ТЭО СТОx - Инвестиции и инвестиционные проекты

УТВЕРЖДАЮ:
Глава
муниципального образования
Белоглинский район
___________________Коклин А.Н
«______» _______________ 2014 года
Предоставляется на
конфиденциальной основе
Технико-экономическое обоснование
инвестиционного проекта
«Строительство станции технического обслуживания автомобилей»
Муниципальное образование Белоглинский район
Краснодарский край, Белоглинский район, с. Белая Глина, ул. Красная, 160
Июль 2014 год
Оглавление
1. Резюме проекта ........................................................................................................................ 3
2. Общее описание проекта ....................................................................................................... 4
2.1. Инициатор проекта. ............................................................................................................... 4
2.2. Краткая характеристика проекта. ......................................................................................... 4
2.3. Какие подготовительные мероприятия и исследования уже проведены. ........................ 5
2.4. Стадия разработки проекта. .................................................................................................. 6
2.5. Оценка необходимых инвестиций. ....................................................................................... 6
3. Анализ рынка. Оценка спроса и прогноз будущих продаж, сравнение нового
продукта с уже существующими предложениями на рынке, соответствие
стандартам качества. Обзор сильных и слабых сторон нового товара или услуги. ..... 6
4. Сырье и ресурсы. Расчет необходимых объемов материальных ресурсов, прогноз
и описание поставок ресурсов (сроки, условия, поставщики), анализ цен. .................... 7
5. Характеристика месторасположения предприятия. Обоснование выбора места,
оценка стоимости аренды (выкупа) помещения или земельного участка. ................... 18
6. Производственный план. Описание технологии производства, характеристики
необходимого оборудования, описание мощностей предприятия, вспомогательных
зданий, сооружений, технологий. ........................................................................................... 18
7. Организационная структура предприятия. .................................................................... 25
8. Трудовые ресурсы. Оценка потребности в трудовых ресурсах с делением на
категории, источники привлечения. Оценка расходов на заработную плату. ............. 27
9. Сроки осуществления проекта план-график проекта. .................................................. 29
10. Финансовый план проекта (таблицы). ........................................................................... 31
2
1. Резюме проекта
Инвестиционный
проект
предполагает
станицеУспенскойБелоглинскогорайонастанции
обслуживания автомобилей.
строительство
в
технического
Для реализации проекта необходимо привлечение 9 061тыс. руб. в т.ч. для
осуществления затрат капитального характера 6 940тыс. руб.
С цельюреализации проекта администрация муниципального образования
Белоглинскийрайон выделяет земельный участок общей площадью порядка
4 000м2.по адресу: Краснодарский край, Белоглинский район, ст. Успенская,
ул. Ратимова.
Настоящий инвестиционный
собственных средств инвестора.
проект
предполагает
использование
Дата начала реализации проекта и срок его реализации будут установлены
после того, как определится инвестор и внесет сумму необходимых
инвестиций.
Таблица 1 - Основные показатели эффективности проекта
Показатель
Значение
9,06
Общая стоимость проекта, млн. руб.:
9,06
В т.ч. собственные средства, млн. руб.:
7. Основные показатели экономической эффективности инвестиционного проекта
10,06
Чистый дисконтированный доход (NPV), млн. руб.
2,5
Простой срок окупаемости, лет
2,75
Дисконтированный срок окупаемости, лет
6,1
Внутренняя норма доходности (IRR)
2
Индекс прибыльности (PI)
12,96
Валовая выручка, млн. руб. в год
8. Социальная эффективность инвестиционного проекта
11
Число рабочих мест
269
Средний уровень заработной платы (тыс. руб. в год)
9. Бюджетная эффективность инвестиционного проекта
4,02
Среднегодовая сумма налоговых платежей, млн. руб.
1,32
в том числе в консолидированный бюджет края, млн.руб.
2.Общее описание проекта
2.1. Инициатор проекта.
В рамках проекта заявителем является администрация муниципального
образования Белоглинский район.
Фактический адрес заявителя совпадает с юридическим адресом: 353100
Краснодарский край, с. Белая Глина, ул. Красная, д. 160.
Телефон/факс: +7(86154) 7-35-00/ +7(86154) 7-28-84
E-mail: bg_ekonomik@rambler.ru
Сайт:www.investbelayaglina.ru
Руководитель: глава администрации муниципального
Белоглинский районКоклин Александр Николаевич.
образования
2.2. Краткая характеристика проекта.
Станция технического обслуживания - организация,
предоставляющая
услуги
населению
и/или
организациям
по
плановому
техническому
обслуживанию,
текущему
и
капитальному
ремонтам, устранению автополомок, установке
дополнительного
оборудования
(тюнингу),
восстановительному (кузовному) ремонту автотранспорта. Станция
технического обслуживания - представляет собой комплекс сооружений и
механизмов
(подъёмники,
шиномонтаж,
балансировка,
стенд
развалсхождения, установка для замены масла, промывки топливной
системы, рихтовочное и покрасочное – сушильное оборудование, стенды и
тестеры для диагностики электроники автомобиля), а также ручной и
пневматический инструмент собранные в одном месте для полноценного
комплексного ремонта и обслуживания автомобилей.
Существует около 100 видов услуг, оказываемых автосервисами. Наиболее
распространенные виды работ: смазочно-заправочные, контрольнодиагностические, электротехнические, шиномонтажные и балансировочные,
4
монтажно-демонтажные, жестяно-сварочные, ремонт рулевого управления,
ремонт рулевой системы, ремонт двигателей, ремонт и зарядка
аккумуляторов, покраска.
Рисунок 1 -Концептуальный вид проекта
Основные
конкурентные
преимущества
станций
технического
обслуживания являются: быстрота обслуживания, качественное выполнение
работ, дешевизна обслуживания, гарантии выполнения услуги в требуемые
сроки и ассортимент оказываемых услуг.
Инфраструктура проектируемого предприятия включает в себя два бокса по
обслуживанию транспортных средств, автомобильную мойку на два поста и
два бокса шиномонтажа.
2.3. Какие подготовительные мероприятия и исследования уже
проведены.
Подготовка необходимой документации и реализация мероприятий
начнется после определения инвестора. В рамках проекта произведен
анализ и структура отраслевого рынка, данные исследования включены в
текущее технико-экономическое обоснование.
5
2.4. Стадия разработки проекта.
На данной стадии ориентировочно определено местоположение объекта и
разработано технико-экономическое обоснование проекта.
2.5. Оценка необходимых инвестиций.
Оценка необходимых инвестиций представлена вТаблица 2.
Таблица 2 – Прогноз инвестиций по проекту, тыс. руб.
Nп/п
1
2
3
4
5
Структура инвестиций
Капитальные вложения, в том
числе:
здания и сооружения
строительно-монтажные работы
оборудование
прочее
Затраты на приобретение оборотных
средств
Другие инвестиции
Общие инвестиции по проекту
НДС на СМР, оборудование,
оборотные средства
Общая сумма
инвестиций
I кв.
2014
II кв. III кв.
IV кв.
6 940
1 035
1 035
2 435
2 435
3 800
340
2 800
950
85
950
85
950
85
1 400
950
85
1 400
2 081
2 081
40
9 061
10
1 045
10
1 045
10
2 445
10
4 526
1 058,6
157,9
157,9
371,4
371,4
6
3.Анализ рынка. Оценка спроса и прогноз будущих продаж,
сравнение нового продукта с уже существующими предложениями
на рынке, соответствие стандартам качества. Обзор сильных и
слабых сторон нового товара или услуги.
На сегодняшний день российский рынок услуг
автосервиса находится на стадии развития. В первую
очередь на его развитие влияет растущий большими
темпами
отечественный
рынок
автомобилей,
который является одним из наиболее перспективных
в Европе и имеет шансы через несколько лет выйти
на лидирующие позиции. В России пока существует
только одна сеть автосервисов федерального масштаба, хотя данный вид
услуг с каждым становятся все более востребованными, а число
автомобилей в России стремительно растёт.
Рисунок 2 - Структура рынка автосервисов
Источник: МА StepbyStep
Авторизованные дилерские сервисы
На сегодняшний день в России лишь 10% рынка занимают авторизованные
сервисы, остальное приходится на долю частных автомастерских. В то
время как в Европе доля авторизованных тех центров достигает 80%.
Преимуществом таких автосервисов является тесное сотрудничество с
производителями,
что
отражается
на
качестве
работ.
Ведь
авторизированные сервисы получают информацию о машине, технологиях
ремонта, а также автозапчасти непосредственно от производителей. Более
того, представительства производителей также контролируют размер
сервисных площадей, оборудование и уровень квалификации персонала –
это и многое другое прописано в проверочном листе. Однако в таком
порядке есть и свои минусы – значительное повышение цены. Цена
нормочаса в авторизированном центре на 30% дороже, чем в независимом.
В результате большинство клиентов автосервиса после окончания
гарантийного обслуживания автомобиля (2-3 года) уходят в независимые
автосервисы.
Независимые автосервисы
Данный сегмент является наиболее многочисленным и подразделяется на
одиночные и сетевые автосервисы. Однако представлен, в основном,
одиночными центрами, рассчитанными на несколько машиномест. Хотя эти
центры не имеют поддержки со стороны производителей, тем не менее, они
оказывают тот же спектр услуг, что и авторизированные автосервисы.
Основным преимуществом независимых центров является гибкая ценовая
политика. В целом, независимые автосервисы отличаются от
авторизированных гораздо большей гибкостью, так как они не связаны
соглашениями с производителями. Сектор независимых автосервисов
отличает и более острая конкуренция, что, безусловно, сказывается и на
ценах, которые здесь на треть дешевле.
Основной проблемой независимых центров является недостаток
квалифицированного персонала и отсутствие доступа к технической
документации. Однако эти проблемы вполне разрешимы: персонал можно
переманить,
а
информация
имеет
свойство
бесконтрольно
распространяться. Всё это способствует тому, что автолюбители
предпочитают обслуживаться именно в независимых автосервисах.
В настоящее время в России действует лишь одна крупная сеть
независимых автосервисов – BoshService (порядка 50 центров по России).
Тогда как в Европе рынок поделен примерно поровну между
авторизованными сервисами и независимыми сетями.
Одним из
положительных примеров специализации сервисов можно назвать
компанию GreatAmerican, которая открыла несколько филиалов,
ориентированных на женщин-водителей. Подобная идея объясняется тем,
что согласно исследованиям, а США женщины чаще обращаются в сервис
для ремонта автомобилей.
8
Индивидуальные мастерские
В этом сегменте работают местные гаражные мастера, обслуживающие, в
основном, технически несложные «Жигули». Но, по мнению всех
участников рынка, такие индивидуалы в скором будущем должны уйти с а
на их смену придут качественные автомастерские. Главным преимуществом
таких мастерских является очень низкая цена, а недостатком - нелегальный
характер бизнеса, слабая техническая оснащенность и отсутствие
документального подтверждения соответствия оказываемых услуг
стандартам качества. Учитывая полулегальный характер деятельности
таких мастерских (т.к. работа официально либо не выгодна, либо не
возможна), можно предположить, что в недалеком будущем данный вид
сервисов будет занимать незначительную долю рынка и, в основном,
поддерживать техническое состояние стареющего парка отечественных
автомобилей, т.к. по прогнозам, российский рынок автомобилей будет
практически полностью поглощен иностранными производителями. Таким
образом, у гаражного бизнеса мало шансов выйти на более высокий
уровень. Для этого необходимо совершить скачок в развитии. Автосервис
средней руки на два-три подъемника стоит уже $70-100 тыс., а это - годовой
оборот гаражного сервиса. В заключение отметим, что в дальнейшем
ситуация на российском рынке сервисных услуг будет незначительно
отличаться от европейских тенденций.
Основополагающими факторами влияющими на конъюнктуру услуг в
области технического обслуживания автомобилей, является:
 Уровень благосостояния населения - покупательная способность,
наличие денег у населения для удовлетворения потребностей;
 Состояние рынка услуг, а именно сегмента технического
обслуживания автомобилей.
За анализируемый период прослеживается тенденция к росту денежных
доходов населения. За период 2007 – 2013 годы среднедушевые денежные
доходы населения страны увеличились в 2 раза (в 2013 году составили
25 646,6 рублей).
9
Рисунок 3 - Динамика среднедушевых денежных доходов населения по Российской федерации, руб.
Источник: ФСГС
Что же касается структуры расходов, то наибольший удельный вес занимает
покупка товаров и оплата услуг (по итогам 2013 года 74%), далее
понисходящей идут оплата обязательных платежей (11,4%), сбережения
(9,9%) и покупка валюты (4,2%).
Таблица 3 - Динамика структуры использования денежных доходов населением РФ, %
Год
2007 год
2008 год
2009 год
2010 год
2011 год
2012 год
2013 год
Всего
использовано
доходов,
млрд. рублей
100
100
100
100
100
100
100
Покупка
товаров и
оплата
услуг
69,6
74,1
69,8
69,6
73,5
74,3
74
Оплата
обязательных
платежей и
взносов
11,8
12,3
10,5
9,7
10,3
10,7
11,4
Сбережения
Покупка
валюты
Прирост (+),
уменьшение
(-) на руках
9,6
5,3
13,9
14,8
10,4
10,1
9,9
5,2
7,9
5,4
3,6
4,2
4,9
4,2
3,8
0,4
0,4
2,3
1,6
0,0
0,5
Источник: ФСГС
Как показывает динамика с 2011 года наблюдается снижение сбережений и
рост покупки валюты, оплаты обязательный платежей и взносов,
приобретения товаров и услуг – увеличение уверенности потребителей
завтрашнем дне, что в конечном счете приводит к росту рынка услуг.
С начала 2013 года сохранялся стойкий интерес населения к потреблению
платных услуг. Спрос населения на платные услуги формировался под
10
влиянием изменения в поведении населения в использовании денежных
доходов. На фоне происходящих изменений в потребительских
предпочтениях рынок платных услуг населению с начала 2013 года
развивался динамичнее, чем в 2012 году.
Как результат, по итогам 2013 года объем платных услуг населению
увеличился на 10,1%, что на 1 процентный пункт превышает его прирост за
2012 г. (в 2011 году прирост составил 9 процентов). Позитивные темпы
прироста наблюдались по всем видам рассматриваемых услуг.
Таблица 4- Объем платных услуг населению по видам, млрд. руб.
2007 год
2008 год
2009 год
2010 год
2011 год
2012 год
2013 год
Платные услуги
3407,0
4080,7
4413,7
4848,6
5419,7
5916,6
6512,3
в том числе бытовые
339,1
412,4
440,9
471,4
509,6
573,8
653,7
транспортные
725,7
882,6
901,9
969,1
1103,0
1180,7
1311,7
связи
666,7
799,6
860,9
929,7
1039,3
1124,3
1187,9
жилищные
услуги
гостиниц
и
аналогичных
средств
размещения
коммунальные
178,4
205,2
234,9
265,8
304,0
331,5
359,5
88,9
104,4
101,4
111,8
121,3
132,7
143,3
590,3
707,4
856,5
1024,5
1176,5
1249,3
1387,4
культуры
80,2
76,6
81,4
84,8
88,7
98,7
106,3
туристские
физической культуры и
спорта
медицинские
санаторнооздоровительные
ветеринарные
50,1
67,6
71,1
82,4
95,1
114,8
126,0
19,1
23,2
25,5
27,8
30,7
35,8
41,7
167,5
207,3
218,9
244,6
272,7
311,4
358,5
49,5
58,7
59,7
60,5
65,6
75,5
79,7
6,6
7,7
8,2
8,8
9,5
10,5
12,1
231,7
281,0
306,0
326,0
339,4
368,9
403,5
213,2
247,2
246,4
241,4
264,3
308,7
340,7
Показатель
системы образования
прочие виды платных
услуг
Источник: ФСГС
По итогам 2013 года в общем объеме платных услуг на бытовые услуги
приходится около 653,7 млрд. руб. (10%)
Таблица 5 - Динамика структуры бытовых услуг, млрд. руб.
Показатель
2007 год
2008 год
2009 год
2010 год
2011 год
2012 год
2013 год
Бытовые услуги
339,06
412,40
440,93
471,37
509,58
573,83
653,68
8,03
9,40
10,32
9,85
10,50
9,93
10,41
25,76
30,40
29,65
29,34
28,26
25,58
26,58
ремонт, окраска и пошив
обуви
ремонт
и
пошив
швейных, меховых и
11
Показатель
кожаных
изделий,
головных
уборов
и
изделий
текстильной
галантереи,
ремонт,
пошив
и
вязание
трикотажных изделий
ремонт и техническое
обслуживание бытовой
радиоэлектронной
аппаратуры,
бытовых
машин
и
приборов,
ремонт и изготовление
металлоизделий
техобслуживание
и
ремонт транспортных
средств,
машин
и
оборудования
изготовление и ремонт
мебели
химическая чистка и
крашение
услуги прачечных
ремонт и строительство
жилья и других построек
услуги
фотоателье,
фотои
кинолабораторий
услуги бань и душевых
услуги парикмахерских
услуги по прокату
ритуальные услуги
прочие виды бытовых
услуг
2007 год
2008 год
2009 год
2010 год
2011 год
2012 год
2013 год
19,26
20,90
22,05
22,82
24,32
29,44
33,94
85,98
108,80
116,94
127,52
145,48
172,93
211,42
13,96
13,50
12,65
14,04
14,05
17,24
19,66
2,56
2,80
2,98
3,14
3,04
3,28
3,59
2,12
2,20
2,12
1,98
1,99
1,93
1,88
97,08
123,60
131,40
141,37
152,91
170,11
186,23
7,18
8,60
8,64
8,95
8,79
9,22
9,94
6,92
24,09
1,86
26,47
8,60
29,60
2,60
31,40
10,36
33,66
2,95
36,07
11,73
38,36
3,38
37,90
13,35
41,97
3,74
39,89
15,49
46,92
4,67
43,50
17,81
53,31
6,12
46,74
17,80
20,00
21,14
20,99
21,31
23,60
26,05
Источник: ФСГС
Наибольший удельный вес в структуре бытовых услуг занимают
техобслуживание транспортных средств 211,42 млрд. руб. (32,3%) и ремонт,
строительство жилья (28,5%).
12
Рисунок 4 - Структура бытовых услуг по итогам 2013 года, Российская федерация
Источник: ФСГС
Что касается региональной структуры рынка услуг то здесь Центральный
федеральный округ занимает наибольший удельный вес, в 2013 году он
составил 33,3%,
Рисунок 5 – Объем платных услуг населению по федеральным округам Российской Федерации, 2013 год
Источник: ФСГС
Южный федеральный округ закрепился на 5 месте (8,9%, 576 млрд. руб.).
13
Аналогично ситуации в стране уровень благосостояния граждан
проживающих в Краснодарском крае растет, так с 2007 по 2013 гг.
среднедушевой доход увеличился на 15 999 руб./месяц (рост в 2,6 раз).
Рисунок 6 - Динамика среднедушевого дохода населения Краснодарского края
Источник: ФСГС
Как и в целом по России покупка товаров и услуг является первостепенной
статьей
расходов,
но
благодаря
росту
доходов
происходит
перераспределения расходов в пользу прироста финансовых активов.
Рост благосостояния жителей Краснодарского края положительным
трендом отразился на потребление товаров и услуг.
Рынок платных услуг Краснодарского края на протяжении 2007-2013 гг.
стремительно рос, так объем платных услуг населению за исследуемый
период вырос в 2,3 раза и на конец 2013 года составил 263,3 млрд. руб.
Таблица 6 - Динамика платных услуг населению в Краснодарском крае млн. руб.
Показатель
2007 год
2008 год
2009 год
2010 год
2011 год
2012 год
2013 год
115689
137868
161787
186095
214282
222492,4
263264,0
бытовые
12377
14976
17901
23705
27573
30376,4
37344,8
транспортные
19526
27026
30822
32491
35514
35379,4
45577,6
Объем
платных
всего
услуг,
14
Показатель
2007 год
22919
2008 год
25659
2009 год
27604
2010 год
30904
2011 год
34594
2012 год
37297,8
2013 год
41346,1
жилищные
2654
2934
3834
5113
5924
5736,7
6503,4
коммунальные
22681
24379
31819
36691
44420
46764,3
54058,5
культуры
1482
1899
2368
2657
3141
3398,0
4628,8
туристские
1520
1962
2245
2848
3394
3766,9
4284,1
10789
13230
14584
16856
18959
18706,2
20872,9
423
590
681
942
1247
1511,2
1954,8
3611
4470
5017
6601
8048
8217,5
8968,5
3590
4853
5085
5389
6647
7475,9
8966,8
208
6886
7022
239
8016
7635
274
8991
10562
343
9824
11732
415
11147
13260
489,3
12236,3
11136,5
592,4
13323,8
14 841,2
связи
услуги
гостиниц
аналогичных
и
средств
размещения
физической культуры и
спорта
медицинские
санаторнооздоровительные
ветеринарные
системы образования
прочие виды услуг
Источник: ФСГС по Краснодарскому краю
Из общей суммы оказанных платных услуг (263,3 млрд. руб.) около 20,5%
приходится на коммунальные услуги, свыше 17% – на услуги транспорта,
16% – на услуги связи, 14% – на бытовые услуги и 13% – на услуги
курортно-туристского комплекса.
Рост цен на платные услуги в 2013 году составил 8,3%. В наибольшей
степени возросли тарифы на услуги учреждений культуры (27,1%), услуги
пассажирского транспорта (23,7%), ветеринарные услуги (17,5%),
санаторно-оздоровительные услуги (12,5%), коммунальные услуги (10,2%),
а также бытовые услуги (7,9%).
По всем остальным видам платных услуг рост цен не превышал уровень
инфляции в крае (107%), а услуги банков подешевели на 2,2%.
Рост благосостояния населения края и увеличения оборота услуг являются
положительными трендами для роста сегмента технического обслуживания,
что крайне важно в свете реализации проекта в Белоглинском районе.
15
Рынок технического обслуживания автомобилей
структурирован по вертикали и имеет три уровня:
в
ЮФО
четко
Рассматривая вопрос о специализации станций технического обслуживания
и автосервисов, можно выделить четыре основных направления:




Универсальные автосервисы;
Автосервисы, специализирующиеся на отечественных автомобилях;
Автосервисы, специализирующиеся на иностранных автомобилях;
Автосервисы, специализирующиеся на автомобилях определенной
марки.
Рисунок 7 – Структура специализации СТО
Станции
технического
обслуживания
Белоглинского
района
немногочисленны, но за время присутствия на рынке обзавелись пулом
постоянных клиентов, по этому основной целью проекта является
предоставление более качественных услуг, по более низкой цене, что в
конечном счете приведет к оттоку клиентов у конкурентов.
16
4.Сырье и ресурсы. Расчет необходимых объемов материальных
ресурсов, прогноз и описание поставок ресурсов (сроки, условия,
поставщики), анализ цен.
Общие затраты на осуществление деятельности СТО после выхода на
проектные показатели реализации будут составлять 6 986тыс. руб., в том
числе
 Переменные затраты – 3 423 тыс. руб.;
 Постоянные затраты 3 563тыс. руб.
Подробная структура затрат по проекту представлена в п.10
Собственник СТО будет получать прибыль непосредственно от оказанных
услуг потребителю. Поэтому поставщиками по проекту могут быть:
 Поставщики строительных материалов (на период строительства
СТО);
 Поставщики коммунальных услуг (газоснабжения, канализация,
водоснабжение, телефонизация);
 Поставщики расходных материалов для ремонта, мойки и
обслуживания транспортных средств (масла и смазки, промышленные
шампуни, воск, резиновые изделия);
 Поставщики оборудования дляСТО.
Поставки строительных материалов предполагается осуществлять
посредство сотрудничества со строительными и торговыми компаниями,
осуществляющими свою деятельность на территории Белоглинского района
или ближайших других районов.
Сроки поставки товарастройматериалов и оборудования будут зависеть от
стадии реализации проекта.
Условия
поставки
расходных
материалов
будут
обговорены
непосредственно с каждым поставщиком и закреплены юридическим
договором в соответствии с законодательство РФ и Краснодарского края. В
договоре будут закреплены такие положения, как
 предмет договора;
 качество, количество, приемка товара;
 сроки поставки, порядок доставки товара. Момент перехода права
собственности;
 цена и порядок расчетов;
 ответственность сторон;
 порядок разрешения споров;
 срок действия договора;
 заключительные положения;
 юридические адреса, банковские реквизиты и подписи сторон.
17
5.Характеристика месторасположения предприятия. Обоснование
выбора места, оценка стоимости аренды (выкупа) помещения или
земельного участка.
Под реализацию проекта предполагается выделение земельного участка,
расположенного в Краснодарском крае, в Белоглинском районе в
станицеУспенской по улице Ратимова.
Белоглинский район расположен в северовосточной части Краснодарского края, в
стратегическом месте на стыке трех
субъектов Российской Федерации. Граничит
с Ростовской областью (Песчанокопский
район)
и
Ставропольским
краем
(Красногвардейский
район
и
Новоалександровский район). Это является
главным преимуществом в географическом
расположении района. Климат умеренно
континентальный, наиболее засушливый.
Среднегодовая температура + 10 градусов.
Территория района составляет 1494 кв. км или 1,97% от общей территории
Краснодарского края.
Численность населения на 01.01.2012 года – 35,8 тысяч человек или 0,71 % от
населения Краснодарского края. При этом в сельской местности проживает
100% всего населения района.
Испрашиваемая площадь участка составляет 4000м2. В настоящее время
администрация Белоглинского района располагает подобным земельным
участком, однако процедура выделения его будет начата после определения
инвестора для реализации проекта.
Во исполнение распоряжения главы администрации (губернатора)
Краснодарского края от 11 марта 2010 года №134-р «О формировании
инвестиционных предложений Краснодарского края и признании
утратившими силу отдельных распоряжений главы администрации
(губернатора) Краснодарского края» администрацией муниципального
образования Белоглинский район рассмотрен земельный участок площадью
4000 м2. из категории земель населенных пунктов, для размещения объектов
производственного характера.
Характеристика земельного участка:




кадастровый номер квартала -23:03:0407037;
категория земель - земли населенных пунктов;
вид права - государственная собственность;
вид
разрешенного
использования
–производственная
деятельность;
 фактическое использование – земельные участки улиц, проспектов,
площадей, шоссе, аллей, бульваров, застав, переулков, проездов,
тупиков;
 площадь – 4 000м2.
Использование данного участка будет соответствовать градостроительной
документации: Градостроительное заключение № 26 от 03.04.2014 МУ
«Отдел архитектуры и градостроительства администрации Белоглинского
района». Участок должен быть свободен от застройки и ранее не отводиться,
находиться в ведении муниципального образования Белоглинский район.
Обременений и ограничений использования по участку нет.
Администрация муниципального образования Белоглинский район считает
целесообразным размещение объекта на территории селаБелая Глина.
Стоимость аренды/выкупа рассматриваемого участка будет исчислена в
соответствии с Постановлением Правительства РФ от 16.07.2009 N 582 "Об
основных принципах определения арендной платы при аренде земельных
участков,
находящихся
в
государственной
или
муниципальной
собственности, и о Правилах определения размера арендной платы, а также
порядком, условиями и сроками внесения арендной платы за земли,
находящиеся в собственности Российской Федерации".В настоящие время
стоимость аренды оценивается в 0,04 млн.руб.
19
6.Производственный план. Описание технологии производства,
характеристики необходимого оборудования, описание мощностей
предприятия, вспомогательных зданий, сооружений, технологий.
Колеса, снятые с автомобиля на постах ТО или
принятые от клиента, транспортируют на
шиномонтажный участок с помощью специальной
тележки. До начала ремонтных работ колеса
временно хранят на стеллажах.
Демонтаж шин выполняют на специальном демонтажно-монтажном стенде в
последовательности, предусмотренной технологической картой. После
демонтажа покрышку и диск колеса хранят на стеллаже, а камеру — на
вешалке. Техническое состояние покрышек контролируют путем
тщательного осмотра с наружной и внутренней стороны с применением
ручного пневматического борт-расширителя (спредера).
Посторонние предметы, застрявшие в протекторе и боковинах шин, удаляют
с помощью плоскогубцев и тупого шила. Посторонние металлические
предметы в покрышке могут быть обнаружены в процессе диагностирования
с помощью специального прибора.
При проверке технического состояния камер выявляют проколы, пробои,
разрывы, вмятины и другие дефекты. Герметичность камер проверяют в
ванне, наполненной водой и оборудованной пневматическим утолителем,
системами освещения и подвода сжатого воздуха, а герметичность золотника
(ниппеля) контролируют мыльным раствором.
20
Приемка-выдача колес
Мойка и сушка
Снятие и установка колес
Выбракованный диск
Демонтаж колес
Выбракованная камера
Осмотр диска
Осмотр покрышки
Осмотр камеры
Новый диск
Отремонтированный
диск
Новая покрышка
Выбракованная
покрышка
Монтаж колес
Накачивание шин
Балансировка колес
Рисунок 8 - Технология шиномонтажа
Отремонтированная
камера
Новая камера
Контрольный осмотр дисков выполняют для выявления трещин,
деформации, коррозии и других дефектов. В обязательном порядке
проверяют состояние отверстий под шпильки крепления колес. Ободья от
ржавчины очищают на специальном станке с электроприводом. Мелкие
дефекты ободьев колес (погнутость, заусенцы) устраняют с применением
слесарного инструмента — оправок, гладилок, молотков.
Поступление камер
Удаление поврежденных участков
Шероховка
Нанесение клея и сушка
Изготовление пяток
вентилей
Изготовление заплат
Исправление повреждений
Вулканизация
Отделка
Контроль
Выдача и хранение
Рисунок 9 - Технология ремонта камер
Технически исправные покрышки, камеры и диски монтируют и
демонтируют на одном и том же стенде. Давление воздуха в шинах должно
соответствовать нормам, рекомендованным заводом-изготовителем.
Станцию шиномонтажа оборудуют эталонным манометром, по которому
периодически проверяют рабочие манометры. После монтажа шин
обязательно осуществляют балансировку колес в сборе на стационарном
станке.
Общие правила технологии мойки автомобиля
Первым делом необходимо смыть крупную грязь
водой, лучше всего сбить струей высокого
давления без использования щеток, мочалок и
прочих приспособлений.
Следующий шаг – приготовление и нанесение
моющего раствора. Это может быть шампунь для ручной мойки или
шампунь для бесконтактной мойки автомобиля. И в том, и в другом случае,
разбавлять химию для мойки автомобиля следует в соответствии с
указаниями производителя, в противном случае раствор может не
справиться с расщеплением грязи или наоборот быть такой концентрации,
которая способна нанести вред покрытию автомобиля.
Нанесение
моющего
средства
производится
поступательными
горизонтальными движениями, начиная с порогов автомобиля, и
постепенно доходя до крыши. Раствору необходимо 2-3 минуты для
расщепления грязи. Смывка проходит в том же самом порядке, начиная с
порогов. Следует контролировать, чтобы моющий раствор не высыхал на
машине, иначе могут остаться трудновыводимые белесые пятна.
Если на фарах, капоте и ветровом стекле остались следы насекомых, лучше
удалить их с помощью соответствующего чистящего средства и
специальной губки, она жестче обычной, но при этом не способна
повредить краску.
Затем нужно ополоснуть автомобиль еще раз чистой водой и приступать к
его сушке с помощью мягких силиконовых водозгонов и салфеток из замши
(искусственной замши). Хотя автомобиль может высохнуть и сам, постояв
некоторое время на солнышке, но тогда на краске могут остаться солевые
разводы от испарившейся воды.
После мойки колес необходимо просушить тормоза, это делается
несколькими активными торможениями, чтобы тормозной механизм
нагрелся и вода испарилась.
23
Станция технического обслуживания
В структуру СТО входят следующие
производственные участки: приемки и выдачи
автомобилей, мойки, диагностики, ТО, ТР,
смазки, ремонта и зарядки аккумуляторов,
ремонта
электрооборудования,
ремонта
топливной аппаратуры, шиномонтажный.
Производственные участки ТО и ТР с рабочими
постами являются основными, а участки по ремонту топливной аппаратуры,
электрооборудования,
аккумуляторных
батарей
и
другие
–
вспомогательными, обеспечивая работу основных участков.
При приемке автомобиля производятся: проверка агрегатов и узлов, на
неисправность которых указывает владелец; внешний осмотр автомобиля и
проверка его комплектности; проверка агрегатов, узлов и систем, влияющих
на безопасность движения; проверка технического состояния автомобиля
для выявления дефектов, не заявленных владельцем; ориентировочное
определение стоимости, сроков выполнения работ и согласование их с
владельцем; оформление приемочных документов.
При необходимости для установления причины неисправности мастерприемщик направляет автомобиль на посты диагностики или на испытание
пробегом.
После установления объема работ мастер-приемщик, используя
«Прейскурант на ТО и ремонт автомобилей, принадлежащих гражданам»,
заполняет наряд-заказ и определяет общую стоимость работ.
Приемка автомобилей для выполнения работ, объемы и стоимость которых
постоянны (моечно-уборочные, диагностические и др.), упрощается:
проводится только внешний осмотр автомобиля и проверка его
комплектности. В этом случае владельцем в столе заказов СТО
приобретается талон с указанием вида и стоимости работ, который
предъявляется мастеру-приемщику.
После окончания приемки водитель-перегонщик перегоняет автомобиль на
рабочие посты или места ожидания для автомобилей. Время, затрачиваемое
на прием автомобилей, в среднем составляет 20—30 минут.
После проведения всех необходимых работ автомобиль направляется на
участок выдачи, где контролируют качество работ, выполненных в
соответствии с наряд-заказом, производят внешний осмотр, проверку
24
комплектности автомобиля и выдачу его владельцу или перегон в зону
ожидания готовых для выдачи автомобилей. При выдаче автомобиля
владелец удостоверяет подписью в наряд-заказе отсутствие претензий, а
приемщик, проверив правильность оплаты, оформляет пропуск на выезд.
В связи со случайным характером требуемых технических воздействий для
автомобилей, поступающих на СТО, возможны следующие варианты
сочетания работ ТО с работами ТР: ТО в полном объеме; выборочный
комплекс работ ТО (регулировочные, смазочные и др.); полный объем ТО
совместно с работами ТР, выборочный комплекс работ ТО с ТР; полный
объем ТО совместно с работами ТР, выявленными в процессе
диагностирования; выборочный комплекс работ ТО с работами ТР,
выявленными в процессе диагностирования.
ТР проводится на постах ТР и на специализированных участках: агрегатномеханическом, ремонта аккумуляторов, ремонта электрооборудования,
ремонта топливной аппаратуры, шиномонтажном, обойном, кузовном и
малярном.
На постах ТР выполняют разборочно-сборочные, регулировочные и
крепежные работы, а также устраняют мелкие неисправности. Их объем
составляет около 40% общего объема работ ТР, Остальные работы ТР, а
также работы по КР агрегатов проводятся на специализированных участках.
Мелкие неисправности устраняют непосредственно на постах ТР, а
дефектные агрегаты, узлы и механизмы, снятые с автомобилей, направляют
на соответствующие специализированные участки для проведения
необходимых работ, после чего они поступают на участок ТР и
устанавливаются на автомобиль. По согласованию с владельцем вместо
снятого агрегата или узла могут быть установлены ранее
отремонтированные.
Объём ежемесячной выручки получаем путём умножения объема
оказанныхуслуг на их стоимость, среднегодовая выручка ожидается на
уровне12,96 млн. руб. в год.
Подробное описание выручки по проекту представлено в таблице в п.10
25
7. Организационная структура предприятия.
В рамках проекта предполагается организация нового юридического лица.
Планируемая организационно-правовая форма реализации проекта общество с ограниченной ответственностью.
Организационная структура является линейно-функциональной. В
соответствии с ней линейные руководители являются единоначальниками,
им оказывают помощь функциональные подразделения. Линейные
руководители
низших
ступеней
подчинены
функциональным
руководителям высших ступеней управления. Организационная структура
управления проектом представлена ниже.
Инвестор
Генеральный директор
Автомобильная
мойка
Боксы ремонта и
сервисного
обслуживания ТС
Рисунок 10 - Схема управления проектом
Боксы шиномонтажа
8. Трудовые ресурсы. Оценка потребности в трудовых ресурсах с
делением на категории, источники привлечения. Оценка расходов
на заработную плату.
Для реализации проекта необходимо привлечение 11 человек:
 основной производственный персонал (6 человек);
 вспомогательный персонал (2человека);
 административно-управленческий персонал (3 человека).
Привлечение сотрудников будет происходить посредством поиска людей
соответствующей квалификации через центр занятости, интернет, поданные
резюме, объявления.
Заработная плата сотрудников будет составлять 3 264 тыс. руб. в год, в том
числе 1 656 тыс. руб. – оплата труда основного производственного
персонала, 384тыс. руб. – оплата труда вспомогательного персонала, 1 224
тыс. руб. – оплата труда административно-управленческого персонала.
Учитывая страховые взносы в ПФ РФ, ФСС РФ, ФФОМС, ТФОМС общие
расходы на оплату труда сотрудников СТО будут составлять 4 234 тыс. руб.
В процессе реализации проекта большое внимание будет уделено кадровым
вопросам, будет активизирован вопрос подбора, приёма на работу,
подготовки и переподготовки кадров.
Очень важно, чтобы персонал предприятия соответствовал предъявляемым
требованиям, имел определенное образование, качественно выполнял
рабочие задания. Персонал в большой степени обеспечивает проекту успех
и стабильность.
Таблица 7 - Данные о персонале
Должность
Количество
человек
Зарплата 1
человека
(без учета
налогов),
тыс.руб.
Зарплата
сотрудников
в данной
должности
(без учета
налогов),
тыс.руб.
Основной производственный персонал
(сотрудники, участвующие в создании продуктов и/или оказании услуг)
2
22
44
Автомойщик
2
24
48
Слесарь
2
22
44
Работник шиномонтажа
6
Итого, человек в данной категории
23
Средняя зарплата в данной категории
136
Суммарный размер зарплат по заданной категории
Вспомогательный персонал (рабочие, служащие и инженерно-технические работники (ИТР))
Должность
Количество
человек
2
Разнорабочий
2
Итого, человек в данной категории
Средняя зарплата в данной категории
Суммарный размер зарплат по заданной категории
Административно-управленческий персонал (АУП)
1
Директор
1
Главный бухгалтер
1
Администратор
3
Итого, человек в данной категории
Средняя зарплата в данной категории
Суммарный размер зарплат по заданной категории
Итого, рабочих мест
11
Средняя заработная плата
Суммарные расходы на зарплату
Зарплата 1
человека
(без учета
налогов),
тыс.руб.
16
Зарплата
сотрудников
в данной
должности
(без учета
налогов),
тыс.руб.
32
16
32
45
30
26
45
30
26
34
101
24
269
Квалификация всех сотрудников СТО должна соответствовать должности,
на которую их принимают.
Подробное описание необходимых трудовых ресурсов и оплаты труда в
динамике представлено в п.10.
28
9.Сроки осуществления проекта план-график проекта.
Календарный план реализации проекта предусматривает следующие этапы:
1 этап. Данный этап предусматривает:
 подготовку инфраструктуры СТО;
 подготовку земельного участка в соответствии с предъявляемыми к
нему требованиями;
 получение разрешения на строительство.
Временной срок – 2 месяца.
2 этап. Этот этап предусматривает осуществление следующих работ:
 строительство здания СТО (предполагается
строительство по быстровозводимой технологии);
 проведение отделочных работ.
осуществить
Временной срок – 6 месяцев.
3 этап. Покупка и монтаж оборудования, меблировка. Этот этап
предполагает:
 приобретение и доставка оборудования и мебели;
 работы по размещению оборудования и мебели;
 обустройство прилегающей территории.
Одновременно с этим происходит регистрация юридического лица,
получение всех необходимых заключений.
Временной срок – 4 месяца.
Итого на реализацию проекта потребуется 12 месяцев
Таблица 8 – Календарный план осуществления проекта
1 год
Этапность
проекта
I квартал
Январь Февраль
Подготовка
инфраструктуры
Подготовка
земельного
участка
Получение
разрешения на
строительство
Строительство
здания
Проведение
отделочных
II квартал
Март
Апрель Май
Июнь
III квартал
IV квартал
Июль Август Сентябрь Октябрь Ноябрь
Декабрь
1 год
Этапность
проекта
I квартал
Январь Февраль
II квартал
Март
Апрель Май
Июнь
III квартал
IV квартал
Июль Август Сентябрь Октябрь Ноябрь
Декабрь
работ
Приобретение и
доставка
оборудования и
мебели
Работы по
размещению
оборудования и
мебели
Обустройство
прилегающей
территории
Регистрация
юридического
лица
30
10.Финансовый план проекта (таблицы).
Таблица № 1. Прогноз инвестиций по проекту, тыс. руб.
2014
Структура инвестиций
N° п/п
1
2015
2016
Общая сумма инвестиций
2017
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Капитальные вложения, в том числе:
6 940
1 035
1 035
2 435
2 435
здания и сооружения
3 800
950
950
950
950
340
85
85
85
85
1 400
1 400
строительно-монтажные работы
оборудование
2 800
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
2018
2019
IV кв.
прочее
2
Затраты на приобретение оборотных средств
3
Другие инвестиции
4
Общие инвестиции по проекту
5
НДС на СМР, оборудование, оборотные средства
2 081
2 081
40
10
10
10
10
9 061
1 045
1 045
2 445
4 526
1 058,6
157,9
157,9
371,4
371,4
Таблица № 2. Источники финансирования по проекту, руб.
2014
N° п/п
Наименование источников
2015
2017
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Собственные средства, в т.ч.:
9 061
1 045
1 045
2 445
4 526
1.1.
взнос в уставный капитал
9 061
1 045
1 045
2 445
4 526
1.2.
выручка от реализации активов
1.3.
амортизационные отчисления
1.
2016
Общая сумма
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
2018
2019
2014
N° п/п
Наименование источников
2.
2016
2017
I кв.
1.4.
2015
Общая сумма
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
2018
2019
IV кв.
прочее
Привлеченные средства, в т.ч.:
2.1.
кредитные средства
2.2.
заемные средства
2.3.
прочее
3.
ИТОГО
9 061
1 045
1 045
2 445
4 526
Таблица № 3. Программа производства и реализации продукции (услуг, работ)
2014
N° п/п
Наименование показателей
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
2018
2019
Шиномонтаж
1.1.
Объем производства
1.2.
Цена реализации
1.3.
Выручка от реализации продукции, в т.ч.:
НДС
2
2016
2017
I кв.
1
2015
Единица измерения
транспортных единиц
1 140
1 240
1 340
1 440
1 440
1 440
1 440
1 440
5 760
5 760
5 760
тыс. руб.
0,9
0,9
0,9
0,9
0,9
0,9
0,9
0,9
0,9
0,9
0,9
тыс. руб.
1 026
1 116
1 206
1 296
1 296
1 296
1 296
1 296
5 184
5 184
5 184
тыс. руб.
156,5
170,2
184
197,7
197,7
197,7
197,7
197,7
790,8
790,8
790,8
транспортных единиц
1 140
1 240
1 340
1 440
1 440
1 440
1 440
1 440
5 760
5 760
5 760
тыс. руб.
0,35
0,35
0,35
0,35
0,35
0,35
0,35
0,35
0,35
0,35
0,35
Автомобильная мойка
2.1.
Объем производства
2.2.
Цена реализации
32
2014
N° п/п
Наименование показателей
Выручка от реализации продукции, в т.ч.:
НДС
3
2016
2017
I кв.
2.3.
2015
Единица измерения
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
2018
2019
тыс. руб.
399
434
469
504
504
504
504
504
2 016
2 016
2 016
тыс. руб.
60,9
66,2
71,5
76,9
76,9
76,9
76,9
76,9
307,5
307,5
307,5
транспортных единиц
1 140
1 240
1 340
1 440
1 440
1 440
1 440
1 440
5 760
5 760
5 760
Услуги по ремонту ТС
3.1.
Объем производства
3.2.
Цена реализации
тыс. руб.
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
3.3.
Выручка от реализации продукции, в т.ч.:
тыс. руб.
1 140
1 240
1 340
1 440
1 440
1 440
1 440
1 440
5 760
5 760
5 760
тыс. руб.
173,9
189,2
204,4
219,7
219,7
219,7
219,7
219,7
878,6
878,6
878,6
тыс. руб.
2 565
2 790
3 015
3 240
3 240
3 240
3 240
3 240
12 960
12 960
12 960
тыс. руб.
391,3
425,6
459,9
494,3
494,3
494,3
494,3
494,3
1 976,9
1 976,9
1 976,9
тыс. руб.
2 173,7
2 364,4
2 555,1
2 745,7
2 745,7
2 745,7
2 745,7
2 745,7
10 983,1
10 983,1
10 983,1
2017
2018
НДС
4.
4.1
5.
Общая выручка от реализации всех видов продукции, в т.ч.:
НДС
Чистая выручка
Таблица № 4. Численность работающих, расходы на оплату труда, тыс. руб.
2014
N° п/п
I кв.
1.
2015
2016
Наименование показателей
Численность работающих по проекту, всего
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
2019
11
11
11
11
11
11
11
11
11
11
11
1.1.
основной производственный персонал
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
1.2.
вспомогательный персонал (рабочие, служащие и ИТР)
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
1.3.
административно-управленческий персонал
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
33
2014
N° п/п
2015
2016
Наименование показателей
2017
2018
2019
1 060,8
4 243,2
4 243,2
4 243,2
816
816
3 264
3 264
3 264
244,8
244,8
244,8
979,2
979,2
979,2
538,2
538,2
538,2
538,2
2 152,8
2 152,8
2 152,8
414
414
414
414
414
1 656
1 656
1 656
124,2
124,2
124,2
124,2
124,2
124,2
496,8
496,8
496,8
124,8
124,8
124,8
124,8
124,8
124,8
124,8
499,2
499,2
499,2
96
96
96
96
96
96
96
96
384
384
384
28,8
28,8
28,8
28,8
28,8
28,8
28,8
28,8
115,2
115,2
115,2
397,8
397,8
397,8
397,8
397,8
397,8
397,8
397,8
1 591,2
1 591,2
1 591,2
заработная плата
306
306
306
306
306
306
306
306
1 224
1 224
1 224
страховые взносы в ПФ РФ, ФСС РФ, ФФОМС, ТФОМС
91,8
91,8
91,8
91,8
91,8
91,8
91,8
91,8
367,2
367,2
367,2
106,1
106,1
106,1
106,1
106,1
106,1
106,1
106,1
424,3
424,3
424,3
I кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
1 060,8
1 060,8
1 060,8
1 060,8
1 060,8
1 060,8
1 060,8
816
816
816
816
816
816
страховые взносы в ПФ РФ, ФСС РФ, ФФОМС, ТФОМС
244,8
244,8
244,8
244,8
244,8
Расходы на оплату труда основного производственного персонала, в т.ч.:
538,2
538,2
538,2
538,2
414
414
414
страховые взносы в ПФ РФ, ФСС РФ, ФФОМС, ТФОМС
124,2
124,2
Расходы на оплату труда вспомогательного персонала (рабочих, служащих и ИТР), в т.ч.:
124,8
Расходы на оплату труда, в т.ч.:
2.
заработная плата
2.1.
заработная плата
2.2.
заработная плата
страховые взносы в ПФ РФ, ФСС РФ, ФФОМС, ТФОМС
Расходы на оплату труда административно-управленческого персонала, в т.ч.:
2.3.
Расчет НДФЛ
3.
II кв.
III кв.
IV кв.
Таблица № 5. Расчет стоимости материальных затрат на единицу продукции
N° п/п
1
1.1.
Вид затрат
Единица измерения
Цена за единицу, руб.
Норма расхода
Затраты на единицу продукции, руб.
Шиномонтаж
119
Сырьё и материалы:
117
34
N° п/п
Вид затрат
Единица измерения
Цена за единицу, руб.
Норма расхода
Затраты на единицу продукции, руб.
Промышленный клей
усл.ед.
400
0,08
32
Резиновые изделия
усл.ед.
250
0,1
25
Груз
шт.
15
4
60
1.2.
Электроэнергия
кВт
5
0,1
0,5
1.3.
Газ
куб. м
1.4.
Вода
куб. м
30
0,05
1,5
1.5.
Прочие затраты
2
2.1.
Автомобильная мойка
33,35
Сырьё и материалы:
7,85
Промышленный шампунь
литр
110
0,06
6,6
Ароматизатор
шт.
1,25
1
1,25
2.2.
Электроэнергия
кВт
5
2,1
10,5
2.3.
Газ
куб. м
2.4.
Вода
куб. м
30
0,5
15
2.5.
Прочие затраты
3
3.1.
Услуги по ремонту ТС
68,1
Сырьё и материалы:
34,1
Масла и смазки
усл.ед.
150
0,2
30
35
N° п/п
Вид затрат
Единица измерения
Ветошь
Цена за единицу, руб.
Норма расхода
Затраты на единицу продукции, руб.
кг
41
0,1
4,1
кВт
5
5
25
3.2.
Электроэнергия
3.3.
Газ
куб. м
6
0,5
3
3.4.
Вода
куб. м
30
0,2
6
3.5.
Прочие затраты
Таблица № 6. Структура затрат, тыс. руб.
2014
N° п/п
2015
2016
Наименование показателей
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
2017
2018
2019
IV кв.
Переменные затраты, в т.ч.:
789,5
811,6
833,6
855,7
855,7
855,7
855,7
855,7
3 422,6
3 422,6
3 422,6
1.1
Шиномонтаж
313,3
325,2
337,1
349
349
349
349
349
1 395,9
1 395,9
1 395,9
1.2
Автомобильная мойка
215,6
219
222,3
225,6
225,6
225,6
225,6
225,6
902,5
902,5
902,5
1.3
Услуги по ремонту ТС
260,6
267,4
274,2
281,1
281,1
281,1
281,1
281,1
1 124,2
1 124,2
1 124,2
860,4
870,6
880,7
890,8
890,8
890,8
890,8
890,8
3 563
3 563
3 563
296,4
296,4
296,4
296,4
296,4
296,4
296,4
296,4
1 185,5
1 185,5
1 185,5
1
2
2.1
Постоянные затраты, в т.ч.:
общепроизводственные расходы
10
10
10
10
2.1.1
затраты на топливо
2.1.2
расходы на ИТР
124,8
124,8
124,8
124,8
124,8
124,8
124,8
124,8
499,2
499,2
499,2
2.1.3
амортизационные отчисления
103,2
103,2
103,2
103,2
103,2
103,2
103,2
103,2
412,7
412,7
412,7
2.1.4
прочее
68,4
68,4
68,4
68,4
68,4
68,4
68,4
68,4
273,6
273,6
273,6
36
2014
N° п/п
I кв.
2.2
2015
2016
Наименование показателей
общехозяйственные расходы
I кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
2017
2018
2019
IV кв.
448,6
448,6
448,6
448,6
448,6
1 794,3
1 794,3
1 794,3
397,8
397,8
397,8
397,8
397,8
397,8
397,8
397,8
1 591,2
1 591,2
1 591,2
10
10
10
10
10
10
10
10
40
40
40
40,8
40,8
40,8
40,8
40,8
40,8
40,8
40,8
163,1
163,1
163,1
коммерческие расходы
115,4
125,6
135,7
145,8
145,8
145,8
145,8
145,8
583,2
583,2
583,2
2.3.1
реклама
115,4
125,6
135,7
145,8
145,8
145,8
145,8
145,8
583,2
583,2
583,2
2.3.2
прочее
1 649,9
1 682,2
1 714,3
1 746,5
1 746,5
1 746,5
1 746,5
1 746,5
6 985,6
6 985,6
6 985,6
160,8
190,2
6,1
35,6
407
407
407
407
1 627,6
1 627,6
1 627,6
аренда земли
2.2.3
прочее
2.3
3
Общие затраты
4
НДС (уплаченный)
10
10
10
10
10
10
10
II кв.
448,6
2.2.2
10
IV кв.
448,6
расходы на АУП
10
III кв.
448,6
2.2.1
10
II кв.
10
10
Таблица № 7. Амортизационные отчисления
2014
N° п/п
2015
2016
Наименование показателей
I кв.
III кв.
IV кв.
2017
2018
2019
5 881,4
5 881,4
5 881,4
5 881,4
3 508,5
3 508,5
3 508,5
3 508,5
3 508,5
2 372,9
2 372,9
2 372,9
2 372,9
2 372,9
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Основные фонды и нематериальные активы, в т.ч.:
5 881,4
5 881,4
5 881,4
5 881,4
5 881,4
5 881,4
5 881,4
1.1
здания и сооружения
3 508,5
3 508,5
3 508,5
3 508,5
3 508,5
3 508,5
1.2
оборудование
2 372,9
2 372,9
2 372,9
2 372,9
2 372,9
2 372,9
1.3
транспортные средства
1.4
прочее
1
II кв.
37
2014
N° п/п
2016
2017
I кв.
2
2015
Наименование показателей
II кв.
III кв.
IV кв.
Начисленная амортизация по проекту
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
2018
2019
103,2
103,2
103,2
103,2
103,2
103,2
103,2
103,2
412,7
412,7
412,7
2.1
здания и сооружения
43,9
43,9
43,9
43,9
43,9
43,9
43,9
43,9
175,4
175,4
175,4
2.2
оборудование
59,3
59,3
59,3
59,3
59,3
59,3
59,3
59,3
237,3
237,3
237,3
2.3
транспортные средства
2.4
прочее
5 778,2
5 675
5 571,8
5 468,6
5 365,4
5 262,2
5 159
5 055,8
4 643,1
4 230,4
3 817,7
3
Остаточная стоимость основных фондов и нематериальных активов по проекту (п. 1 - п. 2)
Таблица № 8. Расчет налогов и сборов, тыс. руб.
2014
N° п/п
2015
2016
Наименование показателей
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
2017
2018
2019
IV кв.
НДС:
160,8
190,2
6,1
35,6
407
407
407
407
1 627,6
1 627,6
1 627,6
1.1
от реализации продукции
391,3
425,6
459,9
494,3
494,3
494,3
494,3
494,3
1 976,9
1 976,9
1 976,9
1.2
уплаченный
72,6
77,5
82,4
87,3
87,3
87,3
87,3
87,3
349,3
349,3
349,3
1.3
возмещаемый из бюджета
157,9
157,9
371,4
371,4
32,1
31,5
30,9
30,4
29,8
29,2
28,7
28,1
106,7
97,6
88,5
244,8
244,8
244,8
244,8
244,8
244,8
244,8
244,8
979,2
979,2
979,2
10
10
10
10
10
10
10
10
40
40
40
1
2
Налог на имущество
3
Страховые взносы в ПФ РФ, ФСС РФ, ФФОМС, ТФОМС
4
Арендная плата за землю
5
Налог на землю
10
10
10
10
38
2014
N° п/п
2015
2016
Наименование показателей
2017
I кв.
6
Налог на прибыль
7
Транспортный налог
8
Плата за негативное воздействие на окружающую среду
9
Прочие налоги и сборы
10
Вся сумма налогов и сборов, в том числе:
II кв.
10
III кв.
10
IV кв.
10
10
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
2018
2019
IV кв.
143,8
176,6
252
284,7
210,6
210,7
210,8
210,9
844,9
846,7
848,5
3,1
3,3
3,6
3,9
3,9
3,9
3,9
3,9
15,6
15,6
15,6
106,1
106,1
106,1
106,1
106,1
106,1
106,1
106,1
424,3
424,3
424,3
700,6
762,4
653,5
715,5
1 012,2
1 011,7
1 011,2
1 010,7
4 038,3
4 030,9
4 023,6
10.1
федеральные
421,8
454,6
278,3
311,2
675,2
675,2
675,2
675,2
2 700,7
2 700,8
2 701
10.2
региональные
252,4
281,4
348,7
377,8
310,5
310
309,5
309
1 231,5
1 224
1 216,5
10.3
местные
26,4
26,4
26,5
26,5
26,5
26,5
26,5
26,5
106,1
106,1
106,1
10
10
10
10
Таблица № 9. Расчет прибыльности проекта
2014
2015
2016
Наименование показателей
N° п/п
2017
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
2018
2019
IV кв.
1
Валовая выручка
2 565
2 790
3 015
3 240
3 240
3 240
3 240
3 240
12 960
12 960
12 960
2
Себестоимость
789,5
811,6
833,6
855,7
855,7
855,7
855,7
855,7
3 422,6
3 422,6
3 422,6
3
Валовая прибыль
1 775,5
1 978,4
2 181,4
2 384,3
2 384,3
2 384,3
2 384,3
2 384,3
9 537,4
9 537,4
9 537,4
4
Коммерческие расходы
115,4
125,6
135,7
145,8
145,8
145,8
145,8
145,8
583,2
583,2
583,2
5
Управленческие расходы
745
745
745
745
745
745
745
745
2 979,8
2 979,8
2 979,8
6
Сумма налогов, пеней и штрафов
196
225
40,6
69,9
440,7
440,1
439,6
439
1 749,9
1 740,8
1 731,7
10
10
10
10
39
2014
2015
2016
Наименование показателей
N° п/п
2017
I кв.
7
Уплаченные проценты по кредитам
8
Прочие расходы
9
Прочие доходы
10
Текущий налог на прибыль
11
Чистая прибыль
12
Рентабельность деятельности
-10
II кв.
III кв.
-10
IV кв.
-10
I кв.
-10
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
2018
2019
IV кв.
143,8
176,6
252
284,7
210,6
210,7
210,8
210,9
844,9
846,7
848,5
575,3
706,2
1 008,1
1 138,9
842,2
842,7
843,1
843,6
3 379,6
3 386,9
3 394,2
22,4
25,3
33,4
35,2
26
26
26
26
26,1
26,1
26,2
Таблица № 10. План денежных поступлений и выплат, тыс. руб.
Наименование показателей
2014
2015
2016
2017
2018
2019
N° п/п
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
2 722,9
2 947,9
3 386,4
3 611,4
3 240
3 240
3 240
3 240
12 960
12 960
12 960
3 240
3 240
3 240
3 240
12 960
12 960
12 960
Движение денежных средств по текущей деятельности
1
Денежные средства, полученные:
1.1
от покупателей
2 565
2 790
3 015
3 240
1.2
НДС к возмещению
157,9
157,9
371,4
371,4
1.3
прочие доходы
1 992,5
2 086,6
2 009,8
2 104
2 400,7
2 400,2
2 399,7
2 399,2
9 592
9 584,
6
9 577,3
251,3
273,4
295,4
317,5
317,5
317,5
317,5
317,5
1 269,8
1 269,
8
1 269,8
2
2.1
Денежные средства, направленные:
на оплату приобретенных товаров, работ, услуг, сырья и иных
оборотных активов
10
10
10
10
40
Наименование показателей
2014
2015
2016
2017
2018
2019
N° п/п
2.2
на оплату труда
2.3
на выплату процентов
2.4
на расчеты по налогам и сборам
2.5
прочие расходы
3
Чистые денежные средства от текущей деятельности (п.1-п.2)
10
10
10
10
816
816
816
816
816
816
816
816
3 264
3 264
3 264
700,6
762,4
653,5
715,5
1 012,2
1 011,7
1 011,2
1 010,7
4 038,3
4 030,
9
4 023,6
224,6
234,8
244,9
255
255
255
255
255
1 019,9
1 019,
9
1 019,9
839,3
839,8
840,3
840,8
3 368
3 375,
4
3 382,7
839,3
839,8
840,3
840,8
3 368
3 375,
4
3 382,7
-10
-10
-10
-10
730,4
861,3
1 376,6
1 507,4
157,9
157,9
371,4
371,4
157,9
157,9
371,4
371,4
157,9
157,9
371,4
371,4
888,3
1 019,2
1 748
1 878,8
Движение денежных средств по инвестиционной деятельности
4
Денежные средства, полученные:
1 045
1 045
2 445
4 526
4.1
собственные средства инвестора
1 045
1 045
2 445
4 526
4.2
привлеченные средства
4.3
НДС к возмещению
4.4
прочие поступления
Денежные средства, направленные:
1 045
1 045
2 445
4 526
5.1
на инвестиционные затраты капитального характера
1 035
1 035
2 435
2 435
5.2
другие инвестиции
10
10
10
2 091
5
6
Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности (п.4-п.5)
Поток от инвестиционной и текущей деятельности
-10
-10
-10
-10
Движение денежных средств по финансовой деятельности
41
Наименование показателей
2014
2015
2016
2017
2018
2019
N° п/п
Денежные средства, полученные:
1 045
1 045
2 445
4 526
7.1
из собственных средств
1 045
1 045
2 445
4 526
7.2
от займов, предоставленных другими организациями
7.3
от кредитов, предоставленных коммерческими банками
1 045
1 045
2 445
4 526
1 045
1 045
2 445
4 526
-10
-10
-10
-10
888,3
1 019,2
1 748
1 878,8
839,3
839,8
840,3
840,8
3 368
3 375,
4
3 382,7
-10
-20
-30
-40
848,3
1 867,5
3 615,5
5 494,3
6 333,6
7 173,4
8 013,7
8 854,5
12 222,
5
15 597
,9
18 980,6
7
Денежные средства, направленные:
8
8.1
на погашение кредитов (без процентов)
8.2
на погашение займов (без процентов)
8.3
на прочие выплаты
9
Чистые денежные средства от финансовой деятельности (п.7-п.8)
10
Чистое увеличение (уменьшение)
эквивалентов (п.3+п.6+п.9)
денежных
средств
и
их
11
Чистое увеличение (уменьшение)
эквивалентов нарастающим итогом
денежных
средств
и
их
Таблица № 11. Расчет экономической эффективности проекта
2014
2015
2016
Наименование показателей
N° п/п
I кв.
1
Коэффициент дисконтирования
2
Срок окупаемости
3
Чистый приведенный доход (NPV)
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
0,974
0,948
0,924
0,9
0,876
0,853
0,831
0,809
0,788
0,767
0,747
0,728
-1 045
-2 090
-4 535
-9 061
-7 625,3
-6 048,5
-4 159,7
-2 130
- 397
1 336,5
3 070,4
4 804,8
-1 017,8
-2 008,5
-4 267,7
-8 341,1
-7 083,4
-5 771,4
-4 268,1
-2 733,9
-1 513,8
- 366,2
721,1
1 753,2
42
2014
2015
2016
Наименование показателей
N° п/п
I кв.
4
Индекс прибыльности (PI)
5
Внутренняя норма доходности (IRR)
6
Доходность инвестиций (ROI)
7
Средняя норма рентабельности (ARR)
8
Обобщенная точка безубыточности для всех видов продукции
9
Объем продаж, соответствующий точке безубыточности, %
II кв.
-11,2
III кв.
-22,2
IV кв.
-47,1
I кв.
-92,1
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
0,1
0,3
0,4
0,6
0,8
0,9
1
1,1
-88,2
-59,7
-37,2
-23,5
-16,8
-11,8
-8
-5,2
-78,2
-63,7
-47,1
-30,2
-16,7
-4
8
19,3
0,8
2
3,8
6,1
8,6
11,5
14,7
18,4
1 243
1 227,7
1 217,3
1 210,5
1 210,5
1 210,5
1 210,5
1 210,5
48,5
44
40,4
37,4
37,4
37,4
37,4
37,4
2017
2018
2019
Наименование показателей
N° п/п
I кв.
1
Коэффициент дисконтирования
2
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
0,709
0,69
0,672
0,655
0,638
0,621
0,605
0,589
0,574
0,559
0,544
0,53
Срок окупаемости
6 540,4
8 276,1
10 011,8
11 747,4
13 484,9
15 222,4
16 959,8
18 697,3
20 436,6
22 175,9
23 915,2
25 654,5
3
Чистый приведенный доход (NPV)
2 720,4
3 621,5
4 475,8
5 288,4
6 043,2
6 738,9
7 401,5
8 008,6
8 590,6
9 120,4
9 598
10 058,1
4
Индекс прибыльности (PI)
1,2
1,3
1,4
1,5
1,6
1,7
1,7
1,8
1,9
1,9
2
2
5
Внутренняя норма доходности (IRR)
-2,9
-1,1
0,3
1,5
2,5
3,3
3,9
4,5
5
5,4
5,8
6,1
6
Доходность инвестиций (ROI)
30
40
49,4
58,4
66,7
74,4
81,7
88,4
94,8
100,7
105,9
111
7
Средняя норма рентабельности (ARR)
22,4
26,8
31,6
36,7
42,3
48,2
54,6
61,3
68,4
75,8
83,7
92
8
Обобщенная точка безубыточности для всех видов продукции
1 210,4
1 210,4
1 210,4
1 210,4
1 210,4
1 210,4
1 210,4
1 210,4
1 210,4
1 210,4
1 210,4
1 210,4
43
2017
N° п/п
I кв.
9
2018
2019
Наименование показателей
Объем продаж, соответствующий точке безубыточности, %
37,4
II кв.
37,4
III кв.
37,4
IV кв.
37,4
I кв.
37,4
II кв.
37,4
III кв.
37,4
IV кв.
37,4
I кв.
37,4
II кв.
37,4
III кв.
37,4
IV кв.
37,4
44