Переоформление паспорта сделки

Документы валютного контроля
Документы валютного контроля представляются в КБ «МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ ПОЧТОВЫЙ БАНК» ООО в соответствии
с требованиями Инструкции Банка России от 04.06.2012 № 138-И Клиентами-резидентами, являющимися:



юридическими лицами (за исключением кредитных организаций и государственной корпорации «Банк развития
и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)»);
физическими лицами — индивидуальными предпринимателями;
физическими лицами, занимающимися в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной
практикой.
Оформление паспорта сделки
Когда резидент обязан оформить паспорт сделки в КБ «МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ ПОЧТОВЫЙ БАНК» ООО?
Паспорт сделки (ПС) оформляется на договор (контракт, соглашение, предварительный договор, предложение о заключении
таких договоров (соглашений), содержащие все существенные условия договора (оферта, публичная оферта) и т.п.),
одновременно отвечающий следующим условиям:
1.
Договор заключен между резидентом и нерезидентом.
2.
Расчеты по договору планируется осуществлять через счета резидента, открытые в КБ «МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ
ПОЧТОВЫЙ БАНК» ООО.
3.
Сумма обязательств по договору равна или превышает в эквиваленте 50 тыс. долларов США по официальному
курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному Банком России на дату заключения договора, или
в случае если курс иностранных валют по отношению к рублю не устанавливается Банком России, по курсу иностранных
валют, установленному иным способом, рекомендованным Банком России, либо в случае изменения суммы обязательств
по договору на дату заключения последних изменений (дополнений) к договору, предусматривающих такие изменения.
Обратите внимание:
В общую сумму обязательств по договору не включаются:
штрафные санкции (неустойки, штрафы, пени), предусмотренные договором;
суммы налогов, комиссий и иных аналогичных сопроводительных платежей, предусмотренных условиями договора.
По агентским договорам: сумма обязательства = вознаграждение агента (независимо от того удерживается ли сумма
вознаграждения либо подлежит перечислению) + иные денежные средства, которые перечисляются по условию договора
(возмещаемые расходы, средства переводимые агентом в пользу принципала).
По кредитным договорам (договорам займа): Сумма обязательств = сумме основного долга.
4.
Договор относится к одному из нижеперечисленных видов договоров:
4.1. договоры, в том числе агентские договоры, договоры комиссии, договоры поручения, предусматривающие при
осуществлении внешнеторговой деятельности вывоз с территории Российской Федерации или ввоз на территорию
Российской Федерации товаров, за исключением вывоза (ввоза) ценных бумаг в документарной форме (далее — контракт);
4.2. договоры, предусматривающие продажу (приобретение) и (или) оказание услуг, связанных с продажей (приобретением)
на территории Российской Федерации (за пределами территории Российской Федерации) горюче-смазочных материалов
(бункерного топлива), продовольствия, материально-технических запасов и иных товаров (за исключением запасных частей
и оборудования), необходимых для обеспечения эксплуатации и технического обслуживания транспортных средств
независимо от их вида и назначения в пути следования или в пунктах промежуточной остановки либо стоянки (далее —
контракт);
4.3. договоры, в том числе агентские договоры, договоры комиссии, договоры поручения, за исключением договоров,
указанных в подпунктах 4.1. 4.2 и 4.4 настоящего пункта, предусматривающие выполнение работ, оказание услуг,
передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них
(далее — контракт);
4.4. договоры, предусматривающие передачу движимого и (или) недвижимого имущества по договору аренды, договоры
финансовой аренды (лизинга) (далее — контракт);
4.5. договоры, предметом которых является получение или предоставление денежных средств в виде кредита (займа),
возврат денежных средств по кредитному договору (договору займа), а также осуществление иных валютных операций,
связанных с получением, предоставлением, возвратом денежных средств в виде кредита (займа) (за исключением договоров
(контрактов (соглашений)), признаваемых законодательством Российской Федерации разновидностью займа или
приравненных к займу) (далее — кредитный договор).
Какие документы необходимы для оформления паспорта сделки?
Для оформления паспорта сделки резидент представляет в КБ «МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ ПОЧТОВЫЙ БАНК» ООО одновременно
следующие документы и информацию:
1.
один экземпляр паспорта сделки
Бланк паспорта сделки по контракту и порядок его заполнения
pasport_contract.doc, 126,0 КБ
2.
контракт (кредитный договор), исполнение обязательств по которому требует оформления паспорта сделки, либо
выписку из такого контракта (кредитного договора), содержащую необходимую для оформления паспорта сделки
информацию, а также информацию, связанную со сроками, указанными в части 1 статьи 19 Федерального закона «О
валютном регулировании и валютном контроле», включая информацию об условиях расчетов по контракту;
3.
принятое налоговыми органами по месту учета резидента уведомление об открытии (закрытии) счета (вклада), об
изменении реквизитов счета (вклада), о наличии счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории РФ, - в
случае осуществления валютных операций, связанных с расчетами по контракту (кредитному договору), по которому
оформляется паспорт сделки, через счета резидента, открытые в банке-нерезиденте;
4.
иные документы и информацию с учетом требований Инструкции Банка России от 04.06.2012 № 138-И, в том числе
документы и информацию, которые содержат сведения (включая сведения, определенные (рассчитанные) резидентом
самостоятельно), указанные резидентом в заполненной форме паспорта сделки, в том числе сведения о сумме
задолженности по основному долгу по кредитному договору (при ее наличии на дату, предшествующую дате
оформления паспорта сделки).
Сроки представления документов для оформления паспорта сделки.
Сроки представления документов для оформления паспорта сделки указаны в пункте 6.5 Инструкции Банка России от 04.06.2012
№ 138-И.
По общему принципу, паспорт сделки должен быть оформлен не позднее срока представления:
- справки о валютной операции;
- справки о подтверждающих документах;
- даты подачи декларации на товары, документа, используемого в качестве декларации на товары, заявления на условный выпуск
(заявления на выпуск компонента вывозимого товара).
В зависимости от того, какое из указанных выше событий начнется раньше.
При этом необходимо учитывать срок проверки паспорта сделки банком:
3 рабочих дня после даты представления резидентом в случае осуществления валютных операций через счета резидента,
открытые в уполномоченном банке (и в банке-нерезиденте). Например, срок представления справки о валютной операции:
15.01.2013. Документы для оформления паспорта сделки необходимо представить в банк за три рабочих дня до наступления этого
срока, то есть, не позднее 10.01.2013 (12.01.2013 т 13.01.2013 – выходные дни).
10 рабочих дней после даты представления резидентом документов в случае осуществления валютных операций через счета
резидента, открытые в банке-нерезиденте.
В какие сроки будет готов паспорт сделки?
Банк принимает на обслуживание контракт (кредитный договор) и оформляет по нему паспорт сделки либо отказывает в принятии
на обслуживание контракта (кредитного договора) и оформления по нему ПС в срок, не превышающий три рабочих дня после
даты представления резидентом документов и информации для оформления паспорта сделки.
Исключение:
— оформление паспорта сделки в случае осуществления валютных операций через счета резидента, открытые в банкенерезиденте (представлено уведомление об открытии (закрытии) счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории
РФ — в случае осуществления валютных операций, связанных с расчетами по контракту (кредитному договору)). В этом случае
банк принимает на обслуживание контракт (кредитный договор) и оформляет по нему паспорт сделки либо отказывает в принятии
на обслуживание контракта (кредитного договора) и оформления по нему ПС в срок, не превышающий десять рабочих дня после
даты представления резидентом документов и информации для оформления паспорта сделки.
Оформленный паспорт сделки не позднее двух рабочих дней после даты его оформления направляется Банком резиденту.
Основания для отказа банком в принятии на обслуживание контракта/кредитного договора и в оформлении по нему
паспорта сделки:
(см. п. 6.9. Инструкции Банка России от 04.06.2012 № 138-И)
6.9.1. несоответствие данных, указанных в заполненной форме паспорта сделки, сведениям и информации, которые содержатся
в контракте (кредитном договоре) и (или) иных документах и информации, которые представлены резидентом, в том числе из-за
отсутствия в них оснований для оформления паспорта сделки;
6.9.2. если форма паспорта сделки заполнена с нарушением требований, установленных Инструкцией Банка России от 04.06.2012
№ 138-И;
6.9.3. непредставление резидентом в уполномоченный банк документов и информации, указанных в пункте 6.6 Инструкции Банка
России от 04.06.2012 № 138-И, в том числе представления неполного комплекта документов, неполной информации,
недостоверных документов (информации)
В случае получения резидентом отказа в оформлении паспорта сделки резидент вправе после устранения выявленных
недостатков повторно представить в Банк документы и информацию для оформления паспорта сделки в сроки, предусмотренные
пунктом 6.5. Инструкции Банка России от 04.06.2012 № 138-И.
Переоформление паспорта сделки
Когда резидент обязан переоформить паспорт сделки?
Паспорт сделки должен быть переоформлен резидентом в следующих случаях:

при внесении изменений и (или) дополнений в контракт (кредитный договор), которые затрагивают сведения,
содержащиеся в оформленном паспорте;

при изменении иной информации, указанной в оформленном паспорте сделки (за исключением изменения информации
о банке паспорте сделки).
Какие документы необходимы для переоформления паспорта сделки?
Для переоформления паспорта сделки резидент представляет в КБ «МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ ПОЧТОВЫЙ БАНК» ООО
одновременно следующие документы и информацию:
1.
Заявление о переоформлении паспорта сделки.
Бланк Заявления о переоформлении паспорта сделки по контракту
zayv_pereorom_pc_contract.doc, 93,0 КБ
Бланк Заявления о переоформлении паспорта сделки по кредитному договору
zayv_pereorom_pc_credit.doc, 129,5 КБ
2.
Документы и информацию, которые являются основанием внесения изменений в паспорт сделки (в случае,
установленном пунктом 7.10 Инструкции Банка России от 04.06.2012 № 138-И – при их наличии).
В случае изменения даты завершения исполнения обязательств по договору, в котором содержится условие о его автоматической
пролонгации, для переоформления паспорта сделки предоставляется только Заявление о переоформлении паспорта сделки.
Сроки представления документов для переоформления паспорта сделки.
Причина переоформления паспорта сделки
Общий срок представления документов
Изменение информации в паспорте сделки
не позднее 15 рабочих дней после даты оформления
документов, которые являются основанием внесения
изменений в паспорт сделки
за исключением нижеперечисленных случаев
Изменение сведений о резиденте, указанных в ранее
оформленном паспорте сделки
не позднее 30 рабочих дней после даты внесения
соответствующих изменений в ЕГРЮЛ либо в ЕГРИП,
либо в реестр государственных нотариальных контор
и контор нотариусов, занимающихся частной практикой,
либо в реестр адвокатов субъекта РФ
Изменение даты завершения исполнения обязательств, если в
договоре содержатся условия о возможности его автоматической
пролонгации.
не позднее 15 рабочих дней после даты, указанной
в графе 6 раздела 3 «Дата завершения исполнения
обязательств» оформленного паспорта сделки
Продолжение исполнения обязательств по контракту
(кредитному договору) в результате внесения изменений в контракт
(кредитный договор) после даты закрытия паспорта сделки —
в случае если срок хранения документов не истек.
Внимание: Если срок хранения документов истек, то для
продолжения исполнения обязательств по контракту (кредитному
договору) резидент оформляет новый паспорт сделки на сумму
незавершенных обязательств в любом уполномоченном
банке.
не позднее сроков, установленных пунктом 6.5 Инструкции
Банка России от 04.06.2012 №138-И.
При этом необходимо учитывать срок проверки документов банком: 3 рабочих дня, не считая дня представления
документов.
Например, общий срок представления документов по таблице — 15.01.2013. Документы для переоформления паспорта сделки
необходимо представить в банк за три рабочих дня до наступления этого срока, то есть не позднее 10.01.2013 (12.01.2013 и
13.01.2013 — выходные дни).
В какие сроки будет готов переоформленный паспорт сделки?
Банк в срок, не превышающий три рабочих дня после даты представления резидентом Заявления о переоформлении
ПС и документов и информации, которые необходимы для переоформления ПС, проверяет заявление о переоформлении, полноту
представленных документов, наличие и соответствие оснований для переоформления ПС и принимает решение
о переоформлении паспорта сделки либо об отказе в переоформлении паспорта сделки.
Переоформленный паспорт сделки не позднее двух рабочих дней после даты переоформления направляется Банком резиденту.
Основания для отказа банком в переоформлении паспорта сделки.
(см. п. 8.6. Инструкции Банка России от 04.06.2012 № 138-И)

непредставление резидентом документов и информации, которые необходимы для переоформления паспорта сделки,
в том числе представление неполного комплекта документов и информации

несоответствие сведений и информации, которые содержатся в представленных документах и информации, Заявлению
о переоформлении паспорта сделки, в том числе отсутствия в них оснований для переоформления паспорта сделки.
Закрытие паспорта сделки
В каких случаях резидент должен закрыть паспорт сделки?
Основания для закрытия паспорта сделки перечислены в пункте 7.1 Инструкции Банка России от 04.06.2012 №138-И:

7.1.1. при переводе паспорта сделки из КБ «МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ ПОЧТОВЫЙ БАНК» ООО в связи с переводом
контракта (кредитного договора) на обслуживание в другой уполномоченный банк, а также при закрытии резидентом всех
расчетных счетов в КБ «МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ ПОЧТОВЫЙ БАНК» ООО;

7.1.2. при исполнении сторонами всех обязательств по контракту (кредитному договору), включая исполнение
обязательств третьим лицом — резидентом (другим лицом — резидентом);

7.1.3. при полной уступке резидентом требования по контракту (кредитному договору) другому лицу — резиденту либо
при полном переводе долга резидентом по контракту (кредитному договору) на другое лицо —резидента;

7.1.4. при уступке резидентом требования по контракту (кредитному договору) нерезиденту;

7.1.5. при исполнении (прекращении) обязательств по контракту (кредитному договору) по иным, не указанным
в подпунктах 7.1.2–7.1.4 настоящего пункта, основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации;

7.1.6. при прекращении оснований, требующих в - соответствии с Инструкцией Банка России от 04.06.2012 №138-И
оформления паспорта сделки, в том числе вследствие внесения соответствующих изменений и (или) дополнений в контракт
(кредитный договор), а так же в случае если паспорт сделки был ошибочно оформлен при отсутствии в контракте (кредитном
договоре) оснований, требующих его оформления.
Какие документы необходимо представить резиденту для закрытия паспорта сделки?
Для закрытия паспорта сделки резиденту необходимо представить в банк Заявление о закрытии паспорта сделки.
Бланк Заявления о закрытии паспорта сделки
zayv_zakr_pc.doc, 51,5 КБ
Дополнительно одновременно с заявлением о закрытии паспорта сделки в нижеуказанных случаях резидент предоставляет
следующие документы:

закрытие по пункту 7.1.3 (полная уступка требований либо полный перевод долга между резидентами):
o

документы, подтверждающие уступку требования по контракту (кредитному договору) другому лицу —
резиденту либо перевод долга по контракту (кредитному договору) на другое лицо — резидента.
закрытие по пункту 7.1.5 (исполнение (прекращение) обязательств по контракту (кредитному договору))
o
o

справку о подтверждающих документах;
документы, содержащие сведения, подтверждающие исполнение (прекращение) обязательств по контракту
(кредитному договору) по иным, не указанным в подпунктах 7.1.2–7.1.4 пункта 7.1 Инструкции Банка России от 04.06.2012
№138-И, основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации.
закрытие по пункту 7.1.6 (отсутствие (прекращение) оснований, требующих оформления паспорта сделки)
o
документы, свидетельствующие об отсутствии (прекращении) оснований, требующих оформления паспорта
сделки.
При закрытии паспорта сделки по пунктам 7.1.1 или 7.1.3 вместе с документами для закрытия паспорта сделки необходимо
представить в банк USB-носитель (флеш-карту) для записи паспорта сделки и ведомости банковского контроля в формате XMLфайлов.
В какие сроки будет закрыт паспорт сделки, какие документы будут выданы резиденту?
При принятии заявления о закрытии паспорта сделки и документов, необходимых для закрытия паспорта сделки, банк закрывает
паспорт сделки в срок, не превышающий три рабочих дня после даты представления резидентом указанных документов.
Не позднее двух рабочих дней после даты его закрытия банк передает резиденту следующие документы:

закрытый паспорт сделки на бумажном носителе: 1 экземпляр;

ведомость банковского контроля на бумажном носителе, сформированную на дату закрытия паспорта сделки:
o
o

2 экземпляра — при закрытии паспорта сделки по пункту 7.1.1 (перевод контракта (кредитного договора)
в другой уполномоченный банк, закрытие всех счетов в банке);
1 экземпляр — при закрытии паспорта сделки по другим основаниям.
паспорт сделки и ведомость банковского контроля в электронном виде в XML форматах, установленных приложениями 8
и 9 к Инструкции Банка России от 04.06.2012 № 138-И:
o
o
в обязательном порядке: при закрытии паспорта сделки по пункту 7.1.1 (перевод контракта (кредитного
договора) в другой уполномоченный банк, закрытие всех счетов в банке) или по пункту 7.1.3 (полная уступка требований
либо полный перевод долга между резидентами);
по желанию резидента: при закрытии паспорта сделки по другим основаниям.
Для записи XML-файлов резиденту необходимо представить в банк USB-носитель (флеш-карту).
Паспорт сделки считается закрытым с даты, указанной банком в разделе 4 паспорта сделки.
Основания и сроки для отказа в закрытии паспорта сделки
(п. 7.6 Инструкции Банка России от 04.06.2012 №138-И)



непредставление резидентом в банк необходимых для закрытия паспорта сделки документов;
представление документов, не содержащих необходимых сведений, подтверждающих указанное резидентом основание
закрытия паспорта сделки;
отсутствие в банке необходимой для закрытия паспорта сделки иной информации.
Банк не позднее срока трех рабочих дней с момента представления документов возвращает резиденту заявление о закрытии
паспорта сделки, представленные документы и информирует резидента о причинах отказа в закрытии паспорта сделки с
указанием даты возврата представленных документов.
Действия резидента при получении отказа в закрытии паспорта сделки
В случае получения резидентом отказа в закрытии паспорта сделки резидент вправе после устранения выявленных недостатков
повторно представить в банк заявление о закрытии паспорта сделки и необходимые документы.
Справка о валютных операциях
Порядок и сроки оформления Справки о валютных операциях.
Справка о валютных операциях оформляется резидентом при осуществлении валютных операций, связанных с зачислением /
списанием денежных средств в случаях и в сроки, установленные Инструкцией Банка России от 04.06.2012 № 138-И.
Валютные операции могут осуществляться:


по счету резидента, открытому в уполномоченном банке или в банке-нерезиденте;
самим резидентом (то есть, резидентом-стороной по договору) или третьим лицом-резидентом/другим лицом
резидентом.
Третье лицо–резидент — резидент, который осуществляет полностью или частично операции по договору, в результате
возложения на него резидентом-стороной по договору такого обязательства в соответствии со ст. 313 Гражданского Кодекса РФ.
К понятию «третье лицо» Инструкция Банка России от 14.06.2012 №138-И относит также:
резидента-агента, являющегося стороной по договору с нерезидентом и действующего от имени и за счет другого резидентапринципала;
резидента–сторону по многостороннему договору, который не оформляет паспорт сделки (по многостороннему договору паспорт
сделки оформляет любой резидент по выбору сторон).
Другое лицо–резидент — резидент, который осуществляет операции по договору в результате частичной уступки ему права
требования (или частичного перевода долга) резидентом, оформившим паспорт сделки.
Паспорт сделки оформляет только резидент-сторона по договору. Третье лицо-резидент и другое лицо-резидент паспорт
сделки не оформляют.
Сроки представления справки о валютных операциях в банк
SpravkaDates.pdf, 141,5 КБ
Бланк Справки о валютных операциях и порядок ее заполнения
spravka_o_vo.doc, 116,5 КБ
В какие сроки будет готова Справка о валютных операциях?
Банк проверяет Справку о валютных операциях в следующие сроки:

при списании денежных средств со счета резидента Банке — в срок не позднее рабочего дня после даты
представления справки;

при зачислении на счет резидента в Банке денежных средств, поступивших от нерезидента — в срок не позднее трех
рабочих дней после даты представления справки;

в отношении справок, которые представлены резидентом, оформившим паспорт сделки, по операциям, осуществляемым
через счет резидента в банке-нерезиденте, а также по операциям, осуществляемым третьими/другими лицами -резидентами
(см. главы 11 и 12 Инструкции № 138-И) — в срок не позднее трех рабочих дней после даты представления справки.
Принятая Справка о валютных операциях не позднее двух рабочих дней после даты ее проверки направляется банком
резиденту.
Основания для отклонения банком Справки о валютных операциях:
(см. п. 18.6 Инструкции Банка России от 04.06.2012 № 138-И)
18.6.1. если представленная справка составлена с нарушением требований, установленных Инструкцией Банка России
от 04.06.2012 № 138-И;
18.6.2. если из представленных резидентом документов, связанных с проведением валютных операций, или из подтверждающих
документов следует несоответствие информации, указанной в справке, за исключением информации, указанной в справке
в соответствии с частью 1.1 статьи 19 Федерального Закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ (то есть за исключением информации,
указываемой в графе «Ожидаемый срок» справки).
18.6.3. непредставление, за исключением случаев, установленных Инструкцией Банка России от 04.06.2012 № 138-И, резидентом
одновременно со справкой документов, связанных с проведением валютных операций, или подтверждающих документов,
на основании которых заполнена справка, либо представление неполного комплекта указанных документов.
18.6.4. если информация, указанная резидентом в справке о валютных операциях, в том числе в целях представления в банк
паспорта сделки информации об ожидаемом максимальном сроке исполнения нерезидентом обязательств по контракту,
отсутствует в информации, передаваемой уполномоченному банку в соответствии с Положением о передаче информации о
декларациях на товары, либо ей не соответствует.
В случае отказа Банка в принятии справки резидент устраняет замечания Банка, составляет новую справку и представляет
ее в Банк в сроки, установленные Инструкцией Банка России от 04.06.2012 № 138-И для предоставления справки о валютной
операции.
В каких случаях резидент не должен заполнять и представлять в банк Справку о валютных операциях?
Справка о валютных операциях не заполняется и не представляется резидентом в банк в следующих случаях:

при взыскании с резидента денежных средств в соответствии с законодательством РФ, в том числе при взыскании
денежных средств органами, выполняющими контрольные функции, и взыскании по исполнительным документам;

при прямом дебетовании расчетного счета резидента в иностранной валюте с согласия резидента (акцепт, в том
числе заранее данный акцепт);

при осуществлении валютных операций с уполномоченным банком, в котором резиденту открыт расчетный счет
в иностранной валюте;


при расчетах в иностранной валюте между резидентами по счетам, открытым в одном уполномоченном банке;
при переводе иностранной валюты между счетами одного резидента (в том числе депозитными), открытыми
в одном уполномоченном банке;

при списании иностранной валюты с депозитного счета резидента;

при зачислении иностранной валюты на депозитный счет резидента;

при внесении (снятии) наличной иностранной валюты на собственный расчетный счет (с собственного расчетного
счета) резидента в иностранной валюте;

если договором между уполномоченным банком и резидентом предусмотрено, что уполномоченному банку
предоставлено право заполнять за резидента справку о валютных операциях;

при списании денежных средств с расчетного счета резидента в иностранной валюте с использованием
банковской карты (кроме операций в рамках паспорта сделки);

при списании резидентом иностранной валюты со своего расчетного счета в иностранной валюте в пользу
физического лица — нерезидента пенсий, компенсаций, пособий и иных выплат в случаях, установленных
законодательством о пенсионном обеспечении и страховании.
Справка о подтверждающих документах
Порядок и сроки оформления Справки о подтверждающих документах.
Справка о подтверждающих документах оформляется при исполнении (прекращении, изменении) обязательств
по контракту/кредитному договору, на который оформлен паспорт сделки, способом отличным от расчетов (ввоз/вывоз товаров,
уступка прав требования, оказание услуг и т.д.).
Бланк Справки о подтверждающих документах и порядок ее заполнения
spravka_o_pd.doc, 137,0 КБ
Сроки представления справки в банк:
Сроки представления справки о подтверждающих документах в банк
SpravkapodtvDates.pdf, 160,1 КБ
В какие сроки будет готова Справка о подтверждающих документах?
Банк проверяет Справку о подтверждающих документах в срок:

не позднее десяти рабочих дней после даты ее представления в банк в отношении Справки о подтверждающих
документах, указанной в пункте 9.8 Инструкции Банка России от 04.06.2012 № 138-И;

не позднее трех рабочих дней после даты представления справки в отношении Справки о подтверждающих документах,
указанной в пункте 9.1 Инструкции Банка России от 04.06.2012 № 138-И.
Принятая Справка о подтверждающих документах не позднее двух рабочих дней после даты ее проверки направляется банком
резиденту.
Основания для отклонения банком Справки о подтверждающих документах:
(см. п. 18.6 Инструкции Банка России от 04.06.2012 № 138-И)
18.6.1. если представленная справка составлена с нарушением требований, установленных Инструкцией Банка России
от 04.06.2012 № 138-И;
18.6.2. если из представленных резидентом документов, связанных с проведением валютных операций, или из подтверждающих
документов следует несоответствие информации, указанной в справке, за исключением информации, указанной в справке
в соответствии с частью 1.1 статьи 19 Федерального Закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ (то есть за исключением информации,
указываемой в графе «Ожидаемый срок» справки).
18.6.3. непредставление, за исключением случаев, установленных Инструкцией Банка России от 04.06.2012 № 138-И, резидентом
одновременно со справкой документов, связанных с проведением валютных операций, или подтверждающих документов,
на основании которых заполнена справка, либо представление неполного комплекта указанных документов.
18.6.4 если информация, указанная в справке, в том числе в целях представления информации об ожидаемом максимальном сроке
исполнения обязательств, отсутствует в информации, передаваемой банку из Федеральной таможенной службы в соответствии
с Положением Правительства Российской Федерации от 28.12.2012 г. № 1459 о передаче информации о декларациях на товары,
либо ей не соответствует.
В случае отказа Банка в принятии справки резидент устраняет замечания Банка, составляет новую справку и представляет
ее в Банк в сроки, установленные Инструкцией Банка России от 04.06.2012 № 138-И для предоставления справки
о подтверждающих документах.
В каких случаях резидент не должен заполнять и представлять в банк Справку о подтверждающих документах?
Справка о подтверждающих документах не представляется резидентом в банк в следующих случаях:

если контрактом, предусматривающим передачу движимого или недвижимого имущества по договору аренды,
финансовой аренды (лизинга), оказания услуг связи, страхование, определены периодические фиксированные платежи.
Периодические фиксированные платежи — платежи, которые осуществляются (будут осуществляться) с периодичностью
по времени, зафиксированной в условиях контракта.
В данном случае не представляются ни справка, ни сами подтверждающие документы.
Внимание! В случае осуществления иных платежей, отличных от периодических фиксированных, резидент представляет
в банк Справку о подтверждающих документах и подтверждающие документы.

при закрытии паспорта сделки в случае полной уступки требования по договору другому резиденту либо при полном
переводе долга на другого резидента.
В данном случае при закрытии паспорта сделки представляется в банк договор уступки/перевода долга без справки
о подтверждающих документах.

если договором между уполномоченным банком и резидентом предусмотрено, что уполномоченному банку
предоставлено право заполнять за резидента справку подтверждающих документах.
В данном случае не представляется только справка, сами подтверждающие документы должны быть представлены в банк
вместе с Заявлением об оформлении справки.