1.3 показатели оценки эффективности кредитных операций
advertisement
Оглавление ВВЕДЕНИЕ ............................................................................................................................................... 2 1.ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА . 6 1.1.УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ................ 6 1.2. УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ ................................................................................ 22 1.3 ПОКАЗАТЕЛИ ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ ...................... 34 2. АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ БАНКА «КОЛЬЦО УРАЛА»...... 39 2.1 ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКА ООО «КОЛЬЦО УРАЛА»...................................................... 39 2.2. АНАЛИЗ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ ООО КБ «КОЛЬЦО УРАЛА» НА ПРИМЕРЕ ООО «КОЛЬЦО УРАЛА» ................................................................................................................. 43 2.3. АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ НА ПРИМЕРЕ ООО КБ «КОЛЬЦО УРАЛА» ........................................................................................ 48 2.4. АНАЛИЗ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ НА ПРИМЕРЕ БАНКА «КОЛЬЦО УРАЛА» .. 56 3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ПОВЫШЕНИЮ ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ НА ПРИМЕРЕ БАНКА «КОЛЬЦО УРАЛА»..................................... 63 3.1. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ПРИВЛЕЧЕНИЮ СРЕДСТВ И ПОВЫШЕНИЮ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ БАНКА «КОЛЬЦО УРАЛА»........................................................................... 63 3.2. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ НА ПРИМЕРЕ БАНКА «КОЛЬЦО УРАЛА» ......................................................................................... 69 3.3. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ ОТ ВНЕДРЕНИЯ ПРЕДЛОЖЕННЫХ РЕКОМЕНДАЦИЙ НА ПРИМЕРЕ БАНКА «КОЛЬЦО УРАЛА»................................................ 76 ЗАКЛЮЧЕНИЕ ...................................................................................................................................... 84 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ .......................................................................... 87 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ .......................................................................... 87 Приложение 1 ..................................................................................................................................... 92 А Н К Е Т А ......................................................................................................................................... 92 Приложение 2 ..................................................................................................................................... 95 Положительные и отрицательные стороны внешних источников поиска кредитных менеджеров ......................................................................................................................................... 95 ВВЕДЕНИЕ Основным приоритетом государственной социально-экономической политики является обеспечение высоких и устойчивых темпов экономического роста. Достижение этой задачи невозможно без повышения роли банковского сектора в экономике, эффективного выполнения банковской системой задачи удовлетворения финансовых потребностей реальной экономики. При этом динамика развития банковского сектора в значительной степени зависит от состояния правовой среды, инвестиций, делового климата, налоговых условий, совершенствования регулирования банковской деятельности и системы банковского надзора, эффективности функционирования системы страхования вкладов, доступности заемных ресурсов, в том числе, внешних. В условиях глобальной экономики эти факторы приобретают особое значение, что подтвердил мировой финансовый кризис, затронувший экономику России. В этих условиях обострилась и проблема недостаточности кредитования реальной экономики. Банки создают основу рыночного механизма, с помощью которого функционирует экономика потоков, в первую очередь кредитных, способствуют обеспечению наиболее рационального использования финансовых ресурсов общества и перелива капитала в те отрасли хозяйства страны, где отдача от вложений будет максимальной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Кредитование предприятий и населения относится к традиционным видам банковских услуг. Оказание кредитных услуг – это важнейшая функция банка. Кредитные операции, наряду с приемом денег во вклады, являются для банка той группой операций, которые конституируют сущность банка в отличии от спекулятивных операций с ценными бумагами. Значимость кредитных операций для банка вытекает из определения коммерческого банка как финансового посредника. Коммерческие банки привлекают свободные денежные средства, высвобождающиеся в хозяйственном процессе, и предоставляют их во временное пользование контрагентам, нуждающемся в дополнительном капитале для осуществления своего хозяйственного процесса. Осуществляя кредитные операции, банк формирует свой кредитный портфель. Кредитная деятельность банка имеет постоянный характер, поскольку в силу своей природы для эффективного функционирования банку необходимо постоянно размещать имеющиеся в его распоряжении средства. Пока существуют коммерческие банки, вопросы, связанные с кредитованием, не потеряют своей актуальности. Кредитные операции являются основным источником доходов банков. При этом предрасположенность физических лиц к кредитованию превышает склонность к сбережениям в банковской системе, т.е. население становится чистым заемщиком. В условиях инфляции и нереальности создания надежных накоплений, кредит является единственным источником денежных средств. С другой стороны, для банков большое значение имеет и то обстоятельство, что по мере разбухания кредитных портфелей и увеличения объемов ссудной задолженности возрастают риски и издержки кредитования. Актуальность данной темы состоит в том, что финансовые результаты коммерческого банка в большей степени зависят от эффективности кредитных операций. Кредитные операции приносят банку наиболее значительную часть прибыли. В связи с этим повышение их эффективности, считается одной из главных и первостепенных задач деятельности кредитной организации. Следовательно одним из направлений экономического анализа банковской деятельности является анализ кредитных операций банка. Целью дипломной работы является анализ эффективности использования кредитных операций и предложение рекомендаций по ее повышению на примере ООО КБ «Кольцо Урала». Поставленная цель требует выполнения следующих задач: 1. Рассмотрение теоретических основ оценки эффективности кредитных операций коммерческого банка; 2. Приведение краткой экономической характеристики банка; 3. Выполнение финансового анализа деятельности коммерческого банка; 4. Анализ кредитного портфеля коммерческого банка и выявление недостатков эффективного использования кредитных операций; 5. Разработка рекомендаций по улучшению эффективности кредитных операций коммерческого банка; 6. Расчет экономической эффективности от предложенных рекомендаций. Объектом исследования является ООО КБ «Кольцо Урала». Предметом дипломной работы является процесс оценки эффективности кредитных операций. Гипотезой исследования являются рекомендации по улучшению эффективности кредитных операций ООО КБ «Кольцо Урала». Научная новизна дипломной работы состоит в обосновании улучшения эффективности кредитных операций коммерческого банка. Методологической Александровой Н., основой Лаврушина послужили О.И., труды российских Виноградовой Т., ученых Дубинина С.К., Ендовицкого Д.А., Ермакова С.Л., Колесниковой В.И. и др. Для проведения исследования, изложенного в данной работе, была использована следующая база источников: нормативно-правовые акты, статистическая информация, отраслевые каталоги и справочники научнопубликационная литература, информационных источников интернет-ресурсы. можно отнести К данной учебники и группе публикации. Финансовая отчетность банка, положения банка. Для написания данной работы были использованы следующие методы: обобщения, синтеза и сравнения, применены математические и статистические методы. Теоретическая значимость работы состоит в том, что в ней проведен анализ экономического состояния банка и его кредитного портфеля, в дипломной работе выявлены проблемы, связанные с кредитованием, все это можно будет использовать при изучении различных экономических дисциплин. Практическая значимость работы заключается в возможности использования выводов и рекомендаций в коммерческих банках и кредитных организациях, это может помочь и пригодится для улучшения эффективности кредитных организаций, улучшения работы банка в целом. Поставленные в данной работе цель и задачи определили структуру данной курсовой работы, состоящую из введения, трех глав, заключения и списка литературы и приложений. 1.ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 1.1.УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ 1.1.1. Сущность, классификация, значение кредитных операций коммерческого банка Вслед за деньгами изобретение кредита является гениальным открытием человечества. Кредит - это движение ссудного капитала, осуществляемое на началах обеспеченности, срочности, возвратности и платности. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. В настоящее время банковский кредит стал одной из главных причин роста денежной массы в развитых странах. Вообще, само слово «кредит» происходит от латинского credere – доверять. Но, доверяя, человек всегда рискует. Поэтому там, где есть кредит, есть и кредитный риск-риск того, что не будут выполнены условия кредитного договора (возврат кредита, сроки возврата и т.д.). В связи с этим особого внимания заслуживает вопрос минимизации кредитных рисков, так как от этого во многом зависит успех работы банка. На риски влияет огромное количество внешних и внутренних факторов, часто независящих от банка. Поэтому кредитование-это сложный и ответственный процесс с огромным количеством нюансов. [19; c.39]. Покупая ресурсы на свободном рынке кредитных ресурсов и продавая их предприятиям (фирмам), коммерческие банки оказывают прямое влияние на развитие национальной экономики. За счет кредитов на предприятиях обеспечивается организация как текущего хозяйственного оборота, так и расширенное воспроизводство основного капитала (основных фондов), создания дополнительных объектов. производственных мощностей и целых промышленных Главной целью коммерческого банка является получение прибыли. Следовательно, одной из главных функций является мобилизация временносвободных денежных средств и кредитование экономики. Кредитование осуществляется через кредитные ресурсы - ресурсы банка, которые в силу сложившихся обстоятельств не были направлены на осуществление активных операций, но могут быть переданы на условиях обеспеченности, срочности, возвратности и платности хозяйствующим субъектам. Однако не все мобилизованные средства могут быть использованы банком для предоставления кредитов. Объем средств, свободных для совершения активных операций, представляет собой кредитный потенциал - это величина мобилизованных средств за вычетом резерва ликвидности, с учетом риска. Цель кредита - извлечение дохода. Не преследуя эту цель, должник не берет, а кредитор не предоставляет ссуду. Кредитор надеется получить проценты на капитал, учитывая степень риска (то есть возможность неуплаты заемщиком ссудного долга и процентов по нему). Заемщик надеется, что, используя заемные средства, сможет извлечь доход, который будет достаточен для уплаты процентов кредитору. При рассмотрение функций кредита следует учитывать отличие их от роли кредита. Если функции - есть проявление сущности, выражение общественного назначения кредита, то через роль раскрываются результаты его использования на основе выполняемых функции. Но, несмотря на различие понятий функций и роли, они взаимосвязаны. Место и роль кредита и кредитных операций в экономической системе общества определяется, прежде всего, выполняемыми им функциями: 1.Перераспределительная функция; В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль. Ориентируясь на дифференцированный ее уровень в различных отраслях или регионах, кредит выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах. Однако в некоторых случаях практическая реализация указанной функции может способствовать углублению диспропорций в структуре рынка, что наиболее наглядно проявилось в России на стадии перехода к рыночной экономике, где перелив капиталов из сферы производства в сферу обращения принял угрожающий характер, в том числе с помощью кредитных организаций. Именно поэтому одна из важнейших задач государственного регулирования кредитной системы - рациональное определение экономических приоритетов и стимулирование привлечения кредитных ресурсов в те отрасли или регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с позиции национальных интересов, а не исключительно текущей выгоды отдельных субъектов хозяйствования. 1.Экономия издержек обращения; Практическая реализация этой функции непосредственно вытекает из экономической сущности кредитных операций, источником которых выступают, в том числе финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов. Временной разрыв между поступлением и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемыми практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а следовательно, и экономию общих издержек обращения. 2.Ускорение концентрации капитала; Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства (или иной хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже с учетом необходимости выделения части ее для расчетов с кредитором привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства. Следует, однако, отметить, что на стадии экономического спада (и тем более в условиях перехода к рыночной экономике) дороговизна этих ресурсов не позволяет активно использовать их для решения задач ускорения концентрации капитала в большинстве сфер хозяйственной деятельности. Тем не менее, рассматриваемая функция даже в отечественных условиях обеспечила определенный положительный эффект, позволив существенно ускорить процесс обеспечения финансовыми ресурсами отсутствующих или крайне неразвитых в период плановой экономики сфер деятельности. 3.Обслуживание товарооборота; В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и так далее, он обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и международных рынках. Наиболее активную роль в решении этой задачи играет коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена. 4.Ускорение научно-технического прогресса; Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении может быть отслежена на примере процесса финансирования деятельности научно - технических организаций, спецификой которых всегда является больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Именно поэтому нормальное функционирование большинства научных центров немыслимо без использования кредитных ресурсов. Столь же необходим кредит и для осуществления инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в производство научных разработок, затраты на которые первоначально финансируются предприятиями, в числе и за счет целевых средне - и долгосрочных ссуд банка. Посредством использования функций кредита экономические субъекты и общество в целом добиваются эффективности производства, ускорения обращения и роста доходов. В силу этого выяснение функций кредита имеет большое практическое значение для обеспечения таких условия, при которых они проявлялись бы наиболее эффективно. Роль кредита в развитии экономики любого государства определяет сущность кредитных операций, которые представляют собой координированные банковские действия, направленные на организацию передачи ссудного капитала заемщику и сопровождение использования ссудного капитала до выполнения заемщиком своих обязательств. Кредитные операции – это отношения между кредитором и дебитором (заемщиком) по поводу предоставления (получения) во временное пользование денежных средств, их возврата и оплаты. При этом имеется в виду именно содержание действий участников отношений, прежде всего банковских работников. Кредитные операции играют большую роль в удовлетворении временной потребности в средствах, обусловленной сезонностью производства и реализации определенных видов продукции. Здесь важно, что кредитные операции создают благоприятные условия не только для успешной работы предприятий и организаций сезонных отраслей хозяйства, но и для экономического использования ресурсов, поскольку эти предприятия и организации могут осуществлять свою деятельность при минимальном объеме собственных средств, а также уменьшении резервов, в том числе денежной их части. [10; c.19] Осуществлением кредитных операций занимается коммерческий банк. Он осуществляет кредитование хозяйствующих субъектов, частных лиц и их расчетно-кассовое обслуживание с помощью кредитного процесса. Кредитный процесс - прием и способы реализации кредитных отношений, расположенных в определенной последовательности и принятые данным банком. Банковские кредитные операции подразделяются на 2 большие группы: 1. Пассивные, когда банк выступает в роли заемщика (дебитора), привлекая средства клиентов, включая другие банки; 2. Активные, когда банк выступает в роли кредитора, предоставляя средства клиентам, включая другие банки. Выделяются и две основные формы осуществления кредитных операций: ссуды и депозиты. Соответственно активные и пассивные кредитные операции могут осуществляться как в форме ссуд, так и в форме депозитов. Активные кредитные операции состоят, во-первых, из ссудных операций с клиентами и операций по предоставлению межбанковского кредита; во-вторых, из депозитов, размещённых в других банках. Пассивные кредитные операции аналогично состоят из депозитов третьих юридических и физических лиц, включая клиентов и иные банки в данном банковском учреждении, и ссудных операций по получению банком межбанковского кредита. Существует следующая закономерность: чем стабильнее экономическая ситуация в стране, тем большую долю имеют кредитные операции в структуре банковских активов. В период неопределённости и экономического кризиса происходит непропорциональное увеличение портфеля ценных бумаг и кассовых активов. Исходя из указанных характеристик, можно условно подчеркнуть различие между кредитными и ссудными операциями, кредитом и ссудой. Кредит - более широкое понятие, предполагающее наличие разных форм организации кредитных отношений, как формирующих источники средств банка, так и представляющих одну из форм их вложения. Ссуда же является лишь одной из форм организации кредитных отношений, возникновение которых сопровождается открытием ссудного счёта. Кроме того, кредитные отношения могут быть организованы не только в рамках банковского кредита, но и как коммерческое кредитование, когда в лице и заёмщика, и кредитора выступают предприятия, а кредитные отношения между ними оформляются векселем. В дальнейшем коммерческий кредит может трансформироваться в банковский посредством предоставления ссуды под залог векселя или его учёта. Банковский кредит - весьма удобная и во многих случаях незаменимая форма финансовых услуг, которая позволяет гибко учитывать потребности каждого заёмщика и приспосабливать к ним условия получения ссуды (в отличие, например, от рынка ценных бумаг, где сроки и другие условия займа стандартизированы). Соответственно выделяется прямое банковское кредитование, когда кредитные отношения предприятия изначально возникают как отношения с банком, и косвенное банковское кредитование, когда первоначально возникают кредитные отношения между предприятиями, которые впоследствии обращаются в банк в поисках способа досрочного получения средств по векселю. В состав кредитного портфеля коммерческого банка входят различные виды кредитных операций, которые различаются по субъектам и объектам кредитования. Субъектами кредитования являются юридические либо физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки. В настоящее время принята следующая классификация субъектов кредитования: 1. Государственные предприятия и организации; 2. Кооперативы; 3. Граждане, занимающиеся индивидуальной трудовой деятельностью; 4. Другие банки; 5. Прочие хозяйства, включая органы власти, совместные предприятия, международные объединения и организации. В соответствии с этим выделяются кредиты юридическим лицам, физическим лицам и межбанковские кредиты. Объект кредитования в узком смысле — это то, под что выдается ссуда и ради чего заключается кредитная сделка, в широком смысле — это материальный процесс в целом, который вызывает потребность в ссуде и ради обеспечения непрерывности и ускорения которого заключается кредитная сделка. Объектами кредитования юридических лиц могут являться покрытие разрыва в платежном обороте, финансирование заключенных контрактов, выплата заработной платы сотрудникам, приобретение оборудования, жилищное и коммерческое строительство и др. К объектам кредитования физических лиц относятся покупка недвижимости, движимого имущества, товаров народного потребления и др. [19; 152] Кредитные операции различаются не только по субъектам и объектам кредитования, но и по таким признакам, как обеспеченность, срок, платность, связь кредита с движением капитала и др. 1.1.2 Сущность и особенности управления кредитными операциями Отношения между кредитором и заемщиком должны базироваться на заранее установленных принципах управления. Управление кредитными операциями является сложным процессом, изучение которого позволит дать оценку эффективности используемой кредитной политике. Управление кредитными операциями является центральным звеном в банковской деятельности. Банковская деятельность является одной из самых технологически сложных. Именно поэтому становление этой сферы бизнеса сильно затянулось. Долгое время лидером оказывался тот банк, который быстрее внедрял у себя ту или иную услугу. Банки обратили внимание на технологии взаимодействия с клиентами существенно позже остальных сфер бизнеса. В этой связи даже в достаточно крупных банках подразделения, занимающиеся взаимодействием с клиентами и маркетинговыми коммуникациями, независимо от срока их формального существования находятся в зачаточном состоянии. Поэтому управлению кредитными операциями сегодня уделяется большое внимание. Под управлением будем понимать процесс такого воздействия на некоторую систему или объект (объект управления), при котором состояние системы или объекта изменяется "в нужную сторону". Объектами управления могут быть: экономическая ситуация на предприятии или фирме, процесс разработки программного проекта, сам программный проект и его характеристика. В данном случае объектом управления являются кредитные операции коммерческого банка, изучая которые можно не только оказывать воздействие на объект, но и оценивать результаты этого воздействия по некоторым заданным критериям. Критериями качества управления кредитными операциями могут считаться: минимизация кредитного риска при заданной доходности или максимизация доходности при заданной величине кредитного риска. Общая схема процесса управления кредитными операциями представлена на Рисунке 1. Цель управления E (t) Устройство управления U (t) Объект управления V (t) Рис.1. Общая схема процесса управления Объект управления рассматривается как сколь угодно сложная система, преобразующая входные управляющие воздействия U (t) в выходные сигналы V (t), характеризующие состояние объекта управления в момент времени t. Очевидно, что реальный объект управления может иметь множество входов и выходов, определяющих его функциональное взаимодействие с внешней средой. Все эти каналы связи со средой на рисунке 1 не показаны. Изображены лишь те входы и выходы, которые являются существенными для формулирования задачи управления. Объект управления и воздействующее на него устройство управления образуют систему управления. Предполагается, что на объект управления действуют также возмущения E (t), изменяющие, как правило, в непредсказуемом направлении основные характеристики объекта управления. Сигнал управления вырабатывается в соответствии с некоторой заданной целью управления, определяемой теми задачами, которые поставлены перед системой управления. Довольно часто в системах управления для выработки управляющих воздействий оказывается необходимой информация о действительном состоянии объекта управления. Эта информация поступает по цепи обратной связи, показанной на рисунке пунктирной стрелкой. Изучая процесс управления, необходимо рассмотреть всю систему мероприятий, направленную на достижение поставленных целей, связанных, например, с определенными требованиями кредитоспособности заемщика коммерческого банка. В этом случае управление со стороны служб банка будет направлено на снижение влияния внутренних и внешних факторов, увеличивающих кредитный риск. Основные задачи, решаемые большинством систем управления и отражающие главные цели управления, могут быть отнесены к одному из следующих типов: стабилизация, выполнение программы, слежение, экстремальное управление, оптимизация. Задача стабилизации заключается в поддержании некоторых выходных (управляемых) характеристик объекта управления на заданных уровнях, несмотря на постоянно действующие возмущения E (t) V (t) = const. (1) В банковской деятельности задача стабилизации заключается в поддержании установленных нормативов риска кредитного портфеля, долгосрочных контактов с клиентами. Задача выполнения программы, или задача программного управления, возникает, когда необходимо обеспечить наперед заданные траектории V (t). Иначе говоря, необходимо "заставить" объект управления изменять свои управляемые характеристики во времени по заданному закону, по определенной программе V* (t). Например, увеличение объема кредитных операций должно быть связано с увеличением числа клиентов, обслуживаемых банком. Если перед банком поставлена задача обеспечить заданный объем кредитования, то легко решается задача привлечения новых клиентов и создание таких банковских продуктов, которые будут востребованы среди потенциальных заемщиков. В задачах слежения основная проблема сводится к формированию такой выходной траектории управляемого объекта, которая как можно более точно уточнила бы другую, заранее не известную траекторию V * (t). Например, при управлении кредитными операциями менеджер банка составляет кредитный меморандум (задавая траекторию (t)). Банковские работники отслеживают изменения в кредитном меморандуме, благодаря чему объем кредитных операций может либо возрасти, либо уменьшится. Задачи экстремального управления возникают довольно часто. Они заключаются в достижении некоторой экстремальной цели, которая к тому же может эволюционировать во времени. Предполагается, что на траекториях объекта управления задан некоторый функционал, отражающий эту цель и зависящий как от управляемых, так и неуправляемых параметров объекта. Требуется с помощью соответствующих управляющих воздействий добиваться того, чтобы значение целевого функционала в любой момент времени находилось в достаточно малой окрестности экстремума (максимума или минимума - в зависимости от смысловой интерпретации). Например, при работе с заемщиком банковские работники добиваются включения в договор условий, позволяющих банку снизить риск, при этом отвечающих принципам рациональности для клиента. Задачи экстремального управления являются в определенном смысле более сложными, чем ранее перечисленные. Действительно, если, например, в задаче стабилизации достаточно одного измерения стабилизируемой величины для определения направления ее корректировки, то в данном случае для синтеза управляющего воздействия необходимо как минимум два поисковых измерения целевого функционала как основного выхода объекта. Важно отметить, что задачи экстремального управления являются не только более сложными, но и более общими. При необходимости практически любую задачу управления можно сформулировать на языке экстремального управления. Когда речь идет о задачах оптимизации в теории управления, то подразумеваются задачи реализации некоторых оптимальных выходных траекторий управляемой системы. В частности, может ставиться задача перевода объекта управления из одной точки фазового пространства в другую, например, за минимальное время при соблюдении заданных ограничений. Очевидно, такие задачи непосредственно не могут быть отнесены ни к одному из ранее рассмотренных типовых задач. В качестве примера можно рассмотреть включение в меморандум о кредитной политике определенных условий, для достижения оптимального сочетания риска и доходности. Нужно понимать, что все перечисленные задачи теории управления могут находиться в определенной иерархической взаимосвязи и присутствовать одновременно при проектировании той или иной системы управления. Например, на одном из иерархических уровней может решаться задача стабилизации и строится соответствующая система управлений. В то же время (на более высоком уровне) может ставиться задача экстремального управления этой системы стабилизации в соответствии с некоторым критерием качества стабилизации. Методы решения сформулированных задач и их реализация в виде конкретных систем управления могут быть различными, и они связаны с основными принципами управления. Жесткое управление. Принцип жесткого (разомкнутого) управления предполагает отсутствие обратной связи в общей схеме управления. Такие системы управления без обратной связи называют разомкнутыми. Чаще всего они применяются для целей программного управления. Цель управлени я V * Управляю щее устройств о u Объект управлен ия V Рис.2. Система жесткого программного управления Система жесткого программного управления решает задачи программного управления. Здесь цель управления V* (t) задает желаемую программу изменения состояния объекта во времени. Эта программа передается управляющему устройству для построения необходимого управления U (t). В результате такого управления состояние объекта должно изменяться по закону V (t). Система управления стремится обеспечить равенство: V (t) ≈ V * (t) (2) для любого момента времени. Таким образом, в системах жесткого управления управляющему устройству недоступна информация о действительном состоянии объекта управления - какаялибо обратная связь отсутствует. В гораздо большем числе случаев необходимо прибегать к более гибким принципам управления, оказывающимся более эффективными при наличии различных помех, возмущений и изменяющихся параметров объекта управления. Регулирование. В системах регулирования, в отличие от жесткого управления, управляющие воздействия от фактического текущего состояния объекта управления. Информация о состоянии объекта поступает по специально организованным каналам обратной связи. В этом случае реализуется принцип замкнутого управления, а сама система управления называется замкнутой. Основное преимущество замкнутых систем перед разомкнутыми состоит в том, что они оказываются существенно менее зависимыми от неизмеримых возмущений и помех, особенно когда механизм влияния помех на объект управления неизвестен. E (t) V ٭ (t) Устройство управления U (t) Объект управления V (t) Рис.3. Замкнутая система программного управления Таким образом, можно говорить о том, что управление кредитными операциями коммерческого банка является довольно сложным процессом и подвержено влиянию многих факторов. Одним из факторов, оказывающих влияние на кредитные операции, как уже отмечалось ранее, является кредитный риск. Для эффективного управления кредитными операциями необходимо рассмотреть управление кредитным риском. Важная роль в проведение кредитных операций принадлежит кредитным ресурсам. Без наличия временно свободных кредитных ресурсов осуществление кредитных операций просто невозможно. Поэтому особенности управления кредитными операциями, а также их дальнейший анализ будем рассматривать через особенности управление кредитными ресурсами. Весь процесс управления можно разделить на четыре укрупненные стадии: Планирование - решает задачу определения целей развития банка и конкретных путей их реализации на различных уровнях детализации и временных отрезках его деятельности. Обязательными элементами планирования являются: гибкость и индикативность, то есть возможность быстрого регулирования плана при неожиданных изменениях рыночной ситуации; тщательно выполнением продуманный плановых и организованный показателей (мониторинг процесс контроля над текущей деятельности), который нацелен не только на регистрацию факта невыполнения плана, но и на определение реальных причин невыполнения и неиспользованных потенциальных возможностей; альтернативность планирования: составление многовариантного плана для оперативного реагирования на изменения рыночной ситуации; встроенность системы планирования в организованную структуру банка, предполагающее участие менеджеров всех уровней управления в составлении планов и контроле над его выполнением; ориентация стратегии развития и отдельных планов на максимизацию финансовых результатов. Планирование оптимальной структуры источников ресурсной базы коммерческого банка осуществляется в настоящее время в условиях отсутствия на рынке ликвидных и доходных финансовых инструментов, снижения доверия к банкам со стороны населения, сужения рынка межбанковских кредитов. Вопросы наращивания ресурсной базы и обеспечения ее стабильности посредством эффективного управления пассивами, достижения оптимального соответствия структуры пассивов структуре активов приобретают особую остроту и актуальность. Организация - это распределение и координация трудовых функций, необходимых для достижения поставленных целей. Организация, как функция управления, обеспечивает упорядочение технической, экономической, социальнопсихологической и правовой сторон деятельности управляемой системы на всех ее иерархических уровнях. В частности она должна определить организационную структуру банка с распределением полномочий и ответственности сотрудников на всех уровнях, организовать прямые и обратные связи, предполагающие возможность оценки результатов выполнения распоряжений, отдаваемых вышестоящими инстанциями, и изменения ранее определенных заданий в зависимости от текущей и прогнозируемой рыночной ситуации (что означает регулирование в кибернетическом смысле этого слова). Для этого изначально на административном уровне (то есть с закреплением соответствующих обязанностей), на информационном уровне (с созданием соответствующего документооборота и технологий), на методологическом уровне, на уровне технологии выполнения отдельных операций и их отражения в учете должен быть закреплен такой порядок деятельности банка, при котором реализуется стандартный управленческий цикл: планирование - выполнение плана - контроль планирование и т.д. Реализация - претворение политики банка в действие предполагает принятие управленческих решений и реализацию комплекса мер в соответствии с планом на основе оперативного анализа, создание благоприятных условий в коллективе и мотивацию деятельности работников банка, подбор кадров. Здесь осуществляется управление формированием средств банка в соответствии с плановым масштабом деятельности. Этот процесс можно назвать управление пассивами. Управление осуществляется в интересах получения большей пассивами прибыли и направлено поддержания на банковской управление ликвидности. депозитными и Управление недепозитными источниками. Контроль - это выявление достигнутых результатов деятельности. Он предполагает определение стандартов и норм для достижения результатов, измерение полученных результатов, корректировка результатов. Контроль осуществляется на всех этапах управления деятельности банка и позволяет сопоставить результат с планом, выявить резервы роста и пути более эффективного использования кредитных ресурсов. Таким образом, можно сказать, что кредитный риск для банков складывается из сумм задолженности заёмщиков по банковским ссудам, а также из задолженности клиентов по другим сделкам. Компании тоже могут подвергаться определенному кредитному риску в своих операциях с банком. Если компания имеет много свободных средств, которые она помещает на банковский депозит, то при возникновении риска ликвидации банка компания потеряет большинство своих вкладов. Подверженность кредитному риску существует в течение всего периода кредитования. Величина кредитного риска - сумма, которая может быть потеряна при неуплате или просрочке выплате задолженности. Максимальный потенциальный убыток - это полная сумма задолженности в случае ее невыплаты клиентом. Просроченные платежи не приводят к прямым убыткам, а возникают косвенные убытки, представляющие собой издержки по процентам или потерю процентов, которые можно было бы получить, если бы деньги были возвращены раньше и помещены на депозит. Не смотря на то, что кредитный риск велик для кредиторов, компаниям, находящимся в сложном положении, банки все же вынуждены их предоставлять, дабы не терять возможные прибыли. В целях контроля за уровнем просроченной задолженности, а также за качеством кредитного портфеля необходимо провести анализ кредитного портфеля с точки зрения его доходности, надежности и степени риска. 1.2. УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ Нормативным документом, регламентирующим кредитные операции, является «Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата». В соответствии с ней банк является кредитором. Кредитополучатель – это юридические и физические лица, которые обязуются использовать полученные денежные средства по целевому назначению и возвратить в установленные договором сроки, включая проценты за пользование ими. Целевое использование предполагает наличие объектов кредитования. В соответствии с вышеназванной Инструкцией кредиты юридическим лицам, к которым отнесены и индивидуальные предприниматели, предоставляются на цели, связанные с созданием и увеличением оборотных и в необоротных активов. В отдельных случаях объектом кредитования может быть выплата зарплаты по основной деятельности. Физическим лицам кредиты предоставляются на потребительские нужды и инвестиционные цели: строительство, приобретение, ремонт и реконструкцию жилых домов, квартир и др. Контроль за кредитными операциями - чрезвычайно важен, ведь кредитная деятельность коммерческих банков не является централизованно регламентированной. Лишь суровый контроль за кредитным процессом в целом разрешает обеспечить безопасность, надежность и прибыльность кредитных операций коммерческих банков. Обеспечение возвратности кредита состоит в проведении комплекса операций, в ходе которых формируются и поддерживаются потенциальные и реальные денежные потоки, перемещающие кредитные ресурсы от заемщиков к кредитору. Порядок осуществления мониторинга кредитных операций должны быть закреплен в банковских инструкциях и положениях о кредитовании. Обеспечение эффективности и надежности осуществления кредитных операций требует от коммерческого банка организации постоянного мониторинга всех стадий реализации кредитного процесса. Всегда при осуществлении кредитных операций между конкретным коммерческим банком и различными субъектами возникают кредитные отношения, при которых последние обязаны при наступлении установленных сроков вернуть денежные средства с уплатой за их пользование процентов, дивидендов, комиссионного вознаграждения и т. п. Оформление этих отношений может быть различным: кредитный договор (соглашение), депозитный договор, договор на открытие корреспондентского счета, генеральный договор (соглашение) о межбанковском сотрудничестве, договор купли-продажи ценных бумаг, договор на факторинговое обслуживание, контокоррентного счета, овердрафта и др. договор на открытие Ключевую роль в кредитных отношениях играет кредитоспособность заемщика и является понятием, характерным именно для рыночной экономики. В условиях централизованной системы распределения финансовых ресурсов, когда товарно-денежные отношения были ограничены, а приоритетными являлись административные методы управления кредитными процессами, оно отсутствовало, поэтому для современной российской экономики может считаться относительно новым. Кредитоспособность - способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам.[22; c.88]. В макроэкономическом масштабе значение кредитных операций состоит в том, что посредством их банки превращают временно бездействующие (свободные) денежные средства в действующие, стимулируя процесс производства, обращения и потребления. Для коммерческих банков кредитные операции – это важнейший вид банковской деятельности, приносящий доход. Вместе с тем предоставление кредита сопряжено с кредитным риском, т. е. невозвратом суммы основного долга и процентов за него юридическими и физическими лицами. В этой связи при организации кредитных операций усилия коммерческих банков направлены на то, чтобы избежать или хотя бы минимизировать возможные потери от неисполнения обязательств клиентами. Этой цели подчинены действия сотрудников банка на всех стадиях (этапах) кредитного процесса, включающих: 1. Рассмотрение заявки на получение кредита и интервью с будущим заемщиком; 2. Оценку кредитоспособности заемщика; 3.Изучение достаточности, приемлемости и ликвидности предоставленных заемщиком форм обеспечения исполнения обязательств по кредиту; 4. Структурирование кредита, заключение кредитного договора (соглашения); 5. Контроль за выполнением условий кредитного договора и погашением кредита; 6. Анализ качества кредитного портфеля; 7. Работу по возврату проблемных кредитов. Важное значение при осуществлении кредитных операций имеет тщательный отбор потенциальных заемщиков с целью избежания риска невозврата основного долга по кредиту и процентов за него. Кроме коммерческого банка в процессе кредитования участвуют и другие организации, объединенные в кредитную систему. Кредитная система совокупность организаций или учреждений, способных участвовать в процессе кредитования с позиции кредитора.(Рис. 4.) Кредитная система Небанковская система Банковская система Центральн ый банк Неэмиссион ные банки Коммерчес кие инновационные; инвестиционные; судосберегательные; ипотечные Специализ ированные кредитнофинансовы е организаци Специализирован и ные Почтовосберегатель ные системы лизинговые фирмы; факторинговые фирмы; ломбарды; кредитные товарищества; инвестиционные компании; финансовые компании; страховые общества Рис.4. Кредитная система Риск – это вероятность (опасность, возможность) наступления события, в результате которого банк понесет потери или недополучит доход по сравнению с запланированным. Это событие может произойти или не произойти. В случае совершения такого события возможны три экономических результата: отрицательный (проигрыш, ущерб, убыток), положительный (выигрыш, выгода, прибыль); нулевой. Таким образом, риск есть неопределенность. Неопределенность является результатом неожиданных изменений, поскольку решения менеджеров обычно учитывают ожидаемые изменения. Если риск для банка слишком высок, то он нуждается в большей величине собственного капитала (источником пополнения которого служат доходы) как гарантии способности отвечать по своим обязательствам, что позволяет нейтрализовать убытки. Поэтому любые неожиданные изменения, следствием которых будет увеличение требований к банку, послужат источником риска [11; c.57]. В мировой банковской практике применяются следующие основные экономические показатели-измерители кредитного риска: 1. Потери по ссудам / Ссудная задолженность. Потери по ссудам равны сумме ссуд, которые за данный период были списаны как не возвращаемые. 2. Чистые списания / Ссудная задолженность. Чистые списания — это разница между возмещенными ссудами и списанными ссудами. 3. Возмещенные ссуды / Потери по ссудам. Возмещенные ссуды — это ссуды, которые первоначально считались списанными, но затем были погашены. 4. Просроченные ссуды / Ссудная задолженность. 5. Ссуды, по которым прекращено начисление процентов / Ссудная задолженность. 6. Ссуды, отнесенные к 4 и 5 группам риска / Ссудная задолженность. 7. Резерв на возможные потери по ссудам / Ссудная задолженность. 8. Ссуды одному заемщику /Собственный капитал банка. 9.Ссуды 10. связанным заемщикам / Собственный капитал банка. Маржа, скорректированная на риск или RAM рассчитывается формуле: RAM = Чистый процентный доход – Потери по ссудам/Активы (3) по Маржа, скорректированная на риск (RAM — Risk Adjusted Margin), - это общая (валовая) процентная маржа (GIM — Gross Interest Margin), скорректированная на риск кредитных потерь. Она определяется по формуле: (Процентные доходы – Процентные расходы + Прочие доходы – Резервы) / Средняя сумма активов [6]. Проведение кредитных операций напрямую связано с риском. Особое внимание уделяется кредитному риску, так как в последние годы отчетливо выявилась степень влияния кредитного риска на деятельность кредитных операций, а также на деятельность российских банков в целом. Поэтому для того, чтобы снизить риск необходимо рассмотреть его сущность и управление кредитным риском. Остановимся более подробно на сущности кредитного риска. Можно условно выделить следующие виды кредитных рисков: 1.Прямой риск кредитования; 2.Условный риск кредитования; 3. Риск невыполнения контрагентом условий договора; 4. Риск эмиссии и размещения; 5. Клиринговый риск. Риск кредитования (ссудный риск) связан с предоставлением кредита и кредитных продуктов, при которых банк подвергается риску в течение всего срока проведения операции. Прямой риск кредитования заключается в вероятности того, что реальные обязательства клиента не будут исполнены вовремя. Данный риск касается всех банковских продуктов, начиная со ссуд и заканчивая закладными операциями. Так как он существует в течение всего времени проведения кредитной операции, то долгосрочные кредитные операции являются более рисковыми, чем краткосрочные. Данный вид риска неизбежен, но он поддается конкретной оценке, которая может быть формализована. На основе расчетной величины риска определяется размер необходимых резервов, а также размер процентов. Данный вид риска обычно основывается на анализе кредитоспособности заемщика. Условный риск кредитования является риском того, что возможные обязательства клиентов не будут исполнены вовремя. Иными словами, условный риск кредитования - это вероятность риска кредитования. Данный риск возникает, например, при выставлении аккредитивов, гарантийном бизнесе [31; c.78] Риск невыполнения контрагентом условий договора до наступления даты исполнения контракта относится к группе кредитных, так как основным аспектом оценки является кредитоспособность контрагента, что, в свою очередь, связано с принятием кредитного решения. Размер его определяется величиной текущих издержек, необходимых для замещения данного контракта контрактом с другим клиентом, а также возможными издержками, связанными с колебаниями рынка. Если превалирующая рыночная ставка по аналогичным контрактам менее выгодна, чем потенциальные ставка по убытки. аннулированному контракту, то Такого рода риск возможен для банку грозят банка при синдицированном кредитовании: банк - контрагент может отказаться от исполнения своих обязательств после подписания контракта с клиентом. Банк, заключая депозитный срочный договор, рассчитывает, что средства привлечены на конкретный период, и вкладывает эти средства в определенные активные операции. Если клиент отзывает депозит, то у банка остаются активы, не обеспеченные пассивами. Риск невыполнения контрагентом обязательств на дату исполнения контракта возникает, когда банк уже исполнил свою часть договора, но при этом еще не было ответного движения средств. Причем здесь часто может не быть нарушений условий договора, а причиной станет, например, разница в часовых поясах. Таким образом, данный риск трансформируется в прямой риск кредитования [32; c.17] Риск эмиссии и размещения возникает при андеррайтинге и деятельности по размещению ценных бумаг, когда банк обязуется приобрести ценную бумагу или другой долговой инструмент у эмитента или продавца. Этот риск становится особенно актуальным сейчас, так как многие банки выпускают различные виды долговых ценных бумаг. При этом существует риск, что инструмент может быть не продан в течение оговоренного периода инвестору или покупателю. Сущность риска эмиссии и размещения заключается в том, что рыночная стоимость ценной бумаги или другого долгового инструмента, приобретенного банком на короткий период времени, может измениться, если изменится финансовое положение эмитента, что подвергает банк опасности финансовых потерь. Клиринговый риск возникает, когда банк осуществляет операцию по переводу средств по поручению клиентов, и заключается в том, что средства своевременно не будут перечислены на его счет со счета клиентов. Данные риски объединены в группу кредитных, так как они связаны с возникновением обязательств по предоставлению средств клиентам или банкамконтрагентам. Практически все риски взаимосвязаны и взаимозависимы, кредитный риск представляет собой сложный риск, зависимый от других видов рисков и состоящий из них. При этом можно предположить, что риски, составляющие кредитный риск, можно объединить в несколько групп по определенным признакам, то есть классифицировать или структурировать. Рассмотрим, как определяют структуру кредитного риска современные источники. При исследовании структуры кредитного риска банка по ссудным операциям необходимо исходить из того, что основу кредитного риска составляют обязательства кредитора и заемщика, возникающие при реализации взаимоотношений по поводу ссужаемой стоимости в денежной форме, то есть обязательства по поводу банковского кредита. Таким образом внутреннее строение "кредитного риска" должно основываться на внутреннем строении "кредита", а также "кредитных операций". А структура "кредитных операций" представляет собой совокупность субъектов и объектов кредитных отношений, то есть кредитора, заемщика и ссужаемой стоимости. Необходимо отметить, что подверженность кредитному риску существует в течение всего периода кредитования. Изучив кредитные операции банка и их организацию можно сделать вывод о том, что в современных условиях процесс кредитования выступает опорой современной экономики и используются банками для получения дохода. Под управлением кредитным риском в наиболее общем смысле понимается самостоятельный вид профессиональной деятельности, направленный на предотвращение реализации кредитного риска или устранение его последствий посредством рационального использования материальных и трудовых банковских ресурсов. Также можно сказать, что управление кредитным риском представляет собой систему воздействия на социально-экономические взаимоотношения, возникающие в процессе этого управления. Таким образом, управление кредитным риском - это и процесс, и система. С точки зрения "процесса" под "управлением рисками" вообще и "кредитного риска", в частности, следует понимать совокупность последовательно сменяющих друг друга мероприятий, направленных на идентификацию, оценку, разработку мер реагирования, осуществление выбора (принятие решения о приемлемости риска) и непосредственное воздействие на риск (его регулирование) с помощью соответствующих методов и инструментов. Что касается управления кредитным риском в период пользования банковскими ресурсами, то, в соответствии с определяющими данный период временными рамками, это - совокупность мероприятий, оказывающих непосредственное воздействие на кредитный риск с помощью соответствующих методов и инструментов. Теперь рассмотрим "управление кредитным риском" как систему. Управление как "система" состоит из элементов организационно- методического характера, например кредитная политика банка; подразделения, участвующие в процессе управления кредитным риском и так далее, то есть элементы, которые организуют "процесс" управления кредитным риском, а не составляют его суть. Исходя из этого каждый элемент "системы" управления кредитным риском должен обеспечивать проведение мероприятий, составляющих "процесс" управления, направленных на выполнение вышеперечисленных задач риск-менеджмента. Таким образом, система управления кредитным риском представляет собой совокупность следующих основных элементов: кредитная политика банка; процедуры принятия решений о принятии кредитного риска и выборе методов и инструментов воздействия на риск; организационная структура банка по управлению кредитным риском; информационная система управления кредитным риском; внутрибанковский контроль и мониторинг кредитного риска. Предложенная выше структура расставляет акценты именно на организационно-процедурных вопросах построения системы управления риском, выделяет основные (укрупненные) элементы. Эффективное функционирование системы управления рисками требует соблюдения ряда принципов, которые должны быть заложены в нее на этапе ее проектирования и построения: учет в качестве объекта управления всего комплекса элементов кредитного риска, а именно: риска заемщика, риска кредитора, риска условий ссуды, риска внешней среды; максимальный учет совокупности факторов кредитного риска, предусматривает стремление к наиболее полному учету возможных источников возникновения кредитного риска, что позволяет свести степень неопределенности к минимуму; принятие обоснованного риска, то есть принятие риска возможно лишь в том случае, если он идентифицирован и оценен, выработан и внедрен механизм его мониторинга; сведение к минимуму вероятных потерь банка в случае реализации кредитного риска; адекватность реакции на кредитный риск предполагает возможность адекватной и быстрой реакции на все изменения уровня и качества кредитного риска. В связи с тем, что организационно-процедурные в существующей вопросы экономической построения системы литературе управления кредитным риском, ее задач, элементов, функций, а также вопросы управления кредитным риском на подготовительном этапе изучены и рассмотрены достаточно широко, хотелось бы более подробно остановиться на исследовании методов и инструментов, используемых в процессе управления кредитным риском на основном этапе управления. Кредитный риск поддается значительному воздействию за счет квалифицированной и эффективной работы в области управления. Современная литература характеризуется достаточно пестрыми представлениями о классификации методов и инструментов управления кредитным риском. Сказывается то, что терминология в сфере риск-менеджмента еще не устоялась в полной мере. Это связано с разнообразием способов воздействия на кредитный риск, которые необходимо объединить в рамках общего подхода. При определении указанных способов пользуются различными терминалами, такими как: "способ", "метод", "инструмент", "возможность", "средство", "прием", а также происходит подмена одного понятия другим. На мой взгляд, риск-менеджмент имеет определенные возможности воздействия на кредитный риск. Они состоят из "методов" и "инструментов" управления кредитным риском. При этом под методом понимается способ практического осуществления чего-нибудь, прием, система приемов в какой-либо области деятельности, а под инструментом - средство, орудие, применяемое для достижения чего-либо. Методами, то есть системами приемов управления кредитным риском являются: снижение степени риска, то есть уменьшение: возможного ущерба; сохранение кредитного риска - риск остается на ответственность самого кредитора; передача риска - означает, что кредитор передает ответственность за риск или его часть кому-то другому, например, страховой компании или партнерам по сделке; избежание кредитного риска - означает простой отказ от сделки, связанной с риском. В рамках каждого "метода" существуют "инструменты", то есть конкретные средства, которые применяются в целях непосредственного воздействия на кредитный риск. Основные инструменты регулирования кредитного риска: лимитирование - это установление лимита, то есть предельной суммы кредитования; применяется банками для снижения возможного ущерба при реализации кредитного риска; диверсификация - это распределение кредитного риска в зависимости от отраслевой принадлежности заемщиков, уровня их кредитоспособности и так далее; приобретение дополнительной информации (более полная информация позволяет сделать точный прогноз и снизить риск, что делает информацию товаром, причем очень ценным); самострахование - представляет собой создание денежных страховых фондов непосредственно на балансе банка; основная задача самострахования заключается в оперативном преодолении временных затруднений деятельности; страхование - защита имущественных интересов хозяйствующих субъектов и граждан при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов; хеджирование - открытие компенсирующей позиции (или заключение уравновешивающей сделки), предполагает полное исключение получения прибыли или убытка по компенсируемой позиции, другими словами, это страхование кредитного риска с помощью производных финансовых инструментов, которые позволяют отделить кредитный риск, а следовательно и управление им, от самого актива. Кредитный риск в этом случае передается другому субъекту за определенную плату, то есть становится объектом торговли. Хеджирование кредитного риска осуществляется путем проведения забалансовых операций с производными финансовыми инструментами опционами и свопами: секьюритизация: процесс трансформации кредитных активов в ценные бумаги; передача части риска другим участникам сделки: синдицированное кредитование, при котором в качестве кредитора участвуют два или более банков; получение гарантий/поручительств; другие методы. Управление кредитным риском - одна из важных областей современного управления, связанная со специфической деятельностью банковских менеджеров в условиях неопределенности, сложного выбора альтернативных вариантов управленческих решений, постоянно изменяющейся во времени социальноэкономической и политической обстановки, которые отличаются крайней непредсказуемостью. В этих условиях экономический субъект, который не в состоянии принимать рискованные решения, обрекает себя на застой, потерю конкурентоспособности и, в конечном счете, потерю бизнеса. Управление кредитным риском является одним из важнейших элементов управления кредитными операциями, но для проведения анализа управления кредитными операциями, необходимо рассмотреть особенности управления кредитными операциями. 1.3 ПОКАЗАТЕЛИ ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ Организация кредитования банком конкретного заемщика базируется на определенных принципах, т.е. основополагающих условиях, на которых банк предоставляет кредиты заемщикам. В соответствии с ФЗ «О банках и банковской деятельности» к ним относятся: возвратность, срочность и платность [4, с.4]. Возвратность как первый принцип банковского кредитования означает, что банк может ссужать средства только на таких условиях и на такие цели, которые обеспечивают высвобождение ссуженной стоимости и ее обратный приток в банк. Возвратность реально проявляется в определении конкретного источника погашения кредита и юридическом оформлении прав банка на его использование. Источниками погашения кредитов у хозяйствующих субъектов рыночного хозяйства могут выступать выручка от реализации продукции, товаров, услуг, выполненных работ (в том числе от экспорта); выручка от реализации другого принадлежащего им имущества; денежные средства третьих лиц в погашение дебиторской задолженности; оформление новых кредитов в других банках и т. д. У физических лиц основными источниками погашения банковских ссуд являются заработная плата, пенсия, доходы от предпринимательской деятельности. Кроме того, могут использовать процентные доходы от срочных вкладов, размещенных в банках, от приобретенных ценных бумаг (банковских сертификатов, векселей, государственных и муниципальных облигаций), дивиденды от корпоративных акций и т. д. Органы власти субъектов Российской Федерации и других образований погашают банковские ссуды либо за счет поступающих в их бюджет доходов, либо за счет прибыли от осуществленного за счет кредита инвестиционного проекта. Конкретные источники погашения кредитов должны быть указаны в кредитном договоре с банком. Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т.е. в нем находит конкретное выражение фактор времени [25, с113]. Следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита. В рыночных условиях хозяйствования этому принципу кредитования придается особое значение. Во-первых, от его соблюдения зависит нормальное обеспечение общественного воспроизводства денежными средствами, а соответственно зависят его объемы и темпы роста. Во-вторых, этот принцип позволяет обеспечить ликвидность самих коммерческих банков. Принципы организации их работы не позволяют вкладывать им привлеченные ресурсы в безвозвратные вложения. В-третьих, для каждого отдельного заемщика исполнение принципа срочности возврата кредита открывает возможность получения в банке новых кредитов, а также позволяет соблюдать свои хозрасчетные интересы, не уплачивая повышенных процентов за просроченные ссуды. Платность как принцип кредитования означает, что каждый заемщик должен внести банку определенную плату за временное заимствование у него для своих нужд денежных средств [25 с.115]. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента показывает «цену» кредита. Необходимость процента обусловлена предпринимательским статусом банков, находящихся на коммерческом расчете. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования ее на собственные нужды. Основные факторы, которые современные коммерческие банки учитывают при установлении платы за кредит, следующие: - базовая ставка процента по ссудам, предоставляемым коммерческим банкам ЦБ РФ; - средняя процентная ставка по межбанковскому кредиту, т.е. за ресурсы, покупаемые у других коммерческих банков для своих активных операций; - средняя процентная ставка, уплачиваемая банком своим клиентам по депозитным счетам различного вида; - структура кредитных ресурсов банка (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит); - спрос на кредит со стороны хозяйственников (чем меньше спрос, тем дешевле кредит): - действующие ставки по другим инструментам финансового рынка (государственным облигациям, облигациям субъектов Российской Федерации и т. п.); - срок, на который испрашивается кредит, и вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимости от обеспечения и других факторов; - стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, так как у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценения денег). Многие экономисты признают еще два принципа кредитования: дифференцированность кредитования и обеспеченность кредита [21, с.287; 27, с.304]. Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Кредит должен предоставляться только тем хозорганам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на основе оценки кредитоспособности потенциальных заемщиков. Кредитоспособность является составной частью платежеспособности, так как платежеспособность представляет собой способность (возможность) и готовность (желание) юридического или физического лица своевременно и в полном объеме погашать все денежные обязательства, включая и кредитные. Под кредитоспособностью же понимается способность и готовность потенциального заемщика вернуть в установленный срок и в полном объеме только лишь кредитные доли, т. е. основную сумму долга и проценты. Оценка кредитоспособности хозяйственных органов, испрашивающих кредит, проводимая банками до заключения кредитных договоров, дает им возможность в определенной степени подстраховать себя от риска несвоевременного возврата кредита (и связанных с этим для банков убытков) и, следовательно, предвосхитить соблюдение хозяйственными органами принципа срочности кредитования. Дифференциация кредитования, исходя из кредитоспособности хозяйственных органов, препятствует покрытию их потерь и убытков за счет кредита и служит необходимым условием его нормального функционирования на основе возвратности и платности. Принцип обеспеченности кредита означает, что на случай непредвиденных обстоятельств, ухудшения финансового состояния заемщика банк должен располагать вторичными источниками погашения кредита, к которым относятся залог имущества, поручительства третьих лиц и банковская гарантия. Обеспечение обязательств по банковским ссудам в одной или одновременно нескольких формах предусматривается обеими сторонами кредитной сделки в заключаемом ими между собой кредитном договоре. Залог имущества означает, что кредитор-залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. Причем, в силу залога кредитор имеет право в случае неисполнения должникомзалогодателем обеспеченного залогом обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами. Предлагаемый в качестве обеспечения возвратности кредита залог должен быть приемлемым и достаточным. Приемлемость залога характеризует долговременность его хранения, быстроту реализации и потребительский спрос на него. Достаточность залога характеризует его количественную сторону, т.е. залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату соответствующих процентов и неустоек по договору, предусмотренных в случае его невыполнения. Следовательно, во всех случаях стоимость залога должна быть гораздо выше размера испрашиваемой ссуды (вместе с причитающимися процентами). Залогом могут быть обеспечены обязательства как юридических, так и физических лиц. 2. АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ БАНКА «КОЛЬЦО УРАЛА» 2.1 ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКА ООО «КОЛЬЦО УРАЛА» ООО КБ «Кольцо Урала» — один из первых коммерческих банков России, основанный в феврале 1989 года в Свердловске (ныне Екатеринбург). Сегодня банк является универсальным кредитным учреждением, оказывающим весь спектр финансовых услуг населению и юридическим лицам. Офисная сеть банка постоянно расширяется и на сегодня включает в себя 75 отделений, работающих в 55 населенных пунктах страны. Отделения банка работают в Свердловской, Курганской, Кемеровской, Оренбургской, Тюменской областях, Красноярском крае, Республике Башкортостан. Активное развитие банка подкреплено финансовой поддержкой участников банка. В настоящее время 95% долей уставного капитала банка принадлежат Медногорскому медно-серному комбинату (ООО «ММСК»), единственным участником которого в настоящее время является ОАО «УГМК» — один из крупнейших металлургических холдингов страны. Об уверенном развитии банка говорят оценки экспертов. По данным российского РБК. Рейтинг, «Кольцо Урала» входит в число крупнейших российских банков по размеру активов, капиталу, кредитному и депозитному портфелям. По активам банк занимает 107 строчку общероссийского рейтинга. По объему кредитов населению банк занимает 60 место в стране и 64 строчку рейтинга по депозитам населения. Согласно оценке журнала «КоммерсантДеньги», по размеру капитала, банк на 01.01.2013г. занимает 76 место в стране. Надежность банка подкреплена положительной характеристикой международных и российских рейтинговых агентств. Рейтинг кредитоспособности банка «Кольцо Урала» по версии «Эксперт РА»: А+ «Очень высокий уровень кредитоспособности», прогноз по рейтингу «стабильный». Согласно оценке службы кредитных рейтингов «Standard & Poor's», долгосрочный и краткосрочный кредитные рейтинги банка установлены на уровне «В-/С», прогноз по рейтингу «Стабильный». Рейтинг по национальной шкале повышен с «ruBBB-» до «ruBBB». Активное развитие позволило банку выйти на рынки внешних заимствований. В 2012 году состоялся дебютный выпуск облигаций ООО КБ «Кольцо Урала» 01 серии общей номинальной стоимостью 1 млрд. рублей. Срок обращения — 3 года (1098 дней) с офертой через 1 год по цене 100% номинальной стоимости. В октябре 2012 года облигации банка прошли процедуру листинга и были включены в котировальный список «Б» в ЗАО «Фондовая биржа ММВБ». 9 ноября 2012 года Совет директоров Банка России включил облигации банка серии 01 в ломбардный список. С 2011 года банк «Кольцо Урала» является спонсором Сборной России по синхронному плаванию, в которую входят и спортсменки, представляющие Свердловскую область. Так, в число 10 спортсменок, представляющих нашу сборную на 14-м Чемпионате мира по водным видам спорта в Шанхае, вошла воспитанница Свердловской федерации синхронного плавания Анжелика Тиманина. Наши спортсменки одержали семь побед в семи видах программы и заняли первое место в общекомандном зачете. Правила и принципы работы Банк осуществляет три принципа управления: внимание к клиенту, уважение к личности, высокое качество работы. Клиент — это наиболее важная персона для нас. Клиент не зависит от нас, наоборот, мы все зависим от него. Клиент не мешает нашей работе, он является ее главной целью и смыслом. Клиент — это тот, кто приносит нам свои желания, наша работа состоит в том, чтобы выполнять эти желания с прибылью для него и для нас. Качество наших услуг должно соответствовать высоким запросам наших клиентов. Только так мы можем выиграть и удержать доверие наших клиентов. Мы стремимся к 100% гарантии качества предлагаемых нами услуг, к индивидуальному подходу к каждому клиенту. Мы уверены, что успех нашего общего бизнеса зависит от постоянного взаимовыгодного сотрудничества с нашими клиентами и партнерами. Поэтому для нас очень важно, чтобы каждый клиент, воспользовавшийся хотя бы раз услугами банка, вернулся к нам еще не раз. Принцип общения в нашем банке: других судим по поступкам, себя — по намерениям. Мы смогли образовать единую команду, объединенную общими целями и желанием решать конкретные задачи, трудовая мораль наших сотрудников определяется двумя компонентами — желанием работать в динамично развивающемся банке и чувством принадлежности к команде единомышленников. Участие в профессиональных сообществах Банк «Кольцо Урала» является членом Уральского банковского союза и Ассоциации российских банков, что способствует укреплению взаимного доверия участников рынка банковских услуг и развитию практики саморегулирования. ООО КБ «КОЛЬЦО УРАЛА», как ответственный и профессиональный банк в отношениях с участниками, клиентами, конкурентами и широкой общественностью, дорожит репутацией честного и надежного делового партнера, которая является одним из основных нематериальных активов банка. Именно поэтому в 2008 году ООО КБ «КОЛЬЦО УРАЛА» подписал меморандум о присоединении к Кодексу деятельности уральских банков, декларирующему отношение банка к клиенту, основные принципы работы кредитных учреждений. Правление банка: Председатель Правления – Грудин Сергей Валерьевич Зам. Председателя Правления – Коноплев Олег Евгеньевич Зам. Председателя Правления – Лобанова Татьяна Геннадьевна Главный бухгалтер – Даринцев Евгений Олегович Совет директоров: Председатель Совета Директоров – Кудряшкин Игорь Геннадьевич Член Совета Директоров – Дурасов Степан Алексеевич Член Совета Директоров – Дегтярев Сергей Анатольевич Член Совета Директоров – Якорнов Сергей Александрович Член Совета Директоров – Грудин Сергей Валерьевич Член Совета Директоров – Лаппо Сергей Станиславович Член Совета Директоров – Бусыгина Ольга Эдуардовна Цели БАНКА «Кольцо Урала»: Мы стремимся к тому, чтобы банк «Кольцо Урала» занял достойное место среди лидирующих финансовых институтов (кредитных организаций), чтобы мы всегда оправдывали ожидания наших клиентов и партнеров, чтобы достижение успеха и прогресса банка было нашим общим делом. Банк «Кольцо Урала» предлагает своим клиентам (ИП и юр. лицам) комплексное и качественное обслуживание по основным видам банковской деятельности: расчетно-кассовое обслуживание, в том числе через систему удаленного обслуживания расчетного счета (системы «Клиент—Банк», «Интернет—Банк»); кредитование предприятий и организаций всех форм собственности (Банк предлагает практически все виды кредитов в рублях и иностранной валюте); операции с иностранной валютой, в том числе: международные расчеты с использованием системы SWIFT, осуществление валютного контроля внешнеэкономической деятельности, предоставление банковских гарантий; операции с ценными бумагами (покупка и продажа собственных векселей и векселей сторонних эмитентов, хранение документарных ценных бумаг); зарплатные проекты (использование банковских карт при начислении и выплате заработной платы работникам предприятия). Банк «Кольцо Урала» предоставляет весь спектр финансовых услуг для частных лиц. Огромный опыт работы на банковском рынке, широкая филиальная сеть, оперативное и качественное обслуживание, индивидуальный подход и понимание Ваших потребностей — все это позволит каждому клиенту получить то, что он хочет. Услуги банка «Кольцо Урала»: Потребительские кредиты. Доступные деньги на достойные цели. Уникальная линейка розничных кредитных программ, рассчитанная на все категории заемщиков. Вклады. Сберегая — получай, получая — сберегай. Необходимо сохранить средства, накопить на давно необходимое или желаемое? Банковский вклад — лучшее решение: надежность, доходность и удобство. Банковские карты. Ничего наличного. Банковские карты международных платежных систем к Вашим услугам. Не хотите стандартных предложений — изготовьте карту со своим дизайном! Интернет-банк. Финансовые операции без лишних движений. Удобный, многофункциональный интернет-банк в двух вариантах — с ЭЦП и с системой экспресс-доступа. Гашение кредитов других банков. Не плоди долги — плати. Не успеваете в свой банк, чтобы оплатить кредит? — и не нужно. В кассе любого из наших офисов принимаются к оплате платежи по кредитам сторонних банков. Переводы. Ускоряя денежные потоки. Моментальные денежные переводы без открытия счета в любом отделении банка. 2.2. АНАЛИЗ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ ООО КБ «КОЛЬЦО УРАЛА» НА ПРИМЕРЕ ООО «КОЛЬЦО УРАЛА» Главной методикой оценки финансового состояния является Указание ЦБР № 1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания еѐ достаточной для участия в системе страхования вкладов». Существует своего рода альтернатива в виде Указания ЦБ РФ от 30 марта 2008 года № 2005-У «Об оценке экономического положения банков». Однако два этих норматива во многом дублируют друг друга. Отличия, конечно же, есть – к примеру, в Указании № 2005-У используется другая система оценки полученных результатов, нежели в Указании № 1379-У. Проанализируем финансовое состояние банка ООО «Кольцо Урала» используя методику, описанную в Указании № 1379-У1. Таблица 2.2.1 показывает, что все нормативы ООО КБ «Кольцо Урала» выполняются – он устойчив, доходен и ликвиден. Таблица 2.2.1 Сводная таблица показателей оценки финансовой устойчивости ООО КБ «Кольцо Урала» по методологии ЦБ РФ № Наименование показателя Значение (в %) п/п 2010 2011 2012 1. Показатели достаточности капитала (ПК1) 14,35 17,52 27,78 2. Показатель достаточности капитала (ПК 2) 13,51 17,16 32,58 3. Показатель оценки качества капитала (ПК 3) 22,86 49,07 92,55 4. Показатель рентабельности активов (ПД 1) 2,09 6,00 16,27 5. Показатель рентабельности капитала (ПД 2) 18,05 41,76 61,66 6. Показатель структуры доходов (ПД 3) 2,15 -0,85 0,20 7. Показатель структуры расходов (ПД 4) 72,69 51,09 30,58 8. Показатель чистой процентной маржи (ПД 5) 10,43 11,80 10,77 9. Показатель чистого спреда от кредитных 14,16 15,14 18,10 операций (ПД 5) 10. Показатель соотношения высоколиквидных 23,69 21,17 27,64 активов и привлеченных средств (ПЛ 1) 11. Показатель мгновенной ликвидности (ПЛ 2) 39,93 29,72 43,78 12. Показатель текущей ликвидности (ПЛ 3) 49,72 54,31 60,87 13. Показатель структуры привлеченных средств 59,33 71,23 63,14 (ПЛ 4) 14. Показатель зависимости от межбанковского 1,72 -1,55 0 рынка (ПЛ 5) 15. Показатель риска собственных вексельных 3,46 9,63 7,23 обязательств (ПЛ 6) 16. Показатель небанковских ссуд (ПЛ 7) 87,01 88,94 105,87 17. Обобщающий результат по группе показателей 1 1,67 1,5 оценки капитала (РГК) <=2,3 18. Обобщающий результат по группе показателей 1,36 1,18 1,18 доходности (РГД) <=2,3 19. Обобщающий результат по группе показателей 1,2 1,13 1 ликвидности (РГЛ) <=2,3 Рассмотрим финансовые показатели, применяя вертикальный и горизонтальный финансовые анализы, то есть отследим структуру и динамику 1 К.Ю. Тарасенко .Некоторые проблемы управления финансовой устойчивостью коммерческих банков. основных показателей баланса банка.В таблицах 2.2.2 и 2.2.3 показан такой расчет на примере исследуемого нами банка. Таблица 2.2.2 Динамика изменения основных показателей пассива баланса ООО КБ «Кольцо Урала» с 2010 по 2013 гг. (в % к предыдущему году) Показатели пассива баланса Обязательства Источники собственных средств Пассив баланса На 1.01.2010 На 1.01.2011 На 1.01.2012 На 01.01.2013 100 130,77 112,28 86.93 100 111,81 141,89 185,80 100 128,25 115,71 101,13 Таблица 2.2.3 Динамика изменения структуры пассива баланса ООО КБ «Кольцо Урала» с 2010 по 2013 гг. Показатели пассива баланса Удельный вес показателей (в %) по состоянию на: На 1.01.2010 На 1.01.2011 На 1.01.2012 На 01.01.2013 Обязательства 86,71 88,41 85,79 73,61 Источники соб- 13,29 11,59 14,21 26,39 ственных средств Пассив баланса 100 100 100 100 И вот что мы видим. Рост итога баланса банка «Кольцо Урала» в 2012 году оказался весьма незначительным, а структура пассива изменилась кардинально. Собственные средства к концу 2010 года стали составлять более 26 %. Согласно методике ЦБ РФ рост собственного капитала расценивается как положительный аспект финансовой устойчивости банка «Кольцо Урала». Банк «Кольцо Урала»наращивает собственный капитал за счет прибыли, созданных фондов и акционерного капитала. Но если руководствоваться только Указанием №1379-У, то можно легко упустить из виду сокращение привлеченной ресурсной базы, то есть отток средств клиентов банка «Кольцо Урала» – вкладчики не верят в надежность финансовой системы и забирают свои средства. В итоге сегодня банк «Кольцо Урала» финансово устойчив, но в краткосрочной перспективе может начать испытывать трудности с ликвидностью. Отток клиентов будет нарастать, и что бы вернуть им деньги банку придется существенно сократить объемы кредитования, наращивая ликвидные активы. Объемы кредитования снизятся, банк «Кольцо Урала» будет терять прибыль и, следовательно, будет вынужден ввести жесточайшую экономию и пойти на крайние меры – сокращение персонала. В дальнейшем, если расходы будут превышать доходы, сократится собственный капитал банка и это найдет свое отражение в показателе РГК. Вот только время для принятия оперативных решений будет упущено. Методика оценки финансовой устойчивости, предложенная ЦБ РФ, не дает ответы на другие вопросы. К примеру, не учитывается и не анализируется тип кредитной политики банка «Кольцо Урала». Восполнить этот пробел можно с помощью элементов «Модели модифицированного балансового уравнения» (таблица 2.2.4). Таблица 2.2.4 Расчет некоторых показателей «Модели модифицированного балансового уравнения» на примере ООО КБ «Кольцо Урала» по методологии ЦБ РФ Определение показателей На 1.01.2010 Доходные 0, 88673 активы / Активы Доходные 1,022577 активы / Платные пассивы Ссуды/ 0,801281 Обязательства На На На Оптимальное 1.01.2011 1.01.2012 01.01.2013 значение коэффициента 0,980725 0,913795 0,928065 0,75-0,85 1,008412 1,065054 1,260884 >=1,0 0,839545 0,883585 1,017747 >= агрессивная политика <= осторожная политика <= 8,0 Ссуды/ 5,230283 6,409479 5,337953 2,812725 Капитал Показатели «Доходные активы / Активы» и «Доходные активы / Платные пассивы» своей положительной динамикой говорят не только о высокой эффективности использования банком «Кольцо Урала»своих ресурсов, но и о политике банка на омском финансовом рынке. Третий показатель в Таблице 2.2.4 говорит об очень агрессивной кредитной политике банка «Кольцо Урала». А последний – подтверждает вывод о существенном сокращении привлеченной ресурсной базы. Методика Банк России не учитывает и другие существенные вопросы оценки финансовой устойчивости банков – к примеру, их деловую активность. Показатели деловой активности присутствуют в другой альтернативной методике оценки финансовой устойчивости кредитных учреждений – «Модели основного балансового уравнения». Таблица 2.2.5 Показатели деловой активности ООО КБ «Кольцо Урала» Показатели пассива баланса Эффективность использования активов Использование привлеченных средств Доходность привлеченных средств Удельный вес показателей (в %) по состоянию на: На 1.01.2010 На 1.01.2011 На На 1.01.2012 01.01.2013 0,90909197 0,916418 0,843406 0,729356 0,80929018 0,782987 0,871034 0,961442 1,62667022 1,243143 1,781884 0,923559 Сокращение привлеченной ресурсной базы, выявленная ранее, имеет еще один аспект, наглядно иллюстрируемый показателями деловой активности – эффективность использования и привлеченных ресурсов падает. Рост показателя «Использование привлеченных средств» не исключение из этого вывода. Ресурсы банка «Кольцо Урала» сокращаются, что влечет за собой сокращение сроков кредитования и стремление снизить иммобилизованные активы. С одной стороны, это положительный момент, особенно в условиях кризиса, но общую картину омрачает почти двукратное снижение относительной доходности привлеченных средств ««Кольцо Урала» в 2012 году. 2.3. АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ НА ПРИМЕРЕ ООО КБ «КОЛЬЦО УРАЛА» Возможность предоставлять кредиты - основная банковская функция, осуществляемая для финансирования бизнеса, физических лиц и государственных органов. Уровень и качество кредитной деятельности банков - важнейший фактор макроэкономического состояния страны. В данном разделе приведены результаты анализа эффективности кредитной деятельности банка «Кольцо Урала». Такой анализ позволит выявить предпочтительные сферы кредитных вложений, тенденции развития, в том числе касательно возвратности кредитов и их доходности. Таблица 2.3.1 Анализ кредитов по видам ссудозаемщиков Вид ссудозаемщика 2011 год 2012 год Абсолю т. изм-е Темп приро ста Абсолют. Уд. знач., тыс. вес, руб. % Абсолют. знач., тыс. руб. Кредиты, предоставленные кредитным организациям Кредиты бизнесу: Кредиты, предоставленные негосударственным КО Кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям 116 503 500 22,07 122 758 6 297 258 5,40 35 481 954 6,722 42 902 156 5,879 7 420 202 20,91 58 022 0,011 103 805 0,014 45 783 78,90 Кредиты, предоставленные негосударственным финансовым организациям Кредиты, 3 845 603 0,729 27 690 369 3,794 23 844 766 620,05 0 0,000 4 000 0,001 4 000 4 000,0 Уд. вес, % 800 16,828 предоставленные коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности Кредиты, предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности Всего бизнесу в т.ч. ИП Кредиты физ. лицам резидентам Кредиты, предоставленные физическим лицам нерезидентам Всего физ. лицам ИТОГО: 2 744 0,001 0 0,000 -2 744 -100 39 388 323 7,462 70 700 330 9,688 31 312 007 79,49 19 083 140 3,615 20 192 190 2,767 1 109 050 5,815 352 544 418 66,79 515 822 308 646 0,058 429 816 352 853 064 66,85 527 828 027 100,0 516 638 729 916 635 70,658 0,059 065 70,717 758 100,00 163 404 091 46,26 121 170 163 574 201 889 39,25 212 46,25 930 38,25 Кредитный портфель банка «Кольцо Урала» за 2011-2012 гг. увеличился с 527 828 027 тыс. рублей до 729 758 916 тыс. рублей, т.е. увеличился на 201 930 889 тыс. рублей (темп прироста составил 38,35%). Наибольший удельный вес в структуре выданных банком кредитов по видам ссудозаемщиков являются кредиты, выданные физическим лицам. Их размер составил на 2011 год 352 853 064 тыс. руб. (66,85%), на 2011 год - 516 065 638 тыс. руб. (70,71%). Темп прироста составил 46, 25%, т.е. за год сумма выданных кредитов физическим лицам увеличилась на 163 212 574 тыс. рублей. Также значимую роль в кредитном портфеле составляют межбанковские кредиты, их удельный вес в 2011 и 2012 году составляет 22,07% и 16,82% соответственно. Сумма выданных кредитов увеличилась на 6 297 258 тыс. рублей (5, 4%). Следующую по значимости роль играют кредиты бизнесу. На 2011 год их сумма составила 39 388 323 тыс. руб., а в 2012 году - 70 700 330тыс. рублей. Соответственно произошло существенное увеличение выданных кредитов бизнесу на 31 312 007 тыс. рублей (темп прироста составил 79,89%). Менее значимую часть в структуре кредитного портфеля играют кредиты, выданные индивидуальным предпринимателям. Их удельный вес составил 3,6% и 2,7% на 2011 и 2012 год соответственно. Наиболее наглядно структура кредитного портфеля по виду ссудоземщиков представлена на рис. 2.3.1. Рис. 2.3.1. Структура кредитного портфеля по виду ссудозаемщиков в банке «Кольцо Урала» Далее проведем анализ кредитного портфеля, путем анализа выданных банком «Кольцо Урала» кредитов по срокам предоставленных кредитов. И так, как видно из таблицы наибольший удельный вес в структуре выданных Банком кредитов занимают кредиты, выданные на срок свыше 3 лет. За 2010 год банком было выдано таких кредитов на сумму 348 506 549 тыс. руб. (66,03% в структуре предоставленных банком кредитов), а за 2011 год уже 491 319 119 тыс. руб. (67,33% в структуре предоставленных банком кредитов). Таблица 2.3.1 Анализ кредитов по срокам в банке «Кольцо Урала» Срок 2011 год Абсолю Уд. тное вес, значени % е, тыс. руб. 2012 год АбсолютАбсолю Уд. ное тное вес, изменение значени % е, тыс. руб. Темп прироста Кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном счете («овердрафт») на срок от 7 до 30 дней на срок от 31 до 90 дней на срок от 91 до 180 дней на срок от 181 дня до 1 года на срок от 1 года до 3 лет на срок свыше 3 лет 26 223 156 4,97 37 511 080 5,14 11 287 924 43,045635 5 000 000 0,95 1 345 103 0,18 -3 654 897 -73,09794 95 454 0,02 106 359 106 878 905 111969,02 762 197 0,14 16 848 891 2,31 16 086 694 2110,5691 14 340 710 2,72 8 289 973 1,14 -6 050 737 -42,19273 9,24 -65 448 747 -49,246626 319 67,3 3 758 100 142 812 570 40,978447 201 930 889 38,25695 Итого: 974 14,6 6 132 961 899 25,18 67 451 214 348 549 527 027 506 66,03 491 119 729 916 828 100 Также значительную часть в структуре кредитного портфеля занимают кредиты выданные на срок от 31 до 90 дней и кредиты, выданные на срок от 1 года до 3 лет. Доля этих кредитов в структуре кредитного портфеля составила соответственно 14,66% (106 974 359 тыс.руб.) в 2012 году и 25,18% (132 899 961 тыс.руб.) за 2010 год. Если же рассматривать эти показатели в динамике, то кредиты, выданные банком на срок от 31 до 90 дней в 2011 году, составляли лишь 0,02% и только в 2012 году стали занимать значительную часть в структуре кредитного портфеля, увеличившись на 106 878 905 тыс. рублей. Выданные же банком кредиты на срок от 1 года до 3 лет наоборот сократились с 25,18% до 9,24%, уменьшившись на 65 448 747 тыс. рублей. Доля кредитов, предоставленный при недостатке средств на расчетном счете «овердрафт» составляет на 2011 год 4,97%, а в 2012 году - 5,14% (Абсолютное изменение составило 11 287 924 тыс.руб). Доля прочих кредитов незначительна: предоставленных на срок от 7 до 30 дней составляет 1 345 103 (0,18%), в 2012 году составляли - 0,95%, на срок от 91 до 180 дня - 0,14% (2,31%), а на срок от 181 дня до 1 года в 2012 году составляет 8 289 973, уменьшившись по сравнению с 2011 годом на 6 050 737 тыс. рублей. Анализируя данные таблицы можно сделать вывод, что банка «Кольцо Урала» предпочитает выдавать среднесрочные и долгосрочные ссуды. Более детально структура выданных кредитов, распределенных по срокам, представлена на рисунке 2.3.2. Рис. 2.3.2. Структура предоставленных банком «Кольцо Урала» кредитов, распределенных по срокам Потребительские кредиты занимают первый по величине удельный вес в кредитном портфеле населения - если по состоянию на 2011 года они составляли 203 721 млн. руб., то за 2012 год эта цифра выросла и составила 288 420 млн. руб. (темп прироста составил 41,58%). Таблица 2.3.3 Структура кредитов по видам в банке «Кольцо Урала» Потребительские кредиты Ипотека Кредиты на покупку автомобиля Кредитные карты Итого кредиты физическим лицам Кредиты малому и среднему бизнесу Договоры обратного РЕПО Долговые ценные бумаги Кредиты корпоративным клиентам Итого: Минус - резерв на обесценение Кредиты и авансы клиентам 2012 г. Уд.ве 2011 с. % г. Уд. Абсолю вес, % тное изменен ие Темп приро ста 288 420 43,13 203 721 42,14 84 699 41,58 247 900 37,07 178 074 36,83 69 826 39,21 69 830 10,44 50 482 10,44 19 348 38,33 37 964 5,68 27 799 5,75 10 165 36,57 644 114 96,33 460 076 95,17 184 038 40,00 68 720 10,28 64 204 13,28 4 516 7,03 3 971 0,59 4 294 0,89 -323 -7,52 1 212 0,18 1 382 0,29 -170 -12,30 3 359 0,50 927 0,19 2 432 262,35 721 376 530 883 190 493 35,88 -52 701 -47 435 -5 266 11,10 185 227 38,31 668 675 100,00 483 448 100,00 Не менее значимую роль в кредитном портфеле играет ипотека. Ее удельный вес составляет 37,07% (в 2011 - 36,83%). Прирост составил 69 826 млн. руб. (темп прироста 39,21%). Кредиты на покупку автомобиля в удельном весе кредитного портфеля составили 10,44% (69 830 млн. руб. за 2012 год). В динамике данный показатель так же увеличился и темп прироста составил 38,33%). Кредитный карты составляют лишь 5,68% в кредитном портфеле. Что касается кредитов малому и среднему бизнесу, то на 2012 год они составили 68 720 млн. руб. (10,28%) и существенное не изменились в динамике темп прироста составил 7,03%. Самый высокий темп прироста по банку «Кольцо Урала» наблюдается по кредитам корпоративным клиентам (262,35%). Тем не менее, кредиты корпоративным клиентам не занимают значимый удельный вес в кредитном портфеле. По состоянию на 31 декабря 2012 и 2011 годов на 10 крупнейших заемщиков приходилось 9 107 млн. руб. и 6 733 млн. руб. соответственно, что составляет 1,26% и 1,27% от общей величины кредитов и авансов клиентам, соответственно. По состоянию на 31 декабря 2012 и 2011 годов Группа заключила договоры обратного РЕПО с российскими физическими лицами на сумму 3 241 млн. руб. и 3 145 млн. руб. соответственно, и с российскими юридическими лицами на сумму 730 млн. руб. и 1 149 млн. руб. соответственно, по акциям, выпущенным крупными российскими компаниями. В таблице 2.3.4 представлено распределение заемщиков малого и среднего бизнеса по отраслям экономики (таблица 2.3.4). Таблица 2.3.4 Распределение заемщиков малого и среднего бизнеса по отраслям в банке «Кольцо Урала» Торговля и коммерция Финансы Прочие услуги Транспорт Строительство Обрабатывающая промышленность Пищевая промышленность и сельское хозяйство Машиностроение Химическая промышленность Телекоммуникации и массмедиа Энергетика Прочие Кредиты и авансы заемщикам малого бизнеса и среднего бизнеса 2012г. Уд. 2011 г. вес, % 33 932 11 025 7 156 4 029 3 689 2 295 49,38 16,04 10,41 5,86 5,37 3,34 31 080 11 171 5 945 3 551 3 530 2 291 Уд. Абсол Тем вес, % ют прирос изм-е та 48,41 2 852 9,18 17,40 -146 -1,31 9,26 1 211 20,37 5,53 478 13,46 5,50 159 4,50 3,57 4 0,17 2 226 3,24 1 835 2,86 391 21,31 1 049 1 030 1,53 1,50 1 155 995 1,80 1,55 -106 35 -9,18 3,52 985 1,43 974 1,52 11 1,13 223 1 081 68 720 0,32 58 1,57 1 619 100,00 64 204 0,09 165 2,52 -538 100,00 4 516 284,48 -33,23 7,03 Можно сделать следующие выводы: банк «Кольцо Урала» осуществляет выдачу кредитов в зависимости от видов деятельности по двум основным направлениям: торговля и коммерция и финансы. Наибольший удельный вес занимает в получении кредитов со стороны банка «Кольцо Урала» занимает торговля и коммерция. Так, за 2012 год в этой отрасли Банком выдано 33 932 млн. руб., что больше чем в 2010 году на 2 852 млн. рублей. Их удельный вес составляет 49,38%. Кредиты, выданные по направлению финансы составляют 16,04% (11 025 млн. руб.) Банк «Кольцо Урала» производит выдачу кредитов в малых объемах по таким направлениям как: энергетика, телекоммуникация, химическая промышленность, машиностроение. Таким образом, на данный момент кредитный портфель банка «Кольцо Урала» характеризуется: высоким темпом роста, по многим показателям наблюдаются темпы роста; в кредитном портфеле 70% занимают среднесрочные и долгосрочные кредиты - это большой процент, который свидетельствует о положительной тенденции в развитии банка «Кольцо Урала»; 66% кредитов предоставляются физическим лицам; осуществляет выдачу кредитов по двум основным направлениям: торговля и коммерция и финансы. Увеличение доли долгосрочных кредитов в структуре кредитного портфеля свидетельствует, во-первых, о наличии у банка «Кольцо Урала» долгосрочной ресурсной базы (что характерно для надежных крупных банков, обладающих положительной репутацией в банковских и клиентских кругах), а во-вторых, о потенциале банка «Кольцо Урала» в удовлетворении потребностей корпоративных клиентов различных секторов экономики. Рост в динамике такого вида кредитных размещений позволяет оценить банк как соответствующий потребностям рынка, что поднимает его репутацию в клиентской среде, а, следовательно, добавляет конкурентные преимущества. 2.4. АНАЛИЗ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ НА ПРИМЕРЕ БАНКА «КОЛЬЦО УРАЛА» Банк «Кольцо Урала» сотрудничает со всеми лидирующими розничными сетями, включая «Эльдорадо», «М-видео», «Связной», ИКЕА и других. В функциональном плане все подразделения компании можно разделить на два больших блока: Группа развития бизнеса и Группа поддержки бизнеса (Рис 2.4.1). Рис. 2.4.1. Организационная структура коммерческого банка «Ренессанс Кредит» Причем подразделения, относящиеся к Группе развития бизнеса, в основном сосредоточены в Головном офисе, а подразделения, связанные непосредственно с развитием бизнеса, располагаются в региональных офисах различного уровня. Стоит пояснить, что основным бизнесом банка «Кольцо Урала» является продвижение и продажа различных розничных кредитных продуктов (кредитные карты, целевые и нецелевые кредиты и т.д., предназначенные для физических лиц), и именно поэтому данный банк называют розничным, в отличие от классических банков (Сбербанк, Райффазенбанк, ВТБ и т.п.). Банк «Кольцо Урала» делит зоны охвата банка на так называемые Дивизионы – достаточно большие территории, включающие в себя несколько субъектов РФ – в соответствии с этим выделяются Дивизиональные офисы. Далее каждый дивизион делится на более мелкие территории – чаще всего опираясь на деление по областям / республикам / краям – в соответствии с этим в крупных городах выделяются региональные офисы. Внутри управления, каждого Дивизиона действует так же получившая распространение в матричная последние структура десятилетия и представляющая собой комбинацию двух видов разделения: по функциям и по продукту. Так Директор дивизиона имеет в своём подчинении Дивизиональных Менеджеров (DM), отвечающих за разные каналы продвижения продукта и соответственно за разные кредитные предложения (например, Дивизиональный менеджер, отвечающий за сотрудничество с автосалонами, соответственно занимается продвижением автокредитов). Так же в прямом подчинении Директора дивизиона находятся и руководители региональных офисов, которые однако имеют подчинение так же каждому из Дивизиональных менеджеров. Дивизиональная и матричная организационные структуры нетипичны для банковских структур – да и невозможны для классических банков. Такие виды ОС традиционно широко используются в fmcg компаниях (продажа товаров народного потребления – компании «Марс», «Нестле», «Нутриция» и т.д.). Именно из сектора fmcg данная практика была перенесена на розничные банки (Русский Стандарт, Хоум Кредит энд Финанс Банк). Следует отметить, что здесь принципиально меняется отношение к такому банковскому продукту как розничный кредит – он становится скорее не финансовым продуктом, а «товаром народного потребления», который должен быть доступен всегда и везде. Т.е. раньше, чтобы получить кредит человек должен был прийти в отделение банка и предоставить довольно большой и серьёзный список документов. Теперь кредиты как бы сами «идут» к нам на встречу и именно в тот момент, когда они нам нужны. Например, мы приходим в мебельный магазин, но понимаем, что не можем позволить себе купить в данный момент диван, у нас просто нет в наличии такой суммы. Но тут же в салоне к нам подходит кредитный представитель и предлагает не откладывать покупку и оформить кредит – причем очень быстро за несколько минут и с минимальным перечнем документов. Чем больше офисов у компании в разных городах, тем доступнее её продукты для населения, тем больше прибыль компании. Даже если Вам очень нравится бренд банка ВТБ24, но его представительства нет в Вашем городе, Вы вряд ли поедете в другой город для оформления кредита, а пойдёте в тот банк, который находится в вашем городе, а ещё лучше поблизости к Вашему дому. Сама организация процесса кредитования в банке «Кольцо Урала» происходит следующим образом. Изначально формируется клиентская база, несколькими путями. Либо при обращении клиента за потребительским кредитом, в магазин, где банк предоставляет свои услуги, либо при обращении клиента непосредственно в сам банк за любым из видов продуктов, предоставляемых банком. При обращении заемщика в банк «Кольцо Урала» за получением кредита, кредитный работник выясняет цель, на которую испрашивается кредит, разъясняет условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для его получения. При оформлении кредита все данные о заёмщике вносятся в одну, специализированную банковскую программу по работе с заявками. Банк «Кольцо Урала» требует предоставления от заёмщика полной информации по следующим пунктам: 1. Персональные данные (ФИО; Паспортные данные и т. д.) 2. Место прописки и фактического проживания заёмщика. 3. Контактные телефоны заёмщика и его контактных лиц. 4. Данные о доходах заёмщика (Название организации, в которой работает заёмщик, его должность, срок работы, телефон отдела кадров либо бухгалтерии, а также адрес организации. Также данные о дополнительных доходах, если они имеются). 5. Данные о собственности заёмщика (недвижимость, либо автомобиль, либо иная собственность). На основании внесенных данных кредитная заявка проходит скоринг, и автоматизированная программа выносит решение банка о возможности либо невозможности выдачи кредита и максимально доступной сумме займа. Исходя из полученных данных, кредитный работник обговаривает итоговые условия оформляемого кредита, и завершает оформление клиента либо выдачей товара (кредит на бытовую технику), либо записью клиента в офис для оформления кредитного договора (кредит наличными). Рассмотрим, к примеру, конкретный вид кредитной программы: Кредит «Хочу и трачу!». Для начала необходимо дать краткую характеристику данного продукта: Это один из видов перекрёстного продукта (cross sell), предлагаемого заёмщикам дистанционно, краткая характеристика данного кредитного продукта представлена в таблице 2.4.1. Таблица 2.4.1 Краткая характеристика продукта: Кредит «Хочу и трачу!» Сумма 10 000 - 500 000 рублей Срок От 6 до 48 месяцев Первоначальный взнос Нет Переплата по кредиту (годовых) От 10 % до 19% Годовая процентная ставка От 18% до 35% Комиссия за ведение счета Без скрытых платежей и комиссий Досрочное погашение Бесплатно Комиссия за пропуск очередного 0,6 % в день от суммы просроченной платежа задолженности Процесс кредитования по данному продукту происходит следующими этапами. Изначально такой кредит предлагается только тем клиентам, у которых уже была кредитная история в банке, т.е. клиентам, когда-либо бравшим кредит на покупку бытовой техники в магазине или иной вид банковских продуктов, ему приходит письмо по почте или поступает sms сообщение на мобильный телефон с предложением данного кредита. Далее клиент перезванивает по телефону, указанному в сообщении или письме и попадает в контактный центр продаж кредитов по телефону (GP Cross Sell), где его знакомят со всеми условиями этого продукта и при заинтересованности клиента обновляют его данные (сверяют кредитную заявку) и отправляют её на рассмотрение банком. Затем, при вынесении банком решения по его кредитной заявке, клиенту производят итоговый расчет его месячных платежей, оглашают список документов, которые ему потребуются при оформлении, знакомят с возможностью подключения дополнительных услуг, и записывают клиента в один из региональных офисов банка для оформления кредитного договора. Время записи клиента в офис, так же обговаривается с ним, т.к. банк использует систему управления потоками клиентов, для избегания очередей в офисах и сокращения времени оформления клиента. По приходу клиента в офис «Кольцо Урала» им начинает заниматься конкретный кредитный специалист, который проверяет предоставленные заёмщиком документы и устанавливает их достоверность. После чего заявка проходит итоговое рассмотрение банком (вероятность отказа на данном этапе составляет 1%) и клиенту предоставляют распечатанный кредитный договор, на всех тех же условиях, которые он обсуждал по телефону. Для заемщика открывается ссудный счет для внесения на него средств. В некоторых случаях заемщику (по его желанию) может быть выдана карточка, привязанная к ссудному счету, с возможностью снятия с неё наличных в любых банкоматах и отделениях банков партнёров, а также пополнения в любом удобном месте. Программы кредитования предусматривают ежемесячные равные (аннуитетные) платежи в погашение кредита и уплаты процентов по нему. При заключении договора заемщик может ознакомиться с полным графиком платежей с указанием сумм платежей по основному долгу и платежей по процентам на каждый месяц. После ознакомления и подписания заёмщиком кредитного договора сотрудник банка заканчивает оформление, и клиент направляется в кассу за получением денежных средств. Погашение кредита осуществляется путем перевода денег на расчетный счет. Для этого заемщик может воспользоваться услугами почтового перевода (за что, разумеется, уплатит дополнительную комиссию в размере 1% - 1,5% от суммы перевода), платёжными системами, банками партнёрами, либо всевозможными другими вариантами погашения кредита, включая и внесение денежных средств через отделения самого банка. По данным банка «Кольцо Урала» объемы предоставленных физическим лицам кредитов продолжают увеличиваться, несмотря на то, что многие организации всячески стараются утаивать от потенциального заемщика реальную стоимость кредита на стадии оформления кредитной заявки. Многие банки, рекламируя свои кредитные продукты, умалчивают или не полностью раскрывают информацию о реальных размерах процентных ставок, взимаемых за пользование кредитом, комиссиях и других скрытых дополнительных выплатах по кредиту. Структура платежей по кредитному договору в банке «Кольцо Урала» складывается из следующих составляющих: погашение проценты расходы основного долга; за пользование кредитом; на страхование; дополнительные платежи. Таким образом, одной из важнейших проблем потребительского кредитования является то, что потенциальный заемщик не всегда способен самостоятельно тщательно изучить и осмыслить условия кредитного договора. Вместо того, чтобы оформлять экспресс-кредит, допустим, под 10% годовых плюс скрытые дополнительные платежи (в результате получается почти 50% по кредиту, взятому на год), гораздо выгоднее обратиться в банк, который предлагает 20% годовых и не требует никаких дополнительных выплат. Как правило, клиент выбирает более низкие декларируемые проценты (10% годовых) и будет оформлять кредит прямо в торговой точке, в итоге воспользуется худшим предложением. Многие кредитные учреждения знакомят своих клиентов с подробностями кредитного договора лишь после оформления кредита. Такие клиенты вряд ли повторно воспользуются низким процентом и возможностью быстрого оформления кредита. Данное явление, естественно, подрывает доверие населения к кредитным организациям. Не менее важной проблемой является то, что на рынке кредитования физических лиц в настоящее время наблюдается явление недобросовестной конкуренции, т.е. банк «Кольцо Урала», предлагая кредиты населению на более выгодных условиях, теряют потенциальных клиентов из-за недобросовестных конкурентов, предоставляет не совсем объективную рекламную информацию, в которой не раскрывается реальная стоимость кредитного продукта. Еще одной очень важной проблемой банка «Кольцо Урала» при услуге потребительского кредитования является рост доли невозврата кредитов. Уже сейчас только по официальной статистике доля проблемных кредитов в портфеле банка в среднем составляет 1,3%. Следует отметить, что эти показатели не относятся к ипотечному кредитованию. 3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ПОВЫШЕНИЮ ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ НА ПРИМЕРЕ БАНКА «КОЛЬЦО УРАЛА» 3.1. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ПРИВЛЕЧЕНИЮ СРЕДСТВ И ПОВЫШЕНИЮ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ БАНКА «КОЛЬЦО УРАЛА» Одним из основных качеств кредитно-банковской системы является ее устойчивость из-за объективного экономического содержания основных функций денег (как средства обращения, меры стоимости, средства накопления, средства платежа), которые обеспечивают поддержание устойчивости кредитно-банковской системы до тех пор, пока существует денежное обращение. Однако это качество — устойчивость — автоматически не распространяется на отдельно взятый коммерческий банк2 [47, с. 505]. И возникает самый главный вопрос: «Так что же такое финансовая устойчивость банка?» И возникает первая проблема теоретического плана – малоизученность данного вопроса. Понятие «финансовая устойчивость» в настоящее время имеет многочисленные толкования. Однако до сих пор нет четко проработанного данного определения применительно к коммерческим банкам [8]. При этом существует множество определений финансовой устойчивости применительно к предприятиям других отраслей. По мнению Новашиной Т.С. финансовая устойчивость любого хозяйствующего субъекта – это способность организации функционировать и развиваться, сохранять равновесие своих активов и пассивов в изменяющейся внутренней и внешней среде, гарантирующее его платежеспособность и инвестиционную привлекательность в долгосрочной перспективе в границах допустимого уровня риска [6]. Метелѐв С.Е. называет финансовую устойчивость самой важной характеристикой финансового состояния Стоянова, Е.С. Финансовый менеджмент: теория и практика: Учебник / Е.С. Стоянова. – 6-е изд. – М.: Изд-во «Перспектива», 2008. – 656 с. 2 фирмы, отражающей стабильность ее функционирования в долгосрочной перспективе3 [38, с. 52]. По мнению Муравьева А.К. применительно к кредитным учреждениям финансовая устойчивость отражает такое состояние финансовых ресурсов, при котором коммерческий банк, свободно маневрируя денежными средствами, способен путем их эффективного использования обеспечить бесперебойность своей экономической деятельности. Этот вид устойчивости банка определяют основные интегральные финансово-экономические показатели, которые синтезируют характеристики других экономических составляющих устойчивости банка: объем и структура собственных средств, уровень доходов и прибыли, достаточность ликвидности и так далее. Таким образом, финансовая устойчивость выражает экономическую устойчивость в соответствующих финансовых показателях4 [39, с. 150]. Значительно на финансовую устойчивость банка влияет структура активов и пассивов, качество управления ими. Выявляя факторы, влияющие на формирование структуры активов и пассивов банка «Кольцо Урала» мы рассмотрели основные показатели, которые объясняют формирование различных статей баланса коммерческих банков. В качестве основы рассмотрения можно использовать тип экономических агентов (домохозяйство, фирма или государство), поведение которых объясняют данные теории, согласно макроэкономической науке. Поскольку спрос на заемные денежные средства и сбережения средств домохозяйствами описывается макроэкономическими теориями потребления и сбережений, объемы портфелей розничных кредитов и депозитов в балансах коммерческих банков объясняются теориями потребления и сбережений5. Метелѐв, С.Е. Финансовый менеджмент: учебное пособие / С.Е. Метелѐв, Е.А. Кандрашина. Омск: Издатель Погорелова Е.В., 2008 – 153 с. 4 Муравьев, А.К. К вопросу о критериях финансовой устойчивости коммерческого банка / А.К. Муравьев // Сибирская финансовая школа. – Новосибирск. – 2006. – №4 – с. 150-153 5 В.Пухов. Факторы, влияющие на финансовую устойчивость коммерческого банка Вестник Института экономики Российской академии наук. - № 4. – 2012 3 Макроэкономические теории инвестиций объясняют, каким образом формируются портфели корпоративных облигаций и корпоративных кредитов в балансе банка. Кредитование - одно из основных направлений использования кредитных ресурсов - самое рисковое в России направление деятельности банков. Банк «Кольцо Урала» - региональный и должен увеличивать как размер своих кредитных ресурсов, так и долю вложенных кредитных ресурсов. Ситуация, в которой может оказаться «некого кредитовать», прежде всего вызывается низкой активностью в производственном секторе, а она, в свою очередь, вызвана дефицитом денег у производителей. В США ссуды составляют примерно 2/3 активов коммерческих банков, учитывая присутствие кредитующих небанковских финансовых институтов. В России же статистика показывает, что кредиты в среднем составляют 41% активов, варьируясь от 5.5% до 90%. Значит, резервы роста есть и они объективны. Меры, которые, на наш взгляд, необходимо принимать для привлечении средств в региональный банк «Кольцо Урала»: 1. Меры макроэкономического характера: небольшое снижение ставки рефинансирования и доходности государственных ценных бумаг, с принятием правила изменения ставки не чаще чем один раз в определенный период (например - квартал) на законодательном уровне; более мягкая денежно-кредитная политика (осторожное увеличение денежной массы при подконтрольной инфляции); принятие Земельного кодекса и Закона “Об ипотеке”, которые сделали бы оборот земли реальностью; изменение величины норматива Н11, что позволит банку «Кольцо Урала» м, по крайней мере устойчивым, принимать вклады граждан в сумме, превышающей величину собственного капитала; изменение величины норматива Н8, что поможет им нормально работать, имея прочную ресурсную базу в одной отрасли, не превышая указанного норматива в несколько раз; снижение количества обязательных экономических нормативов до уровня при котором банк «Кольцо Урала» смог бы эффективно оперировать ими. За последние семь лет инструкция №1 изменялась восемь раз. И можно с уверенностью утверждать, что процесс будет продолжаться как из-за введения нового плана счетов, так и из-за меняющейся экономической ситуации. далее, следует минимизировать налогообложение сумм резервов, формируемых под не возврат ссуд, а именно: исключить, по крайней мере частично, из облагаемой прибыли и те резервы, которые создаются под ссуды по первой группе риска. 2. Меры микроэкономического характера: региональный банк «Кольцо Урала», имея небольшой ресурсный потенциал должны проводить политику увеличения своей ресурсной базы; банк «Кольцо Урала» необходимо усилить работу по привлечению мелких вкладчиков; нужно начать осуществление трастовых операций с денежными средствами, что регламентируется инструкцией ЦБ №63 от 2.07.97. и уже используется в западных и центральных регионах; особое внимание руководству банка «Кольцо Урала» стоит обратить на лизинг: сегодня многие предприятия, не имеют средств, для закупки оборудования по полной стоимости, особенно импортного, но у них вполне хватит средств, для выплаты лизинговых платежей поэтому лизинг особенно необходим российским предприятиям, поскольку за последние 7 лет наблюдалось постоянное снижения уровня капиталовложений в основной капитал, тем более что ряд мер в качестве поощрения лизинга уже принят: разрешение относить лизинговые платежи на себестоимость; льготы банкам, кредитующим лизинговые операции. банку «Кольцо Урала» для эффективного использования кредитных ресурсов, нужно продолжать вводить в использование новые технологии, в частности пластиковые карточки и торговлю через диллинговые системы; проведение торгов в сети Интернет явилось серьезным технологическим прорывом и дало возможность создания частного диллинга; портативный компьютер со встроенным модемом, обученный трейдер и доступ к свежим котировкам дают банку возможность размещать на краткосрочной основе часть кредитных ресурсов, которая оказалась не использованной на конец дня. Для понимания взаимодействия микро- и макроэкономичесикх показателей на повышение устойчивости банка «Кольцо Урала» разработан перечень факторов, влияющих на финансовую устойчивость к банка, приведен на рис. 3.1.1. На нем показано, что на финансовую устойчивость банка также влияют социальнополитические и общеэкономические факторы, устойчивость банковской системы в целом и внутренняя устойчивость банка. Рис.3.1.1. Факторы, влияющие на устойчивость банка «Кольцо Урала»6 Фотиади Н.В. Теория и методология управления финансовой устойчивостью банковской системы России // Автореферат диссертации на соискание ученой степени доктора экономических наук. М., 2009. С. 20. 6 Современные коммерческие банки фактически являются кровеносной системой отечественной экономики – через них проходят все финансовые потоки. Как мы видим (рис. 2), на финансовую устойчивость банка «Кольцо Урала» влияет множество факторов, а не всеми из них руководство банка может управлять. Многие являются данностью, и задача руководства в таком случае – своевременно на них реагировать, принимать адекватные угрозам и рискам меры. Реализация предложенных мероприятий позволят банку «Кольцо Урала» привлечь значительные средства, что повлияет на изменение долей активов и пассивов в структуре баланса банка «Кольцо Урала»: 1. возможность установления финансового контроля над инвестициями; 2. диверсификация риска и повышение прибыльности; 3. расширение зоны влияния, видов услуг, предоставляемых клиентам с целью упрочнения положения банка на различных рынках; 4. расширение ресурсной и клиентской базы посредством создания сети дочерних финансовых институтов; 5. увеличение денежных потоков в распоряжении банка через каналы дочерних и зависимых организаций; 6. возможности для обхода законодательного запрета на ведение банками непрофильных операций (производство, торговля и страхование). На рисунке 3.1.2 представлена схема и критерии по управлению активами и пассивами банка «Кольцо Урала». Рис. 3.1.2. Критерии, параметры и объекты управления активами и пассивами Обеспечение финансовой устойчивости одного банка является основой эффективной работы всей банковской системы страны. Поэтому основная задача руководства банк «кольцо Урала» заключается в формировании такой системы управления финансовой устойчивостью, которая была бы способна покрыть риски, обеспечить прибыльность и реализовать социально-экономическое значение банков в модернизации экономики России7. 3.2. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ НА ПРИМЕРЕ БАНКА «КОЛЬЦО УРАЛА» Прямым источником прибыли для банка «Кольцо Урала» являются активные операции, основу которых составляют операции по кредитованию. Выдача кредитов банком влечет за собой риск невозврата предоставленных средств, поэтому для успешного осуществления дальнейшей деятельности банку необходимо принимать необходимые меры по совершенствованию системы кредитования. В основе всех существующих мер, направленных на совершенствованию системы кредитования, лежит грамотно разработанная система кредитования для каждой группы клиентов, то есть отдельно для физических и юридических лиц. Система кредитования в банке «Кольцо Урала» осуществляется по обычной схеме: анкета, пакет документов, заведение в базу данных при их отсутствии. Затем проверка службой безопасности, оценка кредитоспособности, после чего принимается решение о предоставлении или отказе в выдаче кредита. А если речь идёт об организации, то больше ответственности, значит больше показателей для проверки и жестче требования, следовательно, больше времени. Система кредитования физических лиц более автоматизирована, поэтому есть смысл усовершенствовать систему кредитования юридических лиц. В общем виде система кредитования состоит из трёх этапов: оценка заёмщика, предоставление кредита и последующий контроль. Схему банковского кредитования в банке «Кольцо Урала» можно представить в виде схемы (рис.3.2.1). В.Пухов. Факторы, влияющие на финансовую устойчивость коммерческого банка Вестник Института экономики Российской академии наук. - № 4. – 2012 7 Рис.3.2.1. Усовершенствованная система кредитования в банке «Кольцо Урала» На каждом из этапов системы банковского кредитования возможны усовершенствования. В современном мире существует много специализированных банковских программ, которые выполняют роль информационных баз. Переход с одной программы на другую – процедура достаточно сложная и затратная, поэтому банки, как правило, выбирают одну базу, а уже с течением времени совершенствуют её изнутри8 .Одной из новейших программных систем является Terrasoft XRM Bank [26]. Для данного программного продукта значимой является информация об изменении отношений банка с клиентом для управления жизненным циклом клиента. Критериями расположения клиента в той или иной фазе жизненного цикла являются активно используемые продукты и действующие договоры. Результатом запуска такого механизма отслеживания является своевременный старт процесса удержания и развития клиента9 [36]. Проанализировав предложенный подход, был разработан профиль клиентов по степени развитости отношений клиента с банком для соответствующей типологии (таблица 3.2.1). Матчина Е. Д., Широнина Е. М. Совершенствование банковской системы кредитования юридических лиц. управленческий аспект. Пермский национальный исследовательский политехнический университет» 9 Комплексное взаимодействие с клиентами банка с помощью Terrasoft XRM Bank // CNews– аналитика. – 2012. 8 Таблица 3.2.1 Типологии клиентов по степени развитости отношений с банком К утерянным клиентам относятся те, кто находится в «чёрном списке» и кому на этом основании будет отказано в предоставлении кредита. Благодаря этому методу облегчена работа на начальном этапе. Приходит человек в банк, и инспектор задаёт ему простой вопрос: «являетесь ли вы клиентом банка?», на основании ответа программа выдаёт либо анкету, либо досье клиента. Поскольку у клиентов банка уже имеется и досье, и кредитная история, тратить на это время уже не надо. А если это потенциальный или спящий клиент, тогда необходимо понять, значим он для банка или нет. В то время как система Terrasoft XRM Bank предлагает оценивать значимость клиентов на основании матрицы по стратегическим и фактическим результатам, представляется более целесообразным и удобным использовать рейтинговую систему. В зарубежной практике популярностью пользуется система подробной оценки потенциального заёмщика (due diligence)10 [23]. Качаева М. С. Рейтинги заёмщика как составная часть системы оценка кредитного рика /М. С. Качаева // Банковское обозрение. – 2010. – № 11. – С.1-5. 10 Согласно предлагаемому подходу к системе кредитования определению значимости будут подвержены две из пяти категорий клиентов: потенциальные, так как эта группа клиентов прежде не являлась клиентами банка, не имеет досье, клиент новый, поэтому банку для принятия решения необходима полная информация об этом клиенте; второй группой, которую необходимо проверить на «значимость», является категория спящих клиентов. Также показатели разработаны с учетом принадлежности клиентов к группе корпоративных и малого бизнеса. Данная система позволяет охарактеризовать внешнюю среду предприятия, показать его место на рынке и в отрасли, подтвердить или опровергнуть законность и эффективность деятельности, определить уровень диверсификации. Владея такого рода информацией, банк может определить целесообразность предоставления кредита. Минимальное количество баллов, которое можно набрать – 9 баллов. Максимальный балл – 20. Исходя из этого можно определить уровень потенциального риска: 0 – 12 баллов (0 – 60 %) – высокий уровень риска. Клиент не представляет никакого интереса для банка. Такому клиенту необходимо отказать в предоставлении кредита; 13 – 16 баллов (65 – 80 %) – средний уровень риска. Такого клиента можно пропустить для дальнейшей проверки; 17 – 20 баллов (85 – 100 %) – минимальный риск. Такого клиента можно пропустить для дальнейшей проверки. Наличие адекватной системы рейтинговой оценки как отражение общей модели оценки кредитного риска приобретает все большую значимость в посткризисное время, с учетом ожидаемого ужесточения норм мирового банковского регулирования и глобального пересмотра подходов к рискменеджменту. В связи с этим существуют рекомендации пересматривать собственные модели в сторону более консервативной оценки кредитного риска. В результате присваивание более низких рейтингов контрагентам и тем самым существенное увеличение применяемых коэффициентов риска могут привести к удорожанию стоимости сделки для клиента или вовсе отказу банка от принятия слишком высокого риска на свой баланс [26]. В качестве завершающего этапа выбора заёмщика выступает оценка его кредитоспособности. Суть данной оценки в российских банках заключается в проверке показателей финансово-хозяйственной деятельности предприятия. Согласимся, что это неотъемлемая и важная часть, от которой нет смысла отказываться. В соответствии с разработанной системой оценка показателей финансово-хозяйственной деятельности осуществляется по балльной системе. Вместе с тем, на наш взгляд, исследование баланса предприятия может производиться двумя методами – вертикальным (исследование коэффициентов на основе текущего баланса) и горизонтальным (оценка тенденций для различных отчетных периодов). Исследование финансового состояния предприятия в «вертикальной» плоскости заключается в обработке информации по последнему зафиксированному балансу, отчету о финансовых результатах, приложениям к годовому балансу предприятия и данным аналитического учета, ведущегося заемщиком по счетам дебиторов-кредиторов. Для «горизонтального» анализа используются показатели, которые не имеют строго определенных нормативных значений. Характер таких показателей определяется их положительной или отрицательной динамикой. Исследование, по нашему мнению, может проводиться по следующим направлениям: 1. Выделение группы показателей, значения которых выражены конкретными цифрами или интервалами цифр: показатели финансовой устойчивости; показатели платежеспособности. 2. Выделение группы показателей, положительной или отрицательной тенденциями: абсолютные показатели; показатели рентабельности; показатели деловой активности. значения которых выражены Обычно требования к обеспечению реализуются на этапе выдачи кредита. Позволим себе с этим не согласиться. Ведь отсутствие имущества, способного выступить в качестве обеспечения по кредиту, может послужить поводом для отказа в предоставлении кредитных средств. В соответствии с зарубежной системой подробной оценки потенциального заёмщика (due diligence) [26] необходимо проводить предварительную оценку активов, которые могут служить обеспечением по кредиту. Проверяя «порядочность» деятельности предприятия, обходят стороной проверку «порядочности» её руководителей. В последнее время, особенно в экономически развитых странах, большое значение приобретает оценка моральноэтических качеств заемщиков банка (их порядочность, точность выполнения обещаний и обязательств, участие в сомнительных финансовых операциях и т.п.). Создаются методики и тесты, позволяющие достаточно точно оценить такие качества11 [22]. Одним из таких тестов является «Система красных сигналов». Она, как показывает опыт зарубежных банков, позволяет выявить потенциально ненадежных клиентов. Ее основу составляют пять разделов, отражающие информацию о заемщике: 1. «Сигналы» из истории заемщика; 2. «Сигналы», касающиеся руководства и управления заемщика; 3. «Сигналы», отражающие производственную деятельность заемщика; 4. «Сигналы», относящиеся к организации кредитования; 5. «Сигналы», фиксирующие отклонения от установленных норм. Эти сигналы настораживают банк и помогают предотвратить просрочку кредитов либо выявить их возникновение. Подтвердить или опровергнуть эти критерии возможно при помощи анкет, которые заполняет заёмщик и службы безопасности. Система «красных сигналов» содержит негативные факторы, наличие которых может послужить причиной отказа в предоставлении кредита. В связи с этим данным показателям присваивается 1 балл со знаком «минус». Таким 11 Кабушкин С. Н. Управление банковским кредитным риском: Учебное пособие. 3-е изд. / С. Н. Кабушкин. – М.: Новое знание, 2004. – 366 с. образом, при наличии какого-либо из «красных сигналов» набранные в ходе проверки баллы будут уменьшаться. Это, в свою очередь, окажет существенное влияние на уровень кредитоспособности. По итогам собранной информации о финансовом состоянии заёмщика и о его морально-этических качествах, а также анализа имущества под обеспечения заёмщику присваивается одна из трёх групп кредитоспособности: высокая, средняя или низкая (таблица 3.2.2). Все учитываемые параметры принимаются равными 100 %. Группа присваивается в зависимости от процента отклонений. Таблица 3.2.2 Параметры групп кредитоспособности В зависимости от присвоенной группы определяется максимальная сумма кредита, которую банк может предоставить клиенту. Для того чтобы уменьшить риск невозврата кредита, клиентам с низкой группой кредитоспособности будет отказано в предоставлении кредита. В основе разработки этого подхода, как и к определению значимости, лежит переход к более консервативной оценке кредитного риска. На этапе мониторинга предполагается проведение: текущего контроля состояния заёмщика, используя периодическое применение системы «красных сигналов»; периодическое определение значимости заёмщика; использование резервных средств при выявлении просроченной ссудной задолженности. Таким образом: наряду с изучением финансовых показателей деятельности предприятия должное внимание необходимо уделять морально-этическим показателям его руководителей, которые являются основой управления; важным элементом эффективной работы является автоматизация производственного процесса, основанная на разработке упрощённых, но не менее эффективных балльных, рейтинговых систем, которые могут быть реализованы в элементарных компьютерных программах. В данном случае, чем проще – тем лучше и эффективнее; повышение финансовых результатов за счёт уменьшения рисков банка может быть достигнуто путём расширения кругозора оценки потенциального заёмщика и совершенствования системы автоматизации процесса кредитования. 3.3. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ ОТ ВНЕДРЕНИЯ ПРЕДЛОЖЕННЫХ РЕКОМЕНДАЦИЙ НА ПРИМЕРЕ БАНКА «КОЛЬЦО УРАЛА» Перестройка организационной структуры «Кольцо Урала» с целью повышения эффективности кредитных операций является довольно серьезным шагом в проведении своей политики. Необходимо учитывать множество факторов, среди которых: огромная стоимость создания системы подготовки кредитных брокеров для более целенаправленной работы с клиентами и специальной системы материального стимулирования этих сотрудников, необходимо определить эффективность реализации кредитных операций, а также повышением финансовой устойчивости банка «Кольцо Урала» в следствии привлечения средств в банк. Весь этот комплекс мер по повышению эффективности кредитных операций в «Кольцо Урала» представляет собой один из важнейших принципов партнерских отношений, называемый системой повышения эффективности кредитных операций. Именно эта система в «Кольцо Урала» имеет не слишком высокую оценку на сегодняшний день, оказывает определенное тормозящее воздействие на развитие взаимовыгодных отношений «Кольцо Урала» с приоритетными для него клиентами. Поэтому расчет экономической эффективности от внедрения программы системы повышения эффективности кредитных операций является одной из важнейших целей данного раздела дипломного проекта. Состояние системы повышения эффективности кредитных операций оказывает ощутимое влияние на активность клиентов в приобретении ими банковских продуктов и услуг, поскольку быстрота принятия решения по клиенту и качество его обслуживания, умение менеджеров-консультантов четко и доходчиво объяснять все ценности и преимущества предлагаемых «Кольцо Урала» продуктов/услуг, эффективно проводить переговоры с имеющимися и потенциальными клиентами, склонять их на свою сторону и убедительно снимать возражения прямо воздействуют на желание и интерес VIP-клиента обслуживаться именно в «Кольцо Урала». В связи с этим финансово-экономические показатели «Кольцо Урала» являются прямым следствием степени приверженности клиентов «Кольцо Урала» и частоты приобретения его продуктов/услуг. Прибыльность же «Кольцо Урала» является фактором успешности функционирования на конкретном рынке банковских услуг, а значит – показателем силы противостояния конкурентному давлению, критерием конкурентоспособности. Таким образом, уровень системы повышения эффективности кредитных операций оказывает хоть и не прямое, но опосредованное (косвенное) воздействие на конкурентоспособность «КОЛЬЦО УРАЛА», то есть сравнение расчетов до осуществления рекомендуемых мероприятий и после них отразит экономический результат от их внедрения. Грамотный расчет эффективности требует выбора объективного инструмента ее оценки. В работах отдельных авторов приводятся различные методики таких оценок12 [52, с.53-68]. Наиболее простым и распространенным является метод, в соответствии с которым оценка деятельности любой хозяйствующий субъект (в том числе и банка) может быть определена в результате прохождения следующих этапов работы: разрабатывается список оценочных показателей – критериев конкурентоспособности «Кольцо Урала»; выставляются бальные оценки для каждого из таких показателей; Фасхиев Х.А., Попова Е.В. Как измерить конкурентоспособность предприятия? // Маркетинг в России и за рубежом. 2003. №4. – с. 53-68. 12 каждому критерию конкурентоспособности присваивается свой вес значимости для банка; рассчитывается конкурентоспособности «Кольцо Урала» путем суммирования произведений показателей конкурентоспособности на вес их значимости по формуле: n К= Ai Bi i 1 , (3.3.1) где К – обобщенный показатель конкурентоспособности; n – количество показателей конкурентоспособности; Аi – вес значимости i – го показателя; Вi – бальная оценка i – го показателя. В качестве критериев конкурентоспособности «Кольцо Урала» выбраны следующие показатели: размер капитала; прибыль капитала; время игры на финансовом рынке; инвестиционные проекты за последние годы; уровень политического влияния. В связи с тем, что практически все из названных показателей представляют собой коммерческую тайну для региональных, а также местных отделений национальных банков, подсчет интегрированной конкурентоспособности наиболее успешных пензенских отделений банков можно осуществить, ориентируясь на общероссийские значения указанных показателей. Такая информация опубликована в журналах «Деловые люди» и «Эксперт»13. На ее основе произведены оценки конкурентоспособности некоторых филиалов банка «Кольцо Урала» в (табл. 3.3.1). Баллы в этой таблице начисляются, исходя из следующих критериев: 13 Рейтинг. 50 ведущих банков России // Деловые люди, №142-143, 2003.Четвериков В. Новые заемщики // Эксперт. 2004. №11. с. 134-138. капитал (в млн. долларов, на вторую половину 2012 года): более 1000 (3); 500 – 1000 (2); менее 500 (1); прибыль на капитал (в процентах, на вторую половину 2012 года): более 50 (3); 26-49 (2); до 25 (1); время игры на финансовом рынке: более 10 лет (3); 5-9 лет (2); менее 5 лет (1); инвестиционные проекты за последние годы: крупные (3); локальные (2); незначительные (1); уровень политического влияния: ощутимый что сегодняшний (3); локальный (2); незначительный (1). Из табл. 3.3.1 видно, на день наибольшую конкурентоспособность имеет Центральный офис в г. Екатеринбург в первую очередь благодаря мощной ресурсной базе, давней истории существования на российском рынке банковских услуг и значительному политическому влиянию. Позиции всех филиалов «Кольцо Урала» высоки, как и положение всего банка в целом и обеспечивается аналогичными конкурентными преимуществами. Применяя рекомендации по совершенствованию системы повышения эффективности кредитных операций в «Кольцо Урала», приведенные в п. 3 проекта, можно будет не только сохранить имеющихся клиентов и увеличить степень их приверженности к банку, благодаря созданию еще более прочных стабильных отношений, но и привлечь новые привлекательные сегменты. Внедрение разработанных рекомендаций, необходимых для совершенствования работы кредитных операций с своими корпоративными клиентами, предположительно позволит повысить показатель удержания клиентов с 90 до 95% (приблизительно за 10 лет работы). При этом, если «Кольцо Урала» за счет повышения финансовой устойчивости удастся привлечь новых VIP-клиентов со скоростью 10% в год, то чистый прирост корпоративной клиентской базы «Кольцо Урала» составит 5%. Если же прирост новых клиентов составит 20% в год, повышение уровня удержания за 10 лет на 5 % позволит добиться увеличения общего числа клиентов более чем в 2 раза. Таблица 3.3.1 Оценка конкурентоспособности центрального отделения банка «Кольцо Урала»» и филиалов других банков Критерии КСП банков Вес значимост и критерия 0,25 0,35 на 0,15 Размер капитала Прибыль капитала Время игры финансовом рынке Инвестиционные 0,25 проекты за последние годы Уровень политического 0,05 влияния Конкурентоспособность 1,00 банка Бальные оценки показателей конкурентоспособности банка Кольцо Внешторгба МДМ Менатеп Россельхозбан Урала нк -банк -СПб к 3 3 1 1 1 2 1 1 1 1 3 3 2 3 3 Инвестторг банк 1 1 2 Огни Москв 1 1 2 2 3 2,40 2 3 2 2 2 1 3 2 2 2 1 1 2,05 1,70 1,60 1,60 1,40 1,15 Исходя из таких рассуждений и учитывая тот факт, что сегодняшняя численность корпоративной клиентской базы Центрального филиала банка «Кольцо Урала» составляет 65 клиентов, результаты роста общего числа приоритетных клиентов банка через 10 лет будут следующими (табл. 3.3.2): Таблица 3.3.2 Рост общего числа корпоративных клиентов центрального филиала банка «Кольцо Урала» Уровень удержания клиентов (%) Прирост новых клиентов (% в год) 10 20 90 123 130 95 127 192 В результате притока новых VIP-клиентов и повышения уровня удержания существующих должна повыситься прибыльность «Кольцо Урала». Согласно выводам Фредерика Рейчельда, директора консалтинговой фирмы Bain Company, повышение прибыльности «Кольцо Урала» от удержания существующих клиентов будет обеспечиваться за счет действия следующих факторов: Базовая прибыль – это доходы от продаж без учета эффектов лояльности. Чем дольше клиент пользуется продуктами и услугами Банка, тем выше сумма базовых прибылей. Рост дохода. Со временем приверженные корпоративные клиенты будут увеличивать приобретение банковских услуг за счет получения дополнительной информации об ассортиментных линиях банка «Кольцо Урала» и использования не только проверенных, но и новейших продуктов. Операционные издержки. По мере того, как клиенты все ближе будут знакомиться с деятельностью Банка, его затраты на их обслуживание будут уменьшаться. Здесь имеется в виду, что время, необходимое для получения ответов на интересующие стороны вопросы и изучения деятельности друг друга, сокращается. 82 Рекомендации. Удовлетворенные клиенты будут рекомендовать услуги и продукты банка «Кольцо Урала» своим партнерам и контрагентам, что является важным источником расширения бизнеса на многих рынках. В целом личные рекомендации являются намного убедительнее, чем рекламные или платные коммуникации. Ценовая премия. Как правило, давние клиенты менее чувствительны к уровням тарифов и комиссий за услуги Банка, чем новые, для которых важны ценовые скидки и льготы. Наибольшее влияние на формирование прибыли «Кольцо Урала» оказывают такие факторы, как рекомендации клиентов, повышение доходов и снижение затрат банка «Кольцо Урала». Первоначально объем денежных потоков невелик, но в последующие годы под влиянием указанных выше факторов и увеличения уровня удержания он возрастает. Рост прибыли и прибыльности банковских операций должен будет также привести к расширению инвестиционной деятельности «Кольцо Урала», предоставляя кредиты более крупных размеров своим лояльным корпоративным клиентам. Таким образом, исходя их подобных рассуждений, можно подсчитать приближенную конкурентоспособность банка «Кольцо Урала» в будущем после внедрения программы системы страхования рисков (табл. 3.3.3). Таблица 3.3.3 Сравнительная оценка конкурентоспособности банка «Кольцо Урала» Критерии КСП банков Размер капитала Прибыль капитала Время игры на финансовом рынке Инвестиционные проекты за последние годы Уровень политического влияния Общая конкурентоспособность банка Бальные оценки показателей конкурентоспособности Банк «Кольцо Урала» в Банк «Кольцо Урала» в настоящее время настоящее время после внедрения рекомендаций 3 3 2 3 3 3 2 3 3 3 Вес значимости показателя конкурентоспособности 2,40 1,00 3,00 0,25 0,35 0,15 0,25 0,05 83 Таблица 3.3.3 показывает, что результат применения предложенной системы страхования рисков «Кольцо Урала» – увеличение способности противостоять конкурентным силам рынка банковских продуктов и услуг. Если оценивать выражении, показатель конкурентоспособности банка «Кольцо Урала» - повышение с 2,4 до 3,00 баллов. результат в цифровом 84 ЗАКЛЮЧЕНИЕ Анализ основных тенденций российского банковского сектора свидетельствует о высоких темпах развития такого направления деятельности кредитных организаций, как кредитование физических лиц. При этом следует отметить, что увеличение объемов потребительского кредитования во многом способствует росту ВВП и повышению уровня жизни населения, что является приоритетными задачами в области социально-экономического развития России. Кредит играет специфическую роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его. Расширение кредитования возможно при устранении основных факторов риска, таких как отсутствие информации о заемщике, неопределенность долгосрочных перспектив развития и жесткость требований по формированию резерва на возможные потери по ссудам. Предоставление кредитов - основная функция банков, осуществляемая для финансирования бизнеса, физических лиц и государственных органов. Уровень и качество кредитной деятельности банков - решающий фактор макроэкономики и ее эффективности, так и кредиты - существенный источник финансирования основного и оборотного капитала. Эффективность кредитной деятельности банков зависит от качества кредитного портфеля. На данный момент кредитный портфель банка «Кольцо Урала» характеризуется высоким темпом роста. Целью дипломной эффективности работы использования достигнута, кредитных нами проведен операций и анализ разработаны рекомендации по ее повышению на примере ООО КБ «Кольцо Урала». В рамках дипломной работы нами решены следующие задачи: 1. Рассмотрены теоретических основы оценки эффективности кредитных операций коммерческого банка; 2. Изучены экономические характеристики банка «Кольцо Урала»; 3. Выполнен финансовый анализ деятельности банка «Кольцо Урала»; 85 4. Проведен анализ кредитного портфеля банка «Кольцо Урала» и выявлены недостатки эффективного использования кредитных операций; 5. Разработка рекомендации по повышению эффективности кредитных операций банка «Кольцо Урала»; 6. Приведен расчет экономической эффективности от предложенных рекомендаций на примере банка «Кольцо Урала». За последние годы российский рынок банковского кредитования развивается в следующем направлении: 1. Активно развивается рынок потребительского кредитования, оторый за последние годы обрел четкие очертания и с каждым днем становится все более масштабным, а конкуренция среди финансовых структур и торговых компаний в этой сфере заметно возросла. 2. Ипотечное кредитование выделилось в отдельный сегмент рынка и стало расти опережающими темпами. Данный вид кредитования приносит банку стабильный и прогнозируемый доход. В данном сегменте банковского кредитования можно специализированных отметить ипотечных появление банков, и все как большего следствие, числа развитие конкуренции. 3. Автокредитование, будучи популярным продуктом, может создать в дальнейшем достаточно острую проблему для кредитных учреждений. Портфель по данным кредитам обширен, но в ближайшее время можно ожидать выход на рынок автопроизводителей со своими собственными программами финансирования, которые составят конкуренцию кредитным программам классических банков. 4. По-прежнему популярны кредиты на неотложные нужды, но заметна тенденция к их постепенному сокращению; 5. Что касается кредитования банками реального сектора экономики, здесь можно отметить, что банки с каждым годом все большее внимание уделяют кредитованию предприятий крупного бизнеса; 86 6. Изменяются подходы к предоставлению банками своих продуктов. Исходя из рыночных реалий и эволюционирования банковских продуктов, можно выделить основные структурные изменения в области работы коммерческих банков над своими кредитными продуктами и способов их подачи потенциальному потребителю: массовое увеличение количества пунктов продаж потребителю банковских продуктов; установление, формирование и поддержание долгосрочных отношений с клиентской базой коммерческого банка. На сегодняшний день одной из важных проблем в организации процесса кредитования является Намечая перспективы развития рынка потребительских кредитов, можно сделать вывод, что в ближайшем будущем «жить в долг» станет для российских граждан таким же обычным делом, как для американцев и европейцев. Наблюдающийся резкий рост популярности потребительских кредитов приведет к тому, что в ближайшие годы спрос со стороны населения на этот вид банковских услуг будет возрастать. При этом кредитные организации будут увеличивать объемы предоставляемых кредитов. Во многом такая ситуация обусловлена увеличением численности среднего класса, на который в основном и ориентируются банки, и ростом его доходов. В данном случае обострение конкуренции между банками на рынке кредитования населения заставляет их применять более гибкую кредитную политику, снижать процентные ставки, сокращать сроки оформления кредита, разрабатывать новые кредитные продукты, развивать кредитование в регионах, где на сегодняшний день потребительский спрос также является высоким. Интерес кредитных организаций к розничному клиенту и борьба за него продолжает нарастать, не смотря на то, что предпочтительнее работать с юридическими лицами. коммерческим банкам 87 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) 2. Гражданский Кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (принят ГД ФС РФ 21.10.1994) 3. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)». 4. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» 5. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» 6. Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» (утв. ЦБ РФ 20.03.2006 № 283П) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 25.04.2006 № 7741) 7. Положение Банка России «О безналичных расчетах в РФ» (утв. ЦБ РФ 03.10.2002 № 2-П) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.12.2002 № 4068) 8. Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам и по ссудной привлеченной к ней задолженности» (утв. ЦБ РФ 26.03.2004 № 254-П) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 26.04.2004 № 5774) 9. Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004г. №110-И «Об обязательных нормативах банков» (Зарегистрировано в Минюсте РФ 06.02.2004 № 5529) СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 10. Александрова Н. Банки и банковская деятельность для клиентов./Под ред. Н.Александровой – С-Пб, ПИТЕР.-2009.-417 с. 11. Анализ экономической деятельности клиентов банка. / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: ИНФРА-М, 2011.-631 с. 12. Банковское дело / Под ред. Г.Н.Белоглазовой, Л.П. Кропивецкой. - 5-е 88 изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2011. -592с. 13. Белова А. В. Методика анализа кредитоспособности заёмщиков коммерческого банка /А. В. Белова // Банковское обозрение. – 2009. – №3. – С.1–3. 14. Белоглазова Г. Н. Банковское дело: Учебник / Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая. – М.:Финансы и статистика, 2003. – 592 с. 15. В республике создано бюро кредитных историй // Вестник НБ РБ2009.-№5 16. Виноградова М. Банковские операции /Под ред. Т. Виноградовой. - М.: «Феникс», 2010.-361 с. 17. Дубинин С.К. Политика Банка России в сфере регулирования банковских рисков // Деньги и кредит. - 2012.-№4.-с.6 18. Ендовицкий Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учебно-практическое пособие/ Д.А.Ендовицкий, И.В.Бочарова. – М.: КНОРУС, 2012.-631 с. 19. Ермаков С. Л. Работа коммерческого банка по кредитованию заёмщиков / Под ред. С.Л. Ермакова.-М.: «Алес», 2012.-364 с. 20. Ефимова О.В. Финансовый анализ [Текст] / О.В. Ефимова - М.: Бухгалтерский учет, 2006. - 287 с. 21. Жарковская, Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: учебник / Е.П. Жарковская. - М.: Издательство «Омега - Л», 2011. - 325с; 22. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском. – 2-е изд., стер. – Мн.: Новое знание, 2012.-631 с. 23. Качаева М. С. Рейтинги заёмщика как составная часть системы оценка кредитного рика /М. С. Качаева // Банковское обозрение. – 2010. – № 11. – С.15. 24. Кашапов М.Д. Эйдемиллер К.В. Новые подходы к регулированию кредитного риска//Вестник национального банка РБ. - 2011. - № 3.-с.16 25. Колесникова В.И. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2010. 518с. 89 26. Комплексное взаимодействие с клиентами банка с помощью Terrasoft XRM Bank // CNews– аналитика. – 2012. 27. Кондратюк Е.А. Понятие банковских рисков и их классификация // Деньги и кредит.- 2012.-№12.-с.15 28. Курманова Л.Р., Шакирова Р.Г. Управление банковскими рисками. Уфа: РИО УФЭК, 2010.-147 с. 29. Лаврушин О.И. Банковские риски: учебное пособие / кол. авторов под ред. д-ра экон., проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон. наук, проф. Н.И. Валенцевой. – 2-е изд., стр. – М.: НОРУС, 2011.-631 с. 30. Лембден В.А Финансы в малом бизнесе [Текст] / В.А. Лембден - М.: Финансы и статистика, Аудит, 2005. - 219 с. 31. Лидеры банковского страхования // Банковское обозрение. 2007. №2 (92). 32. Лобанов А.А. Оценка рисков кредитования с использованием метода анализа иерархий // Банковское дело. – 2011.- №11.-с.17 33. Лобанов А.А., Чугунов А.В. Энциклопедия финансового рискменеджмента – М.: Альпина паблишер, 2012.-с.31 34. Лялин В.А., Воробьев П.В. Финансовый менеджмент [Текст] / В.А. Лялин, П.В.Воробьев - СПб. : Управление финансами фирмы, 2004. - 112 с. 35. Масленченков, Ю.С. Финансовый менеджмент банка: Учеб. пособие для вузов / Ю.С. Масленченков – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. – 399 с. 36. Матчина Е. Д., Широнина Е. М. Совершенствование банковской системы кредитования юридических лиц. управленческий аспект. Пермский национальный исследовательский политехнический университет» 37. Мельникова А.В. Кредитование малого и среднего бизнеса: как качественно оценить кредитоспособность // Банковское кредитование, 2010.- № 5.-с.9 38. Метелѐв, С.Е. Финансовый менеджмент: учебное пособие / С.Е. Метелѐв, Е.А. Кандрашина. Омск: Издатель Погорелова Е.В., 2008 – 153 с. 90 39. Муравьев, А.К. К вопросу о критериях финансовой устойчивости коммерческого банка / А.К. Муравьев // Сибирская финансовая школа. – Новосибирск. – 2006. – №4 – с. 150-153 40. Новашина, Т.С. Финансовый менеджмент / Т.С. Новашиной, В.И. Карпунин, В.А. Волнин //Информационный портал «Мы и образование» [Электронный ресурс] // М.: Московская финансово-промышленная академия, 2005 – 255 с. – Режим доступа к изд.: http://www.alleng.ru 41. Погорелова О.С. Проблемы прогнозирования кредитных рисков // Банковское кредитование, 2012.- № 3.-с.12 42. Предтеченский А.Н. Коэффициентный анализ в системе кредитных рейтингов заемщиков банка // Банковское дело.- 2010.- № 4.-с.3 43. Пухов В. Факторы, коммерческого банка влияющие на финансовую устойчивость Вестник Института экономики Российской академии наук. - № 4. – 2012 44. Русанов Ю.Ю. Информационные каналы банковского риск- менеджмента // Банковское дело. – 2012. - №3.-с.11 45. Севрук В.Т. Проблемы управления рисками //Деньги и кредит.-2009.№4.-с.5 46. Стоянова, Е.С. Финансовый менеджмент: теория и практика: Учебник / Е.С. Стоянова. – 6-е изд. – М.: Изд-во «Перспектива», 2008. – 656 с. 47. Стоянова, Е.С. Финансовый менеджмент: теория и практика: Учебник / Е.С. Стоянова. – 6-е изд. – М.: Изд-во «Перспектива», 2008. – 656 с 48. Тавасиев А.М. Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие для вузов/Под ред. проф. А.М.Тавасиева. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012.647 с. 49. Тагирбекова К. Р. Основы банковской деятельности (Банковское Дело) / Под ред. К. Р. Тагирбекова. М.: Финансы и Статистика, 2001. С. 26–35. 50. Тарасенко К.Ю. .Некоторые проблемы управления финансовой устойчивостью коммерческих банков. 51. Тен В.В. Проблемы анализа кредитоспособности заемщиков // 91 Банковское дело.-2010.- № 3.-412 с. 52. Фасхиев Х.А., Попова Е.В. Как измерить конкурентоспособность предприятия? // Маркетинг в России и за рубежом. 2003. №4. – с. 53-68. 53. Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 (ред. От 30.12.2008) «О банках и банковской деятельности»; 54. Фотиади Н.В. Теория и методология управления финансовой устойчивостью банковской системы России // Автореферат диссертации на соискание ученой степени доктора экономических наук. М., 2009. С. 20. 55. Черемных О.С. Организация обучения топ-менеджеров в коммерческом банке // Банковское дело. 2003. №11. – с. 24-28. 56. Черемных О.С. Процессно-стоимостной подход к управлению коммерческим банком // Банковское дело. 2003. №7,8. – с. 11-18. 57. Чернова Г.В. Практика управления рисками на уровне предприятия [Текст] / Г.В. Чернова - СПб.: Управление финансами предприятия, 2006. - 143 с. 58. Шеремет А.Д. Экономический анализ: ситуация, тесты, примеры, задачи, выбор оптимальных решений, финансовое прогнозирование / Под ред. М.И.Баканова. А.Д.Шеремета – М.: Финансы и статистика, 2011.-631 с. ИНЫЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ ИСТОЧНИКИ 59. Мониторинг о текущей ситуации в экономике Российской Федерации по итогам 2012 года. – Internet: http://www.economy.gov.ru 60. Невозврат по кредитам в РФ может превысить 10 процентов. – Internet: http://biznesplanet.ru 61. Официальный сайт. ЦБ Российской Федерации.-http://www.cbr.ru 62. Кольцо Урала. http://kubank.ru/about/ Официальный сайт банка. О банке.- 92 ПРИЛОЖЕНИЕ 1 АНКЕТА Уважаемые клиенты! Предлагает Вам принять участие в анкетировании, проводимом для оценки качества обслуживания и конкурентоспособности банка 1. В течение какого срока Вы обслуживаетесь в «КОЛЬЦО УРАЛА»? до 1 года 3-5 лет 1-3 года более 5 лет 2. От чего зависит выбор обслуживающего Вас банка? Оцените перечисленные ниже критерии такого выбора по 3-балльной шкале (1 - очень важен; 2 – важен; 3 – не имеет никакого значения). репутация, имидж банка месторасположение размер тарифов за услуги спектр предоставляемых услуг качество и условия обслуживания (скорость, точность, ясность, вежливость, внимательность, индивидуальный подход) советы знакомых / коллег / партнеров по бизнесу и другие источники информации о деятельности банка свой вариант _______________________________________________ 3. Считаете ли Вы сотрудничество со «КОЛЬЦО УРАЛА» взаимовыгодным? да. Какие при этом факторы успеха свойственны «КОЛЬЦО УРАЛА» в большей степени по сравнению с другими банками нашего города? (Подходящий ответ выделите) удобное месторасположение престиж банка, его высокая репутация и имидж привлекательное внешнее оформление и комфортное состояние офисов высокий технический и технологический уровень предоставления услуг (удобство операционных окон и касс пересчета, компьютеризированные услуги) нет. Мотивируйте свой ответ _________________________________ 4. Какими услугами «КОЛЬЦО УРАЛА» Вы пользуетесь в настоящее время? (Нужное отметить) расчетно-кассовое обслуживание кредитование валютные операции инкассация денежной наличности и доставка ценностей пластиковые карты (зарплатные, корпоративные, личные) автоматизированная система «Клиент-»КОЛЬЦО УРАЛА»» 93 операции с ценными бумагами другие, а именно: ___________________________________________ 5. Как Вы можете объяснить подобный выбор? (Подходящий ответ выделите) оперативность при оказании выделенных услуг более приемлемые тарифы по сравнению с тарифами других банков индивидуализация отношений при обслуживании отсутствие отдельных услуг в других банках (каких именно указать __________________________________________________________________ свой вариант _______________________________________________ 6. Если помимо «КОЛЬЦО УРАЛА» Вы сотрудничаете / сотрудничали с другими банками, то какие из названных ниже отличительных преимуществ в работе персонала Вы можете отметить для нашего банка? профессионализм вежливость, внимательность высокая скорость исполнения точность в обслуживании индивидуализация отношений Какие недостатки в работе нашего персонала Вы заметили? Что хотелось бы изменить?_________________________________________________ 7. Если Вы имеете / имели сотрудничество с другими банками, то как в целом Вы оцениваете стоимость услуг «КОЛЬЦО УРАЛА»? (Нужный ответ выделите) в основном тарифы аналогичны тарифам в других банках выше, чем в других банках ниже, чем в других банках 8. Как Вы относитесь к пользованию услугами «КОЛЬЦО УРАЛА», размер тарифов на которые, по-вашему, выше по сравнению с тарифами в других банках города? (Нужный ответ выделите, а при необходимости и подчеркните) буду обслуживаться в «КОЛЬЦО УРАЛА» по причине сравнительно высокого качества обслуживания (быстроты, точности, профессионализма, внимания сотрудников, наличия гибкой тарифной политики) предпочту дальнейшее сотрудничество со «КОЛЬЦО УРАЛА» как более солидного и надежного партнера прекращу сотрудничество со «КОЛЬЦО УРАЛА»ом с целью поиска банка с более низкими тарифами свой вариант _______________________________________________________ 9. Каким источникам Вы доверяете больше всего при принятии решения о сотрудничестве с банком или о пользовании новой услугой? Присвойте отдельному варианту ответа оценку по 3-балльной шкале (1 – наибольшее доверие; 2 – сомнение; 3 – однозначное недоверие) визиты сотрудников реклама по телевидению и в прессе 94 активные референции (близкие / коллеги / контрагенты и др.) письменные рассылки телефонные звонки пресс-конференции и семинары иные источники ___________________________________________________ 10. По каким из перечисленных услуг Вы не получаете достаточно информации? расчетно-кассовое обслуживание кредитование валютные операции инкассация денежной наличности и доставка ценностей пластиковые карты (зарплатные, корпоративные, личные) автоматизированная система «Клиент-»КОЛЬЦО УРАЛА»» операции с ценными бумагами депозитарные услуги аренда индивидуальных сейфовых ячеек услуги по поиску партнеров среди клиентов «КОЛЬЦО УРАЛА» России услуги вечерней кассы, работающей до 21.00 11. Ваши рекомендации по улучшению работы банка ________________________________________________________________ Благодарим за оказанное внимание и надеемся на дальнейшее сотрудничество! 95 ПРИЛОЖЕНИЕ 2 ПОЛОЖИТЕЛЬНЫЕ И ОТРИЦАТЕЛЬНЫЕ СТОРОНЫ ВНЕШНИХ ИСТОЧНИКОВ ПОИСКА КРЕДИТНЫХ МЕНЕДЖЕРОВ Положительные стороны Отрицательные стороны 1 2 Сотрудники данного банка 1. Имеется информация о способностях и 1. Может не найтись подходящих профессиональных качествах кандидатов. кандидатов для этой должности. 2. Кандидаты имеют опыт работы в 2. Сотрудники, кандидатуры которых банке, знакомы с банковскими пробыли рассмотрены, но отвергнуты, дуктами, методами работы банка, могут быть обижены и рассержены. являются более подготовленными. 3. Кандидаты могут иметь ошибочное 3. На переподготовку сотрудников представление о работе персонального потребуется меньше средств, чем при менеджера. наборе вне банка. 4. Кандидаты могут испытывать 4. Появляются шансы на карьерный рост трудности при переходе на работу в кандидатов в банке. качестве менеджера. 5. В целом кандидаты могут проявить 5. Кандидатов могут не устраивать большую лояльность по отношению к подходы к оплате труда, которая зависит банку. от конкретного результата по привлечению клиента. Они могут не согласиться поменять постоянную оплату труда на комиссионные. Сотрудники других банков 1. Сотрудники других банков могут быть 1. Наем на работу этих кандидатов опытны и хорошо знать банковское дело. связан с определенными расходами. 2. Кандидаты имеют реальное пред2. Если в банке, где работал кандидат, ставление о характере работы были приняты другие методы работы по менеджера. привлечению клиентов, то им трудно 3. Кандидаты знакомы с клиентами, будет перестроиться. которые пользуются услугами банков, где 3. Они могут быть ненадежными они работают. сотрудниками: при определенных 4. У них имеется сложившийся круг обстоятельствах они могут быть клиентов, и они могут их привести с приглашены на работу другим банком. собой. 5. Они имеют послужной список, 4. Если они уйдут, то могут увести с который можно оценить. собой клиентов. 6. Сотрудники могут быть знакомы с 5. Могут не адаптироваться к той корпоуслугами и продуктами данного банка. ративной культуре, которая уже создана в банке. 96 Продолжение таблицы 1 2 Менеджеры по продажам 1. Кандидаты имеют опыт работы с 1. Прием этих кандидатов может клиентами, имеют знания и навыки по обойтись банку дороже, чем прием, технике продаж, основам ведения например, студентов после ВУЗа, презентаций и переговоров, и их не так поскольку они совершенно не знакомы с сложно будет научить работе банковской спецификой. персонального менеджера банка. 2. Они могут обнаружить, что им не 2. У них есть послужной список и оценка нравится продавать услуги банка. их профессионализма. 3. Кандидаты имеют стереотипы своих 3. Кандидаты могут принести новый действий, поэтому их придется обучать взгляд на функции персонального не только банковским продуктам, но и менеджера. эффективным методам привлечения 4. Они могут проявить определенный клиентов в банк. энтузиазм, если учесть их решение 4. У кандидатов может быть завышенная сменить область своей деятельности. самооценка и высокое сомомнение о себе. 5. Кандидаты могут иметь состязательный интерес к процессу отбора, а не к работе. Выпускники высших учебных заведений, банковских школ 1. Наличие большого количества 1. Кандидаты не имеют опыта работы и кандидатов в одном месте, теорети- не могут в полной мере понимать чески знакомых с деятельностью банка. требования, предъявляемые профессией 2. Кандидаты привыкли учиться, поэ- менеджера. тому их легче подготовить к специфике 2. Необходимы будут большие дополни тельные затраты на подготовку и формиработы менеджера. 3. Кандидаты стремятся скорее присту- рование из этих молодых специалистов пить к делу, и их энтузиазм поможет персональных менеджеров. 3. Потребуется значительное время, чтобы им скорее освоиться с работой. 4. Кандидаты демонстрируют способ- новые сотрудники приносили отдачу на вложенные средства. ность ставить цели и добиваться их. 5. В целом кандидаты молоды и могут 4. Кандидаты могут лишь присматриотдать работе больше физических сил и ваться к банку, производящему набор. 5. Есть опасность, что, будучи подготоввремени. 6. Недавние выпускники более мо- ленными, сотрудники могут свободно бильны и готовы ездить на встречи, уйти в другую фирму при отсутствии знакомиться с теми, кого они не знают. мотивации в банке. 97 Продолжение таблицы 1 2 Кандидаты, не имеющие опыта работы в сфере сбыта и продаж 1. Кандидаты будут проявлять желание 1. Прием на работу кандидатов для банка учиться новой специальности, они будет очень затратным, учитывая стоиготовы усердно трудиться, чтобы ос- мость обучения и отсутствие результатов в течение длительного времени. воить новую профессию. 2. Они могут принести современный 2. Им необходим большой период времени для вхождения в должность и взгляд на работу менеджера. освоения специальности персонального 3. У них нет стереотипа прошлой менеджера. работы в сфере сбыта и продаж. 3. Они могут испытывать стресс и депрессивное состояние, вызванное сменой профессии и невозможностью быстро решить поставленные задачи. 4. Кандидаты, начав работать с клиентами по продаже банковских продуктов, могут оказаться непригодными. 98 Дипломный проект выполнен мной самостоятельно. Использованные в работе материалы и концепции из опубликованной научной литературы и других источников имеют ссылки на них. Отпечатано в 1 экземпляре. Библиография: 62 наименования. Один экземпляр сдан на кафедру. ‘‘ ______’’ __________________ _____________ дата ___________________ подпись ___________________________ Ф.И.О.
