Инструкция по разработке и внедрению Стандарта качества деятельности кредитных организаций

Инструкция по разработке и внедрению
Стандарта качества деятельности кредитных организаций
1. Общие положения
1.1. Стандарт качества деятельности кредитных организаций разрабатывается
и внедряется в целях улучшения отдельных аспектов корпоративного
управления и качественных показателей деятельности кредитных
организаций Российской Федерации.
1.2. Стандарт качества деятельности кредитных организаций представляет
собой:
- совокупность требований, отражающих состояние лучшей банковской
практики по конкретному виду деятельности;
- инструмент оценки и самооценки конкретной деятельности кредитной
организации, в т.ч. инструмент внешней оценки для целей надзора;
- инструмент управления операционным риском, присутствующим в каждом
виде банковской деятельности;
- инструмент повышения уровня корпоративного управления;
- документ, реализующий требования процессного подхода к организации
деятельности.
2. Порядок разработки и утверждения
Стандарта качества деятельности кредитных организаций
2.1. Стандарты качества деятельности кредитных организаций разрабатывает
рабочая группа, созданная при Ассоциации российских банков (АРБ).
В состав рабочей группы могут входить представители кредитных
организаций, банковских ассоциаций, Банка России, территориальных
учреждений Банка России, органов исполнительной и законодательной
власти, высших учебных заведений, научно-исследовательских и прочих
заинтересованных организаций.
2.2. Процедура разработки Стандарта качества деятельности кредитных
организаций состоит из четырех этапов:
1) рассмотрение и принятие предложения о необходимости разработки
стандарта качества по определенному виду деятельности или элементу
корпоративного управления в кредитных организациях;
2) разработка проекта Стандарта качества деятельности кредитных
организаций (проекта Стандарта) в согласованные сроки;
3) согласование проекта Стандарта с Банком России;
4) утверждение Стандарта качества деятельности кредитных организаций.
2.2.1. На первом этапе рабочая группа при АРБ рассматривает поступившее
предложение о необходимости разработки конкретного стандарта качества
деятельности кредитных организаций и принимает решение о
целесообразности его разработки.
2
2.2.2. На втором этапе рабочая группа при АРБ разрабатывает проект
Стандарта в запланированные сроки.
2.2.3. На третьем этапе проект Стандарта согласовывается с Банком России
на предмет соответствия требований Стандарта действующему банковскому
законодательству, нормативным актам Банка России.
Согласование проекта Стандарта Банком России означает признание его
применимости для целей надзора за деятельностью кредитных организаций.
При этом требования Стандарта рассматриваются в качестве
ориентировочных критериев для оценки качества определенного вида
деятельности или элемента корпоративного управления в кредитных
организациях.
2.2.4. На четвертом этапе проект Стандарта, согласованный с Банком России,
утверждается Съездом АРБ в установленном порядке.
2.3. Утвержденный Стандарт качества деятельности кредитных организаций
публикуется в открытой печати.
3. Требования к содержанию
Стандарта качества деятельности кредитных организаций
3.1. Стандарт качества деятельности кредитных организаций содержит
описание институциональной (концептуальной) модели определенного вида
деятельности кредитных организаций и совокупность требований к
отдельным аспектам этой деятельности.
3.2. Стандартизируемый вид деятельности кредитных организаций
рассматривается как основной или вспомогательный бизнес-процесс,
включающий следующие составляющие:
1) Маркетинговая (продуктовая);
2) Технологическая;
3) Организационная;
4) Управленческая;
5) Информационная;
6) Программно-техническая;
7) Кадровая;
8) Имущественно-техническая;
9) Клиентская (раскрытие информации о процессе и его результатах).
3.3. Требования к стандартизируемой деятельности задаются по основным
составляющим бизнес-процесса:
Наименование
составляющей
бизнес-процесса
1. Маркетинговая
(продуктовая)
2. Технологическая
Виды требований, относящиеся к составляющей
бизнес-процесса
Требования к продуктам (их качественным и
количественным
характеристикам),
клиентам,
стратегии
развития
банка
(клиенты-продуктыконкуренты)
Требования к технологии производства продуктов,
3
Наименование
составляющей
бизнес-процесса
Виды требований, относящиеся к составляющей
бизнес-процесса
процессам управления производством, процессам
обеспечения деятельности, требования к качеству
формализованного описания процесса (степень
подробности, точность, охват, полнота, логическая
корректность) и его частей.
3. Организационная Требования
к
оргструктуре
(подразделения,
коллегиальные органы управления), наличию и
распределению между подразделениями функций
(видов деятельности), распределению обязанностей и
ответственности между менеджментом банка и
коллегиальными органами управления.
4. Управленческая
Требования к управленческим (регламентирующим
действия) документам (политики, планы, инструкции,
методики),
Требования к организации исполнения функций
менеджмента:
к организации планирования и внесению изменений в
планы;
к организации и осуществлению контроля хода
реализации процессов (идентификации контрольных
точек, способов, периодичности, субъектов контроля,
фиксированию инцидентов и измерению отклонений);
к организации и осуществлению контроля качества
продуктов (услуг);
к организации и осуществлению внутреннего контроля
(аудита);
к
организации
и
осуществлению
контроля
эффективности
(управление
себестоимостью)
процессов;
к организации и управлению внешними и
внутренними
рисками
в
части
надежности
(безопасности, устойчивости, реакции на отклонения
по результатам контроля) реализации процессов;
к организации и осуществлению процедур принятия
управленческих решений (распределение прав и
полномочий, в т.ч. – лимитов на сделки, сценариев
(альтернатив) принятия решений);
к организации и функционированию механизма
управления изменениями (инновации, адаптация к
изменениям внешней среды).
5. Информационная Требования к составу, качеству, источникам, способам
обработки и хранения информации, требования к
4
Наименование
составляющей
бизнес-процесса
6. Программнотехническая
7. Кадровая
8. Имущественнотехническая
9. Клиентская
(раскрытие
информации о
процессе и его
результатах)
Виды требований, относящиеся к составляющей
бизнес-процесса
организации и управлению информационными
потоками
Требования к средствам обработки, доставки,
хранения управленческой информации (программному
обеспечению и техническим средствам)
Требования к персоналу − участникам процесса
(определение ролей), обучению и мотивации этих
сотрудников
Требования к количественным и качественным
характеристикам
используемого
оборудования,
техники, транспорта, зданий и сооружений и т.п.
Требования к обеспечению прозрачности процесса для
клиентов и других заинтересованных сторон
3.4. Требования по основным составляющим бизнес-процесса определяются
для 6 уровней зрелости процесса1:
Наименование
уровня зрелости
процессов
«Нулевой»
(уровень 1)
«Начальный»
(уровень 2)
«Повторяемый»
(уровень 3)
Характеристики процессов, соответствующие
уровню зрелости
Осознание проблем управления рассматриваемой
деятельностью отсутствует. Описание процессов
отсутствует.
Имеется наличие документально зафиксированных
свидетельств осознания организацией проблем
управления рассматриваемой деятельности. Однако
используемые процессы управления определенной
деятельностью не стандартизованы, применяются
эпизодически и бессистемно. Общий подход к
управлению рассматриваемой деятельностью не
выработан.
Процессы проработаны до уровня, когда их
выполнение обеспечивается различными людьми,
решающими одну и ту же задачу. Однако отсутствуют
регулярное обучение и тренировки по стандартным
процедурам, а ответственность возложена на
исполнителя.
Руководство
организации
в
На основе модели зрелости процессов, определенной стандартом COBIT (Control Objectives for Information
and Related Technology, 3rd Edition, July 2000).
1
5
Наименование
уровня зрелости
процессов
Характеристики процессов, соответствующие
уровню зрелости
значительной степени полагается на знания
исполнителей, что влечет за собой высокую
вероятность возможных ошибок.
«Определенный»
Процессы стандартизированы, документированы и
(уровень 4)
доведены до персонала посредством обучения. Однако
порядок использования данных процессов оставлен на
усмотрение самого персонала. Это определяет
вероятность отклонений от стандартных процедур,
которые могут быть не выявлены. Применяемые
процедуры
не
оптимальны
и
недостаточно
современны, но являются отражением практики,
используемой в организации.
«Управляемый»
Обеспечиваются мониторинг и оценка соответствия
(уровень 5)
используемых в организации процессов. При
выявлении низкой эффективности реализуемых
процессов
управления
рассматриваемой
деятельностью обеспечивается их оптимизация.
Процессы управления деятельностью находятся в
стадии
непрерывного
совершенствования
и
основываются на хорошей практике. Средства
автоматизации
управления
деятельностью
используются частично и в ограниченном объеме.
«Оптимизированный» Процессы
управления
рассматриваемой
(уровень 6)
деятельностью проработаны до уровня лучшей
практики, основанной на результатах непрерывного
совершенствования и сравнения уровня зрелости
относительно других организаций. Организация
способна к быстрой адаптации процессов при
изменениях в окружении и бизнесе.
4. Порядок внедрения
Стандартов качества деятельности кредитных организаций
4.1. Утвержденный Стандарт качества деятельности кредитных организаций
(Стандарт) на добровольной основе принимается в качестве внутреннего
стандарта кредитной организации. Решение о принятии Стандарта принимает
уполномоченный на это орган управления кредитной организации. Порядок
принятия данного решения устанавливается внутренними документами
банка.
4.2. На основе принятого Стандарта кредитная организация разрабатывает и
принимает внутренний стандарт деятельности с учетом специфики своей
деятельности. Внутренний стандарт приобретает статус внутреннего
6
нормативного акта, и его выполнение становится обязательным для
кредитной организации, ее органов управления и сотрудников. За
несоблюдение требований внутреннего стандарта к сотрудникам банка могут
применяться различные меры, в т.ч. привлечение к дисциплинарной
ответственности.
4.3. Контроль и подтверждение соответствия Стандарту обеспечивается
следующими способами.
4.3.1. Самооценка.
Стандарт используется кредитной организацией для самооценки в качестве
элемента внутреннего контроля, мотивации и оценки деятельности
менеджеров и персонала, повышения качества управления.
4.3.2. Оценка Банком России.
Банк России определяет свою надзорную политику в отношении кредитных
организаций в соответствии с их следованием Стандартам, согласованным
Банком России. Соблюдение кредитной организацией Стандартов,
признанных в соответствии с настоящим порядком, определяется в качестве
надзорного нормативного требования и критерия оценки качества
управления.
Факт принятия кредитной организацией Стандарта и практическое его
выполнение учитывается Банком России при оценке на предмет соответствия
требованиям системы страхования вкладов.
4.3.3. Оценка со стороны аудиторских организаций.
Аудиторские организации проводят независимую сертификацию принятых
кредитной организацией стандартов.
4.3.4. Рыночная оценка и дисциплина.
Раскрытие информации о принятии и соблюдении Стандартов определяет
возможность осуществления независимых оценок всеми заинтересованными
лицами и является основой для формирования рыночной дисциплины.
5. Заключительные положения
5.1. Положения Стандарта качества деятельности кредитных организаций по
мере развития стандартизируемой деятельности, анализа существующей
практики могут уточняться, расширяться, отменяться.
Инициаторами изменений и дополнений в Стандарт качества деятельности
кредитных организаций могут быть участники рабочей группы при АРБ и
другие заинтересованные лица. Процедура внесения изменений и
дополнений аналогична процедуре первоначальной разработки и внедрения
проекта Стандарта.
5.2. Изменения в Стандарт качества деятельности кредитных организаций
вносятся в обязательном порядке в случае возникновения противоречий его
положений с требованиями действующего законодательства.