МЕЖДУНАРОДНЫЙ БАНКОВСКИЙ ИНСТИТУТ INTERNATIONAL BANKING INSTITUTE

МЕЖДУНАРОДНЫЙ БАНКОВСКИЙ ИНСТИТУТ
INTERNATIONAL BANKING INSTITUTE
Утверждаю
Первый проректор –
проректор по учебной работе
И.Н. Захаров
"_____" _____________200___г.
РАБОЧАЯ УЧЕБНАЯ ПРОГРАММА
по дисциплине: «Страхование»
Специальность:
Специализация:
Разработчик:
Финансы и кредит
Банковское дело
Финансовый менеджмент
к.э.н., Горбадей Н.С.
1. ЦЕЛЕВАЯ УСТАНОВКА И ОРГАНИЗАЦИОННОМЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ
Целевая установка
Дисциплина «Страхование» изучается студентами, обучающимися по специальности:
«Финансы и кредит», по специализации: банковское дело и финансовый менеджмент. Эта
дисциплина является составной частью в системе подготовки финансовых менеджеров и
банковских работников, обеспечивая их необходимыми знаниями и умениями для практической
деятельности в области страхования.
Страхование, как система защиты имущественных интересов граждан, организаций и
государства, является необходимым элементом современного общества. Оно предоставляет
гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае природных и
техногенных катастроф, иных непредвиденных явлений. Страхование позволяет не только
возмещать понесенные убытки, но и является одним из наиболее стабильных источников
финансовых ресурсов для инвестирования.
Целью изучения дисциплины является усвоение студентами основных теоретических и
практических вопросов страхования; содержания и принципов страхования, его социальноэкономической сущности, юридических основ страхования; порядка построения тарифов в
страховании; организации различных видов страхования; финансовых основ страховой
деятельности.
Учебные задачи дисциплины:





показать роль и социально-экономическое значение страхования в экономической
системе государства;
познакомить с основными понятиями, принципами и видами страхования, управлением
риском;
обучить основам построения страховых тарифов;
привить первичные навыки проведения актуарных расчетов и построения страховых
тарифов;
познакомить с финансовыми основами страховой деятельности
Студенты, изучившие дисциплину должны:
ЗНАТЬ:




роль, значение, основные понятия, принципы, функции и виды страхования;
организационные и юридические основы страховой деятельности;
сущность и виды страховых тарифов; методы построения страховых тарифов по всем
видам страхования;
порядок расчета страховых взносов по всем видам страхования на;
1
МЕЖДУНАРОДНЫЙ БАНКОВСКИЙ ИНСТИТУТ
INTERNATIONAL BANKING INSTITUTE

финансовые основы страховой деятельности и налогообложение страховых компаний и
организаций.
УМЕТЬ И ИМЕТЬ НАВЫК:

оперировать основными понятиями, терминами и определениями, используемыми в
страховании;
 применять основные методы расчета тарифных ставок и страховых взносов по всем
видам страхования;
 определять ущерб и страховое возмещение по всем видам страхования;
 оценивать финансовое состояние страховой компании.
БЫТЬ ОЗНАКОМЛЕНЫ:




с законодательно-нормативными документами России в области страховой деятельности;
с порядком заключения договоров страхования по всем видам страхования
сущностью, ролью, основными формами и методами перестрахования;
с системами страхования за рубежом.
Изучение дисциплины «Страхование» базируется на знаниях, полученных студентами по
дисциплинам: «Теория вероятности», «Статистика», «Экономика предприятий», «Цены и
ценообразование»,
«Бухгалтерский
учет»,
«Финансы
предприятий»,
«Налоги
и
налогообложение», «Банковское дело».
МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ДЛЯ ПРЕПОДАВАТЕЛЕЙ:
На изучение дисциплины, в соответствии с учебным планом, отводится 20 часов лекций, 12
часов практических занятий и 81 час самостоятельной работы студентов по девяти основным
темам:

Экономическая сущность и функции страхования. Юридические основы страховых
отношений.
 Классификация страховой деятельности в Российской Федерации.
 Субъекты страховой деятельности. Основные участники страховых отношений и
страховые посредники.
 Основы построения страховых тарифов.
 Имущественное страхование.
 Личное страхование.
 Страхование ответственности .
 Финансовые основы страховой деятельности.
 Современное состояние российского страхового рынка и мировое страховое хозяйство.
Все учебно-методические материалы, необходимые для успешного усвоения студентами
учебного материала представлены в электронном учебно-методическом комплексе дисциплины,
доступ к которому возможен с любого компьютера подключенного к локальной вычислительной
сети МБИ. Все лекционные занятия по дисциплине сопровождаются мультимедийными
презентациями.
В ходе учебного процесса применяется система контрольных мероприятий, способствующая
повышению эффективности и качества всех видов учебных занятий, включая и
самостоятельную работу. Самостоятельная работа предполагает индивидуальные задания,
позволяющие разрешить вопросы по темам, изучение которых вызвало трудности у конкретного
студента.
Форма контроля качества изучения дисциплины : в процессе изучения дисциплины
студенты выполняют индивидуальные и групповые задания, участвуют в семинарских и
практических занятиях. Итоговой формой контроля является экзамен.
МЕТДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ ДЛЯ СТУДЕНТОВ:
Учебная деятельность студента регламентируется комплектом методических материалов,
разработанных на кафедре для обеспечения дисциплины
2
МЕЖДУНАРОДНЫЙ БАНКОВСКИЙ ИНСТИТУТ
INTERNATIONAL BANKING INSTITUTE
2. СОДЕРЖАНИЕ РАЗДЕЛОВ И ТЕМ
Тема № 01. Экономическая сущность и функции страхования.
Юридические основы страховых отношений
История развития страхования. Экономическая сущность страхования. Понятие страхового
фонда. Организационные формы страхового фонда: централизованный страховой фонд; фонды
самострахования; фонды страховщиков. Социально-экономическая природа страхового фонда и
принципы его формирования. Функции страхования. Место страхования в финансовой системе
общества. Страхование как система перераспределительных отношений по возмещению
ущерба. Роль страхования в условиях рыночной экономики.
Структура страхового законодательства России. Общее законодательство. Специальное
законодательство. Ведомственное законодательство.
Правовое понятие страховой деятельности. Порядок лицензирования деятельности страховых
организаций. Условия лицензирования. Роль страхового надзора в государственном
регулировании и контроле за страховой деятельностью на территории Российской Федерации.
Порядок дачи предписания, ограничения, приостановления и отзыва лицензии на
осуществление
страховой
деятельности.
Законодательное
определение
ликвидации
юридического лица. Закон о несостоятельности (банкротстве); процедура банкротства.
Особенности осуществления процедуры банкротства страховых организаций.
Тема № 02. Классификация страховой деятельности в Российской
Федерации
Классификация видов страхования как научная система деления страхования на сферы
деятельности. Критерии классификации.
Основные отрасли страхования: страхование личное, имущественное, ответственности,
экономических рисков, перестрахование.
Классификация по объектам страхования. Классификация по отраслевой принадлежности.
Классификация по роду опасности. Формы страхования. Обязательное и добровольное
страхование. Принципы обязательного страхования.
Подотрасли страхования. Виды страхования. Подвиды страхования.
Тема № 03. Субъекты страховой деятельности. Основные участники
страховых отношений и страховые посредники
Субъекты
страхового
обязательства:
выгодоприобретатель. Правовое положение
Имущественный интерес страхователя.
страхователь,
застрахованное
лицо,
страхователя. Обязанности страхователя.
Страховщик: специфика страховой компании как специальной организации. Цель
деятельности страховой компании. Лицензирование страховых организаций. Иностранные
страховщики. Задачи и формы объединений страховщиков. Союзы страховщиков. Страховые
пулы.
Формы организации страховых компаний. Акционерное страховое общество. Агентства и
филиалы страховых компаний. Аффилированыые страховые компании. Перестраховочные
компании. Общество взаимного страхования. Правительственные страховые компании.
Государственные страховые компании. Частные страховые компании. Кэптив. Концерны.
Хозяйственные организации. Консорциум.
Страховые агенты и брокеры. Агентское вознаграждение. Агентское соглашение. Страховой
маклер. Страховой инспектор.
3
МЕЖДУНАРОДНЫЙ БАНКОВСКИЙ ИНСТИТУТ
INTERNATIONAL BANKING INSTITUTE
Тема № 04. Основы построения страховых тарифов
Сущность и задачи актуарных расчетов. Показатели страховой статистики.
Особенности тарифной политики страховщиков в условиях конкуренции. Вероятность
наступления страхового случая и определение объема ожидаемых страховых выплат.
Методологические вопросы построения страховых тарифов. Понятие страхового тарифа,
структура тарифной ставки и назначение ее отдельных частей. Общие принципы расчета неттои брутто-ставки. Убыточность страховой суммы. Таблица смертности. Норма доходности.
Понятие страхового взноса. Информационная база для расчета тарифных ставок. Влияние
инфляционных факторов на начисление тарифных ставок. Страховой тариф как элемент
обеспечения окупаемости страховых операций.
Калькуляция нагрузки. Классификация расходов страховой компании. Прибыль в структуре
страхового тарифа. Факторы, влияющие на прибыль страховой компании, и возможность их
учета в калькуляции премии.
Тема № 05. Имущественное страхование
Классификация и сущность имущественного страхования. Субъекты имущественного
страхования. Объекты страхования, страховые риски. Порядок расчета страховой стоимости.
Предмет страхования и страховая ответственность.
Система страхового обеспечения при имущественном страховании. Три способа возмещения
убытков:
система
первого
риска,
система
предельного
обеспечения,
система
пропорционального обеспечения. Процедуры, связанные с договором имущественного
страхования. Оформление заявления на страхование. Использование условной и безусловной
франшизы. Заключение договора страхования. Страховая стоимость, страховая сумма,
страховой взнос. Оплата договора. Вступление договора страхования в силу. Выдача
страхователю страхового полиса. Права и обязанности сторон. Процедуры прекращения
договора страхования. Особые условия прекращения страхования.
Методы расчета тарифов при имущественном страховании. Средние рыночные тарифные
ставки. Методы определения ущерба и страхового возмещения при имущественном
страховании. Документы, подтверждающие страховой случай. Принципы методики расчета
величины страхового возмещения. Право на регресс.
Страхование транспортных средств. Субъекты транспортного страхования. Объекты
транспортного страхования. Страховая оценка и объем страховой ответственности. Четыре
варианта ответственности по транспортному страхованию. Страховая сумма при страховании
транспортных средств. Особенности определения страховых взносов при страховании
автомобильного транспорта. Определение ущерба и страхового возмещения при страховании
транспортных средств. Расчет ущерба при полной гибели транспортного средства. Расчет
ущерба при повреждении транспортного средства. Оформление документов, подтверждающих
причины и обстоятельства страхового случая.
Страхование грузов. Участники транспортной перевозки: отправитель, получатель,
перевозчик, экспедитор. Классификации договоров перевозки грузов: по видам транспорта, по
территории. Описание транспортных рисков в Условиях института Лондонских андеррайдеров.
Рекомендации по подготовке договоров страхования грузов. Особые правила перевозки и
страхования различных видов груза. Основные риски в зависимости от видов груза. Сроки
перевозки и срок действия договора страхования грузов. Значение статистических данных для
определения степени риска и определения страховой премии. Генеральный полис.
Особенности проведения сельскохозяйственного страхования. Его виды и основные
принципы. Контингент страхователей, объекты страхования, объем, начало и окончание
страховой ответственности, порядок установления тарифных ставок. Методы расчета ущерба и
страхового возмещения.
Страхование технических рисков. Страхование строительно-монтажных работ. Оценка риска.
Условные ставки страховой премии по строительно-монтажному страхованию. Договор
страхования строительно-монтажных рисков.
4
МЕЖДУНАРОДНЫЙ БАНКОВСКИЙ ИНСТИТУТ
INTERNATIONAL BANKING INSTITUTE
Страхование
предпринимательских
рисков.
Понятие
и
виды
страхования
предпринимательских рисков. Внешние и внутренние риски предпринимателей. Страхование на
случай перерывов в хозяйственной деятельности. Виды страхования. Характеристика
возмещаемых убытков. Гарантийный срок и временная франшиза. Заключение договоров.
Страхование коммерческих кредитов. Виды страхования кредитов. Страхование риска
неплатежа. Порядок заключения договоров и их условия. Порядок ликвидации убытков.
Страхование имущественных интересов банков. Общая характеристика страхования. Общие
обязательства по страховому обеспечению банков. Дополнительные виды страхования.
Страхование на случай компьютерных преступлений. порядок заключения договоров.
Страхование от кредитных рисков.
Страхование имущества физических и юридических лиц. Страхователи. Имущество,
принимаемое на страхование. Объем страховой ответственности. Срок страхования. Страховые
суммы. Тарифные ставки. Варианты страхования. Порядок заключения договоров страхования.
Исчисление страховых платежей и порядок их уплаты. Оформление и вручение страховых
полисов. Льготы, предоставляемые страхователям. Обязанности и права страхователей.
Определение ущерба и суммы страхового возмещения. Порядок и сроки сообщения об
уничтожении, повреждении и хищении имущества. Документы, необходимые для решения
вопроса о выплате страхового возмещения. Порядок и сроки составления акта об уничтожении,
повреждении или хищении объектов имущественного страхования.
Тема № 06. Личное страхование
Основные категории личного страхования.
Классификация личного страхования: по объему риска; по виду личного страхования; по
количеству лиц, указанных в договоре; по длительности страхового обеспечения, по форме
выплаты страхового обеспечения, по форме уплаты страховых премий.
Договор страхования жизни. Субъекты страхования. Объекты страхования. Страховые
события. Перечень обстоятельств, при которых наступившее событие не влечет за собой
выплату страхового возмещения. Страховая сумма.
Страховой полис. Размер страхового возмещения. Способы выплаты страхового возмещения.
Страхование детей к бракосочетанию. Особенности этого вида страхования. Страхователи.
Застрахованные. Размер страховой суммы. Срок страхования. Выжидательный период.
Документы, необходимые для получения страховых выплат по договору. Разновидности этого
вида страхования: страхование к совершеннолетию, до достижения определенного возраста, до
окончания высшего учебного заведения.
Пенсионное страхование. Субъекты договора. Страховая сумма. Размер премии. Размер
пенсий. Тарифы по добровольному страхованию дополнительной пенсии. Программы
пенсионного страхования. Семейное страхование. Договоры с постоянной рентой. Редукция
полиса. Выкупная сумма. Льготы для страхователя.
Страхование от несчастного случая. Формы страхования. Объем страховой ответственности.
Срок действия договора. Сумма страхования, обоснование заявленной суммы. Случаи, которые
не обеспечиваются страховой защитой. Особенности страхования военнослужащих,
спортсменов, сотрудников охранных агентств. Последствия заражения инфекционными
заболеваниями. Классификации профессий по категориям риска. Страховое возмещение при
постоянной потере трудоспособности. Страховое возмещение при временной утрате
трудоспособности. Страховое возмещение в случае смерти застрахованного. Страхование детей
от несчастных случаев.
Страхование
пассажиров.
Статистические
данные.
Добровольное
страхование. Страховой полис. Территория страховой защиты.
и
обязательное
Страхование граждан, выезжающих за рубеж.
Обязательное страхование военнослужащих и военнообязанных, органов безопасности,
работников налоговой службы, таможенных органов. Условия страхования. Объем
ответственности. Страховые суммы. Порядок уплаты взносов. Выплаты страхового обеспечения
при наступлении страховых случаев.
5
МЕЖДУНАРОДНЫЙ БАНКОВСКИЙ ИНСТИТУТ
INTERNATIONAL BANKING INSTITUTE
Характеристика обязательной формы медицинского страхования. Перечень предоставляемых
медицинских услуг. Больничные стационарные службы. Размер страхового пособия. Условия
выплаты, ограничения и исключения из страхового покрытия. Порядок заключения договора.
Сроки уплаты страховых премий. Система больничных касс.
Характеристика добровольной формы медицинского страхования. Перечень медицинских
услуг, соответствующих различным условиям страхования. Исключения из страхового
покрытия. Система специализированных медицинских служб. Идентификационная карточка.
Размер страхового пособия в зависимости от условий страхования. Порядок заключения
договора. Виды страховых полисов: групповой, индивидуальный. Плата за медицинское
обслуживание. Предъявление претензий.
Тема № 07. Страхование ответственности
Понятие страхования
правоотношений
при
ответственности.
ответственности. Объект страхования. Особенности страховых
страховании
ответственности.
Классификация
страхования
Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств. Страховой
случай. Лимит ответственности страховщика. Критерии определения страховой премии. Понятие
регрессионного иска и порядок его предъявления. Основные характеристики страхования
гражданской ответственности. «Зеленая карта».
Страхование
гражданской
ответственности
перевозчика.
Понятие
ответственности
перевозчика. Субъекты и объекта страхования гражданской ответственности перевозчика
применительно к гражданской авиации, морскому транспорту, автомобильному транспорту.
Особенности возникновения страховых правоотношений и осуществления страховых выплат.
Риски, принимаемые на страхование.
Страхование гражданской ответственности предприятий - источников повышенной
опасности. Особенности страховых правоотношений. Субъекты страховых отношений.
Страховой случай. Риски, принимаемые на страхование. Страховая премия и факторы,
влияющие на нее.
Страхование
ответственности
работодателей.
правоотношений и осуществления выплат.
Особенности
заключения
страховых
Страхование профессиональной ответственности. Понятие страхования профессиональной
ответственности. Страховая премия. Тарифные ставки. Порядок осуществления выплат.
Тема № 08
Финансовые основы страховой деятельности.
Финансовая устойчивость и платежеспособность страховщика. Общая характеристика
финансовой
устойчивости
и
платежеспособности
страховой
организации.
Оценка
платежеспособности страховой организации в соответствии с российским страховым
законодательством. Оценка платежеспособности страховой организации по рисковым видам
страхования в соответствии с европейским страховым законодательством.
Баланс страховой организации. Формирование финансового результата страховой
организации. Доходы страховой организации. Расходы страховой организации. Финансовый
результат страховой организации.
Характеристика налогообложения страховой организации.
организации. Налог на прибыль страховой организации.
Виды
налогов
страховой
Общая характеристика страховых резервов и резерва предупредительных мероприятий.
Правила размещения страховых резервов.
Инвестиционная деятельность страховой организации. Инвестиционные риски страховой
организации. Принципы инвестиционной деятельности страховой организации.
6
МЕЖДУНАРОДНЫЙ БАНКОВСКИЙ ИНСТИТУТ
INTERNATIONAL BANKING INSTITUTE
Тема № 09. Современное состояние российского страхового рынка и
мировое страховое хозяйство
Сравнение состояние российского рынка с рынками развитых стран. Крупнейшие страховые
рынки мира.
Общее состояние современного российского страхового рынка. Структура российского
страхового рынка.
Направления совершенствования и перспективы развития российского страхового рынка.
3. Литература
Основная литература
1.
2.
3.
4.
5.
Электронный учебно-методический комплекс по дисциплине.
Конституция РФ, 1993
Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 1, 2,3 - М., 2005
Налоговый кодекс Российской Федерации. Ч. 2 от 05.08.2000 № 117-ФЗ.
Основы страховой деятельности: учебник /Отв. ред. проф. Т.А.Федоровой. – М.:
Издательство БЕК, 1999
6. Страхование: Учебник / Под ред. Т.А.Федоровой. – 2-е изд., перераб и доп. - М.;
Экономист, 2003.
7. Сплетухов Ю. А. Страхование: Учеб. пособие/ Ю.А.Сплетухов, Е.Ф.Дюжиков. - М: ИнфраМ,2006. - 311 с.- 47 экз.(для заоч.-160 экз.)
Дополнительная литература
1. Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации"
от 07.03.2005 № 12-ФЗ
2. Закон Российской Федерации «О медицинском страховании граждан в Российской
Федерации» от 28.06.91 (с последующими изменениями и дополнениями).
3. Закон Российской Федерации «О подоходном налоге с физических лиц» от 07.12.91 №
1998-1 (в ред. Федерального закона от 04.05.99 № 95-ФЗ).
4. Закон
Российской
Федерации
«Об
обязательном
страховании
гражданской
ответственности владельцев транспортных средств» от 25.04.02 № 40-ФЗ (в ред.
Федерального закона от 23.06.03 № 77-ФЗ, с изм., внесенными Федеральным законом от
24.12.02 № 176-ФЗ).
5. Закон Российской Федерации «О налоге на операции с ценными бумагами» от 12.12.91.
6. Положение о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и
принятых ими страховых обязательств. Утверждено приказом Министерства финансов
Российской Федерации от 02.11.01 № 90р.
7. Правила размещения страховщиками страховых резервов (в ред. От 22.02.99 № 16н, от
16.03.2000 № 28н; от ы18.08.03 № 76н).
8. Правила формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование
жизни. Утверждены приказом Минфина РФ от 11.06.02 № 51н (в ред. приказа Минфина
РФ от 23.06.03 № 54н)
9. Абрамов В.Ю. Третьи лица в страховании. – М.: Финансы и статистика, 2003
10.Балабанов И.Т., Балабанов А.И. Страхование. – СПб.: Питер, 2002.- 2 экз. (для заоч.101экз.)
11.Белых В.С., Кривошеев И.В. Страховое право. – М.: изд. НОРМА, 2001
12.Бурроу К. Основы страховой статистики/ К. Бурроу. -М.: Анкил, 1992. -93 с – 2 экз.
13.Воблый К.Г. Основы экономики страхования. - М.:Анкил,1993.
14.Волгин В.В. Автомобиль. Страховые сдучаи. Возмещение ущерба. – М.: ООО
«Издательство АСТ», 2004
15.Гвозденко А. А. Основы страхования: Учебник/ А. А. Гвозденко. - 2-е изд., перераб. и
доп. - М: Финансы и статистика, 2003. - 319 с. - (Менеджмент и экономика туризма).- 1
экз.
16.Гинзбург А. И. Страхование: Учеб. пособие/ А. И. Гинзбург.-СПб.: Питер, 2002. -176 с – 1
экз.
17.Журавлев Ю.М. Словарь-справочник терминов по страхованию и перестрахованию. – М.:
Анкил, 1997.-1 экз.
7
МЕЖДУНАРОДНЫЙ БАНКОВСКИЙ ИНСТИТУТ
INTERNATIONAL BANKING INSTITUTE
18.Кудрявцев А.А. Актуарная математика: Оценка обязательств компании страхования
жизни: Учеб. Пособие. – СПб.: Издательство Санкт-Петербургского университета, 2003
19.Манэс А. Основы страхового дела/ А. Манэс. -М.: Анкил, 1992. -76- 4 экз.
20.Меребашвили Т.А. Правовые вопросы взаимного страхования ответственности
судовладельцев. – СПб.: Издательский Дом С.-Петерб. гос. ун-та, 2004
21.Основы страховой деятельности : Учебник/ А. П. Архипов, С. Б. Богоявленский, Ю. В.
Дюжев и др.; Отв.ред. Т. А. Федорова. -М.: Изд-во БЕК, 2001. -768 с-1 экз.
22.Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело: Учебное пособие для вузов. Изд-е 3е перераб. и доп. Ростов н/Д: Феникс, 2005- 6 экз.
23.Словарь страховых терминов./ Под ред. Коломина Е.В., Шахов В.В. – М.: Финансы и
статистика, 1992.- 1 экз.
24.Страховое дело : Учебник: В 2х томах, Т. 1.: Основы страхования/ Ред. О. И. Крюгер,
Пер. О. И. Крюгер. -М: Экономистъ, 2004 – 2 экз.
25.Страховое дело : Учебник: В 2х томах, Т. 2.: Виды страхования/ Пер. Т. А. Федорова,
Пер. О. И. Крюгер, Ред. Т. А. Федорова. -М: Экономистъ, 2004.-2 экз.
26.Чернова Г.В. Основы экономики страховой организации по рисковым видам страхования.
– СПб.: Питер, 2005
27.Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. – М.: ЮНИТИ, 2003 28.Шахов В.В., Медведев В.Г., Миллерман А.С. Теория управления рисками в страховании. –
М.: Финансы и статистика, 2002 – 1 экз.
29.Юлдашев Р.Т. Страховой бизнес. Словарь-справочник. – М.: Анкил, 2000
8