кодекс - Экономикс-Банк
advertisement
УТВЕРЖДЕНО Совет директоров КБ «Экономикс-Банк» ООО Протокол № 06/12 от « 29 февраля 2012 г. Введено в действия Приказом № 41 от «01» марта 2012 г. с «01» марта 2012 г. _________________________Н.Р. Гадаев КОДЕКС КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ КБ «Экономикс - Банк» (ООО) г. Москва, 2012 2 1. ВВЕДЕНИЕ 1.1. Настоящий Кодекс разработан на основании Принципов корпоративного управления согласованных странами-членами Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) от 22.04.2004, рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору «Совершенствование корпоративного управления в кредитных организациях» (1999), рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору «Принципы совершенствования корпоративного управления (октябрь 2010) , Письма Банка России от 13.09.2005 № 119-Т, Письма Банка России от 06.02.2012 № 14-Т и Устава КБ «Экономикс – Банк» (ООО)» (далее – Банк). 1.2. Настоящий Кодекс вводится в целях совершенствования управления Банка, обеспечения прав и законных интересов участников, клиентов и сотрудников, определяет основные принципы корпоративного поведения, способствующие более эффективному функционированию органов управления Банка. 1.3. Целями настоящего Кодекса являются совершенствование и систематизация подходов к удовлетворению потребностью клиентов в банковских услугах высокого качества и надежности в соответствии с планами развития Банка в качестве современного финансового института, способного привлечь инвестиции для достижения этих целей. В рамках обеспечения соответствия обслуживания клиентов высоким финансовым, деловым и технологическим стандартам, Банк принимает на себя добровольное обязательство следовать в своей деятельности принципам и правилам корпоративного поведения, изложенного в настоящем кодексе. 1.4. Принципы и правила, содержащиеся в настоящем Кодексе, предполагают высокий уровень функционирования органов управления и контроля деятельности, деловой культуры, уровня компетенции и добропорядочности и соответствуют национальным и международным кодексам поведения. 1.5. Следование нормам настоящего Кодекса направлено не только на формирование положительного образа Банка в глазах его участников, клиентов и сотрудников, но и на контроль и снижение рисков банковской деятельности, поддержание устойчивого роста экономических показателей деятельности Банка и на их способность привлекать денежные средства, необходимый для экономического роста и успешное осуществление банковской деятельности. 1.6. Целью применения стандартов, определенных настоящим Кодексом является защита интересов всех участников Банка, независимо от доли, которой они владеют. Чем более высокого уровня защиты интересов участников удастся достичь, тем на большие инвестиции сможет рассчитывать Банк, что окажет положительное влияние на экономику Банка в целом. 1.7. Корпоративное управление должно обеспечивать высокий уровень деловой этики в отношениях между участниками Банка, его клиентами и сотрудниками. 1.8. Корпоративное управление осуществляется путем распределения полномочий между органами управления Банком, что обеспечивает разграничение общего руководства, осуществляемого участниками и Советом Директоров Банка (Далее – Совет директоров), и руководства текущей деятельностью Банка, осуществляемого Председателем Правления и членами Правления. 2. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ 2.1. Под корпоративным управлением понимается общее руководство деятельностью Банка, осуществляемое Общим собранием участников, Советом директоров и включающее комплекс их отношений (как регламентированных внутренними документами Банка, так и не формализованных) с Председателем Правления Банка, Правлением и иными заинтересованными лицами в части: - определения стратегических целей деятельности Банка, путей достижения указанных целей (включая порядок образования органов управления, наделения их полномочиями и осуществления управления текущей деятельностью Банка) и контроль за их достижением; - управления текущей деятельностью Банка в целях достижения поставленных задач с условием соблюдения адекватного уровня банковского риска; - создания стимулов трудовой деятельности и выплаты вознаграждений, обеспечивающих выполнение органами управления и сотрудниками Банка всех действий, необходимых для достижения стратегических целей деятельности Банка; - достижения баланса интересов (компромисса) участников, членов Совета директоров, Председателя Правления и членов Правления, его кредиторов, вкладчиков и иных заинтересованных лиц; - обеспечения соблюдения законодательства Российской Федерации, учредительных и внутренних документов Банка, а также принципов профессиональной этики. 2.2. Основными направлениями корпоративного управления в Банке являются: - распределение полномочий и ответственности, вопросов компетенции и подотчетности между Общим собранием участников, Советом директоров, Председателем Правления и Правлением Банка (с учетом положений действующего законодательства), организация эффективной деятельности Совета директоров, 3 Председателя Правления и Правления Банка; - определение и утверждение стратегии развития деятельности Банка и контроль за ее реализацией (включая построение эффективных системы планирования, системы управления банковскими рисками и внутреннего контроля); - предотвращение конфликтов интересов, которые могут возникать между участниками Банка, членами Совета директоров, Председателем Правления и членами Правления, сотрудниками Банка, кредиторами, вкладчиками, иными клиентами и контрагентами; - определение правил и процедур, обеспечивающих соблюдение принципов корпоративной этики; - определение порядка и контроля за раскрытием информации о Банке. 3. ПРИНЦИПЫ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ 3.1. Корпоративное управление в Банке – это система принципов, норм и правил, в соответствии с которыми осуществляется регулирование взаимоотношений между участниками, членами Совета директоров, исполнительными органами Банка, а также другими заинтересованными лицами. 3.2. Корпоративное управление основано на уважении прав и законных интересов его участников и способствует эффективной деятельности Банка, в том числе увеличению стоимости активов Банка, поддержанию финансовой стабильности и прибыльности Банка. 3.3. Принципы корпоративного управления лежат в основе формирования, функционирования и совершенствования системы корпоративного управления Банка. 3.4. Общими принципами системы корпоративного управления являются: 3.4.1. Равенство интересов Данный принцип обеспечивает одинаково равное отношение ко всем участникам Банка. Для реализации этого принципа корпоративного управления Банк: – придерживается позиции равного отношения ко всем категориям участников Банка; – создает необходимые условия для участия всех участников в управлении Банком путем принятия решений на Общих собраниях участников Банка в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, Уставом Банка и настоящим Кодексом; – соблюдает порядок созыва и проведения Общего собрания участников Банка, обеспечивающий равную возможность всем лицам, принимающим участие в Общем собрании участников Банка, высказать свое мнение; – соблюдает порядок совершения существенных корпоративных действий, позволяющий участников получать полную информацию о таких действиях и гарантирующий соблюдение их прав независимо от категории участника; – обеспечивает равные возможности для доступа всех участников Банка к одинаковой информации, единый порядок предоставления информации всем категориям участников; – устанавливает прозрачную процедуру избрания должностных лиц в органы управления Банка, предусматривающую предоставление всем участникам полной информации в отношении таких лиц; – принимает все возможные меры для урегулирования конфликтов между органами управления Банка и его участниками, а также между участниками, если такой конфликт затрагивает интересы Банка. 3.4.2. Управляемость Данный принцип позволяет участникам реализовать свои права по участию в управлении Банком. Для реализации этого принципа Банк должен: – обеспечивать функционирование надежной и эффективной системы учета прав собственности участников на доли, а также возможность свободного и быстрого отчуждения принадлежащих участникам долей; – соблюдать порядок созыва и проведения Общих собраний участников Банка, позволяющий участникам получить информацию о проведении Общего собрания участников Банка, надлежащим образом подготовиться к участию в Общем собрании участников Банка, ознакомиться со списком лиц, имеющих право участвовать в Общем собрании участников Банка; – осуществлять выбор места, даты и времени проведения Общего собрания участников Банка таким образом, чтобы у участников была реальная и необременительная возможность принять в нем участие и реализовать свое право на управление Банком; – соблюдать установленные законодательством Российской Федерации и Уставом Банка условия по выдвижению кандидатур для избрания в состав Совета директоров; – устанавливать единые требования, предъявляемые к лицам, которые могут быть выдвинуты в качестве кандидатов в члены Совета директоров, в соответствии с Уставом Банка и настоящим Кодексом и неукоснительно соблюдать порядок кумулятивного голосования при избрании членов Совета директоров, что является залогом обеспечения прав участников на участие в управлении Банком. 3.4.3. Подотчетность Данный принцип обеспечивает полную подотчетность Банка участникам и осуществляется путем 4 своевременного и полного предоставления участникам Банка достоверной информации, касающейся текущего финансового положения Банка, достигнутых экономических показателей, результатов деятельности, структуры управления Банком, что дает участникам и инвесторам Банка возможность принимать обоснованные решения. Для реализации этого принципа Банк должен: – предоставлять участникам Банка подробную информацию по каждому вопросу повестки дня при подготовке к проведению Общих собраний участников Банка, в целях выработки у участников правильного представления о том или ином вопросе повестки дня; – включать в годовой отчет, представляемый участникам, необходимую информацию, позволяющую оценить итоги деятельности Банка за год; – устанавливать доступный порядок получения участникам Банка интересующей их информации о деятельности Банка; – конкретизировать и обеспечивать соблюдение порядка контроля за использованием и предоставлением конфиденциальной информации, информации, составляющей коммерческую и / или банковскую тайну; – соблюдать требования законодательства по раскрытию информации, подлежащей обязательному доведению до сведения участникам. Порядок реализации прав участников на получение интересующей их информации, перечень информации, отнесенной к банковской и коммерческой тайне, а также порядок получения такой информации определяются Уставом Банка и внутренними нормативно-распорядительными документами Банка. 3.4.4. Открытость Данный принцип предоставляет участникам Банка возможность принимать реальное участие в распределении прибыли Банка (получении дивидендов). Для реализации этого принципа корпоративного управления Банк должен: – использовать прозрачный и понятный участникам механизм определения размера дивидендов; – предоставлять участникам интересующую их информацию по финансовым результатам деятельности Банка и предложения по распределению полученной чистой прибыли для формирования у участников точного представления о наличии в Банке условий для выплаты дивидендов; – предоставлять участникам возможность доступа к финансовой отчетности Банка и годовым отчетам. 3.4.5. Прозрачность Данный принцип обеспечивает максимальную прозрачность деятельности должностных лиц Банка. Для реализации этого принципа корпоративного управления Банк должен: – использовать прозрачную процедуру избрания членов Совета директоров, предусматривающую предоставление всем участников необходимой информации об этих лицах; - предоставлять членам Совета директоров полную информацию о кандидатах в члены Правления Банка при их назначении; Порядок избрания и основные требования к должностным лицам Банка, отчетность должностных лиц Банка определяются законодательством Российской Федерации, Уставом и внутренними нормативнораспорядительными документами Банка. 3.4.6. Подконтрольность Данный принцип предусматривает осуществление Советом директоров стратегического управления деятельностью Банка и эффективного контроля за деятельностью исполнительных органов управления Банка, а также подотчетность членов Советом директоров его участникам. Для реализации этого принципа корпоративного управления Банк должен: – утвердить стратегию развития Банка (по решению Совета директоров), а также обеспечивать эффективный контроль со стороны Совета директоров за финансово-хозяйственной деятельностью Банка; – устанавливать для кандидатов в состав Совета директоров требования, которые позволяют избрать членов, обеспечивающих наиболее эффективное осуществление функций, возложенных на Совет; – устанавливать порядок, обеспечивающий активное участие членов Совета директоров в управлении Банком, с четкой регламентацией процедурных вопросов; – принимать меры по установлению эффективного контроля за деятельностью Правления Банка. Порядок избрания и основные требования, предъявляемые к членам Совета директоров, а также порядок деятельности Совета директоров устанавливаются законодательством Российской Федерации, Уставом Банка, Положением о Совете директоров и настоящим Кодексом. 3.4.7. Эффективность Данный принцип предоставляет Правлению Банка возможность разумно и добросовестно осуществлять эффективное руководство текущей деятельностью Банка, а также устанавливает подотчетность Правления Банка Совету директоров и его участникам. Для реализации этого принципа корпоративного управления Банк должен: – на основании требований законодательства Российской Федерации определять полномочия Правления Банка, отражаемые в Уставе Банке и Положении о Правлении; – путем реализации задач, возложенных на Совет директоров, обеспечивать функционирование системы контроля за деятельностью Правления Банка в целях наиболее эффективного осуществления Правлением Банка возложенных на него функций, в том числе за выполнением Правлением Банка положений Стратегии развития 5 Банка; – обеспечивать соответствие вознаграждения Председателя Правления и членов Правления, других должностных лиц Банка их квалификации и реальному вкладу в результаты деятельности Банка; – принимать меры по разумному соблюдению Правлением Банка в своей деятельности интересов третьих лиц, клиентов и партнеров Банка, государства и органов местного самоуправления, на территории которых находится Банк; – обеспечивать функционирование системы подбора и управления персоналом, способствующей повышению заинтересованности работников Банка в эффективной работе Банка и позволяющей обеспечить постепенный и неуклонный рост благосостояния работников Банка. Порядок избрания и основные требования, предъявляемые к членам Правления Банка, а также порядок деятельности Правления устанавливаются законодательством Российской Федерации, Уставом Банка, Положением о Правлении и настоящим Кодексом. 3.4.8. Ответственность Данный принцип определяет этические нормы для участников Банка. Реализация этого принципа корпоративного управления возможна только при непосредственном участии и свободном волеизъявлении участников Банка путем обеспечения недопустимости: – злоупотребления участниками Банка своими правами; – действий участников, осуществляемых исключительно с намерением причинить вред другим участникам или Банку. Кроме того, данный принцип предусматривает ответственность должностных лиц Банка при осуществлении ими противоправных, виновных (умышленных или неосторожных) действий либо бездействия, предусмотренных действующим законодательством. Банк признает права всех заинтересованных лиц, предусмотренные действующим законодательством, и стремится к сотрудничеству с такими лицами в целях своего развития и обеспечения финансовой устойчивости. 4. УЧАСТНИКИ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ Банк придерживается принципов корпоративного управления, основанных на равном отношении к участникам. Совет директоров и исполнительные органы управления Банка осуществляют управление Банком в интересах всех участников. Корпоративное управление в Банке – система принципов и норм, позволяющих согласовывать на благо Банка права и законные интересы участников, членов Совета директоров и исполнительных органов управления Банка, сотрудников и иных заинтересованных лиц, направленная на получение максимальной прибыли от деятельности Банка в соответствии с действующим законодательством и с учетом международных стандартов. Участниками корпоративного управления являются: 4.1. Участники Банка 4.1.1. Участники Банка, являясь собственниками Банка, обладают совокупностью следующих прав в отношении Банка, соблюдение и защиту которых обеспечивают Совет директоров и исполнительные органы управления Банка: – право на участие в управлении Банка; – право на получение информации о Банке; – право на получение дивидендов; – право на защиту своих интересов. 4.1.2. Понимая, что система корпоративного управления эффективно работает только при условии взаимной ответственности сторон, Банк ожидает от своих участников разумных и взвешенных решений, направленных на обеспечение долгосрочного развития Банка и удовлетворение интересов всех заинтересованных лиц, а также недопущение удовлетворения интересов одних участников за счет других. 4.2. Общее собрание участников 4.2.1. Владея долями Банка, участники несут риск убытков, связанных с деятельностью Банка, в пределах стоимости принадлежащих им долей. Именно участники являются хозяевами Банка, поэтому они должны иметь возможность получать от Совета директоров и исполнительных органов Банка подробный и достоверный отчет о политике, проводимой Банком. 4.2.2. Проведение общего собрания участников предоставляет Банку возможность не реже одного раза в год информировать участников о своей деятельности, достижениях и планах, привлекать их к обсуждению и принятию решений по наиболее важным вопросам деятельности Банка. Участвуя в общем собрании, участник реализует принадлежащее ему право на участие в управлении обществом. 4.2.3. Порядок проведения общего собрания участников Банка должен обеспечивать равное отношение ко всем участникам и не быть для участников чрезмерно дорогим и сложным. 4.2.4. Участник имеет право на участие в управлении Банком путем принятия решений по наиболее 6 важным вопросам деятельности Банка на общем собрании участников. Для осуществления этого права необходимо обеспечить, чтобы: - порядок сообщения о проведении общего собрания участников давал участникам возможность надлежащим образом подготовиться к участию в нем; - участникам была предоставлена возможность ознакомиться со списком лиц, имеющих право участвовать в общем собрании участников; - место, дата и время проведения общего собрания были определены таким образом, чтобы у участникам была реальная и необременительная возможность принять в нем участие; - права участникам требовать созыва общего собрания и вносить предложения в повестку дня собрания не были сопряжены с неоправданными сложностями при подтверждении участниками наличия этих прав; - каждый участник имел возможность реализовать право голоса самым простым и удобным для него способом. 4.2.6. Участники должны иметь возможность участвовать в прибыли Банка. Для этого необходимо: - установить прозрачный и понятный участникам механизм определения размера дивидендов и их выплаты; - предоставлять достаточную информацию для формирования точного представления о наличии условий для выплаты дивидендов и порядке их выплаты; - исключать возможность введения участников в заблуждение относительно финансового положения Банка при выплате дивидендов; - обеспечить такой порядок выплаты дивидендов, который не был бы сопряжен с неоправданными сложностями при их получении. 4.2.7. Участники имеют право на регулярное и своевременное получение полной и достоверной информации о деятельности Банка. Это право реализуется путем: - предоставления участникам исчерпывающей информации по каждому вопросу повестки дня при подготовке общего собрания участников; - включения в годовой отчет, предоставляемый участникам, необходимой информации, позволяющей оценить итоги деятельности Банка за год; - предоставления участникам равных возможностей для доступа к одинаковой информации; - предоставления участникам возможности получать полную и достоверную информацию, в том числе о финансовом положении Банка, результатах его деятельности, об управлении Банком, о крупных участниках Банка, его аффилированных лицах. 4.2.8. В то же время участники не должны злоупотреблять предоставленными им правами. Не допускаются действия участников, осуществляемые исключительно с намерением причинить вред другим участникам или Банку, а также иные злоупотребления правами участников. 4.3. Совет Директоров 4.3.1. Корпоративное управление Банком должно обеспечивать осуществление Советом директоров стратегического управления деятельностью Банка и эффективный контроль с его стороны за деятельностью исполнительных органов Банка, а также подотчетность членов Совета директоров участникам. 4.3.2. Совет директоров несет полную ответственность за Банк в целом, включая реализацию стратегических целей и стратегии управления рисками. 4.3.2. Совет директоров определяет стратегию развития Банка, а также обеспечивает эффективный контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Банка. 4.3.3. Компетенция Совета директоров определяется Уставом Банка и Положением о Совете директоров и настоящим Кодексом. 4.3.4. Состав Совета директоров Банка должен обеспечивать наиболее эффективное осуществление функций, возложенных на Совет директоров. Для этого необходимо, чтобы члены Совета директоров избирались посредством прозрачной процедуры, учитывающей разнообразие мнений участников, обеспечивающей соответствие состава Совета директоров требованиям действующего законодательства. 4.3.5. Совет директоров Банка должен пользоваться доверием участников, в противном случае он не сможет эффективно выполнять свои функции. 4.3.6. Личностные качества члена Совета директоров и его деловая репутация не должны вызывать сомнений в том, что он будет действовать в интересах Банка, поэтому на должность члена Совета директоров необходимо выбирать лицо, имеющее безупречную деловую репутацию. При этом совершение лицом преступления в сфере экономической деятельности или против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления, совершения неправомерных действий при банкротстве, преднамеренном и (или) фиктивном банкротстве, причинения убытков, какой- либо кредитной организации, а также административного правонарушения, прежде всего в области 7 предпринимательской деятельности, в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг, является одним из факторов, отрицательным образом влияющих на его деловую репутацию. 4.3.7. Для того чтобы Совет директоров надлежащим образом выполнял свои обязанности и вносил реальный вклад в управление Банком, члены Совета директоров должны быть компетентными, обладать образованием, знаниями, навыками и опытом, необходимыми для принятия решений, относящихся к компетенции Совета директоров в соответствии с уставом Банка и Положением о Совете директоров. 4.3.8. Численный состав Совета директоров определяется решением Общего собрания участников, но не может быть менее 5 человек. При определении числа членов Совета директоров необходимо исходить из того, чтобы количество членов позволяло Совету директоров наладить плодотворную, конструктивную дискуссию, принимать быстрые и взвешенные решения, а также организовать эффективную деятельность Совета директоров. 4.3.9.Совет директоров подотчетен участникам и должен пользоваться их доверием. Участники должны иметь возможность получить полный объем информации о кандидатах в члены Совета директоров Банка. В частности, участникам необходимо предоставлять информацию о лице (группе лиц), выдвинувших данную кандидатуру, возрасте, образовании кандидата, сведения о занимаемых им за последние 5 лет должностях, должности, занимаемой на момент выдвижения, о характере его отношений с Банком, о членстве в Совета директоров или занятии должностей в других юридических лицах, а также о выдвижении в члены Советов директоров или для избрания (назначения) на должность в других юридических лицах, сведения об отношениях с аффилированными лицами Банка, а также иную информацию, связанную с имущественным положением кандидата или способную оказать влияние на исполнение им обязанностей члена Совета директоров. 4.3.10.Члены Совета директоров должны избираться кумулятивным голосованием, что является важной гарантией защиты прав участников. При избрании членов Совета директоров необходимо учитывать мнения всех участников, в том числе владеющих небольшим пакетом акций. 4.3.11.Члены Правления не могут составлять более одной четвертой состава Совета директоров. Председатель Правления не может быть одновременно Председателем Совета директоров. 4.3.12.Члены Совета директоров должны активно участвовать в заседаниях Совета директоров. 4.3.13.В целях предотвращения условий возникновения конфликта интересов целесообразно распределять полномочия между членами Совета директоров. Распределение полномочий включает закрепление за определенными членами Совета директоров курируемых вопросов деятельности Банка для предварительного рассмотрения и подготовки информации и рекомендаций по данным вопросам для рассмотрения на заседаниях Совета директоров. Наиболее важные вопросы деятельности Банка, которые могут курироваться определенными членами Совета директоров: - стратегическое планирование деятельности Банка в долгосрочной перспективе; - контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Банка; - управление банковскими рисками; - организация внутреннего контроля в Банке; - организация внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма; - организация контроля за профессиональной деятельностью рынка ценных бумаг; - урегулирование корпоративных конфликтов. 4.3.14.Требования к порядку осуществления членами Совета директоров своих полномочий: - не принимать на себя обязательств и не совершать действий, которые могут привести к возникновению конфликта между собственными интересами члена Совета директоров и интересами Банка и интересами его кредиторов, вкладчиков и иных клиентов; - тщательно анализировать необходимую для выполнения своих функций в Совете директоров информацию о деятельности, финансовом состоянии Банка и его положении на рынке, а также о преобладающих тенденциях в банковском секторе и возможных изменениях действующего законодательства, касающихся деятельности Банка; - принимать активное участие в обсуждении вопросов, выносимых на рассмотрение Совета директоров, и в случае невозможности личного присутствия на заседании представлять при необходимости в письменной форме свое мнение по рассматриваемым вопросам; - проявлять знание дела и осторожность при принятии решений; контролировать деятельность исполнительных органов за соответствием следования утвержденной стратегии развития бизнеса и политике Банка; - анализировать и изучать необходимые для выполнения своих функций в Совете директоров материалы по вопросам, выносимым на обсуждение Совета директоров, выводы и рекомендации Службы внутреннего контроля и внешнего аудитора, контролировать показатели устойчивости к риску; - анализировать акты проверок Банка и информацию о результатах проверок, проведенных уполномоченными представителями Банка России, которые предоставлены Председателем Правления Банка Совету директоров; - рассматривать и готовить решения по заключениям, предложениям, требованиям и предписаниям по 8 существенным вопросам, направленным в Банк Банком России, органами государственной власти и местного самоуправления в соответствии с действующим законодательством РФ; - своевременно заслушивать отчеты и проводить совещания (рабочие встречи) с членами Правления, внешним аудитором, принимать участие в совещаниях с органами государственного регулирования и надзора для выполнения своих функций. 4.3.15.Вознаграждение членов Совета директоров должно быть равным для всех членов Совета директоров. Размер вознаграждения членов Совета директоров определяется решением общего собрания участников. 4.3.16. Члены Совета директоров несут ответственность за ненадлежащее исполнение ими своих обязанностей. Члены Совета директоров несут ответственность перед Банком за убытки, причиненные Банку их виновными действиями. Вместе с тем необходимо иметь в виду, что управление Банком представляет собой сложный процесс, сопряженный с возможностью того, что решения, принятые Советом директоров в результате разумного и добросовестного исполнения их обязанностей, окажутся все же неверными и повлекут негативные последствия для Банка. Поскольку одним из оснований ответственности члена Совета директоров является вина, то привлечение его к ответственности зависит от того, действовал ли член Совета директоров при исполнении своих обязанностей разумно и добросовестно, то есть проявил ли он заботливость и осмотрительность, которые следует ожидать от хорошего руководителя, и принял ли он все меры для надлежащего исполнения своих обязанностей. Член Совета директоров считается действующим разумно и добросовестно, если он лично не заинтересован в принятии конкретного решения и внимательно изучил всю информацию, необходимую для принятия решения; при этом иные сопутствующие обстоятельства должны свидетельствовать о том, что он действовал исключительно в интересах Банка. 4.4. Исполнительные органы Банка 4.4.1. Корпоративное управление Банком должно обеспечивать исполнительным органам Банка возможность разумно, добросовестно, исключительно в интересах Банка осуществлять эффективное руководство текущей деятельностью Банка, а также подотчетность исполнительных органов Совету Банка и его участникам. 4.4.2. Правление Банка и Председатель Правления являются ключевым звеном структуры корпоративного управления. 4.4.3. На исполнительные органы в соответствии с действующим законодательством возлагается текущее руководство деятельностью Банка, что предполагает их ответственность за реализацию целей, стратегии и политики Банка. Исполнительные органы обязаны служить интересам Банка, то есть осуществлять руководство деятельностью Банка таким образом, чтобы обеспечить как получение дивидендов участниками, так и возможность развития самого Банка. 4.4.4. Компетенция Председателя Правления и членов Правления Банка определяется Уставом Банка и Положением о Правлении. 4.4.5. Выполняя возложенные функции, исполнительные органы обладают широкими полномочиями по распоряжению активами Банка, поэтому работа исполнительных органов должна быть организована таким образом, чтобы исключить недоверие к ним со стороны участников. Доверие же должно обеспечиваться высокими требованиями к личностным и профессиональным качествам членов Правления. 4.4.6. В деятельности исполнительных органов Банка необходимо соблюдение принципа коллегиальности принятия решений. 4.4.7. Состав Правления Банка должен обеспечивать наиболее эффективное осуществление функций, возложенных на Правление. Председатель Правления и члены Правления должны быть специалистами в банковской деятельности. На должность Председателя Правления Банка необходимо назначать лицо, имеющее квалификацию как в сфере деятельности Банка, так и в сфере управления. 4.4.8. Председатель Правления и члены Правления Банка должны действовать в интересах Банка. Личностные качества Председателя Правления и членов Правления не должны вызывать сомнений в том, что они будут действовать в интересах Банка, поэтому в состав Правления Банка должны входить лица, имеющие безупречную репутацию. При этом совершение лицом преступления в сфере экономической деятельности или против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления, совершения неправомерных действий при банкротстве, преднамеренном и (или) фиктивном банкротстве, причинения убытков какой-либо кредитной организации, а также административного правонарушения, прежде всего в области предпринимательской деятельности, в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг, является одним из факторов, отрицательным образом влияющих на его деловую репутацию. 9 4.4.9. Председатель Правления и члены Правления не вправе занимать руководящие должности в других организациях, являющихся кредитными или страховыми организациями, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а также в организациях, занимающихся лизинговой деятельностью или являющихся аффилированными лицами по отношению к Банку. 4.4.10. Члены Правления несут ответственность за руководство текущей деятельностью Банка. Для эффективного исполнения данной задачи они должны обладать достаточной информацией о текущих проблемах деятельности Банка и работать непосредственно с руководителями его среднего звена. При определении числа членов Правления Банка следует исходить из того, что количество членов Правления должно быть оптимальным для продуктивного и конструктивного обсуждения вопросов, а также для принятия своевременных и взвешенных решений. 4.4.11. Председатель Правления и Члены Правления должны избираться в соответствии с прозрачной процедурой, предусматривающей предоставление Совету директоров полной информации об этих лицах. Совету директоров необходимо предоставлять информацию о возрасте и образовании кандидата, должностях, которые кандидат занимал в течение последних 5 лет, характере его взаимоотношений с Банком, членстве в Совета директоров и иных должностях в других организациях, а также сведения о выдвижении на должность генерального директора или другие должности в иных организация х, о характере взаимоотношений с аффилированными лицами Банка, а также иные сведения которые могут влиять на выполнение кандидатом его обязанностей. 4.4.12. Председатель Правления и члены Правления при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей должны действовать в интересах Банка добросовестно и разумно. Обязанность указанных лиц действовать добросовестно и разумно в интересах Банка означает, что они должны проявлять при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей, определенных в уставе Банк а и Положении о Правлении, заботливость и осмотрительность, которых следует ожидать от хорошего руководителя в аналогичной ситуации при аналогичных обстоятельствах. 4.4.13. Деятельность Председателя Правления и членов Правления требует доверия к ним со стороны участников и, следовательно, исключения возможности оказания какого-либо постороннего влияния на Председателя Правления или члена Правления с целью спровоцировать его на совершение им действий или принятия решений в ущерб указанным интересам. В этой связи должны быть предприняты все разумные усилия для предотвращения возникновения подобных ситуаций. В частности, Председатель Правления, член Правления, а также их аффилированные лица не должны принимать подарки или получать иные прямые или косвенные выгоды, цель которых заключается в том, чтобы повлиять на деятельность Председателя Правления или члена Правления или на принимаемые ими решения (за исключением символических знаков внимания в соответствии с общепринятыми правилами вежливости и сувениров при проведении официальных мероприятий). 4.4.14. В обязанности Председателя Правления и членов Правления входит обеспечение деятельности Банка в строгом соответствии с действующим законодательством, Уставом и иными внутренними документами Банка, а также с политикой, проводимой Советом директоров . Члены Правления обязаны следить за тем, чтобы в своей деятельности Банк избегал незаконных действий, выплат или методов работы, и незамедлительно докладывать о таких фактах в письменном виде Совету директоров. Председатель Правления должен регулярно отчитываться о деятельности Правления на заседаниях Совета директоров. 4.4.15. Членам Правления следует воздерживаться от совершения действий, которые приведут к возникновению конфликта между их интересами и интересами Банка, а в случае возникновения такого конфликта они обязаны немедленно поставить об этом в известность Совет директоров. 4.4.16. Члены Правления не должны разглашать или использовать в личных корыстных интересах и в интересах третьих лиц конфиденциальную информацию о Банке. Любая информация о Банке, которая имеет существенное значение для него, его участников, клиентов может быть оценена в денежном эквиваленте и фактически представляет собой собственность Банка. Использование конфиденциальной информации о Банке может причинить Банку и его участникам значительные убытки. Правление Банка должно принимать все необходимые меры для защиты такой информации. Председатель Правления и члены Правления, имеющие доступ к конфиденциальной информации о Банке, не должны сообщать ее иным лицам, не имеющим доступа к такой информации, а также использовать ее в своих интересах или в интересах других лиц. 4.4.17. Правление Банка должно создавать атмосферу заинтересованности работников Банка в эффективной работе Банка. Правление Банка должно стремиться к тому, чтобы каждый работник дорожил своей работой в Банке, осознавал, что от результатов работы Банка в целом зависит его материальное положение. 4.4.18. Вознаграждение (заработная плата) Председателя Правления и членов Правления дол жно соответствовать их квалификации и учитывать их реальный вклад в результаты деятельности Банка. 10 4.4.19. Требования к порядку осуществления Председателем Правления и членами Правления Банка своих полномочий: - не принимать на себя обязательств и не совер шать действий, которые могут привести к возникновению конфликта интересов Правления Банка и участников, кредиторов и вкладчиков, иных клиентов Банка; - обеспечивать проведение банковских операций и других сделок в соответствии с действующим законодательством РФ, уставом и внутренними документами Банка; - распределять обязанности между руководителями структурных подразделений, контролировать их выполнение и своевременно корректировать в соответствии с изменениями условий деятельности Банка; - заслушивать на регулярной основе отчеты руководителей структурных подразделений Банка о проделанной работе и выносить на основании отчета решение; - организовывать и контролировать систему внутреннего контроля; - организовать систему сбора, обработки и предоставления финансовых и операционных данных о деятельности Банка, необходимых Совету директоров, Правлению для принятия обоснованных управленческих решений, включая информацию о всех значимых для Банка банковских рисках; 4.4.20. Правление Банка к заседаниям Совета директоров заблаговременно предоставляет его членам информационные отчеты о деятельности Банка по следующим вопросам: а) финансовые показатели деятельности Банка; б) состояние собственных средств (капитала) и их достаточность для покрытия принятых Банк ом рисков и предполагаемых рисков; в) качество ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности и портфеля ценных бумаг (в том числе инвестиционного и для перепродажи) Банка, в том числе сведения о просроченных кредитах (займах), безнадежных кредитах (займах) и инвестициях, их состояние и возможные действия по их урегулированию; г) фактические размеры и достаточность резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также резервов на возможные потери по прочим активам, обязательствам и сделкам; д) концентрация кредитов (займов) и инвестиций в разрезе отраслей экономики, категорий заемщиков и тому подобное, а также планируемые выдачи кредитов (предоставления займов) и инвестиции; е) потери и доходы от продажи, погашения и передачи активов с баланса Банка, а также замены активов одного вида на активы другого вида; ж) показатели привлеченных средств (в том числе депозитов), планируемые Банком мероприятия по привлечению средств и оценка качества управления банковскими рисками; з) сравнительный анализ вышеперечисленных показателей деятельности Банка по отношению к показателям за предыдущие периоды и, по возможности, показателям конкурентов; и) банковские операции и другие сделки Банка, в которых могут быть заинтересованы участники члены Совета директоров, Правления и работники Банка (их перечень, суммы, оценка риска); к) документы о результатах проверок, проводимых представителями Банка России и мерах по устранению замечаний; к) меры, предпринимаемые Правлением по соблюдению в Банке действующего законодательства РФ, учредительных, внутренних документов, норм профессиональной этики и наиболее значительные проблемы в этой области; л) любые иные сведения о признаках возможного ухудшения, фактах снижения уровня финансовой стабильности и (или) доходности Банка. 5. СУЩЕСТВЕННЫЕ КОРПОРАТИВНЫЕ ДЕЙСТВИЯ Действия, которые могут привести к фундаментальным корпоративным изменениям, в том числе к изменению прав участников, принято называть существенными корпоративными действиями. 5.1. Существенные корпоративные действия должны сопровождаться максимальной открытостью и прозрачностью. При совершении таких действий Банк должен руководствоваться принципами доверия и открытости, закрепленными в настоящем Кодексе. 5.2. Принимая во внимание значимость существенных корпоративных действий, Банк должен обеспечить участникам возможность влиять на их совершение. Эта цель достигается путем установления прозрачной и справедливой процедуры, основанной на надлежащем раскрытии информации о последствиях, которые такие действия могут иметь для Банка. 5.3. К существенным корпоративным действиям, в частности относятся: 5.3.1. Реорганизация Банка Совет директоров должен активно участвовать в определении условий реорганизации Банка. 11 Решение Совета директоров о вынесении вопроса о реорганизации на рассмотрение Общего собрания участников Банка должно быть принято лишь в том случае, если Совет директоров уверен в необходимости реорганизации и условия реорганизации, о которых договорились исполнительные органы управления юридических лиц – участников предполагаемой реорганизации, являются приемлемыми. До принятия решения о реорганизации необходимо, чтобы отдельные члены Совета директоров участвовали в переговорах исполнительных органов управления о реорганизации и организовывали обсуждение этих переговоров Советом директоров. В рамках взаимодействия с исполнительными органами управления по данному вопросу Совет директоров вправе создать специальный временный комитет. Совет директоров осуществляет утверждение окончательных проектов документов и вынесение вопроса о реорганизации на рассмотрение Общего собрания участников Банка. Для принятия решения о вынесении вопроса о реорганизации на рассмотрение Общего собрания участников Банка Совету директоров должны быть предоставлены информация и материалы, связанные с предполагаемой реорганизацией, в частности: – проект договора о слиянии (присоединении) или проект решения о разделении (выделении); – проект учредительных документов вновь создаваемых в результате слияния, разделения (выделения) или преобразования организаций либо учредительные документы организации, к которой осуществляется присоединение; – годовые отчеты и годовые бухгалтерские балансы всех организаций, участвующих в слиянии (присоединении) за 3 последних финансовых года; – ежеквартальные отчеты, составленные не позднее, чем за шесть месяцев до предполагаемой даты проведения Общего собрания участников Банка, на которое выносится вопрос о реорганизации, если с окончания последнего финансового года прошло более шести месяцев; – проекты передаточного акта и разделительного баланса; – обоснование реорганизации. 5.3.2. Совершение крупных сделок и сделок с заинтересованностью. Совершение крупных сделок и сделок с заинтересованностью производится Банком после предварительного рассмотрения и одобрения их соответствующими органами, в соответствии с порядком, установленным действующим законодательством Российской Федерацией, Уставом Банка и иными внутренними документами Банка. 5.3.3. Внесение изменений в Устав Банка. 5.3.4. Увеличение или уменьшение уставного капитала Банка. 5.3.5. Расширение регионального присутствия Банка (создание филиалов, представительств и т.п.). 5.3.6. Создание банковских групп, участие в банковских холдингах. 5.3.7. Создание дочерних и зависимых обществ. 5.3.8. Ликвидация Банка. 5.4. Совет директоров и исполнительные органы управления Банка при осуществлении существенных корпоративных действий, прежде всего, обязаны соблюдать требования нормативно-правовых актов Российской Федерации, в том числе нормативных актов Банка России и Устава Банка. 6. СИСТЕМА КОНТРОЛЯ И УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ 6.1. К важному направлению корпоративного управления в Банке относится организация и координация управления банковскими рисками. Организация и координация управления банковскими рисками предусматривает: - участие в системе управления банковскими рисками Совета директоров, Председателя Правления и Правления Банка, в соответствии с «Политикой управления банковскими рисками КБ «Экономикс – Банк» (ООО): - обработки и доведения до Совета директоров, Председателя Правления и Правления соответствующей информации о всех значимых для Банка банковских рисках; 6.2. Система внутреннего контроля и управления рисками в Банке сформирована в соответствии с законодательством Российской Федерации, Уставом Банка, «Политикой управления банковскими рисками КБ «Экономикс – Банк» (ООО), Положением о порядке организации системы внутреннего контроля в Банке, Правилами внутреннего контроля КБ «Экономикс – Банк» (ООО)» по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма и настоящим Кодексом. 6.3. Система внутреннего контроля и управления рисками в Банке, помимо Совета директоров, Председателя Правления и Правления Банка также включает в себя: 6.3.1. Кредитный комитет Банка Кредитный комитет Банка осуществляет следующие функции: - установление лимитов кредитования и Кредитного портфеля Банка, изменение соответствующих лимитов; - установление и изменение абсолютного размера кредитного риска по объектам классификации Кредитного портфеля Банка; - определение признаков классификации Кредитного портфеля Банка; 12 - рассмотрение общего лимита вложений по кредитованию в целом (по всем направлениям и субъектам кредитования кроме МБК); - введение запрета на предоставление кредитов определенной Группы кредитов. 6.3.2 Руководители структурных подразделений Банка Полномочия руководителей структурных подразделений Банка: - выявление и осуществление оценки риска и подготовка принятия надлежащих управленческих решений; - определение приемлемого уровня рисков; - вынесение предложений по изменению определенных показателей оценки уровня рисков; - участие в разработке внутренних документов Банка, касающихся деятельности структурного подразделения, ответственного за координацию управления всеми банковскими рисками Банка, внесение предложений по их изменению; - принятия мер по поддержанию рисков на уровне, не угрожающем финансовой устойчивости Банка и интересам его кредиторов и вкладчиков; - вынесение предложений по изменению определенных лимитов по соответствующему бизнесу, в том числе по срокам; - определение состава используемых финансовых инструментов определенного бизнеса (направления деятельности). 6.3.3.Служба внутреннего контроля Служба внутреннего контроля осуществляет следующие функции: - проверка надлежащего применения процедур корпоративного управления и политики управления рисками; - проверка полноты применения и эффективности методологии оценки банковских рисков и процедур управления банковскими рисками; - проверка надежности функционирования системы внутреннего контроля за использованием автоматизированных информационных систем, включая контроль целостности баз данных и их защиты от несанкционированного доступа и (или) использования, наличие планов действий на случай непредвиденных обстоятельств; - проверка достоверности, полноты, объективности и своевременности бухгалтерского учета и отчетности и их тестирование, а также надежности (включая достоверность, полноту и объективность) и своевременности сбора и представления информации и отчетности, а также иных сведений в соответствии с нормативными правовыми актами в органы государственной власти и Банк России; - проверка соответствия внутренних документов кредитной организации нормативным правовым актам, стандартам саморегулируемых организаций (для профессиональных участников рынка ценных бумаг). - проверка процессов и процедур внутреннего контроля. 6.3.4. Отдел финансового мониторинга Отдел финансового мониторинга осуществляет следующие функции: - выявление операций, подлежащих обязательному контролю и необычных операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма; - сбор информации о клиентах и совершаемых ими операциях; - установление и идентификация выгодоприобретателей; - документирование информации и представление в уполномоченный орган сведений по подлежащим обязательному контролю операций; - отказ от совершения операций и приостановление операций, имеющих признаки легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма; - иные меры, принимаемые в соответствии с федеральными законами, нормативными документами Банка России и Правилами внутреннего контроля КБ «Экономикс – Банк) (ООО) по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма. 6.3.1 Ответственный за риски Осуществляет следующие функции: - анализ изменения рыночной конъюнктуры и представление на согласование Органам управления Банка минимальных и стандартных процентных ставок по привлечению и размещению ресурсов в рамках управления процентной структурой баланса; - предложения о внесении изменений в тарифы комиссионного вознаграждения Банка на основе анализа рыночной банковской среды; - разработка и принятие мотивированных решений о внедрении новых для Банка услуг и направлений деятельности; - разработка мероприятий, направленных на реализацию планов работ подразделений в рамках утвержденного финансового плана Банка; - рассмотрение результатов работы подразделений по результатам отчетного квартала и выработка рекомендаций Правлению Банка для принятия соответствующих решений; - осуществление количественного и качественного анализа рисков, оценка рисков новых продуктов; - идентификация основных рисков, которым подвержена кредитная организация с использованием 13 внутренних и внешних данных; - отслеживание объема рисков и расчет капитала на их покрытие; - контроль за реализацией общей стратегии управления рисками; - мониторинг и оценка решений, направленных на снижение операционного риска, риска ликвидности, процентного риска, валютного риска, фондового риска, правового риска, риска потери деловой репутации. 7. ОПРЕДЕЛЕНИЕ СТРАТЕГИИ РАЗВИТИЯ 7.1. Совет директоров Банка определяет приоритетные направления деятельности Банка, стратегию развития, с последующим утверждением на Общем собрании участников. 7.2. При определении стратегии развития Банка Совету директоров необходимо рассматривать альтернативы стратегического развития соответствующих направлений деятельности, в том числе наихудший, наилучший и наиболее вероятный варианты развития событий, а также соизмерять возможные последствия принимаемых решений с предельно допустимым совокупным уровнем риска, который может принять Банк. 8. ПРЕДОТВРАЩЕНИЕ КОНФЛИКТОВ 8.1. Корпоративные конфликты. 8.1.1. Корпоративные конфликты между Советом директоров, Правлением Банка и его участниками, а также между участниками, если такой конфликт затрагивает интересы Банка. Предупреждение и урегулирование корпоративных конфликтов в равной мере позволяет обеспечить соблюдение и охрану прав участников и защитить имущественные интересы и деловую репутацию Банка. Как предупреждению, так и урегулированию корпоративных конфликтов способствует точное и безусловное соблюдение Банком действующего законодательства, а также его добросовестное и разумное поведение во взаимоотношениях с участниками. 8.1.2. Эффективность работы по предупреждению и урегулированию корпоративных конфликтов предполагает максимально полное и скорейшее выявление таких конфликтов на самых ранних стадиях их развития, если они возникли или могут возникнуть, и четкую координацию действий всех органов управления Банка. 8.1.3. Эффективность работы по предупреждению и урегулированию корпоративных конфликто в зависит от того, насколько быстро они будут рассмотрены. Органы управления Банка должны в максимально короткие сроки определять свою позицию по существу конфликта, принимать соответствующее решение и доводить его до сведения участника. 8.1.4. Позиция органов управления Банка в корпоративном конфликте должна основываться на положениях действующего законодательства РФ. 8.1.5. Предупреждению корпоративных конфликтов и их урегулированию в значительной мере способствует своевременное доведение до сведения участников четкой и обоснованной позиции органов управления Банка в конфликте. Предоставление участнику исчерпывающей информации по вопросу, являющемуся предметом конфликта, позволяет предотвратить повторные обращения участника с тем же требованием или просьбой и создать условия, обеспечивающие участнику возможность реализовать и защитить свои права и интересы. Ответ на обращение участника должен быть полным и обстоятельным, а сообщение об отказе удовлетворить просьбу или требование участника - мотивированным и основанным на положениях действующего законодательства РФ. 8.1.6. Председатель Правления Банка от имени Банка должен осуществлять урегулирование корпоративных конфликтов по всем вопросам, принятие решений по которым не отнесено к компетенции Общего собрания и Совета директоров . Председатель Правления Банка самостоятельно определяет порядок ведения работы по урегулированию корпоративных конфликтов, отнесенных к его компетенции. 8.1.7. Совет директоров должен осуществлять урегулирование корпоративных конфликтов по вопросам, относящимся к его компетенции. 8.1.8. Основной задачей органов управления Банка в процессе урегулирования корпоративного конфликта является поиск такого решения, которое, являясь законным и обоснованным, отвечало бы интересам Банка. Работу по урегулированию конфликта рекомендуется проводить при непосредственном участии участника путем прямых переговоров или переписки с ним. В случае необходимости между Банком и участником может быть подписано соглашение об урегулировании корпоративного конфликта. 8.1.9. В целях обеспечения объективности оценки корпоративного конфликта и создания условий для его 14 эффективного урегулирования лица, чьи интересы конфликт затрагивает или может затронуть, не должны принимать участия в вынесении решения по этому конфликту. 8.1.10. Если корпоративный конфликт на каком-либо этапе своего развития затрагивает или может затронуть интересы Председателя Правления Банка, то его урегулирование необходимо передать в Совет директоров. Члены Совета директоров, чьи интересы конфликт затрагивает или может затронуть, не должны участвовать в работе по разрешению этого конфликта. 8.1.11. Важным элементом политики в области предотвращения конфликта интересов является контроль со стороны Совета директоров за качеством ведения Банком учета информации о его аффилированных лицах. 8.2. Конфликт интересов. 8.2.1. Политика Банка в области предотвращения конфликта интересов должна быть направлена на соблюдение порядка совершения сделок с: - аффилированными лицами Банка; - участниками Банка и их аффилированными лицами; - инсайдерами Банка и их аффилированными лицами; - лицами, сделки с которыми осуществляются на льготных условиях либо исторически характеризовались регулярными убытками для Банка, а также лицами, сделки с которыми предусматривают обмен (продажу) активов Банка с оплатой векселями либо продажу (покупку) одних и тех же активов с их последующей покупкой (продажей). 8.2.2. В целях обеспечения баланса интересов (компромисса) участников, членов Совета директоров, членов Правления Банка, его сотрудников, кредиторов, вкладчиков и иных клиентов необходимо, чтобы применяемые Банком принципы материального стимулирования членов органов управления и иных работников способствовали: - достижению устойчивой доходности Банка в долгосрочном периоде; - привлечению и сохранности квалифицированных кадров; - обеспечению адекватности выплачиваемого вознаграждения финансовому состоянию Банка, а также тому, насколько достигнутые результаты деятельности Банка соответствуют запланированным показателям. 9. РАСКРЫТИЕ ИНФОРМАЦИИ О БАНКЕ 9.1. Раскрытие информации крайне важно для оценки деятельности Банка участниками, кредиторами, вкладчиками и иными клиентами. Раскрытие информации о Банке способствует поддержанию доверия к Банку. Недостаточная и неясная информация о Банке, напротив, может помешать его успешному функционированию. 9.2. Участникам, кредиторам, вкладчикам и иным клиентам требуется доступная, регулярная и надежная информация, в том числе в целях контроля за исполнительными органами Ба нка и вынесения компетентных решений об оценке их деятельности. С другой стороны, крайне важно, чтобы требования по раскрытию информации не вступали в противоречие с интересами Банка и не раскрывалась бы конфиденциальная информация, так как это может причинить вред Банку. Однако любое ограничение в раскрытии информации должно быть строго регламентировано. 9.3. Целью раскрытия информации о Банке является донесение этой информации до сведения всех заинтересованных в ее получении лиц в объеме, необходимом для принятия взвешенного решения о приобретении акций Банка или совершения иных действий, способных повлиять на финансово -хозяйственную деятельность Банка. 9.4. Основными принципами раскрытия информации о Банке являются регулярность и оперативность ее предоставления, доступность такой информации для участников и иных заинтересованных лиц, достоверность и полнота ее содержания, соблюдение разумного баланса между открытостью Банка и соблюдением его коммерческих интересов. 9.5. За раскрытие информации о деятельности Банка отвечает Председатель Правления. 9.6. На своем интернет-сайте Банк размещает: - годовой отчет; - годовую бухгалтерскую отчетность (бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, приложения к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках, аудиторское заключение); - учредительные документы Банка; - сведения об аффилированных лицах Банка; - сведения о структуре собственности (составе участников); - органах управления; - иную информацию, предусмотренную действующим законодательством РФ. 15 10. ОЦЕНКА СОСТОЯНИЯ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ 10.1. Самооценка состояния корпоративного управления проводится под руководством Совета директоров с назначением лица (лиц), ответственных за сбор и обобщение информации, а так же за предоставление отчета (в устной или письменной форме) о состоянии корпоративного управления Совету директоров. 10.2. Результаты самооценки отражаются в протоколе заседания Совета директоров, в котором указываются выявленные в ходе самооценки недостатки корпоративного управления, а также планируемые меры по устранению этих недостатков с указанием конкретных сроков и лиц, ответственных за выполнение необходимых действий. 11. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ Положения настоящего Кодекса носят обязательный характер для всех работников Банка, в том числе исполнительных органов управления Банка (Председателя Правления, членов Правления Банка) и членов Совета директоров. Настоящий Кодекс может пересматриваться и совершенствоваться по предложениям участников, владеющих 10 и более процентами долей Банка, Председателя Правления, членов Правления, членов Совета директоров. Указанные предложения направляются на имя Председателя Совета директоров. Текст настоящего Кодекса должен быть размещен на сайте Банка в сети Интернет. Настоящий Кодекс (любые изменения и дополнения к нему) вступает в силу с момента их утверждения Советом директоров , если не будет установлено иное. Решение об утверждении Кодекса принимается простым большинством голосов от общего числа членов Совета директоров. Если в результате изменения законодательства Российской Федерации или Устава Банка отдельные положения настоящего Кодекса вступают с ним в противоречие, Кодекс применяется в части, не противоречащей действующему законодательству и Уставу Банка. 16 Название: Кодекс корпоративного управления СОГЛАСОВАНО: Должность Подпись Ф.И.О С.Ю. Буевич Заместитель Председателя Правления Заместитель Председателя Правления А.С. Буравцев Заместитель Председателя Правления А.А. Толстов Главный бухгалтер Начальник Управления договорно-правовой и претензионно-исковой работы Т.В. Сергеева Руководитель Службы внутреннего контроля Е.Г.Шапошникова Г.Я. Варивода РЕГЛАМЕНТ ПОДГОТОВИЛИ: Должность Ответственный сотрудник по рискам Подпись Ф.И.О С.Ю. Буевич
