- Воронежский комбинат строительных материалов

Приложение № 2
Пояснительная записка
к делу об установлении тарифов
на питьевую воду (питьевое водоснабжение)
для ЗАО «Воронежский комбинат строительных материалов»
оказывающего услуги в сфере холодного водоснабжения для потребителей,
расположенных на территории г.Воронеж Воронежской области на 2016 г.
Правовые основы формирования заявки
на регулирование тарифов
Формирование тарифов осуществлялось в соответствии со
следующими нормативными правовыми актами:
1. Федеральным законом от 7 декабря 2011 года № 416-ФЗ «О
водоснабжении и водоотведении» (далее - Федеральный закон);
2. Основами ценообразования в сфере водоснабжения и
водоотведения (далее - Основы ценообразования) и Правилами
регулирования тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения (далее –
Правила регулирования тарифов), утвержденными Постановлением
Правительства Российской Федерации от 13 мая 2013 года № 406 «О
государственном регулировании тарифов в сфере водоснабжения и
водоотведения»;
3.
Правилами
разработки,
утверждения
и
корректировки
производственных программ организаций, осуществляющих горячее
водоснабжение, холодное водоснабжение и (или) водоотведение,
утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации от
29 июля 2013 года № 641 (далее – Правила разработки, утверждения и
корректировки производственных программ);
4. Методическими указаниями по расчету регулируемых тарифов в
сфере водоснабжения и водоотведения, утвержденными приказом
Федеральной службы по тарифам от 27 декабря 2013 года № 1746-э (далее –
Методические указания).
Согласно пункту 14 Правил регулирования тарифов в сфере
водоснабжения и водоотведения, утвержденных Постановлением
Правительства Российской Федерации от 13 мая 2013 года № 406 в
Управление по государственному регулированию тарифов Воронежской
области для установления тарифа на питьевую воду (питьевое
водоснабжение) на 2016 год были представлены следующие документы:
1.Согласно пункту 16 Правил регулирования тарифов заявление об
установлении тарифа на питьевую воду (питьевое водоснабжение)
с предложением об избрании метода регулирования тарифов.
2. Согласно пункту 17 Правил регулирования тарифов к заявлению об
установлении тарифов приложены следующие обосновывающие материалы:
 копии правоустанавливающих документов, подтверждающие право
собственности для владения, пользования и распоряжения в отношении
объектов недвижимости (зданий, строений, сооружений, земельных
участков), используемых для осуществления регулируемой деятельности;
 копия учетной политики с приложениями (включая утвержденный
план счетов, содержащий перечень счетов и субсчетов синтетического и
аналитического бухгалтерского учета);
 копии бухгалтерской и статистической отчетности за предшествующий
период регулирования и на последнюю отчетную дату;
 проект производственной программы с содержащимся в нем расчетом
финансовых потребностей на реализацию производственной программы с
обоснованием этих потребностей и с расшифровкой затрат, включенных в
нее;
 расчет расходов на осуществление регулируемых видов деятельности и
необходимой валовой выручки от регулируемой деятельности с
приложением экономического обоснования исходных данных (с указанием
применяемых индексов, норм и нормативов расчета, а также метода
регулирования тарифов) и предлагаемых значений долгосрочных параметров
регулирования, рассчитанных в соответствии с методическими указаниями;
 расчет размера тарифов;
 копии договоров о реализации товаров (работ, услуг), являющихся
результатом осуществления регулируемой деятельности;
Достоверность данных, приведенных в предложениях об
установлении тарифа
Представленные
документы
соответствуют
перечисленным
нормативным правовым актам.
Документы пронумерованы, прошнурованы и скреплены печатью
Организации и подписью руководителя Организации.
Фактические данные, приведенные в калькуляции, подтверждаются
документами официальной отчетности.
Краткая характеристика организации
ЗАО «Воронежский комбинат строительных материалов» является
ресурсоснабжающей организацией, осуществляющей регулируемый вид
деятельности в целях обеспечения водоснабжения на территории г.Воронежа
Воронежской области.
В соответствии с Уставом ЗАО «ВКСМ» осуществляет следующие виды
деятельности, в том числе:
- надежное и качественное снабжение потребителей водой в
соответствии с нормативными документами;
2
- обеспечение рационального содержания сетей, насосных станций, их
ремонта и реконструкции в соответствии с Правилами технической
эксплуатации;
- бесперебойная и надежная техническая эксплуатация систем
водоснабжения;
- осуществление контроля за качеством питьевой воды, подаваемой
потребителям;
- организация и проведение работ по капитальному и текущему ремонту
водопроводных сетей, зданий и сооружений.
Видом деятельности предприятия является: оказание услуг в сфере
водоснабжения.
Предприятие имеет уставный фонд в размере 19345 рублей,
сформированный из денежных средств ЗАО «ВКСМ».
Потребителями услуг прочие потребители, расположенные на
территории городского округа г.Воронежа.
Производственные мощности организации ЗАО «ВКСМ»:
№
п/п
Наименование показателя
Ед. изм.
Численное
значение
1
Проектная мощность оборудования
тыс.куб.м/сут.
1,7
2
Производительность оборудования
тыс.куб.м/час
0,071
3
Количество водозаборных узлов
шт.
1
4
Артезианские скважины
шт.
6
5
Водонапорные башни
шт.
-
6
Протяженность водопроводов
км
5600
7
Технологические затраты
электроэнергии
тыс.кВт.ч/год
611,0
8
Удельный расход электрической
энергии
кВт/куб.м
1,4
Расчет финансовых потребностей на реализацию производственной
программы на 2016 год
В соответствии с Прогнозом социально-экономического развития
Российской Федерации на 2016 год и плановый период 2017 и 2018 годов
(далее – Прогноз) тарифы на услуги ЗАО «ВКСМ» на период
2016 года рассчитаны с учетом применения при расчете расходов по статьям
затрат индексов-дефляторов:
3
№
п./п.
1.
2.
3.
Индексы-дефляторы
Индекс цен на электрическую энергию (рост цен на
розничном рынке для потребителей, исключая
население)
Индекс потребительских цен (для определения
расходов на оплату труда и социальные выплаты)
Индекс цен производителей промышленной продукции
(для определения затрат по статьям условнопостоянных расходов, кроме оплаты труда, социальных
выплат, амортизации и налога на имущество)
Единица
измерения
2016 год
% к пред. году
109.4
к декабрю
пред. года, %
108.0
% к пред. году
104.4
1. Расходы на электроэнергию:
Были представлены документы:
● данные о фактическом потреблении электрической энергии за 2014
г.;
● расчет планируемых расходов на электроэнергию на 2016 г.;

сч./фактуры № от , № от .
Удельный
расход
электроэнергии
(кВт.ч./куб. м)
Объем
реализации
воды
(тыс. м3)
Объем
потребления
электроэнерг
ии
(тыс.кВт.ч)
Среднегодо
вая
стоимость
одного
кВт.ч
(руб.кВт.ч)
Электроэнергия
всего, в том
числе:
(тыс. руб.)
2014
1.36
3.7
611.038
3.53
2157.55
2015
1.36
3.7
611.0
3.66
2237.12
Согласно представленным с/фактурам средняя цена на электроэнергию
за 2014 г. сложилась на уровне 3,53 руб./кВт.час.
Удельный расход электроэнергии на 1 м3 воды, сложившийся у
предприятия составляет в размере 1,36 кВт.ч/1м3.
Затраты на электроэнергию составили:
3,66 руб* 611т.кВт/ч *1,094 = 2447,59 тыс.руб,
Экономически обоснованные расходы по статье «Электроэнергия»
на 2016 составят 2447,59 тыс.руб.
2. Расходы на оплату труда.
Были представлены документы:
● расчет расходов на оплату труда на 2014 – 2016 г.г.;

сведения о численности и заработной плате (форма № П-4 за
текущий год);
● структура и штатная численность по состоянию на 01.01.2015 г.
Фонд оплаты труда за 2014 год составил 1553,9 т.р.
Средняя заработная плата в 2014 г. составила 11459 руб.
Экономически обоснованные расходы по статье «Оплата труда» на
2016 год составят:
12376 руб. *11,3 * 12 мес. * 1,08 = 1812,5 тыс.руб.
4
3. Отчисления на социальные нужды
Были представлены следующие документы:
● отчетные данные об отчислениях на страховые взносы за 2014 г.;
В соответствии с Федеральным Законом от 24.07.2009 № 212-ФЗ
применены следующие тарифы страховых взносов:
Наименование
Размер (%)
Пенсионный фонд РФ
Фонд социального
страхования РФ
Фонд обязательного
медицинского страхования
Фонд социального
страхования РФ
(страхование от несчастных
случаев на производстве и
профессиональных
заболеваний)
Всего отчисления:
22,0
Сумма (тыс.руб)
2,9
5,1
1,5
31,5
487,9
Принят размер отчислений от заработной платы – 31,5 %.
Экономически обоснованные расходы по статье «Отчисления на
социальные нужды» на 2016 год составят 571 тыс.руб.
4. Амортизация основных производственных фондов
Были представлены документы:

расчет амортизационных отчислений на 2014 – 2016 г.г.

фактические амортизационные отчисления ОПФ за 2014 г.
Предприятием заявлена амортизация в сумме 75 тыс.руб. Документы,
подтверждающие увеличение амортизации не представлены.
Экономически обоснованные расходы по статье «Амортизация
основных производственных фондов» на 2016 год составят 75 тыс.руб.
5. Текущий ремонт основных средств
Были представлены документы:

данные о мероприятиях по текущему ремонту, реализованных в
2014 г.;

данные о планируемых расходах на проведение ремонтных работ
в 2016 г.;
Экономически обоснованные расходы по статье «Текущий ремонт»
на 2016 год составят 1532 тыс.руб.
5
6. Общехозяйственные расходы (цеховые расходы)
Предприятие по данным статьям представило следующие документы:
● фактические данные по цеховым расходам за 2014 г.;
● расчеты, обосновывающие расходы по отдельным статьям на 2014 2016 г.;
Экономически
обоснованные
расходы
по
статье
«Общехозяйственные расходы (цеховые расходы)» на 2016 год составят
514,7 тыс.руб. (без зарплаты и начислений).
7. Административные расходы
Предприятие по данным статьям представило следующие документы:
● фактические данные по административным расходам за 2014 г.;
● расчеты, обосновывающие расходы по отдельным статьям на 2014 2016 г.;
Экономически
обоснованные
расходы
по
статье
«Административные расходы» на 2016 год составят 276,8 тыс.руб.(без
зарплаты и начислений).
8. Налоги
Были представлены документы:
●
расчет налога на землю на 2016 г.;

расчет платежей по транспортному налогу на 2016 год;

расчет налога на имущество на 2016 год;

расчет водного налога на 2016 год.
Согласно представленному предприятием расчету платежи по налогу
на землю в 2016 г. составят 733,91 тыс. руб., что на 58,71 тыс. руб. больше
фактических платежей 2014 года (ставка налога в 2014г. составляла 1,15%,а в
2015г.-1,25%.)
Согласно представленным данным сумма транспортного налога в 2016
г. составит 11,44 тыс. руб., что соответствует фактическим платежам за 2014
год.
Согласно представленным предприятием расчету сумма водного
налога в 2016 г. составит 180,9 тыс. руб., что практически соответствует
фактическим платежам за 2014 год (меньше на 0,15 тыс. руб., т.к. заявленный
объем воды меньше на 373м³).
Согласно представленным данным налог на имущество на 2016 год
составит 56,12 т.р., что соответствует фактическим платежам за 2014 год.
Согласно представленным данным плановые платежи за загрязнение
окружающей среды в пределах допустимых норм на 2016 год составят 2,3
тыс.руб., что на 0,2 тыс.руб.больше фактических платежей за 2014 год
(ежегодное увеличение коэффициентов к нормативам платы за негативное
воздействие на окр.среду).
Экономически обоснованные расходы по статье «Налоги» на 2016
год составят 984,67 тыс.руб.
6
Таким образом, необходимая валовая выручка на реализацию
производственной программы по водоснабжению на 2016 год составила
8214.03 тыс.руб.
Заключение
Таким образом, предлагается установить тарифы на водоснабжение
для ЗАО «ВКСМ» в следующих размерах с календарной разбивкой:
Тариф (руб./м3)
с 01.01.2016 по 30.06.2016
с 01.07.2016 по 31.12.2016
18-18
18-51
Тариф (руб./м3)
с 01.01.2017 по 30.06.2017
с 01.07.2017 по 31.12.2017
18-59
19-76
Тариф (руб./м3)
с 01.01.2018 по 30.06.2018
с 01.07.2018 по 31.12.2018
18-40
19-08
Примечание: Налог на добавленную стоимость (НДС) не включен и взимается
дополнительно.
Зам.ген.директора по экономике
Т.Н.Зеленина
7