Рекомендации по составлению Бизнес плана

Методика разработки бизнес-плана проекта
Бизнес-план проекта коммерциализации технологии представляет собой
документ, который описывает программу действий, состоящую из различных
последовательных разделов. Другими словами, бизнес-план суть пошаговая
инструкция, как создать и развивать новый бизнес (или новое направление в
действующем бизнесе).
В бизнес-план включаются следующие обязательные разделы:
 меморандум о конфиденциальности;
 резюме;
 описание предприятия и отрасли;
 описание продукции;
 план маркетинга;
 инвестиционный план;
 производственный план;
 организационный план;
 финансовый план и показатели эффективности проекта;
 анализ рисков (анализ чувствительности) проекта;
 выводы;
 приложения.
Бизнес-план должен быть кратким, убедительным и реалистичным. В то же
время, бизнес-плану нужно быть достаточно адаптируемым документом –
допускать изменения и адаптацию, поскольку с началом реализации проекта и
процесса превращения его в реальный бизнес будет меняться и бизнес-среда,
следовательно, участники проекта должны будут успевать за вызовами
окружающей действительности.
Основная цель бизнес-плана – донести до инвестора максимум
объективной и достоверной информации о проекте в как можно более краткой,
но в то же время подробной, убедительной форме. Учитывая разнородность
потенциальных потребителей бизнес-плана, необходимо преподносить
информацию в максимально доступной форме, без использования
профессиональной лексики и специальных терминов, осложняющих восприятие
информации.
Содержание бизнес-плана
Структура бизнес-плана может быть различной, однако в обязательном
порядке необходимо выделить следующие позиции: вначале следует
максимально четко описать цели проекта коммерциализации технологии. Авторы
бизнес-плана должны убедить читателя в своем понимании текущей стадии
проекта коммерциализации технологии. Определение стадии проекта важно,
поскольку требования к наполнению бизнес-планов различаются на стадии
становления бизнеса (собственно, инициации коммерциализации технологии) и
на стадии роста (перехода к массовому производству) существенным образом.
На первых страницах бизнес-плана необходимо привести текст
«меморандума о конфиденциальности». Фактически, это просьба к читателю о
неразглашении сведений, приведенных в документе.
В тексте меморандума следует отметить, что «Данный бизнес-план представляется
на рассмотрение на конфиденциальной основе исключительно для принятия решения по
финансированию проекта и не может быть использован для копирования или каких-либо
других целей, а также передаваться третьим лицам. Просьба вернуть бизнес-план, если
он не вызывает интереса по участию в его реализации»
Самая важная часть любого бизнес-плана – Резюме. Аналогично аннотации
к научной статье, в резюме бизнес-плана необходимо максимально кратко
изложить все основные положения и преимущества документа, с тем, чтобы
наиболее емко охарактеризовать предлагаемый бизнес и обосновать его
прибыльность. Целесообразно данный блок оформлять в последнюю очередь,
когда все остальные разделы бизнес-плана уже составлены, проверены и
просчитаны.
Резюме бизнес-плана не должно по объему превышать 1-3 страницы. В резюме
обязательно следует отметить следующие позиции:
1.Суть проекта
2.Эффективность проекта
3.Сведения о предприятии
4.Команда проекта
5.Стратегия реализации проекта
6.Объем необходимого финансирования
7.План возврата заемных средств
8.Гарантии возврата инвестиций
Основное требование к резюме – простота и лаконичность, минимум
специальной терминологии. С первых слов инвестор должен получить
информацию о наличии обоснованного спроса на предлагаемую продукцию и об
эффективности проекта.
Следующая необходимая часть бизнес-плана – Описание предприятия и
отрасли. Здесь важно отметить нынешнюю фактическую ситуацию на
предприятии и в отрасли в целом, проанализировать текущее финансовое и
организационное состояние компании, ситуацию с кадрами и прочими
ресурсами, отношения с клиентами и поставщиками. От объективности
изложения материала в данном разделе зависит достоверность следующих
разделов. Например, от уровня развития отдела продаж компании будет
напрямую зависеть эффективность реализации новой продукции, от наличия
или отсутствия опыта маркетинговых коммуникаций – эффективность
мероприятий по продвижению нового товара или услуги на рынок. Целью этого
раздела является формирование у лиц, изучающих бизнес-план и принимающих
инвестиционные решения, четкого представления о предприятии, как объекте
инвестирования или возможном партнере при реализации инвестиционного
проекта, и об отрасли, как игровом поле, на котором планируется реализация
проекта.
В этом разделе следует показать текущее состояние экономики региона, где планируется
инициация нового бизнеса, состояние отрасли, в которую будет интегрирован проект,
основные тенденции и прогнозы. Важно отметить характер спроса в данной отрасли,
характер основной массы предприятий, работающих в данной сфере. Необходимо
показать средние по отрасли показатели деловой активности предприятий, имеющиеся
данные о средней величине рентабельности бизнеса в данном секторе, о наличии или
отсутствии крупных игроков на этом рынке, способных оказывать существенное
влияние на отрасль и ее характеристики. Требуется кратко, но обоснованно описать
емкость рынка сбыта, в натуральном и денежном выражении. Следует максимально
объективно оценить вероятность появления новых потребителей предлагаемого
продукта, новых законов, инструкций, таможенных или налоговых ограничений, т.е.
любых факторов, способных так или иначе повлиять на успех выхода на рынок нового
бизнеса и нового продукта.
Для бизнес-плана на активной стадии коммерциализации, когда речь идет о
планировании хозяйственной деятельности имеющегося предприятия, данный
раздел представляет собой краткую характеристику нынешнего положения дел
на предприятии со всеми плюсами и минусами этого положения. В обязательном
порядке стоит привести данные о финансовом состоянии предприятия, об
имеющихся задолженностях, как кредиторских, так и дебиторских.
Далее, также чрезвычайно важная часть проекта – Описание продукта.
Здесь термин «Продукт» обозначает новые товары или услуги. В этом разделе
необходимо детально описать новый продукт. При коммерциализации новых
технологий зачастую это не так просто. Что будет являться продуктом проекта?
Новый потребительский товар массового спроса или новая услуга, основанная на
применении новой технологии? Или сама технология, как товар для
промышленных предприятий, заинтересованных в технологическом
перевооружении? Авторы должны описать основные особенности будущих
клиентов, ключевое превосходство своего предложения по сравнению с
продуктами конкурентов и т.д. На первой стадии процесса передачи технологии
(на стадии становления проекта коммерциализации) авторы в своем бизнес-плане
должны отразить возможные пути использования новой технологии в как можно
более широком спектре областей человеческой деятельности.
В этом разделе важно выделить следующее:
1.наименование изделия и его спецификация;
2.функциональное назначение и область применения;
3.основные технические, эстетические и другие характеристики продукции;
4.показатели технологичности и универсальности продукции;
5.соответствие стандартам и нормативам;
6.стоимостная характеристика;
7.стадия развития продукта (идея, эскизный проект, рабочий проект, прототип,
опытная партия, серийное производство).
8.требования к продукции (к контролю качества, подготовке пользователей,
послепродажному обслуживанию);
9.возможность дальнейшего развития продукции;
10.концепция развития продукции следующих поколений:
11.сведения о патентно-лицензионной защите, торговых знаках, авторских правах и
других объектах интеллектуальной собственности;
12.структура выпуска продукции в натуральных и стоимостных показателях;
13.условия поставки продукции;
14.преимущества продукции перед аналогами;
15.экспортные возможности продукции.
План маркетинговых мероприятий является, как правило, основным
стратегическим разделом бизнес-плана. Здесь описываются пошаговые
инструкции по завоеванию предприятием рынка. В данном разделе приводится
оценка рыночных возможностей компании. Объем сбыта продукции с точки
зрения прогнозирования является наиболее важным и сложным, поскольку
анализ существующего рынка и политика формирования спроса определяют
эффективность реализации инвестиционного проекта в целом.
Маркетинговый раздел бизнес-плана можно условно разбить на три части. Первая часть
описывает существующее положение на рынке. Во второй части анализируется
сегодняшняя конкурентная ситуация, возможные сценарии развития рынка. Третья
часть посвящается собственно описанию самого нового продукта, его конкурентных
качеств, которые будут оказывать непосредственное влияние на политику продвижения
на рынок, на маркетинговую и производственную стратегии.
Инвестиционный план в проекте бизнеса играет существенную роль. В
этом разделе бизнес-плана необходимо дать детальный план инвестирования
средств в те или иные формы собственности, обоснование необходимости
вложения денег (в том числе в нематериальные активы). Инвестиционный план
описывает обоснованную стратегию вложения денежных средств в проект на всех
стадиях его развития.
Данная часть формальной структуры бизнес-плана ориентирована на предоставление
прозрачной информации о целях инвестирования ресурсов в проект, путях
использования вложенных денежных средств. Потенциальный инвестор, ознакомившись с
данным разделом, должен получить полную и объективную информацию о том, как
команда проекта будет распоряжаться его деньгами, на что они будут главным образом
потрачены, какова будет доля инвестора в будущих доходах компании.
Следующая часть структуры классического бизнес-плана - это так
называемый Производственный план. Согласно данным маркетингового
анализа, в соответствии с возможностями сбыта новой продукции, авторы
описывают характер и объем производства в оптимистических и
пессимистических сценариях. Этот прогноз должен соответствовать фактической
ситуации на потенциальном рынке и быть основан на реальных, объективных
исследованиях. В этом же разделе рассчитываются издержки производства,
оценивается себестоимость нового продукта с учетом характера и масштабов
будущего производства.
Структура производственного плана примерно следующая:
1.Описание производственного цикла. Графическая характеристика производственного
цикла предлагаемого бизнеса. Корреляция с сезонными колебаниями спроса и загрузки
производственных мощностей предприятия, влияние на уровень складских запасов.
2.Описание необходимых производственных мощностей , темпов их развития и замены.
Для существующего предприятия необходимо описать ту часть мощностей, которая
уже имеется и будет задействована в проекте, а также те мощности, которые
необходимо приобрести и ввести в эксплуатацию. Условия и сроки приобретения и
монтажа нового оборудования. Важно определить финансовую схему приобретения
оборудования (покупка, аренда, лизинг), а также описать схему аренды или приобретения
производственных помещений, прогнозы по изменению условий аренды и среднесрочные
потребности в расширении площадей.
3.Производственная стратегия предприятия. Описание сути производственного
процесса, если речь о существующем предприятии, или концепции будущего
производства, основных ценностей руководства в производственных вопросах (например
– «наше производство ориентировано на качество»). Уровень брака, описание подходов к
вопросам качества, анализ системы управления качеством на предприятии или
предложения по ее построению и внедрению.
4.Стратегия снабжения предприятия. Система управления запасами на предприятии.
Если производство существует – анализ эффективности системы снабжения с точки
зрения издержек на содержание запасов.
5.Рабочая сила, квалификация персонала. Требования к профессиональной квалификации
производственного персонала.
6.Взаимоотношения с государством и правовое регулирование производственной
деятельности. Нормативные акты, имеющие отношения к производству. Наличие
ограничений, лицензирования, экологических нормативов. Режимность производства,
пожарная безопасность, безопасность труда и пр.
Организационный план проистекает из Производственного плана. В
разделе «организационный план» необходимо описать модель будущей
организации или нового подразделения в рамках существующего предприятия.
Данное описание может быть оценочным в случае бизнес-планирования на
ранних стадиях коммерциализации, когда еще не до конца понятно, где будет
размещено предприятие, какова будет форма собственности, когда проект будет
инициирован и запущен и т.д. Если речь идет о бизнес-планировании на стадии
реализации инвестиционного проекта, когда перечисленные вопросы решены,
данный раздел должен содержать исчерпывающую информацию о штатном
составе предприятия, принимаемой системе мотивации, конкретных величинах
компенсаций и условиях «социального пакета». Также в этом разделе приводится
деловое расписание, или план-график выполнения проекта в целом, что
позволяет привязать выполнение проекта к временной шкале .
Данная часть документа дает представление о привязке проекта ко времени реализации
каждого пункта в плане, а также позволяет проиллюстрировать временные затраты на
выполнение каждого пункта. Фактически, здесь необходимо запланировать все
важнейшие мероприятия проекта, детализируя данный план в соответствии с видом
бизнес-плана. Если бизнес-планирование ведется на начальной стадии проекта
коммерциализации, данное расписание будет носить, разумеется, декларативный
характер и может не иметь привязки к конкретным датам. В то же время
длительность каждого этапа следует оценивать как можно точнее и стараться не
упустить важнейшие ключевые мероприятия, такие, как например, подача заявки на
патент или прохождение обязательной сертификации. Если проводится бизнеспланирование на этапе становления нового бизнеса и/или организации производства, то
детализация бизнес-плана должна быть более глубокой, вплоть до распределения ролей
участников команды проекта и персонала компании, распределения зон
ответственности, назначения конкретных исполнителей и привязка этапов к
конкретным датам. Также необходимо выделять принципиально важные мероприятия и
отчетные периоды, группируя мероприятия и этапы по степени важности, соблюдая
хронологию. В разделе организационного планирования важно сформировать логичную и
ясную структуру предприятия, наглядно и убедительно иллюстрирующую системы
мотивации, управления и т.п. В бизнес-плане необходимо отразить (сформулировать)
политику компании по отношению к персоналу, а также определить пути изменения
(повышения) квалификации сотрудников предприятия.
Важно запланировать форму бухгалтерского и юридического сопровождения проекта –
аутсорсинг или свое специальное подразделение (отдельный специалист).
В разделе Финансовый план описываются потоки финансов, источники
прибыли, основные издержки. Во многом этот раздел является следствием
«Инвестиционного плана». Этот раздел бизнес-плана должен быть максимально
объективным, но в то же время соответствовать ожиданию получения прибыли
инвестором, ввиду чего авторам необходимо еще до начала работы над бизнеспланом определить, на кого ориентироваться при составлении документа, кто
будет главным экспертом и каковы его критерии оценки бизнес- проектов. В этом
же разделе, как правило, оценивается финансовая эффективность проекта. Этот
подраздел является самым простым, прозрачным и однозначным. Эффективность
рассчитывается по утвержденной методике, не допускающей двойной трактовки.
Можно кратко сформулировать основные пункты, которые необходимо включить в
финансовый план:
1.Прогноз объемов реализации в денежном выражении;
2.Расчет себестоимости продукции и затрат на реализацию;
3.Описание субподрядчиков и контрагентов;
4.Источники обеспеченности проекта ресурсами;
5.Прогноз общих издержек;
6.Расчет планируемой прибыли;
7.Прогноз точки безубыточности проекта;
8.Описание источников финансирования.
Очень важная часть бизнес-плана – Анализ Рисков. Эта секция должна
содержать детальные прогнозы о возможных путях развития проекта и о том,
какие реальные препятствия ожидают его на каждом из этих путей. Очень важно
систематически проанализировать все имеющиеся фактические и прогнозные
данные и сделать правильные выводы о проектных рисках. Заслуживают
внимания все типы рисков – политические, экономические, социальные и прочие
глобальные риски, также различные типы внутренних рисков (технологические и
т.д.) Важно не только перечислить риски, но и разработать систему мероприятий
по предотвращению негативных последствий возникновения событий,
относящихся к рискам.
Риск является чисто финансовой категорией. На степень и величину риска необходимо
воздействовать, используя финансовые механизмы. В основе системы управления
рисками, которая в обязательном порядке должна быть описана в бизнес-плане, лежат
целенаправленный поиск и организация работы по снижению степени риска, разработка
механизмов получения и увеличения дохода в условиях неопределенной хозяйственной
ситуации. Можно сформулировать основные этапы системы управления рисками,
которые должны найти должное отражение в соответствующем разделе бизнес-плана.
Данными этапами являются:
1.идентификация риска;
2.анализ и оценка риска;
3.разработка реакции на риск;
4.документирование и контроль.
В разделе «выводы» необходимо еще раз кратко сформулировать основные
идеи, допущения, предложения, касающиеся развития или начала нового
бизнеса.
В выводах целесообразно представить краткие лаконичные ответы на вопросы по
проблемам, так или иначе перечисленным в проекте. Здесь же логично в табличной
форме еще раз повторить основные показатели эффективности проекта, обоснование
целесообразности поддержки проекта читателем-инвестором. Рекомендуется в
заключительной смысловой части документа кратко изложить всю содержательную
часть бизнес-плана, с перечнем проблем, инструментов их решения и преодоления, а
также результатов, полученных в процессе исследований рынка, рисков и т.д.
Выводы не должны занимать объем более 3-5 страниц текста. В противном случае
возникает вопрос о целесообразности размещения такого объема информации в
отдельном разделе документа.
В приложения рекомендуется переносить все громоздкие таблицы,
массивы данных, копии дополнительных разъяснительных или раз решительных
документов, лицензий, патентов. Ни в коем случае нельзя оставлять в основном
тексте документа такие разделы, как, например, «баланс предприятия» или
«таблицы денежных потоков по периодам за весь срок проекта». В основной текст
можно включить итоговые таблицы, часть наиболее представительных графиков,
рисунков. Такие иллюстрации, как «модель организационной структуры», если
она включает в себя более, чем 5-7 блоков, целесообразнее также размещать в
приложении, давая ссылку на неё в тексте основного документа. Вообще говоря,
любые графические или текстовые материалы в приложениях должны иметь
соответствующие ссылки в документе, при этом нумерация и размещение информации
в приложении обязательно должны соответствовать сквозной упорядоченной нумерации
в самом документе. Другими словами, ссылка на Приложение №1 в основном тексте
должна появиться раньше, чем ссылка на Приложение №2 и т.д.
Разумно в начале раздела «Приложения» привести перечень подразделов и
нумерацию документов в приложениях, с тем, чтобы упростить поиск
документов, а также дать возможность читателям изучить приложения без поиска
ссылок в основном тексте документа. Основное правило составления приложений –
приведенная в них информация не должна являться ключевой, т.е. при изъятии из
бизнес-плана раздела «приложения» основной документ должен остаться логичным,
обоснованным и законченным.
Последовательность разработки разделов бизнес-плана
Для соблюдения формальной логики в бизнес-плане необходимо
тщательным образом согласовывать все разделы и пункты бизнес-плана. Не
существует утвержденных типовых структур бизнес-плана, есть лишь
общепринятые формы и широко распространенные формальные требования,
которые обеспечивают логичность документа и удобство ознакомления с
материалами, представленными в подобных документах.
При этом логика и последовательность представления материалов в бизнесплане не всегда соответствуют логике и последовательности сбора и обработки
материалов.
В качестве рекомендации приведем типичную последовательность разработки
разделов бизнес-плана, наиболее удобную для составления документа «с нуля»:
1.Сбор и анализ информации о продукции. Описание продукции, предлагаемой к
производству в бизнес-плане.
2.Сбор и анализ информации по рынкам сбыта продукции, определение «своего»
покупателя (пользователя услуг) (Маркетинговые исследования).
3.Анализ состояния и возможностей предприятия и перспективности отрасли в целом
(Описание отрасли).
4.Определение потребности в ресурсах (площади, кадры, оборудование и пр.) а также
пути обеспечения ими (Производственный план).
5.Расчет и обоснование потребности в дополнительном капитале, сторонних
источниках финансирования (Финансовый план).
6.Определение масштабности проекта, расчеты экономической эффективности.
7.Разработка организационной структуры, правового обеспечения, системы мотивации,
графика реализации проекта (Организационный план).
8.Исследование рисков, разработки системы управления рисками.
9.Общая компоновка материалов, оформление приложений.
10.Составление краткого содержания проекта (резюме) и выводов.
11.Составление аннотации на проект.
12.Составление меморандума о конфиденциальности.
13.Общее оформление, проверка и подготовка титульного листа.
Анализ типичных ошибок при составлении бизнес-плана
При составлении бизнес-плана стоит ориентироваться на достижение
максимального результата. Понятно, что в условиях недостатка времени авторы
вынуждены будут жертвовать каким-либо содержательным разделом, чтобы
успеть составить бизнес-план в требуемый срок. Однако, следует понимать, что в
случае, если бизнес-проект будет отклонен по формальному признаку, как не
соответствующий заявленным требованиям, это может серьезнейшим образом
сказаться на репутации заявителей – команда проекта рискует не быть
допущенной к следующим конкурсам, даже если в этот раз успеет составить
документ в срок и с должным качеством.
Перечислим типичные недочеты, характерные для бизнес-планов,
составленных начинающими в этой области:
1.Неполный анализ и недостаточное обоснование целесообразности вложения
дополнительных средств в проект.
2.Размытое определение целей проекта, нечетко сформулирован «продукт»
проекта.
3.Вместо объективного рассмотрения разумных и очевидных альтернативных
решений предпочтение (получается, безосновательное) отдается своему варианту.
4.Поверхностный анализ рынка, неверное позиционирование продукта.
5.Поверхностный анализ рисков или его отсутствие.
По материалам Проекта EuropeAid «Наука и коммерциализация технологий» 2006г. К.Хомкин «Как разработать бизнесплан проекта коммерциализации технологии»
Форма бизнес-плана инновационного проекта
Титульный лист конкурсной заявки:
Министерство образования Российской Федерации.
Государственное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
«Казанский Государственный Технологический Университет».
Бизнес-план
ПРОЕКТ
__________________________________________________________________
(полное наименование проекта)
Руководитель проекта ___________________(Фамилия, имя, отчество)
г.Казань
2010 г.
Правила оформления бизнес-плана
1. Бизнес-план представляется в виде твердой копии на листах бумаги
формата А4.
2 Бизнес-план на бумажном носителе должен заверяться подписями
научного руководителя проекта и руководителя организации-заявителя,
печатью организации и (при необходимости) дополняться документами в
виде твердой копии.
Бизнес-план инновационного проекта
1. Общие сведения о заявителе.
&01 Наименование проекта (полное).
Полное наименование проекта должно раскрывать содержание работ по
проекту и определять конечный результат работ. Не следует ограничиваться
только названием научно-технической продукции (НТП). Например, если в
ходе выполнения проекта предполагается разработать и освоить выпуск
опытной партии какого-либо прибора, то наименование проекта должно быть
не «Прибор ...», а «Разработка и изготовление опытной партии прибора....».
&02 Наименование проекта (краткое).
Краткое наименование проекта должно содержать не более трех слов и
отражать основную потребительскую функцию НТП. Например,
ЭЛЕКТРОСЧЕТЧИК, ИЗМЕРИТЕЛЬ ДЛИНЫ и др.
&03 Полное наименование организации.
Полное
официальное
наименование
организации
согласно
учредительным документам.
&04 Краткое наименование организации.
Краткое
официальное
наименование
организации
согласно
учредительным документам или аббревиатура наименования организации.
&05 Адрес организации.
Официальный почтовый адрес. Указание почтового индекса
обязательно.
&06 Руководитель организации.
Фамилия, имя, отчество.
&07 Ученая степень руководителя организации.
Полное наименование ученой степени.
&08 Ученое звание руководителя организации.
Полное наименование ученого звания.
&09 Телефон руководители организации.
Код города в круглых скобках, затем номер телефона.
&10 Факс руководителя организации.
Код города в круглых скобках, затем номер телефакса.
&11 E-mail руководителя организации, адрес в Iпternet.
&12 Руководитель проекта.
Фамилия, имя, отчество.
&13 Должность руководителя проекта.
&14 Ученая степень руководителя проекта.
Полное наименование ученой степени.
&15 Ученое звание руководителя проекта.
Полное наименование ученого звания.
&16 Телефон руководителя проекта.
Код города в круглых скобках, затем номер телефона
&17 E-mail руководителя проекта, адрес в Internet.
&18 Основные участники проекта.
Участники от организации-заявителя: фамилия, инициалы, ученая
степень, занимаемая должность, функции в проекте, наличие
соответствующей квалификации и опыта, требуемых для участия в проекте и
выполнения указанных функций. Для руководителей проекта необходимо
подтверждение наличия квалификации, образования и опыта в области
проектного менеджмента.
Организации-соисполнители:
наименование
организации,
местонахождение, характер участия в проекте, перечень планируемых работ.
&19 Контактные телефоны исполнителя.
Не более трех строк. В каждой строке: код города в круглых скобках,
затем номер телефона, фамилия, имя, отчество контактного лица.
&20 Резюме бизнес-плана.
Должно содержать не более 150 строк или трех машинописных страниц
с возможной разбивкой на абзацы для удобства восприятия.
Информация в сжатой форме повторяет содержание разделов 2-6
настоящего бизнес-плана. Основные разделы резюме:
o наименование и назначение НТП;
o краткое описание НТП;
o основные технические параметры;
o области применения;
o краткий перечень работ при создании НТП;
o срок выполнения проекта;
o запрашиваемый объём финансирования (руб.).
o объём привлечённых средств (руб.) (указать источники
привлечённых средств и суммы по каждому из них);
o объёмы реализации (продаж) НТП в физических единицах и рублях;
o соответствие
тематики
проекта
«Перечню
приоритетных
направлений развития науки и техники и критических технологий
федерального уровня» (указать конкретную технологию из
«Перечня»).
o срок окупаемости проекта (отсчитывается с момента начала
финансирования проекта);
Под сроком окупаемости проекта в настоящем бизнес-плане
понимается период времени, в течение которого валовая прибыль,
полученная от реализации научно-технической продукции проекта,
сравняется с общим объёмом финансирования проекта, равным сумме
госбюджетных и привлечённых средств.
Резюме бизнес-плана рекомендуется составлять после написания всех
разделов. Оно должно обязательно содержать ответы на вопросы:
 что будет сделано в результате реализации проекта?
 на что будут затрачены запрашиваемые средства?
 какова ожидаемая прибыль?
&21 Ключевые слова.
Ключевые слова должны быть ориентированы на кодификатор ГАСНТИ
и определять: научное направление проекта и/или области его применения,
функциональное назначение; характерные особенности НТП и (по
возможности) содержать однозначные признаки, характеризующие конечный
результат проекта по свойствам и области применения.
&22 Научно-технический задел по проекту.
Указать период времени, в течение которого ведутся работы в данном
научно-техническом направлении. Достигнутые результаты (теории,
приборы, методики и т.п., основные публикации, диссертации, изобретения).
Количественные характеристики достигнутых результатов за последние пять
лет с разбивкой по годам.
Необходимо привести названия основных публикаций и сведения об
основных практических результатах (образцах, изделиях, изобретениях и
др.) деятельности коллектива в соответствующей области Перечень всех
публикаций целесообразно дать отдельным приложением Динамика
публикаций и других достигнутых результатов позволяет оценить
актуальность предлагаемой разработки.
2. Описание продукции.
&23
Описание
товарной
научно-технической
продукции,
создаваемой в рамках проекта.
Информация должна быть структурирована по основным разделам:
• назначение НТП;
• характеристики НТП, и в том числе новизна потребительских качеств
(научно-технические,
экономических
показателей,
эксплутационных
характеристик и т. п.);
• технические параметры;
• преимущества перед российскими и зарубежными аналогами
(сравнительные
научно-технические,
технико-экономические
и
эксплутационные характеристики);
• соответствие утвержденным приоритетным направлениям развития
науки и техники и критическим технологиям федерального уровня (указать
конкретные направления и технологию и дать обоснование).
Фотографии, схемы и другие пояснительные материалы могут быть
дополнительно представлены в приложении.
В
подразделе
«Назначение
НТП»
приводятся
сведения,
характеризующие:
- сферу применения НТП,
- задачи, эффективно решаемые с использованием разрабатываемой
продукции.
В подразделах «Технические параметры» и «Характеристики НТП»
приводятся конкретные перечни технических, эксплуатационных и других
параметров и характеристик НТП. Особое внимание следует уделить
описанию параметров и характеристик, являющихся принципиально новыми
или имеющих значительно улучшенные значения.
В подразделе «Преимущества перед аналогами в стране и за рубежом»
приводится сравнительный анализ характеристик создаваемой НТП и
аналогов. При сравнении с зарубежными (отечественными) аналогами
указываются источники информации об аналогах и даты опубликования
информации.
&24 Области применения.
Указать возможные области применения НТП (отрасли экономики, в
которых возможно применение НТП; конкретные потребители НТП покупатели и др.).
Приводятся названия не только отраслей, но и подотраслей
промышленности (других областей экономики), сферы услуг, в которых
возможно использование создаваемой НТП. Например, НТП предполагается
использовать не в «машиностроении», а в «химическом машиностроении».
Целесообразно также привести (по возможности) информацию о
региональных особенностях использования НТП.
В дополнение к информации о конкретных предприятиях (организациях,
учреждениях) - потребителях создаваемой НТП необходимо в приложении к
бизнес-плану привести копии документов, подтверждающих намерения об
использовании НТП (письма, заявки, договоры, протоколы о намерениях и
пр.).
&25 Перспективы совершенствования продукции.
Указать направления дальнейшего совершенствования потребительских
свойств предлагаемой НТП за счет улучшения:
 научно-технических и технических показателей;
 экономических показателей;
 качества продукта, эксплуатационных характеристик;
 предоставления послепродажного обслуживания.
Указать сроки достижения указанных улучшений.
Целесообразно рассмотреть возможные направления и способы
совершенствования продукции и расширение областей ее применения.
&26 Международные связи.
Указать с какими зарубежными организациями (фирмами, компаниями)
проводятся совместные исследования по разработке (производству)
продукции. При наличии финансирования от зарубежных организаций
(партнеров) указываются вид, формы и объемы финансирования
(инвестиции, грант, техническое содействие и т. д.).
Указать, с какими зарубежными организациями (фирмами, компаниями)
заключены контракты (протоколы о намерениях) на поставку (реализацию)
разрабатываемой НТП. Копии контрактов и протоколов приводятся в
приложении.
3. Оценка рынков сбыта. Конкуренция на рынке.Стратегия
маркетинга.
&27 Форма реализации НТП.
Указать в каких формах предполагается реализация НТП отдельно в
России и за рубежом (изделие,
программный продукт, право на
использование
объектов
интеллектуальной
собственности
(ОИС):
изобретение, промышленный образец, "ноу-хау " и др.).
&28 Анализ рынка НТП.
Информация должна быть структурирована по основным подразделам:
• выбранный сегмент рынка, целевая группа потребителей;
• оценка насыщенности рынка, т.е. оценка степени удовлетворения
потенциальных потребностей целевой группы на выбранном сегменте рынка
в данном виде продукции в России, а также за рубежом;
• потенциальные покупатели и планируемые объемы продаж НТП в
различных регионах в течение срока осуществления проекта по годам
(фирмы или организации, обоснование возможности продаж указанным
потребителям). Наличие заявок от конкретных потребителей (копии
приводятся в приложении);
• анализ конкурентоспособности НТП (наличие конкурентов в
настоящем, потенциальные конкуренты, преимущества и недостатки
продукции конкурентов).
Необходимо пояснить, на основании каких данных сделаны выводы, а
также указать источники информации для анализа рынка НТП.
В подразделе «Оценка насыщенности рынка» приводятся оценка
емкости рынка (максимально возможного объема продаж), а также
обоснование сделанных оценок с указанием методов оценки и
использованных источников информации.
При планируемом выходе на рынки других стран необходимо сделать
анализ конкуренции на рынках этих стран.
В подразделе «Потенциальные покупатели и планируемые объемы
продаж НТП» приводятся сведения об объемах продаж в течение срока
осуществления проекта по годам. Описываются объекты рынка
(дистрибьюторы, дилеры) и другие каналы сбыта, а также затраты на их
организацию.
Информация о потенциальных покупателях должна содержать их
потенциальную потребность в изделиях на срок выполнения проекта, которая
должна быть документально подтверждена.
В подразделе «Анализ конкурентоспособности НТП» необходимо
оценить как конкурирующую продукцию, так и политику конкурентов (по
ценам, организации продаж и др.), указать источники информации о
конкурентах. Особое внимание следует уделять времени опубликования
сведений и уровню источников информации (рекламный проспект,
публикация в прессе и т.п.)
При реализации НТП в виде услуг и объектов интеллектуальной
собственности необходимо также привести информацию о конкуренции.
&29 Стратегия реализации НТП.
Указать:
• методы продвижения продукции на выбранный сегмент рынка
(реализация через посредников, прямые продажи потребителям).
Указывается имеющийся опыт продаж; наличие складских помещений,
транспорта, квалифицированных продавцов (агентов);
• цены (предполагаемая цена за единицу продукции, цены на
аналогичную продукцию в стране и за рубежом, предполагаемая ценовая
политика, возможность предоставления скидок при продаже.);
• объёмы продаж в денежном выражении.
В том случае, если заявитель предполагает продавать создаваемую
продукцию самостоятельно, необходимо описать организацию продаж
(ответственное подразделение, транспортировка продукции и др.)
В том случае, если заявитель предполагает продавать создаваемую
продукцию через посредников, необходимо привести информацию о
посредниках, их опыте и наличии сети распределения, а также, в
приложении, копии соглашений с посредниками.
&30 Организация рекламных мероприятий.
Привести план рекламных мероприятий для продвижения на рынок
предлагаемой НТП (использование специализированных изданий и средств
массовой информации (СМИ), почтовые отправления и т. д.).
Приводятся сведения о проведенной на момент представления бизнесплана рекламе НТП. В приложении даются образцы рекламных обращений.
Описывается план рекламных мероприятий с указанием средств
рекламных коммуникаций (СМИ, участие в специализированных выставках
и др.), сроков проведения мероприятий и примерной их стоимости. При
большом объеме материалов их целесообразно привести в приложении.
&31 Сервис и гарантии.
Информация должна быть структурирована по основным подразделам:
• предоставление гарантии на продукцию после реализации НТП;
• сервисное обслуживание после реализации НТП.
В подразделе «Предоставление гарантий на продукцию после
реализации НТП» приводятся сведения о периоде гарантии и об условиях ее
предоставления.
В подразделе «Сервисное обслуживание после реализации НТП»
приводятся сведения о периоде обслуживания, составе сервисных услуг,
организации обслуживания.
4. Организационный план производства НТП.
&3 Состояние работ по проекту.
Информация должна быть, структурирована по основным подразделам:
• наличие технической документации, степень ее технологической
проработки;
• наличие лабораторных или опытных образцов;
• основные этапы (календарный план) выполнения работ по проекту,
включая дату готовности продукции к товарной реализации.
В подразделе «Наличие технической документации» приводится
перечень технической документации, имеющейся на момент представления
бизнес-плана с указанием степени ее технологической проработки (эскизная,
документация главного конструктора литера «О» и т. д.).
В подразделе «Наличие лабораторных или опытных образцов»
приводятся результаты испытаний образцов, в приложении даются копии
актов испытаний.
В подразделе «Основные этапы (календарный план) выполнения работ
по проекту» приводятся основные этапы и сроки выполнения работ по
проекту, включая подготовку к выпуску на производстве, организацию
производства (тиражирование) НТП, организацию продаж. Указываются
соисполнители на каждом из этапов работ. Календарный план
составляется по нижеуказанной форме.
Календарный план работ по проекту
№
этапа
1
Наименование
этапа
(содержание
работ)
2
Сроки
проведения
Плановый
объём
средств, руб.
Научные и (или) научнотехнические результаты
(продукция) этапа,
отчётность
3
4
5
&33 Организация производства НТП.
Информация должна быть структурирована по основным подразделам:
• краткий перечень технологических процессов изготовления НТП;
• предполагаемый объем производства;
• описание имеющихся и требуемых для производства продукции
оборудовании и помещений;
• количество и квалификация производственного персонала;
• перечень основных комплектующих изделий и материалов с указанием
предполагаемых поставщиков;
• наличие и необходимость кооперации при производстве НТП
(организация-соисполнитель, финансовые условия кооперации производства
НТП). Копии соглашений о кооперации приводятся в приложении;
• необходимость лицензирования деятельности. Указывается на
необходимость (или обосновывается отсутствие таковой) получения
предусмотренных
законодательством
лицензий
на
осуществления
деятельности, связанной с выполнением проекта. При необходимости
получения соответствующей лицензии указываются регистрационные
данные этой лицензии, если она получена, или предполагаемые действия,
направленные на ее получение, если необходимая лицензия на момент
составления бизнес-плана не получена (с приведением планируемых сроков и
затрат на совершение этих действий).
В подразделах «Краткий перечень технологических процессов
изготовления НТП» и «Описание имеющихся и требуемых для производства
продукции
оборудования
и
помещений»
приводится
перечень
производственных помещений, оборудования, технологической оснастки,
необходимых для обеспечения предполагаемого объема выпуска НТП,
указываются также предприятия, на технологической базе которых эти
процессы будут осуществляться.
В подразделе «Предполагаемый объем производства» указывается
объем выпуска НТП, который предполагается обеспечить в рамках данного
проекта поквартально на первый год выпуска и далее по годам Объем
выпуска должен быть согласован с предполагаемым объемом продаж (п.
30).
В подразделе «Количество и квалификация производственного
персонала» приводятся сведения о персонале, необходимом для обеспечения
предполагаемого объема выпуска НТП.
В подразделе «Перечень основных комплектующих изделий и
материалов» приводится перечень комплектующих, необходимых для
обеспечения предполагаемого объема выпуска НТП, их наличие, перечень
поставщиков и возможности поставок.
В подразделе «Наличие и необходимость кооперации при производстве
НТП» приводятся сведения об организациях-соисполнителях, привлечение
которых необходимо для обеспечения предполагаемого объема выпуска НТП,
а также об объемах финансирования соисполнителей.
5. Правовая охрана.
&34 Патентно-правовая охрана НТП.
Указываются:
• сведения о раскрытии результатов исследований в общедоступных
информационных источниках, на выставках, симпозиумах, конференциях и т.
п., передачей результатов третьим лицам в виде:
- библиографических ссылок,
- названий выставок, симпозиумов, конференций и т. п. (с указанием
страны и даты проведения).
- указания кому, когда и на каких условиях раскрыты результаты
(исключая конфиденциальные сведения);
• сведения о действующих патентах (свидетельствах), а также заявках на
выдачу патентов (свидетельств) на изобретения, полезные модели,
промышленные образцы, программы для ЭВМ и базы данных, используемые
при осуществлении проекта (в том числе правообладателями которых
являются третьи лица):
- для патента (свидетельства): его номер, название, дата приоритета,
номер заявки, авторы, заявитель, правообладатель;
- для заявки: название, дата приоритета, номер заявки, авторы,
заявитель, лица, заявленные правообладателем;
• сведения о договорах об уступке (приобретении) исключительных прав
на объекты интеллектуальной собственности и ноу-хау, используемые при
осуществлении проекта, или о договорах на использование таких объектов, с
указанием правопреемников, сроков действия договоров; в приложении
приводятся копии соответствующих документов;
• сведения о результатах патентных исследований, если такие
проводились, с указанием цели исследований, ретроспективности фактически
проведенного патентно-информационного поиска, стран поиска, сделанных
выводов.
&35 Сертификация НТП.
Приводится информация о сертификации продукции (обязательной,
добровольной, например, системы стандартов ISO 9000):
полученные сертификаты (соответствия, качества, гигиенические и др.);
необходимые сертификаты, условия, сроки и стоимость их получения.
Планируемые сроки получения сертификатов должны быть согласованы
со сроками начала товарной реализации.
6. Финансовый план.
&36 Финансовый план проекта.
Информация должна быть структурирована по следующим основным
подразделам:
• объём
заявленных
госбюджетных
финансовых
средств
Минобразования России и объем средств из дополнительных источников
финансирования проекта (раздельно бюджет регионов, других ведомств,
собственные средства, кредиты и т. д.).
Смета расходов заявленных госбюджетных средств на проект
приводится на отдельной странице по форме таблицы 1. Дополнительное
финансирование из других источников, подтвержденное документально,
должно составлять не менее 60% от общей стоимости проекта. Копии
соответствующих документов, подтверждающих целевое финансирование из
других источников, приводятся в приложении к бизнес-плану.
Таблица 1
СМЕТА
расходов госбюджетных средств на проект*
Номер и
код статьи
Наименование
статей затрат
по БК
Сумма
(тыс.руб.)
%
Примечания
1
2
3
4
5
110100 и
110200
110400
110350
Зарплата и
начисления на зарплату
(суммарно)
Командировочные
расходы
Материалы и
комплектующие
111010
Работы, выполняемые
сторонними
организациями
240120
Приобретение
непроизводственного
оборудования
Прочие расходы
Наименование
организаций.
При 2х и более
указать сумму
для каждой
111040
ВСЕГО:
(заявленный объём госбюджетного
100%
финансирования)
• планируемая себестоимость единицы НТП;
• планируемый объём реализации (продаж) НТП в натуральном и
денежном выражениях с указанием доли исполнителя, при этом объём
реализации (продаж) НТП в денежном выражении должен быть не менее 3-х
кратного объёма заявленного госбюджетного финансирования по проекту;
• основные риски невыполнения проекта, оценка рисков. Указываются
предполагаемые действия по минимизации рисков, в том числе страхование;
План реализации НТП проекта представляется в табличной форме (табл.
2) на отдельной странице.
Примечание. Финансирование работ по организации серийного
производства наукоемкой продукции и ее серийный выпуск не могут
осуществляться
за
счет
средств
госбюджета,
выделяемых
Минобразования России на программу (проект). В этих целях можно
использовать средства заемные, находящиеся в самостоятельном
распоряжении, а также другие средства, использование которых не
запрещено законодательством;
Таблица 2
План реализации проекта НТП
№
Статья
п/п
2010 год
Квартал
Всего
I
1
Себестоимость единицы
Продукции, тыс.руб.
2
Цена за единицу продукции,
тыс. руб.
Объем реализации, ед.
Объем реализации, тыс. руб.
3
4
5
6
7
8
II
III
IV
Объем реализации (доля
исполнителя), тыс. руб.
Прибыль, тыс. руб.
Налоговые отчисления из
прибыли тыс. руб.
Чистая прибыль, тыс. руб.
&37 Дата составления бизнес-плана.
Подписи.
(для бизнес-плана на бумажном носителе)
Достоверность сведений, содержащихся в бизнес-плане, и реальность
достижения целей по заявляемому проекту подтверждаю. Риск невыполнения
проекта берет на себя организация-исполнитель.
Руководитель
организации-исполнителя
_____________________Фамилия
И.О.
М.П.
«___» ____________2010 г.
Руководитель проекта
_____________________Фамилия
И.О.
«___» ____________2010 г.
7. Перечень приложений к бизнес-плану.
Бизнес-план дополняется копиями документов:
- договоров или соглашений о кооперации по выпуску НТП с указанием
финансовых условий кооперации и планируемых условии продаж;
- договоров, соглашений, контрактов, гарантийных писем на поставку
продукции;
- при реализации НТП соисполнителем проекта - договоров или
соглашений с указанием финансовых условий кооперации и доли
исполнителя (вуза) в планируемом объеме продаж.
- титульных листов охранных документов на ОИС, договоров о передаче
и приобретении прав на ОИС;
- лицензий, сертификатов и т. д.