Методы борьбы с теневой экономикой - Учебно
advertisement
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования ТЮМЕНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ “УТВЕРЖДАЮ”: Проректор по учебной работе _______________________ /Л.М. Волосникова/ _______________________ 2011 г. ПРОФИЛАКТИКА ЭКОНОМИЧЕСКИХ ПРАВОНАРУШЕНИЙ Учебно-методический комплекс. Рабочая программа для студентов специальности 036401.65 “Таможенное дело” очной и заочной форм обучения “ПОДГОТОВЛЕНО К ИЗДАНИЮ”: Автор работы _____________________________/ Е.С. Игнатов/ “____”_____________2011 г. Рассмотрено на заседании кафедры таможенного дела ______________ № _____ Соответствует требованиям к содержанию, структуре и оформлению. “РЕКОМЕНДОВАНО К ЭЛЕКТРОННОМУ ИЗДАНИЮ”: Объем 28 стр. Зав. кафедрой _________________/А.П. Горн/ “____”_____________ 2011 г. Рассмотрено на заседании УМК ИПЭУ ______________ № _____ Соответствует ФГОС ВПО и учебному плану образовательной программы. “СОГЛАСОВАНО”: Председатель УМК ________________________/Д.В. Лазутина/ “____”_______________2011 г. “СОГЛАСОВАНО”: Зав. методическим отделом УМУ_____________/_________________________/ “____”_______________2011 г. РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования ТЮМЕНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ИНСТИТУТ ПРАВА, ЭКОНОМИКИ И УПРАВЛЕНИЯ КАФЕДРА ТАМОЖЕННОГО ДЕЛА Игнатов Е.С. ПРОФИЛАКТИКА ЭКОНОМИЧЕСКИХ ПРАВОНАРУШЕНИЙ Учебно-методический комплекс. Рабочая программа для студентов специальности 036401.65 “Таможенное дело” очной и заочной форм обучения Тюменский государственный университет 2011 Игнатов Е.С. Профилактика экономических правонарушений. Учебно-методический комплекс. Рабочая учебная программа для студентов специальности 036401.15 “Таможенное дело” очной и заочной форм обучения. Тюмень: Издательство Тюменского государственного университета, 2011, 28 с. Рабочая программа составлена в соответствии с требованиями ФГОС ВПО с учетом рекомендаций ПрООП ВПО по специальности “Таможенное дело”. Рабочая программа дисциплины опубликована на сайте ТюмГУ: Профилактика экономических правонарушений [электронный ресурс] / Режим доступа: http://www.umk3.utmn.ru., свободный. Рекомендовано к изданию кафедрой таможенного дела. Утверждено проректором по учебной работе Тюменского государственного университета. ОТВЕТСТВЕННЫЙ РЕДАКТОР: Горн А.П., д.э.н., заведующий кафедрой таможенного дела © Тюменский государственный университет, 2011. © Игнатов Е.С., 2011. 1. ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА 1.1. Цели и задачи дисциплины Знание основ сущности и содержания теневой экономики, причин её возникновения, методов измерения и борьбы с преступными проявлениями в сфере экономики является составной частью профессионального образования учащихся, позволяет более эффективно осваивать теоретический материал прочих курсов и принимать адекватные решения при практической деятельности сообразно сложившейся ситуации. Цели: формирование у студентов: - представлений в области правового регулирования современной экономики; - понимания принципов формирования Российской модели правового регулирования экономики; - углубленных знаний о видах экономических правонарушений (уголовных и административных) и ответственность за их совершение; - навыков выявления и измерения теневой экономики; - системы знаний о структуре, функциях и методах борьбы правоохранительных органов в сфере предотвращения экономических правонарушений. Задачи: - исторический анализ становления системы правового регулирования хозяйственной деятельности в России; - выявление и оценка незаконных (“теневых”) аспектов экономики в современных условиях; - определение соответствия нормативно-правовой базы потребностям современной экономики; - идентификация статей Уголовного Кодекса Российской Федерации и Кодекса об Административных правонарушениях Российской Федерации в сфере экономики по практическим ситуациям; - выявление незаконных процессов в экономике на основе изученной методологии; - оценка уровня теневой экономики в стране. 1.2. Место дисциплины в структуре ООП Дисциплина “Профилактика экономических правонарушений” относится к Профессиональному циклу дисциплин. Программа курса разработана для студентов специальности 036401.65 “Таможенное дело” и в соответствии с Учебным планом обеспечивает изучение предмета в рамках Вариативной части Профессионального цикла. Изучение курса базируется на следующих дисциплинах: “Отечественная история”, “Экономическая теория”, “Теория государственного управления”, “Правоведение”, “Институциональная экономика”, – модулях: “Финансы и бухгалтерский учет”, “Государственное регулирование внешнеторговой деятельности”, “Административноправовые основы деятельности таможенных органов”, “Основы квалификации и расследования преступлений в сфере таможенного дела”. Предмет изучается на завершающем этапе обучения студентов параллельно с дисциплинами: “Экономическая безопасность”, “Предметно-ориентированные информационные системы”, “Этика государственной службы”, “Международное таможенное сотрудничество”, – модулями: “Информационные технологии в таможенном деле”, “Управление в таможенном деле”. Учебная дисциплина является предшествующей дипломному проектированию. 1.3. Компетенции выпускника ОПП, формируемые в результате освоения данной ООП ВПО В результате освоения ООП выпускник должен обладать следующими компетенциями: ПК-16 – умением контролировать соблюдение валютного законодательства Российской Федерации при перемещении через таможенную границу товаров, валютных ценностей, валюты Российской Федерации, внутренних ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней; ПК-17 – умением осуществлять контроль за соблюдением запретов и ограничений, установленных в соответствии с законодательством Российской Федерации о государственном регулировании внешнеторговой деятельности; ПК-21 – способностью обеспечивать экономическую безопасность страны при осуществлении профессиональной деятельности; ПК-26 – умением оценить угрозы экономической и иных видов национальной безопасности Российской Федерации и реализовать меры по их предупреждению или устранению. В результате освоения дисциплины студент должен: знать: - особенности формирования Российской модели правового регулирования экономики на протяжении всей истории существования государства с учетом влияния юридической системы других стран; - источники права, существовавшие на Руси с древнейших времен до настоящего времени, сроки их действия, структуру, инклюзив экономических преступлений и предусмотренную за них ответственность; - причины изменений и дополнений нормативно-правовых актов, прежде всего, под влиянием классовой борьбы и централизации царской власти; - сущность теневой экономики, подходы к ее определению, структуру по различным критериям, индикаторы, влияние СНС-93 на формирование структуры показателей, характеризующих неформальную деятельность; - комплекс причин возникновения и развития теневой экономики, инструменты нивелирования данных причин с целью недопущения негативных последствий и оздоровления экономики; - методологию измерения теневой экономики с учетом группирования комплекса методов по различным критериям с целью их эффективного применения на практике; - отличие теневой от криминальной экономики, характеристику организованной и профессиональной преступности, степень негативного воздействия на общество криминальной деятельности и основные виды насилия, сопутствующие экономической практике; - систему правоохранительных органов, их структуру, функции, место и роль в борьбе с преступностью, принципы взаимодействия с хозяйствующими субъектами по вопросам борьбы с экономической преступностью, а также особенности координации их деятельности и разграничения полномочий; - структуру Уголовного кодекса РФ и Кодекса об административных правонарушений в экономической сфере, виды экономических правонарушений по УК РФ (преступления) и по КоАП РФ (проступки), их классификацию по различным критериям; - структуру и причины совершения таможенных правонарушений с целью их недопущения, профилактики и борьбы; - методы уголовно-правового и социально-правового характера в области профилактики экономических правонарушений на различных уровнях, а также специфические меры профилактики, применяемые правоохранительными органами с целью их недопущения; уметь: - определять исторический источник права по предложенным выдержкам; - выявлять причинно-следственные связи на основе исторического анализа формирования системы права в России; - формулировать собственное мнение по вопросам теневой экономики в России: причины возникновения, способы противодействия, объективное отношение к данному явлению; - выявлять причины теневых процессов в экономике на основе анализа статистической информации; - применять методологию ООН для определения показателей теневой экономики; - оценить масштабы теневой экономики в России и странах мира; - применять различные методы для измерения теневой экономики в России; - самостоятельно определять наиболее приемлемый метод оценки размеров теневой экономики в условиях дефицита информации; - сопоставлять данные из различных источников для получения комплексной характеристики происходящих процессов с целью выявления нарушений законодательства в сфере экономики; - идентифицировать статьи Уголовного Кодекса и Кодекса об Административных правонарушениях РФ в сфере экономики по практическим ситуациям; - классифицировать и квалифицировать преступления в соответствии с УК РФ; - использовать полученные знания по оценке теневой экономики и квалификации преступлений на практике, а также для своевременного пресечения теневых процессов; - работать с нормативно-правовой литературой в сфере экономики; - сформировать образ мышления, направленный на противодействие таможенным и иным видам правонарушений; - применять методы выявления теневой экономики, методы профилактики и борьбы с экономическими правонарушениями, методы анализа и логические приемы при практической деятельности с целью своевременной, объективной и адекватной оценки ситуации и принятия решения; - сочетать формальные и интуитивные способы решения проблемных вопросов в сфере профилактики правонарушений; - проводить расследование по таможенным правонарушениям в соответствии с законодательством РФ; владеть: - навыками практического применения методов оценки теневой экономики, методов профилактики и борьбы с экономическими правонарушениями; - методическим арсеналом для анализа причин и последствий теневых явлений с целью их предотвращения; - навыками работы с нормативными документами, в том числе с УК РФ и с КоАП РФ с целью недопущения совершения правонарушений; - комплексом приемов профилактической деятельности с целью оперативного реагирования на сигналы-индикаторы совершения незаконных действий и предотвращения неформальной деятельности в сфере экономики; - методами проведения проверок с целью выявления теневых операций. 1.4. Нормативно-правовая база в сфере экономики является одним из инструментов институциональной среды, которая не всегда отражает потребности времени и не своевременно реагирует на изменения в хозяйственной системе государства. Поэтому нарушения установленных запретов помимо субъективного характера имеют и объективный. Преодоление барьеров объясняется не только двойственной природой человека и его врожденным стремлением (инстинктом) к свободе, но и противоречиями между динамично развивающейся экономикой и несоответствующей складывающимся условиям законодательной базой. Отставание или “пробуксовывание” правовой сферы становится объективной причиной нарушений в сфере экономики, которая в силу быстрых темпов развития не укладывается в заданные (установленные) рамки. В рамках учебного процесса при подготовке специалистов в экономико-правовой сфере современные условия диктуют необходимость наряду с изучением существующего уголовного и административного законодательства в области экономики развивать творческий (философский) подход у учащихся к вопросу нормативно-правового обеспечения хозяйственных процессов. 2. СТРУКТУРА И ТРУДОЕМКОСТЬ ДИСЦИПЛИНЫ Семестр 9. Форма промежуточной аттестации – экзамен. Общая трудоемкость дисциплины составляет 5 зачетных единиц, 180 часов. На аудиторную работу студентов приходится 72 часа (40%), на самостоятельную работу – 108 часов (60%). 3. ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН Таблица 1.1. 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Итого часов по теме Самостоятельная работа Семинарские (практические занятия) Итого баллов 2 Модуль 1 (1-8 учебные недели) Теневая экономика в современной России История хозяйственных 1-3 6 6 25 37 правонарушений Сущность и содержание теневой 4-5 4 4 8 экономики Причины возникновения теневой 6-7 4 4 8 экономики Масштабы теневой экономики в 8 2 2 20 24 России и в мире Итого (часов, баллов) 8 16 16 45 77 Модуль 2 (9-18 учебные недели) Методологические основы борьбы с теневой экономикой Способы выявления и измерения 9-11 6 6 25 37 теневой экономики Криминальная составляющая 12 2 2 4 теневой экономики Структура и функции правоохранительных органов в 13 2 2 15 19 сфере борьбы с экономическими правонарушениями Взаимодействие организаций с правоохранительными органами 14 2 2 4 в борьбе с экономическими правонарушениями Предпринимательские и 15 2 2 15 19 таможенные правонарушения Методы борьбы с теневой 16 2 2 8 12 экономикой Методы борьбы с 17 2 2 4 экономическими преступлениями Методы выявления административных 18 2 2 4 правонарушений в сфере экономики и борьбы с ними Итого (часов, баллов) 10 20 20 63 103 ВСЕГО (часов, баллов) 18 36 36 108 180 Из них часов в интерактивной 7 11 18 форме из них в интерактивной форме, в часах 1 Наименование темы Виды учебной работы и самостоятельная работа, в часах Лекции № недели семестра Тематический план для студентов очной формы обучения 4 0-21 - 0-5 6 0-5 2 0-12 12 0-43 6 0-21 - 0-2 - 0-10 - 0-2 - 0-10 - 0-8 - 0-2 - 0-2 6 18 0-57 0-100 - - Таблица 1.2. Тематический план для студентов заочной формы обучения 6 7 8 9 10 11 12 из них часов в интерактивной форме, в часах 5 Итого часов по теме 4 Самостоятельная работа 3 Семинарские (практические занятия) 2 История хозяйственных правонарушений Сущность и содержание теневой экономики Причины возникновения теневой экономики Масштабы теневой экономики в России и в мире Способы выявления и измерения теневой экономики Криминальная составляющая теневой экономики Структура и функции правоохранительных органов в сфере борьбы с экономическими правонарушениями Взаимодействие организаций с правоохранительными органами в борьбе с экономическими правонарушениями Предпринимательские и таможенные правонарушения Методы борьбы с теневой экономикой Методы борьбы с экономическими преступлениями Методы выявления административных правонарушений в сфере экономики и борьбы с ними Итого (часов) из них часов в интерактивной форме Лекции 1 Наименование темы 1 1,1 1,1 40 42,2 2 1 0,9 0,9 - 1,8 0,5 2 0,9 0,9 - 1,8 1 2 0,5 0,5 30 31 0,5 2-3 1,1 1,1 40 42,2 1 3 0,5 0,5 - 1 - 3 0,5 0,5 22 23 - 3 0,5 0,5 - 1 - 4 0,5 0,5 22 23 - 4 0,5 0,5 10 11 - 4 0,5 0,5 - 1 - 4 0,5 0,5 - 1 - 4 8 8 164 180 5 1,5 3,5 - 5 - недели семестра № Виды учебной работы и самостоятельная работа, в часах Таблица 2 Технические формы контроля - 0-8 - - 0-21 0-3 - - - - - 0-5 0-3 - - - - - 0-5 0-6 - - - 0-6 - 0-12 0-17 - - 0-8 0-6 - 0-43 - 0-5 - - - 0-6 0-21 - - - - - - 0-2 - - - - - - 0-10 - - - - - - 0-2 - 0-10 - - - - 0-10 - - - - - - 0-8 - - - - - - 0-2 - - 0-2 - - - 0-2 0-11 0-15 0-15 0-2 0-2 0-8 0-6 0-6 0-6 0-57 0-100 кейс-стади - компьютерное тестирование 0-5 анализ ситуаций решение задач Информацио нные системы и технологии анализ статданных Модуль 1. Теневая экономика в современной России История хозяйственных 0-8 правонарушений Сущность и содержание теневой 0-2 экономики Причины возникновения 0-2 теневой экономики Масштабы теневой экономики в России и в мире Всего 0-10 0-2 Модуль 2. Методологические основы борьбы с теневой экономикой Способы выявления и измерения 0-5 0-5 теневой экономики Криминальная составляющая 0-2 теневой экономики Структура и функции правоохранительны х органов в сфере 0-10 борьбы с экономическими правонарушениями Взаимодействие организаций с правоохранительны ми органами в 0-2 борьбе с экономическими правонарушениями Предпринимательск ие и таможенные правонарушения Методы борьбы с 0-4 0-4 теневой экономикой Методы борьбы с экономическими 0-1 0-1 преступлениями Методы выявления административных правонарушений в сфере экономики и борьбы с ними Всего 0-6 0-6 0-6 0-2 0-4 0-10 ИТОГО 0-6 0-6 0-19 0-2 0-9 0-10 работа с кодексом тестирование контрольная работа Письменные работы разработка тестовых заданий ответ на семинаре работа в комиссии Тема доклады Устный опрос Итого количество баллов Виды и формы оценочных средств в период текущего контроля Таблица 3.1. Планирование самостоятельной работы студентов очной формы обучения № 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6. 2.7. 2.8. Виды СРС Неделя семестра обязательные дополнительные Модуль 1. Теневая экономика в современной России - сравнительный анализ договоров: по Псковской составление ссудной грамоте и хронологической по Гражданскому таблицы по истории История хозяйственных кодексу РФ; правонарушений в 1-3 правонарушений - сравнительный сфере экономики и анализ социальных ответственности за категорий: по них Псковской ссудной грамоте и в настоящее время Сущность и содержание 4-5 теневой экономики Причины возникновения 6-7 теневой экономики - эссе на тему: “Почему я должен анализ платить налоги”; статистических - анализ данных по Масштабы теневой статистических масштабам 8 экономики в России и в мире данных по теневой масштабам теневой экономики в экономики в России с странах мира 1990 г. Всего 8 Модуль 2. Методологические основы борьбы с теневой экономикой оценка масштабов теневой Способы выявления и экономики в измерения теневой 9-11 России с помощью экономики одного из методов (по выбору) Криминальная составляющая 12 теневой экономики Структура и функции правоохранительных органов реферат по в сфере борьбы с предложенной 13 экономическими тематике правонарушениями Взаимодействие организаций с правоохранительными органами в борьбе с 14 экономическими правонарушениями Предпринимательские и разработка ситуаций таможенные по экономическим 15 правонарушения правонарушениям разработка ситуаций реферат по Методы борьбы с теневой по экономическим предложенной 16 экономикой правонарушениям тематике Методы борьбы с экономическими 17 преступлениями Методы выявления административных 18 правонарушений в сфере экономики и борьбы с ними Всего 10 ИТОГО 18 Модули и темы Объем часов Кол-во баллов 14 0-14 6 0-5 5 0-5 0 0 0 0 4 0-4 10 0-10 6 0-5 45 43 25 0-23 0 0 15 0-14 0 0 15 0-14 4 0-3 4 0-3 0 0 0 0 63 108 57 100 Таблица 3.2. Планирование самостоятельной работы студентов заочной формы обучения № 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Модули и темы История хозяйственных правонарушений Сущность и содержание теневой экономики Причины возникновения теневой экономики Масштабы теневой экономики в России и в мире Способы выявления и измерения теневой экономики Криминальная составляющая теневой экономики Структура и функции правоохранительных органов в сфере борьбы с экономическими правонарушениями Взаимодействие организаций с правоохранительными органами в борьбе с экономическими правонарушениями Предпринимательские и таможенные правонарушения Методы борьбы с теневой экономикой Методы борьбы с экономическими преступлениями Методы выявления административных правонарушений в сфере экономики и борьбы с ними Виды СРС дополнительные - сравнительный анализ составление договоров: по Псковской хронологической ссудной грамоте и по таблицы по истории Гражданскому кодексу РФ; правонарушений в - сравнительный анализ сфере экономики и социальных категорий: по ответственности за них Псковской ссудной грамоте и в настоящее время обязательные Неделя семестра Объем часов 22 1 10 8 - - 1 0 - - 2 0 - эссе на тему: “Почему я должен платить налоги”; - анализ статистических данных по масштабам теневой экономики в России с 1990 г - - - - разработка ситуаций по экономическим правонарушениям разработка ситуаций по экономическим правонарушениям 5 анализ статистических данных по масштабам теневой экономики в странах мира 15 2 10 оценка масштабов теневой экономики в России с помощью одного из методов (по выбору) 2-3 40 3 0 3 22 - 3 0 - 4 22 - реферат по предложенной тематике реферат по предложенной тематике 5 4 5 - - 4 0 - - 4 0 4 164 ИТОГО: № п/п 1 Наименование обеспечиваемых (последующих) дисциплин Выпускная квалификационная работа + + + + + + + Методы выявления административных правонарушений в сфере экономики и борьбы с ними Методы борьбы с экономическими преступлениями Методы борьбы с теневой экономикой Предпринимательские и таможенные правонарушения Структура и функции правоохранительных органов в сфере борьбы с экономическими правонарушениями Взаимодействие организаций с правоохранительными органами в борьбе с экономическими правонарушениями Криминальная составляющая теневой экономики Способы выявления и измерения теневой экономики Масштабы теневой экономики в России и в мире Причины возникновения теневой экономики Сущность и содержание теневой экономики История хозяйственных правонарушений 4. РАЗДЕЛЫ ДИСЦИПЛИНЫ И МЕЖДИСЦИПЛИНАРНЫЕ СВЯЗИ С ОБЕСПЕЧИВАЕМЫМИ (ПОСЛЕДУЮЩИМИ) ДИСЦИПЛИНАМИ Темы дисциплины, необходимые для изучения обеспечиваемых (последующих) дисциплин + 5. СОДЕРЖАНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ Модуль 1. Теневая экономика в современной России Тема 1. История хозяйственных правонарушений Военный поход князя Олега на Грецию. Мирный договор 907 г. с Грецией. Особенности экономических отношений. Порядок уплаты Грецией дани. Договор 912 г. с Византией. Порядок хозяйственных отношений с Византией. Правовые нормы экономических отношений в договоре и ответственность за их нарушение. “Русская правда”: виды, содержание, хозяйственные нормы, ответственность за нарушения. Псковская ссудная грамота 1467 г.: возникновение, содержание правовые нормы, хозяйственные нарушения. Судебник 1497 г.: источники, цель, виды преступлений, наказания. Судебник 1550 г.: содержание, историческое значение, соотношение с хозяйственной деятельностью. Соборное уложение 1649 г.: причины принятия, систематизация юридических норм, система преступлений и наказаний. Артикул воинский 1715 г.: возникновение и состав, предназначение. Уложение о наказаниях уголовных и исправительных 1845 г.: структура и содержание, соотношение с экономической сферой, преступления против государства, правонарушения в сфере торговли и промышленности, ответственность за банкротство. Устав о наказаниях, налагаемых мировыми судьями, 1864 г. Уголовное уложение 1903 г. Особенности эпохи “военного коммунизма” 1918-1920 гг.: огосударствление экономики и продразверстка. Экономические преступления в период НЭПа 1921-1926 гг.: продналог, появление частной собственности, ответственность за преступления. Уголовные кодексы 1922 и 1926 гг. Классификация преступлений, совершаемых в 20-е гг. XX в.: определение преступлений по Н. Н. Полянскому, группы и виды преступлений по А. А. Пионтковскому и А. Н. Трайнину. Особенности экономических отношений и ответственности за экономические преступления в 30-40-хх гг. в СССР. Хозяйственные преступления с послевоенного до переходного периода. Тема 2. Сущность и содержание теневой экономики Подходы к терминологии явления и к определению понятия и сущности теневой экономики: теоретический, операциональный, экономический, социологический, кибернетический, правовой, междисциплинарный, учетно-статистический, формально-правовой, криминологический, комплексный. Структура теневой экономики: по секторам – производительный, перераспределительный, домашняя экономика, общинная экономика; по видам деятельности – законная, неформальная, неофициальная; по методологии ООН – скрытая, неформальная, нелегальная; по субъектам – криминальные элементы, теневикихозяйственники, работники. Учет теневой деятельности при определении ВВП. Особенности социальных связей между субъектами теневой экономики. Тема 3. Причины возникновения теневой экономики Соотношение неформального сектора с качеством институциональный среды. Факторы возникновения теневой экономики: экономические – высокие налоги, реструктуризация сфер хозяйственной деятельности, кризис финансовой системы, несовершенство процесса приватизации, деятельность незарегистрированных экономических структур; социальные факторы – низкий уровень жизни населения, высокий уровень безработицы, неравномерное распределение ВВП; правовые факторы – несовершенство законодательства, недостаточная деятельность правоохранительных структур по пресечению незаконной и криминальной экономической деятельности, несовершенство механизма координации по борьбе с экономической преступностью, незащищенность прав собственности, политическая нестабильность; антропологические факторы – связаны с природой человека; социокультурные – культура предпринимательства и этика ведения бизнеса. Причины роста теневой экономики: структурный и экономический кризис, массовая миграция из других стран, характер государственного вмешательства в экономику, открытие внешних рынков и обострение конкурентной борьбы, эволюция трудовых отношений в сторону неформальности. Тема 4. Масштабы теневой экономики в России и в мире Масштабы теневой экономики: сложности оценки, теневая экономика в развитых странах, в странах с переходной и развивающейся экономикой, постсоциалистические страны, размер теневого сектора в России. Изменения в сфере теневой экономики: рост доли населения, втянутого в теневой сектор; срастание рыночной основы у теневой и официальной экономики; рост теневой экономики до масштабов параллельной, симбиоз теневой экономики с теневой деятельность представителей органов власти; утверждение теневой экономики в социальной и духовно-психологической сферах общества. Факторы масштабов и динамики теневой экономики по оценкам западных специалистов. Последствия неверной оценки масштабов теневой экономики: недооценка скорости экономического развития; неверное определение темпов инфляции; неверное определение денежной массы для экономики; недополучение налогов. Параметры “пульсации” теневой экономики. Формы теневизации экономической деятельности. Изменение границ между сегментами теневой экономики. Отдельные схемы механизмов функционирования теневой экономики. Модуль 2. Методологические основы борьбы с теневой экономикой Тема 5. Способы выявления и измерения теневой экономики Методы выявления теневой экономики на макроуровне – учетно-статистические методы: 1) метод специфических индикаторов: а) метод расхождений (метод сравнения доходов, измеренных разными способами; метод сравнения доходов и расходов; метод товарных потоков; метод альтернативных оценок макроэкономических показателей), б) итальянский метод – метод по показателю занятости (на основе расхождения между фактическим и официально зарегистрированным уровнем занятости; на основе расхождения между величиной фактически отработанного за неделю рабочего времени и официально зарегистрированного), в) монетарный метод (анализ объема денежных операций; анализ спроса на наличные деньги; эконометрические методы; метод Гутмана; метод Фейга); 2) структурный метод; 3) метод мягкого моделирования; 4) экспертный метод; 5) смешанные методы. Методы выявления теневой экономики на микроуровне. I. Методы открытой проверки. II. Специальные методы экономико-правового анализа: 1) метод бухгалтерского анализа; 2) метод документального анализа (формальная проверка; нормативная проверка; арифметическая проверка; встречная проверка; взаимный контроль); 3) метод экономического анализа (метод сопряженных сопоставлений – внутренний сопоставительный анализ и проверка оборота; метод специальных расчетных показателей – внешний сравнительный анализ однотипных предприятий; метод стереотипов – метод “красных флажков”, метод расхождений, метод анализа чистой стоимости, методы проверки денежного обращения (метод расчета кассового дефицита и метод расчета денежного оборота), метод расчета покрытия расходов; метод корректирующих показателей). Тема 6. Криминальная составляющая теневой экономики Концепция криминальной экономики. Структура криминальной экономики по видам общественно опасных деяний; по элементам; по социально-экономическим институтам. Профессиональная преступность: убийства; похищения человека; разбой; вымогательство, сопряженное с насилием. Организованная преступность. Коммерционализация экономической преступности. Социально-экономические последствия-деформации: налоговая сфера, бюджетная сфера, макроэкономическая политика, кредитно-денежная сфера, структура экономики, экономический рост и развитие, инвестиционный процесс, природная среда и т. д. Структура криминального цикла. Тема 7. Структура и функции правоохранительных органов в сфере борьбы с экономическими правонарушениями Сущность правоохранительной деятельности. Структура, функции и направления деятельности правоохранительных органов. Федеральная служба безопасности: место и роль ФСБ в системе органов по обеспечению безопасности государства, общества, личности; структура и функции; правовые основы функционирования; принципы деятельности; обеспечение экономической безопасности. Система органов министерства внутренних дел: структура и задачи. Милиция как основное структурное подразделение МВД. Криминальная милиция и милиция общественной безопасности в борьбе с экономическими правонарушениями. Организация деятельности системы таможенных, налоговых, судебных органов и прокуратуры: структура, функции, направления деятельности, борьба с экономическими правонарушениями. Тема 8. Взаимодействие организаций с правоохранительными органами в борьбе с экономическими правонарушениями Особенности взаимодействия органов уголовной юстиции между собой в рамках сотрудничества по борьбе с экономическими правонарушениями. Взаимодействие с государственными органами (законодательной, исполнительной, судебной властью). Содействие кредитных организаций деятельности правоохранительных структур в борьбе с экономическими правонарушениями. Надзорные функции центрального банка. Обеспечение информационного взаимодействия. Совершенствование процессов координации деятельности правоохранительных органов и их взаимоотношений с различными организациями в борьбе с экономической преступностью. Тема 9. Предпринимательские и таможенные правонарушения Понятие, состав и виды предпринимательских и таможенных преступлений по ст. 169-173, 175, 188-190, 193, 194 УК РФ. Сущность, виды, состав и характеристика правонарушений по гл. 14 и 16 КоАП РФ. Тема 10. Методы борьбы с теневой экономикой Подходы к решению проблемы теневой экономики: радикально-либеральный и репрессивный. Меры по борьбе с теневой экономикой на современном этапе. Контроль над экономической преступность: социально-правовой и уголовно-правовой. Социально-правовой контроль: по субъектам – государственный контроль и контроль негосударственных организаций; по сферам – финансовый, регистрационный, лицензионный, антимонопольный, по защите прав потребителей и др. Финансовый контроль: государственный, муниципальный, внутриведомственный, внутрихозяйственный, независимый. Виды внутреннего контроля и ревизии. Факторы эффективности социально-правового контроля. Уголовно-правовой контроль над экономической преступностью: понятие, виды, факторы эффективности. Тема 11. Методы борьбы с экономическими преступлениями Общие и специальные меры профилактики экономической преступности: субъекты, задачи, направления борьбы. Контроль. Тема 12. Методы выявления административных правонарушений в сфере экономики и борьбы с ними Методы административной деятельности правоохранительных органов: по характеру управляющего воздействия: 1) организационные методы (координация, согласование, инструктирование и др.); 2) психологические методы (побуждение, мотивация, авторитет и др.); 3) административные методы; 4) экономические методы. Административные методы: убеждение, принуждение (административнопредупредительные меры, административно-процессуальное обеспечение, надзор), пресечение (средства), взыскание. Штрафные санкции. Меры обеспечения производства по делам об административных правонарушениях: доставление нарушителей, задержание, досмотр, изъятие. Особенности деятельности органов внутренних дел в рыночных условиях. 6. ПЛАНЫ СЕМИНАРСКИХ ЗАНЯТИЙ Модуль 1. Теневая экономика в современной России Семинар № 1. Тема № 1. 1. Контроль (в форме опроса) теоретических знаний по теме № 1 – История хозяйственных правонарушений (0-8 баллов). Семинар № 2. Тема № 1. 1. Работа с кодексом. Идентификация статей УК РФ и КоАП РФ по предложенным ситуациям (0-5 баллов). Семинар № 3. Тема № 1. 1. Анализ предложенных ситуаций по теме № 1 – История хозяйственных правонарушений методом кейс-стади (0-8 баллов). Семинар № 4. Тема № 2. 1. Контроль (в форме контрольной работы) теоретических знаний по теме № 2 – Сущность и содержание теневой экономики (0-2 балла). Семинар № 5. Тема № 2. 1. Работа с кодексом. Идентификация статей УК РФ и КоАП РФ по предложенным ситуациям (0-3 балл). Семинар № 6. Тема № 3. 1. Контроль (в форме опроса) теоретических знаний по теме № 3 – Причины возникновения теневой экономики (0-2 балла). Семинар № 7. Тема № 3. 1. Работа с кодексом. Идентификация статей УК РФ и КоАП РФ по предложенным ситуациям (0-3 балла). Семинар № 8. Тема № 4. 1. Работа с кодексом. Идентификация статей УК РФ и КоАП РФ по предложенным ситуациям (0-6 баллов). 2. Анализ статистических данных по масштабам теневой экономики в России и в других странах (0-6 баллов). Модуль 2. Методологические основы борьбы с теневой экономикой Семинар № 9. Тема № 5. 1. Анализ предложенных ситуаций по теме № 5 – Способы выявления и измерения теневой экономики (0-5 баллов). Семинар № 10. Тема № 5. 1. Выступление с докладом по выбранной теме (0-5 баллов). 2. Работа в комиссии по оценке уровня подготовки докладчика и соответствия материала заявленной теме (0-5 баллов). Семинар № 11. Тема № 5. 1. Решение задач по оценке размеров теневой экономики в России различными методами (0-6 баллов). Семинар № 12. Тема № 6. 1. Работа в группе (3-6 человек) – разработка тестовых заданий (20-30 штук) по темам Модуля 1 – Теневая экономика в современной России (0-2 балла). Семинар № 13. Тема № 7. 1. Тестирование по пройденному теоретическому материалу Модуля 1 – Теневая экономика в современной России (0-10 баллов). Семинар № 14. Тема № 8. 1. Контроль (в форме опроса) теоретических знаний по теме № 8 – Взаимодействие организаций с правоохранительными органами в борьбе с экономическими правонарушениями (0-2 балла). Семинар № 15. Тема № 9. 1. Анализ предложенных ситуаций по теме № 9 – Предпринимательские и таможенные правонарушения (0-10 баллов). Семинар № 16. Тема № 10. 1. Контроль (в форме опроса) теоретических знаний по теме № 10 – Методы борьбы с теневой экономикой (0-4 балла). 2. Контроль (в форме контрольной работы) теоретических знаний по темам Модуля 2 – Методологические основы борьбы с теневой экономикой (0-4 балла). Семинар № 17. Тема № 11. 1. Выступление с докладом по выбранной теме (0-1 балл). 2. Работа в комиссии по оценке уровня подготовки докладчика и соответствия материала заявленной теме (0-1 балл). Семинар № 18. Тема № 12. 1. Тестирование с помощью программных средств по пройденному материалу Модуля 1 – Теневая экономика в современной России и Модуля 2 – Методологические основы борьбы с теневой экономикой (0-2 балла). 7. УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ РАБОТЫ СТУДЕНТОВ. ОЦЕНОЧНЫЕ СРЕДСТВА ДЛЯ ТЕКУЩЕГО КОНТРОЛЯ УСПЕВАЕМОСТИ, ПРОМЕЖУТОЧНОЙ АТТЕСТАЦИИ ПО ИТОГАМ ОСВОЕНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ (МОДУЛЯ) 7.1. Виды работ В процессе изучения дисциплины студенты должны выполнить следующие виды самостоятельной работы: составить хронологическую таблицу, написать эссе, проанализировать статистические данные по масштабам теневой экономики в России, разработать ситуации по экономическим правонарушениям, предусмотренные по соответствующему модулю. В виде дополнительных работ студенты могут провести сравнительный анализ договоров по Псковской судной грамоте по Гражданскому кодексу РФ, провести сравнительный анализ социальных категорий по Псковской судной грамоте и в настоящее время, проанализировать статистические данные по масштабам теневой экономики в странах мира, оценить масштабы теневой экономики в России с помощью одного из методов (по выбору), написать реферат по предложенной тематике. 7.2. Темы докладов, эссе и презентаций 1. Составить хронологическую таблицу развития законодательных документов в сфере хозяйственного права с Древней Руси по настоящее время (предпосылки возникновения; источник; цель; период действия; суть, содержание; экономические преступления; наказание). 2. Провести сравнительный анализ содержания и условий заключения договоров по видам в соответствии с Псковской ссудной грамотой 1497 г. и Гражданским кодексом современной России. 3. Провести сравнительный анализ социальных категорий населения России в древности (средние века) и в современных условиях. 4. Комитет 300: сущность, цели, принципы организации деятельности. 5. Концепция “Золотой миллиард”: место и роль России. 6. План Алена Даллеса: этапы реализации. 7. ВТО и Россия: принципы взаимодействия и экономического сотрудничества. 8. Почему я должен платить налоги (эссе). 9. Оценка теневой экономики с помощью метода Гутмана. 10. Оценка теневой экономики с помощью метода Фейга. 11. Оценка теневой экономики с помощью эконометрических методов. 12. Разработка таблицы (структура и динамика) по основным социальноэкономическим индикаторам уровня жизни населения. 13. Разработка таблицы (структура и динамика) по уровню экономической активности населения. 14. Разработка динамической таблицы по масштабам теневой экономики в России с 1990 г. 15. Характеристика основных видов криминального насилия в сфере экономической деятельности. 16. Разработка структурированной схемы негативных последствий криминальной экономики. 17. Характеристика правоохранительных органов (на выбор) в сфере борьбы с экономической преступностью. 7.3. Темы рефератов 1. Нормативно-правовые (институциональные) основы предпринимательской деятельности. 2. Организационно-экономическая характеристика предпринимательства. 3. Предпринимательство как духовная и психологическая категория. 4. Государственное вмешательство в предпринимательскую деятельность. 5. Контроль предпринимательской деятельности со стороны государства. 6. Роль таможенных органов в борьбе с экономической преступностью. 7. Особенности административно-правовой деятельности таможенных органов. 8. Преступления против собственности. 9. Контрабанда. 10. Преступления против интересов службы. 11. Финансовые правонарушения. 12. Земельные правонарушения. 13. Региональные особенности борьбы с экономическими правонарушениями. 14. Деятельность правоохранительных органов Тюменской области в борьбе с экономической преступностью. 15. Концепция минимизации негативного влияния теневого сектора. 16. Мировой опыт борьбы с экономическими правонарушениями. 17. Международное сотрудничество в сфере борьбы с экономической преступностью. 18. Экономическая разведка. 7.4. Вопросы к экзамену 1. Договор с Византией 907 г. и с Грецией 912 г.: порядок экономических отношений. 2. “Русская правда” и хозяйственная деятельность. 3. Псковская Судная грамота 1467 г. 4. Судебник 1497 г. 5. Судебник 1550 г. 6. Соборное уложение 1649 г. 7. Артикул воинский 1715 г. 8. Уложение о наказаниях уголовных и исправительных 1845 г. 9. Источники права в экономической сфере России начала XX века. 10. Преступления против государства, в сфере торговли и промышленности в XIXначале XX вв. 11. Особенности эпохи “военного коммунизма”. 12. Экономические преступления в период НЭПа. 13. Классификация экономических преступлений в 20-е гг. XX в. 14. Ответственность за хозяйственные преступления в административнокомандной экономике. 15. Тенденции в экономической политике России во второй половине 80-х начале 90-х гг. 16. Законодательная база экономической деятельности в переходный период. 17. Сущность теневой экономики. 18. Структура теневой экономики: по сферам, по степени легальности деятельности, по методологии ООН, по субъектам. 19. Причины возникновения теневой экономики: экономические, социальные, правовые, антропологические, социокультурные. 20. Причины роста теневой экономики. 21. Масштабы теневой экономики. 22. Изменения в сфере теневой экономики. 23. Последствия неверной оценки теневой экономики. 24. Индикаторы пульсации теневой экономики. 25. Формы теневизации экономики. 26. Содержание и особенности криминальной экономики. 27. Измерение теневой экономики на макроуровне. 28. Выявление теневых процессов на микроуровне. 29. Методы борьбы с теневой экономикой. 30. Структура правоохранительных органов по борьбе с экономическими преступлениями. 31. Функции ФСБ в борьбе с экономическими преступлениями. 32. Функции милиции в выявлению и предотвращению нарушения экономических норм права. 33. Таможенные правонарушения. 34. Финансовые правонарушения. 35. Налоговые правонарушения. 36. Трудовые правонарушения. 37. Преступления против собственности. 38. Преступления в сфере экономической деятельности на современном этапе. 39. Контрабанда. 40. Валютные правонарушения. 41. Коммерческий подкуп. 42. Превышение должностных полномочий. 43. Правонарушения в сфере предпринимательской деятельности. 44. Административные правонарушения в сфере экономики. 45. Экономическая преступность и экономическая безопасность. 46. Экономическая разведка. 47. Информационные правонарушения. 48. Методы выявления экономических правонарушений. 49. Методы борьбы с экономическими правонарушениями. 50. Особенности экономических правонарушений в УрФО. 51. Региональные программы борьбы с экономическими преступлениями. 8. ОБРАЗОВАТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ Трудоемкость дисциплины с использование активных и интерактивных форм обучения составляет: 36 часов лекций, 36 часов семинарских занятий. С целью формирования и развития профессиональных навыков у студентов предусматривается использование: - активных форм проведения занятий в виде элементов тренингов, деловых и ролевых игр, работы в группе, участия в комиссиях, разработки и анализа конкретных ситуаций; - интерактивных форм проведения занятий с использованием программных средств для тестирования, решения задач при проведении семинарских занятий и выполнения самостоятельной работы, мультимедийных технологий при проведении лекционных занятий, а также консультирования по электронной почте. Применение данных форм предполагается в сочетании с внеаудиторной работой студентов. В рамках учебного курса проводятся встречи с представителями таможенных органов. Во время семинаров и самостоятельной работы студентами обеспечивается доступ к сети Интернет. 9. УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКОЕ И ИНФОРМАЦИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ (МОДУЛЯ) 9.1. Основная литература 1. Беженцев, А.А. Административная деятельность органов внутренних дел по предупреждению правонарушений несовершеннолетних / А.А. Беженцев. – М.: Юнити-Дана, 2011. – 256 с. 2. Бекжанова, Т.К. Методы оценки теневой экономики в Казахстане и отражение ее в системе национальных счетов / Т.К. Бекжанова. – М.: Инфра-М, 2010. – 160 с. 3. Волженкин, Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному праву России / Б.В. Волженкин. – СПб.: Издательство Р. Асланова “Юридический центр Пресс”, 2007. – 776 с. 4. Воронцов, С.А. Правоохранительные органы Российской Федерации: учебник / С.А. Воронцов. – Ростов н/Д: Феникс, 2010. – 448 с. 5. Данилов, А.М. Предупреждение и раскрытие экономических преступлений в сфере бюджетного финансирования: монография / А.М. Данилов, П.И. Иванов, Р.Ш. Шегабудинов. – М.: Издатель Шумилова И.И., 2010. – 192 с. 6. Дмитриев, Ю.А. Правоохранительные органы Российской Федерации: учебник / Ю.А. Дмитриев, М.А. Шапкин, Ю.И. Шумилов. – М.: Омега-Л, 2010. – 384 с. 7. Иванова, В.С. Предупреждение преступлений негосударственными субъектами в России: монография / В.С. Иванова, А.Н. Павлухин, Н.Д. Эриашвили. – Белгород: Закон и право, 2008. – 160 с. 8. Киран, Р. Продавшие социализм. Теневая экономика в СССР / Р. Киран, Т. Кенни. – М.: Алгоритм, 2009. – 304 с. 9. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях. – М.: Эксмо, 2011. – 544 с. 10. Колоколов, Н.А. Рассмотрение дел об административных правонарушениях. Практика судов общей юрисдикции / Н.А. Колоколов. – М.: Юнити-Дана, 2009. – 440 с. 11. Комментарий к кодексу Российской Федерации об административных правонарушениях / А.Ф. Ноздрачев. – М.: Издательство Юрайт, 2010. – 1680 с. 12. Петросян, О.Ш. Экономические и финансовые преступления: учебное пособие / О.Ш. Петросян, Ю.В. Трунцевский, Е.Н. Барикаев, А.Ж., Саркисян. – М.: Юнити-Дана, 2010. – 312 с. 13. Предупреждение преступлений и административных правонарушений органами внутренних дел: учебник / В.Я. Кикотя, С.Я. Лебедева. – М.: Юнити-Дана, 2010. – 496 с. 14. Русанов, Г.А. Преступления в сфере экономической деятельности: учебное пособие / Г.А. Русанов. – М.: Проспект, 2011. – 260 с. 15. Серков, П.П. Административные правонарушения. Квалификация и назначение наказаний: учебное пособие / П.П. Серков. – М.: Норма, 2010. – 448 с. 16. Сучков, Ю.И. Преступления в сфере внешнеэкономической деятельности Российской Федерации / Ю.И. Сучков. – М.: Экономика, 2007. – 422 с. 17. Теневая экономика / Н.Д. Эриашвили [и др.]. – М.: Юнити-Дана, 2007. – 448 с. 18. Тимошенко, И.В. Административная ответственность за правонарушения в области таможенного дела / И.В. Тимошенко. – Ростов н/Д: Феникс, 2008. – 352 с. 19. Уголовный кодекс Российской Федерации. – М.: Проспект, 2011. – 176 с. 20. Четвериков, В.С. Криминология и профилактика преступлений: учебное пособие / В.С. Четвериков. – М.: Инфра-М, 2009. – 128 с. 21. Шишко, И.В. Экономические правонарушения / И.В. Шишко. – СПб.: Издательство Р. Асланова “Юридический центр Пресс”, 2004. – 324 с. 22. Экономика и право. Теневая экономика: учебное пособие / Н.Д. Эриашвили [и др.]. – М.:Юнити-Дана, 2008. – 448 с. 9.2. Дополнительная литература 1. Акчурина, Е.В. Налоговая проверка и ее последствия: учебно-практическое пособие / Е.В. Акчурина. – М.: Экзамен, 2004. – 144 с. 2. Александров, И.В. Налоговые преступления / И.В. Александров. – СПб.: Издательство Р. Асланова “Юридический центр Пресс”, 2002. – 247 с. 3. Волженкин, Б.В. Экономические преступления: учебное пособие / Б.В. Волженкин. – СПб.: Издательство Р. Асланова “Юридический центр Пресс”, 1999. – 312 с. 4. Вороненков, Ю. Лесной комплекс России: о чем шумят деревья / Ю. Вороненков, С. Милютин, А. Проклов // Рынок ценных бумаг. – 1997. – № 10. – с. 34-38. 5. Голованов, Н.М. Теневая экономика и легализация преступных доходов / Н.М. Голованов, В.Е. Перекислов. – СПб.: Издательский дом “Питер”, 2003. – 304 с. 6. Гриб, В.Г. Теоретические и организационно-тактические основы борьбы с организованной преступностью в России: монография / В.Г. Гриб. – М.: ВНИИ МВД России, 2001. – 208 с. 7. Гукасьян, Г.М. Экономическая теория: ключевые вопросы: учебное пособие / Г.М. Гукасьян. – М.: Инфра-М, 2008. – 480 с. 8. Есипов, В.М. Теневая экономика: учебное пособие / В.М. Есипов. – М.: ОНиРИО Московского института МВД России, 1997. – 123 с. 9. Исправников, В.О. Теневая экономика: иной путь и третья сила / В.О. Исправников, В.В. Куликов. – М.: Российский экономический журнал, Фонд “За экономическую грамотность”, 1997. – 189 с. 10. Исправников, В.О. “Теневая” экономика и перспективы образования среднего класса / В.О. Исправников // Общественные науки и современность. – 1998. – № 6. – с. 40-50. 11. Исправников, В.О. Теневой капитал: конфисковать или легализовать? / В.О. Исправников // Экономика и жизнь. – 1996. – № 24 (июнь). 12. Корягина, Т.И. Теневая экономика в СССР / Т.И. Корягина // Вопросы экономики. – 1990. – № 3. – с. 110-120. 13. Кураков, Л.П. Экономическая теория: учебник / Л.П. Кураков. – М.: МПСИ, 2007. – 1072 с. 14. Макаров, Д.Г. Теневая экономика и уголовный закон / Д.Г. Макаров. – М.: Юрлитинформ, 2003. – 216 с. 15. Макаров, Д.Г. Экономические и правовые аспекты теневой экономики в России / Д.Г. Макаров // Вопросы экономики. – 1998. – № 3. – с. 38-54. 16. Нерсесянц, В.С. Общая теория права и государства: учебник / В.С. Нерсесянц. – М.: Инфра-М, 2010. – 560 с. 17. Нестеров, А.В. Криминализация экономики и проблемы безопасности / А.В. Нестеров, А.В. Вакурин // Вопросы экономики. – 1995. – № 1. – с. 135-142. 18. Овчинский, С.С. Оперативно-розыскная информация. Теоретические основы информационно-прогностического обеспечения оперативно-розыскной и профилактической деятельности органов внутренних дел по борьбе с организованной преступностью / С.С. Овчинский. – М.: Инфра-М, 2000. – 367 с. 19. Ореховский, П.А. Статистические показатели и теневая экономика / П.А. Ореховский // Российский экономический журнал. – 1996. – № 4. – с. 77-83. 20. Печников, Н.П. Профилактика правонарушений и предупреждение преступлений: учебное пособие / Н.П. Пнчников. – Тамбов: Издательство Тамбовского государственного технического университета, 2006. – 72 с. 21. Предпринимательство: учебник / Г.Б. Понеак, В.А. Швандара. – М.: ЮНИТИ, 2003. – 475 с. 22. Рывкина, Р.В. Теневизация российского общества: причины и последствия / Р.В. Рывкина // Социс. – 2000. – № 12. – с. 3-13. 23. Саркисов, К.К. Налоговые преступления в дореволюционной России / К.К. Саркисов // Основы государства и права. – 2004. – № 2. – с. 92-95. 24. Смыслов, Д.В. Тернистый путь валютной либерализации в России / Д.В. Смыслов // Банковское дело. – 2005. – № 3. – с. 30-36. 25. Толкачев, С.А. Несовершенная конкуренция / С.А. Толкачев // Российский экономический журнал. – 2003. – № 5. – с. 19-24. 26. Улыбин, К.А. Теневая экономика / К.А. Улыбин. – М.: Экономика, 1991. – 272 с. 27. Финансовые результаты деятельности организаций Тюменской области за 2007 год: статистический бюллетень в 5-ти частях. – Тюмень: Территориальный орган Федеральной службы государственной статистики по Тюменской области, 2008. – 225 с. 28. Хабаров, А.В. Преступления в сфере экономической деятельности: учебное пособие / А.В. Хабаров. – Тюмень: Издательство ТюмГУ, 2003. – 297 с. 29. Хейне, П. Экономический образ мышления / П. Хейне, П. Боуттке, Д. Причитко. – М.: Вильямс, 2007. – 544 с. 30. Чепурин, М.Н. Курс экономической теории: учебное пособие / М.Н. Чепурин, Е.А. Киселева. – М.: Юридический дом “Юстицинформ”, 2003. – 496 с. 31. Шергина, К.Ф. Преступление или проступок? За что отвечать и по какому закону? / К.Ф. Шергина // Закон. – 2002. – №7. – с. 18-22. 32. Шохин, А.Н. Социальные проблемы перестройки / А.Н. Шохин. – М.: Экономика, 1989. – 253 с. 33. Юданов, А.Ю. Конкуренция: теория и практика: учебно-практическое пособие / А.Ю. Юданов. – М.: Акалис, 2001. – 272 с. 34. Dallago, B. The Irregular Economy in Transition: Features, Measurement and Scope // Output Decline in Eastern Europe: Unavoidable, External Influence or Homemade? / R. Holzmann, J. Gбcs and G. Winkler (eds.). – Dordrecht: Kluwer, 1995. – pp. 31-60. 9.3. Нормативно-правовая литература 1. Гражданский кодекс Российской Федерации. – М.: Проспект, 2011. – 542 с. 2. Декларация ООН о борьбе с коррупцией и взяточничеством в международных коммерческих операциях. 3. Закон РСФСР от 25.12.1990 г. № 30 “О предприятиях и предпринимательской деятельности в РСФСР”. 4. Закон РФ от 07. 02. 1992 г. № 2300-1 “О защите прав потребителей”. 5. Закон РФ от 15.04.993 г. № 4804-1 “О вывозе и ввозе культурных ценностей”. 6. Закон РФ от 21.07.1993 г. № 5485-1 “О государственной тайне”. 7. Закон РФ от 22.03.1991 г. № 948-1 “О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках”. 8. Закон РФ от 25.09.1998 года № 158-ФЗ “О лицензировании отдельных видов деятельности”. 9. Инструкция ЦБР от 15.06.2004 г. № 117-И “О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок”. 10. Инструкция ЦБР от 25.08.2003 г. № 105-И “О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации”. 11. Комментарий Таможенного кодекса Российской Федерации с дополнениями и изменениями. – М.: Фемида, 2009. – 748 с. 12. Конституция Российской Федерации. – М.: Астрель, 2009. – 64 с. 13. Налоговый кодекс Российской Федерации. – М.: Эксмо, 2011. – 1088 с. 14. Письмо ЦБР от 13.07.2005 г. № 97-Т “О методических рекомендациях по организации в кредитной организации работы по приостановлению отдельных видов операций с денежными средствами”. 15. Письмо ЦБР от 13.07.2005 г. № 99-Т “О методических рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма”. 16. Положение ЦБР от 16.12.2003 г. № 242-П “Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах”. 17. Положение ЦБР от 19.08.1998 г. № 49-П “О порядке применения к кредитным организациям мер ответственности и иных мер воздействия за нарушения законодательства о рынке ценных бумаг”. 18. Положение ЦБР от 20.12.2002 г. № 207-П “О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом “О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма” (с изменениями от 17.08.2004 г.)”. 19. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 10.02.2000 г. № 6 “О судебной практике по делам о взяточничестве и коммерческом подкупе”. 20. Постановление Правительства Российской Федерации от 01.12.1998 г. № 1423 “О подписании Соглашения между Правительством Российской Федерации и Правительством Республики Болгария о сотрудничестве и взаимной помощи в области борьбы с незаконными финансовыми операциями, связанными с легализацией (отмыванием) доходов, полученных незаконным путем”. 21. Постановление Правительства Российской Федерации от 03.10.2002 г. № 731. “О проведении экспертизы и контроля за вывозом культурных ценностей”. 22. Постановление Правительства Российской Федерации от 04.07.1998 г. № 699 “О подписании Соглашения между Правительством Российской Федерации и Правительством Республики Казахстан о сотрудничестве и взаимной помощи в области борьбы с незаконными финансовыми операциями, связанными с легализацией (отмыванием) доходов, полученных незаконным путем”. 23. Постановление Правительства Российской Федерации от 06.04.1999 г. № 383 “О подписании Соглашения между Правительством Российской Федерации и исполнительной властью Грузии о сотрудничестве и взаимной помощи в области борьбы с незаконными финансовыми операциями, связанными с легализацией (отмыванием) доходов, полученных незаконным путем”. 24. Постановление Правительства Российской Федерации от 09.11.1998 г. № 1313 “О подписании Соглашения между Правительством Российской Федерации и Правительством Республики Хорватия о сотрудничестве и взаимной помощи в области борьбы с незаконными финансовыми операциями, связанными с легализацией (отмыванием) доходов, полученных незаконным путем”. 25. Постановление Правительства Российской Федерации от 11.02.1999 г. № 149 “О подписании Соглашения между Правительством Российской Федерации и Правительством Республики Белоруссия о сотрудничестве и взаимной помощи в области борьбы с незаконными финансовыми операциями, связанными с легализацией (отмыванием) доходов, полученных незаконным путем”. 26. Постановление Правительства РФ от 17.06.2004 г. № 301 “О федеральной службе по надзору за соблюдением законодательства в сфере массовых коммуникаций и охране культурного наследия”. 27. Постановление Правительства Российской Федерации от 19.01.1998 г. № 64 “О подписании Соглашения между Правительством Российской Федерации и Правительством Республики Узбекистан о сотрудничестве и взаимной помощи в области борьбы с незаконными финансовыми операциями, связанными с легализацией (отмыванием) доходов, полученных незаконным путем”. 28. Постановление Правительства Российской Федерации от 26.07.1996 г. № 888 “О подписании Соглашения между Правительством Российской Федерации и Правительством Итальянской Республики о сотрудничестве и взаимной помощи в области борьбы с незаконными финансовыми операциями, связанными с легализацией (отмыванием) доходов, полученных незаконным путем”. 29. Постановление Правительства Российской Федерации от 30.04.2002 г. № 290 “Об утверждении положения о лицензировании деятельности по технической защите конфиденциальной информации”. 30. Таможенный кодекс Российской Федерации. – М.: Проспект, 2004. – 272 с. 31. Таможенный кодекс таможенного союза. – М.: Омега-Л, 2011. – 176 с. 32. Трудовой кодекс Российской Федерации. – М.: Эксмо, 2011. – 192 с. 33. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации. – М.: Эксмо, 2011. – 256 с. 34. Указ Президента РФ от 24.11.2003 г. № 1384 “О совете при Президенте Российской Федерации по борьбе с коррупцией”. 35. Указ президента РФ от 30.11 1992 г. № 1487 “Об особо ценных объектах культурного наследия народов Российской Федерации. 36. Указание ЦБР от 12.02.1999 г. № 500-У “Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушения валютного законодательства”. 37. Указание ЦБР от 25.07.2003 г. № 1311-У “О порядке отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций при установлении существенной недостоверности отчетных данных”. 38. Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-I “О банках и банковской деятельности”. 39. Федеральный закон от 03.04.1995 г. № 40 “О Федеральной службе безопасности”. 40. Федеральный закон от 04.07.1996 № 85-ФЗ “Об участии в международном информационном обмене”. 41. Федеральный закон от 05.03.92 г. № 2446-1 “О безопасности”. 42. Федеральный закон от 07.02.2001 г. № 3-ФЗ “О полиции”. 43. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ “О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма”. 44. Федеральный закон от 12.08.1995 г. № 144-ФЗ “Об оперативно-розыскной деятельности”. 45. Федеральный закон от 15.04.1993 г. № 4804-1 “О вывозе и ввозе культурных ценностей”. 46. Федеральный закон от 20.02.1995 № 24-ФЗ “Об информации, информатизации и защите информации”. 47. Федеральный закон от 27.12.2002 № 184-ФЗ “О техническом регулировании”. 48. Федеральный закон от 29.07.2004 № 98-ФЗ “О коммерческой тайне”. 49. Федеральный закон от 31.07.1995 г. № 119-ФЗ “Об основах государственной службы Российской Федерации”. 9.4. Программное обеспечение и интернет-ресурсы 1. Боровков, И.В. Теневая экономика. Наркобизнес [Электронный ресурс] / И.В. Боровков // http://www.ug.ru. 2. Международный стандарт безопасности информационных систем ISO 17799 [Электронный ресурс] // http://www.interface.ru/. 3. Сайт МВД [Электронный ресурс] // http://www.mvd.ru/. 4. Топчий, С. Устойчивость охранных устройств к электронному взлому [Электронный ресурс] / С. Топчий // http://n-t.ru/. 5. Характеристика каналов добывания информации // http://www.sec4all.net. 6. Целевая программа развития таможенной службы Российской Федерации на 2004-2008 годы [Электронный ресурс] // www.customs.ru. 7. Цырдя, Т.Н. Информационная безопасность личности как решающий фактор в стратегии выживания человечества [Электронный ресурс] / Т.Н. Цырдя, А.Д. Урсул // http://www.ase.md/~osa/publ/ru/pubru23.html. Пакет прикладных программ MS Office. 10. ТЕХНИЧЕСКИЕ СРЕДСТВА И МАТЕРИАЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ (МОДУЛЯ) Лекционный зал, оборудованный современной презентационной техникой (проектор, экран, ноутбук). Аудитории для проведения семинарских занятий, оборудованные современной презентационной техникой (проектор, экран, ноутбук). Персональные ЭВМ, объединенные в локальную вычислительную сеть. Дополнения и изменения к рабочей программе на 201__ / 201__ учебный год В рабочую программу вносятся следующие изменения: _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ ______________________ Рабочая программа пересмотрена и одобрена ____________________ “___” _______________201__г. на заседании кафедры Заведующий кафедрой ___________________/___________________/ Роспись Ф.И.О.
