Инструкция по заполнению финансового плана

Инструкция по заполнению финансового плана
Форма для заполнения «Финансового плана» бизнес-плана является полуавтоматической,
то есть часть данных заполняется вручную, сам финансовый план формируются автоматически.
Ряд форм, требующих внесения плановых показателей о деятельности компаний,
заполняются претендентами (поля для заполнения бесцветны). При заполнении листов
разработанной формы происходит автоматическое формирование финансового плана (данные
отражаются в соответствующих полях, помеченных желтым цветом).
План составляется на каждый месяц или поквартально (в зависимости от возможности
планирования) на первый год деятельности. Каждое мероприятие планируется к выполнению в
определенное время (месяц) и оценивается суммой затрат, которые находят свое дальнейшее
отражение в финансовом плане.
Финансовые показатели на 2 и 3 годы – заполняются вручную или при желании
претендента используется форма финансового плана первого года.
Разделы формы «Финансовый план», которые заполняются вводом соответствующих
данных в листы-закладки:
Наименование
Действия по вводу данных
листов-закладок
ТЕКУЩАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

доходы от продажи
целевого продукта

доходы от продажи
сопутствующего
продукта

прочие доходы

расходы на оплату
труда сотрудников

производственные
расходы

расходы на
маркетинг

расходы по уплате
налогов

расходы по оплате
аренды и
погашению
коммунальных
платежей
- вписываются ориентировочная сумма продаж целевого продукта в
соответствующем месяце
- вписываются ориентировочная сумма продаж сопутствующего
продукта в соответствующем месяце, наименование продаваемого
продукта (не предусмотренный проектом бизнес-плана)
- вносятся прочие денежные поступления, не связанны с разовыми
инвестиционными вложениями, кредитами и займами: от сдачи
имущества в аренду, от оказания услуг разработки сторонним
организациям и т.д.
- вносятся статьи расходов и соответствующие суммы, связанные с
оплатой труда работников компании
- отражаются затраты, связанные с производством целевого и
сопутствующего продукта: аренда помещения (за пределами бизнесинкубатора) и оборудования, оплата труда субподрядчиков, покупка
сырья и материалов и т.д.
- отражаются затраты, связанные с рекламой и продвижением
продукта с четкой формулировкой вида расходов и их величин
- отражаются суммы налоговых отчислений, уплачиваемых компанией
в зависимости от выбранной системы налогообложения
- фиксируются платежи, связанные с оплатой аренды офисного
помещения бизнес-инкубатора, связи, техобслуживания

прочие расходы
- вносятся прочие расходы компании, не нашедшие отражения в
других статьях затрат: проценты по кредиту, штрафы,
командировочные, покупка канцтоваров и т.д.
ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ (этап разработки и развития)

инвестиции

доходы от продажи
активов

расходы на покупку
основных средств
для основной
деятельности
- вносятся источник инвестиционных вложений (физическое,
юридическое лицо, средства инвестиционного фонда, гранты и т.д.),
сумма инвестиций
- вводятся суммы средств, полученных единовременно от продажи
объектов основных средств, находящихся на балансе компании
- вносятся суммы единовременных затрат на приобретение
оборудования для осуществления основной деятельности
НИОКР:

расходы на покупку
исследовательского
оборудования и
дорогостоящих
комплектующих
- вносятся суммы единовременных затрат на приобретение
оборудования для проведения НИОКР, наименование приобретаемых
активов;

оплата труда
разработчиков
- фиксируются статьи расходов, связанные с оплатой труда
разработчиков, привлеченных на условиях субподряда;

прочие затраты на
НИОКР
- вносятся статья расходов (аренда оборудования, регистрация
интеллектуальной собственности и т.д.) и сумма затрат
ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

поступления средств
от кредитов и
займов

погашение кредитов
и займов
- отражаются поступления средств от организаций-кредиторов
- отражаются перечисления средств организациям-кредиторам,
расходы, связанные с погашением основной суммы долга