.
9.7. Финансовой компании в целях обеспечения непосредственного возврата
кредита в возможно краткие сроки необходимо провести следующие мероприятия:
15
ОАО «ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ КРЕДИТНЫХ СОЮЗОВ»
-
-
-
обратить взыскания на предмет залога во внесудебном порядке, если такой
порядок обращения взыскания на заложенное имущество предусмотрен
договором залога;
продать долг заемщика третьей стороне через уступку права требования;
произвести погашение задолженности по кредиту за счет поручителей и
передать им права по взысканию задолженности по кредиту и обращению
взыскания на заложенное имущество;
обратиться в суд с иском о принудительном взыскании задолженности к
заемщику, залогодателю и поручителям (с заявлением о признании заемщика,
поручителя банкротом (неплатежеспособным).
9.8. Финансовая компания может использовать внесудебный и судебный порядок
обращения взыскания на заложенное имущество.
Внесудебный порядок обращения взыскания на заложенное имущество возможен
тогда, когда в договоре о залоге закреплено право залогодержателя на обращение
взыскания на предмет залога во внесудебном порядке.
Судебный порядок обращения взыскания на предмет залога осуществляется в тех
случаях, когда договором о залоге не предусмотрена возможность обращения взыскания
на предмет залога во внесудебном порядке, а также в случае, если заложенное имущество
отнесено в установленном законодательством порядке или же если имеется спор между
залогодержателем и залогодателем по вопросу проведения внесудебного обращения
взыскания на заложенное имущество.
9.9. Внесудебный порядок обращения взыскания на предмет залога осуществляется
на основании:
- договора о залоге либо соглашения, которые содержат условия о порядке
обращения взыскания на предмет залога во внесудебном порядке в отношении
движимого имущества;
- нотариально удостоверенного соглашения между залогодержателем и
залогодателем о внесудебном порядке обращения взыскания на заложенное
недвижимое имущество, которое является неотъемлемой частью договора о залоге,
т.е. приложением к договору о залоге;
- исполнительной надписи нотариуса.
9.10. В случае, когда договором о залоге или соглашением предусмотрен
внесудебный порядок обращения взыскания на предмет залога, залогодержатель по
истечении 15 дней с момента начала процедуры обращения взыскания на предмет залога
вправе реализовать его следующими способами:
- путем продажи с публичных торгов;
- путем прямой продажи;
- путем приобретения предмета залога;
- иным способом, предусмотренным договором о залоге или соглашением, в
соответствии с типом и статусом заложенного имущества.
9.11. Если Финансовая компания производит взыскание задолженности заемщика и
обращение взыскания на заложенное имущество в судебном порядке, то в этом случае
перед обращением в суд необходимо:
1) определить реальную стоимость имущества, предоставленного в залог и
обеспечивает ли стоимость этого имущества погашение задолженности по
кредиту и расходы Финансовой компании, связанные с принудительным
взысканием задолженности по кредиту (оплаченную госпошлину, расходы по
направлению уведомлений, объявлений и др. расходы). В случае необходимости,
определить стоимость залога путем оценки его независимыми оценщиками;
16
ОАО «ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ КРЕДИТНЫХ СОЮЗОВ»
2) если стоимость залога не покрывает задолженность по кредиту, установить,
какое еще имущество есть у заемщика и поручителей, на которые можно
обратить взыскание и погасить задолженность по кредиту;
3) обратиться в суд с заявлением о наложении ареста на все имущество заемщика и
поручителей (в том числе и на предоставленное в залог);
4) обеспечить надлежащее уведомление ответчиков (заемщика, залогодателя,
поручителя) обо всех вызовах в судебное заседание до вынесения судом
решения.
9.12. Если исполнение обязательств заемщика невозможно за счет возврата кредита
и уплаты начисленных процентов, включая уплаты неустойки, Финансовая компания
принимает решение о погашении задолженности заемщика по кредиту путем принятия в
собственность залогового имущества в счет полного или частичного погашения кредита.
9.13. Отдел взыскания долгов представляет Правлению предложение о принятии в
собственность Финансовой компании заложенного имущества в счет полного или
частичного погашения задолженности заемщика по кредиту, обосновывающего
необходимость принятия предмета залога в счет требований, обеспеченных залогом.
9.14. Правление Финансовой компании принимает решение о принятии заложенного
имущества в счет полного или частичного погашения задолженности по кредиту в
следующих случаях:
1) по предложению заемщика и/или залогодателя о невозможности исполнения
ими своих обязательств по кредиту и принятия заложенного имущества в счет
обязательств, обеспеченных залогом;
2) при проведении внесудебного обращения взыскания на предмет залога по
предложению организатора торгов о принятии в собственность заложенного
имущества, не реализованного на повторных торгах;
3) при судебном порядке взыскания задолженности по кредиту и обращении
взыскания на заложенное имущество по предложению судебного исполнителя о
принятии в собственность предмета залога, не реализованного на повторных
торгах.
9.15. При принятии заложенного имущества в собственность Финансовой компании
в счет полного или частичного погашения задолженности заемщика по кредиту
необходимым требованием является то, чтобы стоимость принимаемого в собственность
Финансовой компании недвижимого имущества не превышала его реальной рыночной
стоимости.
9.16. В случае добровольной передачи залогового имущества, при необходимости,
справедливая стоимость залогового имущества определяется на основе оценки
независимым оценщиком или другой обоснованной Компанией информации.
9.17. В целях приведения балансовой стоимости принятого в собственность
Финансовой компании залогового имущества в соответствие с его текущей рыночной
стоимостью, Финансовая компания вправе произвести переоценку принятого в прочую
собственность предмета залога в сторону ее снижения. Снижение стоимости залогового
имущества, принятого в прочую собственность Финансовой компании, уменьшает его
балансовую стоимость и признается прочим расходом Финансовой компании.
9.18. Отдел взыскания долго проводит работу, направленную на реализацию
залогового имущества, принятого в прочую собственность (размещение объявлений,
проведение торгов, поиск покупателей).
9.19. Реализация залогового имущества, принятого в прочую собственность,
производится по решению Правления Финансовой компании на основании обоснованного
17
ОАО «ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ КРЕДИТНЫХ СОЮЗОВ»
заключения соответствующего подразделения, ответственного за работу с залоговым
имуществом, принятого в прочую собственность.
9.20. Бухгалтерия Финансовой компании осуществляет учет принятия в
собственность залогового имущества в прочую собственность и его реализацию в
соответствии с Учетной политикой, утвержденной Советом директоров Финансовой
Компании.
10. СПИСАНИЕ НЕВОЗВРАТНОГО КРЕДИТА
10.1. В случае если в результате работы «проблемному» кредиту, находящегося на
внесистемном учете, Отделом взыскания долгов будут предприняты все меры,
необходимые для взыскания задолженности заемщика по кредиту (обращение в судебные
и правоохранительные органы, меры по установлению активов должника, на которые
можно обратить взыскание). В случае исчерпания всех возможностей по взысканию
задолженности Отдел взыскания долгов представляет на Правление Компании
предложение о списании данного кредита.
10.2. Правление Финансовой компании, рассмотрев на своем заседании решение о
внесении в Совет директоров представления о списании кредита, невозможного к
взысканию, в случае принятия положительного решения вносит на рассмотрение Совета
директоров Финансовой компании представление о списании кредита, невозможного к
взысканию.
10.3. Совет директоров Финансовой компании, рассмотрев на своем заседании
представление Правления о поддержании решения и списании кредита, невозможного к
взысканию и числящегося на внесистемном учете, принимает решение о даче согласия на
списание данного кредита или отказывает в даче согласия.
10.4. В случае принятия Советом директоров решения о даче согласия на списание
кредита, невозможного к взысканию, числящийся на внесистемном учете кредит
списывается с учета.
11. РЕАЛИЗАЦИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ
11.1. Органами, ответственными за реализацию Кредитной политики Финансовой
компании, являются Правление, Кредитные комитеты и другие Комитеты, комиссии и
подразделения Финансовой компании, непосредственно причастные к процессу
кредитования.
11.2. Органы, ответственные за реализацию Кредитной политики, не менее один раз
в год вносят свои предложения по совершенствованию Кредитной политики и в случае
одобрения их со стороны Правления представляют изменения и дополнения к Кредитной
политике на утверждение Совета директоров Финансовой компании.
11.3. Любые изменения и дополнения в Кредитную политику вступают в силу с
момента их утверждения Советом директоров Финансовой компании.
18
ОАО «ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ КРЕДИТНЫХ СОЮЗОВ»
ЛИСТ СОГЛАСОВАНИЯ
Председатель правления
Давлесов А.Н.
Заместитель председателя правления
Рысалиев С.М.
Главный бухгалтер-член правления
Темирова А.К.
Начальник кредитного управления
Супатаев А.К.
Начальник отдела финансов
Кожомбердиева А.К
Начальника отдела взыскания долгов
Измайлов Р.Р.
Начальник отдела мониторинга кредитов
Карымшаков Э.С.
Начальник отдела управления делами
Аманова Д.К.
Комплаенс офицер-Риск менеджер
Абдыкалыкова У.А
Юрист
Мурзалиев У.Ж.
19