Лекция№1 - Карагандинский экономический университет
advertisement
Карагандинский экономический университет Казпотребсоюза Учебно-практическое пособие Экономическая политика Ускенбаева А.Р. для дистанционного обучения студентов всех специальностей Карагандинский экономический университет Казпотребсоюза Кафедра эконоической тории и международной экономики Ускенбаева А.Р. Экономическая политика Учебно-практическое пособие для дистанционного обучения студентов всех специальностей КАРАГАНДА - 2004 ББК 65.01я7 У 74 Ускенбаева А.Р. Экономическая политика Учебно-практическое пособие. – Караганда, 2004. – 278 с. ISBN 9965-633-65-7 В учебно-практическом пособии изложены основные вопросы государственной экономической политики: сущность, виды и теории экономической политики; процесс принятия правительственных решений; фискальная, монетарная, инвестиционная, социальная, валютная и политика управления государственным долгом. В пособии использованы труды казахстанских и зарубежных ученых. Учебно-практическое пособие помимо теоретического материала содержит тестовые вопросы для самоконтроля знаний. Пособие предназначено для студентов экономических специальностей, практических работников, а также всех, кто интересуется проблемами формирования и реализации государственной экономической политики. ББК 65.01я7 Разработчик: Рецензенты: У Ускенбаева А.Р., кандидат экономических наук Бодо Лохман, доктор экономических наук Жетписбаева М.К., кандидат экономических наук, профессор 4310020000 00 (05)-03 © Ускенбаева А.Р., 2004 © Карагандинский экономический университет Казпотребсоюза, 2004 ISBN 9965-633-65-7 СОДЕРЖАНИЕ ВВЕДЕНИЕ ................................................................................................. 7 ТЕМА 1 ПРЕДМЕТ, ОБЪЕКТ И СУБЪЕКТЫ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ПОЛИТИКИ ....................................................... 8 1.1 Сущность экономической политики ............................................... 8 1.2 Цели и инструменты экономической политики ........................... 11 1.3 Макроэкономическое программирование .................................... 12 1.4 Теории экономической политики .................................................. 15 Резюме.................................................................................................... 23 Тестовые вопросы для самоконтроля знаний ..................................... 26 ТЕМА 2 СУЩНОСТЬ И ЗАКОНОМЕРНОСТИ ПЕРЕХОДНОЙ ЭКОНОМИКИ ............................................................ 28 2.1 Трансформация командно-административной экономической системы в рыночную .............................................. 28 2.2 Государственное регулирования переходной экономики Казахстана ............................................................................................. 32 2.3 Проблемы государственного регулирования трансформационной экономики .......................................................... 35 2.4 Этапы преобразования собственности в Казахстане. .................. 40 2.5 Этапы реформирования национальной экономики Казахстана ............................................................................................. 47 Резюме.................................................................................................... 49 Тестовые вопросы для самоконтроля знаний ..................................... 50 ТЕМА 3 МЕХАНИЗМ ПРИНЯТИЯ ПРАВИТЕЛЬСТВЕННЫХ РЕШЕНИЙ. ............................................. 53 3.1 Правительство как исполнительная власть. Процесс принятия правительственных решений. ............................................. 53 3.2 Государство и бюрократический рынок. ...................................... 55 3.3 Лоббизм и административная рента. ............................................. 60 3.4 Теория общественного выбора ...................................................... 63 3.5 Политический деловой цикл .......................................................... 66 3.6 Психологический фактор в экономической политике ................. 73 3.7 Основные направления административной реформы Казахстана ............................................................................................. 75 Резюме.................................................................................................... 78 Тестовые вопросы для самоконтроля знаний ..................................... 80 4 ТЕМА 4 ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНАЯ (МОНЕТАРНАЯ) ПОЛИТИКА ............................................................................................. 83 4.1 Сущность денежно-кредитной политики...................................... 83 4.2 Цели и инструменты ДКП .............................................................. 84 4.3 Передаточный механизм денежно-кредитной политики............. 87 4.4 Денежно-кредитная политика Республики Казахастан .............. 89 Резюме.................................................................................................... 91 Тестовые вопросы для самоконтроля знаний ..................................... 93 ТЕМА 5 БЮДЖЕТНО-НАЛОГОВАЯ ПОЛИТИКА ГОСУДАРСТВА (ФИСКАЛЬНАЯ) ..................................................... 96 5.1 Сущность фискальной политики государства .............................. 96 5.2 Сущность и структура государственного бюджета ..................... 99 5.3 Баланс бюджета. Дефицит бюджета. ........................................... 101 5.4 Роль государственных расходов в ВНП ...................................... 107 5.5 Налоги. Классификация налогов. Налоги в РК. ......................... 108 Резюме.................................................................................................. 119 Тестовые вопросы для самоконтроля знаний ................................... 121 ТЕМА 6 ПОЛИТИКА УПРАВЛЕНИЯ ГОСУДАРСТВЕННЫМ ДОЛГОМ .................................................... 123 6.1 Сущность государственного долга ............................................. 123 6.2 Учет и анализ валового внешнего долга .................................... 125 6.3 Стратегия управления государственной задолженностью ........ 128 Резюме.................................................................................................. 133 Тестовые вопросы для самоконтроля знаний ................................... 134 ТЕМА 7 СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА ............................................ 137 7.1 Сущность и основные направления социальной политики государства .......................................................................................... 137 7.2 Государственная политика доходов ............................................ 142 7.3 Политика занятости ...................................................................... 148 7.4 Система социальной защиты ....................................................... 150 7.5 Проблемы и направления социальной политики Республики Казахстан ........................................................................ 154 Резюме.................................................................................................. 161 Тестовые вопросы для самоконтроля знаний ................................... 163 ТЕМА 8 ВАЛЮТНАЯ ПОЛИТИКА .................................................. 166 8.1 Сущность валютной политики ..................................................... 166 8.2 Валютный паритет. Соотношение номинального и реального валютного курса ................................................................ 170 5 8.3 Сравнительная эффективность режимов гибкого и фиксированного валютного курса ..................................................... 173 8.4 Воздействие макроэкономической политики на динамику равновесного реального валютного курса ........................................ 175 8.5 Валютная политика Республики Казахстан ................................ 178 8.6 Политика по управлению золотовалютными активами Национального Банка Республики Казахстан .................................. 183 Резюме.................................................................................................. 188 Тестовые вопросы для самоконтроля знаний ................................... 189 ТЕМА 9 ИНВЕСТИЦИОННАЯ ПОЛИТИКА ................................. 192 9.1 Сущность инвестиций и инвестиционной политики ................. 192 9.2 Формирование благоприятной инвестиционной среды ............ 199 9.3 Инвестиционная политика Республики Казахстан .................... 206 Резюме.................................................................................................. 209 Тестовые вопросы для самоконтроля знаний ................................... 211 ТЕМА 10 ФОРМЫ ОБЩЕСТВЕННОГО РАЗДЕЛЕНИЯ ТРУДА И НАПРАВЛЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ПОЛИТИКИ ........................................................................................... 213 10.1 Воспроизводственная и отраслевая структура экономики ...... 213 10.2 Сущность промышленной политики ......................................... 218 10.3 Содержание понятия «продовольственная безопасность» ...... 220 10.4 Цели и приоритеты новой промышленной политики РК ........ 223 10.5 Государственная политика по поддержке сельскохозяйственных производителей ............................................ 229 Резюме.................................................................................................. 234 Тестовые вопросы для самоконтроля знаний ................................... 235 ТЕМА 11 ТОРГОВАЯ ПОЛИТИКА .................................................. 237 11.1 Сущность, виды и инструменты торговой политики ............... 237 11.2 Тарифное регулирование внешней торговли ........................... 238 11.3 Аргументы в пользу введения тарифов и контраргументы .... 241 11.4 Нетарифные методы регулирования международной торговли ............................................................................................... 244 11.5 Интеграция Республики Казахстан в рамках СНГ. .................. 248 Резюме.................................................................................................. 258 Тестовые вопросы для самоконтроля знаний ................................... 260 ГЛОССАРИЙ ......................................................................................... 263 СПИСОК РЕКОМЕНДУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ............................ 281 6 ВВЕДЕНИЕ Общеизвестно, что роль экономической политики в современных условиях хозяйствования возрастает. Практика реформирвоания экономики, осуществление эффективного перехода к рыночным отношениям, обеспечение интеграции экономики в систему всемирного хозяйства предъявляют высокие требования к экономическим знаниям участников этого процесса. В значительной мере курс экономической политики формируетэти знания. Материал учебно-практического пособия изложен в 11 разделах, логичесик и последовательно раскрываются различные аспекты экономической политики государства. Достоинством учебнопрактического пособия является то, что в нем раскрыты особенности формирования и реализации экономической политики Республики Казахстан. Учебно-практическое пособие для дистанционного обучения включает следующие разделы: предмет, объект и субъекты экономической политики. сущность и закономерности переходной экономики. механизм принятия правительственных решений. денежно-кредитная политика. бюджетно-налоговая политика государства (фискальная). политика управления государственным долгом. социальная политика валютная политика; инвестиционная политика; формы общественного разделения труда и напрвления экономической политики; торговая политика. В учебно-практическом пособии отражены: теоретический материал всех тем согласно утвержденной рабочей программы; задания для самоконтроля знаний в виде тестовых вопросов; перечень рекомендуемой литературы. Учебно-практическое пособие подготовлено для углубленного изучения основ государственной экономической политики студентами и магистрантами экономических учебных заведений и экономических факультетов. 7 ТЕМА 1 ПРЕДМЕТ, ОБЪЕКТ И СУБЪЕКТЫ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ПОЛИТИКИ Изучив тему, студент должен знать: Сущность, классификацию экономической политики; Предмет, объект и нормативную и позитивную составляющие экономической политики; Цели и инструменты экономической политики; Сущность и значение макроэкономического программирования; Теории экономической политики: теорию экономических порядков В.Ойкена, концепцию Я. Тинбергена, критику Лукаса, кейнсианские модели становления рыночной экономики. Литература: 1, 21, 29, 31, 40. 1.1 Сущность экономической политики В своем движении экономика любой страны подчинена прежде всего историческим и экономическим закономерностям. Однако в действительности экономика связана с историческим прошлым и неизбежным будущим лишь частично. Во многом её траектория продиктована и зависит от устремлений и воли её главных действующих субъектов: государства, фирм и домашних хозяйств. Каждый из этих субъектов в различной степени и масштабах влияет на экономику. Самыми широкими возможностями обладает государство в широком смысле этого слова. Правительство избирает курс, проводит определенную линию действий для реализации избранной социальноэкономической стратегии, исходящей из целевых установок и учитывающей сложившуюся ситуацию. В этом смысле принято говорить, что государство проводит экономическую политику. Предметом нашего внимания является национальная или государственная экономическая политика – проводимая государством, правительством страны генеральная линия экономических действий, придание желаемой направленности экономическим процессам, воплощаемые в совокупности предпринимаемых государством мер, посредством которых достигаются намечаемые цели и задачи, решаются социально-экономические проблемы. Под экономической политикой понимается сознательный переход экономической системы 8 из одного динамического состояния в другое, который осуществляется государством по разработанной правительством программе. Формирование государственной экономической политики предполагает разработку экономической стратегии и тактики. Под экономической стратегией государства необходимо понимать систему крупномасштабных решений и намеченных направлений деятельности, последовательная реализация которых путем расходования ограниченных ресурсов обеспечивает достижение основных целей поставленных на определенный срок. Под экономической тактикой понимают совокупность приемов, методов и форм экономикополитической деятельности, направленной на достижение целей и решение задач того или иного конкретного этапа экономической стратегии. Во многом экономическая политика государства ситуационно обусловлена: она непосредственным образом диктуется унаследованным прошлым, сложившейся в стране экономической обстановкой, ранее принятыми решениями и обязательствами. В значительной степени политика предопределена внутристрановой и мировой конъюнктурой. Как известно экономика стран подвержена циклическим колебаниям. В зависимости от того, в какой фазе находится национальная экономика, формируется тот или иной тип экономической политики правительства. Экономическая политика как наука имеет свой предмет и объект исследования. Объектом экономической политики выступает экономическая система в рамках национальных государственных границ. Предметом исследования являются приемы систематизации, анализа и оценки социально-экономической информации и принятие на этой основе экономико-политических решений; цели, методы и инструменты экономической политики, выработанные мировой экономической теорией и практикой государственного регулирования, а также способы их реализации. Экономическая политика использующет фундаментальные наработки в области экономики, социологии, психологии и истории. Первоосновой политического исследования выступают экономические гипотезы, модели, опыт. Экономическая политика как научная дисциплина опирается на методологию, хотя и пригодную для всех общественных дисциплин, но модифицированную, видоизмененную для целей и задач экономико-политического характера. Существует два методологических принципа: генетический и функциональный. Генетический связан с изучением возникновения данного типа экономической системы, с историческим переходом ее к 9 другому, более прогрессивному типу. Функциональный, связан с действием, с «работой» конкретного экономического механизма, с воспроизводством экономики как сложившегося целого в данный исторический момент. Экономическая наука содержит два компонента – позитивный и нормативный. Задачей первого является поиск ответа на вопрос «что происходит» и объяснение сложившейся ситуации, он служит базой для научного прогнозирования; второй – занят проблемой «как должно быть» и, соответственно, способствует исправлению ситуации путем разработки рецептов, в основном правового порядка. Сочетание этих двух начал характерно, как мы увидим ниже, и для экономической политики, причем концептуальные различия в подходах определяются, прежде всего, удельным весом позитивного и нормативного компонентов. У сторонников прямого государственного регулирования четко выражен нормативный подход, у либералов – очевидна позитивная направленность, они больше уповают на силы рынка и рыночной свободы, предпочитают использование косвенных, поправочных методов государственного воздействия. Классификация национальной экономической политики. В зависимости от временного диапазона действия, продолжительности периода, на который рассчитаны проводимые мероприятия, принято различать краткосрочную и долгосрочную экономическую политику. Долгосрочная политика характерна при относительно устойчивых условиях экономической жизни либо достаточно гарантированных ресурсных возможностях, что позволяет наметить линию экономического поведения на много лет вперед и более или менее строго придерживаться ее. Неустойчивость экономических процессов, непредсказуемость внутренних и внешних условий осуществления хозяйственной деятельности отдает приоритет краткосрочной экономической политике. В зависимости от области государственного воздействия на экономические процессы и способов, инструментов осуществления государственной экономической политики различают следующие её виды. В укрупненном плане выделяют фискальную, монетарную, и внешнеэкономическую политику. В более широком плане в государственную экономическую политику включают социальную, структурную, инвестиционную, региональную, аграрную, промышленную, научно-техническую, инновационную, антимонопольную, экологическую, банковскую, ценовую и т.д. Экономическая политика тесно связана с государственной внутренней и внешней политикой и даже с государственной 10 идеологией, с военной политикой. Экономическая политика воплощает в себе политические взгляды правительства, политическую доктрину государства и в тоже время она призвана способствовать созданию экономических предпосылок, экономического базиса проведения государственной политики. Так что политические силы страны, политические партии, движения способны оказывать ощутимое влияние на экономический курс государства, проводимую экономическую политику. 1.2 Цели и инструменты экономической политики По своему замыслу экономическая политика призвана выражать, воплощать цели, задачи, интересы страны. Экономическая политика есть постановка и достижение декларированных, т.е. заранее заданных целей. Экономическая политика направлена на достижение множества целей различающихся по: значимости (общие и частные, минимальные и максимальные), содержанию (экономические, социальные, политикоюридические), распределенности во времени, очередности и стадиям экономико-политического процесса (ближайшие, среднесрочные, отдаленные). Экономическая политика предполагает осознание и четкое структурирование ее целей. В самом общем виде все цели принято разделять на три уровня: глобальный, цели второго уровня (или группа главных целей) и группа прикладных целей. Цели экономической политики сгруппированы и представлены в таблице 1.1. Набор экономических рычагов, которые либо непосредственно находятся в распоряжении правительства, либо на которые оно может косвенно влиять. Инструменты: регулирования бюджета (налоги, государственные инвестиции, кредиты, выпуск государственных долговых обязательств и пр.), регулирования денежного сектора (учетная ставка, резервные требования, операции на открытом рынке и др.), внешнеэкономической политики (тарифные и нетарифные ограничения, регулирование валютного курса); 11 - регулирования реального сектора (ценовая политика, субсидии, регулирование доходов). Таблица 1.1 Цели экономической политики На глобальном уровне основная цель Цели второго уровня группа главных целей. Группа прикладных параметров, совокупность которых с необходимой точностью выражает высшую цель ГРЭ Максимизация благосостояния всего общества (абстрактный характер и требует конкретизации цели и реализации экономической политики) 1. Свободное развитие общества. 2. Правовой порядок. 3. Внешняя и внутренняя безопасность. Каркас экономической политики. Прикладные цели: 1. Экономический рост. 2. Полная занятость. 3. Стабильность и устойчивость национальной валюты. 4. Внешнеэкомическое равновесие. 5. Другие макроэкономические показатели. 1.3 Макроэкономическое программирование Макроэкономическое программирование – совокупность существующих экономических условий, поставленных экономических целей и инструментов их достижения. Макроэкономические программы могут составляться в качестве аналитического ориентира экономического развития, либо для исправления возникших проблем. Макроэкономические программы классифицируют следующим образом. По целям выделяют: - Текущую программу – программа среднесрочного планирования или прогнозирования макроэкономического развития страны. - Стабилизационную программу – программа продолжительностью 1-1,5 года, направленная на единовременное 12 исправление дисбалансов, не связанных с глубокими структурными проблемами экономики. - Долгосрочную программу структурной корректировки – программа продолжительностью 3-4 года, направленная на исправление глубоких структурных диспропорций в экономике и обычно включающая такие меры как приватизация, демонополизация, изменение механизмов регулирования экономики. По характеру: Активные программы – набор мер, которые правительство обязуется принять для достижения поставленных целей. Пассивные программы – оценка возможных последствий текущей и планируемой экономической политики и тенденций развития макроэкономических переменных, которые были бы желательны для достижения поставленных целей. Пассивные программы обычно разрабатываются в странах со стабильной экономической конъюнктурой, и используются властями в целях текущего мониторинга экономического развития и для целей информирования общественности о своих планах. Активные программы часто связаны с решением неотложных задач сегодняшнего дня. Для реализации активных программ в основном используются ресурсы, занятые в той или иной форме на мировом финансовом рынке. Примерное соотношение между различными типами макроэкономических программ представлено в таблице 1.2. Таблица 1.2. Разновидности макроэкономических программ Типы программ Активная Текущая Пассивная х Стабилизационная х Программа развития х На практике ни одна программа не может быть однозначно отнесена к той или иной категории. Часто на фоне реализации текущей программы правительство сталкивается с неожиданной проблемой, которая требует применения срочных стабилизационных мер. Разработка макроэкономической программы предполагает анализ 13 прошлых и текущих событий в экономике и составление на его основе прогноза её развития на текущий год и несколько лет вперед. Прогноз – расчет и предсказание будущих экономических тенденций на основе анализа исторической и текущей информации. Прогноз является обязательной составной частью макроэкономического программирования и основывается на отлаженной методологии, позволяющей избегать технических ошибок и осуществлять постоянное обновление прогноза по мере получения новой информации. Макроэкономические программы включают следующие элементы: цели, временные рамки, определение стратегии, инструменты, последовательность их использования и надзор за исполнением (таблица 1.3). Таблица 1.3. Элементы макроэкономической программы Должны быть четко определены до начала разработки. Они должны быть ясными, реалистичными и достижимыми с помощью набора имеющегося в наличии инструментов. Временные Необходимо точно установить рамки продолжительность самой программы. Определение Необходимо определить теоретическую стратегии основу – какие меры – по контролю спроса, предложения или некая их комбинация – будут использоваться. Инструменты Набор экономических рычагов, которые либо непосредственно находятся в распоряжении правительства, либо на которые оно может косвенно влиять. Последователь Для стабилизации ситуации важны не только ность набор инструментов, но и очередность их применения. Однако, здесь нет единого рецепта. Очередность зависит от конкретной социально-экономической и политической обстановки в стране. Цели 14 Контроль за исполнением программы Осуществляют правительство, парламент, президентские структуры. Если привлекаются средства международных организаций, то в сотрудничестве с международными финансовыми организациями Макроэкономическое программирование направлено на ликвидацию существующих дисбалансов и обеспечение приемлемых темпов неинфляционных роста. Для чего используется макроэкономическая корректировка – процесс приспособления экономики к изменившимся внешним и внутренним условиям в результате как автоматического действия законов открытой экономики, так и целенаправленного осуществления определенной экономической политики. 1.4 Теории экономической политики 1.4.1 Теория экономических порядков В. Ойкена Экономический космос, согласно В. Ойкену, можно представить в виде следующей схемы. Совокупность экономических процессов. Различные виды экономических порядков. Экономическая политика. Историческим опытом доказано, что между развитием производства, достижениями естественных и прикладных наук, с одной стороны, и состоянием экономических порядков – с другой, существует неравновесие, отставание порядков является почти правилом. Под экономическим порядком Ойкен понимал рамочные условия рыночного хозяйства, т.е. совокупность институций, представляющих свод данных, необходимых для того, чтобы хозяйствующие субъекты могли принимать решения и совершать те или иные действия. Ойкен различает шесть составляющих свода данных: потребности людей, природные условия, состояние рабочей силы, товарные запасы, уровень технологии и технических знаний, правовой и социальный порядки. Под шестым фактором имеются в виду законы, нравы и обычаи, духовный настрой, «определяющий правила игры». Этот комплекс условий хозяйствования не всегда является целесообразным или успешным. 15 Хозяйственный порядок показывает, в какой мере государство регулирует экономическое развитие, способствует ему и как, при ограниченных ресурсах, государственные органы выступают своего рода вычислительной машиной, встроенной в хозяйственный порядок. В состав институтов экономического порядка входят также предпринимательские союзы и профсоюзы, которые вырабатывают правила и предписания. Систематизируя историческую практику, В. Ойкен предлагает следующую типологию экономических политик: laissez-faive (свобода действий); политика централизованного, полностью или частично, управления экономикой; политика среднего пути; политика конкурентного порядка и точечная политика. Что касается планово-централизованного управления экономикой (в Германии с сохранением частной собственности, в России – с ее упразднением и введением коллективной ответственности), то неизбежность его распада сомнений не вызывала. Плановоцентрализованная система – это экономическое выражение тоталитаризма. Что касается последнего, то идейное авторство здесь принадлежит маркизу де Саду, выступившему с утопическим проектом «Республики». Интерес представляют сами формы отмирания подобного порядка. Автор, размышлявший над этими проблемами еще в 30-х годах, сравнивал остающиеся после развала централизованного порядка оборонные предприятия с... валунами, омытыми потоками ледниковой лавины. Проблемным, по его мнению, явится вопрос о власти. Ведь в централизованном хозяйстве слой руководителей состоит из неконтролируемой группировки, которая решительно проводит свой собственный интерес, свою волю. Политика «среднего пути» предполагает ту или иную степень государственного вмешательства в рыночную экономику, нахождение компромисса между рынком и плановым хозяйством. Сюда относятся: вмешательство с распределительными целями, политика «полной занятости», конъюнктурное регулирование. При конкурентном порядке рамочные условия, создаваемые государством, способствуют максимальному развитию конкуренции. Задачей текущей экономической политики является ограничение или недопущение тенденций к концентрации экономической власти (процессов монополизации) и тех форм рынка, которые ведут к нанесению экологического ущерба. Точечная (или пунктирная) экономическая политика включает политико-правовые действия, ориентированные на решение отдельных проблем, на защиту интересов конкретных сфер. Оборотной стороной 16 здесь может стать нарушение комплексности, целостности экономического подхода. В этом смысле политика доходов, направленная на поддержку отдельных сфер или слоев, может вызвать перекосы в совокупном платежеспособном спросе и денежные расстройства. 1.4.2 Концепция Я. Тинбергена Базовой теорией экономической политики принято считать концепцию, предложенную еще в 50-е гг. голландским экономистом, первым лауреатом Нобелевской премии по экономике (1969 г.) Яном Тинбергеном (1903-1994). Его книги «Теория экономической политики» (1952) и «Экономическая политика: принципы и построение» (1956) были настольными для экономистов 60-70-х гг. XX в. В целом концепцию Тинбергена следует отнести к разряду нормативных. Согласно теории Тинбергена составляющими экономической политики являются: 1. ключевые цели благосостояния (набор макроэкономических показателей); 2. инструменты, которыми располагает правительство, разделенные на четыре группы – фискальные (бюджетно-налоговые), монетарные (денежно-кредитные), внешние (манипуляции с валютным курсом) и регулирующие доходы; 3. модель, связывающая цели и инструментарий и позволяющая определить оптимальный масштаб политических действий. Тинберген разработал методику планирования и прогнозирования для Нидерландов, предложил модели, применимые для экономического планирования в развивающихся странах. Последователи Тинбергена внесли дополнения в его концепцию. Генри Тейлор разработал оптимальную функцию благосостояния и функцию минимизации потерь; включил в модель издержки, связанные с переходами от одних инструментов к использованию других. Вкладом в дальнейшую разработку экономической политики явились работы Роберта Манделла. Как правило, считает автор, политические инструменты диверсифицированы и находятся под контролем различных государственных органов (министерств экономики, финансов, Центрального банка и др.). Эти обстоятельства требуют эффективной рыночной классификации. В каждом случае выстраивается ряд – целевой показатель – инструменты – орган, к которому данная цель «приписана». Орган приписки располагает как бы преимущественным воздействием. В качестве примера можно 17 привести ответственность Центрального банка за стабильность денежного обращения. Самым труднопреодолимым при разработке политической программы является неопределенность, преследующая экономическую динамику и влекущая за собой порой весьма значительные социальные потери. В условиях неопределенности правительства не могут знать точно, какое воздействие окажут их меры на целевые показатели. Неопределенности многообразны. В их числе временные лаги между возникновением той или иной опасности, принятием решений и их экономическим эффектом; неожиданные шоковые ситуации, в том числе экзогенного характера. Особое значение в этой связи приобретает рациональный выбор различных инструментов политического воздействия, обращение к взвешенным денежнокредитным средствам. 1.4.3 Критика Р.Лукаса Большая эконометрическая модель Тинбергена являлась схемой экономической политики более двадцати лет. Однако в середине 70-х гг. экономисты все чаще стали писать о недостатках теории Тинбергена, придавая особенное значение неопределенности. Нашего внимания заслуживает в этой связи «критика Лукаса», одного из первых представителей теории рационального выбора. Американский экономист Роберт Лукас, профессор Чикагского университета выступил в 1976 г. с монографией «Эволюция экономической политики». В модели экономической политики Тинбергена выведены коэффициенты, связывающие экономические переменные и политические действия. Между тем, изменения в экономике и политике делают эти коэффициенты ненадежными. Сами исходные экономические параметры чаще всего некорректны, поскольку уже являются результатом политического маневрирования, и поэтому дальнейший анализ может привести к неожиданным результатам. В центре внимания Лукаса оказалась оценка ожиданий. Как правило, ее производят приблизительно, исходя из прошлого опыта. Такая механическая экстраполяция, считает Лукас, порочна. Реакции на политические перемены невозможно предвидеть, исходя из прошлого. Например, между предложением денег и выпуском продукции существует, как мы позже увидим, линейная зависимость, но неожиданные изменения количества денег могут нарушить ритм, предсказанный ожидавшимся приростом денежной массы. Или другой пример: почему взаимосвязь между безработицей и инфляцией, 18 традиционно базировавшаяся на доктрине Т. Филлипса, оказалась в 60е гг. несостоятельной? В другом месте Лукас ссылается на оценку эффекта, проистекающего из изменений в налоговой политике. Он зависит от того, являются ли налоговые изменения временными или постоянными и как их, соответственно, оценивают налогоплательщики. Политика, основывающаяся на среднестатистических показателях прошлого и недооценивающая фактор переменчивых ожиданий, обречена на ошибки и неудачи. Следствием критики Лукаса стало создание более совершенных макроэкономических моделей, включающих оценку фактора ожиданий. Попробуем теперь систематизировать общие позиции, которые выдвигает неоклассическая теория экономической политики (Р. Лукас, Дж. Бьюкенен, К. Эрроу, У. Нордхаус). Конечную цель политики можно определить в виде минимизации социальных потерь. Но для этого необходимо сохранять многократно проверенную последовательность политических действий, не поддаваться искушению отступления от правил. Нужно завоевать и поддерживать доверие со стороны электората. Отклонения от объявленного курса подрывают веру в дееспособность власти, они опасны еще и потому, что недоверие к политическим акциям порождает пассивность, сопротивление попыткам правительств минимизировать социальные потери, что тормозит проведение разумной экономической политики. Общим замечанием применительно к неоклассической политике является взаимодействие позитивной и нормативной сторон. Позитивная теория изучает политические институты, возможные варианты воздействия, а также законодательные нормы, облегчающие или ограничивающие свободу политической конкуренции, пути повышения экономической грамотности избирателей. Нормативное политическое вторжение является достаточно распространенным; экспансионистскими выглядят фискальные меры, нередок инфляционный уклон в политике. Все это может быть вызвано стремлением повлиять на грядущие выборы. Политическая сдержанность обычно наступает после выборов. «Дисконтирование будущего», в котором часто упрекают людей бизнеса, портящих экологию, не чуждо правительствам. Они заботятся о функционировании экономики в период их правления, причем делают это порой в ущерб будущему (увеличение задолженности с переложением ее на последующие поколения, неумеренный и субсидируемый экспорт невозобновляемых ресурсов). 19 1.4.4 Теории развития: кейнсианские модели становления рыночной экономики Теории «порочного круга нищеты» возникли в результате применения теории экономического равновесия для анализа экономики слаборазвитых стран. Понятие «порочный круг нищеты» впервые еще в 1949 – 1950гг. предложили Г.Зингер и Р.Превичи. Они попытались связать слаборазвитость с определенным набором экономических и демографических факторов. В 40 – 50е годы появились разнообразные варианты теории «порочных кругов нищеты»: 1. Теория квазистабильного равновесия Х.Лейбенстайна. 2. «Порочный круг» нехватки капитала по Р.Нурксе. 3. «Круг отсталости» Б.Кналла. 4. «Порочный круг нищеты»: кейнсианская интерпретация. 5. Взаимосвязь политической и экономической нестабильности. 1. Теория квазистабильного равновесия Х. Лейбенстайна. В ее основе соотношения между ростом численности населения и изменением экономических условий. Колебания обусловлены повышением или понижением среднедушевого уровня национального дохода. Рост уровня жизни обычно быстро «съедается» последующим ростом численности населения. Если вследствие роста производительности в сельском хозяйстве повышается среднедушевой доход, то такое приращение быстро сводится на нет увеличением численности населения. Рост урожайности приводит к улучшению питания. Увеличение урожайности Падение урожайности Улучшение питания Падение смертности Дробление земельных участков Рост населения Это выражается в уменьшении показателя смертности и ведет к повышению естественной продолжительности жизни. Однако, демографический рост усиливает давление на имеющиеся в распоряжении общества природные ресурсы, прежде всего на землю. 20 Происходит дробление земельных участков и в конечном счете – падение урожайности. 2. «Порочный круг» нехватки капитала по Р. Нурксе Объясняет стагнацию узостью внутреннего рынка нехваткой ресурсов для модернизации. Нехватка капитала Недостаточный стимул к инвестированию Низкая производитель ность труда Низкий уровень доходов Слабая покупательная способность и/или При нехватке сбережений При наличии капитала 3. «Круг отсталости» Б.Кналла. Ряд исследователей связывают отсталость с институциональными условиями в частности с низкой квалификацией рабочей силы и развитостью систем народного образования и профессиональной подготовки. Действительно, отсталая экономика не позволяет выделить достаточные ассигнования для развития народного образования и профессиональной подготовки и переподготовки кадров. Неразвитость системы общего и специального образования обуславливает уровень квалификации рабочей силы, что не дает возможность повысить производительность труда. А невысокий уровень производительности труда и медленные темпы его роста являются главной причиной отсталости экономики, которая уже не может выделить необходимые ассигнования для кардинального изменения существующего положения. 21 Отсталость экономики Нехватка ассигнований Низкая производительно сть труда Недостаток квалифицированной рабочей силы, нехватка специалистов Отсталость системы народного образования и профессиональной подготовки 4. Согласно кейсианской традиции «порочный круг нищеты» связан с низким уровнем дохода, который, в свою очередь, обуславливает низкий уровень потребления и сбережений. Низкий уровень потребления оборачивается неэффективным спросом, который определяет узость внутреннего рынка и низкие темпы роста инвестиций, а они приводят к низкой эффективности производства, низкой прибыльности и низким стимулам к росту производства, что в конечном счете объясняет невысокий доход. 5. «Порочный круг нищеты»: кейнсианская интерпретация. Низкие стимулы к расширению производства Низкий доход Невысокий уровень потребления Неэффективный потребительский спрос Низкие сбережения Низкая эффективность и рентабельность Низкий уровень инвестиций Узость внутреннего рынка К «порочным кругам» бедности добавляются «порочные круги» политической нестабильности, когда высока опасность нарушения прав собственности, национализации частных предприятий, введения ограничений на репатриацию прибыли и т. д. Все это резко повышает трансакционные издержки. Угроза экспроприации в случае перехода власти крайне левым/правым партиям также не способствует привлечению в страну иностранных инвестиций и обуславливает 22 бегство национального капитала за границу. Низкие темпы роста проявляются в низких объемах инвестиций, что приводит к стагнации и падению национального производства. Рост бедности и обострение социальных конфликтов – питательная среда для идей экстремистских группировок, а это создает угрозу резких политических изменений со всеми вытекающими последствиями. Взаимосвязь политической и экономической нестабильности. Политическая нестабильность Угроза нарушений прав собственности Бегство национального капитала за границу Низкие темпы экономического роста Высокие трансакцион ные издержки Низкий уровень внутренних и иностранны х инвестиций Недостатки теории «порочных кругов нищеты»: 1) причина сливается со следствием 2) каждый последующий фактор не связан строгой каузальной зависимостью с предыдущим 3) анализ «кругов» как замкнутых препятствует разделению связей на первичные и вторичные, обосновывает идею о фатальной неизбежности внешнего толчка для выхода из состояния квазистабильного равновесия. Резюме 1. Национальная или государственная экономическая политика – проводимая государством, правительством страны генеральная линия экономических действий, придание желаемой направленности экономическим процессам, воплощаемые в совокупность предпринимаемых государством мер, посредством 23 которых достигаются намечаемые цели и задачи, решаются социальноэкономические проблемы. 2. Формирование государственной экономической политики предполагает разработку экономической стратегии и тактики. Под экономической стратегией государства необходимо понимать систему крупномасштабных решений и намеченных направлений деятельности, последовательная реализация которых путем расходования ограниченных ресурсов обеспечивает достижение основных целей поставленных на определенный срок. Под экономической тактикой понимают совокупность приемов, методов и форм экономикополитической деятельности, направленной на достижение целей и решение задач того или иного конкретного этапа инвестиционной стратегии. 3. Объектом экономической политики выступает экономическая система в рамках национальных государственных границ. Предметом исследования являются приемы систематизации, анализа и оценки социально-экономической информации и принятие на этой основе экономико-политических решений; цели, методы и инструменты экономической политики, выработанные мировой экономической теорией и практикой государственного регулирования, а также способы их реализации. 4. Существует два методологических принципа: генетический и функциональный. Генетический связан с изучением возникновения данного типа экономической системы, с историческим переходом ее к другому, более прогрессивному типу. Функциональный, связан с действием, с «работой» конкретного экономического механизма, с воспроизводством экономики как сложившегося целого в данный исторический момент. Экономическая наука содержит два компонента – позитивный и нормативный. 5. В зависимости от временного диапазона действия, продолжительности периода, на который рассчитаны проводимые мероприятия, принято различать краткосрочную и долгосрочную экономическую политику. В зависимости от области государственного воздействия на экономические процессы и способов, инструментов осуществления государственной экономической политики различают в укрупненном лане выделяют фискальную, монетарную, и внешнеэкономическую политику. В более широком плане в государственную экономическую политику включают социальную, структурную, инвестиционную, региональную, аграрную, промышленную, научно-техническую, инновационную, антимонопольную, экологическую, банковскую, ценовую и т.д. 24 6. Экономическая политика есть постановка и достижение декларированных, т.е. заранее заданных целей. Экономическая политика направлена на достижение множества целей различающихся по: значимости (общие и частные, минимальные и максимальные), содержанию (экономические, социальные, политико-юридические), распределенности во времени, очередности и стадиям экономикополитического процесса (ближайшие, среднесрочные, отдаленные). 7. Макроэкономическое программирование – совокупность существующих экономических условий, поставленных экономических целей и инструментов их достижения. Макроэкономические программы могут составляться в качестве аналитического ориентира экономического развития, либо для исправления возникших проблем. По целям выделяют: текущую программу и долгосрочную программу структурной корректировки. По характеру: активные программы, пассивные программы. 8. Государственная экономическая политика стала жизненно важным условием экономического развития. В. Ойкен считал политику функцией экономических порядков – совокупности условий, включающих как факторы объективные – потребности, ресурсы, технологию, так и социальные, законодательные и пр. институты. Оптимальным Ойкен считал конкурентный порядок и политику конкурентного рынка, функции которой не должны выходить из рамок приспособления. 9. Базовой считается теория экономической политики, разработанная Яном Тинбергеном. Он классифицировал три группы ее составляющих: цели, конечные и текущие, выраженные в наборе макропоказателей; инструментарий политики; м о-дели, связывающие цели и инструменты. В целом концепция Тинбергена являлась нормативной. 10. Новым словом в развитии теории экономической политики явилась так называемая «критика Лукаса», суть которой состоит в том, что экономические показатели, принятые в качестве исходных, при построении модели, ненадежны, так как сами являются следствием политических манипуляций. Поэтому исследование может дать самые неожиданные результаты. 11. Теории «порочного круга нищеты» возникли в результате применения теории экономического равновесия для анализа экономики слаборазвитых стран. Понятие «порочный круг нищеты» впервые еще в 1949 – 1950гг. предложили Г.Зингер и Р.Превичи. Они попытались связать слаборазвитость с определенным набором экономических и демографических факторов. В 40 – 50е годы появились разнообразные 25 варианты теории «порочных кругов нищеты»: теория квазистабильного равновесия Х.Лейбенстайна; «По рочный круг» нехватки капитала по Р.Нурксе; «Круг отсталости» Б. Кналла; «Порочный круг нищеты»: кейнсианская интерпретация; взаимосвязь политической и экономической нестабильности. Тестовые вопросы для самоконтроля знаний 1. Экономическая политика - это: а) государственное регулирование экономики. б) перевод экономической системы из одного динамического состояния в другое по разработанной правительством программе; в) экономическая система; г) все ответы верны; д) все ответы не верны. 2. Позитивная экономика: а) имеет дело с конкретными фактами и свободна от субъективных оценочных суждений; б) отражает чьи-то оценочные суждения относительно того, каким должно быть то или иное экономическое явление; в) экономическая реформа; г) все ответы верны; д) все ответы не верны. 3. Экономическая стратегия – это: а) система крупномасштабных решений и намеченных направлений деятельности б) совокупность приёмов и форм экономико-политической деятельности в) сознание общества по вопросам, имеющим актуальное экономико-политическое содержание г) все ответы верны д) все ответы не верны 4. Объектом экономической политики выступает: а) экономическая система; б) приёмы систематизации и анализа социально-экономической информации; 26 в) государственное регулирование экономики; г) все ответы верны; д) все ответы не верны. 5. Типология экономических политик В. Ойкена включает: а) политика централизованного, полностью или частично, управления экономикой; б) политика среднего пути; в) политика конкурентного прядка; г) точечная политика; д) все ответы верны. 6. Согласно теории Я. Тинбергена составляющими экономической политики являются: а) ключевые цели благосостояния; б) инструменты; в) модель; г) все ответы верны; д) все ответы не верны. 7. Соотношения между ростом численности населения и изменением экономических условий отражает теория: а) Теория квазистабильного равновесия Х.Лейбенстайна. б) «Порочный круг» нехватки капитала по Р.Нурксе. в) «Круг отсталости» Б.Кналла. г) «Порочный круг нищеты»: кейнсианская интерпретация. д) Взаимосвязь политической и экономической нестабильности. 8. Какая теория объясняет стагнацию узостью внутреннего рынка и нехваткой ресурсов для модернизации: а) Теория квазистабильного равновесия Х.Лейбенстайна. б) «Порочный круг» нехватки капитала по Р.Нурксе. в) «Круг отсталости» Б.Кналла. г) «Порочный круг нищеты»: кейнсианская интерпретация. д) Взаимосвязь политической и экономической нестабильности. 9. Согласно какой теории в основе отсталости лежит низкий уровень дохода: а) Теория квазистабильного равновесия Х.Лейбенстайна. б) «Порочный круг» нехватки капитала по Р.Нурксе. в) «Круг отсталости» Б.Кналла. 27 г) «Порочный круг нищеты»: кейнсианская интерпретация. д) Взаимосвязь политической и экономической нестабильности. 10. В какой из нижеперечисленных теорий политический риск выступает как источник экономического спада: а) Теория квазистабильного равновесия Х.Лейбенстайна. б) «Порочный круг» нехватки капитала по Р.Нурксе. в) «Круг отсталости» Б.Кналла. г) «Порочный круг нищеты»: кейнсианская интерпретация. д) Взаимосвязь нестабильности. политической и экономической ТЕМА 2 СУЩНОСТЬ И ЗАКОНОМЕРНОСТИ ПЕРЕХОДНОЙ ЭКОНОМИКИ Изучив тему, студент должен знать: Сущность процесса трансформации командноадминистративной экономической системы в рыночную. Различия между централизованным планированием и государственным регулированием. Основные направления государственного регулирования переходной экономики Казахстана. Проблемы государственного регулирования трансформационной экономики. Этапы реформирования национальной экономики Казахстана. Литература: 1, 3, 21, 29, 31, 40. 2.1 Трансформация командно-административной экономической системы в рыночную Рассмотрим государственные функции и их составляющие в переходный период. В процессе перехода от командной экономики к рыночной происходит трансформация в сфере регулирования. Трансформация и конвергенция – это содержание процесса становления государственного регулирования. Если первая выражает смену общегосударственного централизованного планирования, чуждого переходной экономике, ее госрегулированием, то вторая является сочетанием их методов, объективно неизбежных в переходный период. Чем быстрее происходит данная («малая») транс28 формация, тем успешнее трансформируется административнокомандная экономика в рыночную («большая» трансформация). Рассмотрим основные параметры трансформации общегосударственного централизованного планирования в государственное регулирование (таблица 2.1.). В ходе трансформации централизованного планирования в госрегулировании проявляются и позитивные импульсы происходящей двуединой конвергенции, когда сочетание обновленных административных и экономических методов государственного регулирования дополняется его взаимодействием с рыночной регуляцией. Во-первых, это периодически действующие импульсы законодательного, исполнительного и судебного характера, расширяющие и 29 Таблица 2.1. Различия между централизованным планированием и государственным регулированием Типы регулир ования Основы материа льные Централиз ованное планирова ние Государств енное социалисти ческое разделение труда Цели Содержан ие экономи ческие научные Администр ативнокомандная система Марксистс кая политэконо мия Преимущест венное развитие производства средств производства Госрегулир Современ Переходна Кейнсианст ование ное я во, рыночное экономика монетаризм разделение , труда институали зация Экономическ ая стабилизация Экономическ ое равновесие. Экономическ ий рост. 30 Администрат ивнокомандная планомернос ть (диспропорци ональность) Гибкие взаимосвязи на микро-, макроуровнях (пропорциона льность). Формы Методы Результаты Государствен Администрат Регресс ный ивноэкономики, план командные и застой, частично крах админ.экономическ командной ие. системы Моральные. Целевые Администрат Макроэкономи комплексные ивные и ческая програм экономическ стабилизация. мы. Частные ие. Структурная бизнеспланы. Моральные. перестройка. Международ Экономически ные й проекты. рост. Рост благосостояни я народа. укрепляющие правовые основы административных и экономических методов госрегулирования, но ограничивающие сферу действия административных плановых методов. Во-вторых, это постоянно действующие импульсы рыночного характера, сила и эффект которых прямо пропорциональны развитию рынка и его инфраструктуры. Данные импульсы постепенно интегрируются в постоянное взаимодействие рыночной регуляции и госрегулирования, практически активизирующее политику рыночных реформ. Командно-административные функции государства по мере продвижения к рынку постепенно сужаются, но еще длительное время не только присутствуют по инерции. Социалистическое государство вынужденно становится инициатором и проводником рыночных реформ, и в этом заложено глубокое противоречие переходной экономики. Итак, функции государства в переходный период имеет следующие статистические и динамические характеристики: по структуре они представляют собой сложную функцию, суммирующую три блока составляющих: - блок функции государства в условиях командной экономики (F1); - блок функций, связанных с отказом от прежней и созданием новой правовой базы, рыночной среды (F2); - блок функций регулирования рыночной экономики (F3). F переходного периода = F1 + F2 + F3 Мы видим, что функции государства в переходный период не только не сокращаются, с чем обычно ассоциируется разгосударствление или либерализация, а напротив, увеличиваются и усложняются. Происходит трансформация государственных функций, в ходе которых государство постепенно отказывается от команднопланового решения задач. Правительство, выступая в роли инициатора рыночных преобразований, может своими действиями ускорить, либо замедлить этот процесс, усложнить и отсрочить движение конечной цели. В этом контексте можно рассмотреть роль правительства в качестве мультипликатора трансформации (Мт), который включает в себя такие факторы, как степень бюрократизации, степень компетентности правительства, степень заинтересованности в создании рынка, степень 31 сопротивляемости (рисунок 2.2.): + Мт = реформам и степень монополизации власти Степень монополизации власти Степень сопротивляемости реформам Степень бюрократизации -------------------------------------------------------------------------------Компетентность + степень заинтересованности правительства Рисунок 2.2. Очевидно, что чем больше значение данного мультипликатора трансформации, тем дольше страна осуществляет переход к рынку (рисунок 2.3., кривая «в»). Напротив меньше значение этого мультипликатора говорит о том, что страна быстрее и с меньшими потерями пройдет этот путь (рисунок 2.3., кривая «а»). Рисунок 2.3*. * Под воздействием роста мультипликатора трансформации Мт переход к рыночной экономике затягивается (случай «в»), растут издержки перехода, в том числе увеличиваются временные издержки (tl < t2) 2.2 Государственное регулирования переходной экономики Казахстана 32 Становление госрегулирования переходной экономики Казахстана рассматривается во взаимодействии внешних и внутренних факторов. Главную роль играют внешние, ибо они определяют процесс трансформации национальной экономики в рыночную. Внутренние факторы, хотя и являются пока производными от внешних, но играют все большую роль в экономических преобразованиях. Это политическая стабильность, не исключающая борьбы политических сил в цивилизованных формах; правовая демократизация, хотя и сопровождающаяся ростом преступности; крепнущая государственность, далеко не преодолевшая, правда, тормозящую силу тоталитарной бюрократии; жизненная сила народа и неиссякаемость его творческих возможностей; ускоряющаяся приватизация при ограниченной эффективности послеприватизационного развития многих предприятий. Взаимодействие внутренних и внешних факторов становления госрегулирования предопределило его формы. Во-первых, это правовые (исходные и традиционные) формы госрегулирования, определенные новой казахстанской государственностью. Отражая демократическое разделение властей, они обеспечивают политикоправовой приоритет рыночных реформ, содействуют развитию переходной экономики, служат юридической базой формирования и развития всех форм госрегулирования. Их реализация на первых порах характеризовалась инертностью и даже бездействием законодательной и судебной форм госрегулирования. Во-вторых, институциональные формы госрегулирования, вытесняющие институты административно-командной системы и утверждающие институты переходной экономики. Их действенность пока оставляет желать лучшего, но их число растет и результаты множатся. Это ограничиваемая государственная собственность, ее разновидности, рынок, конкуренция и рыночная регуляция. В-третьих, это функциональные (целевые) формы госрегулирования, посредством которых административно-командная система трансформируется в переходную экономику. При этом используются кейнсианские методы антикризисного регулирования, монетаристские методы антиинфляционной кредитно-денежной и антидефицитной финансовой политики, но также и административные методы в промышленной, аграрной и структурной политике, в области формирования инфраструктуры национального рынка, в экспортной и импортозамещающей политике. Становление госрегулирования – системообразующий многоэтапный процесс. Основополагающая подсистема – 33 законодательные нормы Конституции Казахстана. Далее, имеется подсистема целей госрегулирования. На макроуровне: ускорение рыночных преобразований; умеренная инфляция и денежная реформа, стабилизирующая национальную валюту и финансы; подготовка налогового кодекса; формирование широкого слоя предпринимателей, распространение рыночного мышления и рыночного поведения населения; выход из трансформационного спада, переход к оживлению, подъему и экономической стабилизации. На микроуровне: ускорение приватизации средних и крупных государственных предприятий, повышение эффективности их постприватизационной деятельности; государственное стимулирование предпринимательства и особенно малого бизнеса; активизация местных администраций и органов самоуправления в реформировании экономики; усиление социальной защиты трудовых коллективов. На глобальном уровне: расширение экспортного потенциала; защита национального товаропроизводителя; устойчивый рост внешнеторгового оборота и активное сальдо внешней торговли; конвертируемость тенге; полномасштабное включение национальной экономики в мировой рынок. Институциональная подсистема госрегулирования органически увязывает его объекты целями и механизмами их достижения. Среди основных объектов – общее и частное разделение труда, рынок, частная собственность и госсектор, банки и денежное обращение, финансы и бюджет, социальная сфера. И, наконец, складывающаяся на основе предшествующих, но приводящая их «в движение», самая динамичная и движущая всю систему госрегулирования функциональная подсистема. Она вырабатывает и направляет постоянный импульс всем остальным подсистемам, функционируя в нескольких направлениях: 1. Научное обеспечение госрегулирования. Оно реализуется посредством экономического прогнозирования и макроэкономического программирования, теоретического обоснования государственной экономической политики. 2. Повседневное руководство. Его осуществляет аппарат государственной (центральной и местной) власти. 3. Выработка, применение и корректировка методов госрегулирования, используемых в сочетании с методами рыночной саморегуляции. 4. Главное организационно-кадровое направление: подготовка, отбор и ротация кадров, способных повысить действенность всех подсистем и системы госрегулирования в целом. 34 Итак, становление госрегулирования – инновационный, поэтапный, системообразующий процесс, который решающим образом воздействует на трансформацию казахстанской экономики в смешанную. Его потенциал, динамика и результаты возрастают по мере становления, взаимодействия и реализации законов рыночной регуляции и тенденций переходной экономики. Концепция госрегулирования переходной экономики Казахстана, опирающаяся на общую теорию переходной к рынку экономики, разрабатывается и осуществляется в условиях трансформационного периода. Стержень этой концепции – становление системы госрегулирования. Доминанты этого процесса – право, экономическая власть, взаимодополнение госрегулирования рыночной регуляцией. Только их успешная реализация будет свидетельствовать о завершении становления и действенности системы госрегулирования переходной экономики Казахстана. Наследство, которое досталось РК от тоталитарной системы, на момент перехода к рынку оказалось таковым, что молодому независимому государству приходится решать одновременно массу проблем. Наиболее значительные из них следующие: развитие производительных сил Казахстана с ярко выраженной сырьевой направленностью, отсталость в техническом оснащении производства, высокий уровень ручного труда в народном хозяйстве; запущенность в развитии материально-технической, социальной сфер; низкая оплата труда в бюджетных организациях; жилищная проблема; низкая степень социальной защиты нетрудоспособных граждан; общий низкий уровень жизни населения. В переходный к рынку период, который переживает сейчас республика, рыночные регуляторы сами по себе за короткий срок не способны выстроить нужные структуры. Поэтому необходимо управлять формированием рациональной структуры производства исключительно с помощью экономических методов. Рассмотрим основные направления государственного воздействия на экономику (рисунок 2.4.). 2.3 Проблемы государственного регулирования трансформационной экономики Аргументы в пользу государственного регулирования значительно превышают негативные стороны, отрицательные эффекты государственного вмешательства. Но проблему фиаско госу35 дарственного регулирования, которая неизбежно присутствует даже в идеальной рыночной модели, нельзя оставлять без внимания. Дисбаланс позитивных 36 Бюджетная политика Денежно-кредитная политика налоговая политика; политика прочих бюджетных поступлений; политика госрасходов; социальное обеспечение. регулирование приоритета и обращения денежной массы; рациональное распределение кредита; формирование и развитие структур финансового рынка. Ценовая политика регулирование динамики цен. Социальная политика социальная защита малоимущих слоев населения, социальная защита безработных; политика занятости; защита окружающей среды. регулирование доходов, зарплаты населения. Политика доходов Внешнеэкономическая политика валютное регулирование; политика привлечения иностранных инвестиций; политика использования внешних займов; таможенная политика. Политика приватизации преобразование госсобственности. Развитие предпринимательства развитие рыночной инфраструктуры; стимулирование предпринимательской деятельности. демонополизация производства Антимонопольная политика Структурноинвестиционная политика Региональная политика Политика планирования и прогнозирования научно-техническая политика; структурная политика; инвестиционная политика; амортизационная политика политика выравнивания развития регионов; политика создания СЭЗ; политика поддержки зон экологического бедствия. индикативный, стратегические планы социально-экономического развития республики Рисунок 2.4. 37 и негативных результатов государственного вмешательства в сторону последних неизбежно приводит к невосполнимым потерям в любой экономике. Рассмотрим проблему провалов государственного регулирования. Во-первых, издержки этого регулирования объясняются возможностью ошибок в принятии решений правительством. Это касается, прежде всего, ситуаций, в которых очень трудно выявить причинно-следственную связь: чему, как правило, способствует недостаток информации и ее искажение. Во-вторых, издержки регулирования связаны с функционированием налоговой системы как таковой. Налоги выполняют роль своеобразного «топлива», приводящего в движение государственную машину. Недостаточное, а особенно чрезмерное налогообложение приводит к негативным последствиям в работе рынка, прежде всего, через искажение ценового сигнала: дефицит товаров, либо, напротив, чрезмерное накопление товарных запасов, инфляция, развитие теневой экономики и т.д. С другой стороны, гибкое использование налогов является тонким инструментом макрорегулирования. В-третьих, к результатам, порой противоположным целям госрегулирования, приводит привлечение власти, использование этого инструмента в интересах узкого круга лиц за счет интересов большинства. В дополнение к этим трем описывающимся в неоклассической литературе видам издержек правительственного вмешательства можно рассмотреть проблему временных лагов как еще один факт неэффективности: издержки формирования и реализации экономической политики, которые создают «эффект запаздывания» как в формировании и постановке целей, в принятии решений, так и в выборе инструментов и методов регулирования. Экономические процессы не совершаются мгновенно и требуют затрат не только ресурсов, но и времени. Уже поэтому в ходе реализации экономической политики неизбежно возникает эффект запаздывания, появляется лаг, определяющий изменение цели от изменений инструмента. Его достоверная оценка становится важнейшей проблемой организации госрегулирования. Особое значение приобретают несостоятельность, или фиаско государственного регулирования в переходной экономике. Речь идет об издержках трансформации командной экономики в рыночную. 38 Непредвиденность возникновения и скрытость этих проблем делают их труднопреодолимыми. Среди них в обобщенном виде: 1. издержки системы налогообложения; 2. углубление экономического кризиса; 3. усиление социальной нестабильности; 4. проблема аномии и усиление эффекта «непредвиденных последствий». Издержки системы налогообложения: Правительство взимает с производителей, помимо чрезмерно высокого официального налога, еще по крайней мере, три вида налогов: а) бюрократический налог; б) мафиозный налог; в) инфляционный налог, что ложится тяжелым грузом на плечи всего населения. Это искажает информацию, ведет к неправильному ценообразованию не только на конечный продукт, но и на факторы производства. В результате капитал, который всегда устремляется в области наиболее эффективного применения, будет выбирать наименее налогооблагаемые сферы. Очевидно, что в такой системе налогообложения заложен механизм раскручивания инфляции, оказывающий тормозящее воздействие на экономику. Помимо этого деструктивность подобного налогообложения порождает следующие эффекты: 1. утечка национального капитала за границу; 2. нецелесообразность начала нового производства; 3. удушение малого и среднего предпринимательства; 4. гиперболизация рынка финансовых услуг; 5. криминализация экономики Углубление экономического кризиса. Ни в одной посткоммунистической экономике не обошлось без социальной платы за прорыв к рынку, без углубления экономического кризиса, хотя бы на первом этапе, который связан с разрушением базы и механизмов командно-административной системы. В ходе трансформации неизбежен период, когда с одной стороны еще не полностью демонтированные инструменты командной системы становятся препятствием для объективно развивающихся рыночных процессов. Отдельные элементы рынка, встроенные в пока еще нерыночную среду, вступая в противодействие с прежними инструментами регулирования, вносят дисбаланс в экономический процесс, оказывая в некоторой степени разрушительное воздействие. Этот этап завершается, когда инструменты и все необходимые элементы рынка окажутся в рыночной среде, когда полностью будет создана инфраструктура рынка, необходимое условие эффективной 39 работы рыночного механизма. Однако, чем дальше затягивается этот период, тем длительнее фаза кризиса в экономике и обществе. Иначе говоря, экономический спад в период перехода почти неизбежен. От степени сопротивляемости реформируемой системы зависит скорость и цена рыночных преобразований. Усиление социальной нестабильности: следствием экономического спада является усиление социальной нестабильности как общей нестабильности в экономике и обществе. В условиях социально-экономической трансформации социальная нестабильность усиливается особо резко и нередко сопровождается недоверием к правительству, что делает сложным проведение решительных и жестких комплексных мер по выведению экономики из кризиса и формированию адекватной среды для работы рыночного механизма. Важный фактор увеличения социальной нестабильности – усиление неравномерности распределения, большой разрыв в уровне доходов, ведущий к расслоению общества и поляризации общественных интересов. Проблема аномии и усиления эффекта «непредвиденных последствий»: Состояние общества, в котором происходит распад нормативных систем, то есть явление аномии традиционно считалось проблемой социологической. Но в переходный период эта проблема весьма серьезно затрагивает и экономику. В процессе резкого изменения всех сторон жизни общества происходит ломка сначала законного порядка, а затем и традиционного. Вновь созданная система законов не может быть сразу гармонизирована, развитие рыночных процессов отражает законотворческую и регулирующую функцию государства. Если правительство встает на компромисс между теми, кто пытается сохранить власть, и теми, кто заинтересован в эффективном проведении рыночных реформ, то правительственные решения оказывают слабое, а порой и противоположное воздействие на цель. Это особо опасно в условиях экономического кризиса, галопирующей инфляции, т.к. усиливает социальную напряженность, подрывает доверие к правительству. Нарастает поляризация интересов в обществе, бессилие власти. Теряются общепризнанные цели и средства их достижения. Нет ни авторитетов, ни реальных лидеров – нарастает политическая индеферентность в массах. 2.4 Этапы преобразования собственности в Казахстане. Радикальное реформирование экономики страны не могло быть осуществлено без коренного преобразования отношений 40 собственности. Практическая реализация политики разгосударствления и приватизации в Казахстане начала происходить в несколько этапов. Начало и завершение каждого из них было оформлено принятием соответствующих законодательных и нормативных актов, а также программ, определяющих цели, задачи, формы и методы приватизации. Принятый 22 июля 1991 г. закон "О разгосударствлении и приватизации" предусматривал следующие экономические формы преобразования объектов государственной собственности: сдача их имущества в аренду, его выкуп; выкуп имущества госпредприятия членами трудового коллектива, продажа имущества юридическим лицам, имущество которых не является государственной собственностью, а гражданам - по конкурсу или на аукционе; преобразование государственных предприятий в акционерное общество; передача объектов государственной собственности в концессию. Закон положил начало первому этапу приватизации (1991 1992 гг.). На этом этапе намечалось приватизировать около 50% мелких и средних промышленных и сельскохозяйственных предприятий, большинство мелких магазинов, ряд организаций материально-технического снабжения и сферы услуг. Учитывая темпы инфляции и отсутствие у населения средств для приватизации, в Казахстане на первом этапе ввели специальные платежные средства для участия населения в приватизации – приватизационные купоны. Число их определялось стажем работы. Для неработавших, включая детей и инвалидов, устанавливалась единая цифра - 2 тыс. купонов (один купон по стоимости был эквивалентен тогдашнему рублю). Быстрые темпы и относительно простой механизм выкупа жилья за купоны позволил в краткие сроки сформировать рынок жилья и заложить основы для развития рыночных отношений. Купоны, помимо выкупа жилья (для этих целей они используются и в настоящее время), применялись и при выкупе объектов малой приватизации и объектов сельского хозяйства. По итогам первого этапа был преобразован 4771 объект государственного имущества, в числе которых 472 совхоза, переданных в коллективную собственность. В дальнейшем приватизация государственных сельхозпредприятий регулировалась специальным законодательством. Наибольшая доля приватизированных предприятий приходилась на объекты торговли (29,6%) и бытового обслуживания (25,8%). В соответствии с Указом президента от 5 марта 1993 г. "О национальной программе разгосударствления и приватизации в Республике Казахстан 41 на 1993-1995 гг." начал свое осуществление второй этап приватизации. Важнейший момент этого этапа - создание единой системы управления и приватизации государственной собственности. Были упразднены органы по управлению собственностью и приватизацией, подчиненные местным администрациям. Преобразование и приватизация государственной собственности в областях осуществлялась только территориальными органами Госкомимущества. При этом председатели его территориальных органов получили статус заместителей акимов (глав администраций) областей. Основными направлениями Национальной программы стала приватизация: малая (аукционная и конкурсная продажа объектов торговли, бытового обслуживания и производственных предприятий с численностью работающих до 200 человек); массовая (предприятия с численностью работающих от 200 до 5000 человек); по индивидуальным проектам (предприятия с численностью работающих свыше 5000 человек); агропромышленного комплекса. На втором этапе еще сохранялись отдельные льготы трудовым коллективам. Если в аукционе или конкурсе участвовало хозяйственное товарищество, объединяющее более 50% работников реализуемого объекта, то им предоставлялась скидка до 10% цены продажи. Малая приватизация проводилась в форме аукционов или конкурсов, где оплата приобретаемого государственного имущества могла производиться за счет денежных средств (на 50%) и жилищных купонов (на 50%). Всего за 1993-1995 гг. в рамках малой приватизации было выставлено на торги 11 625 объектов, из них продано 6 037. По инициативе правительства началось акционирование государственных предприятий, что послужило началом массовой приватизации и приватизации по индивидуальным проектам. Была законодательно закреплена норма о получении трудовыми коллективами права безвозмездного получения до 10% привилегированных акций от величины уставного капитала. 90% акций уставных капиталов акционерных обществ реализовывалось государством по двум направлениям приватизации: массовой и по индивидуальным проектам. По мере продажи государственных пакетов акций большая часть компаний, возникших на этом этапе, была преобразована и приватизирована. В стратегических отраслях в настоящее время существуют 15 компаний со 100%-ным участием государства, носящих статус национальных. В 1993 г. этап массовой приватизации был связан с реализацией государственных пакетов акций на 42 специализированных купонных аукционах. Для продажи на аукционах выделялся 51% акций уставного капитала акционерных обществ. В это время начали формироваться и основы рынка ценных бумаг. В качестве институциональных инвесторов были созданы инвестиционные приватизационные фонды. Население страны было наделено новым видом приватизационных купонов приватизационными инвестиционными купонами, которые существуют в виде персональных счетов в Сберегательном (Народном) банке. Участие в массовой приватизации приняли свыше 11 млн. человек, т. е. более 67% населения республики. За время купонной приватизации было выставлено 172,53 млн. акций 1707 акционерных обществ. Полностью проданы государственные пакеты акций 1529 акционерных обществ, а это около 90% всего количества выставленных на торги предприятий. На втором этапе разгосударствления и приватизации была начата приватизация по индивидуальным проектам крупных объектов и предприятий особой экономической и социальной значимости. Реализация индивидуальных проектов велась через продажу на оговоренных условиях определенному инвестору, реализацию на аукционах и конкурсах, через заключение контракта на управление и посредством открытой продажи акций. Именно с 1994 г. применяется практика передачи государственных пакетов акций крупных предприятий в доверительное управление. В конце декабря 1995 г. был принят указ президента Республики Казахстан "О приватизации", имеющий силу закона, а в феврале 1996 г. постановлением правительства введена в действие программа третьего этапа приватизации на 1996-1998 гг. Основная цель его достижение и закрепление преобладания частного сектора в экономике путем завершения в основном процесса приватизации. На данном этапе приватизация объектов государственной собственности начала осуществляться только за денежные средства. Важными разделами программы третьего этапа стали секторные программы приватизации в стратегических отраслях, а также в здравоохранении, образовании, науке и культуре. В течение 1996 г. правительством были проданы государственные пакеты акций и государственной доли 889 АО и ТОО, а также 3526 объектов социальной сферы, недвижимости, 27 объектов приватизированы по индивидуальным проектам. В бюджет поступило всего за этот год 31,2 млрд. тенге. 43 1997 г. стал годом ускоренного проведения приватизации, особенно в энергетических и добывающих отраслях. В ряде отраслей она была завершена. Всего за 1997 г. приватизирован 5641 объект недвижимости, 608 государственных пакетов акций предприятий, началось разгосударствление объектов здравоохранения, образования и культуры. Сумма средств, поступивших от проданных и выкупленных объектов приватизации, составила 54,5 млрд. тенге. В течение 1998 г. приватизировано 513 государственных пакетов акций АО и государственных долей ТОО, 2716 объектов социальной сферы, отдельные единицы имущества и имущественные комплексы предприятий. Характерной особенностью третьего этапа стала приватизации по индивидуальным проектам. Первоначально планировалась продажа иностранным инвесторам только отдельных крупных предприятий. В 1993 г. список включал 38 объектов. Первым казахстанским предприятием, приватизированным по индивидуальному проекту, стала Алматинская табачная фабрика. За нее американская компания Philip Morris заплатила более 100 млн. долл., инвестор обязался вложить 240 млн. долл. в производство, сразу начал осуществлять свою социальную программу: увеличил зарплату трудовому коллективу, начал покупать жилье для работников, ввел льготы. С 1994 г. было разрешено вложение иностранного капитала в приватизационные инвестиционные фонды, а с весны 1995 г. иностранные юридические и физические лица допущены к аукционам по продаже любых объектов, где они могут расплачиваться валютой и приобретать до 31% акций приватизируемых предприятий. В качестве обязательных перед иностранными инвесторами ставились следующие условия: инвестиции в основное производство, сроки, объемы и направления; рост объемов производства основной номенклатуры выпускаемой продукции; обязательства по выплате долгов предприятия по заработной плате, перед бюджетом и поставщиками. В конце 1994 г. было принято решение о передаче ряда крупных предприятий в доверительное управление иностранным инвесторам, с тем чтобы вывести предприятия из критического состояния, что позволило привлечь финансовые средства в оборот предприятий, использовать опыт менеджмента в рыночных условиях, добиться положительных изменений в экономике. Так, объем ВВП за 1995 г. составил 992,5 млрд. тенге, а промышленного производства возрос на 13,6 %, при этом в черной металлургии он увеличился на 17,4 %, в цветной - на 1,9 %. Заработная плата на этих предприятиях составляла 44 16-18 тыс. тенге, что в 3 раза превышало средний уровень по республике. В то время мы уже оперировали положительными результатами продажи активов Карагандинского металлургического комбината компании Ispat International. В 1995 г. совместным акционерным обществом "Испат-Кармет" было израсходовано около 150 млн. долл. для закупки сырья, выплаты заработной платы, оплаты железнодорожных перевозок, связанных с поддержанием работы комбината. В середине 1990-х гг. не просчитались и в выборе инвестора для другого крупнейшего предприятия - АО "Жезказганцветмет", переданного в июне 1995 г. в управление одной из крупнейших компаний мира Samsung Deutschland GmbH, которая в мае 1996 г. выиграла тендер на приобретение 40% акций медного гиганта. До прихода "Казахмыс" долги предприятия превышали 170 млн. долл., из которых 10 млн. долл. являлись задолженностью по заработной плате, а остановка предприятия, определяющего развитие целого региона, означала бы потерю работы для 30 тыс. человек. В1997 г. были подписаны договоры по продаже крупных объектов нефтегазовой отрасли, например, в мае - купли-продажи 60% государственного пакета акций ОАО "Мангистаумунайгаз". Победителем открытого инвестиционного тендера стала индонезийская компания "Централ Азия Петролеум", предложившая 4,35 млрд. долл. (сумма сделки, включающая покупную цену и инвестиционные обязательства). В июне 1997 г. государственный пакет акций в размере 60% уставного капитала ОАО "Актобемунайгаз" приобрела Китайская национальная нефтегазовая компания. Она приняла на себя обязательства в течение 20 лет инвестировать в основное производство 4 млрд. долл., из которых 585 млн. долл. должны быть инвестированы в течение первых пяти лет (1998-2002 гг.). По индивидуальным проектам за второй и третий этапы приватизировано 94 предприятия, в том числе 57 продано иностранным инвесторам. Передача крупных предприятий в доверительное управление, а затем их продажа по индивидуальным проектам создали новые промышленные компании Казахстана с участием частного и государственного капитала. Эти компании нашли свою нишу на международных рынках, что позволило обеспечить рабочие места сотням тысяч людей и в значительной мере укрепить экономику страны. Программа приватизации и повышения эффективности управления государственным имуществом на 1999-2000 гг. обозначила 45 очередной этап в реализации политики приватизации. Ключевым моментом стало перераспределение полномочий между республиканской и коммунальной собственностью. В коммунальную собственность в 1999 г. были переданы государственные пакеты акций и доли участия в 953 акционерных обществ и товариществ с ограниченной ответственностью. Право на решение и проведение приватизации объектов коммунальной собственности было предоставлено акимам областей, городов Алматы и Астаны. Также было определено 10 ведущих предприятий, в которых государство имеет долевое участие, в качестве "голубых фишек". В их числе: акционерные общества "Мангистаумунайгаз", "Актобемунайгаз", "Казцинк", "Усть-Каменогорский титаномагниевый комбинат" (УКТМК), "Соколовско-Сарбайское горнообогатительное производственное объединение" (ССГПО), "Алюминий Казахстана", "Транснациональная компания "Казхром", "Народный Сберегательный Банк Казахстана", "Казахтелеком", "Казахмыс". В настоящее время полностью проданы государственные пакеты акционерных обществ "Мангистаумунайгаз", "Актобемунайгаз", "Алюминий Казахстана" "Казахмыс", "Народный сберегательный банк Казахстана". В рассматриваемый период активизировалась работа правительства по увеличению поступлений в бюджет средств от использования государственной собственности. До 2002 г. средства, полученные от приватизации государственной собственности, поступали в доход государственного бюджета, а с 2002 г. - на финансирование дефицита бюджета. Начиная с 2003 г. они направляются в Национальный фонд. Более чем десятилетний период реализации политики разгосударствления и приватизации в стране позволяет отметить следующие основные моменты. Главное сформирован и функционирует частный сектор экономики, который создает 75% ВВП страны. Образован новый социальный слой частных собственников. Развивается малое и среднее предпринимательство. Достигнуто оздоровление финансового состояния предприятий. Снята напряженность бюджета за счет ликвидации расходов на содержание убыточных предприятий, жилого фонда. Поступившие от приватизации средства позволили направить значительные средства на решение самых неотложных задач в переходный для экономики страны период. В экономике в целом создана конкурентная среда за счет создания и функционирования различных рыночноориентированных хозяйственных структур. 46 2.5 Этапы реформирования национальной экономики Казахстана Рассматривая процесс трансформации экономисческих отношений, можно выделить следующие этапы антикризисного управления. Первый этап (1989-1991гг.), который можно охарактеризовать как предварительный, происходит в рамках проведения общесоюзных программ социально-экономического развития. Он характеризуется попытками сохранить прежнюю социально-экономическую и хозяйственную систему, базирующуюся на стремлении к сочетанию основополагающих положений административно-плановой системы с созданием сети кооперативов, которые занимаются сбытом продукции по высоким рыночным ценам. Нарушение соответствия между использованием рыночных механизмов и административным перераспределением средств производства привело к разрыву между увеличившейся денежной массой в сфере торговли и ее товарным покрытием, что спровоцировало инфляцию спроса. На снижение инфляции, при которой индексы потребительских цен и производимой промышленной продукции за год (1990-1991гг.) достигли соответственно 247,1% и 312,3%, была направлена монетарная политика союзного правительства. Монетарная политика, направленная на вывод экономики только посредством регулирования денежной массы без воздействия на деятельность других сфер, усилило дерегулирование социально-экономических процессов. Отсутствие методологии антикризисного управления на практике привело к бессистемному использованию отдельных методов и рычагов антикризисного управления, что, естественно, не могло привести к восстановлению устойчивости воспроизводственного процесса в рамках всего народнохозяйственного комплекса. Второй этап (1992-1993 гг.) характеризуется началом национальных институциональных преобразований в процессе осуществления программы приватизации путем проведения процедур акционирования бывших отраслевых министерств без кардинального изменения форм и методов управления производственнохозяйственной деятельности предприятий. Высокая степень неопределенности и макроэкономической неустойчивости экономики республики на данном этапе объясняется тем, что, получив политическую независимость, Казахстан оставался в рублевой зоне. Это обусловливало схему развития государственной экономической политики по российскому сценарию. Такая ситуация не позволяла самостоятельно выбирать основные направления развития и 47 разрабатывать совокупность мероприятий для решения социальноэкономических проблем. Ориентация на решение текущих задач без общей стратегии, и отсутствие методов и рычагов собственно национального управления выражается в проведении несвоевременных, противоречащих друг другу мероприятий, которые только усугубляют отрицательные последствия первого периода, что нашло проявление в невиданных ранее темпах инфляции. Индекс потребительских цен в процентах в 1992г. составляет 3060,8%. в 1993г. - 2265,0%, причем в отдельных отраслях он достиг более высоких значений. Например, индекс цен продукции горнодобывающей отрасли в 1992г. составил 9720,1%, в производстве и распределении электроэнергии - 6730,1%. Третий этап (с 15 ноября 1993г. по 1996г.) начался с введения национальной валюты и стремления к ее укреплению, вначале преимущественно монетаристскими методам и способами. Ужесточение антиинфляционной политики сопровождается отрицательными последствиями, потому что удорожание кредитов ведет к сворачиванию многих программ технологического перевооружения и реконструкции субъектов экономики, сокращению количества инвестиционных проектов. Четвертый этап (1997-1999 гг.) характеризуется неустойчивой стабилизацией экономики, зависимой от конъюнктуры на мировых рынках. Сырьевая специализация экспорта республики ставит экономику в зависимость от мировой конъюнктуры и ограничивает возможности быстрой адаптации к меняющимся условиям мирового рынка. Макроэкономическая стабилизация стимулирует развитие производственно-коммерческой деятельности посредством достижения определенного cooтношения между средствами, остающимися у субъектов экономики и позволяющие им развиваться, и выплатой всех налогов. Антикризисное управление используется фрагментарно при реализации отдельных программ и проектов. В частности, создаются механизмы финансовой поддержки за счет средств бюджета особо значимых социальных инвестиционных проектов. Пятый этап (1999 – по настоящее время) связан с устойчивостью экономического роста. Выход на траекторию устойчивого роста стал возможен вследствие использования элементов гармонизированного подхода, ориентированного на сбалансированное социальноэкономическое развитие. Гармонизированный подход определяет долгосрочную антикризисную политику и, вместе с тем, позволяет использовать методы и механизмы макроэкономического, ситуационного и других подходов. Формирование стратегической цели достигается организацией антикризисного управления, прежде всего, 48 проективными методами предвидения и прогнозирования событий и усиливает устойчивость процесса социально-экономического развития. Резюме 1. В переходной экономическе государственная экономическая власть реализуется как в институционализации форм собственности, в разгосударствлении и приватизации, так и в послеприватизационном содействии частному предпринимательству в эффективном управлении государственными предприятиями. Чем активнее экономическая власть, тем успешнее функционирует переходная экономика. 2. Трансформация и конвергенция – это содержание процесса становления государственного регулирования. Если первая выражает смену общегосударственного централизованного планирования, чуждого переходной экономике, ее госрегулированием, то вторая является сочетанием их методов, объективно неизбежных в переходный период. Чем быстрее происходит данная («малая») трансформация, тем успешнее трансформируется административнокомандная экономика в рыночную («большая» трансформация). 3. Правительство может своими действиями ускорить, либо замедлить этот процесс рыночных преобразований. В этом контексте можно рассмотреть роль правительства в качестве мультипликатора трансформации (Мт), который включает в себя такие факторы, как степень бюрократизации, степень компетентности правительства, степень заинтересованности в создании рынка, степень сопротивляемости реформам и степень монополизации власти. 4. Наследство, которое досталось РК от тоталитарной системы, на момент перехода к рынку оказалось таковым, что молодому независимому государству приходится решать одновременно массу накопившихся проблем. Особое значение приобретают несостоятельность, или фиаско государственного регулирования в переходной экономике. Речь идет об издержках трансформации командной экономики в рыночную. Непредвиденность возникновения и скрытость этих проблем делают их труднопреодолимыми. Среди них в обобщенном виде: издержки системы налогообложения; углубление экономического кризиса; усиление социальной нестабильности; проблема аномии и усиление эффекта «непредвиденных последствий». 49 1. Тестовые вопросы для самоконтроля знаний Движение первой группы переходных отношений связано с: а) углублением разделения и повышением кооперации труда; б) сменой форм собственности; в) преобразования в социальной сфере; г) преобразования в политической сфере; д) все ответы верны. 2. Слагаемыми функции (F) государства в переходной экономике не являются: а) функции государства в условиях командной экономики; б) функции связанные с отказом от прежней и созданием новой правовой среды; в) функции регулирования рыночной экономикой; г) функции связанные с отказом от прежней и созданием новой рыночной среды д) все ответы не верны. 3. Роль правительства в качестве мультипликатора трансформации не включает: а) степень бюрократизации; б) степень компетентности правительства; в) степень монополизации власти; г) степень заинтересованности правительства; д) все ответы не верны. 4. К основным направлениям функциональной системы госрегулирования не относится: а) научное обеспечение государственного регулирования; б) повседневное руководство; в) выработка, применение и корректировка методов госрегулирования, используемых в сочетании с методами рыночной саморегуляции; г) отбор и ротация кадров; д) все ответы не верны. 5. Усиление регулирующей и мобилизирующей роли государства в переходный период не включает: а) переход от ситуационного государственного управления к программно-целевому и стратегическому управлению; б) сужение базы гражданских и личных свобод человека; 50 в) государственную защиту частной собственности; г) создание адекватной правовой базы; д) приоритетную направленность борьбы с преступностью. 6. К основным факторам фиаско, неэффективности госрегулирвания относят: а) недостаток информации и её искажение; б) чрезмерное либо недостаточное налогобложение; в) злоупотребление властью; г) наличие временных лагов; д) все ответы верны. 7. К издержкам трансформации командной экономики в рыночную относят: а) издержки системы налогообложения; б) углубление экономического кризиса; в) усиление социальной нестабильности; г) проблема аномии и усиление эффекта «непредвиденных обстоятельств»; д) все ответы верны. 8. К факторам увеличения социальной нестабильности в экономике не относятся: а) стратификация общества; б) большой разрыв в уровне доходов; в) высокий уровень сбережений и инвестиций домашних хозяйств; г) поляризация общественных интересов; д) все ответы не верны. 9. Сущность явления аномии заключается в: а) распаде нормативных систем; б) ломке законного и традиционного порядков; в) в том, что вновь созданная система законов не может быть сразу гармонизирована; г) все ответы верны; д) все ответы не верны. 10. Критериями выявления объективных границ этапов антикризисного управления являются: а) масштаб и характер стратегических и ситуационных целей; 51 б) степень государственного вмешательства в экономику; в) наличие конкуренции и конкурентно среды; г)все ответы верны; д)все ответы не верны. 52 ТЕМА 3 МЕХАНИЗМ ПРИНЯТИЯ ПРАВИТЕЛЬСТВЕННЫХ РЕШЕНИЙ. Изучив тему, студент должен знать: Процесс принятия правительственных решений. Государство и бюрократический рынок. Сущность лоббирования и административной ренты. Сущность теории общественного выбора. Политический деловой цикл. Психологический фактор в экономической политике. Литература: 1,10, 21, 29, 33. 3.1 Правительство как исполнительная власть. Процесс принятия правительственных решений В социальном смысле государственное регулирование – это воздействие политических структур на субъекты национального хозяйства. Но здесь в дело вступает социально-психологический фактор, включающий национальный менталитет и традиции, доверия к действиям правительства и т.д. Между политическими решениями и их реализацией, между политикой и экономикой находится связующее звено в виде социально-психологического фактора, то есть зависимость между политикой и экономикой не является прямой и непосредственной. На схеме показан поток регулирующего импульса (рисунок 3.1.) Всматриваясь в схему, мы приходим к заключению о неизбежности лагов – т.е. промежутков времени, необходимых для адаптации; периодов более или менее длительных, выражающих непростые связи между экономикой и политикой. Проблема политических лагов многомерна. Она включает так называемый «лаг обнаружения», время между возникновением симптомов опасности (кризиса, перегрева конъюнктуры и др.) и их установлением политическими органами; промежутков между обнаружением и принятием решения; между решением и действием. Затем начинается второй акт – адаптация к ним социальной среды, степень общественного согласия. 53 Государственное воздействие на экономику(налоги, субсидии, ограничения ит.д.) Социальная среда Психологическая реакция экономических субъектов (предпринимателей, наемных работников, средних слоев) Обоснованность и корректность решений Характер и степень восприятия государственного воздействия (от согласия и готовности выполнять до сопротивления – активного или пассивного); эффективность воздействия Рисунок 3.1. Порой лаг настолько длителен, что конечный результат оказывается противоположным искомому. Например, лаги снизили эффективность антиинфляционной политики правительства Кеннеди в США. Лаги относятся к тем «бродячим сюжетам», которые встречаются повсеместно, по большей части имеют общую социальнопсихологическую природу. Словарь Макмиллана классифицирует следующие виды лагов: адаптационный, административный, внешний и внутренний, рациональный, промежуточный, распределительный, сельскохозяйственный, лаг обнаружения, геометрического размещения, кубического уравнения. Составим схему принятия государственных решений (рисунок 3.2.). Избиратели знакомятся с программами кандидатов и выражают свои предпочтения путем голосования. Законодательная власть определяет диапазон действий для исполнительной власти, и чиновники осуществляют те или иные акции в рамках своего мандата. Они управляют сбором налогов и расходами государства. Избиратель отстранен от конкретных управленческих 54 Избиратели Выборы и лоббирование Чиновники (исполнительная власть) Законодатели (парламент), выборные представители исполнительной власти, президент, губернаторы Решения и контроль Рисунок 3.2. процессов, но может оказывать влияние через лоббирующие группы, СМИ и т.п. Общая схема: избиратели – законодатели – исполнители, являвшаяся исходной в наших рассуждениях о власти в демократическом обществе, многолика; в развивающихся странах или государствах дистанцирующихся от тоталитаризма, возникают политические феномены, соединяющие в себе черты прошлого с началами гражданского общества и рыночной свободы. Внутри общепринятого треугольника складываются структуры (рисунок 3.3.). Между политическими структурами идет упорная, скрытая или откровенная борьба за влияние, за союзников из финансовой элиты, покупаются СМИ, рекламные агентства; распространена практика «парашютирования» распространенная практика «спуска» чиновников на теплые и ответственные места в финансовоэкономических структурах с возможным впоследствии их возвращением в политику. 3.2 Государство и бюрократический рынок. Термин «бюрократия» французского происхождения, означает буквально «господство канцелярии». Бюрократия – это та часть государственного аппарата, которая оторвана от его реальных функций по организации общественной жизни. Это руководящая каста внутри государственного аппарата, непосредственно нацеленная на 55 поддержание своего господства, независимо от выполнения тех обязанностей, кото- 56 Президент, обладающий широкими, возможно диктаторскими полномочиями Группа поддержки, администрация; может олицетворять реальную власть Исполнительная власть, правителство Законодательная власть, часто не обладающая необходимой компетентностью Финансово-промышленная олигархия Рисунок 3.3 рые объективно выпадают на долю государства в любом обществе. Корни бюрократизма – это причины, вытекающие из сущностных характеристик господствующих социально-экономических и политических отношений, из социальной структуры общества. Втаблице представлены причины бюрократии (таблица 3.1.). По мнению социолога Р.Мертона, трудности, возникающие в бюрократических структурах, связаны с преувеличением значимости стандартизированных правил, процедур и норм, обеспечивающих надлежащее выполнение сотрудниками своих задач, выполнение запросов других подразделений этой организации, а также взаимодействие с клиентами и общественностью. Если сотрудникам бюрократических организаций указывают на неадекватность их действий, они ссылаются на соответствующее правило или инструкцию, что легко может испортить взаимоотношения между клиентами или общественностью. Такое же отсутствие гибкости может возникать и во взаимоотношениях сотрудников внутри организации. Строгое соблюдение установленных правил может порождать новые проблемы в ходе обмена информацией, взаимодействия и координации деятельности различных частей организации. Негативным свойством бюрократических структур, по мнению Катца и Кана, является «отсутствие способности спонтанно и поновому реагировать на окружающие условия, что существенно 57 необходимо для эффективного функционирования организации». Чтобы охаТаблица 3.1. Причины бюрократизма в руководящем аппарате. Виды причин Конкретизация причин Организационные Подмена хозяйственных органов, осуществление процесса управления с помощью множества документов. Использование в практической деятельности форм и методов хозяйственного руководства. Заорганизованность и формализация процессов Социальные Неразвитость демократических форм и методов в работе аппарата, гласности, систем оценки работников. Несамокритичность, догматизм, недостаточный уровень профессионализма у руководителей. Оторванность управленцев от трудовых коллективов, подмена живой работы с людьми разного рода совещаниями и заседаниями. Правовые Отсутствие правовой основы, определяющей взаимоотношениями между хозяйственными органами, их руководителями. Информационные Отсутствие современной технической основы для сбора, обработки, хранения, передачи и выдачи информации. рактеризовать сегодняшнее положение Казахстана и показать элементы бюрократизма, обратимся к закону Паркинсона. По его мнению, основными признаками бюрократического управления являются: высокая централизация; анонимность назначенных на должность функционеров; разная, порой даже противоположная политика отдельных ведомств (учреждений); применение жестких правил, которые часто находятся в противоречии со здравым смыслом; постоянное усложнение бюрократических методов и правил; 58 недостаточный темп процессов управления. За время перехода к рыночным отношениям бюрократическая система не исчезла, и элементы ее до сих пор присутствуют. В нашей стране, вступившей на путь глубоких реформ, формируется переходный тип гражданского общества, в котором переплетаются некоторые Демократические политические режимы Элитарно-демократический режим народ отстраняется от участия в процессе выработки политических решений под предлогом некомпетентности в науке управления. «демократические» институты приобретают символическую ценность, создавая у народа иллюзию участия в политике посредством участия в выборах и предпочтения той или иной партии. политический плюрализм сводится к конкуренции политических элит, представляющих высшие структуры государственной власти, партий и иных общественно-политических организаций Режим социальной демократии демократия есть власть народа, осуществляемая самим народом на основе его всеобщей воли ни один из классов не оказывается в состоянии быть выразителем всеобщего интереса. политическая система носит «открытый характер», политическая система исходит и закрепляется на основе защиты политического плюрализма как высшей ценности. Рисунок 3.4. свойства и черты авторитаризма и демократизма. Авторитаризм уже объективно неизбежная форма управления. Большая часть населения ориентирована в своих политических пристрастиях не на партии и их программы, о которых имеет смутное представление, а на конкретные лица. Народ предпочитает, чтобы за конкретные действия и результаты отвечали конкретные люди. Проблема сегодня не в том, будет или нет 59 авторитаризм, а в том, куда он будет эволюционировать дальше: в сторону диктатуры или демократии. Демократический политический режим слагается из двух составляющих: 1. Демократических форм и методов политического властвования и руководства, 2. Степени участия народа в политике и его реальной возможности влиять на принятие политических решений. Демократические политические режимы можно подразделить на «элитарно-демократический» и социальной демократии (рисунок 3.4.). Бюрократию искоренить полностью невозможно. Представим принципиальные средства преодоления бюрократизма, а если быть точнее: модель его сведения к минимуму в реальных условиях. Для преодоления бюрократизма необходимы следующие средства: изменение соотношения между централизацией и децентрализацией; переход к новым технологиям и использование новейших технических средств управления; рационализация систем управления; повышение уровня профессиональной подготовки управленческих кадров; перестройка хозяйственной и общественной сфер, форм, стиля и методов работы. Бюрократизм как собственность аппарата на выполнение функций управления будет преодолен с помощью: разнообразных форм собственности в экономике; развития экономических отношений; создания правовой экономики; сокращения аппарата управления на различных уровнях. 3.3 Лоббизм и административная рента. Административная рента представляет собой извлечение прибыли за счет использования субъектом своего иерархического статуса, служебного положения. Поиск ренты – попытки групп объединенных интересов манипулировать общественной политикой с целью собственной выгоды. Участники политического процесса: избиратели, политики, бюрократы, группы давления и лобби. Лоббизм– это высококвалифицированная деятельность, имеющая политический смысл и правовое обоснование и являющаяся 60 интегральным элементом демократической политической системы. Лобби, лоббизм – это система и практика реализации интересов различных групп граждан путем организованного воздействия на законодательную и административную деятельность государственных органов. Политический смысл лоббизма заключается в следующих аспектах: 1. Лоббистические группы выступают посредниками между гражданами и государством, прежде всего, в сфере обмена информацией. 2. Лоббизм выполняет функцию организации плюрализма общественных интересов. Процессы лоббирования всегда осуществляет группа людей, но результаты лоббирования имеют значительные последствия и затрагивают в отдельных случаях большие слои населения страны. 3. Лоббизм как бы дополняет конституционную систему демократического представительства, позволяя участвовать в принятии и реализации политических решений тем группам, которые не имеют другой возможности. Выделяют два типа лобби: плюралистический и корпоративный. В первом случае происходит давление свеху вниз. Во втором – государство заключает с какой-то группой своего рода конвенцию, получая в обмен на предоставляемые привилегии гарантию содействия государственным интересам. Лоббисты – это новый политический институт, организованный на профессиональной основе и имеющий существенное политическое, опосредованное через политиков и чиновников, влияние. Теперь обратимся к остальной части населения с вопросом: почему же они допускают такое ущемление своих прав? Западные экономисты выделяют следующий ряд причин: они плохо информированы и безразлично относятся к данной проблеме и рискуют понести небольшие потери, которые не имеют для них особого значения. При принятии пролоббированных решений каждый политик считает, что большая часть его избирателей не заметит лоббирования и будет готова проголосовать за него и на следующих выборах. В то же время некоторые группы, хотя и не имеют решающего объема голосов на выборах, но способны оказать помощь в финансировании избирательных компаний «здравомыслящих» политических деятелей. Поэтому такой политик будет поддерживать программу, защищающую особые интересы, даже если она нежелательна с экономической и социальной точек зрения. 61 Таким образом, лоббизм приводит к тому, что создает заведомо неравные позиции для конкурентных компаний, что в корне противоречит рыночной экономике. Существует множество примеров лоббирования путем принятия нужного законодательства или других правительственных мер, не оправданных с точки зрения эффективности и справедливости: введение тарифов на иностранные товары, которые ограничивают конкуренцию и повышают цены для потребителей; установление налоговых лазеек, которые приносят выгоду только богатым; осуществление программ общественных работ, которые стоят больше, чем приносимые ими прибыли; выдача лицензий представителям определенных профессий, превышающих норму, необходимую для защиты клиентов; предоставление крупных субсидий фермерам за счет налогоплательщиков и т.д. Таким образом, часть из перечисленных мер преследует интересы узкой группы людей, а часть носит гуманный, стимулирующий характер. Все зависит от того, в каких условиях принимаются те или иные меры, т.е. непосредственно от сложившейся экономической ситуации в стране. Исходя из этих позиции, необходимо определить целесообразность и эффективность пролоббированных решений. К сожалению, в Казахстане лоббизм принял неуправляемые формы со времен обретения им независимости. В нашей республике лоббирование интересов нельзя назвать цивилизованным. Первая специфика заключается в профессиональном функционировании институтов клановости, регионализма, землячества. Вторая специфика состоит в том, что в отличие от лобби демократического Запада казахстанские группы давления действуют в основном не в сферах законодательной, а исполнительной власти. Третья специфика заключается в том, что казахстанские лобби используют в своей деятельности примитивные, но в наших условиях эффективные методы, которые редко выходят за рамки подкупа, взятки или сферы личных (родственных) связей с влиятельными людьми. Бизнес-лобби присуще предпринимателям. Они – новый вид групп давления, который появился лишь недавно, в условиях складывающихся рыночных отношений и структур в экономике республики. Это – узкий, но энергичный слой бизнесменов, который имеет значительное влияние на процесс принятия экономических и политических решений. Казахстанские группы давления отличаются отсутствием той стройной организационной структуры, которую имеют западные лоббистские группы. Лобби Запада – это явление многоступенчатое, где вершину венчает политик, предлагающий или 62 осуществляющий решения; середину составляет многотысячный отряд экспертов, консультантов, то есть профессиональных лоббистов; основа – это та или иная социальная, политическая и т.п. группа. В наших же политико-правовых условиях, в организованной структуре казахстанских лобби, полностью отсутствует середина, специалисты, которые считают лоббистскую деятельность своей профессией. Наши группы давления пропитались до мозга костей старыми методами воздействия на власть, которыми с успехом пользовалась советская партноменклатура. Для функционирования в Казахстане полноценного использования лоббизма, учитывающего местную специфику, необходимо: 1. Создание должной законодательной базы, то есть разработка и принятие Парламентом Республики Казахстан закона о лоббистской деятельности, что легализует её в рамках законов и придаст гласность политическому процессу. 2. Наращивание опыта парламентской деятельности, то есть отработка и внедрение в практику парламентской деятельности механизма взаимодействия законодательного органа с различными лоббистскими командами. 3. Завершение процесса партогенеза и появление сильных политических партий как центров влияния на государственную власть. 4. Формирование конструктивной оппозиции. Это будет служить необходимым противовесом сильной исполнительной власти. 5. Отработка методов и средств регулирования процесса лоббизма. Это позволит избежать крайне негативных последствий для всего института лоббизма, вплоть до его полной дезорганизации. 6. Активное и адекватное использование потенциала «мозговых центров» в лице государственных и частных информационно-аналитических структур. 3.4 Теория общественного выбора В середине XX в. были заложены основы масштабного учения, известного под общим названием теории рационального выбора. Основоположниками теории общественного выбора явились американские экономисты Дж. Бьюкенен (род. в 1919 г.) и К. Эрроу (род. в 1921 г.), ставшие лауреатами Нобелевской премии. Теория общественного выбора, как известно, рассматривает взаимосвязь экономики и экономической политики с политическими, правовыми, психологическими факторами и большое внимание в этой связи 63 уделяет государственному аппарату, его качеству и деятельности. Теория общественного выбора пытается объяснить, что правительство в реальности делает или будет делать при различных обстоятельствах в отличие от попыток предписать, что правительство должно делать. С точки зрения сторонников теории общественного выбора существуют объективные и субъективные причины, в силу которых государственные чиновники не в состоянии выполнить должным образом свои обязанности, возложенные на них обществом. К объективным причинам следует отнести такие, которые напрямую не связаны с деятельностью государственного аппарата как бюрократической организации. Это происходит, когда правительство принимает неверное решение, находясь в заблуждении относительно поступившей к нему информации об интересах и предположениях различных групп общества. К таким причинам относится, например, лоббирование, в результате которого, наблюдается неравномерное распределение издержек и выгод от реализации «продвигаемого» проекта. К субъективным причинам относятся такие, которые зависят от самого правительства. Оно принимает противоречащие интересам общества решения не в силу недостатка информации, а руководствуясь собственными интересами. Во-первых, это связано с частными интересами чиновников, как живых, экономически рациональных людей, стремящихся максимизировать свою индивидуальную полезность. Во-вторых, это связано с интересами чиновников как профессионалов, главное стремление которых – быть вновь переизбранными и остаться у власти. Общественный выбор, так же, как и общественный договор, предполагает свободу, но не безбрежную и безграничную. Абсолютная свобода безнравственна по самой своей сути, у нас же речь идет о свободе выбора, путеводителе экономического поведения людей (покупатель выбирает товар, инвестор – объект для капиталовложений, работающий по найму – род занятий и место работы). Свобода выбора это ключевая тема демократии, превращающая экономического человека в избирателя. Для законодателей свобода выбора состоит в предпочтении одного решения другому, для чиновника – это выбор методик и инструментов для реализации принятых решений. Выбор, в том числе и общественный, основан на индивидуальных предпочтениях, общественное сознание – это сознание совокупности индивидов. Коллективные решения происходят из расчетов индивидов, для которых действовать сообща представляется более рациональным. В то же время, находясь в группе, человек 64 ограничен решениями, которые он принимал как член коллектива. Теория общественного выбора занята процессами принятия политических решений, демонстрирует тесную связь между экономическим, политическим и психологическим мотивами поведения. Задача политики, считает Бьюкенен, состоит в определении правил поведения и рамок дозволенного, т.е. мандата, получаемого субъектом. Политика – это сфера отношений субъектов и государства. Какое место в системе политических отношений занимают экономисты? Экономисты обязаны прежде всего изучать структуру принятия решений вообще и в области государственных финансов в особенности. Предпосылками анализа в теории выбора являются: 1. методологический индивидуализм; 2. экономический человек; 3. понимание политики как процесса обмена. Исходным и конечным пунктами общественного развития выступает индивидуум. Поведением экономического человека движет эгоизм. Действиями экономического индивида управляет стремление к предельной полезности. Реализовать эту цель он может лишь в ограниченных рамках своего дохода. Экономическому человеку свойственен рационализм и стремление к максимизации возможного. Преградой, тормозом на этом пути выступают, например, недостаток или искажение информации. Принцип рыночных отношений можно обнаружить и на политической сцене. Каждый индивид рассматривает политическую систему как коллективную защиту своих частных целей, которые не могут быть эффективно обеспечены индивидуальными рыночными действиями. «Если на экономическом рынке лица обмениваются апельсинами или яблоками, то в политике они добровольно обменивают свою долю участия в затратах на услуги, необходимые всем: от помощи местных пожарных команд до судейских услуг» (Дж. Бьюкенен). В политике государства содержится элемент принуждения, насилия, внутренне присущий коллективному действию. Как примирить его с добровольностью политического обмена между государством и личностью? Ответ очевиден: индивид соглашается терпеть коллективное насилие лишь в том случае, если оно помогает ему достичь своей частной цели. В этих рассуждениях мы обычно имеем перед глазами экономического человека, но ведь существуют и «неэкономические люди», которые не ищут «сущности бытия» в кошельке, действуют «наперекор золотому тельцу». Их, по мнению 65 Бьюкенена, много, они живут рядом с людьми экономическими, оказывают смягчающее влияние на жесткость рыночных отношений, хотя именно последние прямо или косвенно инициируют достижение общественного интереса. Обменивая участие в коллективных расходах на обеспечение своих частных целей, мы, тем не менее, неприязненно относимся к подобным же действиям бюрократов. Ведь в конечном счете государственный чиновник может достичь своих частных целей лишь за наш счет. Проблема сочетания личных и общественных интересов у государственных чиновников деликатна и несколько двусмысленна. Можно допустить, что чиновник, рационально и с минимальными издержками разрешающий вопрос, должен получить поощрение. Но где находится предел, за которым начинается коррупция? Бьюкенен специально уточняет позиции, по которым его подход не согласуется с другими, возможно, общепринятыми. Среди них: несогласие с рассмотрением государства как единого, органического целого; положение о том, что государство всегда принимает решение, исходя их общественных интересов; государство не следует приравнивать к механизму, который автоматически корректирует недостатки рыночного хозяйства. 3.5 Политический деловой цикл Механизм взаимодействия рыночных сил с политической волей правительства достаточно сложен. Впервые подобные мысли были высказаны еще в период расцвета кейнсианской эры английским ученым М. Калецким (1943). Он отмечал, что лидеры делового мира захватили слишком большую власть в политике и в значительной мере задают тон в экономической политике. Классической работой, где была раскрыта модель политического делового цикла, явилась статья американского экономиста Уильяма Нордхауза «Политический деловой цикл» (1975). В качестве экономических переменных Нордхаус принял уровень инфляции h и безработицы u. Согласно концепции «кривой Филлипса» между ними существует обратная связь, которую можно изобразить в виде кривой, напоминающей обычную кривую спроса (рисунок 3.5. а): чем выше инфляция, тем ниже безработица (выше занятость), и наоборот. Подобная связь может существовать лишь в краткосрочном периоде, т.к. в долгосрочном периоде состояние 66 экономики определяется «естественным» уровнем безработицы u, соответствующем при данных значениях запаса капитала К и трудовых ресурсов L вполне определенной величине выпуска Y (совокупного дохода) (рисунок 3.5. б). В среднесрочном периоде связь между инфляцией и безработицей может быть изображена в виде некоторой промежуточной кривой, с наклоном приближающейся к вертикали (рисунок 3.5. в). Будем исходить из экономической ситуации, характеризуемой только двумя параметрами – инфляцией и безработицей, причем во внимание принимается различие связи между ними в краткосрочном и долгосрочном периодах, как показано на рисунке 3.6. Краткосрочная кривая S4S4 соответствует приблизительно 4%-му уровню безработицы, имеет малый наклон к горизонтали. Рисунок 3.5. Чтобы связать эту чисто экономическую ситуацию с политикой, Нордхаус изобретает следующую конструкцию. Представим себе общество, состоящее из индивидуумов, каждый из которых по тем или иным причинам не разбираясь особо в тонкостях поведения экономической системы, имеет свою шкалу предпочтений относительно предлагаемого ему выбора уровней безработицы и инфляции. Иначе говоря, если выбрать определенную пару значений (h, u) и предложить высказаться «за» или «против» предложенной 67 пары, которая, как мы знаем, соответствует некоторому макроэкономическому состоянию, то одни выступят – «за», а другие – «против». На диаграмме (h, u) выбранной точке можно тогда приписать процент респондентов, высказавшихся «за». Подобную операцию можно проделать относительно каждой точки на диаграмме, и таким способом можно построить ФВГ – функцию всеобщего голосования. Vt = g (ut,, ht) Рисунок 3.6. Она имеет вид, показанный на рисунке 3.7. Линии равных предпочтений (ср. с кривыми безразличия в теории предельной полезности) имеют вид выпуклых кривых, каждой из которых можно приписать свой процент голосующих «за» (напомним, что кривые безразличия, отвечающие одинаковой полезности двух товаров, являются вогнутыми). Вдоль каждой линии вполне определенная часть электората будет голосовать за данную политику (т.е. за указанные на этой кривой уровни инфляции и безработицы, так что точки А и В в 68 этом смысле эквивалентны и отвечают требованиям 51% электората. В то же время они более предпочтительны, чем точка С, соответствующая более высокой инфляции, но и более низкой безработице. Условия, представляемые этой точкой, удовлетворяют лишь 49% процентов электората. 50%-кривая разделяет область «победы» от области «поражения» и стрелка указывает направление роста предпочтений большинства голосующего населения. Это построение предполагает существование двухпартийной демократической системы голосования, которая каждому избирателю предоставляет возможность сравнить экономическую эффективность правящей партии за последний период ее правления с существующим в голове избирателя некоторым стандартом. И стандарт (ut,, ht) и реальность (ut,, ht) в этой простой модели представляются парой экономических параметров, причем и то и другое может со временем меняться, на что указывает индекс t. Если проводимая партией политика против ожидаемого приведет к лучшему положению, то избиратель будет на Рисунок 3.7. 69 следующих выборах голосовать за правящую партию. В противном случае он проголосует против. Общественный выбор в условиях прямой и общественной демократии. В демократической двухпартийной системе периодически происходит переизбрание правящей партии, причем критерием победы на выборах в нашей простой модели служит диаграмма, представленная на рисунке 3.7. Стоящая у власти партия вынуждена проводить политику, определяемую краткосрочной кривой Филлипса, и в то же время учитывать то обстоятельство, что наиболее предпочтительные состояния экономики, по которым избиратель судит об эффективности правительства, находятся в левом углу диаграммы (на «юго-западе»), где уровни инфляции и безработицы минимальны. Управление экономикой в период между выборами должно обеспечить получение большинства голосов на следующих выборах. Стремление согласовать политические и экономические цели можно выразить с помощью диаграммы, представленной на рисунке 3.8. Рисунок 3.8. Допустим, что стоящая в данный момент у власти партия вынуждена следовать политике, которая задается краткосрочной 70 кривой S1S1. Чтобы добиться максимального числа голосов на выборах, ее политика должна соответствовать точке касания E1 этой кривой с одной из кривых ФВГ. В данном случае это будет кривая ФВГ-53%, т.е. следуя данной экономической политике, партия может рассчитывать на победу. Повторяя это рассуждение, можно получить набор точек Е1, Е2.....Е5 на диаграмме, каждая из которых соответствует максимально достижимому эффекту на выборах. Если их соединить, получим непрерывную кривую OO, которую можно назвать кривой ЭПС – эффективной предвыборной стратегии. Посмотрим теперь, что произойдет, если в качестве целевой стратегии выбрана точка Е1. Она лежит на краткосрочной кривой S1S1 левее долгосрочной кривой LL, что, как известно, должно приводить к непрерывному переходу (перескоку) на все более высоколежащие краткосрочные кривые и – при оптимальной стратегии – к движению вверх по кривой ЭПС. При этом политика правящей партии по необходимости становится все менее популярной, ведя экономику в сторону увеличения безработицы и инфляции. Легко видеть, что если бы в качестве исходной была выбрана точка Е5, то движение по кривой ОО происходило бы в обратном направлении, вниз. В обоих случаях устойчивое положение лежит в точке Е3, где кривая ОО (ЭПС) пересекает долгосрочную кривую Филлипса. Более подробно возникшую ситуацию можно рассмотреть на рисунке 3.9. Положение равновесия Е* служит точкой пересечения четырех кривых: долгосрочной кривой Филлипса LL, кривой ОО (ЭПС), краткосрочной кривой Филлипса S*S* и кривой V*V* (ФВГ). 71 Рисунок 3.9. В демократической системе, где социальная политика определяется путем всеобщих выборов, целевая программа правящей партии оказывается эгоистической, при которой уровень инфляции выше, а уровень безработицы ниже оптимальных значений этих показателей, соответствующих точке Uw на рисунке 3.9. Поведение в краткосрочном периоде: политический деловой цикл. Итак, экономическая система приходит в состояние равновесия в точке Е* = UM. При этом, однако, не учитывался конечный период нахождения у власти правящей партии. Возможность смены правления путем демократических выборов вносит существенные коррективы в эту долгосрочную схему. Напомним, что сама эта система в данной модели описывается функцией всеобщего голосования (ФВГ) g(ut,ht), представленной на рисунке. 3.7. Кроме того, система известным образом отражает отношение общества и выражающей это отношение правящей власти к богатству, накопленному обществом, к его ресурсам, для чего вводится функция W – всеобщего благосостояния (ФОБ) в виде интеграла от ФВГ с дисконтирующим множителем, отражающим отношение настоящего поколения (ныне живущих) к 72 последующим поколениям. Проведенное в предыдущем разделе исследование показало, что правительство, не ограниченное временными рамками, всегда будет проводить эгоистическую политику, совершенно не учитывающую будущие поколения. Как можно учесть конечность правления одной партии и возможность ее замены другой в рамках модели Нордхауса? Он полагает, что, рассматривая развитие экономической системы в краткосрочном периоде, следует прежде всего принять во внимание наличие у людей памяти о прошедших событиях, по крайней мере в пределах электорального периода. К моменту наступления выборов эта память должна обостряться, усиливая негативные нюансы, вызванные текущим правлением. Иначе говоря, статическая функция голосования должна быть заменена динамической функцией голосования. «Обостряющая» память экспонента действует, однако все в том же эгоистическом ключе, охватывая лишь электоральный период. Влияние этого фактора на экономическую политику оказывается существенно иным, чем долгосрочного дисконтирующего фактора. В то время как дисконтирующий фактор действовал от начала периода со все убывающей силой, «обостряющий» фактор действует с нарастающей силой, но лишь в течение электорального периода, причем его максимум приходится на момент следующих выборов, после чего память «обнуляется», и по прошествии выборов все повторяется вновь. 3.6 Психологический фактор в экономической политике В данной вопросе мы постараемся очертить контуры психологической составляющей экономической политики, о социальном доверии, о методах воздействия на массы, о создании политического образа и о национальной психологии. Остановимся на определении ожидания. В экономическом смысле – это предположения о грядущих изменениях в динамике экономических переменных. В условиях неопределенности формирующиеся у отдельных лиц, фирм и государства гипотезы могут впоследствии реализовываться или приводить к ошибочным решениям. На макроуровне теория рациональных ожиданий выдвигает два вида рациональности: во-первых, поведение информированного человека и, во-вторых, рациональность рыночного механизма. Психотехника политических действий Политика формируется и осуществляется людьми, отдельными лицами и командами. На их действия влияют обычаи, субъективные 73 мотивации, даже настроения. Порой некорректные решения принимаются из-за отсутствия или неточности информации. Гуго Мюнстерберг (1863-1915) – известный немецкий психолог считал знание людей инструментом, позволяющим нейтрализовать ущерб, наносимый социальными переменами и случайностями. В то же время ученый не отрицал возможности злоупотреблений этими знаниями. В условиях социально-политических и экономических перемен трудно удержать власть. Психологи видят политическую опору в выдвижении понятных всем и каждому идеи и лозунгов, в создании комфортной социальной среды. Психологическое воздействие предполагает прежде всего понимание предрасположенности людей; знание характерных черт и их непроизвольных выражений, способностей и приобретенных навыков; особенностей поведения. Поскольку индивид является членом той или иной социальной группы, подход к нему строится на изучении групповой специфики, пронизывающей данную личность. С ребенком мы ведем себя иначе, чем со взрослым, с французом иначе, чем с японцем, со священником иначе, чем с кинорежиссером. Нам должна быть более или менее известной комбинация психологических свойств, типичных для данной группы. Созидание политического образа Раздвоение души человеческой, создание «образа», связанное в известной мере с системой парламентаризма и выборными кампаниями, распространено в США и других странах Запада. Быть «найс» – приятным лидером, партнером и собеседником превратилось в приоритетную задачу социального общения. Как формируется политический имидж? Задача состоит в том, чтобы закрепить представление о конкретном человеке в самом привлекательном и достойном виде. Это может быть удачливый бизнесмен, акции его предприятия обеспечивают стабильно высокий доход, или политический лидер, от которого веет добротой и надежностью. Политическая реклама неизмеримо усиливается во время избирательных компаний. Над созданием имиджа работают сегодня специальные ПР-компании, тесно сотрудничающие со средствами массовой информации, – радио, телевидением, печатными органами. Создание имиджа поставлено на научный фундамент, предполагает исследовательский поиск психологов и социологов, экономистов и историков. Исходным является обычно разработка концепции, содержащей совокупность взаимосвязанных личностных качеств, поэтапность их доведения до публики, дозированность и ненавязчивость информации, 74 проходящей через СМИ. Особое внимание уделяется декорированию образа, внешности и семье героя. ПР-мены стараются по мере сил способствовать тому, чтобы речи и рассуждения лидера были логичными и доходчивыми. Составление устных и письменных обращений и, в первую очередь, предвыборных программ, требует профессионального умения, даже мастерства, вкуса и чувства меры. О национальной психологии Вертикали Нью-Йорка и средневековая готика Европы отражают не только возраст, но и психологический склад, предпочтения нации. Под национальным компонентом экономического поведения мы понимаем специфику мотивации – человека, группы, общества, сложившуюся на основе переживаний, исторического опыта и традиций; соотношение эмоционального, бессознательного и рационального начал; активности волевых действий, направленных на изменение окружающей среды. Изучение национальной психологии, ее учет при создании политической модели представляется делом первостепенной важности. В психологии существует понятие интерференции – жизненного опыта, осознанного или бессознательного, но отрицательно влияющего на память, на последующие действия. Интерференции могут иметь социальный масштаб, оказывать влияние на генотип нации. 3.7 Основные направления административной реформы Казахстана Одним из важных условий реализации государством своих функций является формирование эффективной структуры государственного управления и соответствующего аппарата, способного профессионально действовать в новой экономической и политической среде. Основными задачами государства являются формирование ключевых стратегических факторов экономического роста, обеспечение социального прогресса и конкурентоспособности стран. Внимание государственных органов сосредоточено на повышении качества жизни населения, обеспечении безопасности, эффективности государственных функций и прозрачности в деятельности государственных органов. Одним из важнейших направлений государственной политики республики стала административная реформа, направленная на формирование эффективной системы государственного управления как 75 важнейшего фактора в достижении долгосрочных целей развития страны. Первое. Была выстроена новая модель государственного устройства. Принятая на всенародном референдуме 30 августа 1995 г. Конституция Республики Казахстан укрепила государственность молодой республики и утвердила президентскую форму правления. Был создан устойчивый механизм осуществления единой государственной власти, которую составляют три ветви: законодательная - двухпалатный парламент, исполнительная - во главе с правительством, судебная - во главе с Верховным судом. Функционирует Конституционный совет как орган, осуществляющий контроль за неуклонным соблюдением конституции. Установлена четкая система сдержек и противовесов во взаимоотношениях между ветвями власти. Тем самым нашел свое воплощение главный принцип демократического правления - принцип разделения властей. Второе. За период реформ значительно сокращена и оптимизирована чрезмерно громоздкая директивно-отраслевая структура управления, существенно сокращена численность государственного аппарата, сформирована система государственного управления, адаптированная к требованиям современной рыночной экономики. На 1 июля 2003 г. количество государственных служащих сократилось до 75647 человек, что составляет около 0,5% общего количества населения страны, и соответственно снизилась нагрузка на государственный бюджет - до 530 тыс. тенге в год, или 3580 долл. на одного государственного служащего. Количество центральных государственных органов - министерств, агентств, комитетов сократилось с 42, существовавших в 1996 г., до 27. Третье. Осуществлена реформа административно-территориального устройства республики. В годы структурных реформ рыночной экономики количество административно-территориальных единиц сократилось до 14 областей и 2 городов республиканского значения, а количество районов областного подчинения - до 160. Четвертое. Усовершенствована система государственной службы. Республика одной из первых среди постсоветских государств приняла специальный законодательный акт о государственной службе. С 1 января 2000 г. вступил в силу новый закон "О государственной службе", создавший правовые предпосылки для формирования новой модели государственной службы, базирующейся на принципах оценки и продвижения служащих на основе их профессиональных качеств и знаний. Все государственные должности разделены на политические и административные. Такая их классификация является общепринятой в 76 мировой практике. К политическим государственным служащим отнесены все назначаемые должностные лица и их заместители. Это руководители центральных органов власти, назначаемые президентом страны, министры и их заместители, на региональном уровне - главы исполнительной власти (акимы) областей и их заместители, районов, городов, сел и аулов и т. д. По состоянию на 1 июля 2003 г. политических государственных служащих насчитывается 3048 (около 4% всего количества государственных служащих в стране). Все остальные должности в исполнительной ветви власти относятся к административным государственным служащим. Это позволило снизить влияние политических процессов на государственный аппарат и обеспечить правовую защиту административных государственных служащих. На основе закона о государственной службе введен обязательный конкурсный отбор при поступлении и продвижении по административной государственной службе. В целях институционального укрепления реформирования государственной службы созданы новые институты - Агентство по делам государственной службы, Академия государственной службы при президенте Казахстана. В рамках совершенствования государственной службы особое внимание уделяется кадровой политике. В этом направлении поощряется и поддерживается практика подготовки и переподготовки новых кадров путем обучения в развитых странах. Так, уже несколько лет существует президентская стипендия "Болашак" ("Будущее") для молодых граждан республики, которые самостоятельно поступают в высшие учебные заведения западных и развитых азиатских стран. Создание в г. Астане по инициативе президента страны в ближайшей перспективе Евразийского центра обучения государственных служащих (по аналогии с Объединенным венским институтом), создаваемого в рамках совместного проекта Агентства по делам государственной службы и ТАСИС, позволит не только получать информацию о мировых тенденциях в государственной службе, обучать высших должностных лиц из Казахстана и стран СНГ, но и подготовить преподавателей для региональных центров обучения, создать современные обучающие программы. Пятое. Заложены основы по разграничению функций и полномочий между государственными уровнями власти, передаче полномочий от центра регионам и от государства в частный сектор. С принятием в 2001 г. закона "О местном государственном управлении", новой редакции закона "О бюджетной системе", а также внесением 77 изменений и дополнений в Гражданский кодекс отрегулировано закрепление за каждым уровнем власти полномочий и ответственности по осуществлению государственных функций. Одно из ключевых направлений успешной реализации административной реформы - снижение бюрократических процедур при осуществлении предпринимательской деятельности. Часть несвойственных для государства функций передана в частный сектор, определен круг вопросов, реализуемых государственными органами и учреждениями. Осуществляется работа по упрощению процедур выдачи лицензий, таких как сокращение сроков их выдачи, четкое формулирование квалификационных требований к лицензиатам, уменьшение числа представляемых документов и др. Основные задачи сегодняшнего этапа административной реформы - повышение эффективности деятельности государства как главного фактора, определяющего перспективы развития республики. Принимаемые меры затрагивают основы функционирования всего государства, включая дружелюбную внешнюю политику, бюджетную сферу, и требуют последовательного, систематического уточнения правовых и финансовых взаимоотношений между уровнями государственного управления. Приоритетами административной реформы являются: формирование компактного и профессионального правительства, сконцентрированного на выполнении лишь наиболее важных функций; совершенствование системы и методов управления, внедрение эффективных механизмов координации и контроля; улучшение системы кадрового обеспечения; создание системных основ взаимоотношения общества и государства, направленных на предупреждение всех форм проявления коррупции. Резюме 1. Между политическими решениями и их реализацией, между политикой и экономикой находится связующее звено в виде социально-психологического фактора. 2. Бюрократия – это та часть государственного аппарата, которая оторвана от его реальных функций по организации общественной жизни. Это руководящая каста внутри государственного аппарата, непосредственно нацеленная на поддержание своего господства, независимо от выполнения тех обязанностей, которые объективно выпадают на долю государства в любом обществе. 78 3. Административная рента представляет собой извлечение прибыли за счет использования субъектом своего иерархического статуса, служебного положения. Поиск ренты – это термин, описывающий попытки групп объединенных интересов манипулировать общественной политикой с целью собственной выгоды. 4. Лобби, лоббизм – это система и практика реализации интересов различных групп граждан путем организованного воздействия на законодательную и административную деятельность государственных органов. Политический смысл лоббизма в следующих аспектах: лоббистические группы выполняют функцию посредничества между гражданами и государством; лоббизм выполняет функцию организации плюрализма общественных интересов; лоббизм как бы дополняет конституционную систему демократического представительства, позволяя участвовать в принятии и реализации политических решений тем группам, которые не имеют другой возможности. 5. Экономическая реальность новейшего времени показывает, что циклические колебания могут быть обусловлены не только макроэкономическими, но и политическими причинами, в частности, периодической сменой правительства в результате выборов. Первую попытку встроить периодическую смену политической власти в экономическую парадигму предпринял американскцй экономист Уильям Нордхаус. В качестве экономических детерминант политического делового цикла он выбрал две переменные – уровни инфляции и безработицы, которые, согласно неокейнсианской версии макроэкономики, должны быть связаны двумя типами зависимости – краткосрочной и долгосрочной. 6. Экономическое поведение индивидов, социальных групп и государства не свободно от психологических особенностей, реакций и переживаний. Изучение экономической политики требует внимательного отношения к психологическому фактору. 7. Психологический компонент формирует ожидания экономических субъектов, степень доверия государственной политике. Рационально мыслящий человек – это информированный человек, способный понимать поведение правительства и принимать соответствующие решения. Теория рациональных ожиданий выглядит оптимистичной, но она не учитывает консерватизма и косности, присущих может быть большинству индивидов. 8. Под национальной психологией понимается специфика личностной и социальной мотивации, соотношение рационального и 79 эмоционального начал, активности и волевых действий, направленных на изменение окружающей среды. 1. Тестовые вопросы для самоконтроля знаний Социально-психологический фактор включает: а) национальный менталитет и традиции; б) степень рациональности ожиданий у публики; в) доверие к действиям правительства; г) все ответы не верны; д) все ответы верны. 2. Лаг – это: а) промежуток времени, необходимый для адаптации; б) периоды более или менее длительных, выражающих непростые связи между экономикой и политикой в) промежутки между обнаружением и принятием решения; г) все ответы не верны; д) все ответы верны. 3. Бюрократизм – это: а) бумажность, волокита, множество согласований и комиссий, отписки, заседательскую суету. б) собственность аппарата на выполнение функций управления. в) профессиональное «заболевание» работников аппарата управления. г) все ответы не верны; д) все ответы верны. 4. По мнению кого трудности, возникающие в бюрократических структурах, связаны с преувеличением значимости стандартизированных правил, процедур и норм: а) Р.Мертон; б) Дж. Кейнса; в) П. Самуэльсона; г) К. Маркса; д) К.Эрроу 5. Элитарно-демократический режим не включает: 80 а) народ устраняется от участия в процессе выработки политических решений под предлогом некомпетентности в науке управления. б) «демократические» институты приобретают символическую ценность, создавая у народа иллюзию участия в политике посредством участия в выборах и предпочтения той или иной партии. в) политический плюрализм сводится к конкуренции политических элит, представляющих высшие структуры государственной власти, партий и иных общественнополитических организаций г) ни один из классов не оказывается в состоянии быть выразителем всеобщего интереса. д) все ответы не верны 6. Извлечение прибыли за счет использования субъектом своего иерархического статуса, служебного положения – это: а) административная рента; б) земельная рента; в) чистая прибыль; г) инвестиционный доход; д) все ответы не верны. 7. Система и практика реализации интересов различных групп граждан путем организованного воздействия на законодательную и административную деятельность государственных органов – это: а) бюрократия; б) демократия; в) лоббизм; г) все ответы верны; д) все ответы не верны. 8. Что из нижеперечисленного неверно: а) основоположником теории политического делового цикла был У. Нордхаус; б) в качестве экономических переменных У. Нордхаус принял уровень инфляции и безработицы; в) функция всеобщего голосования отражает определенный на данный момент уровень инфляции и безработицы; г) рациональный человек – это человек действия; 81 д) «память» обостряется к моменту проведения очередных выборов. 9. Основоположниками теории общественного выбора являются: а) Дж. Бьюкенен, К. Эрроу; б) Р.Нурксе, Дж. Кейнс; в) К. Маркс, Ф. Энгельс; г) К. Эрроу, Б. Олин. д) М. Фридмен, Дж. Бьюкенен. 10. Что из нижеперечисленного неверно: а) «Обостряющая» память экспонента действует, охватывая лишь электоральный период; б) действие «Обостряющей» памяти экспонента на экономическую политику оказывается существенно иным, чем долгосрочного дисконтирующего фактора; в) дисконтирующий фактор действует от начала периода со все возрастающей силой, «обостряющий» фактор действует с убывающей силой; г) память «обнуляется», и по прошествии выборов все повторяется вновь. д) все ответы не верны 82 ТЕМА 4 ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНАЯ (МОНЕТАРНАЯ) ПОЛИТИКА Изучив тему, студент должен: Сущность и виды денежно-кредитной политики. Цели и инструменты денежно-кредитной политики. Передаточный механизм денежно-кредитной политики. Основные направления и приоритеты денежно-кредитной политики Республики Казахстан. Литература: 1, 2, 9, 12, 15, 23, 26, 29. 4.1 Сущность денежно-кредитной политики Денежно-кредитная политика представляет собой комплекс взаимосвязанных мероприятий, предпринимаемых Центральным банком в целях регулирования совокупного спроса путем планируемого воздействия на состояние кредита и денежного обращения. Каковы основные причины того, что ДКП включена многими правительствами в программы экономической стабилизации? Главной из них является то, что ДКП оказывает воздействие на воспроизводственный процесс путем проведения мероприятий в сфере обращения. Так, представитель неокейнсианской школы Ф. Модильяни пишет: «нестабильности легко противостоять соответствующими стабилизационными мероприятиями. ДКП может привести предложение денег в соответствие с изменениями реального спроса… Финансовая политика через налоги и расходы может выровнять эти колебания, обеспечивая полную занятость соответственно первоначальному объёму денежной массы». П. Самуэльсон, например, утверждает, что «с помощью соответствующей денежно-кредитной и фискальной политики … возможно избежать эксцессов бума и резкого спада, рассчитывать на здоровый экономический рост». Лидер монетаристов М. Фридмен считает, что денежно-кредитные инструменты могут внести определяющий вклад в обеспечение экономической стабильности, поддерживая стабильный, но умеренный рост количества денег. Кейнсианцы также как и неоклассики считают, что с помощью денежно-кредитного регулирования возможно стабилизировать экономику. К примеру, в основе безработицы они видят снижение производства. Для того чтобы преодолеть спад производства, кейнсианцы прелагают политику «дешевых денег»: центральный банк 83 покупает государственные ценные бумаги на льготных для коммерческого банка условиях, снижает норму обязательных резервов и процентную ставку рефинансирования. Это все в совокупности приводит к росту денежного предложения в стране; денежной базы; росту кредитной мультипликации; снижению процента на кредиты. Во всех странах монопольное положение в сфере осуществления ДКП занимает Центральный банк. Центральный банк помимо эмиссии банкнот хранит золотовалютные резервы страны, обязательные резервы коммерческих банков, выступает в качестве межбанковского расчетного центра. Центральный банк обычно выдает кредиты коммерческим банкам, и является финансовым агентом правительства. Кроме того, центральный банк может выступать как продавец и покупатель на международном рынке капиталов. В экономической политике в зависимости от целевой направленности выделяют следующие виды ДКП: Жесткая ДКП – денежно-кредитная политика, направленная на поддержание на определенном уровне денежной массы с помощью инструментов ДКП. Гибкая ДКП – денежно-кредитная политика, направленная на поддержание на определенном уровне процентной ставки. Инфляционное таргетирование – ДКП, направленная на поддержание на определенном уровне индекса инфляции. Денежно-кредитная экспансия – ДКП, направленная на расширение денежной массы в стране. Денежно-кредитная рестрикция – ДКП, направленная на уменьшение денежной массы в стране. Выбор вариантов ДКП зависит от причин изменения спроса на деньги. Например, если рост связан с инфляционными ожиданиями, то уместна жесткая ДКП. 4.2 Цели и инструменты ДКП Цели и инструменты ДКП можно сгруппировать следующим образом (рисунок 4.1, 4.2). Рассмотрим инструменты денежно-кредитной политики. Обязательные резервы – это часть суммы депозитов, которую коммерческие банки должны хранить в виде беспроцентных вкладов в центральном банке страны. Нормы обязательных резервов устанавливаются в процентах от объёмов депозитов. Они различаются по величине в зависимости от 84 видов вкладов (например, по срочным вкладам они ниже, чем по вкладам до востребования). В современных условиях обязательные резервы выполняют не столько функцию страхования вкладов (эту функцию выполняют специализированные финансовые институты, которым банки отчисляют определенный процент от вкладов), сколько служат для осуществления контрольных и регулирующих функций Центрального Банка, а также для межбанковских расчетов. Банки могут хранить и избыточные резервы – некоторые суммы сверх обязательных резервов, например, для непредвиденных обстоятельств, непредвиденных случаев увеличения потребности в ликвидных средствах. Однако, это лишает банки суммы дохода, который они могли бы получить пуская эти деньги в оборот. Поэтому с ростом процентной ставки рефинансирования уровень избыточных резервов сокращается. Промежуточные целевые ориентиры: Конечные цели: Экономический рост Денежная масса Стабильность цен Ставка процента Полная занятость Обменный курс Устойчивый платежный баланс Рисунок 4.1. Чем выше Центральный Банк устанавливает норму обязательных резервов, тем меньшая доля может быть использована коммерческими банками для активных операций. Увеличение нормы обязательных резервов уменьшает денежный мультипликатор и ведет к сокращению денежной массы. Таким образом, изменяя норму обязательных резервов, Центральный Банк оказывает воздействие на динамику денежного предложения. Другим инструментом ДКП является изменение учетной ставки (ставки рефинансирования), по которой Центральный Банк выдает 85 кредиты коммерческим банкам. Если учетная ставка повышается, то объём заимствований у Центрального Банка сокращается, а, следовательно, уменьшаются и операции коммерческих банков по выдаче ссуд. Изменение учетной ставки Центральным Банком можно рассматривать как индикатор политики Центрального Банка. К примеру, повышение ставки рефинансирования сигнализирует о начале ограничительной ДКП. Инструменты Прямые: Лимиты кредитования; Прямое регулирование ставки процента. Косвенные: Норма обязательных резервов; Ставка рефинансирования (учетная ставка); Операции на открытом рынке. Рисунок 4.2. Операции на открытом рынке – широко используются в странах с развитым рынком ценных бумаг. Этот инструмент денежного регулирования предполагает куплю-продажу Центральным Банком государственных ценных бумаг. Когда Центральный Банк покупает ценные бумаги у коммерческого банка, он увеличивает сумму на резервном счете этого банка, соответственно, в банковскую систему поступают дополнительные деньги «повышенной мощности», и начинается процесс мультипликативного расширения денежной массы. Масштабы расширения будут зависеть от пропорции, в которой прирост денежной массы распределяется на наличность и депозиты. Таким образом, воздействуя на денежную базу через операции на открытом рынке, Центральный Банк регулирует размер денежной массы в экономике. Часто подобные операции осуществляются Центральным Банком в форме соглашений об обратном выкупе (РЕПО). В этом случае Центральный Банк, например, продает ценные бумаги с обязательством выкупить их по определенной (более высокой) цене через некоторый срок. 86 4.3 Передаточный механизм денежно-кредитной политики Монетарная политика имеет довольно сложный передаточный механизм. От качества работы всех его звеньев зависит эффективность денежно-кредитной политики в целом. Можно выделить 4 звена передаточного механизма денежнокредитной политики: 1. Изменение реального предложения денег (М/Р)S в результате проведения Центральным Банком соответствующей политики. 2. Изменение ставки процента на денежном рынке. 3. Реакция совокупных расходов на динамику ставки процента (в особенности инвестиционных). 4. Изменение объёма выпуска (совокупного предложения) в ответ на изменение совокупного спроса. Между изменением предложения денег ((М/Р)S) и реакцией совокупного предложения (AS) расположены ещё две промежуточные стадии. Рассмотрим, как действует этот механизм. К примеру, центральный банк проводит экспансионистскую политику, то есть увеличивает предложение денег в стране. В результате в руках экономических агентов окажется большее количество денег. Благодаря этому экономические агенты, во-первых, смогут приобретать другие активы, то есть изменится структура их портфеля активов, во-вторых, снизится потребность в кредитах. Все это в конечном итоге приведет к сокращению ставки процента (рисунок 4.2). Центральным Банком денежно-кредитной экспансии величина предложения денег (M/P)S увеличилась до уровня L2S. Спрос на деньги соответственно снизился с точки А до точки В. Это привело к сокращению процента R c A1 до B1, то есть на величину A1B1. таким образом, мы рассмотрели первый этап передаточного механизма. Следующий этап передаточного механизма – это этап влияния роста процента на рост совокупного спроса. Обычно больше других на динамику ставки процента реагирует инвестиционный спрос. Рассмотрим данное взаимовлияние на графике (рисунок 4.3). Снижение процента с R1 до R2 приведет к росту инвестиционного спроса с А до В. И далее, снижение процента с R2 до R3 приведет к росту величины совокупного инвестиционного спроса ID с В до С. Величина совокупного предложения как видно на графике возрастет с L1S до L3S.Первоначальный уровень предложения был L1S, затем, 87 вследствие проводимой вызовет мультипликативное расширение совокупного спроса. И, наконец, третий этап передаточного механизма ДКП. Рост совокупного спроса приводит к росту совокупного предложения. Рост AD приводит к росту AS. Первый этап передаточного механизма R L2S L1S A1 A B1 B LD (M/P)S Рисунок 4.3 L1S – первоначальный уровень предложения денег; L2S – конечный уровень предложения денег; LD – спрос на деньги; R – ставка процента; (M/P)S – предложение денег. Нарушение в любом звене передаточного механизма ДКП могут привести к снижению или даже отсутствию каких-либо результатов ДКП. Например, незначительные изменения ставки процента на денежном рынке или отсутствие реакции составляющих совокупного спроса на динамику ставки процента разрывают связь между колебаниями денежной массы и объемом выпуска. 88 Второй этап передаточного механизма R L2S L1S L3S R1 R2 A B R3 C ID (M/P)S L1S – первоначальный уровень предложения денег; L2S – промежуточный уровень предложения денег; L3S – конечный уровень предложения денег ID – инвестиционный спрос; R – ставка процента; (M/P)S – предложение денег. Рисунок 4.4 4.4 Денежно-кредитная политика Республики Казахастан Национальный Банк, как главный банк страны, определяет приоритеты направления денежно-кредитной политики на предстоящий период, исходя из макроэкономической ситуации и состояния государственных финансов. С 2002 года ориентиры денежно-кредитной политики определяются Национальным банком на три года вперед с ежегодным уточнением, что связано с достижением в стране относительной макроэкономической стабильности. Основным направлением денежнокредитной политики Национального банка Казахстана в 2002-2005 гг. станет подготовка и переход к принципам инфляционного 89 таргетирования, что предполагает постепенный отход от целевых показателей по денежной базе и золотовалютным резервам к целевым показателям по инфляции. Такая денежно-кредитная политика более отвечает основной цели Национального банка по снижению инфляции и, кроме того, обеспечивает ей большее доверие участников рынка к проводимой денежно-кредитной политике ввиду полной прозрачности поставленной цели. В 2002-2005 годах денежно-кредитная политика будет проводиться Национальным банком, исходя из определенной законом его основной задачи – обеспечения внешней и внутренней устойчивости тенге. Предполагается, что за 2002-2003 гг. суммарный уровень инфляции составит 18-20%. Основными инструментами денежно-кредитной политики в 2002-2004 годах останутся операции открытого рынка, официальные ставки и переучетные операции с векселями. Национальный банк будет делать упор на операции открытого рынка. Ожидается, что с увеличением операций открытого рынка и операций по переучету векселей будет усиливаться регулирующая роль учетной ставки Нацбанка и его ставки по операциям РЕПО, которые и будут официальными ставками рефинансирования. Рост денежной базы за трехлетний период составит 55-58%. Это мультиплицирует прирост денежной базы за трехлетний период – на 75-77% (на уровне 1 000 млрд. тенге) что приведет к повышению коэффициента монетизации экономики до 23-25%. Национальный банк в ближайшие три года намерен поддерживать все свои официальные ставки слабоположительными в реальном выражении. Ожидается, что снижение официальных ставок Нацбанка приведет к снижению ставок вознаграждения по срочным тенговым депозитам физических лиц к концу 2004 года до 7,5% годовых, а по выданным тенговым кредитам юридических лиц до 13,5% годовых. По официальным данным Агентства РК по статистике цены на потребительском рынке имели тенденцию к снижению с 17, 8% в 1999 году до 6,6% в 2002 году. За 7 месяцев 2003 года уровень инфляции составил 2,3% (в январе-июле 2002 года – 3,7%), при этом цены на продовольственные товары повысились на 2,4%, на непродовольственные товары – на 2,1%, на платные услуги населению – 2,1%. В июле 2003 года инфляция в годовом выражении составила 5,1% (в июне 2003 года – 5,7%). Значительное замедление темпов инфляции позволило снизить ставку рефинансирования с 7 июля 2003 года с 7,5% до 7%. Значительный приток иностранной валюты при существенном снижении выпуска государственных ценных бумаг Министерством 90 финансов потребовал активизации денежного регулирования для сохранения стабильности финансового рынка. В I полугодии 2003 года было выпущено краткосрочных нот в 4,1 раза больше, чем в I полугодии 2002 года, а объем операций РЕПО по сравнению с соответствующим периодом прошедшего года увеличился на 23,5%. Это естественно увеличивает расходы Национального банка по монетарной деятельности и приведет к уменьшению отчислений в бюджет по итогам года. Снижение ставки рефинансирования способствует активизации кредитной деятельности БВУ. Так, объемы кредитов банка увеличились с 57 991 млн. тенге в 1997 году до 672 407 млн. тенге в 2002 году. На 01.07.2003 этот показатель составил 696 653 млн. тенге. При этом необходимо отметить, что банки достаточно активно кредитуют реальный сектор экономики. В настоящее время более 60% всех активов банков направлено на кредитование экономики, тогда как год назад данный показатель не превышал 53%. Учитывая высокую ликвидность банковского сектора, данный факт необходимо оценивать положительно. В универсальных банках развитых стран кредитный портфель в структуре активов также занимает около 60-65%. Качество активов и кредитного портфеля банков не вызывает опасений. В последние годы в совокупном кредитном портфеле банков доля безнадежных кредитов не превышает 2-2,5%, тогда как доля стандартных кредитов составляет около 70%. Сохранение таких показателей во многом связано с грамотной работой самих банков на фоне жестких требований центрального банка к качеству кредитного портфеля. Сохраняющиеся позитивные тенденции позволяют нам утверждать о том, что уже в ближайшие годы казахстанская банковская система с этапа активного реформирования и перехода к международным стандартам может перейти к новому этапу устойчивого развития и совершенствования международных стандартов. Резюме 1. Денежно-кредитная политика представляет собой комплекс взаимосвязанных мероприятий, предпринимаемых Центральным банком в целях регулирования совокупного спроса путем планируемого воздействия на состояние кредита и денежного обращения. 2. В экономической политике в зависимости от целевой направленности выделяют следующие виды ДКП. Жесткая ДКП – денежно-кредитная политика, направленная на поддержание на 91 определенном уровне денежной массы с помощью инструментов ДКП. Гибкая ДКП – денежно-кредитная политика, направленная на поддержание на определенном уровне процентной ставки. Инфляционное таргетирование – ДКП, направленная на поддержание на определенном уровне индекса инфляции. Денежно-кредитная экспансия – ДКП, направленная на расширение денежной массы в стране. Денежно-кредитная рестрикция – ДКП, направленная на уменьшение денежной массы в стране. 3. К косвенным инструментам денежно-кредитного регулирования относят. Обязательные резервы – это часть суммы депозитов, которую коммерческие банки должны хранить в виде беспроцентных вкладов в центральном банке страны. Нормы обязательных резервов устанавливаются в процентах от объёмов депозитов. 4. Другим инструментом ДКП является изменение учетной ставки (ставки рефинансирования), по которой Центральный Банк выдает кредиты коммерческим банкам. Если учетная ставка повышается, то объём заимствований у Центрального Банка сокращается, а, следовательно, уменьшаются и операции коммерческих банков по выдаче ссуд. Изменение учетной ставки Центральным Банком можно рассматривать как индикатор политики Центрального Банка. К примеру, повышение ставки рефинансирования сигнализирует о начале ограничительной ДКП. 5. Операции на открытом рынке – широко используются в странах с развитым рынком ценных бумаг. Этот инструмент денежного регулирования предполагает куплю-продажу Центральным Банком государственных ценных бумаг (обычно на вторичном рынке ценных бумаг, так как во многих странах деятельность Центрального Банка на первичном рынке запрещена). Чаще всего это краткосрочные государственные ценные бумаги. 6. Таким образом, воздействуя на денежную базу через операции на открытом рынке, Центральный Банк регулирует размер денежной массы в экономике. Часто подобные операции осуществляются Центральным Банком в форме соглашений об обратном выкупе (РЕПО). В этом случае Центральный Банк, например, продает ценные бумаги с обязательством выкупить их по определенной (более высокой) цене через некоторый срок. 7. Монетарная политика имеет довольно сложный передаточный механизм. От качества работы всех его звеньев зависит эффективность денежно-кредитной политики в целом. Можно выделить 4 звена передаточного механизма денежно-кредитной 92 политики: 1). Изменение реального предложения денег (М/Р)S в результате проведения Центральным Банком соответствующей политики. 2). Изменение ставки процента на денежном рынке. 3). Реакция совокупных расходов на динамику ставки процента (в особенности инвестиционных). 4). Изменение объёма выпуска (совокупного предложения) в ответ на изменение совокупного спроса. 8. Национальный Банк, как главный банк страны, определяет приоритеты направления денежно-кредитной политики РК на предстоящий период, исходя из макроэкономической ситуации и состояния государственных финансов. С 2002 года ориентиры денежно-кредитной политики определяются Национальным банком на три года вперед с ежегодным уточнением, что связано с достижением в стране относительной макроэкономической стабильности. Основным направлением денежно-кредитной политики Национального банка Казахстана является инфляционное таргетирование, что предполагает постепенный отход от целевых показателей по денежной базе и золотовалютным резервам к целевым показателям по инфляции. 9. Основными инструментами денежно-кредитной политики при инфляционном таргетировании являются операции открытого рынка. В качестве оперативного показателя обычно используются различные виды краткосрочных процентных ставок. Действенность денежно-кредитной политики оценивается с помощью модели трансмиссионного механизма, отражающего влияние изменений инструментов денежно-кредитной политики на оперативный и далее на целевой показатель. Тестовые вопросы для самоконтроля знаний 1. Жесткая денежно-кредитная политика подразумевает: а) поддержание ставки процента; б) эмиссию денежной массы; в) увеличение госдолга; г) выпуск займов; д) поддержание на определенном уровне денежной массы. 2. К инструментам косвенного регулирования денежной системы относятся: а) обязательные резервы и РЕПО; б) лимиты кредитования; в) административное регулирование ставки процента; г) денежная эмиссия; д) все ответы не верны. 93 3. Увеличение нормы резервов: а) уменьшает денежный мультипликатор и ведет к сокращению денежной массы; б) снижает ставку рефинансирования; в) увеличивает госдолг; г) все ответы верны; д) все ответы не верны. 4. К инструментам косвенного регулирования денежной системы не относятся: а) лимиты кредитования; б) изменение нормы обязательных резервов; в) изменение учетной ставки; г) операции на открытом рынке; д) все ответы не верны. 5. Увеличение нормы резервов: а) уменьшает денежный мультипликатор и ведет к сокращению денежной массы; б) снижает ставку рефинансирования; в) увеличивает госдолг; г) все ответы верны; д) все ответы не верны. 6. Передаточный механизм денежно-кредитной политики включает: а) 2 звена; б) 4 звена; в) 6 звеньев; г) 3 звена; д) 7 звеньев. 7. Для того чтобы, увеличить денежную массу в стране необходимо: а) повысить ставку рефинансирования; б) увеличить норму резервирования; в) провысить учетную ставку; г) центральному банку выкупить у коммерческих банков государственные ценные бумаги д) ве ответы верны. 94 8.Самым оперативным инструментом денежно-кредитной политики является: а) ставка рефинансирования; б) учетная ставка; в) нормы обязательных резевов; г) операции на открытом рынке; д) все ответы верны. 9. Национальный банк Казахстана на современном этапе развития проводит политику: а) жесткую ДКП; б) гибкую ДКП; в) инфляционное таргетирование; г) все ответы не верны; д) все ответы верны. 10. Часть суммы депозитов, которую банки второго уровня обязаны хранить в виде беспроцентных вкладов в центральном банке траны – это: а) обязательные резервы; б) ставка рефинансирования; в) избыточные резервы; г) учетная ставка; д) операции РЕПО. 95 ТЕМА 5 БЮДЖЕТНО-НАЛОГОВАЯ ПОЛИТИКА ГОСУДАРСТВА (ФИСКАЛЬНАЯ) Изучив тему, студент должен: - Сущность фискальной политики государства. - Сущность и структуру государственного бюджета. - Баланс бюджета, дефицит (профицит) государственного бюджета. - Роль государственных расходов в ВНП. - Сущность налогов, их классификацию. Налоги в РК. Литература: 1, 2, 5, 13, 15, 21, 22, 40, 41. 5.1 Сущность фискальной политики государства Под фискальной политикой подразумевается воздействие государства на экономику посредством изменения объема государственных расходов и налогообложения. Поскольку осуществление государственных расходов означает использование средств государственного бюджета, а налоги являются основным источником его пополнения, то фискальная политика сводится к манипулированию государственным бюджетом. «Фискальный» от лат. «fiscus» - государственная казна, а «fisculis» - относящийся к казне. Часто в экономической литературе вместо понятия «фискальная политика» используют термин «бюджетно-налоговая политика». Налоги и государственные расходы являются основными инструментами фискальной политики. Из чего следует, что фискальная политика государства регулирует финансовые потоки между секторами национальной экономики, формирует государственные фонды денежных ресурсов и обеспечивает решение социальноэкономических задач. Основными целями фискальной политики являются (рисунок 5.1). Экономическая наука выделяет следующие виды фискальной политики: 1. Дискреционная или активная – целенаправленное изменение величин государственных расходов, налогов и сальдо государственного бюджета в результате специальных решений правительства, направленных на изменение уровня занятости, объема производства, темпов инфляции и состояние платежного баланса. При дискреционной фискальной политике в целях стимулирования 96 совокупного спроса в период спада целенаправленно создается дефицит госбюджета вследствие увеличения госрасходов (например, на финансирование программ по созданию новых рабочих мест) или снижения налогов. Соответственно, в период подъема целенаправленно создается бюджетный излишек. ЦЕЛИ ФИСКАЛЬНОЙ ПОЛИТИКИ Сглажива ние колебаний экономичес кого цикла Достижение умеренных темпов инфляции Стабилиза ция темпов экономичес кого роста Достиже ние высокого уровня занятости Рисунок 5.1. 2. Недискреционная фискальная политика – автоматическое изменение величин государственных расходов, налогов и сальдо государственного бюджета в результате циклических колебаний совокупного дохода. Недискреционная фискальная политика предполагает автоматическое увеличение (уменьшение) чистых налоговых поступлений в госбюджет в периоды роста (уменьшение) ВНП, которое оказывает стабилизирующее воздействие на экономику (рисунок 5.2.). Наряду с этим выделяют: 1. Стимулирующую (фискальную экспансию) политику – преодоление циклического спада экономики и предполагает увеличение государственных расходов, снижение налогов или комбинирование этих мер. В долгосрочном периоде политика снижения налогов может привести к росту бюджетного потенциала. Сдерживающую (фискальную рестрикцию) политику – ограничение циклического спада экономики путем ограничения бюджетных расходов (снижение бюджетного дефицита или его полная нуллификация), увеличения налогов или комбинирования этих мер. В краткосрочной перспективе это позволяет снизить инфляцию спроса ценой роста безработицы и спада производства. В долгосрочной перспективе, особенно при минимизации государственных расходов, такая политика в сочетании с жесткой ДКП и неэффективным 97 управлением экономикой со стороны государства создает предпосылки денежного разрушения экономического потенциала. ВИДЫ ФИСКАЛЬНОЙ ПОЛИТИКИ Недискреционная автоматическая пассивная Изменения в уровнях государственных налогов и расходов вводятся автоматически Дискреционная или активная Сознательное манипулирование налогами и расходами Стимулирующая (фискальная экспансия) преодоление циклического спада экономики и предполагает увеличение государственных расходов, снижение налогов или комбинирование этих мер. Сдерживающая (фискальная рестрикция) ограничивает циклический подъем экономики путем ограничения бюджетных расходов (снижение бюджетного дефицита или его полная нуллификация), увеличения налогов или комбинирование этих мер. Рисунок 5.2. Встроенный (автоматический) стабилизатор – экономический механизм, позволяющий снизить амплитуду циклических колебаний экономики, не прибегая к частым изменениям экономической политики правительства. В качестве таких стабилизаторов выступают: прогрессивная система налогообложения, система государственных трансфертов, система участия в прибылях. Автоматические стабилизаторы – это факторы функционирования рыночной экономики, которые независимо от текущих решений правительства во время спада увеличивают приток, а в периоды подъема усиливают «отток». В качестве типичного встроенного стабилизатора выступает прогрессивная шкала налогообложения. Благодаря ей в периоды подъема располагаемый доход населения и перераспределенная прибыль фирм растут 98 медленнее, чем национальный доход, и это сдерживает рост эффективного спроса. Во время спада такое налогообложение замедляет сокращение совокупных расходов. Аналогичное воздействие на экономическую конъюнктуру оказывают системы пособий по безработице и помощи малоимущим. В периоды спада государственные расходы на эти цели возрастают, а во время подъема сокращаются без специальных решений правительства. 5.2 Сущность и структура государственного бюджета Как экономическая категория государственный бюджет выражает денежные отношения, возникающие между государством и другими участниками общественного производства в процессе распределения и перераспределения стоимости общественного продукта путем образования централизованного фонда денежных средств государства и его использования на цели расширенного воспроизводства и удовлетворения общественных потребностей (рисунок 5.3.). Бюджет воздействует на экономику через бюджетный механизм. Бюджетный механизм – это совокупность форм и методов образования и использования централизованного фонда денежных средств государства. Регулирование экономики осуществляется путем установления количественных размеров централизованного фонда денежных средств, регламентации форм и методов его образования и использования, перераспределения финансовых ресурсов в процессе исполнения бюджета. Таким образом, государственный бюджет – это: Относительно самостоятельная экономическая категория; Централизованный фонд денежных средств государства; Инструмент воздействия на экономику через бюджетный механизм; Основной финансовый план государства; Юридический закон. Государственный бюджет состоит из доходов и расходов. Они выражают отдельные этапы стоимостного распределения. Обе категории объективны: доходы обеспечивают государство необходимыми денежными средствами; расходы распределяют централизованные ресурсы в соответствии с общегосударственными потребностями. Состав и структура доходов и расходов зависят от направлений осуществления экономической политики. 99 ГОСУДАРСТВЕННЫЙ БЮДЖЕТ БАЛАНС ДОХОДОВ И РАСХОДОВ ГОСУДАРСТВА Республиканский Местный (область, район, город) Доходы Расходы Налоговые и неналоговые поступления и сборы Финансирование экономики Государственное управление Доходы от операций с капиталом Оборона Официальные трансферты Социально-культурные программы Осуществление внешнеэкономической деятельности Выплаты из государственного бюджета Субсидии – вид государственного денежного пособия Обслуживание государственного долга Ассигнования – выдача денежных средств на содержание предприятий и учреждений Субвенции – государственное денежное пособие на определенные цели развития Дотации – денежные средства для покрытия убытков Рисунок 5.3. В ряде государств применяется практика разделения расходной части государственного бюджета на бюджет текущих расходов и бюджет развития. В бюджет развития включаются ассигнования на финансирование инвестиционной и инновационной деятельности и другие затраты, связанные с расширенным воспроизводством. Подробный перечень и группировка доходов и расходов определяется бюджетной классификацией. Бюджетная классификация – это систематизированная группировка доходов и расходов бюджета по однородным признакам, заложенных в основу всей бюджетной 100 деятельности финансовых органов государства. Государственный бюджет основывается на принципах: единства, полноты, реальности, гласности. Принцип единства означает степень организационноэкономической централизации бюджетной системы. Единство выражается в существовании единой бюджетной системы в государстве, общей силы государственных доходов, расходов, финансовых документов, бюджетной классификации; единой методологии и организации бюджетного планирования. Задачей принципа единства является установление эффективного контроля со стороны государства за движением бюджетных средств. Принцип полноты означает сосредоточение в бюджете всех финансовых операций правительства, всех собираемых доходов и производимых расходов. Принцип реальности предусматривает правдивое отражение в бюджете финансовых операций государства, соответствие утвержденных сумм исполнению бюджетных назначений. Принцип гласности означает требование публиковать данные о доходах и расходах бюджета в СМИ, размерами дефицита и способами его покрытия. 5.3 Баланс бюджета. Дефицит бюджета. Регулирующим и контролирующим инструментом бюджетноналоговой политики является бюджетный дефицит и профицит – сложные финансово-экономические категории, в которых отражаются и проявляются пропорции бюджетной системы, взаимосвязи между потоками доходов государства и потребностями в государственном финансировании. Бюджетный дефицит и профицит выполняет следующие функции: распределительную, фондообразующую, стимулирующую и контрольную. Превышение доходов над расходами образует бюджетный излишек (профицит). Превышение расходов над доходами вызывает дефицит государственного бюджета (рисунок 5.4). 101 Виды бюджетного дефицита (профицита): - Циклический, структурный; - Официальный, скрытый. Если бюджетный дефицит возникает вследствие необходимости осуществления крупных государственных вложений в развитие экономики или в результате чрезвычайных обстоятельств (проведение антитерростических операций, ликвидация стихийных бедствий или ДЕФИЦИТ БЮДЖЕТА МЕРЫ ПО ПРИЧИНЫ СНИЖЕНИЮ - Общий спад производства в народном хозяйстве страны; - Рост издержек общественного производства; - Чрезмерная эмиссия денег, не покрываемая товарными массами; - Сокращение налогов в целях стимулирования экономики без соответствующей корректировки государственных расходов; - Большие объемы финансирования военных расходов; - Крупномасштабный оборот «теневой экономики. Рисунок 5.4. других 102 - Переход от финансиров ания к кредитовани ю; - Государстве нные займы; - Ужесточени е налогообло жения; - Снижение расходов по управлению государство м. чрезвычайных ситуаций), то это структурный дефицит. Циклический дефицит отражает конъюнктурные явления, неизбежные в рыночной экономике. Циклический дефицит (профицит) - дефицит (профицит)государственного бюджета, вызванный автоматическим сокращением (увеличением) налоговых поступлений и увеличением (сокращением) государственных трансфертов на фоне спада (подъема) деловой активности. Поэтому одной из основных задач бюджетно-налоговой политики является создание системы встроенных стабилизаторов экономики с целью ослабления эффектов колебательных явлений как в потреблении так и в накоплении сектора домашних хозяйств, коммерческих организаций и государства. Рассмотрим циклический бюджетный дефицит (профицит) на графике (рисунок 5.5). В фазе циклического подъема Y2 больше Y1 и поэтому налоговые отчисления автоматически возрастают (от Т2 до ТI2), а трансфертные платежи падают (от G до G2). В результате возрастает бюджетный излишек, и инфляционный бум сдерживается. В фазе циклического спада Y1 меньше Y0 и поэтому налоги автоматически падают (с Т1 до ТI1) и трансферты растут (с G до G1). В результате бюджетный дефицит увеличивается. Величины циклических дефицитов и излишков определяются степенью «крутизны» графиков налоговой и бюджетной функций. Угол наклона налоговой функции Т определяется величиной предельной налоговой ставки t. Предельная налоговая ставка – соотношение между приростом суммы вносимого налога и приростом дохода. Угол наклона функции государственных расходов G – величиной γ, которая характеризует соотношение между изменением суммы получаемого трансферта и изменением величины дохода. Соответственно, чем выше уровень дохода, тем выше вносимый налог и ниже трансферт получаемый от государства. В положении Т I величины циклических бюджетных дефицитов и излишков больше, чем в положении Т, и поэтому встроенные стабилизаторы оказывают более сильное воздействие на рост или снижение совокупного спроса, а Т зависит от t (предельной ставки налогообложения). Отсюда следует, что чем больше t, тем сильнее проявляются функции встроенных стабилизаторов. Однако усиление встроенной стабильности экономики противоречит долгосрочной цели – росту предложения факторов производства и росту экономического потенциала. Необходимо снижение t, и соответственно достижение более пологой Т (кривой налоговой функции). 103 бюдж.изл ишки G=пост. БД Рисунок 5.5. Однако снижение сопровождается сокращением величин циклических бюджетных дефицитов и излишков, а, следовательно, снижением встроенной стабильности экономики. Встроенные стабилизаторы не устраняют причин циклических колебаний равновесного ВНП, вокруг его потенциального уровня, а только ограничивают размах этих колебаний. Наряду с измеряемым (официальным) дефицитом госбюджета как в индустриальных, так и в переходных экономиках существует его скрытый дефицит, обусловленный квазифискальной (квазибюджетной) деятельностью Центрального Банка, а также государственных предприятий и коммерческих банков. К числу квазифискальных операций относятся: а) финансирование государственными предприятиями избыточной занятости и выплата ставок заработной платы выше рыночных за счет банковских ссуд или путем накопления взаимной задолженности; б) накопление в коммерческих банках, отделившихся на на104 чальных стадиях экономических реформ от Центрального Банка, большого портфеля недействующих ссуд (просроченных долговых обязательств госпредприятий, льготных кредитов домашним хозяйствам, фирмам и т.д.). Эти кредиты выплачивают, в основном, за счет льготных кредитов ЦБ, причем портфели "плохих долгов" в переходных экономиках весьма значительны; в) финансирование ЦБ (в переходных экономиках) убытков от мероприятий по стабилизации обменного курса валюты, беспроцентных и льготных кредитов правительству (на закупки пшеницы, риса, кофе и т.д.) и кредитов рефинансирования коммерческим банкам на обслуживание недействующих ссуд, а также финансирование ЦБ сельскохозяйственных, промышленных и жилищных программ по льготным ставкам и т п. В экономической политике выделяют следующие способы финансирования дефицита государственного бюджета. 1. Кредитно-денежная эмиссия (монетизация). 2. Выпуск займов. 3. Увеличение налоговых поступлений в государственный бюджет. Источники финансирования бюджетного дефицита. Собственные поступления (безвозвратные) ресурсов от имущества, находящегося в собственности государства и местного самоуправления Заемные - временно свободные ресурсы финансового рынка, носят возвратный характер, относятся на увеличение государственного долга, требуют процентных расходов по их обслуживанию В случае монетизации дефицита нередко возникает сеньораж – доход государства от печатания денег. Сеньораж возникает на фоне превышения темпа роста денежной массы над темпом роста реального ВНП, что приводит к повышению среднего уровня цен. В результате все экономические агенты платят своеобразный инфляционный налог, и часть их доходов перераспределяется в пользу государства через возросшие цены. В условиях повышения уровня инфляции возникает эффект Оливера-Танзи – сознательное затягивание налогоплательщиками сроков внесения налоговых отчислений в государственный бюджет. Нарастание инфляционного напряжения создает экономические стимулы для «откладывания» уплаты налогов, так как за время «затяжки» происходит обесценивание денег в результате которого выигрывает налогоплательщик. В результате дефицит 105 государственного бюджета и общая неустойчивость финансовой системы могут возрасти. Монетизация дефицита госбюджета может не сопровождаться непосредственно эмиссией наличности, а осуществляться в других формах, например в виде расширения кредитов Центрального банка государственным предприятиям по льготным ставкам процента или в форме отсроченных платежей. В последнем случае правительство покупает товары и услуги, не оплачивая их в срок. Если закупки осуществляются в частном секторе, то производители заранее увеличивают цены, чтобы застраховаться от возможных неплатежей. Это дает толчок к повышению общего уровня цен и уровня инфляции. Если отсроченные платежи накапливаются в отношении предприятий государственного сектора, то эти дефицита нередко непосредственно финансируются Центральным банком или же накапливаются, увеличивая общий дефицит госбюджета. Поэтому, хотя отсроченные платежи, в отличие от монетизации, официально считаются неинфляционным способом финансирования бюджетного дефицита, на практике это разделение оказывается весьма условным. Если дефицит госбюджета финансируется с помощью выпуска государственных займов, то увеличивается средняя рыночная ставка процента, что приводит к снижению инвестиций в частном секторе, падению чистого экспорта и частично – к снижению потребительских расходов. Долговое финансирование бюджетного дефицита нередко рассматривается, как антиинфляционная альтернатива монетизации дефицита. Однако долговой способ финансирования не устраняет угрозы роста инфляции, а только создает временную отсрочку для этого роста. Если облигации государственного займа размещаются среди населения и коммерческих банков, то инфляционное напряжение окажется слабее, чем при их размещении непосредственно в Центральном Банке. Однако, последний может скупить эти облигации на вторичном рынке ценных бумаг и расширить, таким образом, свою квазифискальную деятельность, способствующую росту инфляционного давления. В случае обязательного (принудительного) размещения государственных облигаций во внебюджетных фондах под низкие (и даже отрицательные) процентные ставки, долговое финансирование бюджетного дефицита превращается, по существу, в механизм дополнительного налогообложения. Проблема увеличения налоговых поступлений в государственный бюджет выходит за рамки собственно финансирования бюджетного дефицита, так как разрешается в долгосрочной перспективе на базе комплексной налоговой реформы, 106 нацеленной на снижение ставок и расширение базы налогообложения. В краткосрочном периоде снижение налоговых ставок сопровождается, во-первых, снижением степени встроенной стабильности экономики; во-вторых, ростом эффекта вытеснения негосударственного сектора на фоне повышения процентных ставок, которое возникает как реакция денежного рынка на сопровождающее экономическое оживление повышение спроса на деньги при их неизменном (в целях ограничения уровня инфляции) предложении; в-третьих, возможным увеличением бюджетного дефицита из-за одновременного снижения ставок налогообложения и налоговых поступлений в бюджет в соответствии с закономерностью, описываемой кривой Лаффера. Ни один из способов финансирования дефицита государственного бюджета не имеет абсолютных преимуществ перед остальными и не является полностью неинфляционным. 5.4 Роль государственных расходов в ВНП Наряду с налогами важнейшим инструментом воздействия государства на развитие экономики являются государственные расходы. Через систему расходов происходит перераспределение значительной части национального дохода, осуществляется реализация экономической и социальной политики государства. Все расходы можно разделить на следующие группы: - Военные; - Экономические; - Социальные; - Внешнеэкономическую и внешнеполитическую деятельность; - Содержание аппарата управления. В краткосрочной перспективе меры бюджетно-налоговой политики сопровождаются эффектами мультипликаторов государственных расходов, налогов и сбалансированного бюджета. Государственные расходы оказывают непосредственное влияние на объемы национального производства и занятость населения. Подобно инвестициям, они также обладают мультипликационным или множительным эффектом, порождая цепочку вторичных, третичных и т.д. потребительских расходов, а также приводят к множительному эффекту самих инвестиций. Мультипликатор государственных расходов показывает приращение ВНП в результате приращения государственных расходов на закупку товаров и услуг: 107 MPG=Прирост ВНП/Прирост государственных расходов MPG = Y /G Государственные расходы могут осуществляться в форме государственных закупок. Увеличение последних стимулирует спрос на товары и услуги, но оно же вызывает повышение процентной ставки, следствием чего становится сокращение спроса на товары и услуги. Эффект вытеснения – уменьшение спроса, вызванное повышением процентной ставки вследствие бюджетной экспансии. ЭФФЕКТ ВЫТЕСНЕНИЯ Проблема: спад, медленный рост Стимулирующая фискальная политика Рост процентной ставки Сокращение инвестиционных расходов Частичное противодействие фискальной политике Рисунок 5.6 5.5 Налоги. Классификация налогов. Налоги в РК. Налоги – это обязательные платежи физических и юридических лиц в бюджет. Налогообложение – способ регулирования доходов и источников пополнения государственных средств. Принципы, функции, элементы налогов представлены на рисунке 5.7. Классификация налогов. По способам взимания разделяют налоги прямые и косвенные. Прямые взимаются непосредственно с получателей дохода или имущества. Косвенные включаются в цену товара и взимаются при продаже товаров. По способу определения налоги подразделяют на пропорциональный, прогрессивный и 108 регрессивный. Пропорциональный – ставка налога остается неизменной независимо от размера доходов. Прогрессивный – ставка возрастает по мере роста дохода. Регрессивный – ставка понижается по мере возрастания дохода. По уровню бюджета – общегосударственные и местные. По порядку использования – общие и целевые. Общие поступают в единую казну. Целевые имеют определенное назначение. 109 НАЛОГИ Принципы налогообложения Легальный порядок налогов Равномерность (каждый должен участвовать в поддержке государства соразмерно своему доходу) Определенность (известны время, способ, размер) Дешевизна взимания (государство получает сумму соразмерно той, которую платит налогоплательщик) Хозяйственная самостоятельность (налогоплательщик независимый субъект. Имеющий собственность и получающий доход - Функции налогов Фискальная – формирование доходов государства Регулирующая – стимулирование или сдерживание развития определенных сфер экономики Перераспределительная – перераспределение собранных налоговых поступлений пользу требующих финансирования программ - Элементы налога - Субъект налога – тот, кто платит налог, юридическое или физическое лицо Объект налога – база для начисления налога (за что платят) Источник налога – зарплата, прибыль дивиденды, рента) Ставка налога – предельная, льготная, средняя, нулевая Налоговые льготы – уменьшение налоговых ставок или полное освобождение от налогов Рисунок 5.7 110 В РК налоговая система прошла три этапа реформирования. Закон "О налоговой системе в Республике Казахстан", принятый 24 декабря 1991 г. ознаменовал начало первого этапа. В Казахстане была построена трехзвенная налоговая система, присущая федеративному государству. Большое количество налогов (43 вида: 16 общегосударственных, 10 общеобязательных налогов и сборов, 17 местных налогов и сборов), нестабильность законодательства, наличие множества платежей, расчетной базой для которых являлась себестоимость, применение большого количества льгот сделали налоговую систему практически неуправляемой и неэффективной. Возникла так называемая "налоговая ловушка", когда, несмотря на высокие ставки налогов, поступления от них начали резко снижаться в результате сокращения базы обложения и ухода части предприятий в нелегальный сектор экономики. Экономическая и финансовая дестабилизация заставили государство изыскивать новые пути по обеспечению более целенаправленной, скоординированной и комплексной налоговой политики. Исходя из этого в качестве основных идей налоговой реформы в Республике Казахстан были выдвинуты: стимулирование рыночных отношений: активная поддержка частного бизнеса; стимулирование реинвестирования получаемых доходов в предпринимательскую деятельность; подведение системы налогообложения под прочную и системную законодательную базу; создание механизма защиты доходов от двойного, тройного налогообложения; достижение справедливости в налогообложении: обеспечение социальной защиты малоимущих; создание единой шкалы налогообложения независимо от источника получения дохода; учет национальных и территориальных интересов государства; стремление к творческому использованию мирового опыта построения системы налогообложения. Второй этап. 24 апреля 1995 г был принят Указ президента Республики Казахстан, имеющий силу закона, "О налогах и других обязательных платежах в бюджет", количество налогов в Казахстане было сокращено до 11. Казахстан первым из стран СНГ разработал и ввел прогрессивное налоговое законодательство. Нововведением стала отмена с июля 1997 г. кассового метода в налоговом учете и переход на метод начислений, который ужесточил финансовую дисциплину и создал условия для сокращения доли зачетных схем расчетов с бюджетом, а затем - и для отказа от них. Так, если в 1997 г. доля 111 неденежных расчетов с бюджетом по налоговым и неналоговым поступлениям составляла 8,43%, в 1998 г. - уже 0,16%, то начиная с 1999 г. все расчеты с бюджетом в республике производятся "живыми деньгами". Крупнейшие изменения затронули и механизм взимания налога на добавленную стоимость. В 1995 г. Казахстан перешел на зачетный метод взимания НДС, который основан на вычете налога, уплаченного при приобретении товаров (работ, услуг) из суммы налога, начисленного по реализованной продукции, который не вызывает смещений в картине внутреннего производства и сбыта товаров и делает НДС абсолютно нейтральным по отношению к внешней торговле. За период с 1993 г. уровень налоговой нагрузки как отношение доходов бюджета к ВВП выглядит следующим образом (табл. 5.1). Таблица 5.1. Уровень налоговой нагрузки в Республике Казахстан Рост ВВП в % к предыдущему году Дефлятор ВВП в % к предыдущему году 1993 1994 1995 1996 90,8 87,4 91,8 100,5 1330,6 1646,7 260,9 138,9 Доходы бюджета, ВВП 28,1 24,8 21,8 17,5 1997 1998 1999 2000 2001 2002 101,7 98,1 102,7 109,8 113,5 109,5 116,1 105,7 113,3 117,4 110,1 105,3 24,2 21,9 19,5 22,6 25,1 22,6 % Как видно, в последние годы доходы бюджета составляют в среднем 22-23% ВВП, что является показателем сравнительно небольшой налоговой нагрузки. Этому способствовало снижение ставок НДС и совершенствование методологии его взимания, уменьшение ставки социального налога, ввод специальных налоговых 112 режимов, освобождение социальной сферы и некоммерческих организаций от корпоративного подоходного налога. Вместе с тем значительно улучшились показатели собираемости налогов. За 1998-2002 гг. в 2 раза была уменьшена недоимка в целом по республике, составив на конец 2002 г. 8,7% к налоговым поступлениям за 2002 г. Коэффициент взыскания, рассчитанный как отношение суммы дополнительно взысканных налогов и платежей ко всей начисленной сумме, увеличился с 26% в 1998 г. до 38% в 2002 г. Начиная с 1999 г. в республике был внедрен мониторинг наиболее крупных налогоплательщиков. Результатом внедрения мониторинга явился рост поступлений налогов от данной категории плательщиков и увеличение их доли в бюджете. Так, доля налогов от крупных налогоплательщиков в бюджете выросла с 33 до 48-52%, или с 6 до 9-11% к ВВП. Следующим шагом по увеличению собираемости налогов стал контроль за трансфертным ценообразованием. Был принят закон "О государственном контроле при применении трансфертных цен". Согласно закону допускается отклонение применяемой цены на 10% рыночной цены, в противном случае доход налогоплательщика рассчитывается исходя из рыночных цен. С момента вступления в силу закона был проведен ряд проверок на предмет применения трансфертных цен в международных деловых операциях, а также отмечено существенное сближение средних экспортных цен на нефть и металлы с их мировыми котировками. Так, доля налогов от отрасли "добыча нефти и попутного газа" в общих поступлениях возросла с 7% в 1998 г. до 20% в 2002 г., от металлургической промышленности - от 1 до 5% соответственно. Государство реализовывало комплексные шаги по налоговому стимулированию развития обрабатывающих секторов экономики. Так, правительством в 1999-2001 гг. был предпринят ряд мер государственной поддержки отечественных предприятий: введена нулевая ставка НДС на товары собственного производства, до 1 января 2003 г. продлены сроки уплаты налогов и штрафных санкций в отраслях машиностроения, текстильной, швейной, кожевенно-обувной, производства резиновых и пластмассовых изделий, химической промышленности сельхозтоваропроизводителям. Структура доходов государственного бюджета за ряд лет в динамике выглядит следующим образом (табл. 5.2). В настоящее время Республикой Казахстан заключено 34 конвенции об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от уплаты налогов на доход и имущество. 113 Основным направлением совершенствования налогового законодательства республики является усиление администрирования сбора налогов. В целях улучшения методов налогового администрирования с помощью новых информационных технологий в налоговой системе Казахстана продолжается внедрение и развитие основных информационных систем по электронной обработке налоговой отчетности, автоматическому ведению лицевых счетов налогоплательщиков, учету объектов налогообложения с целью контроля над правильностью исчисления налогов. Налогоплательщик может сдавать налоговую отчетность в электронном виде. Таблица 5.2 Структура доходов государственного бюджета в динамике за 1995-2002гг. 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 Налоговые поступления в том числе Корпоративный подоходный 73,9 81,4 76,7 84,0 89,3 88,9 93,5 16,7 9,9 10,1 13,9 27,9 29,1 28,8 Индивидуальны й подоходный 12,6 10,2 7,9 9,0 8,7 8,4 9,1 Социальный - - - 17,9 16,9 15,3 15,8 Акцизы 4,4 4,1 5,0 4,8 3,3 2,7 3,0 Бонусы, роялти, доля РК Неналоговые поступления 2,5 4,1 2,6 2,3 3,6 5,7 4,8 8,9 4,0 5,0 6,8 6,6 8,0 5,4 Доходы от операций с капиталом 17,1 14,6 18,3 9,1 4,2 3,1 1,1 По состоянию на 29 августа 2003 г. 20 703 зарегистрированных "электронных" налогоплательщиков (5% действующих зарегистрированных налогоплательщиков), из них 12 тысяч налогоплательщиков Республики Казахстан, регулярно представляют налоговую отчетность в электронном виде, заверенную электронноцифровой подписью налогоплательщика, имеют возможность удаленного просмотра персональных лицевых счетов в налоговом 114 органе. Для увеличения количества "электронных" налогоплательщиков в Налоговом комитете МФ РК 6 дней в неделю работает электронная группа поддержки налогоплательщиков, предоставляющая консультацию и помощь налогоплательщикам по представлению налоговой отчетности в электронном виде. В целях исключения случаев отнесения налога на добавленную стоимость в зачет по счетам-фактурам, выставленным неплательщиками налога на добавленную стоимость, на сайте Webпортала НК МФ РК www.taxkz.kz по адресу http://vat.taxkz.kz в разделе "Реестр плательщиков НДС" с 14 июля 2003 г. размещена поисковая система, целями которой является оперативное представление информации о налогоплательщиках, состоящих на регистрационном учете по налогу на добавленную стоимость в Республике Казахстан. Обновление реестра плательщиков НДС на http://vat.taxkz.kz производится ежедневно до 10:00 времени г. Астана. Реформирование бюджетной системы РК. Осуществление основных реформ бюджетной системы Казахстана началось с принятия Закона РК «О бюджетной системе» от 24 декабря 1996 года. В нем был установлен принцип единства полноты, реальности, гласности и самостоятельности. Важный аспект бюджетной реформы - законодательное установление жесткого лимитирования государственного заимствования. До 1998 г. практиковалось прямое кредитование дефицита бюджета Национальным банком. Однако инфляционное эмиссионное финансирование дефицита бюджета не соответствовало целям проводимых правительством реформ по достижению макроэкономической стабилизации, а также жесткой денежно-кредитной политики Национального банка. Доля кредитов Национального банка в объеме финансирования дефицита бюджета постепенно сокращалась (с 42% в 1994 г. до 4% в 1997 г.). Начиная с 1998 г. правительство полностью прекратило прямое заимствование у Национального банка. В 2002 г. финансирование дефицита было фактически осуществлено за счет средств внутренних займов. В последние годы в динамике финансирования дефицита бюджета наблюдаются следующие позитивные тенденции: в источниках финансирования дефицита бюджета происходит постепенный переход с более дорогого и обременительного внешнего финансирования на внутреннее; со второго квартала 2000 г. правительство отказалось от размещения валютных государственных ценных бумаг в пользу ценных бумаг в национальной валюте, более дешевых в обслуживании; в структуре 115 государственных ценных бумаг наблюдается как удлинение сроков, так и снижение доходности. Центр тяжести заимствования переносится с краткосрочных на среднесрочные ценные бумаги, что существенно снижает расходы на обслуживание государственного долга. Таким образом, в настоящее время государство полностью управляет дефицитом бюджета, который на 2004 г. планируется в размере 1,9% к ВВП, на 2005 г. - 1, а на 2006 г. - 0,5%. Причем это происходит не путем банального урезания расходов, а, напротив, расширения текущих и капитальных инвестиций в социальную сферу, здравоохранение, образование. Прогнозные показатели расходов республиканского бюджета на 2004 г. запланированы в размере 954,8 млрд. тенге (примерно 6,23 млрд. долл., 19,6% ВВП), а к 2005 г. они впервые превысят 1 трлн. тенге и составят около 1040 млрд. тенге (6,7 млрд. долл., 18,9% ВВП), а на 2006 г. - 1160 млрд. тенге (7,34 млрд. долл., 18,5% ВВП). Достижение таких показателей возможно при оптимистичном прогнозе поступлений, главным образом налоговых, которые на 2004 - 2006 гг. планируются (на уровне республиканского бюджета) в размере 14,7%, 15,2% и 15,4% ВВП соответственно. 27 января 1994 г. при Министерстве финансов было создано главное управление Казначейства. На органы казначейства были возложены задачи по организации и контролю исполнения бюджета республики, обработке и анализу данных о состоянии финансов, управлению и обслуживанию государственного долга, представлению отчетности правительству о результатах кассового исполнения по бюджету и государственным внебюджетным фондам, а также о состоянии финансовых ресурсов правительства. В 1997 г. на основе требований международных стандартов в республике была разработана и внедрена новая бюджетная классификация доходов и расходов Республики Казахстан, позволяющая взаимоувязать расходы бюджетов всех уровней с выполнением программных задач государства. Она включала в себя: классификацию доходов, в которой были сгруппированы все поступления в бюджет: налоговые, неналоговые, доходы от операций с капиталом, полученные официальные трансферты, поступления от погашения ранее выданных из бюджета кредитов и от заимствования для покрытия дефицита бюджета; классификацию расходов, которая включила функциональную (классификация расходов в соответствии с целями совершаемых операций) и экономическую структуры. Функциональная структура расходования средств бюджета дала возможность перейти от принципа финансирования организаций из бюджета к принципу финансирования 116 функций и услуг органов государственного управления, контролировать и повысить ответственность функциональной деятельности органов государственного управления. С принятием в апреле 1999 г. третьего закона "О бюджетной системе" в стране ознаменован новый этап реформирования бюджетной системы. Этим законом было введено единое для всех регионов распределение доходов и установлен механизм бюджетных изъятий и субвенций. Данные нововведения были предназначены для обеспечения принципа единства бюджетной системы, предоставления одинакового уровня государственных услуг населению по всей территории республики и выравнивания диспропорций между регионами (таблица 5.3). Также было проведено разделение доходной части между республиканским и местными бюджетами по видам поступлений; разграничены государственные функции, финансируемые соответственно из республиканского и местных бюджетов. И еще одним крупнейшим шагом бюджетно-налоговой реформы конца 1990-х гг. стало упразднение всех государственных внебюджетных фондов с консолидацией их доходов и расходов в государственном бюджете. Таблица 5.3 Доля республиканского и местных бюджетов в составе государственного бюджета в 1997-2003 гг.* 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 Поступл ения в бюджет ы Республ икански й Местный Расходы бюджето в Республ икански й Местный 67,1 63,7 53,5 54,8 55,4 59,4 61,6 32,9 36,3 46,5 45,2 44,6 40,6 38,4 70,8 68,4 60,4 56,6 56,0 59,1 63,3 29,2 31,6 39,6 43,4 44,0 40,9 36,7 117 *в данных расчетах из объемов поступлений и расходов государственного бюджета взаимопогашающие операции не исключались. Тем не менее несмотря на проведенные реформы, еще не были отрегулированы следующие вопросы: увязка планирования бюджетных средств с их расходованием; механизм отслеживания возникновения несанкционированной кредиторской задолженности государственных учреждений; обеспечение прозрачности смет государственных учреждений и их эффективного составления и целенаправленности бюджетных расходов; автоматизация бюджетного процесса; ответственность администраторов за реализацию бюджетных программ и контроль за ходом их исполнения. В целях решения данных задач в последние годы в Казахстане вводятся некоторые нововведения, которые дали определенные результаты. Созданы на постоянной основе бюджетные комиссии, целью которых являются: обеспечение своевременной и качественной разработки проектов бюджетов и соответствия основных прогнозных показателей государственного бюджета стратегическим и программным документам; выработка предложений по уточнению и исполнению бюджета, государственным и отраслевым (секторальным) программам Республики Казахстан, экономическим и социальным программам развития территорий; рассмотрение отчетов администраторов о реализации бюджетных программ. Бюджет разделен на текущий бюджет, за счет которого осуществляются программы, направленные на выполнение текущих нужд государства, и бюджет развития, включающий расходы на инвестиции в экономику, в том числе на инфраструктуру, градостроительство, информатизацию, науку, подготовку кадров. Для обеспечения прозрачности расходования бюджетных средств и проведения по ним бюджетного контроля с 2002 г. введен паспорт бюджетной программы. Паспорт определяет цель бюджетной программы, задачи, стоимость, нормативно-правовую основу, источник финансирования, мероприятия по реализации программ, ожидаемые результаты реализации данной программы, ответственных исполнителей, сроки реализации программы. 118 Принят закон "О контроле за исполнением республиканского и местных бюджетов", который предусматривает осуществление внутреннего и внешнего контроля за исполнением бюджетов. Резюме 1. Фискальная политика – воздействие государства на экку посредством изменения объема государственных расходов и налогообложения. Поскольку осуществление государственных расходов означает использование средств государственного бюджета, а налоги являются основным источником его пополнения, то фискальная политика сводится к манипулированию государственным бюджетом. 2. Дискреционная или активная фискальная политика – целенаправленное изменение величин государственных расходов, налогов и сальдо государственного бюджета в результате специальных решений правительства, направленных на изменение уровня занятости, объема производства, темпов инфляции и состояние платежного баланса. 3. Недискреционная фискальная политика – автоматическое изменение величин государственных расходов, налогов и сальдо государственного бюджета в результате циклических колебаний совокупного дохода. 4. Стимулирующая (фискальная экспансию) политика – преодоление циклического спада экономики путем увеличения государственных расходов, снижения налогов или комбинирования этих мер. В долгосрочном периоде политика снижения налогов может привести к росту бюджетного потенциала (снижению бюджетного дефицита за счет расширения права и накопления капитала). 5. Сдерживающая (фискальная рестрикция) политика – ограничение циклического спада экономики путем ограничения бюджетных расходов (снижение бюджетного дефицита или его полная нуллификация), увеличения налогов или комбинирования этих мер. 6. Встроенный (автоматический) стабилизатор – экономический механизм, позволяющий снизить амплитуду циклических колебаний экономики, не прибегая к частым изменениям экономической политики правительства. (прогрессивная система налогообложения, система государственных трансфертов, система участия в прибылях). 7. Государственный бюджет выражает денежные отношения, возникающие между государством и другими участниками общественного производства в процессе распределения и перераспределения стоимости общественного продукта путем 119 образования централизованного фонда денежных средств государства и его использования на цели расширенного воспроизводства и удовлетворения общественных потребностей. 8. Бюджет воздействует на экономику через бюджетный механизм. Бюджетный механизм – это совокупность форм и методов образования и использования централизованного фонда денежных средств государства. 9. Регулирующим и контролирующим инструментом бюджетно-налоговой политики является бюджетный дефицит и профицит – сложные финансово-экономические категории, в которых отражаются и проявляются пропорции бюджетной системы, взаимосвязи между потоками доходов государства и потребностями в государственном финансировании. Способы финансирования дефицита государственного бюджета. 1. Кредитно-денежная эмиссия (монетизация). 2. Выпуск займов. 3. Увеличение налоговых поступлений в государственный бюджет. 10. В случае монетизации дефицита нередко возникает сеньораж – доход государства от печатания денег. Сеньораж возникает на фоне превышения темпа роста денежной массы над темпом роста реального ВНП, что приводит к повышению среднего уровня цен. В условиях повышения уровня инфляции возникает эффект ОливераТанзи – сознательное затягивание налогоплательщиками сроков внесения налоговых отчислений в государственный бюджет. 11. Наряду с налогами важнейшим инструментом воздействия государства на развитие экономики являются государственные расходы. Через систему расходов происходит перераспределение значительной части национального дохода, осуществляется реализация экономической и социальной политики государства. 12. Государственные расходы могут осуществляться в форме государственных закупок. Увеличение последних стимулирует спрос на товары и услуги, но оно же вызывает повышение процентной ставки, следствием чего становится сокращение спроса на товары и услуги. Эффект вытеснения – уменьшение спроса, вызванное повышением процентной ставки вследствие бюджетной экспансии. 13. Налоги – это обязательные платежи физических и юридических лиц в бюджет. Налогообложение – способ регулирования доходов и источников пополнения государственных средств. По способам взимания разделяют налоги прямые и косвенные. По способу определения налоги подразделяют на пропорциональный, прогрессивный и регрессивный. 120 Тестовые вопросы для самоконтроля знаний 1. Если экономика находится в состоянии равновесия, то можно утверждать, что: а) государственный бюджет сбалансирован; б) бюджеты всех уровней должны быть сбалансированы; в) потребительские расходы должны быть равны инвестициям; г) доходы фирм должны быть равны валовым инвестициям; д) все ответы не верны. 2.Совокупность форм и методов образования и использования централизованного фонда денежных средств государства это: а) бюджетная система; б) бюджетный механизм; в) встроенный стабилизатор; г) государственные расходы; д) бюджетная классификация. 3.Встроенная стабильность экономики усиливается при: а) минимальной предельной налоговой ставке; б) максимальной предельной налоговой ставке; в) снижении госрасходов; г) все ответы верны; д) все ответы не верны. 4. Экспансионистская бюджетная политика предполагает: а) повышение расходов и снижение расходов; б) понижение расходов; в) повышение доходов; г) все ответы верны; д) все ответы не верны. 5. Бюджетный излишек – это: а) доходы равны расходам; б) доходы превышают расходы; в) доходы меньше расходов; г) все ответы верны; д) все ответы не верны. 6. Систематизированная группировка доходов и расходов по однородным признакам – это: 121 а) бюджетная классификация; б) бюджетный механизм; в) дефицит бюджета; г) все ответы верны; д) все ответы не верны. 7. Сосредоточение в бюджете всех финансовых операций правительства, всех собираемых доходов и расходов – это: а) принцип реальности; б) принцип полноты; в) принцип единства; г) все ответы верны; д) все ответы не верны. 8. Циклический дефицит государственного бюджета – это дефицит, вызванный: а) квазифискальной деятельностью Центрального Банка; б) сокращением налоговых поступлений; в) увеличением трансфертов; г) все ответы верны; д) все ответы не верны. 9. Автоматический рост налоговых поступлений и сокращение государственных трансфертов на фоне подъёма деловой активности вызовет: а) структурный дефицит; б) циклический дефицит; в) циклический излишек; г) все ответы верны; д) все ответы не верны. 10. Чем больше размер предельной налоговой ставки, тем: а) сильнее проявляются функции встроенных стабилизаторов; б) функции встроенных стабилизаторов не действуют; в) слабее проявляются функции автоматических стабилизаторов; г) все ответы верны; д) все ответы не верны. 122 ТЕМА 6 ПОЛИТИКА УПРАВЛЕНИЯ ГОСУДАРСТВЕННЫМ ДОЛГОМ Изучив тему, студент должен: Сущность и структуру государственного долга. Учет и анализ государственного долга. Основные напрвления стратегии управления госрударстенным долгом. Состояние валового внешнего долга Республики Казахстан. Литература: 1, 2, 3, 15,16, 18, 19, 21, 22. 6.1 Сущность государственного долга Государственный долг представляет собой своеобразный измеритель бюджетных операций, однако, в отличие от них, измеряет не потоки, а запасы денежных средств. Государственный долг – совокупность прямых обязательств правительства перед остальной экономикой и внешним миром, аккумулированных в результате бюджетных операций в прошлом, которые должны быть покрыты им за счет бюджета в будущем. Государственный долг выступает важнейшим компонентом национальной экономики, поскольку от его композиции, тенденций роста и политики погашения во многом зависит потенциал развития всех остальных секторов. Государственный долг может классифицироваться в зависимости: от того, кто предоставляет займы правительству, по типу долгового инструмента, издаваемого правительством (рисунок 6.1). Долгосрочные облигации включают все ценные бумаги со сроком платежа более одного года, имеющие фиксированную процентную ставку и погашаемые после истечения срока, указанного при их размещении. Краткосрочные облигации и обязательства включают все обращающиеся на рынке ценные бумаги со сроком погашения не менее одного года, процентной ставкой, фиксированной при размещении, и погашаемые по их номинальной стоимости в срок, установленный при их размещении. Если правительственная ценная бумага не предназначена для обращения на рынке, займы, осуществленные с ее помощью, относятся к прочим долгосрочным или краткосрочным займам (например, овердрафт правительства по своим счетам в банках). Государственный долг подразделяется на внутренний и внешний. Внутренний долг – это долг правительства гражданам своей 123 Классификация государственного долга. ВНУТРЕННИЙ По типу держателя Другим частям правительства По типу долгового инструмента Долгосрочные облигации Нефинансовому частному сектору Нефинансовым государственным предприятиям Прочий внутренний долг Краткосрочные облигации и обязательства Долгосрочные займы, не классифицированные где-либо Краткосрочные займы и авансы Другим финансовым институтам Другие внутренние обязательства Банкам, принимающим депозиты Денежным властям ВНЕШНИЙ Международным организациям развития Иностранным правительствам Прочий внешний долг Банковские займы и авансы Кредиты поставщиков Прочий внешний долг Долгосрочные облигации Краткосрочные облигации и обязательства Краткосрочные займы и авансы Долгосрочные займы, не классифицированные где-либо Рисунок 6.1. страны. Внешний долг – это долг иностранным государствам, фирмам организациям. Внутри страны центральное правительство может занимать деньги и у других частей правительства. Эти займы входят в состав долга только в том случае, если они должны в последующем погашаться. Правительство может занимать деньги у Центрального банка, финансовых и нефинансовых институтов в форме получения кредитов или продажи им государственных долговых обязательств. 124 Внешний правительственный долг может возникать в результате займов в иностранной валюте, получаемых от: международных банков развития (МБ, ЕБРР, АБР и т.д.); иностранных правительств; иностранных банков; как результат покупки правительством в кредит товаров и услуг за рубежом. Валовой государственный долг – это сумма внешнего и внутреннего государственного долга. 6.2 Учет и анализ валового внешнего долга Наиболее острой и актуальной является проблема валового внешнего долга страны. Мировая практика различает внешний долг стран с развитой и развивающейся экономикой. Так, долговой кризис индустриально-развитых стран не связан непосредственно с получением кредитов. Причинами роста внешнего долга таких стран могут стать изменения в движении капиталопотоков, особой ролью доллара как международной расчетной единицы и т.п. Долговой кризис развивающихся стран в корне отличается от внешнего долга ИРС. Здесь основную массу долга составляют внешние займы. Данная проблема носит достаточно глубокий и глобальный характер в связи с тем, что внешний долг, являясь непосредственно прямым долгом государства, может отрицательно сказываться на экономической независимости страны. В связи с этим наиболее остро встает необходимость учета и анализа динамики валового внешнего долга страны. Основной проблемой при заключении кредитных соглашений является вероятность возникновения дефолта, то есть трудности с погашением внешней задолженности. Все это обуславливает необходимость ведения четкой статистики валового внешнего долга и его анализа. Учет основного долга и вознаграждений ведется предприятиями строго по методу начисления, вследствие чего, оценка погашения и обслуживания валового внешнего долга, особенно по части негарантированного долга, является завышенной по сравнению с фактическими расходами. Это объясняется тем, что начисленные, но подлежащие оплате в будущем платежи вознаграждения учитываются дважды: на момент начисления они указываются как расходы по вознаграждению (и одновременно увеличивают основной долг, поскольку оплаты не было) и затем, в момент оплаты – как часть расходов по погашению основного долга. То же самое происходит при 125 реорганизации или рефинансировании долга: расходы по погашению долга отражаются по первоначальному сроку возврата, затем – по наступлению срока оплаты в соответствии с договорами по переоформлению задолженности. В связи с этим, большинство стран, применяющие метод начисления, в оценку обслуживания не включают погашение и обслуживание краткосрочного долга. При определении валового внешнего долга целесообразно использовать абсолютные и относительные показатели. К абсолютным параметрам относятся: сумма валового внешнего долга; объем валового внешнего долга; объем валового внешнего долга, исключая межфирменную задолженность; совокупные начисленные платежи по погашению и обслуживанию долга. Относительные параметры внешнего долга служат индикатором потенциальных рисков, связанных с выплатой внешнего долга, и оценивают платёжеспособность и ликвидность страны, и таким образом, позволяют проводить разумную политику по управлению внешним долгом. Необходимо отметить, что анализ относительных показателей внешнего долга проводится во взаимосвязи с другими макроэкономическими показателями. Относительные показатели внешней задолженности приведены в столбце 1 таблицы 6.1. и рассчитаны по РК. Наиболее всеобъемлющим показателем является отношение внешнего долга к ВВП, поскольку он (наряду с аналогичным показателем по отношению к экспорту) определяет возможность без особых проблем обслуживать внешний долг. МБРР установлены пределы значения для каждого показателя, при превышении которых страна может оказаться в «долговой» яме (Таблица 6.1.). 6.3 Стратегия управления государственной задолженностью Основными причинами увеличения государственного долга являются: a) увеличение государственных расходов в военное время или в периоды других социальных конфликтов. Долговое финансирование бюджетного дефицита позволяет в краткосрочном периоде ослабить 126 инфляционное напряжение, избежав увеличения денежной массы, и не прибегать к ужесточению налогообложения; b) циклические спады экономики; Таблица 6.1. Относительные параметры внешнего долга Республики Казахстан Наименование показателя 2000 2001 2002 1 кв. 2003 1 ВВД на душу населения, долл. США исключая межфирменную задолженность Отношение ВВД к ВВП, % исключая межфирменную задолженность Отношение ВВД к ЭТУ, в % исключая межфирменную задолженность Отношение платежей по погашению и обслуживанию долга к ЭТУ, % исключая межфирменную задолженность Отношение платежей вознаграждения к ЭТУ, % 2 853,5 3 1017,5 4 1214,3 5 1263,3 387,1 426,5 504,5 535,9 69,3 68,3 73,9 74,2 31,5 28,6 30,7 31,5 122,1 147,6 154,8 145,9 55,4 61,8 64,3 61,9 31,5 37,3 34,8 35,4 14,6 17,8 19,3 16,0 6,8 6,7 5,7 3,4 127 Задолженность (МБРР) Низкая Умеренная 6 7 <48 48 - 80 <132 132 - 220 <18 18 - 30 <12 12 - 20 Отношение долгосрочного долга в валовому внешнему долгу 92,2 92,3 89,9 90,1 ВВД – валовой внешний долг; ЭТУ – экспорт товаров и услуг. Справочно: 2000 2001 2002 Население (тыс. чел.) 14861,4 14841,8 14857,7 1кв. 2003г 14816,9 ВВП (млрд. долл. США) 18,293 22,125 24,414 5,94 c) сокращение налогов в целях стимулирования экономики (без соответствующей корректировки государственных расходов). d) усиление влияния политического бизнес-цикла в последние годы, связанное с проведением «популярной» макроэкономической политики увеличения государственных расходов и снижения налогов перед очередными выборами; e) повышение долгосрочной напряжённости в бюджетноналоговой сфере в результате: увеличения государственных расходов на социальное обеспечение и здравоохранение (преимущественно в тех странах, где возрастает доля пожилого населения); увеличения государственных расходов на образование и создание новых рабочих мест (преимущественно в тех странах, где возрастает доля молодого населения). Теория управления государственным долгом может рассматриваться в узком и широком смысле. Под управлением государственным долгом в широком смысле понимается формирование одного из направлений финансовой политики государства, связанной с его деятельностью в качестве заёмщика, кредитора и гаранта. Управление государственным долгом в широком смысле, как одно из направлений финансовой политики, находится в руках органов власти и управления государством. Именно они определяют общий объём бюджетного дефицита и, следовательно, объём займов, необходимых для его финансирования, основные направления и цели воздействия на денежное обращение, кредит, 128 производство, занятость и целесообразность осуществления общегосударственных программ по поддержке малого бизнеса отдельных районов страны. Под управлением государственным долгом в узком смысле понимается совокупность действий, связанных с подготовкой к выпуску и размещению долговых обязательств государства, регулированием рынка государственных ценных бумаг, обслуживанием и погашением государственного долга, предоставлением ссуд и гарантий. В процессе управления государственным долгом решаются определённые задачи (рисунок 6.2). Недопущение переполнения рынка заёмными обязательствами государства и резкого колебания их курса Максимальное решение задач, определённых финансовой политикой государства Задачи, решаемые в процессе управления государственным долгом Эффективное использование мобилизованных средств и контроль за целевым использованием Минимизация стоимости долга для заёмщика Обеспечение своевременного возврата кредитов Рисунок 6.2. Эффективная структура государственного долга должна способствовать снижению издержек, связанных с процессами осуществления заимствований, обслуживания и погашения долга. В мировой практике нет практических рекомендаций, относительно соотношения между внутренним и внешним долгом в структуре государственного долга. Для каждой структуры это соотношение складывается индивидуально, исходя из особенностей конъюнктуры. Необходимо выделить три стадии работы с заемным капиталом: аккумулирования, распределения и использования. На разных стадиях принципы и функции государственного регулирования будут различаться (рисунок 6.3). В основу формирования стратегии управления долгом должны быть положены следующие подходы: займы должны представлять собой целостное звено финансово- инвестиционной системы государства. То есть 129 государство должно иметь подсистему управления, координирующую процесс привлечения и эффективного использования заёмных средств; необходима разработка комплексно-структурного финансового плана как важнейшей составной части бюджетного процесса; расходы, связанные с привлечением и обслуживанием заёмных ресурсов должны соотносится с реальным эффектом, полученным по итогам реализации проектов, финансируемых за счёт заёмных средств; привлечение заёмных ресурсов должно осуществляться с целью финансирования экономики значимых общегосударственных программ и проектов, реализация которых приведет к снижению базовых бюджетных расходов, создаст предпосылки для снижения конкурентных позиций отечественных производителей, появления новых рабочих мест; необходимо ограничить перечень видов деятельности, для финансирования которых могут быть привлечены средства валютных и тенговых займов. I. На стадии аккумулирования Вступление в международные организации; Ратификация международных соглашений; Разработка программ заимствования; Принятие решений о необходимости привлечения займов; Сбор, экспертиза и отбор инвестиционных проектов; Выбор иностранного кредитора и подписание кредитного соглашения; Установление лимитов на выдаваемые государственные гарантии и сумму по обслуживанию государственного внешнего и внутреннего долга; Определение государственных органов (их компетенции и полномочий) в области государственного внешнего и внутреннего долга; Определение и утверждение перечня приоритетных секторов, предполагаемых к финансированию за счет внешних займов и под государственные гарантии; II. На стадии распределения Выбор обслуживающего кредитную линию банка-респондента; Осуществление регистрации и мониторинга договоров, не 130 имеющих государственных гарантий по негосударственным внешним займам; III. На стадии использования Контроль за соблюдением всех пунктов контракта; Установление и устранение причин не возврата средств; Определение санкций за нарушение финансовой дисциплины; Оценка эффективности вложенных в экономику средств и сравнение с прогнозными показателями Рисунок 6.3. Стратегия управления государственным долгом должна представлять собой комплекс мер и механизмов по оптимизации привлечения. Обслуживания и погашения долговых обязательств государства. Структура заимствования должна быть оптимальной по срокам и по портфелю. Это предполагает необходимость оптимального выбора долговых инструментов путём замены дорогих заёмных средств на более дешёвые посредством доразмещения.Во всем мире доразмещение – стандартный метод эмиссии государственных ценных бумаг, наибольшее распространение получил в США. Так, за 90-е годы в США 20% аукционов по продаже 10-летних нот и 30-летних облигаций являлись доразмещением. Экономическая сущность доразмещения заключается в том, что: 1. Добавляет к старому долгу новый долг с прежними характеристиками и тем самым ослабляет опасность дробления и распыления ликвидности; 2. Расширяет эффективное предположение, что приводит в увеличению торговли и ликвидности. Одним из основных элементов сбалансированной структуры займов является оптимальное соотношение государственных долговых обязательств по срокам обращения. Попытки удлинения дюрации государственных бумаг, т.е. выпуск более длинных бумаг, вступают в противоречие с задачей снижения затрат на обслуживание долга. Увеличение срока до погашения приводит к повышению процентных ставок. Временная структура долга жёстко зависит от временной структуры процентных ставок, которые учитывают, прежде всего риски дефолта и инфляционного обесценивания (если долг номинирован в национальной валюте). Эффектным решением в данном 131 случае является выпуск длинных бумаг более высокого качества по сравнению к коротким. Особое внимание необходимо уделять стратегии управления внешней задолженностью, которая представляет собой совокупность экономических, политических, социальных мер, а также мер по обеспечению национальной безопасности. Политические меры заключаются в поддержании политической стабильности в стране и хороших отношений с внешними кредиторами. Социальные – в обеспечении социальной стабильности. К числу экономических мер можно отнести следующие: Выкуп долга; Обмен долга на акционерный капитал (своп); Замена существующих долговых обязательств новыми обязательствами; Реструктуризация долга. Выкуп долга – предоставление стране должнику возможности выкупить свои долговые обязательства на вторичном рынке ценных бумаг. Выкуп осуществляется за наличные средства со скидкой с номинальной цены в пользу должника. Обмен долга на акционерный капитал (своп) – предоставление иностранным банкам возможности обменивать долговые обязательства данной страны на акции ее промышленных корпораций. При этом иностранные небанковские организации получают возможность перекупать эти долговые обязательства на вторичном рынке ценных бумаг со скидкой или покупки отечественных финансовых активов из этих средств. Во всех этих случаях иностранный инвестор получает «долю» в капитале данной страны, а её внешняя задолженность при этом уменьшается. Замена существующих долговых обязательств новыми обязательствами (в национальной или иностранной валюте). При этом ставка процента по новым ценным бумагам может быть ниже, чем по старым, при сохранении номинальной стоимости облигаций. Реструктуризация (переоформление) долга осуществляется в рамках на базе различных схем в зависимости от экономического состояния страны – должника и требований стран – кредиторов: - частичное аннулирование долга; - дальнейшее продление сроков долговых обязательств; - снижение ставок процента по обслуживанию. По одной из этих схем (так называемые Неапольские условия) должникам, если они в течение трех лет проводят в жизнь экономическую программу МВФ и МБРР, позволяется списать 132 половину долга или так снизить проценты по нему, чтобы ежегодное обслуживание долга сократилось наполовину, а для наименее развитых стран возможно и большее сокращение долга (на 2/3). Хьюстонские условия, применяемые к странам – должникам со среднем уровнем ВВП на душу населения, позволяют им проводить конверсию (обмен) части внешнего долга на акции национальных компаний или на национальную валюту. Что касается коммерческих займов, кредитов и ссуд, то их реструктуризация у наименее развитых стран на практике шла через их выкуп с дисконтом (скидкой) самими странами – должниками с помощью Международной ассоциации развития, являющейся дочерней организацией Всемирного банка. Для стран со средним уровнем развития реструктуризация шла в соответствии с «планом Брейди» (по фамилии предложившего его в 1986г. министра финансов США). Как и в вышеупомянутых схемах, условием «плана Брейди» являлось проведение странами-должниками экономической политики, одобренной МВФ и МБРР. Согласно плану страна-должник может выкупить часть своего долга в долгосрочные государственные облигации, или обменять ее на национальную валюту с правом использования последней для покупки акций национальных компаний страны-должника. Все эти операции можно проводить одновременно, в различном сочетании и последовательности. Резюме 1. Государственный долг представляет собой своеобразный измеритель бюджетных операций, однако, в отличие от них, измеряет не потоки, а запасы денежных средств. Государственный долг – совокупность прямых обязательств правительства перед остальной экономикой и внешним миром, аккумулированных в результате бюджетных операций в прошлом, которые должны быть покрыты им за счет бюджета в будущем. Государственный долг подразделяется на внутренний и внешний. Внутренний долг – это долг правительства гражданам своей страны. Внешний долг – это долг иностранным государствам, фирмам организациям. Валовой государственный долг – это сумма внешнего и внутреннего государственного долга. 2. Относительные параметры внешнего долга служат индикатором потенциальных рисков, связанных с выплатой внешнего долга, и оценивают платёжеспособность и ликвидность страны, и таким образом, позволяют проводить разумную политику по управлению внешним долгом. Анализ относительных показателей 133 внешнего долга проводится во взаимосвязи с другими макроэкономическими показателями. 3. Теория управления государственным долгом может рассматриваться в узком и широком смысле. Под управлением государственным долгом в широком смысле понимается формирование одного из направлений финансовой политики государства, связанной с его деятельностью в качестве заёмщика, кредитора и гаранта. Под управлением государственным долгом в узком смысле понимается совокупность действий, связанных с подготовкой к выпуску и размещению долговых обязательств государства, регулированием рынка государственных ценных бумаг, обслуживанием и погашением государственного долга, предоставлением ссуд и гарантий. 4. Структура заимствования должна быть оптимальной по срокам и по портфелю. Это предполагает необходимость оптимального выбора долговых инструментов путём замены дорогих заёмных средств на более дешёвые посредством доразмещения. Одним из основных элементов сбалансированной структуры займов является оптимальное соотношение государственных долговых обязательств по срокам обращения. Попытки удлинения дюрации государственных бумаг, т.е. выпуск более длинных бумаг, вступают в противоречие с задачей снижения затрат на обслуживание долга. 5. Особое внимание необходимо уделять стратегии управления внешней задолженностью, которая представляет собой совокупность экономических, политических, социальных мер, а также мер по обеспечению национальной безопасности. Политические меры заключаются в поддержании политической стабильности в стране и хороших отношений с внешними кредиторами. Социальные – в обеспечении социальной стабильности. К числу экономических мер можно отнести следующие: выкуп долга; обмен долга на акционерный капитал (своп); замена существующих долговых обязательств новыми обязательствами; реструктуризация долга. Тестовые вопросы для самоконтроля знаний 1. Что из нижеперечисленного не верно а) значительный госдолг может способствовать развертыванию кризиса платежного баланса; б) рост госдолга может сопровождаться притоком капитала; в) рост госдолга может способствовать накоплению большого запаса частного капитала для будущих поколений; 134 г) рост государственного долга может привести к дефолту при неэффективном управлении им; д) все ответы не верны. 2. К показателям запаса относятся: а)долг/ВНП; б) сумма обслуживания долга /ВНП; в) Э/ВНП; г) И/ВНП; д) все ответы не верны. 3. Какие из ниже перечисленных утверждений верны: а) значительный госдолг является инструментом полного устранения инфляционного напряжения в экономике; б) значительный госдолг может снизить экономические стимулы к инновациям и инвестициям; в) при значительном госдолге чистые зарубежные активы всегда возрастают; г) рост госдолга никогда не сопровождается удорожанием национальной валюты; д) рост госдолга обеспечивает рост инвестиционной активности отечественных товаропроизводителей. 4. Растущий внешний спрос на гос облигации данной страны, вызванный более высоким уровнем внутреннней рыночной процентной ставки: а) увеличивает внешний долг страны и удешевляет её валюту; б) сокращает внешний долг страны и удорожает её валюту; в) сокращает внешний долг страны и удешевляет её валюту; г) увеличивает внешний долг страны и удорожает её валюту; д) все ответы верны. 5. К государственному долгу по типу держателя не относится: а) долг денежным властям; б) долг банкам, принимающим депозиты; в) долгосрочные облигации; г) долг нефинансовому частному сектору; д) все ответы не верны. 6. К внешнему долгу относится: а) долг международным организациям развития; 135 б) долг иностранным правительствам; в) долг иностранным коммерческим банкам; г) прочий внешний долг; д) все ответы верны. 7. К основным причинам роста задолженности не относится: а) увеличение государственных расходов в военное время; б) циклические спады экономики; в) рост доходной части бюджета; г) все ответы верны; д) все ответы не верны. 8. Предоставление стране должнику выкупить свои долговые обяза тельтва на вторичном рынке ценных бумаг – это: а) выкуп долга; б) операции своп; в) реструктуризация долга; г) замена существующих долговых обязателдьств новыми; д) нет верного ответа. 9. Переоформление долга осуществляется в форме: а) частичного аннулирования долга; б) дальнейшего продления сроков долговых обязательств; в) снижения ставок процента по долговым обязщательствам; г) все ответы верны; д) все ответы не врны. 10. Наиболее всеобъемлющим относительным показателем задолженности является: а) ВВД/ВВП; б) ВВД/ЭТУ; в) платежи вознаграждения /ЭТУ; г) платежи вознаграждения/ВВП; д) все ответы не верны. 136 ТЕМА 7 СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА Изучив тему, студент должен знать: Сущность и основные направления социальной политики государства. Содержание государственной политики доходов. Основные направления политики занятости. Систему социальной защиты Проблемы и направления социальной политики Республики Казахстан. Литература: 1, 2, 3, 4, 6, 21, 29, 36, 37, 39,40. 7.1 Сущность и основные направления социальной политики государства Социально ориентированная рыночная экономика предполагает значительную деятельность государства в решении социальных проблем. Это связано с тем, что рыночная экономика не гарантирует трудящимся право на труд, стандартное благосостояние, образование, не обеспечивает социальную защиту инвалидов, малоимущих, пенсионеров. Поэтому возникает необходимость вмешательства государства в сферу распределения доходов путем проведения социальной политики. Социальную политику государства можно определить как совокупность мер, направленных на упорядочение социальных процессов и оказания на них регулирующего воздействия в целях получения желаемого эффекта. В зачаточной форме социальная политика появилась еще в рабовладельческом обществе. В частности, в Древнем Риме организовывали зрелища (бои гладиаторов) и бесплатные обеды в соответствии с требованиями плебса: «хлеба, женщин и вина». Социальная политика государства - политика, направленная на изменение уровня и качества жизни населения, на смягчение противоречий между участниками рыночной экономики и предотвращение социальных конфликтов на экономической почве. С точки зрения функционирования экономической системы она играет двоякую роль. Во-первых, по мере экономического роста, накопления национального богатства создание благоприятных условий для граждан становится главной целью экономической деятельности, в этом смысле в социальной политике концентрируются цели экономического роста. Но она же является и фактором экономического 137 роста: если экономический рост не сопровождается ростом благосостояния, то люди утрачивают стимулы к эффективной экономической деятельности. Одновременно, чем выше достигнутая ступень экономического развития, тем выше требования к людям, обеспечивающим экономический рост, их знаниям, культуре, физическому и нравственному совершенствованию, что требует дальнейшего развития социальной сферы. Конечной целью социальной политики является достижение максимального благосостояния общества. В социальной сфере господствующее положение занимает государственный сектор, масштабы которого определяют и масштабы социальной политики. Расширенная социальная политика означает общедоступность социальных программ, универсальность социальных выплат, всеобъемлющий характер перераспределительной деятельности государства. Ограничительная социальная политика означает сведение ее к минимуму, к функции дополнять традиционные институты социальной сферы. Показателем результативности социальной политики является уровень и качество жизни населения и степень социальной защиты. Качество жизни – сложная и предельно широкая категория. Она является предметом исследования экономистов, социологов, политологов, философов и др. Это вполне естественно, ибо изучение такого многокомпонентного явления требует совместных усилий и разностороннего подхода к осмыслению того, что происходит в сфере жизнедеятельности человека: занятость, безработица, потребление, охрана здоровья и окружающей среды, бедность, пенсионное обеспечение и т.д. Ведущее место в общем круге проблем качества жизни занимают экономические компоненты. Гэлбрейт Дж., выдвинувший теорию качества жизни считал, что жизнедеятельность человека не может быть оценена только потреблением и тем более получаемыми номинальными доходами. Таким образом, качество жизни – определенное сочетание экономических социальных, природно-экологических и других условий жизнедеятельности человека, оказывающих существенное воздействие на благосостояние населения и социальное самочувствие индивидов. В мировой науке сложились две модели качества жизни: объективистская и психологическая (субъективистская). Первая определяет качество жизни как результат комбинации различных объективных статистических показателей – имущественное положение, доходы, индексы потребления, уровень безработицы и т.д. Психологическая модель исходит из того, что истинное значение 138 качества жизни отражено в субъективных ощущениях индивидов. Взаимосвязь между объективными параметрами и субъективными оценками не столь явная и прямая. К примеру, часто хорошее объективное качество совмещается с негативной её оценкой, и наоборот. В экономических исследованиях качества жизни основное внимание уделяется объективным параметрам (доходы, потребление, безработица) и функционированию экономических институтов, ответственных за производство и распределение ресурсов потребления. В 1971 году Дж. Форрестер предложил измерять качество жизни по пяти параметрам: численность населения, количество накопленного капитала, доля капитала в сельском хозяйстве, количество имеющихся природных ресурсов и загрязнение среды обитания. Практика международных сопоставлений качества жизни, проводимых ООН использует около 150 объективных макропоказателей. В настоящее время существует значительное количество систем показателей оценки качества жизни. В связи с чем существует необходимость конструирования единого индекса качества жизни. В качестве такого некоторое распространение получил так называемый индекс Д. Джонстона, представляющий собой «цепочный индекс», состоящий из последовательного измерения изменений основных объективных индикаторов развития общества, выраженных в процентах. Для сравнения качества жизни также используется индекс человеческого развития (ИЧР). ИЧР измеряет с равными весами уровень трех основных компонентов развития человеческого потенциала: продолжительной и здоровой жизни, приобретение знаний и реальный ВВП на душу населения. Первый компонент оценивается степенью приближения продолжительности жизни к 85 годам (доживание до 85 лет оценивается индексом 1, средняя продолжительность жизни в 25 лет оценивается индексом 0). Второй компонент оценивается показателем грамотности населения, взятого с весом 2/3, и показателем совокупного коэффициента обучающихся в учебных заведениях начальной, средней, высшей ступени образования в возрасте до 24 лет включительно, взятого с весом 1/3. Максимально возможные значения этих показателей в 100% дают индекс 1, а минимально возможные 0%. Третий компонент определяется отношением величины ВВП на душу населения к некоторой пороговой величине, принятой за базу сравнения. В соответствии с методологией ПРООН (Программа развития ООН)страны, имеющие ИЧР равный 0,8 относятся к 139 государствам с высоким уровнем развития человеческого потенциала; от 0,5 до 0,8 – со средним; ниже 0,5 – с низким уровнем. ИЧР больше характеризует не качество, а потенциал человеческого развития. Достоинством индекса являются простота исчисления и универсальность. Недостаток заключается в чрезвычайно высоком уровне абстрагирования и неизбежные вследствие этого ошибки измерения при изучении качества жизни. Трудно, например, ответить, что положительнее сказывается на качестве жизни населения: 1% прироста ВВП или 1% прироста грамотности населения? Поэтому ИЧР может быть использован для сравнения качества жизни в глобальном масштабе. В рамках национальной единицы применение какого-либо одного искусственно синтезируемого показателя вряд ли целесообразно. Качество жизни можно оценить только на основе системы показателей (рисунок 7.1.). Жизненный уровень населения совокупность показателей, характеризующих уровень материального потребления населения, например потребление продуктов на душу населения, обеспеченность этими продуктами в расчете на одну семью или на 100 семей, структура потребления. Точкой отсчета при определении жизненного уровня является "потребительская корзина" набор благ и услуг, обеспечивающий определенный уровень потребления. Изменения в стоимости "потребительской корзины" служат основанием для проведения политики формирования доходов населения. В этой связи выделяют минимальный и рациональный уровень потребления. Минимальный уровень потребления - такой потребительский набор, уменьшение которого ставит потребителя за грань обеспечения нормальных условий его существования. Рациональный уровень потребления - количество и структура потребления, наиболее благоприятная для индивида. Минимальный уровень потребления определяет так называемую "черту бедности". Доля населения, живущего за "чертой бедности", является одним из важнейших показателей, характеризующих уровень жизни в данной стране. Снижение этого показателя, борьба с бедностью - одна из главных задач социальной политики. Суть социальной политики заключается в поддержании отношений как между социальными группами, слоями общества, так и внутри них, в обеспечении условий для повышения благосостояния, уровня жизни членов общества, в создании социальных гарантий для участия в общественном производстве. 140 Объективно-субъективная модель качества жизни Природные: Физико-географические условия Биологические условия Антропогенная нагрузка на природу Объективн ые компонент ы Экономические: - ВВП на душу населения - Темпы прироста ВВП на душу населения - Доходы и расходы государства (% к ВВП) - Реальная заработная плата - Структура доходов и расходов домохозяйств - Показатели дифференциации и концентрации богатства - Уровень потребления и удовлетворения потребностей Социальные: - Показатели занятости - Средняя продолжительность жизни - Показатели здоровья - Уровень грамотности - Удельный вес бедных Субъективн ые компоненты Аффективная (эмоциональна) оценка: Стресс Депрессия Тревожность Социальная поддержка Счастье Удовлетворенность различными сферами жизнедеятельности: - Получаемым доходом - Личным здоровьем - Образованием - Работой - Бытом (домашним хозяйством) - Браком и семейной жизнью Рисунок 7.1. 141 Важной задачей социальной политики является адресная (т.е. предназначенная для конкретных групп населения) социальная поддержка со стороны государства слабо защищенных слоев населения. Эта задача предполагает поддержание оптимальных соотношений между доходами активной (занятой) части населения и нетрудоспособных граждан через механизм налогов и социальных трансфертов. Возможности решения тех или иных задач социальной политики определяются ресурсами, которые государство может направить на их реализацию. В свою очередь ресурсная база зависит от общего уровня экономического развития страны. В самом общем плане основные направления социальной политики - регулирование доходов, занятости, социальная защита граждан, жилищная политика. Государство повышает доходы малоимущим слоям населения, выплачивает пенсии, выдает беднякам продовольственные талоны, выплачивает пособия безработным и многодетным семьям; создает систему обучения и переквалификации безработных; регулирует оплату труда; предоставляет бесплатные услуги в сфере образования и здравоохранения, более-менее сносное жилье, регулирует вопросы миграции рабочей силы, занимается решением молодежных проблем и развитием культуры. В результате ослабляется социальная напряженность и экономическое неравенство. 7.2 Государственная политика доходов Политика доходов - правительственная политика воздействия на личные денежные доходы (заработную плату рабочих) и на цены товаров и услуг, а тем самым и на личные реальные доходы. Доход - сумма денежных средств и материальных благ, получаемых или произведенных домашними хозяйствами за определенный промежуток времени и предназначенных на приобретение благ и услуг для личного потребления. Уровень дохода определяет и уровень потребления населения. Источниками денежных доходов населения выступают: заработная плата, доходы от собственности (дивиденды, проценты, рента), социальные выплаты (пенсии, пособия по безработице и т.п.); доля каждого из этих видов дохода в совокупном доходе той или иной ячейки общества – семьи – различна. Соотношение в денежных доходах населения доли заработной платы и социальных трансфертов играет важную роль в трудовой мотивации. При преобладании оплаты труда в формировании общей суммы доходов обычно развивается предприимчивость, 142 инициатива, тогда как при повышении роли социальных трансфертов нередко усиливается психология иждивенчества. Различают номинальные, реальные и располагаемые доходы. Номинальный доход - сумма денежных доходов, получаемых в течение определенного времени, он не учитывает динамику цен. Реальный доход - количество товаров и услуг, которое отдельное лицо или группа лиц могут купить на свой номинальный доход в течение определенного периода; номинальный доход с поправкой на изменение уровня цен. Располагаемый доход – доход, который может быть использован для расходов на личное потребление и на личные сбережения; личный доход минус индивидуальные налоги. Различия в уровне доходов на душу населения называются дифференциацией доходов, для количественной оценки которой используются следующие показатели. Экономисты обычно выделяют два основных показателя распределения дохода, используемых для аналитических целей: распределение дохода по абсолютному размеру и функциональное распределение по факторам производства. Распределения доходов по размеру Чаще всего используется экономистами показатель распределения доходов по группам населения, который предполагает соизмерение доходов отдельных лиц (или домашних хозяйств) и определение доли различных групп в общих доходах населения. При этом источник получения доходов не рассматривается. Важно лишь, сколько было получено независимо от того, был ли доход заработан трудом или приобретен благодаря другим источникам, таким, как процент, прибыль, рента, подарки или наследство. Более того, территориальное размещение (сельская местность или город) и профессиональные различия (например, сельское хозяйство, промышленность, сфера обслуживания, торговля) тоже не учитываются. Экономисты и статистики стремятся свести получателей дохода в группы по критерию его величины. Общепризнанный метод состоит в делении населения на квантили и децили (пятые и десятые доли от его численности) по мере возрастания размера дохода. После этого определяются доли национального дохода, которые получает каждая из групп. Для чего используется децильный коэффициент. Он выражает соотношение между средними доходами 10% наиболее высокооплачиваемых граждан и средними доходами 10% наименее обеспеченных. Другим общепринятым способом анализа личного дохода в статистике является построение кривой Лоренца. Получатели дохода 143 располагаются на горизонтальной оси, но не в абсолютных значениях, а в процентных группах к численности всех получателей дохода. На вертикальной оси откладывается доля общего дохода, получаемая каждой группой. При этом обе оси имеют одинаковую длину. График заключен в квадрат и диагональ проходит из нижнего левого угла квадрата к правому верхнему. На каждой точке диагонали процент полученного дохода в точности равен доле его получателей в общем числе граждан. Диагональная линия отражает "идеальное равенство" в распределении дохода по размеру. Каждой процентной группе получателей дохода достается точно такой же по величине процент общего дохода. Кривая Лоренца показывает действительное (реальное) количественное соотношение между долей получателей дохода в населении и процентом общего дохода, который они имеют, скажем, в течение этого года. Чем дальше кривая Лоренца находится от диагональной линии, символизирующей «идеальное равенство», тем с большей степенью неравенства мы сталкиваемся. Крайний случай «абсолютного неравенства» (т.е. ситуация, когда один человек получает весь национальный доход) будет представлен совпадением кривой Лоренца с нижней горизонтальной и правой вертикальной сторонами квадрата. Поскольку нет ни одной страны, где существовало бы либо «абсолютное равенство», либо «абсолютное неравенство» в распределении дохода, то кривая Лоренца всегда расположена правее диагонали. Чем больше степень неравенства, тем сильнее кривая Лоренца изогнута и расположена ближе к горизонтальной оси. На рисунке 8.2 представлены два варианта распределения дохода: а – относительно равномерное его распределение, б – более высокая степень неравномерности. Для характеристики распределения совокупного дохода между группами населения применяется индекс концентрации доходов населения или коэффициент Джини, названным так по имени итальянского статистика, который впервые вывел его в 1912 г. Коэффициент Джини представляет собой агрегированный показатель и может изменяться от 0 (абсолютное равенство) до 1 (абсолютное неравенство). В действительности для стран с менее равномерным распределением дохода коэффициент Джини колеблется в пределах от 0,50 до 0,70, а в странах с относительно равномерным – от 0,20 до 0,35. Чем больше этот коэффициент, тем сильнее неравенство, т.е. чем выше степень поляризации общества по уровню доходов, тем этот коэффициент ближе к 1. При выравнивании доходов в обществе этот показатель стремится к нулю. 144 Рисунок 7.2. 145 Другой общепринятый показатель – функциональное распределение или распределение дохода по источникам его получения. Он используется экономистами для определения доли национального дохода, которую получает каждый фактор производства (труд, капитал, земля). Теория функционального распределения не рассматривает индивидуумы как обособленные единицы, а исследует долю, которая приходится на труд в целом, и сравнивает полученные данные с долями общего дохода, полученного в форме ренты, процента и прибыли (вознаграждений за использование земли, финансового и физического капитала). Хотя индивидуумы могут получать одновременно все виды доходов, теория функционального распределения не рассматривает подобные случаи. Задача этой теории – установить зависимость вознаграждения фактора от величины его вклада в процесс производства. Кривые спроса и предложения используются здесь для определения цены фактора. При умножении цены факторов производства на их количества (при условии минимизации издержек) получается сумма общего вознаграждения каждого фактора. Например, предложение и спрос на труд определяют рыночную величину заработной платы. Затем, умножив размер заработной платы на число занятых, получаем показатель совокупной оплаты труда. К сожалению, значимость функциональной теории существенно уменьшается из-за ее неспособности учитывать важную роль и влияние нерыночных сил в определении цен факторов, например, роли коллективных договоров между нанимателями и профсоюзами в определении уровня заработной платы в современном секторе или способности монополистов и богатых землевладельцев манипулировать ценами капитала, земли и товаров в собственных интересах. Различия в уровне потребления могут определяться не только величиной заработной платы, но и составом семьи, количеством иждивенцев, состоянием здоровья, географическими и климатическими условиями и т.д. Основополагающая целевая функция перераспределения национального дохода государства состоит в том, чтобы уменьшить эти различия в доходах и обеспечить более благоприятные для всех членов общества условия материальной жизни. Перераспределение доходов осуществляется государством через госбюджет путем дифференцированного налогообложения различных групп получателей дохода и социальных выплат. При этом значительная доля национального дохода переходит от слоев населения с высокими доходами к слоям с низкими доходами. 146 Существуют различные подходы к целям политики доходов, вызванные разными позициями в понимании социальной справедливости. Сегодня выделяется четыре принципа: 1. эгалитарный принцип социальной справедливости - все члены общества получают равные блага; 2. роулсианский - максимизируется полезность наименее обеспеченных лиц; 3. утилитарный - максимизируется общая полезность всех членов общества; 4. рыночный - справедливость устанавливается рынком. Выбор принципов определяется в каждом обществе по-своему и зависит не только от уровня экономического развития, но и от духовных устоев, исторически сложившихся национальных жизненных стандартов. Причины неравномерного распределения доходов в развивающихся странах скорее объясняются характером распределения собственности на производственные факторы. Концентрация физического и финансового капитала в руках образованной политической и экономической элиты позволяет ей укрепить положение и контролировать большую долю национального продукта. В конечном итоге богатые становятся богаче, а бедные – беднее. Поэтому политика доходов государства должна предполагать не только повышение экономической эффективности имеющихся у них источников дохода, но и переориентацию механизмов распределения физического и денежного капитала в пользу низкодоходных групп. Возможно выделить четыре потенциальные области вмешательства государства, которые определяют систему распределения дохода в развивающихся странах. 1.Функциональное распределение дохода по факторам производства: доли труда, земли и капитала должны определяться ценами на соответствующий производственный ресурс и уровнем его использования. 2.Распределение дохода по размеру. Функциональное распределение дохода преобразовывается в распределение дохода по группам населения на основе оценки распределения между ними и концентрации собственности и контроля над производственными активами, а также квалификации труда. Этим, в конечном счете, определяется и величина личного дохода. 3.Смягчение неравенства с помощью прогрессивных налогов на доходы и имущество богатых слоев. Такое налогообложение уменьшает доходы богатых, но увеличивает доходы бедных слоев за счет налоговых инструментов и роста поступлений в государственный 147 бюджет. Располагаемый доход физического лица и семьи расходуется на приобретение товаров и услуг, а часть откладывается в виде сбережений. 4.Смягчение политики распределения дохода по размеру путем увеличения доли доходов наименее обеспеченной части населения посредством государственных расходов. Это может делаться либо прямо (через прямые трансфертные платежи), либо опосредованно (повышение уровня занятости, обеспечение бесплатного или субсидируемого государством начального образования). Такая политика государства повышает уровень реальных доходов бедных сверх уровня, на который они могли бы рассчитывать по рыночным критериям. Трансфертные платежи - выплата правительством или фирмой домохозяйству или фирме денег (или передача товаров и услуг), взамен которых плательщик непосредственно не получает товары или услуги. Социальные трансферты - это система мер денежной или натуральной помощи малоимущим, не связанной с их участием в хозяйственной деятельности в настоящее время или в прошлом. Целью социальных трансфертов является гуманизация отношений в обществе, предотвращение роста преступности, а также поддержание внутреннего спроса. Механизм социальных трансфертов включает изъятие в форме налогов части доходов у средне- и высокооплачиваемых слоев населения и выплату пособий наиболее нуждающимся и инвалидам, а также пособий по безработице. 7.3 Политика занятости Другим важнейшим направлением социальной политики является политика занятости, так как высокий уровень занятости обеспечивает и соответствующие доходы основной части населения. Под уровнем занятости понимается процент численности рабочей силы, имеющей работу на данный момент. Государство в своей политике стремится к достижению полной занятости. Безработица одна из основных проблем рыночной экономики, решать которую должно государство. В странах Запада за последние 30 с лишним лет сложилась система социальных амортизаторов, которые государство применяет для обеспечения экономической безопасности трудящихся. Сюда входят специальные меры по защите наемных работников от безработицы и обеспечению их права на труд. В целях регулирования занятости государство предпринимает следующие действия: сокращает продолжительность рабочей недели в периоды массовой безработицы; 148 рекомендует проводить на предприятиях «разделение рабочих мест» между сотрудниками (для увеличения занятости); досрочно увольняет на пенсию госслужащих предпенсионного возраста; создает новые рабочие места и организует общественные работы в области инфраструктуры, особенно для хронически безработных и молодежи; ограничивает иммиграцию, стимулирует репатриацию иностранных рабочих для снижения предложения рабочей силы на рынке труда. Все более важное значение приобретает государственное содействие найму: создаются биржи труда, занимающиеся изучением рынка труда, учетом и трудоустройством безработных, содействием желающим поменять работу, тестированием желающих получить работу, профессиональной ориентацией молодежи. Кроме того, государство реализует программы, направленные на подготовку и переподготовку рабочей силы. Для лиц, направленных государственными службами занятости, это является бесплатным. Наряду с прямыми существует комплекс мер косвенного регулирования рынка рабочей силы: налоговая, кредитно-денежная и амортизационная политика правительства, законодательство в области социального обеспечения, трудовых отношений, гражданских прав и т.п. Одновременно эти меры являются мерами общеэкономического воздействия на динамику занятости и безработицы через конъюнктуру в стране. Государство перераспределяет расходы и посредством изменения цен, устанавливаемых рыночным путем, например, гарантированием цен фермерам и введением минимальных ставок заработной платы. Кроме того, правительством совместно с профсоюзами разрабатывается и утверждается тарифная система, регулирующая размеры заработной платы в зависимости от квалификации. Нередко регулируется государством и верхний предел заработной платы в целях снижения издержек производства, повышения конкурентоспособности национальной продукции, поощрения инвестирования, сдерживания инфляции. В рамках проведения антиинфляционной политики может устанавливаться контроль над заработной платой и ценами, в процессе которого в законодательном порядке определяются максимально допустимые размеры повышения заработной платы и цен в какой-либо период времени. Конкретные методы регулирования заработной платы различны, но предпочтение отдается добровольным соглашениям работодателей и работников (коллективным договорам) при участии профсоюзов и правительства. В этих договорах, исходя из минимальных размеров оплаты труда, устанавливаются 149 дифференцированные размеры заработной платы в зависимости от уровня квалификации и конкретной отрасли, различные премии и доплаты. 7.4 Система социальной защиты Социальная защита населения в конечном счете направлена на обеспечение приемлемого качества жизни для всех слоев населения. Социальная защита - поддержка малообеспеченных слоев населения и тех, кто не включен в общественное производство, а также защита лиц, работающих по найму через государственную регламентацию режима труда и его оплаты, прав работников. Согласно формулировке, предлагаемой Международной организацией труда, в комплекс мер системы социальной защиты включаются: - стимулирование стабильной, оплачиваемой трудовой деятельности; - предотвращение и компенсация части трудовых доходов в случае возникновения основных социальных рисков с помощью механизмов социального страхования; предоставление механизмов социальной помощи, предназначенной для уязвимых групп населения, не являющихся участниками системы социального страхования; - доступ граждан к основным правам и услугам, таким как образование и медицинская помощь. В развитых странах используется смешанная система социальной защиты, позволяющая сочетать преимущества солидарной и персонифицированной систем, которая традиционно включает следующие компоненты: 1. государственные пособия - социальные трансферты, выплачиваемые всем гражданам в случае наступления неблагоприятных обстоятельств, подлежащих социальной защите; 2. обязательное социальное страхование, финансируемое за счет взносов работников и работодателей, которые в случае наступления социальных рисков получают право на социальную помощь в пределах размеров отчислений; 3. добровольное социальное страхование; 4. накопительное пенсионное обеспечение - система, предназначенная для самостоятельного пенсионного обеспечения граждан; 150 5. социальная помощь - система, предназначенная для предоставления дополнительной защиты определенным категориям населения за счет бюджетных средств. Государственная система социальной помощи реализуется через механизм государственных программ социального обеспечения, государственные программы помощи и систему социальных услуг. Программы государственной помощи – это программы выплат пособий лицам, неспособным зарабатывать себе на жизнь и не имеющим возможности вносить страховые взносы (инвалиды и дети на иждивении родителей); возможность (отчасти) получения образования и медицинской помощи. Финансируются из налоговых поступлений в государственный бюджет, а пособия рассматриваются как государственная благотворительность. Распределение средств по линии программ помощи осуществляется по трем направлениям: 1) поступления зависят от труда, но при этом принимаются во внимание и размеры удовлетворенных потребностей; 2) выплаты зависят от размера потребностей (пособия на детей многодетным работникам, одиноким матерям, на специализированное лечение; дотации на содержание детей в детских учреждениях зависят от количества детей и уровня доходов родителей); 3) часть льгот и услуг поступает населению непосредственно в натуральной форме через учреждения непроизводственной сферы без учета меры индивидуального труда и целиком определяется возможностями общества (бесплатные обеды, продовольственные талоны, продажа товаров по сниженным ценам); потребителями их выступают не все трудящиеся, а те, которые имеют в этом нужду и только в меру этой потребности (услуги школ – для семей с детьми школьного возраста, бесплатная медицина – для тех, кто часто болеет). Система социальных услуг (здравоохранение, образование, профподготовка, служба занятости) опирается на государственный сектор отраслей социальной инфраструктуры, хотя в каждой из них есть и частные предприятия. Государство участвует в финансировании, производстве и распределении социальных услуг, увеличивая тем самым их доступность населению. Система социальной защиты предполагает обеспечение минимальных жизненных стандартов для всех членов того или иного общества. Теоретическое обоснование такого подхода впервые изложено Джоном Роулзом. Согласно ученому, поскольку каждый гражданин не способен с уверенностью предсказать свое будущее, 151 страхование от бедности или потери источника дохода может оказаться весьма эффективным. В масштабе общества такое страхование может принять формы заботы о его наименее обеспеченных членах: отдавая часть своих текущих доходов на эти цели, каждый гражданин как бы страхует себя от неблагоприятного стечения обстоятельств в будущем. В соответствии с критерием Роулза благосостояние общества в целом определяется уровнем благосостояния самых бедных его слоев. Однако политика, нацеленная на возрастающее равенство, может рассматриваться как слишком дорогое общественное благо (или как потеря эффективности), которое могут позволить себе только состоятельные общества. Здесь, как нигде, важно соблюдение принципа разумной достаточности. В теории и на практике социальная защита чаще всего рассматривается в узком смысле как социальная политика государства, стремящегося обеспечить приемлемое (сносное) существование так называемым маргинальным слоям населения, находящимся в особо сложном положении и не способным без внешней поддержки улучшить свою жизнедеятельность (старики, сироты, безработные и проч.). В широком понимании механизм социальной защиты маргинальных (социально уязвимых) слоев населения является лишь частью и не охватывает целого, т.е. всей системы социальной защиты. Его (механизм социальной защиты маргинальных групп) можно охарактеризовать как социальное вспомоществование или социальную помощь (последний термин более удобно произносим, но менее точен). Социальная же защита, кроме того, включает в себя защиту доходов и заработной платы, совершенствование распределительных отношений и др. В системе социальной защиты населения выделяются следующие уровни: социальная защита со стороны государства и муниципальных органов управления; социальная защита со стороны работодателей, администрации фирм, предприятий; социальная защита со стороны профсоюзов, различного рода неправительственных организаций и трудовых коллективов; семейная защита и самозащита. По объекту формами социальной защиты могут быть: социальная защита детства; социальная защита малообеспеченных семей и граждан; 152 социальная защита женщин и многодетных матерей; социальная защита безработных; социальная защита лиц пенсионного возраста; социальная защита больных и инвалидов; поддержка социальных отраслей: здравоохранения и образования. Ни одна, даже самая совершенная система страхования, не может предусмотреть все случаи социального риска, вследствие которых человек (или семья) может попасть в сложное положение. Поэтому социальная помощь как составная часть социальной защиты ориентируется на индивидуальную нуждаемость людей и предоставляется в случае невозможности для получателя выйти из бедственного положения за счет собственных доходов. Поскольку источником финансирования социальной помощи является бюджет, масштабы ее определяются финансовым положением того или иного государства. К наиболее общим принципам социальной защиты относятся: социальная ответственность общества и государства за обеспечение приемлемых условий жизнедеятельности всех слоев населения; осуществление в необходимых случаях медицинской, социальной и профессиональной реабилитации ; всеобщий и обязательный характер защиты работающего населения от социальных и профессиональных рисков; расширение сферы применения системы социальной защиты ко все большей части населения. Правовая база национальных систем социальной защиты индустриальных стран опирается на общепризнанные международные нормы и стандарты в области прав человека (Всеобщая декларация прав человека. Международный пакт об экономических, социальных и культурных правах. Конвенция о ликвидации всех форм дискриминации в отношении женщин, Конвенция о правах ребенка, Стандартные правила обеспечения равных возможностей для инвалидов и др.). Все многообразие систем социальной защиты в разных странах можно свести к двум принципиально разнящимся схемам: американской и западноевропейской. В первом случае социальные расходы в основном связываются с социальным вспомоществованием, т.е. с помощью бедным (20% населения). Социальные государства стран западной демократии не 153 ограничиваются выделением пособий только узкой группе населения, находящегося в бедственном положении, а представляют гражданам более широкий набор социальных трансфертов, ибо идеи общества всеобщего благосостояния требуют достижения известного равенства между людьми, единства государственной принадлежности и др. Например, во Франции 45% взрослого населения получает дополнительный доход из системы социального обеспечения: 60% семей с двумя и более детьми выдаются пособия к началу учебного года и половине семей среднего класса - субсидии на оплату жилья. В 90-х годах отчетливо проявился кризис высоких социальных расходов. Они стали оказывать депрессивное развитие на темпы экономического роста и социальную жизнь ряда западноевропейских стран. В общественном сознании все более закрепляется идея социально несправедливой «эксплуатации» среднего класса. В ряде случаев доходы типичной средней трудовой семьи, оставшиеся после уплаты налогов, сравнялись с доходами неработающей семьи, живущей на получаемые социальные трансферты, что, естественно, вызывает возмущение средних слоев общества - основных налогоплательщиков. Поэтому в большинстве западноевропейских стран в настоящее время перешли к селективному (адресному) принципу оказания социальной поддержки, размер которой меняется в зависимости от доходов или общего уровня обеспеченности. При формировании социальной политики необходимо учитывать так называемый феномен социального иждивенчества, под которым понимаются неосознанные ориентации человека рассчитывать не на собственные силы, а на поддержку общества. Он перестает действовать как свободный и сознательный субъект, т.е. деиндивидуализируется и превращается в пассивный объект. Это основное негативное социальное следствие предоставления чрезмерных гарантий. 7.5 Проблемы и направления социальной политики Республики Казахстан С обретением независимости Казахстан получил в наследство от СССР стагнирующую экономику и, как следствие, падение уровня жизни подавляющего большинства граждан. Доля совокупных расходов на социальные нужды составляет в Казахстане 8% от общего объема ВВП, в то время как в США, например, аналогичный 154 показатель равен 22%, в Швеции - 19%, во Франции - 18%, в Российской Федерации - 11%. Наряду с этим, как справедливо отмечает У. Шеденов: «...несмотря на то, что социальная политика... была ориентирована преимущественно на наращивание удельного веса социальных расходов в совокупных расходах государства, в то же время повышение эффективности социальных программ оказалось на втором плане». Масштабы социальной поляризации в постсоциалистических странах, в том числе и в Казахстане, близки к показателям Латиноамериканских стран (коэффициент Джини более 0,5). В Казахстане основной части населения (примерно 80%) присуще более или менее схожее качество жизни, характерное для бедняков. Доля среднеобеспеченных людей не превышает 20%, а сверх богатых - 5-7%. Приведем некоторые статистические данные (таблица 7.1.). Как видно из приведенных данных, в республике наиболее обеспеченная 20процентная часть населения получает доходов в 8,3 раза больше, чем самая бедная. Таблица 7.1. Распределение денежных доходов по 20-процентным группам населения Казахстана показатели 1989 1993 1994 1998 Денежные доходы всего, в том 100 100 100 100 числе по квинтильным группам Первая (с наименьшими 9,6 5,7 6,3 5,3 доходами) Вторая 13,7 11,0 12,4 10,0 третья 18,2 16,2 17,8 16,0 Четвертая 24,0 25,7 29,5 24,7 Пятая (с наибольшимидоходоми) 34,5 41,4 34,4 44,0 Источник: Отчеты по человеческому развитию; Статистический ежегодник Казахстана. Алматы: Нацстатагентство, 1999. Лишь около 30% доходов приходится на долю 60% семей. Беднейшая группа населения за 9 лет стала в 1,8 раза еще беднее, а самая богатая группа - богаче на 30%. В результате увеличился разрыв между ними. В ходе реформ практически весь экономический потенциал Казахстана оказался сосредоточен в руках немногих нуворишей (не более 3% всего населения), имеющих прямой выход во властные структуры. К ним примыкает и высоко обеспеченная 155 правящая бюрократия (это еще 3-4% населения). Следующее место в социальной иерархии принадлежит зарождающемуся среднему классу, который в основном представлен пока мелкими лавочниками и владельцами мастерских. Какой-то заметной роли в экономическом развитии Казахстана они не играют. Особое, едва ли не главное место в системе социальной защиты населения занимает пенсионное обеспечение. Внедрение системы обязательного (принудительного) пенсионного страхования самым прямым образом отразилось на уровне доходов населения. В развитых странах пенсионные взносы своих работников работодатель оплачивает на паритетных условиях (50% на 50%, либо 25% работник, а 75% - работодатель) или даже полностью. В Казахстане же пенсионные взносы полностью удерживаются с наемных работников. При этом наемные работники не имеют даже возможности рассчитать будущую пенсию, поскольку на сегодняшний день ни один пенсионный договор не оговаривает финансовые обязательства фонда, не гарантирует годовой минимальный прирост средств. Очевидно, что нынешние пенсионеры не могут создать накоплений в существующих накопительных пенсионных фондах. Пенсии им выплачиваются Государственным центром по выплате пенсий, который является юридическим лицом, функционирующим на солидарной основе. Пенсионная реформа реализуется в условиях низкого уровня доходов подавляющего большинства граждан, задержек в выплате заработной платы, массовой безработицы. Размер пенсии в Казахстане продолжает оставаться очень низким (что становится очевидным особенно при сравнении с международными стандартами). Таким образом, пенсия не выполняет ни одной из своих традиционных функций: она не обеспечивает достойный уровень жизни пенсионеру, не оценивает адекватно его вклад в экономику страны. Третью часть населения страны, живущего за чертой бедности, формируют пенсионеры. Исходя из вышесказанного, вытекает необходимость увеличения размера пенсий, причем ориентируясь не на прожиточный минимум, а на уровень средней заработной платы в стране. Вместе с тем, очевидно, что изыскать финансовые источники такого увеличения весьма сложно. В этой связи нам хотелось бы особое внимание обратить на механизмы совершенствования пенсионного обеспечения, которые предлагает К. Тулепбаев. Для повышения размера пенсий, считает он, необходимо использовать на эти цели не только взносы работодателей в размере 6% от фонда оплаты труда, но и «нетрадиционные для нашей страны источники финансирования (установление государственной 156 монополии на торговлю газом, нефтью, лесом и т.д., выделив часть получаемого монопольного дохода на пенсионные цели; учреждение дополнительного целевого таможенного сбора на ввозимые товары и целевого акцизного сбора на алкоголь и табачные изделия; введение целевого социального налога на доходы богатых и сверхбогатых слоев населения и т.д.)». Помимо обозначенных мер К. Тулепбаев подчеркивает необходимость совершенствования модели пенсионного обеспечения будущих пенсионеров. Заработная плата наемных работников, из которой делаются отчисления в пенсионные фонды, по большей части крайне мала, в связи с чем возникают сомнения в том, смогут ли низкооплачиваемые работники накопить сбережения на достойную пенсию. Не менее серьезной проблемой, является разрушение существовавшей ранее системы бесплатных социальных услуг и отсутствие в современном обществе ее дубликата, доступного всем слоям населения. Для советской экономики было характерно наличие бесплатных и общедоступных социальных услуг. Сегодня наблюдается тенденция сокращения бесплатных услуг, а возникающие взамен платные услуги доступны далеко не всем слоям населения. Так, в частности, численность детей в постоянных дошкольных учреждениях в 2001 г. составила 140,4 тысячи против 1067,8 тыс. детей в 1990 г. Это объясняется, во-первых, сокращением числа постоянных дошкольных учреждений с 8743 в 1990 г. до 1103 в 2001-м; во-вторых, низким уровнем доходов людей, многие из которых не имеют возможности оплачивать услуги этих учреждений. Число школ за период с 1990 г. по 2002 г. сократилось незначительно - с 8487 до 8408 соответственно. Вместе с тем число школ для детей с недостатками умственного и физического развития за этот период изменилось со 125 до 99. Образовательные школы испытывают финансовые трудности, так как не имеют возможности сокращения расходов. В этой связи некоторые школы перешли на платную основу - число частных школ в 2002 г. составило 168. В связи с переходом к рыночным отношениям произошли изменения и в системе высшего образования - значительно возросло количество высших учебных заведений (вузов) - 185 в 2002 г. против 55 в 1990-м, из которых 126 являются негосударственными вузами. Это объясняется сокращением бюджетных расходов в сфере высшего образования, что вынуждает вузы предоставлять населению платные образовательные услуги. В нормальных экономических условиях полученное высшее образование должно гарантировать занятость населения. Однако в современных условиях, сложившихся в отечественной экономике, многие выпускники не имеют возможности 157 трудоустроиться. До 1999 г. коэффициент безработицы имел тенденцию стабильного роста (в 1999 г. он составил 13,5% к экономически активному населению; значительная часть безработных молодежь 16-29 лет). В 2000 г. динамика ситуации на рынке труда несколько изменилась – в 2000 г. коэффициент безработицы составил 12,8%, в 2001-м – 10,4% (для примера в США в 2000 г. коэффициент безработицы составлял в 4,2%). Сложившаяся ситуация на рынке труда является одной из наиболее сложных социальных проблем современного казахстанского общества. Численность безработных, состоящих на учете в службах занятости, составила в 2001 г. более 216 тыс. человек, из которых более 30% являются жителями сельской местности. Наряду с этим существует «скрытая» безработица. Как отмечается в отдельных исследованиях, реальный уровень безработицы в республике составил в 2001 г. 42%. По справедливому мнению некоторых отечественных исследователей, ситуация на отечественном рынке труда складывается таким образом, что достижение равновесия в существующих условиях невозможно в принципе, поскольку за годы экономических реформ наблюдается стабильное сокращение спроса на труд (по данным служб, занятости в период с 1994-го по 2000 г. он сократился в три раза). В период с 1990 г. отношения в сфере занятости регулировались в Республике Казахстан тремя законами «О занятости населения». Первые два предусматривали проведение достаточно эффективной политики в этой области, включая меры социальной защиты безработных. В соответствии с ними была организована система центров занятости, службы занятости, в составе которых функционировали биржи труда, центры по обучению и переподготовке безработных, более половины зарегистрированных безработных получали пособие в размере 3,5-кратной величины месячного расчетного показателя. 23 января 2001 г. был принят третий Закон «О занятости населения», предусматривающий следующие меры социальной защиты от безработицы: 1) содействие в трудоустройстве; 2) профессиональная подготовка, повышение квалификации, переподготовка и организация общественных работ для безработных; 3) оплата труда безработных, занятых на общественных работах; 4) оказание государственной адресной социальной помощи безработным из числа малообеспеченных граждан. Таким образом, последним законом фактически было отменено пособие по безработице, вместо которого появилось понятие «адресной социальной помощи». Она предоставляется безработным из 158 числа малообеспеченных граждан, к числу которых, согласно Закону «О государственной адресной социальной помощи», относятся лица с месячным доходом ниже черты бедности. Реализация положений закона на практике продемонстрировала существенно возросшие в связи с его введением административные издержки. Кроме того, размеры адресной социальной помощи настолько низки, что человек, потерявший работу, оказывается практически без средств к существованию. Таким образом, становится очевидной низкая эффективность социальной политики, проводимой государством в области занятости. Между тем неспособность официальной экономики эффективно использовать рабочую силу способствует расширению масштабов теневой экономики, расцвету преступности, дальнейшей маргинализации общества. Другим проблемным звеном в системе социальной защиты граждан является сфера медицинского обслуживания. Сегодня экономическая политика государства направлена на то, чтобы снять значительную часть бремени финансирования медицины с государственного сектора экономики. Казахстан уже имеет печальный опыт медицинского страхования, основной причиной провала которой стало отсутствие страхового рынка в лице частных страховых компаний и конкурентной борьбы между ними. Наряду с этим происходит постоянное сокращение бюджетных средств, направляемых в систему здравоохранения. Так, в 1996 г. средства, направляемые в эту сферу, составляли 2,52% к ВВП; в 1998 г. - 2,1% к ВВП; в 1999 г. - 1,87% к ВВП. Вместе с тем, по рекомендации Всемирной организации здравоохранения объем финансовых ресурсов, выделяемых на здравоохранение, должен составить 5% от ВВП. Очевидно, что в условиях отечественной экономики достичь такого уровня финансирования за счет бюджетных источников не представляется возможным. Одним из способов решения данной проблемы может стать рост платных медицинских услуг, однако значительная доля населения не в состоянии оплачивать эти услуги. Отсюда вытекает необходимость реформирования системы медицинского обслуживания, а именно развития системы добровольного медицинского страхования, предполагающего наличие сети негосударственных страховых фондов в качестве дополнения к системе государственного медицинского страхования. Системы добровольного медицинского страхования успешно функционируют в большинстве развитых стран мира. Например, в США в области медицинского страхования действуют 1,5 тыс. страховых компаний. В 159 общей сложности добровольное медицинское страхование в этой стране охватывает до 32% финансирования здравоохранения. Другим приоритетным направлением социальной политики государства выступает социальное партнерство государства, работодателей и профсоюзов. Главным принципом социального партнерства является обеспечение реализации интересов отдельных социальных групп, в первую очередь наемных работников. В мировой практике разработан и успешно функционирует ряд моделей социального партнерства. В Скандинавских странах, Австралии, Нидерландах действует «согласительная» модель сотрудничества, которая основывается на работе профсоюзов. Для нее характерен невысокий уровень централизации коллективнодоговорного процесса. Для Франции свойственна несколько иная модель социального партнерства. В ней роли профсоюзного движения уделяется меньше внимания, так как считается, что коллективнодоговорная практика не может быть достаточно эффективной. Плюралистическая модель характерна для Великобритании, Канады, США и Японии. Здесь коллективные переговоры децентрализуются и спускаются до уровня отдельных предприятий. Любая из обозначенных моделей ставит во главу угла баланс интересов капитала и труда. Этот принцип реализуют в процессе своей деятельности профсоюзы, союзы предпринимателей и государство. В Казахстане сторонами социального партнерства выступают государство в лице Правительства, работодатели (Союз промышленников и предпринимателей, Конгресс предпринимателей, Лига защиты предпринимателей, Ассоциация крестьянских хозяйств и др.) и профсоюзы (Федерация профсоюзов Казахстана (ФПК) правопреемница Казахского Республиканского Совета Профсоюзов, входившего во Всесоюзный Центральный Совет Профсоюзов, и Конфедерация свободных профсоюзов, возникшая в 1992 г. в качестве альтернативной). В период перехода к рыночным отношениям резко возросла доля затрат на продукты питания (до 60%) и уменьшилась на непродовольственные товары, что говорит о снижении уровня жизни. При этом в общей сумме денежных расходов на питание наибольший удельный вес занимает покупка основных продовольственных товаров - хлеба, мяса и молока и минимальный - овощей, фруктов и рыбных продуктов. Среди непродовольственных товаров лидируют товары ограниченного срока действия: одежда, обувь, ткани, а в структуре услуг - постоянно дорожающие коммунальные услуги. Отметим для сравнения, что удельный вес затрат на питание в общей структуре 160 потребительских расходов населения в развитых западных странах не превышает 20%. Иначе говоря, по отношению к развитым западным странам доля расходов на питание в нашей республике в 2-3 раза выше. В странах с развитым рыночным хозяйством в общей структуре расходов очень высока доля затрат на оплату услуг - 35-55% (жилье, коммунальные услуги, лечение, образование и т.д.). Например, в США почти 40% потребительских расходов населения идет на оплату лечения и получение образования, что, с одной стороны, безусловно, говорит о дороговизне этой социально важной сферы услуг, а с другой - о высоком престиже, ценности здоровья и образования. В структуре платных услуг населению в Казахстане в последние годы преобладают услуги обязательного характера - жилищнокоммунальные и услуги пассажирского транспорта (60-70%), а на долю, например, бытовых приходится менее 10% (против 26% в 1990 г.), что является косвенным выражением ухудшения качества жизни населения. Постоянное возрастание затрат на питание и экстремально высокая его доля в общей структуре денежных доходов не согласовываются со скудным и уменьшающимся потреблением пищевых продуктов. По нашим расчетам, даже явно заниженная стоимость продовольственного набора требует почти 90% среднедушевых доходов. Фактически же на питание затрачивается, как уже отмечалось, около 60% доходов, а остальная часть уходит на покупку непродовольственных товаров первой необходимости и оплату услуг (в основном ЖКХ). Отсюда напрашивается непреложный вывод о том, что значительная часть населения РК недоедает. Резюме 1. Социальная политика государства - политика, направленная на изменение уровня и качества жизни населения, на смягчение противоречий между участниками рыночной экономики и предотвращение социальных конфликтов на экономической почве. В социальной сфере господствующее положение занимает государственный сектор, масштабы которого определяют и масштабы социальной политики. Расширенная социальная политика означает общедоступность социальных программ, универсальность социальных выплат, всеобъемлющий характер перераспределительной деятельности государства. Ограничительная социальная политика означает сведение ее к минимуму, к функции дополнять традиционные институты социальной сферы. 161 2. Показателем результативности социальной политики является уровень и качество жизни населения и степень социальной защиты. Качество жизни – сложная и предельно широкая категория, определенное сочетание экономических социальных, природноэкологических и других условий жизнедеятельности человека, оказывающих существенное воздействие на благосостояние населения и социальное самочувствие индивидов. 3. Политика доходов правительственная политика воздействия на личные денежные доходы (заработную плату рабочих) и на цены товаров и услуг, а тем самым и на личные реальные доходы. Экономисты и статистики стремятся свести получателей дохода в группы по критерию его величины. Общепризнанный метод состоит в делении населения на квантили и децили, построении кривой Лоренца, составление индекса Джини. 4. Существуют различные подходы к целям политики доходов, вызванные разными позициями в понимании социальной справедливости. Сегодня выделяется четыре принципа: эгалитарный принцип социальной справедливости - все члены общества получают равные блага; роулсианский - максимизируется полезность наименее обеспеченных лиц; утилитарный - максимизируется общая полезность всех членов общества; рыночный - справедливость устанавливается рынком. 5. Трансфертные платежи - выплата правительством или фирмой домохозяйству или фирме денег (или передача товаров и услуг), взамен которых плательщик непосредственно не получает товары или услуги. Социальные трансферты - это система мер денежной или натуральной помощи малоимущим, не связанной с их участием в хозяйственной деятельности в настоящее время или в прошлом. 6. Другим важнейшим направлением социальной политики является политика занятости, так как высокий уровень занятости обеспечивает и соответствующие доходы основной части населения. Сюда входят специальные меры по защите наемных работников от безработицы и обеспечению их права на труд. 7. Социальная защита - поддержка малообеспеченных слоев населения и тех, кто не включен в общественное производство, а также защита лиц, работающих по найму через государственную регламентацию режима труда и его оплаты, прав работников. Государственная система социальной помощи реализуется через механизм государственных программ социального обеспечения, государственные программы помощи и систему социальных услуг. 162 8. Масштабы социальной поляризации в постсоциалистических странах, в том числе и в Казахстане, близки к показателям Латиноамериканских стран (коэффициент Джини более 0,5). В Казахстане основной части населения (примерно 80%) присуще более или менее схожее качество жизни, характерное для бедняков. Доля среднеобеспеченных людей не превышает 20%, а сверх богатых - 5-7%. 9. Особое, едва ли не главное место в системе социальной защиты населения занимает пенсионное обеспечение. Внедрение системы обязательного (принудительного) пенсионного страхования самым прямым образом отразилось на уровне доходов населения. В развитых странах пенсионные взносы своих работников работодатель оплачивает на паритетных условиях (50% на 50%, либо 25% работник, а 75% - работодатель) или даже полностью. В Казахстане же пенсионные взносы полностью удерживаются с наемных работников. При этом наемные работники не имеют даже возможности рассчитать будущую пенсию, поскольку на сегодняшний день ни один пенсионный договор не оговаривает финансовые обязательства фонда, не гарантирует годовой минимальный прирост средств. 10. Серьезной проблемой является разрушение существовавшей ранее системы бесплатных социальных услуг и отсутствие в современном обществе ее дубликата, доступного всем слоям населения. Для советской экономики было характерно наличие бесплатных и общедоступных социальных услуг. Сегодня наблюдается тенденция сокращения бесплатных услуг, а возникающие взамен платные услуги доступны далеко не всем слоям населения. 1. 2. Тестовые вопросы для самоконтроля знаний Политика, направленная на изменение уровня и качества жизни это: а) социальная политика; б) фискальная политика; в) денежно-кредитная политика; г) инвестиционная политика; д) промышленная политика. ИЧР измеряет: а) качество жизни; б) уровень налогообложения; в) совокупный спрос; г) уровень материального потребления населения; 163 д) потребительскую корзину. 3. Совокупность показателей, характеризующих материального потребления населения – это: а) ИЧР; б) жизненный уровень населения; в) качество жизни; г) социальная программа; д) децильный коэффициент. 4. Набор благ и услуг, обеспечивающий определенный уровень потребления – это: а) минимальный уровень потребления; б) потребительская корзина; в) ИЧР; г) децильный коэффициент; д) кривая Лоренца. 5. «Черта бедности» определяется: а) потребительской корзиной; б) ИЧР; в) индексом Д. Джонстона; г) минимальным уровнем потребления; д) квантилями. 6. Децильный коэффициент определяется: а) соотношением между средними доходами 10% наиболее высокооплачиваемых и средними доходами 10% наименее обеспеченных; б) соотношением между средними доходами 20% среднего класса и средними доходами 10% наименее обеспеченных; в) ВВП на душу населения; г) соотношением между доходами и расходами среднего класса; д) соотношением ВВП и потребительской корзины. 7. Если коэффициент Джини равен 0,9, то это свидетельствует о том, что: а) доходы в обществе распределены равномерно; б) присутствует абсолютное равенство в распределении доходов в) присутствует абсолютное неравенство в распределении доходов; 164 уровень г) высокая степень поляризации общества; д) низкая степень поляризации общества. 8. Эгалитарный принцип социальной справедливости предполагает: а) все члены общества получают равные блага; б) максимизируется полезность наименее обеспеченных лиц; в) максимизируется общая полезность всех членов общества; г) справедливость устанавливается рынком; д) все ответы не верны. 9. Роулсианский принцип социальной справедливости предполагает: а) все члены общества получают равные блага; б) максимизируется полезность наименее обеспеченных лиц; в) максимизируется общая полезность всех членов общества; г) справедливость устанавливается рынком; д) все ответы не верны. 10. Утилитарный принцип социальной справедливости предполагает: а) все члены общества получают равные блага; б) максимизируется полезность наименее обеспеченных лиц; в) максимизируется общая полезность всех членов общества; г) справедливость устанавливается рынком; д) все ответы не верны. 165 ТЕМА 8 ВАЛЮТНАЯ ПОЛИТИКА Изучив тему, студент должен знать: Сущность валютной политики. Соотношение номинального и реального валютного курса. Валютный паритет. Сравнительную эффективность режимов гибкого и фиксированного валютного курса. Воздействие макроэкономической политики на динамику равновесного реального курса. Основные напрваления валютной политики Республики Казахстан. Политику по управлению золотовалютными резервами Национального Банка Казахстана. Литература: 1,2, 3, 14, 15, 20, 21, 35. 8.1 Сущность валютной политики Валютная политика – это совокупность всех мероприятий, проводимых государством и центральным банком в сфере валютных отношений и денежного обращения, с конечной целью воздействия на экономику страны и покупательную силу национальной валюты, т.е. валютная политика – не цель, а средство проведения экономических реформ. Валютная политика выполняет роль переходного моста на стыке национальной и мировой экономики. Валютная политика – относительно самостоятельная часть общеэкономической, в том числе денежно-кредитной политики страны. В сложных условиях перехода к рыночной экономике она направлена на достижение главных задач страны: преодоление спада производства и обеспечение экономического роста, сдерживание инфляции и безработицы, поддержание равновесия платежного баланса. В экономической политике выделяют следующие виды валютной политики: - структурную – совокупность долгосрочных мероприятий, направленных на осуществление структурных изменений в валютной системе; - текущую – совокупность краткосрочных мер, используемых в повседневном оперативном регулировании валютного курса, валютных операций и деятельности валютного рынка; - дисконтную – включает в себя изменение учетной ставки центрального банка, направленное на егулирование валютного курса и платежного баланса. Для осуществления данного вида валютной 166 политики банки воздействуют на: движение краткосрочных капиталов; динамику внутренних редитов; динамику денежной массы; движение цен; размер совокупного платежного спроса; - девизную – метод воздействия на курс национальной валюты путем купли-продажи государственными органанми иностранной валюты (девизов). В целях повышения курса национально валюты центральный банк продает, а для снижения – скупает иностанную валюту. Девизная политика осуществляется путем валютных интервенций, то есть вмешательства Центрального банка в операции на валютном рынке с целью водействия на курс иностранной валюты путем кули-продажи иностранной валюты; - двойной валютный рынок – форма валютной политики, занимающая промежуточное место между режимами фиксированных и плавающих валютных курсов. Сущность в том, что валютный рынок делится на две части: по коммерческим опреациям и услугам применятеся официальный валютный курс, заниженный фиксированный курс по коммерческим сделкам используется для стимулироапния экспорта товаров и услуг и выравнивания платежного баланса; по финансовым – рыночный. Двойной валютный рынок обеспечивает некоторую экономию валютных резервов, так как уменьшается потребность в валютных интервенциях. Одним из средств реализации валютной политики является валютное регулирование – государственная регламентация международных расчетов и порядка проведения валютных операций, осуществляемая на межгосударственном и региональном уровнях. Прямое валютное регулирование реализуется путем законодательных актов и действий исполнительной власти, косвенное – с использованием экономических, в частности, валютно-кредитных методов воздействия на поведение экономических агентов рынка. Интернационализация хозяйственных связей способствовала развитию межгосударственного валютного регулирования. Последнее преследует следующие цели: координацию валютной политики отдельных стран, совместные меры по преодолению валютного кризиса, согласование валютной политики ведущих держав по отношению к другим странам. Региональное валютное регулирование осуществляется в рамках экономических интеграционных объединений. Валютная политика определяет подготовку, принятие и реализацию решений по валютным проблемам. Регулирование валютных отношений включает несколько уровней: - частные предприятия, в первую очередь национальные и 167 международные банки и корпорации, которые располагают огромными валютными ресурсами и активно участвуют в валютных операциях; - национальное государство (Министерство финансов, Центральный банк, органы валютного контроля); - на межгосударственном уровне. Межгосударственное регулирование в форме координации валютной, кредитной и финансовой политики обусловлено следующими причинами: 1. Усилением взаимозависимости национальных экономик, включая валютные, кредитные, финансовые отношения. 2. Изменением соотношения между рыночным и государственным регулированием в пользу рынка в условиях либерализации хозяйственных отношений. 3. Изменение расстановки сил на мировой арене, сложившееся в итоге второй мировой войны, безраздельное лидерство США сменилось господством трех центров партнерства и соперничества – США, Западной Европы, Японии. К тому же появились молодые конкуренты – новые индустриальные государства. 4. Огромными масштабами мировых валютных, кредитных, финансовых рынков, которые отличаются нестабильностью в связи с резкими колебаниями плавающих валютных курсов, процентных ставок, периодическими нефтяными шоками, биржевыми кризисами и т.д. Абсолютно автономная национальная экономическая политика, в том числе валютная, кредитная, финансовая, несовместима с развитием взаимозависимости стран и их интеграцией в мировое хозяйство. Органом межгосударственного валютного регулирования является МВФ, а с середины 70-х годов стали также регулярные совещания на высшем уровне с ограниченным числом участников. Наиболее распространенной формой валютного регулирования являются валютные ограничения – различного рода, нормативнозакрепленные ограничения прав резидентов и нерезидентов (в форме запрещения или лимитирования) при осуществлении ими валютных операций на территории государства и/или резидентами за рубежом. В международной валютно-финансовой практике различают две основные формы применения валютных ограничений: 1. в отношении текущих операций платежного баланса (торговых операций и операций, связанных с платежами неторгового характера); 2. в отношении финансовых операций, опосредующих 168 движение капиталов (инвестиции, средне- и долгосрочные кредиты, приобретение недвижимого имущества). К числу основных валютных ограничений относятся: ограничения на валюту платежа экспортных операций резидентов; режим обязательной продажи всей или части экспортной валютной выручки; ограничения на форму расчетов по отдельным экспортноимпортным сделкам; регулирование международных платежей и переводов капиталов, движения золота, денежных знаков и ценных бумаг. Выполнение требования об обязательной продаже валютной выручки не нарушает объема собственности владельца, а лишь сопровождается ее трансформацией из одной формы в другую, зачастую, менее ликвидную и потому менее желаемую для собственника. К принудительным мерам по переводу экспортной выручки в страну и по ее обязательному обмену на национальную валюту прибегают тогда, когда иными способами не удается обеспечивать приток инвалютных ресурсов в количествах, необходимых для более или менее нормального функционирования валютного рынка и поддержания требуемого уровня валютных резервов. Объективной причиной таких действий властей обычно служит ухудшение экономического и валютного положения страны, из-за чего участники внешнеэкономического оборота начинают отдавать предпочтение более сильным и более надежным иностранным валютам, отказывая в доверии отечественной денежной единице. Напротив, если происходит укрепление и повышение международного авторитета национальной валюты, симпатии субъектов валютного рынка меняются в ее пользу, и тогда принудительные меры в отношении перевода и продажи валютной выручки становятся излишними. В зависимости от состояния валютной конъюнктуры на различных исторических этапах почти всем странам мира в той или иной степени пришлось воспользоваться подобными мерами. В развитых странах валютный оборот сейчас, действительно больше не регламентируется, однако в 1984-1985 гг. из 148 государств – участников МВФ обязательный перевод валютной выручки в страну, или ее обязательную продажу, или то и другое вместе практиковали 120 государств. По прошествии десяти с лишним лет в 1995-1996 гг., соответствующий показатель составил 123 из 180, причем в 95 странах существовала обязательная продажа экспортной выручки – либо в 169 государственный резерв, либо на валютном рынке. Рыночное и государственное валютное регулирование дополняют друг друга. Первое, основанное на конкуренции, порождает стимулы развития, а второе направлено на преодоление негативных последствий рыночного регулирования валютных отношений. Граница между двумя регуляторами определяется выгодами и потерями в конкретной ситуации. Поэтому соотношение между ними часто меняется. В условиях кризисных потрясений, войн, послевоенной разрухи преобладает государственное валютное регулирование, порой весьма жестокое. При улучшении валютно-экономического положения происходит либерализация валютных операций, поощряется рыночная конкуренция в этой сфере. Но государство всегда сохраняет валютный контроль в целях регламентации и надзора за валютными отношениями. Важной составляющей системы валютного регулирования является валютный контроль – комплекс нормативно закрепленных административных и организационных мер, осуществляемых специально уполномоченными на основании закона государственными органами или иными организациями (например, уполномоченные банки в качестве агентов валютного контроля). В число основных направлений валютного контроля входят: - определение соответствия проводимых валютных операций действующему законодательству и наличия необходимых для их осуществления лицензий и свидетельств; - проверка обоснованности платежей в иностранной валюте в части их соответствия условиям контрактов; - проверка полноты и объективности учета и отчетности по валютным операциям. Валютный контроль активно использовался абсолютным большинством государств в критические для их экономик периоды, связанные с необходимостью восстановления хозяйства в послевоенные годы либо в период либерализации экономических отношений, в целях защиты финансовой самостоятельности, стабильности денежной системы, укрепления курса национальной валюты, мобилизации валютных ресурсов. 8.2 Валютный паритет. Соотношение номинального и реального валютного курса Реальный валютный курс – относительная цена товаров, произведенных в двух странах. Реальный валютный курс 170 характеризует соотношение, в котором товары одной страны могут быть проданы в обмен на товары другой страны. Реальный валютный курс иногда определяется как условия торговли. Зависимость между номинальным и реальным обменным курсом имеет вид: ER E N Pd , Pf где ER – реальный ВК, EN – номинальный ВК, Pd – уровень (индекс) внутренних цен, выраженных в национальной валюте, Pf – уровень (индекс) цен за рубежом, выраженных в иностранной валюте. Уровни (индексы) цен в обеих странах соотнесены с одним и тем же базисным годом. Реальный эффективный валютный курс предполагает. Что в указанной зависимости в качестве Pf выступает средневзвешенный для группы стран индекс цен. Увеличение (уменьшение) реального или реального эффективного валютного курса свидетельствует о снижении (повышении) конкурентоспособности товаров данной страны на мировом рынке. В долгосрочной перспективе номинальные курсы подвижны и реагируют на изменения уровня цен таким образом, что реальные курсы валют остаются неизменными, обеспечивая соблюдение паритета покупательной способности. Валютный паритет – это соотношение между двумя валютами, установленное в законодательном порядке. Такое соотношение устанавливается на основе официального содержания золота в единице валюты, на базе СДР или одной из мировых твердых валют (или корзины валют). Валютный паритет служит основой для формировния валютного курса. Паритет покупательной способности – уровень обменного курса валют, выравнивающий покупательную способность каждой из них. Согласно концепции паритета покупательной способности, международная конкуренция постепенно ведет к выравниванию внутренних и зарубежных цен на товары и услуги, участвующие в международной торговле. Если инфляция в данной стране превосходит темп инфляции за границей, то, при прочих равных условиях, национальная валюта будет иметь тенденцию к удешевлению. Согласно данной концепции, ВК всегда изменяется ровно настолько, 171 насколько это необходимо для того, чтобы компенсировать разницу в динамике уровня цен в разных странах, т.к. r Pd , где r – цена Pf иностранной валюты в единицах отечественной валюты, Pd – "внутренний" уровень цен, Pf – уровень цен за рубежом. Стрелки показывают, что повышение (снижение) соотношения индексов цен вызывает компенсирующее снижение (повышение) обменного курса валюты на ту же величину. Это означает, что для успешного прогнозирования долгосрочной динамики номинального курса обмена валют необходима информация о возможных изменениях факторов, определяющих уровни цен в этих странах. В краткосрочном периоде номинальный курс, как и цены, относительно "жесткий", а реальный курс изменяется, вызывая нарушения паритета покупательной способности валют. Эти изменения сопровождаются колебаниями величины чистого экспорта и совокупного спроса. Чем ниже реальный курс, тем относительно дешевле отечественные товары для иностранцев, а импортные – для отечественных потребителей, и тем больше чистый экспорт. Если в экономике среднерыночная ставка процента поднимается выше уровня мировой ставки, то возрастает спрос на национальные ценные бумаги и начинается приток капитала. Это увеличивает спрос на национальную валюту и приводит к повышению реального валютного курса, что, в свою очередь, вызывает относительное снижение экспорта и рост импорта, т.е. сокращение чистого экспорта. Важно, что, при прочих равных условиях, ставка процента и реальный валютный курс изменяются в одном и том же направлении, вызывая противоположную динамику чистого экспорта, что и фиксируется в вышеприведенных функциональных зависимостях. Поскольку валютный рынок является составной частью денежного рынка, постольку классическая концепция нейтральности денег в долгосрочном периоде определяет взаимозависимость номинального и реального валютного курса: в коротком периоде под воздействием кредитно-денежной политики изменяется реальный валютный курс при относительной стабильности номинального, а в долгосрочной перспективе изменяется номинальный валютный курс при относительной стабильности реального. Курс иностранной валюты относительно отечественной будет повышаться, если темп роста денежной массы внутри страны выше, чем за рубежом, если темп роста реального ВНП за рубежом выше, чем внутри страны. При прочих равных условиях цена иностранной валюты в 172 единицах отечественной возрастет (т.е. курс иностранной валюты возрастет), если: - повысится предложение денег в данной стране (т.е. возрастет "внутренняя" денежная масса М); - упадет предложение денег в иностранном государстве ( Mf ); - повысится реальный ВНП за рубежом ( Yf ); - снизится реальный ВНП в данной стране (Y); - повысятся процентные ставки за рубежом ( if ); - снизятся процентные ставки в данной стране (i); - повысится ожидаемая инфляция в данной стране (πе); - понизится ожидаемая инфляция в иностранном государстве (πеf); - ухудшится состояние торгового баланса и счета текущих операций данной страны. В тех случаях, когда рост процентных ставок и рост выпуска сопровождаются усилением инфляционного напряжения, номинальный курс валюты будет иметь тенденцию к снижению, а не к росту. Аналогично, дефициты торгового баланса и счета текущих операций не всегда сопровождаются "ослаблением" национальной валюты. Наличие в стране благоприятного инвестиционного климата и значительный приток капитала могут способствовать быстрому росту импорта оборудования, сырья и других инвестиционных товаров, что способствует возникновению дефицита торгового баланса и текущего счета. Однако в этом случае будет происходить удорожание, а не обесценивание национальной валюты. Использование теории паритета покупательной способности для прогнозирования динамики номинального обменного курса дает реалистичные результаты в долгосрочном периоде (начиная от 10 лет) при отсутствии резких ценовых шоков. Для составления краткосрочных прогнозов обычно используются экспертные оценки биржевых специалистов по конъюнктуре. 8.3 Сравнительная эффективность режимов гибкого и фиксированного валютного курса Поддержание фиксированных валютных курсов требует соответствующих резервов для покрытия периодически возникающего дефицита платежного баланса. Если резервы недостаточны, страны должны предпринимать дефляционную политику по снижению цен и доходов, вводить протекционистские торговые меры или валютный контроль, что временно улучшает состояние платежного баланса. 173 Гибкие обменные курсы, как правило, неустойчивы с точки зрения краткосрочного периода, но в долгосрочном плане они обладают необходимой эффективностью. Наоборот, фиксированные обменные курсы эффективны с точки зрения краткосрочной стабильности, но неэластичны в долгосрочной перспективе. Ни одна из этих систем не обладает очевидным превосходством в деле обеспечения полной занятости ресурсов, стабильности уровня цен и урегулирования платежного баланса. Таблица 8.1. Сравнительная эффективность режимов гибкого и фиксированного валютного курса. Фиксированный курс 1. Эффективен при значительных валютных резервах ЦБ 2. Эффективен как номинальный "якорь" при отсутствии неожиданных ценовых шоков (в целях сближения темпов инфиляции в двух странах) 3. Эффективен в случае "привязки" к SDR или ECU 4. Неэффективен при кризисе платежного баланса, т.к. неизбежна макроэкономическая корректировка 5. В режиме фиксированного курса эффективность фискальной политики относительно выше, чем монетарной, т.к. весь "эффект" от изменения денежной массы "уходит" на цели поддержания Гибкий курс 1. Эффективен в стабильных экономиках с многосторонними внешнеторговыми отношениями, с предсказуемой фискальной и монетарной политикой 2. Эффективен в условиях гиперинфляции 3. Эффективен в системе "управляемого плавания" 4. Эффективен для урегулирования кризиса платежного баланса 5. В режиме гибкого курса эффективность монетарной политики относительно выше, чем фискальной, т.к. свободны колебания валютного курса могут усиливать эффект вытеснения и инфляционное давление, 174 валютного курса и не затрагивает уровней занятости и выпуска сопровождающие экспансию фискальную В современных условиях страны нередко используют компромиссные (смешанные) системы, сочетающие в себе элементы плавающих и фиксированных валютных курсов. К их числу относится управляемое плавание валют, предполагающее постепенное изменение официальными органами уровня валютного курса, пока не будет достигнут новый паритет. По мере движения к нему может происходить ежедневная девальвация национальной валюты на заранее установленную величину ("скользящая привязка"). При "ползущей привязке" курс может изменяться на большую величину с заранее объявленной периодичностью или на заранее необъявленную величину каждый день ("грязное плавание"). При этом правительство принимает меры по приспособлению экономики к новой ситуации и поиску финансовых средств для осуществления необходимых операций на валютном рынке. Таблица позволяет оценить сравнительную эффективность режимов гибкого и фиксированного валютного курса (таблица 8.1.). 8.4 Воздействие макроэкономической политики на динамику равновесного реального валютного курса Равновесный реальный валютный курс устанавливается на уровне, соответствующем точке пересечения вертикальной линии, обозначающей разность между сбережениями и инвестициями, и наклоненного вправо вниз графика чистого экспорта (рисунок 8.1.). 175 S–I ε Реальный валютный курс Равновесное значение реального обменного курса NX(ε) NX Чистый экспорт Рисунок 8.1. В этой точке предложение национальной валюты в качестве кредитов за границу уравновешивает спрос на национальную валюту, предъявляемый иностранцами, приобретающими чистый экспорт из данной страны. Это означает, что реальный валютный курс уравновешивает предложение национальной валюты по операциям с капиталом и спрос на нее, предъявляемый для текущих операций. В малой открытой экономике, для которой внутренняя рыночная ставка процента определяется среднемировым уровнем, а мобильность капитала является совершенной, т.е. отсутствуют какиелибо ограничения в движении потоков капитала, внутренняя фискальная экспансия способствует повышению равновесного реального валютного курса. При увеличении государственных расходов (или снижении налогов) снижаются национальные сбережения и кривая (S-I) смещается влево (рисунок 8.2.). Этот сдвиг означает снижение предложения национальной валюты для зарубежных инвестиций. Более низкое предложение валюты повышает ее реальный обменный курс. В результате отечественные товары дорожают относительно иностранных, что приводит к сокращению экспорта и увеличению импорта. В итоге образуется дефицит по счету текущих операций. В случае если снижение налогов вызывает рост инвестиций, кривая (S–I) снова смещается влево, хотя объем национальных сбережений не снижается. Инвестиционный налоговый кредит делает инвестиции в данной стран более привлекательными для иностранцев, что, в свою очередь, увеличивает равновесный реальный валютный 176 курс и вызывает дефицит платежного баланса по текущим операциям. Стимулирующая бюджетно-налоговая политика в зарубежных странах приводит, при прочих равных условиях, к сокращению уровня сбережений за рубежом. Это повышает мировую ставку процента и снижает уровень инвестиций в малой открытой экономике. В этом случае предложение национальной валюты для инвестиций за рубежом увеличивается и кривая (S-I) смещается вправо. Равновесное значение реального обменного курса снижается, отечественные товары относительно дешевеют и чистый экспорт увеличивается (рисунок 8.3). Протекционистская торговая политика (введение тарифов или квот на импорт) способствует увеличению чистого экспорта, что отражается сдвигом кривой NX(ε)1 в положение NX(ε)2 (рисунок 8.4.). Равновесный реальный валютный курс повышается, отечественные товары относительно дорожают и чистый экспорт снижается, элиминируя его первоначальное увеличение, вызванное протекционистскими мерами. Таким образом, протекционистская торговая политика не влияет ни на счет текущих операций, ни на счет движения капитала и финансовых операций. Однако она повышает равновесный реальный валютный курс и абсолютно сокращает размеры внешней торговли: в точке В общие объемы экспорта и импорта абсолютно меньше, чем в точке А, хотя величина чистого экспорта не изменилась. 177 ε S2 – I S1 – I Реальный валютный курс ε2 NX(ε) ε1 NX NX2 NX1 Чистый экспорт Рисунок 8.2. Введение импортных ограничений сопровождается повышением уровня внутренних цен Pd. Поэтому в более долгом периоде номинальный курс валюты EN снижается настолько же, насколько возросли цены. В итоге возросший равновесный реальный валютный курс стабилизируется на уровне ε2, а не снижается обратно до уровня ε1 вслед за спадом чистого экспорта. Снижение номинального курса в ответ на рост уровня цен останавливает паритет покупательной способности. 8.5 Валютная политика Республики Казахстан История валютного регулирования и контроля в РК началась с принятием закона «О валютном регулировании» Верховным Советом республики 14 апреля 1993 г. Это был первый подробный закон Казахстана после обретения им независимости. Данный закон принимался в период нахождения РК в рублевой зоне, в условиях не достаточного практического опыта в проведении самостоятельной валютной политики как составной части общей денежно-кредитной и внешнеэкономической политики, а также. существования целого ряда жестких ограничений на внутреннем валютном рынке. 178 ε S – I(r*1) S – I(r*2) Реальный валютный курс ε2 NX(ε) ε1 NX NX2 NX1 Чистый экспорт Рисунок 8.3. S–I ε реальный валютный курс ε2 ε1 B NX(ε)2 A NX(ε)1 NX NX1 = NX2 Чистый экспорт Рисунок 8.4. 179 24 декабря 1996г был принят новый Закон РК «О валютном регулировании». К настоящему времени данный закон с учетом изменений и дополнений переиздавался несколько раз: внесены изменения и дополнения в 1997, 1999, и 2001 гг. Согласно ст.2 Закона РК «О валютном регулировании» 1996 г. основным органом валютного регулирования является Национальный Банк РК. В результате новой редакции валютное регулирование – это деятельность уполномоченных государственных органов (органов валютного регулирования) по установлению порядка проведения валютных операций в целях обеспечения укрепления платежного баланса, устойчивости национальной валюты, развитие внутреннего валютного рынка и контроля за его соблюдением. Помимо Закона «О валютном регулировании» в сфере валютного регулирования и контроля действуют следующие нормативные правовые акты: - Правила проведения валютных операций в РК; - Положение о порядке лицензирования деятельности, связанных с использованием иностранной валюты; - Инструкция об организации экспортно-импортного валютного контроля в РК; - Правила регистрации валютных операций, связанных с движением капитала. Участие Нацбанка в формировании обменного курса тенге было ограничено интервенциями на Казахстанской Межбанковской Валютной биржи с целью исключения колебаний курса в результате краткосрочных изменений конъюнктуры на валютном рынке. В числе наиболее важных изменений, происшедших на валютном рынке в 1995 году следует назвать приобретение им характеристик, приближающимся к мировым стандартам. Сюда относится переход в конце 1995 года на электронную торговую систему ведения торгов (ЭТС). Преимущество нововведения заключались в большой открытости аукциона, маневренности дилерских операций. Валютный рынок в 1996 г. продолжал динамично развиваться. Структура внутреннего валютного рынка складывалась из биржевого и межбанковского внебиржевого сегментов. В 1996 г. Нацбанк продолжил осуществление политики унифицированного обменного курса тенге, отражающего соотношение спроса и предложения на биржевой площадке Казахстанской Фондовой бирже (в июле 1996 г. КМВБ преобразовано в Казахстанскую Фондовую биржу) при 180 ограниченном вмешательстве со своей стороны и сближения динамики изменения обменного курса и внутренних цен. За 1996 г. снижение курса тенге доллара США составило 15,4%. За этот период было проведено 253 валютных торгов. Особенностью валютно-обменных опреаций на Алматинской бирже финансовых инструментов (в сентябре 1997 г. КФБ преобразовано в AFINEX) в 1997 г. явилось введение в операционную практику таких инструментов, как СВОП – операции, позволившие удовлетворять потребности банков в повышении краткосрочной ликвидности по долларам США и Казахстанским тенге без повышения спроса и предложения на биржевом рынке и соответствующего колебания валютного курса. На внутреннем рынке за истекший период было проведено 10 СВОП – операций. Возможность и необходимость девальвации тенге были одним из основным вопросов Казахстанской экономической политики после августовского 1998 г. финансового кризиса в России. Многочисленные проблемы экономики Казахстана, возникшие вследствие Российского кризиса, резко актуализировали вопрос об адекватности курса тенге в новых условиях. Принимая во внимание специфику Казахстанской экономики и, в частности, такие ее особенности, как сырьевая ориентация, тесная интегрированность с Российской экономикой, недостаточно развитые финансовые рынки, следует признать, что обесценение национальной валюты был одним из наиболее вероятных последствий сложившейся ситуации. Это подтверждается и мировым опытом. Так, финансовый кризис Юго-Восточной Азии развивался по сценарию «заражения» финансовой нестабильностью одних стран другими, поэтому выявление проблем у Казахстана связи с Российским кризисом достаточно закономерно. Полгода правительство и Национальный банк держали тенге «на привязи». Курс тенге поддерживался за счет валютных интервенций Нацбанка, который форсированно распродавал на бирже золотовалютные резервы страны. Если в начале 1998г. объем ЗВР составлял 2,2 млрд. доллара, то к апрелю этого года он снизился до 1,6 млрд. долларов. И это несмотря на использование займа МВФ и валютных поступлений по заключенным нефтяным контрактам. Всего на обеспечении искусственной «твердости» тенге власти израсходовали более 800 млн. долларов. Для предотвращения отрицательных последствий завышенного курса на экономику страны 4 апреля 1999г. Правительство и Национальный Банк РК приняли совместное заявление «О дальнейшей 181 политике обменного курса тенге» о переходе к режиму свободно плавающего обменного курса (СПОК). В период перехода к СПОК правительство и Нацбанк РК были вынуждены несколько отойти от либеральной модели валютного рынка. В частности, была временно введена обязательная 50%-ая продажа экспортной валютной выручки, которая просуществовала более полугода. Физическим лицам-вкладчикам банков, которые не стали изымать свои тенговые депозиты в течении 9-ти месяцев, была предоставлена возможность их 100%-го конвертирования в доллары США по курсу 88,3 тенге за доллар. Юридическим лицам была предоставлен возможность конвертировать 30% тенговых депозитов в случае, если они будут изымать их в течение 6-ти месяцев. Кроме этих мер, Нацбанк Казахстана предложил накопительным пенсионным фондам, которые в республике являются основными покупателями государственных ценных бумаг, конвертировать их портфели гособлигаций в 5-ти летние валютные государственные обязательства. Благодаря нормализации ситуации на валютном рынке уже 15 ноября 1999г была отменена обязательная продажа 50% выручки предприятиями-экспортерами на бирже. В результате, в декабре 1999г. внебиржевой рынок восстановился до уровня, предшествующего введению СПОК. В целом за 1999г. биржевой курс тенге к доллару понизился на 64,6% (в 1998г. – 10,7%) и составил на конец года 138,35 тенег за один доллар США. Переход на новый валютный режим и последовавшая за ним девальвация тенге привели к становлению внешнеторговых конкурентных условий для национальных товаров и способствовали развитию импортозамещающих отраслей. Учитывая эти успехи, Нацбанк Казахстана в текущем году продолжает осуществлять политику СПОК. В настоящее время обменный курс тенге формируется на валютном рынке на основе рыночного спроса и предложения. При этом главный банк республики принимает участие в торгах в большей степени для сохранения и пополнения золотовалютных резервов. Официальный курс тенге к доллару устанавливается один раз в неделю с учетом рыночного курса, конъюнктуры рынка, уровня инфляций и денежных агрегатов. В целях приближения к международной практике Министерством Финансов РК совместно с Нацбанком РК был издан совместный приказ/постановление «Об установлении порядка определения рыночного курса обмена валют» от 23.12.02 г. №512. Согласно данному приказу постановлению в бухгалтерском и налоговом учете применяется единый рыночный курс обмена валют, 182 определяемый как средневзвешенный биржевой курс тенге к иностранным валютам, сложившейся на утренней сессии казахстанской фондовой биржи по состоянию на 11:00 часов Алматинского времени. По иностранным валютам, по которым не проводятся (не проводились) торги на утренней сессии Казахстанской фрндовой биржи, рыночный курс обмена валют рассчитывается Нацбанком РК с использованием кросс курсов к доллару США, сложившихся по состоянию. На 15:00 Алматинского времени в соответствии с котировками спроса, полученными по каналам информационного агентства « REUTERS». Основной целью валютного регулирования и контроля в настоящее время является ограничение необоснованного оттока валютных ценностей из республики, иными словами, борьба «с утечкой капитала». 8.6 Политика по управлению золотовалютными активами Национального Банка Республики Казахстан Для многих стран, в особенности для развивающихся, официальные золотовалютные резервы являются важным национальным активом и решающим средством монетарной политики и политики обменного курса. Следовательно, важно, чтобы эти национальные резервы использовались и управлялись благоразумно и эффективно. Резервы выполняют следующие функции: являются международным платежным и резервным средством; служат базой для определения валютного паритета и валютного курса; используютс для проведения валютной интервенции. В рамках Бреттон-Вудской системы статус резевной валюты был закреплен за долларом США и фунтом стерлингов (1944г.). В ныне действующей Ямайской системе (с 1976г.) доллар сохранил статус резервной валюты; в этом качестве таже используются немецкая марка и японская йена. Приведем несколько причин в пользу внешних резервов. 1. Резервы иногда выступают формальной поддержкой для национальной валюты. Это традиционное использование резервов, особенно резервов в золоте. Эта функция была на высоте во время золотого стандарта и продержалась после Второй Мировой Войны и Бреттон-Вудской системы. После краха Бреттон-Вуда она ослабла, хотя использование золота как поддержки валюты никогда полностью 183 не исчезало, и идея использования внешних резервов для поддержки и обеспечения уверенности в национальной валюте недавно возродилась с системой валютного коридора. Тем не менее, в настоящее время для многих стран это не основное использование резервов. 2. Резервы используются как средство монетарной политики или политики обменного курса. Это наиболее очевидный случай для тех стран, которые проводят политику фиксированного обменного курса. В дополнение, страны могут выбрать использование форексного рынка для влияния на внутреннюю монетарную политику, путем предложения национальной валюты на рынке или покупки ее на рынке против иностранных валют. Это будет влиять на баланс внутреннего денежного рынка и внутренние процентные ставки, что является нужным инструментом для тех стран, где внутренний рынок еще не полностью развит. Однако, даже те страны, чьи внутренние рынки достаточны для выполнения монетарной политики и чьи валюты являются плавающими, могут осуществлять интервенции для «управления плавающим курсом» с целью воздействия на валютный курс. 3. Обеспечение средствами для обслуживания обязательств в иностранной валюте и долговых обязательств. В чистом виде это необходимо для избежания дефолта в тех ситуациях, когда платежи по обслуживанию долгов снижаются. Несмотря на то, что всегда в случае необходимости существует возможность покупки иностранной валюты на рынке, это не приветствуется многими странами по нескольким причинам: ухудшение конъюнктуры валютного рынка; операции могут быть разрушительными для рынка; стратегия повлечет за собой большой открытый валютный риск в портфеле обязательств; снижение уверенности кредитных рейтинговых агентств в стране, и как результат, снижение привлекательности страны для заемщиков и увеличение издержек по заимствованию иностранной валюты. Вместо этого, многие страны, которые осуществили заимствование в иностранной валюте, будут преследовать цель использования своих резервов для обеспечения средств для обслуживания хотя бы части их долгов. 4. Резервы могут выступать источником средств для выплаты правительственных расходов за границей. Для многих стран это удобно для планирования финансирования с использованием резервов. Это, в частности, тот случай, когда-либо валютные поступления, либо 184 выплаты неравномерны или отличаются сезонностью. 5. Резервы могут обеспечить защиту против непредвиденных случаев или бедствий, путем финансирования восстановительных работ и капитального строительства. 6. Резервы могут держаться как инвестиционный фонд в случаях: когда экономика не может поглощать больше потребления без перегрева; - когда падение прибылей будет подрывать экономику; - для подготовки к менее определенному будущему (возможное истощение природных ресурсов); - для диверсификации базы активов небольшой страны. В соответствии со статьей 58 Указа Президента имеющего силу Закона «О Национальном Банке Республики Казахстан» золотовалютные активы Национального Банка Республики Казахстан создаются и используются для обеспечения внутренней и внешней устойчивости казахстанского тенге. Необходимо отметить, что согласно вышеприведенным причинам держания резервов, основное назначение резервов Национального Банка, это – средство монетарной политики и политики обменного курса. Золотовалютные активы Национального Банка состоят: - из аффинированного монетарного золота; - из иностранной валюты в виде банкнот, монет и остатков средств на счетах Национального Банка Казахстана, находящихся в Республике Казахстан и за рубежом; - из валютных ценностей, хранящихся в Национальном Банке Казахстана; - из простых и переводных векселей в иностранной валюте; - из ценных бумаг, выпущенных и гарантированных иностранными правительствами или международными финансовыми организациями в иностранной валюте; - из других внешних активов, деноминированных в иностранной валюте, при условии обеспечения ликвидности и сохранности таких активов, а также SDR (special drawing rights специальные права заимствования). Национальный Банк Казахстана определяет структуру золотовалютных активов и их размещение. Монетарное золото – золото, имеющее статус London Good Delivery (LGD) и чистоты (пробы) не менее 995, в стандартных слитках 13-14 кг. Иностранная валюта – доллары США, ЕВРО, японская йена, английский фунт и др. 185 ЕВРО – единая валюта 11 стран, входящих в зону ЕВРО. Ценные бумаги (ЦБ) в иностранной валюте – ЦБ правительств развитых стран (США, Страны Евросоюза, Великобритания, Япония и др., ЦБ международных финансовых организаций и федеральных агентств). SDR – синтетическая валюта МВФ, которая состоит из корзины валют: - Доллар США - ЕВРО - Немецкая марка - Японская йена - Французский франк - Английский фунт Январь 1996 Последний пересмотр Январь 2001 - 40% - 45% - 29% - 21% - 17% - 11% - 11% - 15% - 11% Основными источниками пополнения золотовалютных активов являются: - покупки аффинированного золота у казахстанских и иных производителей (продавцов) указанного металла и поступления в иностранной валюте от проведения операций с аффинированным золотом, серебром, платиной и другими металлами платиновой группы (оговорка); - покупки иностранной валюты за казахстанские тенге (Казахстанская Фондовая Биржа, межбанковский финансовый рынок, клиенты Национального Банка (Минфин)); - поступления комиссионных и других вознаграждений от депозитных, вкладных, дилинговых операций с иностранной валютой и операций с ценными бумагами, деноминированными в иностранной валюте, осуществляемых Национальным Банком Казахстана, а также предоставляемых им кредитов в иностранной валюте; - кредитов, полученных Национальным Банком Казахстана от международных финансовых организаций, центральных банков иностранных государств и других кредиторов; - поступлений в иностранной валюте от оказываемых Национальным Банком Казахстана консультационных, информационно-издательских и других услуг. Основной целью управления золотовалютными активами НБК является обеспечение их сохранности и ликвидности. Национальный 186 Банк Казахстана должен поддерживать внешние активы на уровне, необходимом для обеспечения стабильности национальной валюты и поддержания ее обменного курса. В случае снижения в течение 12 месяцев уровня внешних активов более чем на 15%, Национальный Банк Казахстана согласовывает с Правительством меры, необходимые для предотвращения или исправления такой ситуации. При управлении золотовалютными активами можно выделить различные методы управления, которые отличаются в зависимости от уровня развитости финансовых рынков, опыта по управлению активами и целей, поставленных перед центральным банком. Консервативный подход представляет собой методы управления резервами развивающихся стран, не имеющих значительных резервов или находящихся на стадии становления и формирования внешних резервов, либо наоборот развитыми странами с достаточно большим уровнем резервов, которые передают активы во внешнее управление (пассивное управление). Обычно такие страны осуществляют только депозитные операции по размещению активов, либо передают их во внешнее управление. Пассивное управление – управление резервами на основе первоначально заданных параметров (бенчмарк), т.е. осуществление операций с целью минимизации отклонений от параметров установленного бенчмарка. Предполагает постоянное сопоставление и оценку активов в сравнении с бенчмарком. Бенчмарк – это умозрительный или воображаемый портфель, составленный для обеспечения критериев или базиса, против которых может быть измерена доходность активно управляемого портфеля. Активное управление представляет собой метод, при котором центральные банки управляют резервами самостоятельно, без передачи их внешним управляющим. Под активным управлением также подразумевается такое управление, при котором совершаемые операции приводят к определенному отклонению от заданного бенчмарка. Сложность процесса бенчмаркинга и необходимость построения определенного бенчмарка для индивидуального портфеля привела к некоторым менее сложным альтернативным подходам, которые могут быть рассмотрены для использования при управлении резервами. Более общие это - индексирование, сравнение с внешними управляющими и определение (таргетинг) фиксированной ставки. В заключение нужно отметить, что Национальный Банк придерживается стратегии бенчмаркинга, одновременно используя сравнение с внешними управляющими. Процесс управления золотовалютными активами по стратегии бенчмаркинга приносит свои 187 результаты: это возможность оценки результатов по всем операциям в комплексе, прозрачность и определенность инструментов инвестирования, возможность использования мировых индексов крупнейших финансовых институтов, увеличение эффективности проводимых операций. Резюме 1. Валютная политика – это совокупность всех мероприятий, проводимых государством и центральным банком в сфере валютных отношений и денежного обращения, с конечной целью воздействия на экономику страны и покупательную силу национальной валюты. Валютная политика делится на: структурную; текущую; дисконтную; девизную; двойной валютный рынок. 2. Валютное регулирование – государственная регламентация международных расчетов и порядка проведения валютных операций, осуществляемая на межгосударственном и региональном уровнях. Прямое валютное регулирование реализуется путем законодательных актов и действий исполнительной власти, косвенное – с использованием экономических, в частности, валютно-кредитных методов воздействия на поведение экономических агентов рынка. 3. Валютные ограничения – это нормативно-закрепленные ограничения прав резидентов и нерезидентов (в форме запрещения или лимитирования) при осуществлении ими валютных операций на территории государства и/или резидентами за рубежом. К числу основных валютных ограничений относятся: ограничения на валюту платежа экспортных операций резидентов; режим обязательной продажи всей или части экспортной валютной выручки; ограничения на форму расчетов по отдельным экспортно-импортным сделкам; регулирование международных платежей и переводов капиталов, движения золота, денежных знаков и ценных бумаг. 4. Под валютным контролем понимается комплекс нормативно закрепленных административных и организационных мер, осуществляемых специально уполномоченными на основании закона государственными органами или иными организациями. 5. Реальный валютный курс – относительная цена товаров, произведенных в двух странах. Так как реальный валютный курс характеризует соотношение, в котором товары одной страны могут быть проданы в обмен на товары другой страны, то реальный валютный курс иногда определяется как условия торговли. 6. История валютного регулирования и контроля в РК началась с принятием закона «О валютном регулировании» 188 Верховным Советом республики 14 апреля 1993 г. 24 декабря 1996г был принят новый Закон РК «О валютном регулировании». К настоящему времени данный закон с учетом изменений и дополнений переиздавался несколько раз: внесены изменения и дополнения в 1997, 1999, и 2001 гг. 4 апреля 1999г. Правительство и Национальный Банк РК приняли совместное заявление «О дальнейшей политики обменного курса тенге» о переходе к режиму свободно плавающего обменного курса (СПОК). 7. Официальные золотовалютные резервы являются важным национальным активом и решающим средством монетарной политики и политики обменного курса. Резервы выполняют следующие функции: являются международным платежным ирезервным средством; служат базой для определения валютного паритета и валютного курса; используютс для проведения валютной интервенции. В соответствии со статьей 58 Указа Президента имеющего силу Закона «О Национальном Банке Республики Казахстан» золотовалютные активы Национального Банка Республики Казахстан создаются и используются для обеспечения внутренней и внешней устойчивости казахстанского тенге. При управлении золотовалютными активами можно выделить различные методы управления: консервативный подход; пассивное и активное управление; бенчмарк. Тестовые вопросы для самоконтроля знаний 1. Совокупность всех мероприятий государства и Центрального Банка в сфере валютных отношений и денежного обращения – это: а) денежно-кредитная политика; б) фискальная политика; в) валютная политика; г) инвестиционная политика; д) политика управления государственным долгом. 2. Совокупность долгосрочных мероприятий, направленных на осуществление структурных изменений в валютной системе – это: а) текущая валютная политика; б) дисконтная валютная политика; в) структурная валютная политика; г) девизная валютная политика; д) политика двойного валютного рынка. 3. Вмешательство Центрального банка в операции на валютном рынке путем купли-продажи иностранной валюты – это: 189 а) валютные ограничения; б) СПОК; в) СВОП; г) валютные интервенции; д) РЕПО. 4. Государственная регламентация международных расчетов и порядка проведения валютных операций, осуществляемая на межгосударственном уровне – это: а) валютное регулирование; б) валютный контроль; в) валютная интервенция; г) валютная политика; д) бенчмарк. 5. К основным валютным ограничениям не относятся: а) ограничения на валюту платежа экспортных операций резидентов; б) режим обязательной продажи всей или части экспортной выручки; в) ограничения на форму расчетов по отдельным экспортноимпортным сделкам; г) регулирование международных платежей и переводов капиталов, движение золота, денежных знаков и ценных бумаг; д) экспортные и импортные квоты. 6. Реальный валютный курс равен: а) E E Pd R N Pf б) ER EN Pd Pf в) ER EN Pf Pd Pf Pf P д) E R E N / d Pf г) ER Er 190 7. Соотношение между двумя валютами, установленное в законодательном порядке и на основе официального содержания золота в единице валюты – это: а) валютный курс; б) номинальный валютный курс; в) реальный валютный курс; г) кросс курс; д) валютный паритет. 8. Уровень обменного курса валют, выравнивающий покупательную способность каждой из них – это: а) валютный паритет; б) паритет покупательной способности; в) реальный валютный курс; г) условия торговли; д) номинальный валютный курс. 9. Вставьте по смыслу (по логике) недостающие слова: «Чем ниже реальный курс, тем … отечественные товары для иностранцев, и тем … чистый экспорт»: а) дешевле, больше; б) дешевле, меньше; в) дороже, больше; г) дороже, меньше; д) дороже, неизменнее. 10. Умозрительный или воображаемый портфель, созданный для обеспечения критериев или базиса, против которых может быть измерена доходность управляемого портфеля – это: а) торговая политика; б) валютная интервенция; в) пассивное управление; г) активное управление; д) бенчмарк. 191 ТЕМА 9 ИНВЕСТИЦИОННАЯ ПОЛИТИКА Изучив тему, студент должен: Сущность инвестиций и инвестиционной политики. Сущность инвестиционного климата. Основные направления инвестицонной политики РК. Литература: 1, 2, 3, 8, 14, 15, 16, 17, 26, 27, 28, 34, 38. 9.1 Сущность инвестиций и инвестиционной политики В системе воспроизводства инвестициям принадлежит базовая роль в возобновлении и увеличении производственных ресурсов, а, следовательно, и в обеспечении высоких темпов экономического роста. Инвестиции - это есть непосредственные и опосредованные вложения капитала в его физической (материально-вещественной) и денежной формах в процессы производства (воспроизводства) материальных и нематериальных активов, с целью получения дохода. Необходимо подчеркнуть, что сами по себе инвестиции не способны обеспечить какой-либо экономический эффект, если не будут вовлечены в процесс инвестирования. Инвестиционный процесс можно рассматривать как совокупность экономических отношений, направленных на поддержание, расширение и воспроизводство инвестиционных средств. Из этого следует, что экономическая сущность инвестиционного процесса состоит из преобразования инвестиционных ресурсов в материальное богатство и общественные блага. Процесс инвестирования можно описать в виде схемы «инвестиционные ресурсы – факторы производства – продукт инвестиционной деятельности». На первом этапе инвестиционные ресурсы посредством предпринимательской инициативы и управления преобразовываются в факторы производства. Далее благодаря вовлечению факторов в инвестиционно-производственный процесс создаётся продукт инвестиционной деятельности. Обеспечить трансформацию инвестиционного производства (воспроизводства) возможно двумя способами непосредственно, либо опосредовано, через финансовые инструменты, инновационную и социальную сферы. Рассмотренную классификацию можно представит в виде рисунка (рисунок 9.1.). Поскольку «политика есть концентрированное выражение экономики», постольку инвестиционная политика, формируя инвестиционные процессы, определяет экономическое и социальное развитие страны. Инвестиционная политика с одной стороны 192 определяется производственными процессами, а с другой – воздействует на них. В узком смысле инвестиционная политика не может быть сугубо национальной, ведь также как и в других отраслях знания (например, математика, физика, химия), экономика, и в частности, инвестиционная сфера содержит ряд аксиом и доказательств, используемых любой экономической системой. Так, в любом национальном хозяйстве, развитом или развивающемся, цена на капитал определяется процентом, соотношением спроса и предложения, или увеличение дохода домохозяйств приводит к уменьшению потребления и возрастанию сбережений. Однако, у экономики (в инвестиционной сфере), есть принципиальные отличия: субъектами инвестиционных отношений выступают люди – члены общества, подверженные воздействию традиций, обычаев, национального менталитета и т. д. Национальная или государственная инвестиционная политика – это совокупность производственных отношений между государством и хозяйствующими субъектами по поводу производства, обмена, распределения, и потребления ограниченных инвестиционных ресурсов. Формирование государственной инвестиционной политики предполагает разработку инвестиционной стратегии и тактики. Они являются основными взаимосвязанными и взаимодополняющими элементами национальной инвестиционной политики. Под инвестиционной стратегией государства необходимо понимать систему крупномасштабных решений и намеченных направлений деятельности, последовательная реализация которых путём расходования ограниченных инвестиционных ресурсов обеспечивает достижение основных целей поставленных на определенный срок. Для достижения поставленных стратегических целей в экономике используются различные методы и приёмы. Под инвестиционной тактикой мы понимаем совокупность приёмов, методов и форм экономико-политической деятельности, направленной на достижение целей и решение задач того или иного конкретного этапа инвестиционной стратегии. Государственную инвестиционную стратегию можно представить в виде сложной и целостной системы отношений, проявляющихся через формирование инвестиционной стратегии и тактики, где государство выступает качестве основного субъекта распределение инвестиционных ресурсов, регулятора и контролёра инвестиционных процессов. 193 Типы инвестиций От территориальной принадлежности - Международные; Национальные. От формы собственности - Государственные; Частные (корпоративные; индивидуальные). - Реальные (производственные); Финансовые (спекулятивные); В нематериальные активы. В человеческий фактор От формы капитала - Физический; Денежный. От участия в процессе воспроизводства основного капитала - Валовые; Чистые; На возмещение основного капитала. От функциональной формы и характера использования - Предпринимательский; Ссудный. По срокам вложения - Краткосрочный; Среднесрочный; Долгосрочный. По целям вложения - Прямые; Портфельные. От сферы приложения капитала Рисунок 10.1. 194 В мировой практике различают два вида инвестиционной политики: экстенсивный и интенсивный, принципиально отличающиеся по динамике, структуре и эффективности привлечения и использования инвестиций в экономику страны. При экстенсивном типе аккумуляция и наращивание капитала происходит в основном без существенного изменения технического уровня производственных активов. Интенсивная инвестиционная политика представляет собой привлечение и использование капитала при преобладании инновационных процессов, применении новейших технологий и техники. Государственная инвестиционная политика в Республике Казахстан в целом должна развиваться по интенсивному типу. Государственная инвестиционная политика подразделяется на внешнюю и внутреннюю. Внешняя государственная инвестиционная политика – часть внешнеэкономической политики, проводимой государством в виде установления структуры и масштабов иностранных инвестиций, как зарубежных инвесторов в отечественную экономику, так и вложения национальных инвесторов за рубежом. Ёе специфика зависит от содержания и целей внешнеэкономической политики, в частности, от её приоритетов, от соотношения между экспортной и импортной политиками. Внешняя инвестиционная политика страны включает в себя политику регулирования, стимулирования, а также контроля над притоком и оттоком капитала. Основной целью политики регулирования является максимизация эффективности капитала. Политика стимулирования направлена на привлечение как можно большего объёма инвестиций, то есть здесь важна скорее количественная, а не качественная сторона. Политика контроля над притоком капитала направлена на защиту отечественной экономики от потрясений и нестабильности мирового рынка капиталов. Особую актуальность эта политика приобрела после азиатского финансового кризиса. Эта политика позволяет защитить отечественный рынок от международного спекулятивного капитала. Основной целью политики контроля над оттоком капитала является недопущение «бегства» капитала из страны. В мировой теории выделяют превентивный и временный контроль. Первый устанавливается в случае, когда страна, имея дефицит платежного баланса, все-таки не девальвирует национальную валюту. Превентивный контроль выступает в различных формах, чаще всего это: налогообложение фондов, прибылей, переведенных за границу, введение системы двойных валютных курсов (относительно низкий курс для сделок по капитальным счетам), установление запрета на перевод капитала за границу. Данная политика, как свидетельствует 195 мировая практика, неэффективна. Дело в том, что частный сектор легальными и нелегальными путями находит возможность уйти из под контроля и перевести капиталы за границу. Кроме того, введение такого контроля создает благоприятную почву для развития и процветания коррупции, особенно, если инвесторы стремятся вывести средства через оффшорные зоны. «В почти 70% случаев наблюдался рост оттока капитала после введения государственного контроля в качестве превентивной меры». Другая форма – временный контроль применяется только в условиях кризиса. Данная политика содействует оздоровлению экономики через реструктуризацию финансового сектора. Временный контроль использовала Малайзия в 1998-1999 годы. Политика регулирования иностранных капиталопотоков включает в себя введение различных инвестиционных режимов и систему государственных гарантий. В мировой практике различают следующие инвестиционные режимы: режим наибольшего благоприятствования; национальный режим; справедливый и равноправный режим; режим транспорентности. При режиме наибольшего благоприятствования странареципиент капитала относится к инвесторам одного государства не менее благоприятно, чем к другим инвесторам. То есть суть данного режима заключается в создании одинаковых конкурентных преимуществ всем иностранным инвесторам. Мировой практике известны случаи, когда из данного режима предоставляются определенные исключения, в частности, исключения общего плана и оговоренные в соглашениях и договорах. Наиболее ярким примером является практика КНР. В законодательстве этой страны записано, что «исключением является любое соглашение о формировании таможенного союза, зоны свободно торговли, экономического союза или соглашения об избежании двойного налогообложения, а также стимулирования приграничной торговли. В Мексике исключения из режима наибольшего благоприятствования применяются в отношении всех двусторонних и многосторонних соглашений, подписанных страной до вступления в силу Соглашения о североамериканской зоне свободной торговли, и касаются авиации, рыболовства, морского судоходства, телекоммуникаций, производства, продажи и лицензирования радиотелевизионных программ. Национальный режим предполагает предоставление иностранным и отечественным инвесторам равные условия деятельности. Этот режим стремится обеспечить одинаковые конкурентные преимущества. Однако, фактически мировой практике 196 неизвестны примеры предоставления 100% национального режима, то есть режима, не предполагающего определённые исключения. По законодательству Мексики, например, исключения из национального режима включают в себя стратегические отрасли – нефтедобыча, нефтехимическая индустрия, производство атомной энергии, радиоактивных материалов, почта, радио, телеграф, выпуск денежных банкнот, производство монет, контроль и руководство службами портов, аэропортов, в том числе для вертолётов. Одной из составляющих политики регулирования является политика предоставления государственных гарантий зарубежным инвесторам. Страна-реципиент капитала гарантирует иностранным инвесторам защиту его прав и интересов в законодательном порядке. Мировая практика выделяет следующие основные формы государственных гарантий: установление в законодательном порядке национального режима; защита от экспроприации, национализации; предоставление беспрепятственного перевода прибыли и других видов доходов; защита инвесторов от изменений в законодательстве, которые будут приняты после подписания договора или введение так называемой «дедушкиной оговорки». Политика стимулирования привлечения зарубежных инвестиций оказывает воздействие на направления, объём капиталопотоков. Анализ последних десяти лет позволяет выделить три основных направления реализации данной политики. Во-первых, это улучшение имиджа страны-реципиента путем проведения активной «инвестментпромоушн», то есть рекламной кампании. Данное осуществляется через средства массовой информации, путём участия государства в различных международных акциях, форумах, саммитах и т. д. Естественно, это направление работы требует колоссальных затрат, в связи с чем «инвестмент-промоушн» осуществляется главным образом на уровне государства. Во-вторых, это содействие и всесторонняя поддержка государства иностранного капитала. Такое направление политики стимулирования выступает в форме полного пакета услуг: консалтинговые услуги, устранение различных административных формальностей, упрощение порядка регистрации и т. д. В-третьих, предоставление инвесторам различных льгот. Секретариатом ЮНКТАД разработана классификация средств стимулирования иностранных капиталовложений, включающая три группы стимулов: фискальные, финансовые и прочие льготы. Необходимо отметить, что развитые страны придерживаются политики предоставления финансовых льгот, в то время как развивающиеся страны - 197 фискальных. Это связано с тем, что финансовые льготы, в отличие от фискальных, требуют колоссальных затрат. Внутренняя инвестиционная политика в отличие от внешней регулирует внутренние капиталопотоки. Основной целью таковой является определение приоритетных направлений инвестирования, стимулирование отечественных инвесторов, обеспечение роста внутреннего инвестиционного спроса, формирование эффективного конкурентоспособного рынка институциональных инвесторов, обеспечение трансформации сбережения в инвестиции. Сущность инвестиционной политики любого государства состоит в соблюдении ряда правил, так называемых «китов»: 1. Экономическая безопасность. Здесь строго должно быть прослежено влияние привлечения и использования иностранных банковских и государственных кредитов на рост внешнего долга страны и пассивного сальдо торгового баланса страны. В основе данного принципа лежит принцип предпочтения прямых иностранных инвестиций международному ссудному капиталу. 2. Определение сущности «инвестиции» как экономической категории. В мировой практике существует огромное число определений понятия «инвестиции», причем каждая страна в зависимости от национальных особенностей формирует свое экономическое объяснение категории «инвестиций». Сюда входит не только определение экономического понятия категории «инвестиции», но и их классификация. 3. Реализация инвестиционных задач государства. Поток и использование иностранных и отечественных инвестиций – процесс, регулируемый государством и направленный, как правило, на решение макроэкономических задач в средне- и долгосрочной перспективе. 4. Создание максимально благоприятного инвестиционного климата. Здесь государство должно позаботиться о постоянном повышении инвестиционного рейтинга страны. 5. Этапность привлечения и приоритетности использования иностранных инвестиций. Здесь государство должно формировать основные цели и приоритеты инвестиционной политики, исходя из сравнительных преимуществ казахстанской экономики наряду с объективными направлениями глобального технико-экономического развития. 6. Приоритетное использование для национальной экономики международного ссудного капитала. Согласно данному принципу необходимо в конкурсном порядке утвердить проект, и только после 198 привлекать кредит под проект. Важным условием должно стать опережение нормы внутреннего капитала над стоимостью кредита. 7. Законодательный механизм. В законодательстве должны быть четко и ясно изложены права и обязанности инвестора, гарантии и способы защиты его интересов. Перед Казахстаном стоит задача создать развитую, внутренне непротиворечивую систему экономического законодательства, обеспечивающую равные права для иностранных и отечественных инвесторов. 8. Регулятивный принцип, который состоит из мер организационного и контрольного механизмов; в условиях транзитной экономики усиливаются функции государства по созданию условий и стимулированию поступательного развития производства и повышения благосостояния и качества жизни населения. Активизация роли государственного регулирования не подменяет предпринимательскую инициативу, а, напротив, создает благоприятную почву для роста инвестиционного спроса 9. Социальная направленность инвестиционной политики. Большое внимание государство должно уделять инвестированию в так называемый «человеческий фактор» или в человеческий капитал. Это особый вид вложений, преимущественно в нематериальную сферу, а именно, в образование, здравоохранение, культуру, науку. Такие инвестиции обеспечивают развитие и духовное совершенствование личности, расширение возможностей творческого участия индивидов в социально-экономических процессах страны. 9.2 Формирование благоприятной инвестиционной среды Основным направлением инвестиционной политики должно стать формирование благоприятной среды, способствующей повышению инвестиционной активности, привлечению частных отечественных и иностранных инвестиций для реконструкции и модернизации производительных сил. Приток иностранного капитала в любое государство, а также эффективность капиталовложений определяется наличием факторов инвестиционной привлекательности экономики стран-реципиентов. К ним относятся экономические, политические, социальные, организационно-правовые, социо-культурные, географические, внешние факторы, совокупность которых представляет собой инвестиционный климат. В экономических публикациях зачастую инвестиционный климат и инвестиционная привлекательность используются как синонимы. В основном экономисты дают 199 одинаковое объяснение экономической сущности инвестиционного климата. Однако нельзя отрицать того, что при конкретизации его структуры, методик оценки точки зрения ученых расходятся. Именно благоприятный инвестиционный климат позволяет поддерживать высокий уровень деловой активности. В мировой практике существует различная классификация факторов, учитываемых инвесторами. К примеру, Торговая палата США выделила тринадцать основных факторов, которыми руководствуются американские ТНК, принимая решение о капиталовложении в какуюлибо страну: характеристика местного рынка (природные ресурсы и географическое положение); доступность рынка (местные законы и нормативные положения); рабочая сила (уровень квалификации и количество трудовых ресурсов); валютный риск (так как ТНК осуществляют инвестиции в местной валюте, то риск девальвации валюты оказывает воздействие на стоимость их финансовых активов, а также на поступление и прибыль в твердой валюте, хотя экспорт из страны получателя может служить защитой от обесценения валюты); возвращение капитала (возможность переводов прибылей в страну-донора); защита прав и интеллектуальной собственности; торговая политика (наличие квот, таможенных пошлин и акцизов); государственное регулирование (степень вмешательства государства в экономику); налоговая политика (налоговые ставки и стимулы); политическая стабильность (политический риск, вероятность изменения политики государства при смене руководителя страны); макроэкономическая политика; инфраструктура (транспорт и коммуникации, сфера услуг, энергообеспеченность, информационная среда); инвестиционные стимулы и режимы. Казахстанские ученые делят факторы инвестиционного климата страны-реципиента по признаку связанных и не связанных с деятельностью правительства (рисунок 9.2). Изучение мирового опыта позволило сформировать собственную позицию к конкретизации структуры инвестиционного климата, исходя из выделения двух наиболее характерных подходов к его оценке первый – оценка различных факторов, то есть факторный, и второй – рисковый, то есть оценка и прогноз различных рисков (рисунок 9.3). Необходимо отметить, что чем хуже инвестиционный климат в стране, тем выше издержки по привлечению капитала, из чего следует, что состояние инвестиционного климата является не абстрактным понятием, а имеет свое материальное выражение. Анализ всех факторов дает возможность оценки инвестиционного климата, который в количественном выражении воплощается в показателе 200 инвестиционного рейтинга страны-реципиента. От индекса инвестиционного климата или его отдельных составляющих зависит поток иностранных инвестиций, и эта зависимость носит почти линейный характер. Например, на страны, занимающие первое-третье места в таблице рейтинга (США, Великобритания, Япония), приходится около 50% от общей суммы иностранных инвестиций. При этом наблюдается тенденция Факторы инвестиционного климата. Факторы, не связанные Факторы сфер влияния государства: с деятельностью правительства: наличие природных политика, проводимая государством по отношению к иностранным инвестициям и ресурсов; иностранным инвесторам; геополитическое правовая база, обеспечивающая защиту прав расположение страны; иностранных инвесторов; уровень льготная налоговая политика странытехнологического реципиента для иностранных инвесторов; развития страны; уровень бюрократизма и коррумпированности в развитие государственных органах страны-реципиента; предпринимательства; развитость инфрастуктуры; уровень частных уровень внутренних постоянных затрат сбережений в качестве (стоимость рабочей силы, затраты на энергию, гидроресурсы и др.); потенциального уровень политического риска; источника правительственные программы развития; софинансирования; финансовая поддержка государства место и роль СМИ в иностранным инвесторам в виде политикоправительственных гарантий, софинансирования, экономической жизни субсидирования); страны; налаженная система страхования инвестиций; уровень наличие независимых агентств содействия квалификации инвестициям; стабильность национальной валюты работников; социальный уровень жизни страны-реципиента; производительность человеческих ресурсов; имидж страны-реципиента на международном уровне; информационная международно-правовое регулирование среда; отношение населения страны-реципиента к иностранным инвесторам. экономики в целом, и в частности инвестиционной сферы (наличие двусторонних и многосторонних соглашений страны-реципиента с правительствами других стран и международными финансовыми организациями). 201 Рисунок 9.2. взаимного инвестирования в наиболее развитых странах, что объясняется высоким рейтингом их инвестиционного климата. Получение хорошего кредитного рейтинга солидного международного агентства является крайне необходимым, для того чтобы привлечь интерес инвесторов на мировом рынке. Рейтинговые агентства «Standard & Poors» и «Moodys» являются ведущими лидерами на международном рынке рейтинговой оценки компаний. Оба названных агентства присваивают рейтинги в значительной мере на основе оценок относительного риска получения дивидендов. Чем выше вероятность того, что эмитент будет способен обслуживать все платежи в cрок и в полном объеме, тем выше рейтинг. Деятельность рейтинговых агентств важна для серьезных инвесторов, склонных к долгосрочным инвестициям. Принципиальным вопросом в работе обоих агентств является доступность используемых методик оценки. Одной из составляющих повышения инвестиционного рейтинга являются меры по оживлению инвестиционной активности экономических агентов. Механизм стимулирования инвесторов должен включать всю совокупность инструментов налогового, бюджетного и финансово-кредитного регулирования, способствовать увеличению финансовых средств, необходимых для инвестирования экономики, создавать условия для предпочтения вложения средств в производство, нежели расходам на коммерческо-посредническую деятельность, учитывать интересы всех уровней и экономических агентов различных форм собственности, и соответственно включать несколько разделов: – экономические рычаги, направленные на оптимальное распределение и использование государственных вложений; – дифференцированные инвестиционные льготы на региональном уровне; – методы, направленные на рост собственных накоплений предприятий и организаций всех форм собственности; 202 Структура инвестиционного климата Инвести ционный риск Валютн ый риск Кредитн ый риск Полити ческий риск Эколог ически й риск Форсмажорные обстоятель ства рисковый Инвестиционн ый климат отраслей и секторов Инвестиционный климат страны Инвестиционный климат экономических зон и регионов факторный Основные макроэкономические показатели Инфраструктура ВВП, ВНП, уровень налогообложения, система страхования и гарантирования, инфляция, торговый баланс Транспорт, связь, коммуникации, рыночная инфраструктура Социо-культурные Уровень жизни населения, медицинское обслуживание Психологический фактор Отношение правительства и местного населения к иностранному и отечественному предпринимательству Организационно-правовой фактор Законодательство, уровень коррумпированности и бюрократизма, уровень оперативности принятия решения, профессионализм местной администрации, менталитет и этика местных предпринимателей Рисунок 9.3. 203 – инструменты задействования сбережений населения на цели инвестирования экономики; – создание мер по привлечению иностранных инвесторов; – содействие развитию фондового рынка и других рыночных источников финансирования капитальных вложений; – разработка и реализация программы государственных гарантий инвестиций в основной капитал, особенно в наукоемкие отрасли, аграрный сектор; – поддержка отечественных товаропроизводителей посредством налоговых механизмов и цивилизованного вытеснения импорта; – концентрация на банковских счетах и целевое использование амортизационных отчислений с введением жесткого контроля и системы санкций за нарушение режима их использования. Сегодня подавляющее большинство стран открыли национальную экономику для иностранных капиталовложений. Контроль и жесткая регламентация деятельности иностранного капитала уступили место мерам по содействию, поощрению, предоставлению иностранным инвесторам дополнительных гарантий защиты. Особое внимание инвесторы сосредотачивают на преференциальном режиме, который является одним из важных моментов для предпринимателей при принятии решения об инвестировании. Существуют следующие льготы: прямые субсидии, обычно для капиталовложения в здания, машины и оборудования, а также на проведение исследовательских работ, в том числе по изучению рынков; займы на льготных условиях обычно под низкие проценты и под государственную гарантию; ускоренная амортизация; повышенные нормативы отчисления части прибыли в необлагаемые налогом в инвестиционные и другие резервы; льготные ставки налогообложения; оплата расходов на обучение местного персонала; упрощение формальностей, необходимые для создания предприятия; предоставление различной информации и консультации; создание свободных экономических зон. Одним из главных инструментов стимулирования инвесторов как отечественных, так и иностранных являются налоговые льготы. Среди экономических методов поощрения инвестиций во всем мире им принадлежит ведущая роль. 204 Распространенной мерой налогового стимулирования в развивающемся мире являются налоговые каникулы. Данная льгота распространяется только на новые фирмы, существующим же предприятиям она уже не предоставляется. Суть данного стимула заключается в освобождении от подоходного налога, начиная либо с момента производства, либо с момента получения прибыли до определенного времени. Иногда этот льготный период распространяется на последующий период путем налогообложения по уменьшенной ставке. В Юго-Восточной Азии, например, поощрение притока инвестиций производится предоставлением особого статуса «пионера». В соответствии с этим статусом вводится, в частности, в Сингапуре освобождение от налогов 40% доходов компании. Льготный период налогообложения колеблется в пределах пяти-десяти лет и зависит от уровня квалифицированной рабочей силы, расходов на исследования и разработки. В Китае иностранные компании, которые будут работать не менее десяти лет освобождаются от налогов в первые два года после получения прибыли, а также в течение следующих трех лет платят налоги по уменьшенной в два раза ставке. В Таиланде величина налоговой льготы определяется отраслевой принадлежностью предприятия и устанавливается на срок от 3 до 8 лет, а на последующие 5 лет предусматривается частичное (на 50%) освобождение от уплаты подоходного налога. Следующий вид налоговых стимулов – налоговые льготы на инвестирование капитала и налоговые кредиты. Налоговые льготы – это льготы по затратам, включаемым в себестоимость, связанную с соответствующими инвестициями. Выбор степени стимулирования должен быть определен соотношением суммы стимулирования к издержкам, которые государство теряет вследствие отказа от прибыли. Налоговые льготы на инвестиции широко практикуются в странах АСЕАН для стимулирования инвестиций компаниям, которые обращаются в секторах, не относящихся к приоритетным для национальной экономики. Сущность данного вида стимулирования заключается в том, что часть дохода предприятий не облагается налогом и определяется в зависимости от величины инвестирования и ставок предоставляемой скидки. Другой формой стимулирования является инвестиционный налоговый кредит. В мировой практике данная льгота успешно применяется в целях мотивации замены устаревшего оборудования и внедрения новейших видов техники и технологии. Инвестиционный налоговый кредит определяется, как правило, в процентах к стоимости 205 оборудования и вычитается из суммы налога, или облагаемого налогом дохода. Таким образом, налоговый кредит используется с целью непосредственного уменьшения суммы выплачиваемых налогов, однако, по сути, он представляет собой видоизмененную форму государственного финансирования капитальных вложений. К примеру, в США существует 6% налоговая скидка с капитальных вложений в объекты сроком службы менее трех лет, и 10% скидка в другие виды оборудования. На наш взгляд, данный метод соответствует как интересам государства, которое в последующий период возвратит недополученные сегодня средства, так и предприятий, которые получают выгоды в период наивысших капитальных затрат, связанные с периодом запуска, возможно, обучения персонала или же расходы по изучению, развитию местного рынка. 9.3 Инвестиционная политика Республики Казахстан Формироание инвестиционной политики предполагает разработку законодательной базы. Правительство РК продолжает работу по совершенствованию таковой: 3 января 2003 года вступил в силу Закон РК «Об инвестициях», где особое внимание уделено вопросам предоставления гарантий инвесторам, обеспечения равных условий деятельности для отечественных и иностранных инвесторов, оговорены размеры и условия предоставления инвестиционных преференций, урегулированы вопросы применения гарантий от изменений законодательства. Развитие инвестиционных процессов в Казахстане условно можно разделить на три этапа: первый – 1991-1996 годы, второй 1997-2001 годы, третий – 2002 год и по настоящее время. Для первого этапа характерна инвестиционная стратегия, которая развивалась по принципам «Вашингтонского консенсуса», разработанным ради «зачистки» развивающихся стран для свободного движения крупного международного капитала». 1997 год ознаменовался кардинальными изменениями в инвестиционном законодательстве, в выборе приоритетов развития экономики. Однако, данные совершенствования и по сегодняшний день не смогли сгладить последствий «слепого» следования навязанных нам извне программ. Об этом свидетельствует деформированная в сторону сырьевых отраслей инвестиционная статистика. По состоянию на 31.03.2003г. объём иностранных инвестиций составил 23821,2 млн. долларов США, в том числе прямых иностранных инвестиций – 15738,76 млн. долларов США (таблица 9.1.) 206 Анализ отраслевой структуры иностранных инвестиций отражает картину перераспределения преимущественно в добывающие отрасли, что привело к техническому отставанию обрабатывающих отраслей. Наибольший удельный вес прямых иностранных инвестиций приходится на горнодобывающую промышленность – 62,1%, при этом 49,9% из них направляется на финансирование добычи сырой нефти и природного газа; 14% - обрабатывающую промышленность, 11,6% - на операции с недвижимым имуществом, аренду и услуги предприятиям, 8,2% - на металлургическую промышленность. Среди стран-доноров бесспорными лидерами являются США – 30%, Великобритания и Швейцария – 14%, Италия – 10%, Россия – 5%. Таблица 9.1. Иностранные инвестиции в отрасли экономики Казахстана на 31.03.03г. Наименование отраслей Всего ПИИ Всего Сельское хозяйство, охота, лесоводство и рыболовство Горнодобывающая промышленность Обрабатывающая промышленность Производство и распредление энергии, газа и воды Строительство Торговля, ремонт автомобилей и изделий домашнего пользования Гостиницы и рестораны Транспорт и связь Финансовая деятельность Операции с недвижимым имуществом, аренда и услуги предприятиям Государственное управление Образование, здравоохранение и социальные услуги 23821,2 33,7 15738,76 17,0 Портфел ьные инвестиц ии 385,7 0,0 11483,6 10605,0 19,6 1749,3 1143,4 39,1 500,8 384,8 1,9 152,8 744,7 83,2 224,7 0,1 - 237,4 1384,9 2286,1 2735,6 64,3 551,3 162,9 2455,7 1,4 92,5 150,3 1,0 2414,8 77,9 46,6 79,4 01 207 Прочие 19,7 - - Источник: по данным платежного баланса РК на 31.03.2003г. Иностранные инвесторы не заинтересованы в развитии производственного сектора Казахстана по следующим причинам: вопервых, экономическим (иностранные инвесторы понимают, что Казахстан – потенциальный конкурент на мировом рынке; развитие обрабатывающей промышленности Казахстана может привести к потере рынка сбыта готовой продукции, производимой зарубежными странами; как известно, обрабатывающая промышленность обеспечивает основную занятость населения и налоговые поступления; финансирование обрабатывающей промышленности требует большего объёма инвестиций долгосрочного характера); во-вторых, политическим как известно, развитая обрабатывающая промышленность является гарантом политической и экономической независимости страны, и, наконец, по моральным. Формирование государственной инвестиционной политики должно включать выбор новой инвестиционной стратегии. Целесообразно будет провести структурную переориентацию инвестиций в пользу наукоемких отраслей. Инвестирование инноваций требует колоссальных капиталовложений, однако, нельзя не согласиться с тем, что наукоемкий продукт – определяющий фактор развития грядущего века. Это оказывается очевидным из следующего соотношения цен на промышленный и наукоёмкий продукт: – продажа одной тонны сырой нефти приносит до 20-25 долларов прибыли; – один килограмм бытовой техники дает 50 долларов прибыли; – средняя норма прибыли от реализации одного килограмма авиационной техники составляет 1000 долларов; – один килограмм наукоемкого продукта в информатике и электронике позволяет извлекать до 5000 долларов. В настоящее время инвестиционная политика Казахстана должна быть направлена на: – развитие реального сектора экономики; – развитие корпоративного рынка ценных бумаг; – агропромышленный комплекс (развитие инфраструктуры для аграрного производства, перерабатывающих производств, сельскохозяйственного машиностроения, химических препаратов для сельского хозяйства, внедрение новых технологий и подготовка кадров 208 для сельского хозяйства, развитие социальной инфраструктуры на селе); – выпуск потребительских и инвестиционных товаров на уровне мировых стандартов; – укрепление экспортного потенциала; – развитие научно-исследовательской инфраструктуры и научно-технического потенциала, включая биотехнологическую революцию, авиа космонавтику, использование природного газа, ядерной и солнечной энергии, повсеместную компьютеризацию и развитие системы искусственного интеллекта; – развитие импортозамещающих производств. Однако инвестиционная политика не должна ограничиваться отраслевым уровнем экономики, целесообразно рассмотреть её и в региональном аспекте. Необходимо определить наиболее развитые и депрессивные регионы и, исходя из этого, разрабатывать различные региональные инвестиционные программы (например, создание более благоприятного инвестиционного климата, объявление свободной экономической зоны, концентрация на приоритетных направлениях региональных инвестиционных ресурсов). Резюме. 1. Инвестиции - это есть непосредственные и опосредованные вложения капитала в его физической (материально-вещественной) и денежной формах в процессы производства (воспроизводства) материальных и нематериальных активов, с целью получения дохода. 2. Национальная или государственная инвестиционная политика – это совокупность производственных отношений между государством и хозяйствующими субъектами по поводу обмена, распределения, и потребления ограниченных инвестиционных ресурсов. Формирование государственной инвестиционной политики предполагает разработку инвестиционной стратегии и тактики. 3. Государственная инвестиционная политика подразделяется на внешнюю и внутреннюю. Внешняя государственная инвестиционная политика – часть внешнеэкономической политики, проводимой государством в виде установления структуры и масштабов иностранных инвестиций, как зарубежных инвесторов в отечественную экономику, так и вложения национальных инвесторов за рубежом. Внешняя инвестиционная политика страны включает в себя политику регулирования, стимулирования, а также контроля над притоком и оттоком капитала. Внутренняя инвестиционная политика в отличие от внешней регулирует внутренние капиталопотоки. Основной целью 209 таковой является определение приоритетных направлений инвестирования, стимулирование отечественных инвесторов, обеспечение роста внутреннего инвестиционного спроса, формирование эффективного конкурентоспособного рынка институциональных инвесторов, обеспечение трансформации сбережения в инвестиции. 4. В мировой практике различают следующие инвестиционные режимы: режим наибольшего благоприятствования; национальный режим; справедливый и равноправный режим; режим транспорентности. 5. Основным направлением инвестиционной политики должно стать формирование благоприятной инвестиицонной среды – совокупности экономических, политических, социальных, организационно-правовых, социо-культурных, географических, внешних факторов. Необходимо отметить, что чем хуже инвестиционный климат в стране, тем выше издержки по привлечению капитала, из чего следует, что состояние инвестиционного климата является не абстрактным понятием, а имеет свое материальное выражение. 6. Формирование инвестиционной политики предполагает разработку законодательной базы. Правительство РК продолжает работу по совершенствованию таковой: 3 января 2003 года вступил в силу Закон РК «Об инвестициях», где особое внимание уделено вопросам предоставления гарантий инвесторам, обеспечения равных условий деятельности для отечественных и иностранных инвесторов, оговорены размеры и условия предоставления инвестиционных преференций, урегулированы вопросы применения гарантий от изменений законодательства. 7. Развитие инвестиционных процессов в Казахстане условно можно разделить на три этапа: первый – 1991-1996 годы, второй 1997-2001 годы, третий – 2002 год и по настоящее время. В настоящее время инвестиционная политика Казахстана должна быть направлена на: развитие реального сектора экономики; развитие корпоративного рынка ценных бумаг; агропромышленный комплекс; выпуск потребительских и инвестиционных товаров на уровне мировых стандартов; укрепление экспортного потенциала; развитие научноисследовательской инфраструктуры и научно-технического потенциала; развитие импортозамещающих производств. 210 Тестовые вопросы для самоконтроля знаний 1. Непосредственные или косвенные вложения в экономические процессы с целью получения прибыли – это: а) предпринимательские инвестиции; б) кредиты; в) портфельные инвестиции; г) долгосрочные инвестиции; д) финансовые инвестиции. 2. Совокупность производственных отношений между государством и хозяйствующими субъектами по поводу распределени, обмена и потребления ограниченных инвестицонных ресурсов – это: а) инвестиционная политика; б) инвестицонная стратегия; в) инвестицонная тактика; г) государственное регулирование инвестициями; д) инвестицонная программа. 3. Политика стимулирования направлена на: а) максимизация эффективности капитала; б) привлечение как можно большего объема инвестиций; в) защиту отечественной экономики от нелегального капитала; г) защиту внутреннего рынка от нестабильности мирового рынка капиталов; д) все ответы не верны. 4. Если страна-реципиент капитала относится к инвесторам одного государства не менее благоприятно, чем к другим инвесторам, то – это: а) режим наибольшего благоприятствования; б) национальный режим; в) справедливый и равноправный режим; г) режим транспорентности. 5. Предоставление иностранным иотечественным инветсорам равные услоявия деятельности – это: а) режим наибольшего благоприятствования; б) национальный режим; в) справедливый и равноправный режим; г) режим транспорентности. 211 6. Согласно методике казахстанских ученых М. Оспанова и Т. Мухамбетова к факторам, не связанным с деятельностью правительства, не относится: а) наличие природных ресурсов; б) геополитическое расположение страны; в) место и роль СМИ в политико-экономической деятельности; г) информационная среда; д) налаженная система страхования инвестиций. 7. Инвестиционный налоговый кредит определяется как: а) в процентах к объему инвестиций; б) в процентах к стоимости оборудования и вычитается из суммы налога; в) в процентах к доходу; г) в процентах к прибыи; д) все ответы не верны. 8. Освобождение от подоходного налога, начиная либо с момента получения прибыли до определенного времени – это: а) инвестиционный налоговый кредит; б) налоговые какникулы; в) налоговые льготы на инвестирование капитала; г) ускоренная амортизация; д) все ответы не верны. 212 ТЕМА 10 ФОРМЫ ОБЩЕСТВЕННОГО РАЗДЕЛЕНИЯ ТРУДА И НАПРАВЛЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ПОЛИТИКИ Изучив тему, студент должен знать: Воспроизводственную и отраслевую структуру экономики. Отраслевую структуру промышленного производства Казахстана. Содержание понятия «продовольственная безопасность». Цели и приоритеты новой промышленной политики РК. Сущность аграрной политики государства. Основные направления государственной политики по поддержке сельскохозяйственных производителей. Литература: 1, 2, 3, 21, 24, 29, 33, 37, 40, 42, 44. 10.1 Воспроизводственная и отраслевая структура экономики Развитие национальной экономики, ее положение в мировой экономической системе находится в прямой зависимости от структуры общественного производства. Теоретически разработанные модели структуры экономики базируются на разграничении частей общественного производства в соответствии с долей производимой продукции, капитала, занятого населения. Они отражают общие тенденции изменения в экономике и структуре стран, позволяют вести анализ реальной динамики национальных экономических систем. Особенности социально-экономической системы, как ее качественные характеристики проявляются в структуре экономики. Поэтому модели структуры системы будут являться выражением сущности экономической системы. Структура национальной экономики во временном аспекте претерпевает значительные изменения. Об этом свидетельствуют, например, статистические данные отраслевой структуры стран, групп стран и всего мира. За XX столетие реальный ВВП во всем мире вырос почти в 18 раз, объем продукции сельского хозяйства - почти в 6 раз. Но доля его уменьшилась в 3 раза. В развитых странах эти данные составили соответственно 15,7, 4,3 и 3,6 раза. При этом доля сельского хозяйства в производстве развитых стран более чем в 2 раза ниже общемирового производства. Наблюдается также устойчивое развитие сферы услуг, в том числе и финансовых. Доля финансовых и прочих услуг в производстве ВВП развитых стран и всех стран мира к 2000 г. составила 46,3% и 42,5%, в США - 48,2%, в Великобритании - 44,3%, в Японии – 39%, в Германии - 32,4%. 213 Представление о секторальной структуре экономики, выражающей эти тенденции, существует в экономической науке более полувека. Оно предложено К. Кларком, подразделившим экономику на три сектора (рис. 10.1). Это деление фиксировало реальные изменения структуры общественного производства и было осуществлено в соответствии с удельным весом сфер производства. В основу такого разделения положены технико-экономические особенности отраслей производства, их связь с природными факторами и характер связи с производством благ. Первые два сектора составили базовую часть экономики, которая исторически сформировалась первой. Применен принцип деления общественного производства - зависимость отрасли от природных факторов, поскольку именно природные факторы в тот период существенно ограничивали развитие материального производства экономики Англии. Это определило известное содержание секторов. Обособление второй части секторальной структуры (сектор услуг, объединивший производство нематериальных благ и услуг) было вызвано тем, что она существенно возросла к тому времени по объему производства, численности занятых и величине используемого капитала, ее развитие стало значимым для общественного производства. Оно задавало качественные изменения в первых двух секторах, но эта часть не была столь прямо связана с ними. Дополнительно к этому развитие отраслей третичного сектора обеспечивало решение проблем воспроизводства рабочей силы. Впоследствии модель К. Кларка и иные модели секторального деления строились уже на других принципах. Развитие экономических систем сопряжено с дальнейшим изменением «архитектуры» экономики, пропорций экономической системы. Этот процесс сопровождается развитием пятого технологического уклада, ростом информационных технологий (производство аппаратных средств и программных услуг), телекоммуникаций, развитием производства электроники и электрооборудования, средств массовой информации, фармацевтической промышленности. Это вносит большие коррективы в секторальную структуру экономики. В ставшем уже традиционным делении экономики на три сектора в настоящее время наблюдается существенное (более чем на порядок) изменение долей секторов в величине привлекаемых факторов производства, созданного продукта, извлекаемой прибыли. Количественный рост сектора услуг, происходящий в развитых 214 странах, ведет мысль экономистов на поиск разграничения направлений развития экономики в области сферы услуг и в этих целях ведется дробление этого сектора на два и большее число новых секторов, в рамках которых объединяются относительно однородные с точки зрения производства и потребления услуги. Структура экономической системы Первичный сектор – традиционное производство. Производство сырья: сельское, лесное хозяйство, добывающая промышленность Вторичный сектор – обрабатывающая Третичный сектор – промышленность Отрасли переработки сырья в конечную продукцию: обрабатывающая промышленность, строительство, транспорт производство услуг Наукоемкие отрасли, инновационное обслуживание, сфера услуг Рисунок 10.1 Модель К.Кларка Наиболее известна классификация Д. Белла (рис.10.2), который предложил выделить пять секторов экономики. Он дополнительно поделил на три части непомерно быстро развивающийся третичный сектор (транспортные и коммунальные услуги; торговля, финансы, страхование и операции с недвижимостью; здравоохранение, образование, общегосударственное управление, научная деятельность и проч.). Несколько отлично, но в какой-то степени все же согласуется с приведенным выше делением, предложение Р. Рейча об отнесении к материальному производству производственных услуг и персональных услуг, а также услуг экономики нового постиндустриального общества, требующих от человека «дополнительных интеллектуальных и коммуникативных усилий» (рис. 10.3) 215 Структура экономической системы Первичный сектор – традиционное производство. Производство сырья: сельское, лесное хозяйство, добывающая промышленность Вторичный сектор – обрабатывающая промышленность Отрасли переработки сырья в конечную продукцию: обрабатывающая промышленность, строительство, транспорт Третичный сектор – производство материальных услуг Транспорт, связь, коммуникации, коммунальные услуги Четверичный сектор Торговля, финансы, страхование и операции с недвижимостью Пятеричный сектор Здравоохранение, образование, научно-исследовательская деятельность, организация отдыха, управление (правительственные учреждения). Рисунок 10.2 Модель Д. Белла Каждая из рассмотренных моделей структуры экономической системы интересна и может быть использована в теории и на практике, но в силу своей эклектичности они не отражают сущностные взаимосвязи системы, которые могли бы объяснять механизм их трансформации. Наиболее удачные - классификации К. Кларка и Д. Белла. В нашей отечественной экономической науке и практике придерживаются в основном традиционного отраслевого подхода или используют модель К. Кларка, реже - Д. Белла. Логическим развитием секторальных моделей общественного производства является модель, разработанная В. Иноземцевым. В ее основу он положил идеи дихотомии (последовательное деление целого на две части, затем каждой части на две и т. д.) в разделении общественного производства на части и экономического и неэкономического начал в человеке и социуме (рис. 10.4), противопоставляя объем вновь возникшей части производства той ее части, которая составляет основу самого производства. Это и было 216 названо В. Иноземцевым дихотомией современного национального производства. Структура экономической системы Материальное производство Первичный сектор – традиционное производство. Производство сырья: сельское, лесное хозяйство, добывающая промышленность Вторичный сектор – обрабатывающая промышленность Отрасли переработки сырья в конечную продукцию: обрабатывающая промышленность, строительство, транспорт Третичный сектор – производственные услуги Транспорт, строительство, связь, коммуникации, коммунальные услуги, управление (правительственные учреждения), торговля Четверичный сектор – личные услуги Финансы, страхование и операции с фондами и недвижимостью, организация отдыха Пятеричный сектор – интеллектуальные и коммуникативные услуги Здравоохранение, образование, научно-исследовательская деятельность, тиражирование информационных продуктов. Рисунок 10.3 Модель Р.Рейча Это «двухполюсная система» секторов «субъект-объект» и «субъект-субъект". Автор отвел определяющую роль в хозяйственной жизни процессу обретения знаний и учел реальные количественные пропорции различных отраслей общественного производства в численности занятых, объеме производимых благ и услуг и доли национального богатства в распределении между "технократией и низко квалифицированными работниками". Наиболее важная и интересная идея, заложенная в построение исходных аксиом его 217 структурной модели, заключается в выделении двух начал в человеке: экономического и неэкономического. Структура экономической системы Субъект – субъект Отрасли третичного сектора– сфера культуры и развлечений, образование, научные учреждения. Производство информации, консультативные и юридические услуги, сфера финансов и денежного обращения, страхование и операции с фондами и недвижимостью, управление (правительственные учреждения). Условный сектор субъект –субъект Здравоохранение, отрасли материального производства, производящие продукт престижного потребления, отрасли, обеспечивающие тиражирование информационных продуктов (издательская деятельность, телевидение, производство непосредственных информационных носителей) Субъект – объект Отрасли первичного сектора добывающая промышленность, лесное и сельское хозяйство, рыболовство; первичная переработка природных ресурсов и энергетика. Отрасли вторичного сектора: металлургия и химическая промышленность, машиностроение и индустрия строительных материалов. Пищевая промышленность и производство потребительских благ. Отрасли третичного сектора: транспорт и коммунальное хозяйство. Условный сектор субъект –объект строительство, общественное питание, услуги пассажирского транспорта, гостиничные сети и личные услуги. Рисунок 10.4 Модель В.Иноземцева 10.2 Сущность промышленной политики Государственная промышленная политика представляет собой не инструмент модернизации отдельных индустриальных производств или их групп – это главная черта других, отраслевых или корпоративных, подходов, – а целостную систему законодательных, административных, финансово-экономических государственных решений, мер и действий по управлению динамикой индустриального комплекса и в целом материального производства для обеспечения устойчивого социально-экономического развития и национальной безопасности страны. 218 Целостная же концепция государственной промышленной политики предполагает, с одной стороны, текущую модернизацию экономики, решение ее неотложных проблем и стимулирование экономического роста, а с другой, – обеспечение в долгосрочном плане конкурентоспособности и эффективности отечественного производства, равно как и занятости экономически активного населения, в качестве основ устойчивого экономического развития страны. Ее цель и смысл – интегрировать решение задач масштабной инновационно-структурной трансформации нынешнего устаревшего индустриального комплекса и экономики в целом с обеспечением национальной безопасности, решением социальных проблем промышленного и всего народнохозяйственного развития. В основу плана действий должно быть положено определение двух групп приоритетов: «приоритетов целей» политики, которые обусловливаются характером проблем промышленного и экономического развития, и «приоритетов средств» достижения целей. Во втором случае речь идет о стратегических путях решения упомянутых проблем в единстве с важнейшими тактическими мерами по реализации этих решений в краткосрочной – антикризисной – и в долгосрочной перспективах. При этом в группе проблем промышленного и экономического развития главными являются: нарушенный механизм воспроизводства, прежде всего – кадрового и научно-инновационного потенциалов, природных ресурсов и финансов; дефицит государственных инструментов регулирования промышленности, как и самого участия в нем государства; структурные диспропорции в экономике и в самой промышленности страны. Разработка стратегии и осуществление активной государственной промышленной политики, нацеленной на решение этих важнейших проблем, должны идти по трем основным направлениям: перевод экономики на инновационный путь развития, структурная перестройка в самом промышленном секторе и повышение уровня достаточности и эффективности инвестиционного обеспечения реализации структурно-инновационных преобразований. Все три магистральных направления промышленной политики взаимосвязаны и представляют собой целостную систему принятия и реализации государственных решений. И все же исходя из целевой функции промышленной политики как инструмента обеспечения устойчивого экономического развития приоритет должен быть отдан ее инновационной составляющей. Она 219 задает цели структурной перестройки промышленности и предлагает соответствующие инвестиционные решения применительно к среднесрочной – пяти-десятилет-ней – перспективе, содействуя преодолению кризиса производства и насыщению отечественного рынка конкурентоспособной продукцией. В соответствии с этим приоритет в структурной перестройке промышленности должен быть отдан формированию «новой экономики» – высокотехнологичным наукоемким производствам, производствам средств для развития материальной базы науки, образования, воспитания и культуры, а также промышленным производствам, ориентированным на обеспечение внутренних потребностей страны, в том числе импортозамещающим. Сюда относятся: произ водства, имеющие ключевое значение для устойчивого развития экономики и поддержание национальной безопасности, в том числе выпускающие средства для инфраструктуры жизне обеспечения населения и экономики в целом, для топливно-энергетического комплекса и сырье вых отраслей, защиты окружающей среды; машиностроительные производства, выпускающие оборонную продукцию. Приоритет следующего уровня принадлежит отраслям, которые обеспечивают наиболее высокий мультипликативный производственный и социальный эффект роста. В области инвестиционного обеспечения реализации структурно-инновационных преобразований приоритет должен принадлежать отечественным финансовым ресурсам и эффективной кредитной и налоговой политике. 10.3 Содержание понятия «продовольственная безопасность» Продовольственная безопасность существует, когда все люди и в любое время имеют физический и экономический доступ к достаточной в количественном отношении безопасной и питательной пище, чтобы удовлетворять свои диетические потребности и вкусовые предпочтения для ведения активной и здоровой жизни. В Римской декларации по всемирной продовольственной безопасности («Rome Declaration on World Food Security») речь идет об обязанности любого национального государства обеспечивать «право каждого на доступ к безопасным для здоровья и полноценным продуктам питания в соответствии с правом на адекватное питание и основным правом на жизнь». Как представляется, продовольственная безопасность в своем наиболее общем и универсальном содержании формирует некий вектор движения любой национальной продовольственной системы к своему 220 идеальному (нормативному) состоянию. Определения продовольственной безопасности, сформулированные на Римской встрече, содержат указания на следующие моменты: 1) достаточное предложение продовольствия на внутреннем рынке, включая импорт; 2) эффективный платежеспособный спрос и адекватные («справедливые») распределение и потребление продовольствия; 3) стабильность национальной продовольственной системы, минимизирующая влияние различного рода эндогенных и экзогенных колебаний на ситуацию на внутреннем продовольственном рынке. Поскольку каждый из них в свою очередь может быть конкретизирован, появляется и возможность установления набора элементов и количественно определенных параметров национальной продовольственной безопасности. Эти элементы таковы: 1) способность национальной продовольственной системы производить, импортировать, обеспечивать хранение и продвижение к конечному потребителю продовольственных товаров в объемах, необходимых для удовлетворения рациональных (научно обоснованных) потребностей всех социальных групп населения; 2) равенство всех социальных групп в потреблении минимально достаточного в количественном отношении, сбалансированного по ассортименту набора продовольственных товаров, отвечающего принятым стандартам питательности и качества; 3) максимальная автономность и экономическая самостоятельность национальной продовольственной системы, уменьшающая ее уязвимость по отношению к колебаниям международного рынка и политическому давлению извне (в этом своем аспекте национальная продовольственная безопасность чаще всего интерпретируется как продовольственная независимость); 4) надежность, под которой понимается способность национальной продовольственной системы минимизировать влияние сезонных, погодных и иных колебаний на снабжение продовольствием населения всех без исключения регионов страны («все люди всегда имеют доступ к продовольствию»); 5) устойчивость, означающая, что национальная продовольственная система развивается в режиме расширенного воспроизводства во всех его аспектах: производственном, социальном, экологическом и др. При этом под «национальной продовольственной системой», или «продовольственным хозяйством» в данном случае понимается единство таких реальностей, как: а) совокупность отраслей, 221 производств, объектов инфраструктуры, участвующих в производстве и реализации продовольствия (отрасли агропромышленного комплекса); б) субъекты продовольственного рынка – производители и потребители продовольственных товаров (в разрезе различных социальных групп), трейдеры и прочие операторы продовольственного рынка, в том числе участники внешнеторговой деятельности; в) экономические механизмы, регулирующие процессы производства, переработки, внешней торговли, распределения и сбыта агропродовольственной продукции; г) механизмы, обеспечивающие устойчивое социальное положение сельских жителей (работников) и сельской местности. Продовольственная политика соответственно рассматривается как комплекс мер, призванных системно и эффективно решать задачи развития не только производства, внешней торговли, хранения и переработки, но и справедливого распределения основных продуктов питания, а также социального развития сельской местности. Одна из самых «проблемных» тем – согласование принципа продовольственной независимости, с одной стороны, и принципа всеобщей доступности продовольствия, – с другой (в иной постановке: в каких рамках допустимо ограничение импорта продовольствия в целях поддержки национальных производителей при условии одновременного надежного снабжения основными продуктами питания населения страны?). Это, конечно, – далеко не полный перечень противоречий реализации концепции продовольственной безопасности. Однако все они должны разрешаться в процессе совершенствования государственного регулирования экономики. Оптимальный режим госрегулирования продовольственного хозяйства определяется избранными целями и приоритетами аграрной (продовольственной) политики, а ее уровень – комбинацией таких трех основных факторов, как политическая воля госвласти, возможности бюджета и общественное согласие. При наличии всего этого правительства отдельных стран получают формальное и моральное право проводить национальную аграрную политику даже в ущерб интересам некоторых групп населения (потребителей либо производителей сельскохозяйственного сырья и продовольственных товаров). Япония, к примеру, пошла на ограничение импорта риса в рамках специального режима ВТО, в результате чего цены внутреннего рынка на этот продукт в несколько раз превышают цены мирового рынка и, естественно, сказываются на расходах потребителей; тем не менее эта мера содействует поддержанию «национального духа» жителей 222 страны. Используя свой международный авторитет и экономические возможности, страны ЕС добились того, что в Соглашении по сельскому хозяйству ВТО система компенсационных сборов была включена в состав платежей, осуществляемых как неотъемлемая составная часть определенной внутренней политики поддержки (так называемый «голубой ящик») и являющихся специальным исключением из соглашений по сокращению сельскохозяйственных дотаций. Компенсационные платежи, которые являются основой аграрной политики Евросоюза, поддерживают внутренние цены на продовольствие в среднем на 55–60% выше, чем на мировом рынке. Однако в стратегическом плане это позволило странам ЕС превратиться из нетто-импортера в крупнейшего экспортера продовольствия. Как представляется, особая поддержка и защита фермерства (крестьянства) в развитых странах (в первую очередь в США) объясняется, кроме чисто экономических причин, своеобразным признанием их исторической роли в становлении нации и государства. Кроме того, с течением времени могут меняться функции механизмов поддержки: если первоначально поддержка фермерских цен и доходов была обусловлена интересами производства и состоянием внутреннего рынка, то с течением времени ее цели трансформировались в область так называемых неторговых задач (проблем) сельского хозяйства. 10.4 Цели и приоритеты новой промышленной политики РК Обеспечение нового качественного уровня развития экономики, способной производить конкурентоспособную и экспортноориентированную продукцию в несырьевых отраслях экономики, является одной из приоритных задач. С этой целью в республике была разработана Стратегия индустриально-инновационного развития на 2003-2015 гг., ключевые подходы которой в последующие годы должны лечь в основу формирования экономики сервиснотехнологической направленности. Главное отличие принятой Стратегии индустриальноинновационного развития Казахстана от ранее разрабатываемых документов в области промышленного развития заключается в том, что она направлена на активное сотрудничество государства с частным сектором с помощью законодательно определенных мер вмешательства государства в развитие экономики. Выработанная стратегия не содержит четко определенных приоритетных секторов развития экономики. Основной приоритет развитие и создание потенциально конкурентоспособных, в том числе 223 экспортно-ориентированных, производств, работающих в отраслях экономики несырьевой направленности. В ближайшие пятнадцать лет ожидаемый объем инвестиций в развитие добычи нефти составит более 80 млрд. долл. Эти средства будут затрачены на создание производственных, инфраструктурных и социальных объектов, обеспечивающих работу предприятий. Названные инвестиционные затраты создадут спрос на широкий спектр товаров и услуг, часть из которых будет иметь временный характер, а другая часть инвестиционных затрат будет направлена на создание производств, которые даже после исчерпания запасов нефти будут востребованы на внешнем и внутреннем рынках. Перспективной является сфера углубления переработки стратегического сырья в части развития цепочки добавленных стоимостей. Так, углубление переработки нефти и газа создаст возможности для производства около 200 разновидностей полимерных изделий, которые используются практически во всех отраслях экономики и в быту. Хорошие перспективы в этом отношении имеются в металлургической промышленности. В Казахстане есть запасы минеральных руд, содержащих около 100 элементов таблицы Менделеева. Вопросы развития в Казахстане производств с более высокой добавленной стоимостью в отраслях цветной и черной металлургии приобретают актуальнейшее значение. По прогнозам, приток крупных инвестиций в нефтегазовый сектор вызовет спрос на соответствующее техническое оборудование, фурнитуру, потенциал для производства которой в республике огромен. При этом производства должны ориентироваться не только на удовлетворение внутреннего спроса, но и нахождение своей ниши на мировом рынке. Казахстан является одним из крупных мировых производителей зерна. Углубление процесса переработки зерна может стать отправной базой для построения многоотраслевой цепочки добавленных стоимостей. Направления развития такой цепочки видятся в углублении технологического процесса переработки зерна и других продуктов растениеводства. Также в цепочку добавленных стоимостей могут войти другие отрасли сельского хозяйства -животноводство, производство мяса и молочной продукции. Строительство заводов по производству сельскохозяйственной техники и минеральных удобрений, создание предприятий по производству натуральных пищевых красителей, фармацевтических изделий, биотехнологий и других могут составить ядро инновационного развития аграрного сектора республики. 224 Таким образом, использование существующего научнотехнического потенциала в развитии передовых с точки зрения постиндустриальной экономики отраслях является главной задачей промышленной политики. В настоящее время необходимо провести мониторинг состояния всей научно-технической базы в стране с целью определения существующих разработок в перспективных направлениях. Основное направление в области наращивания научнотехнического и производственного потенциала - создание современных инфраструктурных образований (технопарков, национальных научных центров, научно-технических зон) на базе действующих научных центров в Байконуре, Курчатове, При-озерске, Степногорске с учетом их специализации, а также в городах, где имеется сеть научнотехнических и промышленных организаций и предприятий с высоким научно-технологическим потенциалом. Неотъемлемым условием индустриально-инновационного развития является совершенствование человеческого капитала. В связи с этим в рамках реализации стратегии будет уделяться внимание подготовке высококвалифицированных профессиональных кадров. Для достижения поставленных целей предполагается функционирование специальных институтов развития. Помимо активизации работы уже действующего Банка развития большие надежды возлагаются на такие недавно созданные институты, как Казахстанский инвестиционный фонд, Инновационный фонд, Корпорация по страхованию экспорта, Центра маркетинговоаналитических исследований, Центра инжиниринга и трансферта технологий, а также Фонда науки. Через институты развития государство будет участвовать в проектах, которые ориентированы на создание целостной системы производств, создающих конкурентоспособную продукцию, последовательно развивая технологическую и экономическую цепочку добавленных стоимостей. Это позволит создавать многоотраслевые предприятия, работающие на конечный продукт, отвечающий всем параметрам конкурентоспособной продукции. В целом институты развития должны сформировать единую систему, устойчивое функционирование которой будет основано на принципах децентрализации, специализации, конкуренции. Их деятельность будет основываться на политике инвестирования в создание новых и развитие действующих производств с высокой добавленной стоимостью и поддержки научных и научно-технических 225 исследований и разработок на основе комплексного анализа перспективных отраслей, выявления наиболее важных их элементов. В 2003 году из средств государственного бюджета Банку развития уже выделено 80 млн. долл. на пополнение уставного капитала (тем самым его размер достиг 250 млн. долл.), Инвестиционному фонду - 150 млн. долл., Инновационному фонду - 50 млн. долл. В проекте бюджета на 2004 г. на пополнение уставного капитала и предоставление кредитных ресурсов также предусмотрено выделить Банку развития Казахстана 80 млн. долл., Центру инжиниринга и трансферта технологий - 2,6 млн. долл., Центру маркетингово-аналитических исследований - 5 млн. долл., Инновационному фонду - 42,5 млн. долл. Кроме того, на создание технопарков и парка информационных технологий планируется выделить свыше 7 млн. долл. Средства для Казахстана значительные, но крайне необходимые для решения такой сложной проблемы, как формирование инновационной экономики с высокотехнологичными и наукоемкими производствами. Основной задачей Банка развития является финансовая поддержка инициатив частного сектора и государства в перерабатывающих отраслях и инфраструктуре (в части инвестиционно-инновационных проектов, обеспечивающих техническое перевооружение и модернизацию производства) путем предоставления долгосрочных и среднесрочных низкопроцентных кредитов, в том числе экспортных, а также выдачи гарантийных обязательств по займам и кредитам, предоставляемым другими кредитными институтами. Таким образом, банк, используя рыночные механизмы и инструменты, призван осуществлять реализацию инвестиционной политики государства совместно и в координации с другими финансовыми институтами с государственным участием. И основная ниша, которая отведена банку, - это удовлетворение на коммерческой основе инвестиционных потребностей перерабатывающего сектора в кредитных ресурсах на условиях, которые не обеспечиваются банками второго уровня. С начала деятельности Банка развития, созданного в 2001 г. принято к финансированию 25 инвестиционных проектов и экспортных операций на сумму более 200 млн. долл., освоено кредитных средств на 100 млн. долл. Банк формирует базу для привлечения средне- и долгосрочных заемных средств, необходимых для кредитования внутренних проектов инфраструктуры и обрабатывающей промышленности. Уже сформирован диверсифицированный по инструментам и срокам заемный портфель 226 на сумму, эквивалентную около 160 млн. долл. Специфика деятельности банка - средне- и долгосрочное кредитование объектов инфраструктуры и обрабатывающей промышленности - требует определенных льготных условий заимствования, в качестве одного из них рассматривается предоставление банку бюджетных кредитов по нулевой или низкой ставке на срок 15 и более лет. Вторым важнейшим институтом, призванным осуществлять реализацию государственной инвестиционной политики, является Казахстанский инвестиционный фонд, основная цель которого оказание финансовой поддержки инициативам частного сектора в несырьевом секторе экономики путем долевого и неконтрольного участия в уставном капитале предприятий как в Казахстане, так и за рубежом. Задачами Инвестиционного фонда являются: создание венчурных фондов с участием международных финансовых институтов, частных инвесторов (у Фонда будет оставаться неконтрольный пакет акций в таких фондах); инвестирование венчурных проектов, подача позитивного сигнала для частных инвесторов и кредиторов; предоставление грантов для прединвестиционной стадии проектов; приобретение акций или доли участия инвестируемых компаний; создание информационного банка данных по инвестиционным проектам, информирование частных инвесторов и кредиторов о наличии перспективных проектов; привлечение внешних и внутренних инвестиций в венчурные проекты; управление акциями инвестируемых предприятий; вывод акций инвестируемых предприятий на фондовый рынок. Функционирование Казахстанского инвестиционного фонда позволит правительству участвовать в создании новых и важных с точки зрения модернизации промышленности конкурентоспособных производств. Что касается Инновационного фонда, то данный институт развития призван стимулировать венчурную функцию рыночной экономики. Эта функция особенно важна для создания и развития высокотехнологичных отраслей экономики, таких как информационный сектор, электроника, биотехнология и др. Таким образом, главной целью деятельности фонда должно стать содействие 227 росту инновационной активности, развитию высокотехнологичных и наукоемких производств. Для развития высоких технологий и наукоемких производств государством создан Центр инжиниринга и трансферта технологий, призванный оказать предприятиям инжиниринговые услуги, осуществлять трансферт передовых зарубежных технологий, маркетинг внешнего и внутреннего рынков технологий и анализ мировых тенденций развития в данной сфере. Казахстану необходимо интенсивно развивать фундаментальную науку, фундаментальные прикладные исследования. В процессе решения этой сложной ключевой проблемы экономики инвесторы и производители высоких и наукоемких технологий и инновационной продукции будут остро нуждаться в постоянном подпитывании их свежей информацией, отражающей результаты маркетинговых исследований о состоянии и перспективе, а также конъюнктуре и конкурентных условиях зарубежных и отечественных региональных рынков, возможностях присутствия там казахстанских товаров и услуг, перспективах формирования Казахстаном своих конкурентных преимуществ с учетом потребностей и емкостей этих рынков. Одновременно их необходимо будет подпитывать и результатами маркетинговых исследований об уровне технологий, конкурентоспособности и эффективности, добавленной стоимости продукции, выпускаемой в Казахстане. Такую работу призван выполнять недавно созданный Центр маркетингово-аналитических исследований. Далее следует подчеркнуть роль Корпорации по страхованию экспорта. Основной ее задачей будет непосредственное содействие экспорту товаров и услуг казахстанских производителей путем страхования и перестрахования политических и регулятивных рисков. Корпорация будет проводить маркетинговые исследования для развития экспорта казахстанской продукции, изучение и последующее распространение информации о потенциальных рынках сбыта. Этот инструмент является общепризнанным в мире и призван финансово и административно облегчать экспортные транзакции. По мере роста отечественного страхового рынка и его готовности страховать риски, связанные с экспортно-импортными операциями, Корпорация по страхованию экспорта сосредоточит свою активность на страховании политических рисков и распространении коммерческой информации о международных рынках. Государство берет на себя функции только "катализатора" развития и повышения конкурентоспособности экономики, не 228 намереваясь напрямую вмешиваться в предпринимательскую деятельность. Стратегия индустриально-инновационного развития является основополагающим документом, разработанным для ускоренной модернизации экономики Казахстана и ее перевода на долгосрочный устойчивый рост, отвечающий целям поступательного и динамичного развития страны. 10.5 Государственная политика по поддержке сельскохозяйственных производителей Сельское хозяйство - одна из ключевых отраслей экономики Казахстана. Уровень развития аграрного сектора является определяющим фактором экономической и общественно-политической стабильности общества. Формирование и развитие многоукладной экономики АПК осуществлялось в четыре этапа. Первый - этап становления (1990-1995 гг.) характеризуется структурной перестройкой АПК. В 1991 г. были начаты процессы приватизации государственной земельной собственности. В результате по состоянию на конец 1995 г. образовалось около 36285 сельскохозяйственных формирований частной формы собственности. В государственной собственности осталось лишь 1405 предприятий племенных, семеноводческих хозяйств. Параллельно было проведено уравнительное перераспределение права землепользования. В государственном секторе в постоянном землепользовании осталось всего 2 925 тыс. га сельскохозяйственных угодий, тогда как крестьянским хозяйствам передано во временное и долгосрочное пользование 28,9 млн. га, сельскохозяйственным кооперативам - 15,7 млн., хозяйственным товариществам и акционерным обществам - 37 млн. га. За эти годы завершилась и приватизация предприятий переработки, снабженческих и сервисных служб агропромышленного комплекса по варианту акционирования. Причем как минимум 50% акций таких предприятий на льготных условиях было продано сельским товаропроизводителям. В ходе осуществления аграрной реформы была создана новая структура сельской экономики, основанная на многообразии форм собственности. Большая часть существовавших сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий была преобразована в новые организационные формы (акционерные общества и товарищества, производственные кооперативы, фермерские хозяйства, государственные предприятия). 229 Второй - этап адаптации (1995-1999 гг.). На этом этапе сельскохозяйственные формирования в основном остались убыточными, не имеющими возможности обновлять основные средства производства. Такая ситуация привела к интенсивному оттоку капитала из села. Доля инвестиций в сельскохозяйственном производстве опустилась до 0,4 %. Сельские товаропроизводители, не имея доступа к кредитным ресурсам, вынужденно использовали бартер, ухудшая свое и без того тяжелое финансовое положение. Система государственной поддержки сельского хозяйства не оказывала стимулирующего влияния на производство, выделенные средства использовались неэффективно. Отсутствие четкой системы защиты внутреннего рынка привело к наплыву более дешевой импортной продукции, и она стала вытеснять отечественные товары. Все это в совокупности с ценовым диспаритетом в конечном счете стало причиной спада производства, ухудшения финансового состояния сельской экономики. Как показывает анализ, если в 1990 г. удельный вес прибыльных хозяйств составлял 96,4%, а убыточных - 3,6%, то в 1998 г. эти показатели были соответственно 23,4 % и 72,4%. Доля аграрного сектора в ВВП снизилась с 34% в 1990 г. до 9% в 1998 г., а объем валовой продукции сократился в 2,4 раза. В конце 1997 г. правительством были приняты кардинальные меры по финансовому оздоровлению аграрного сектора путем банкротства неэффективных хозяйствующих субъектов, предоставления отсрочки имеющихся долгов по платежам в бюджет и льготное налогообложение. На этапе реформирования был принят Указ президента республики «О земле», имеющий силу закона, от 22 декабря 1995 г. Он практически легализовал частную собственность на земли несельскохозяйственного назначения. В результате в республике появились почти 3,5 млн. собственников земельных участков, предназначенных для ведения личного подсобного хозяйства, садоводства и дачного строительства. Третий - этап стабилизации (1999-2002 гг.). В 1999 г., впервые за последние годы, был достигнут значительный рост сельскохозяйственного производства: валовая продукция сельского хозяйства увеличилась на 28,9% по сравнению с 1998 г., в том числе продукция растениеводства - на 66%, животноводства - на 1,8%. В ходе реформирования отрасли особое внимание уделялось вопросам государственной поддержки отечественных товаропроизводителей. Для реализации этой цели была принята Программа развития сельскохозяйственного производства на 2000-2002 гг. Меры 230 государственной поддержки, предусмотренные в этой программе были разделены на две категории: меры общего характера и специальные. Меры общего характера - государственное финансирование диагностики, мониторинга и борьбы с особо опасными болезнями животных и растений, лабораторного и фитосанитарного анализа подкарантинной продукции, сортоиспытания сельскохозяйственных культур, оценки мелиоративного состояния орошаемых земель, хранения зерна государственных резервов, сохранения и развития элитного семеноводства и племенного дела, субсидирования приобретения минеральных удобрений, создания и развития информационной системы агропромышленного комплекса, проведения прикладных научных исследований. К ним можно отнести также льготное налогообложение сельскохозяйственных товаропроизводителей (патент для юридических лиц и единый земельный налог для крестьянских (фермерских) хозяйств), отсрочки выплат бюджетных долгов. Специальные меры, направленные на поддержку конкретных отраслей и производств, как правило, носят возмездный характер и предназначены для финансово устойчивых хозяйствующих субъектов рынка: закупка зерна в государственные ресурсы; кредитование: лизинга сельскохозяйственной техники, местных бюджетов на проведение весенне-полевых и уборочных работ, системы сельских кредитных товариществ, государством посредством привлечения внешних займов; тарифная политика при регулировании экспортноимпортного режима. Принят закон Республики Казахстан "О зерне". Проведена работа по внесению концептуальных изменений и дополнений в действующий закон "О племенном животноводстве", разработан проект закона "О семеноводстве". Предприняты меры для повышения уровня технического обеспечения сельского хозяйства. В этих целях с участием государства создана специализированная государственная лизинговая компания ЗАО "КазАгроФинанс". За время своей деятельности компанией по республике приобретено и размещено в лизинг 817 тракторов, 1348 зерноуборочных комбайнов, 508 жаток. Созданы и действуют 332 МТС, которые оказывают услуги сельскохозяйственным товаропроизводителям. Проводится целенаправленная работа по возрождению отечественного сельскохозяйственного машиностроения. Освоен и начат выпуск новых гусеничных тракторов Т-95 в г. Павлодаре акционерным обществом "Казахстантрактор", налажено совместное производство широкозахватных жаток. 231 Решается задача по обеспечению доступности кредитных ресурсов для сельских товаропроизводителей. Создана государственная компания ЗАО «Аграрная кредитная корпорация» и начата работа по реализации пилотного проекта по организации в республике сельских кредитных товариществ. В настоящее время сформировано 49 сельских кредитных товариществ в 11 областях республики, выдано кредитных ресурсов сельскохозяйственным товаропроизводителям 2,3 млрд. тенге. Общий уставный капитал созданных товариществ составляет 831,4 млн. тенге, количество участников достигло 1618, а посевная площадь земельных угодий, обрабатываемых ими, - 2,3 млн. га. Четвертый - этап роста (с 2002 г.). В стратегическом курсе правительства на 2003-2005 гг. главой государства определено приоритетное развитие аула (села), для чего разработаны и утверждены указами президента республики государственная агропродовольственная программа на 2003-2005 гг. и государственная программа развития сельских территорий на 2004-2010 гг. Основной целью государственной агропродовольственной программы является обеспечение продовольственной безопасности Казахстана. Кроме мер, направленных на непосредственное развитие сельскохозяйственного производства, таких как формирование рациональной структуры посевных площадей, масштабного обновления сельскохозяйственной техники и качественного расширения технических услуг, развитие средне- и крупнотоварного животноводства, поддержка племенного дела и элитного семеноводства, защита от особо опасных вредителей, болезней растений и животных, в ней предусмотрены меры, формирующие институциональные механизмы, создающие основу эффективности функционирования агросектора. Главной мерой преобразования земельных отношений является введение частной собственности на земли сельскохозяйственного назначения посредством принятия Земельного кодекса. В нем предусмотрен механизм передачи указанных земель в частную собственность, при которой сохраняется существующий институт права землепользования. Особое внимание в Стратегии уделено переработке сельскохозяйственной продукции. Учитывая, что перерабатывающая промышленность имеет морально отсталую и физически изношенную материально-техническую и технологическую базу, начиная с 2003 г. реализуются меры по обновлению оборудования для предприятий по переработке сельскохозяйственной продукции. 232 Все направления программы имеют соответствующие источники финансирования. В частности, в 2003 г. финансирование сельского хозяйства составит 40,5 млрд. тенге (более 270 млн. долл.), что на 9,9 млрд. тенге больше прошлого года, в 2004 г. - оно будет увеличено на 8,9 млрд. и составит 49,6 млрд., в 2005 г. - на 5,6 млрд. тенге, достигнув 55,2 млрд. тенге. Ожидаемый эффект на 1 тенге дополнительно вложенных средств составит, по предварительным подсчетам, 4,7 тенге. Прогнозируемый среднегодовой рост физического объема продукции сельского хозяйства в 2004-2006 гг. оценивается в 3%, а рост объемов в отраслях переработки - 4%. Производство зерна в республике, по прогнозным данным, к 2006 г. составит 14,5 млн. т, в том числе пшеницы - 11,5 млн. т. При этом экспорт зерна возрастет до 5,5 млн. т. Увеличится производство бобовых и масличных культур, кукурузы, что позволит увеличить производство комбикормов и растительного масла. Также возрастет производство животноводческой продукции по сравнению с 2003 г.: мяса - на 10%, молока - на 12,7, яиц - на 22,5, шерсти - на 12,6%. Предусматривается также развитие сельских территорий и формирование оптимальных схем сельского расселения, позволяющих концентрировать ресурсы в экономически перспективных местах жизнеобитания и обеспечивающих приемлемый уровень доходов сельского населения. Эти задачи будут решаться в рамках реализации программы развития сельских территорий. Реализация программы будет осуществляться в два этапа. На первом этапе (2004-2006 гг.) предполагается анализ имеющейся ситуации по основным показателям социально-экономического развития на основе паспортизации сельских населенных пунктов, проведение классификации этих пунктов по критериям уровня социально-экономического развития. На втором (2007-2010 гг.) планируется оценить потенциальную емкость каждого сельского населенного пункта и реализовать меры по оптимизации сельского расселения, обеспечить более высокий уровень жизни сельских жителей, создать основы устойчивого развития сельских территорий. Результатами реализации программы развития сельских территорий станут: рост уровня доходов жителей сельских населенных пунктов на основе повышения предпринимательской активности и расширения сфер экономической деятельности; обеспечение сельского населения объектами социаль-ноинженерной инфраструктуры; разработка механизмов стимулирования внутренней миграции; создание к 2007 г. оптимальной модели сельского расселения в соответствии с природно-климатическими зонами и национальной 233 схемой размещения производительных сил. Использование самой модели запланировано на конец 2010 г. Для реализации данных мероприятий в течение первых трех лет (2004-2006 гг.) только из республиканского бюджета предусмотрено выделение средств в объеме 67,5 млрд. тенге (около 450 млн. долл.). Кроме того, будут привлечены средства из местных бюджетов и внебюджетных источников. Таким образом, в отличие от прошлых лет, в Казахстане есть в наличии финансовые ресурсы, необходимые для решения не только текущих, но и перспективных задач развития агропромышленного комплекса. Дело за их эффективным и целевым использованием и пониманием того, что от развития сельской экономики во многом зависит уровень жизни большинства населения. Именно на повышение благосостояния сельских жителей направлены программы развития АПК, разработанные и принятые в республике в последние годы. Резюме 1.Развитие национальной экономики, ее положение в мировой экономической системе находится в прямой зависимости от структуры общественного производства. Теоретически разработанные модели структуры экономики базируются на разграничении частей общественного производства в соответствии с долей производимой продукции, капитала, занятого населения. Они отражают общие тенденции изменения в экономике и структуре стран, позволяют вести анализ реальной динамики национальных экономических систем. Наиболее известными являются модели К. Кларка, Д. Белла ,Р. Рейч и В. Иноземцева. 2.Государственная промышленная политика представляет собой не инструмент модернизации отдельных индустриальных производств или их групп – это главная черта других, отраслевых или корпоративных, подходов, – а целостную систему законодательных, административных, финансово-экономических государственных решений, мер и действий по управлению динамикой индустриального комплекса и в целом материального производства для обеспечения устойчивого социально-экономического развития и национальной безопасности страны. 3.Продовольственная безопасность существует, когда все люди и в любое время имеют физический и экономический доступ к достаточной в количественном отношении безопасной и питательной пище, чтобы удовлетворять свои диетические потребности и вкусовые предпочтения для ведения активной и здоровой жизни. 234 4.Стратегия индустриально-инновационного развития на 20032015 гг. Основной приоритет - развитие и создание потенциально конкурентоспособных, в том числе экспортно-ориентированных, производств, работающих в отраслях экономики несырьевой направленности. Для достижения поставленных целей предполагается функционирование специальных институтов развития: Банка развития; Центра инжиниринга и трансферта технологий; Центра маркетинговоаналитических исследований; Инновационного фонда; Корпорации по страхованию экспорта. 5.Сельское хозяйство - одна из ключевых отраслей экономики Казахстана. Формирование и развитие многоукладной экономики АПК осуществлялось в четыре этапа. Первый - этап становления (1990-1995 гг.) характеризуется структурной перестройкой АПК. В 1991 г. были начаты процессы приватизации государственной земельной собственности. Второй - этап адаптации (1995-1999 гг.). На этом этапе был принят Указ президента республики «О земле», имеющий силу закона, от 22 декабря 1995 г. Третий - этап стабилизации (1999-2002 гг.). В ходе реформирования была принята Программа развития сельскохозяйственного производства на 2000-2002 гг., принят закон Республики Казахстан "О зерне", проведена работа по внесению концептуальных изменений и дополнений в действующий закон "О племенном животноводстве", разработан проект закона "О семеноводстве". Четвертый - этап роста (с 2002 г.). В стратегическом курсе правительства на 2003-2005 гг. главой государства определено приоритетное развитие аула (села), для чего разработаны и утверждены указами президента республики государственная агропродовольственная программа на 2003-2005 гг. и государственная программа развития сельских территорий на 2004-2010 гг. Тестовые вопросы для самоконтроля знаний 1. Модель секторальной структуры экономики К. Кларка предполагает начие: а) 4 сектора; б) 3 сектора; в) 2 сектора; г) 5 секторов; д) 6 секторов. 2. Классификация Д. Белла включает: а) 5 секторов; б) 6 секторов; 235 в) 3 сектора; г) 2 сектора; д) такой не существует. 3. Совокупность мер и действий по управлению динамикой индустриального комплекса и в целом материального комплекса это: а) индустриальная политика; б) инновационная политика; в) промышленная политика; г) фискальная политика; д) монетарная политика. 4. Что из нижеперечисленного не соответствует принципам продовольственной безопасности? а) достаточное предложение продовольствия на внутреннем рынке, включая импорт; б) эффективный платежеспособный спрос и адекватные («справедливые») распределение и потребление продовольствия; в) стабильность национальной продовольственной системы, минимизирующая влияние различного рода эндогенных и экзогенных колебаний на ситуацию на внутреннем продовольственном рынке. г) низкая зависимость от импорта; д) низкий уровень субсидирования агробизнеса, диспаритет цен. 5. Что из нижеперечисленного не верно? Стратегия индустриальноинновационного развития РК до 2015 года: а) направлена на активное сотрудничество государства с частным сектором исключительно с помощью косвенных мер регулирования; б) четко определены приоритетные сектора экономики; в) будет осуществляться в три этапа; г) второй этап 2006-2011 годы; д) направлена на развитие и создание потенциально конкурентоспособных производств. 236 ТЕМА 11 ТОРГОВАЯ ПОЛИТИКА Изучив тему, студент должен знать: Сущность и виды торговой политики государства; Тарифные методы международной торговли; Аргументы в пользу введения тарифов и контраргументы. Нетарифные методы торговой политики. Литература: 1, 2, 3, 7, 14, 15, 16, 29, 41. 11.1 Сущность, виды и инструменты торговой политики Торговая политика – политика правительства, направленная на регулирование объемов внешней торговли через налоги, субсидии и прямые ограничения на импорт или экспорт. В зависимости от масштабов вмешательства государства во внешнюю торговлю различают протекционистскую торговую политику и политику свободной торговли. Свобода торговли – политика минимального государственного вмешательства во внешнюю торговлю, которая развивается на основе свободных рыночных сил спроса и предложения. Протекционизм – государственная политика защиты внутреннего рынка от иностранной конкуренции путем использования тарифных и нетарифных инструментов торговой политики. Развитие протекционистских тенденций позволяет выделить несколько форм протекционизма: - селективный протекционизм – направлен против отдельных стран или отдельных товаров; - отраслевой протекционизм – защищает определенные отрасли, прежде всего сельское хозяйство; - колллективный протекционизм - проводится объединениями стран в отношении государств, в них не входящих; - скрытый протекционизм - осуществляется методами внутренней экономической политики. Большинство экономистов последовательно выступает за либерализацию внешней торговли, так как эффекты торговых ограничений имеют краткосрочный характер, а в более долгосрочной перспективе только свободная торговля приводит к рациональному размещению и использованию экономических ресурсов. Однако на практике на пути свободной торговли стоит большое количество барьеров, которые используются в качестве инструментов торговой политики. Инструменты государственного регулирования 237 международной торговле можно представить следующим образом (таблица 11.1). Таблица 11.1. Классификация инструментов торговой политики. методы Тарифные Нетарифные Количес твенные Скрыты е Финанс овые Инструмент торговой политики Таможенные пошлины Тарифная квота Квотирование Лицензирование «добровольные ограничения» Государственные закупки Государственные национальные стандарты Технические барьеры Требование о содержании местных компонентов Налоги и сборы Субсидии Кредитование Демпинг Регулирует преимущественно Импорт Импорт Импорт Экспорт Импорт Экспорт Импорт Импорт Импорт Импорт Импорт Экспорт Экспорт Экспорт 11.2 Тарифное регулирование внешней торговли Наиболее распространенным видом ограничения торговли является таможенный тариф, который может определяться как: инструмент торговой политики и государственного регулирования; свод таможенных пошлин, применямых к товарам, перемещаемым через таможенную границу, систематизированный в соответствии с товарной номенклатурой внешнеэкономической деятельности; конкретная ставка таможенной пошлины, подлежащей уплате при вывозе или ввозе определенного товара на таможенную территорию страны. Выделяют следующие виды таможенных пошлин (таблица 11.2). 238 Таблица 11.2 По объекту обложения По способу взимания Виды таможенных пошлин. Специфические Адволорные Комбинированные начисляются в установленном размере за единицу облагаемого товара. начисляются на в прцентах к таможенной стоимости облагаемых товаров. сочетают названных таможенного обложения Импортные пошлины, которые Экспортные Транзитные накладываются на товары при выпуске их для свободного обращения на внутреннем рынке страны. По типам ставок По происхождени ю По характеру Сезонные - применяются для оперативного регулирования международной торговли продукцией сезонного характера Автономные - вводимые на основании односторонних решений государственных органов власти Постоянные - не могут изменятся в зависимости от обстоятельств - пошлины, которые накладываются на экспортные товары оба вида пошлины, которые накладываются на товары, перевозимые транзитом через территорию данной страны. Антидемпингов ые - применяются Компенсационные - накладываемые на в случае ввоза на территорию страны товаров по демпинговым ценам импорт тех товаров, при производстве которых прямо или косвенно использовались субсидии Конвенционные - устанавливаются Преференциальны е - более низкие на базе дву- или многостороннего договора. ставки по сравнению с действующим таможенныыым тарифом Переменные - могут изменяться в установленным государственными органами случаях 239 По способу начисления Номинальные - тарифные ставки, указанные в таможенном тарифе Эффективные - реальные уровень тможенных пошлин на конечные товары. Таможенные пошлины выполняют три основные функции: фискальную, протекционистскую, балансировочную. При введении тарифа отечественная цена импортного товара поднимается выше мировой цены. Тариф на импорт обеспечивает защиту отечественных производителей аналогичных товаров, а отечественные потребители оказываются в числе проигравших, так как облагаются дополнительным налогом через возросшие цены. В условиях свободной торговли внутренние цены товаров будут близки к мировым ценам, и избыток спроса над предложением покрывается за счет импорта. В результате введения тарифа импорт сокращается, а отечественное производство товара возрастает, внутреннее потребление снижается. Отечественное производство расширяется потому, что отечественные производители не платят тариф и поэтому могут производить свои товары с более высокими предельными издержками, чем на мировом рынке. Тариф на импорт, таким образом, защищает низкоэффективные отрасли отечественного производства от иностранной конкуренции. Чистые потери национального благосостояния представлены производственным и потребительским эффектами тарифа. Производственный эффект тарифа – сокращение благосостояния вследствие переключения потребительского спроса с более дешевой импортной продукции на более дорогую отечественную. Возросшие платежи потребителей стимулируют расширение неэффективного отечественного производства с высокими предельными издержками, в то время как при отсутствии тарифной защиты ресурсы труда и капитала могли бы быть использованы более эффективно в других секторах экономики. Потребительский эффект тарифа – сокращение благосостояния вследствие вынужденного снижения потребления. Потребители согласны были бы заплатить за дополнительное количество товара дополнительную цену для того, чтобы удовлетворить свой спрос, не сокращая его. Однако тариф не позволяет этого сделать и поэтому внутреннее потребление снижается. Чистые потери общества не оборачиваются ничьим выигрышем и поэтому являются абсолютными. Чистые потери общества от введения тарифов относительно ВНП могут оказаться 240 незначительными. Наивысший результат достигается в том случае, если: упраздняемые торговые барьеры были велики; эти барьеры были упразднены полностью. В целом таможенные тарифы практически всегда снижают уровень благосостояния нации, так как потребители теряют больше, чем получают в сумме производители и государство. Тариф перераспределяет доходы потребителей импортируемой продукции в пользу других социальных групп. Как правило, стимулирование отечественного производства может быть осуществлено и другими способами, причем с лучшими результатами. 11.3 Аргументы в пользу введения тарифов и контраргументы Аргументы в пользу ограничения свободной торговли достаточно многообразны и противоречивы. Главными из них являются следующие: Таможенные тарифы позволяют защитить оборонные отрасли промышленности, которые необходимо развивать независимо от критерия экономической эффективности размещения ресурсов, так как в случае войны очень важна самообеспеченность экономики их продукцией. Таможенные тарифы позволяют увеличить внутреннюю занятость ресурсов и простимулировать совокупный спрос, что особенно важно в период приближения циклического спада производства. В результате ограничений импорта относительно возрастает величина чистого экспорта как компонента совокупного спроса, что способствует росту занятости и выпуска, а также улучшению состояния платежного баланса страны по счету текущих операций. Таможенные тарифы необходимы для защиты монокультурных экономик от разрушительных колебаний конъюнктуры мирового рынка. Таможенные тарифы необходимы для защиты новых, "молодых" отраслей национальной экономики, порожденных научнотехническим прогрессом, от конкуренции более зрелых и эффективных иностранных фирм. Если правительство не использует таможенные тарифы, то иностранные фирмы, использующие более дешевую рабочую силу, могут увеличить приток дешевого импорта на внутренний рынок. В 241 результате снижения внутренних цен снизится и заработная плата, что может послужить основой для снижения уровня жизни в стране. Таможенные тарифы необходимы для защиты отечественных производителей от демпинга – сбыта импортной продукции по ценам, которые ниже внутренних рыночных цен в стране-изготовителе. Обычно демпинг является результатом монопольной рыночной власти и используется в целях ее укрепления. Все аргументы в пользу введения таможенных тарифов и других торговых ограничений являются дискуссионными, так как в большинстве случаев те же цели могут быть достигнуты с меньшими издержками. Альтернативным способом разрешения проблемы "защиты" оборонных, "молодых" и других отраслей, нуждающихся во временной поддержке государства, является прямая субсидия отечественным производителям в этих отраслях (или дотация, или снижение налогообложения пропорционально росту объема отечественного производства). Преимущество производственной субсидии перед тарифом состоит в том, что она, с одной стороны, стимулирует рост отечественного производства (как и тариф), но, с другой стороны, не приводит к абсолютному снижению потребления, так как не поднимает уровня внутренних цен выше мировых. В то же время прямые производственные субсидии не гарантируют от неэффективной растраты ресурсов, так как нелегко определить, какие именно отрасли следует защищать от иностранной конкуренции. И тарифы, и субсидии очень сложно отменить, если они уже введены, в то время, как очень велик риск "защиты" отраслей, которые никогда не смогут стать конкурентоспособными на мировом рынке. Это обстоятельство является особенно существенным для переходных экономик, в том числе и для казахстанской, которые ведут поиски "свободных ниш" в структуре мирового рынка, тогда как их сравнительные преимущества в международной торговле в некоторых случаях оказываются весьма проблематичными. Для регулирования экономического цикла, увеличения внутренней занятости и совокупного спроса в целях предотвращения спада целесообразно использовать другие меры фискальной и кредитно-денежной политики, а не манипулирование пошлинами и квотами. Причина заключается в угрозе развязывания торговой войны, в условиях которой даже временное регулирующее воздействие внешнеторговых ограничений на совокупный спрос отсутствует. Что касается дешевой рабочей силы за рубежом, то проблема заключается не столько в этом, сколько в том, что некоторая часть отечественной рабочей силы занята в производстве товаров, которые 242 экономически выгоднее было бы импортировать. Если отечественная отрасль потеряла сравнительное преимущество и стала неконкурентоспособной, то ее целесообразно свернуть и заменить импортом. В этом случае ее уволенным работникам может быть предоставлена материальная помощь из государственного бюджета (на цели переквалификации, переезда в другие регионы страны и т.д.). Такие государственные расходы окажутся экономически более эффективными, чем чистые потери от тарифа на импорт, так как они способствуют повышению мобильности трудовых и капитальных ресурсов, их более рациональному размещению и использованию, что в более долгосрочной перспективе служит фактором экономического роста. За исключением защиты от демпинга, которую целесообразно рассматривать как самостоятельную проблему, отступления от политики свободной торговли в пользу тарифного протекционизма относительно оправданы в следующих случаях: 1. Использование «оптимального тарифа»: если страна способна воздействовать на уровень мировых цен, то можно найти такой уровень тарифной ставки, который принесет ей чистый выигрыш. Оптимальная ставка тарифа равна величине, обратной величине эластичности предложения импорта: чем менее гибкими оказываются зарубежные поставщики, поддерживающие примерно одинаковый объем импорта, тем выше оптимальная ставка тарифа на импорт и больше чистый выигрыш данной страны. Наоборот, если эластичность импорта очень велика, а мировая цена остается неизменной, то оптимальный тариф будет равен нулю и тарифная система принесет стране чистые потери благосостояния. Более того, в случае ответных мер торговых партнеров на введение оптимального тарифа, то есть в случае торговой войны, даже оптимальная ставка тарифа не может принести никаких положительных результатов. 2. Иногда введение тарифа может оказаться полезнее, чем экономическая пассивность правительства. Если, например, увеличение занятости в какой-либо передовой отрасли производства, конкурирующей с импортом, приносит большие социальные преимущества, связанные с ростом знаний, квалификации, то введение тарифа на импорт может оказать положительное влияние на национальное благосостояние. Тарифный протекционизм может подтолкнуть фирмы этой отрасли к увеличению выпуска продукции и найму большего количества рабочей силы. Дополнительные социальные выгоды, связанные с созданием новых рабочих мест, могут перекрыть потери отечественных потребителей от повышения цен на 243 импорт. Однако каждый подобный случай требует тщательного макроэкономического анализа, предшествующего введению тарифа, особенно в странах с переходной экономикой. 3. Тарифы могут рассматриваться в качестве приемлемой меры торговой политики, если экономика страны настолько слабо развита, что ее правительство не имеет других источников средств для финансирования социальных программ и инвестиционной деятельности. Эта ситуация скорее характерна для бывших колоний с монокультурной экономикой, чем для других и государств. 11.4 Нетарифные методы регулирования международной торговли Нетарифные методы регулирования международной торговли можно подразделить на количесвтенные и неколичественные ограничения. Количесвенные ограничения - административная форма нетарифного регулирования торгового оборота, определяющая количество и номенклатуру товаров, разрешенных к экспорту или импорту. Количественные ограничения включают квотирование, лицензирование и "добровольное" ограничение экспорта. Квота - количественная нетарифная мера экспорта или импорта товара определенным количеством или суммой на определенный промежуток времени. Квоты подразделяются на экспортные, импортные, глобальные (устанавливаются на импорт или экспорт на определенный период времени вне зависимости от того, из какой страны он импортируется или в какую страну экспортируется), индивидуальные (установленная в рамках глобальной квоты квота каждой страны, экспортирующей или импортирующей товар). Тариф на импорт не ограничивает количества импортных товаров непосредственно – импортер может ввозить любой объем продукции при условии, что он платит таможенную пошлину. Напротив, импортная квота ограничивает объем импорта определенным количеством штук, тонн, пар обуви и т.д., а иногда ограничивает и стоимость импорта, ежегодно разрешенного к ввозу в страну. Государство выдает ограниченное количество лицензий, разрешающих ввоз товаров, и запрещает нелицензированный импорт. Механизм действия квот подобен импортному тарифу: внутренние цены поднимаются выше мировых, предложение импортных товаров ограничивается. Однако, квоты имеют два важных отличия от тарифа: 244 квоты абсолютно нивелируют любое воздействие инс странной конкуренции на внутренние цены. Если мировы цены снижаются, то при тарифе импорт будет постепенно возрастать, а внутренние цены снижаться вслед за мировыми. При наличии квоты импорт не может быть увеличен. Поэтому разрыв между внутренними и мировыми ценами возрастает, увеличивая прибыли от импорта, в том числе и монопольные. Вместе с тем, более жесткое регулирование величины импорта с помощью квоты несколько облегчает процесс краткосрочного урегулирования платежного баланса, а относительнс эластичный импорт при тарифе усложняет этот процесс; квоты, количественно ограничивающие импорт, полностью изолируют внутренний рынок от проникновения новых иностранных товаров – если установленная квота исчерпана, то их нельзя даже подарить. В сочетании с изоляцией внутренних цен от мировых это обеспечивает абсолютную защиту внутреннего рынка от иностранной конкуренции, что оказывает на экономику весьма противоречивое воздействие. В настоящее время квоты используются несколько чаще, чем тарифы, в основном по двум причинам: 1) тарифные ставки регламентируются международными торговыми соглашениями. За редким исключением, правительства не могут самостоятельно повышать тарифы и вынуждены прибегать к более строгим импортным квотам в целях защиты конкурирующих с импортом отраслей экономики; 2) нуждающиеся в защите отрасли также предпочитают квоты на импорт, так как добиться специальных лицензионных привилегий легче, чем введения тарифа, которое связано с изменением структуры доходов государственного бюджета. Импортные квоты наиболее привлекательны в условиях свободной конкуренции, при которой последствия квотирования аналогичны тарифу на импорт. Чистые потери благосостояния, как и при тарифе, представляют собой наценку на разрешенный импорт, и характеризует трансферт от потребителей в пользу органов, ведающих лицензиями на импорт. Чистые потери благосостояния при квотировании окажутся выше, чем при тарифе на импорт, в двух случаях: 1) если квота провоцирует монопольную власть отечественного производителя или зарубежной фирмы-импортера продукции; 2) если импортные лицензии размещаются неэффективно. 245 Лицензирование - регулирование внешнеэкономической деятельности через разрешения, выдаваемыми государственными органами на экспорт или импорт товара в установленных количествах за определенный промежуток времени. Выделяют следующие виды лицензий: разовая лицензия - письменное разрешение сроком до 1 годана ввоз или вывоз, выдаваемое правительством конкретной фирме на осуществление одной внешнеторговой сделки; генеральная лицензия - разрешение на ввоз или вывоз того или иного товара в течение года без ограничений количества сделок; глобальная лицензия - разрешение ввезти или вывезти этот товар в любую страну мира за определенный промежуток времени без ограничения количества или стоимости; автоматическая лицензия - разрешение, выдаваемое немедленно после получения от экспортера или импортера заявки, которая не может быть отклонена государственным органом. Способы размещения импортных лицензий: - открытый аукцион: государство предоставляет лицензию компании, предложившей за нее наивысшую цену. При прочих равных условиях, аукцион являет более дешевым и эффективным механизмом, однако при коррумпированности государственной власти обладателем импортной лицензии нередко становится тот, кто предложил за нее наибольшую взятку, что влечет за собой значительные социальные издержки; - система явных предпочтений: без каких-либо предварительных заявок и переговоров правительство предоставляет импортные лицензии наиболее авторитетным фирмам, причем в объеме, соответствующем их доле в суммарной величине импорта накануне введения квот; - «затратный метод»: выдача лицензий фирмам, имеющим большее количество производственных мощностей и других ресурсов, что ведет к их неэффективному использованию в виде избыточных инвестиций в неиспользуемое оборудование в расчете на получение большего количества лицензий. Добровольные экспортные ограничения (ДЭО) являются разновидностью экспортной квоты, - количественное ограничение экспорта, основанное на обязательстве одного из партнеров по торговле ограничить или не расширять объем экспорта, принятом в рамках официального межправительственного или неофициального соглашения об установлении квот на экспорт товара. Неколичественные (скрытые) методы тороговой политики 246 По некоторым оценкам существует несколько сотен видов скрытого протекционизма, с помощью которого страны могут в одностороннем порядке ограничивать импорт или экспорт. В их числе технические барьеры, внутренние налоги и сборы, политика в рамках государственных закупок, требование о содержании местных компонентов в иностранных товарах и др. К неколичесвтенным методам относят такжефинансовые методы тороговой политики демпинг, субсидии, экспортные кредиты. Демпинг - продвижение товара на внешний рынок за счет снижения экспортных цен ниже нормального уровня, существующего в этих странах. Обычно используется в период циклического спада, когда отрасль не может реализовать всю созданную продукцию на внутреннем рынке из-за снижения отечественного спроса. Для того, чтобы в этих условиях предотвратить сокращение объемов производства и снижение внутренних цен, отрасль «сбрасывает» часть «излишней» продукции за рубеж по более низким ценам, чтобы стабилизировать свое положение ценой подрыва производства у своего торгового партнера. Выделяют следующие формы демпинга: спорадический - эпизодическая продажа излишних запасов товаров на внешний рынок по заниженным ценам; преднамеренный - временное умышленное снижение экспортных цен с целью вытеснения конкурентов с рынка и последующего установления монопольных цен; обратный - завышение цен на экспорт по сравнению с ценами продажи тех же товаров на внутреннем рынке; взаимный - встречная торговля двух стран одним и тем же товаром по заниженным ценам. Демпинг, как правило, является временным явлением, так как частные фирмы не могут постоянно продавать свои товары ниже их себестоимости. Иногда время демпинга удлиняется за счет предоставления правительством экспортных субсидий отечественным производителям. Если бы эти меры имели постоянный характер и импортеры все время снижали бы цены, то это можно было бы только приветствовать, так как отечественные потребители имели бы выигрыш, а структура отечественного производства постепенно освобождалась бы от неконкурентоспособных отраслей. Однако негативные последствия демпинга связаны именно с его временным характером. До тех пор, пока цены субсидируемых импортных товаров снижаются, отечественным производителям приходится сокращать свое производство. Когда же экспортные 247 субсидии и демпинг прекращаются, отечественные производители вынуждены вновь наращивать объем выпуска. Очевидно, что иностранные экспортные субсидии и демпинг являются дополнительным фактором усиления циклических колебаний в отечественной экономике. Чтобы блокировать воздействие этого фактора используются компенсационные (или антидемпинговые) пошлины, которые нейтрализуют иностранные экспортные субсидии. В то же время, злоупотребление антидемпинговым законодательством может увеличить цену импорта и ограничить конкуренцию на внутреннем рынке, что послужит импульсом для общего повышения уровня цен за счет потребителей. Субсидия - денежная выплата, направленная н а поддержку национальных производителей и косвенную дискриминацию импорта. По характеру выплат субсидии делятся на прямые и косвенные. Прямая - непосредственные выплаты экспортеру после совершения им экспортной операции на сумму разницы его издержек и полученного им дохода. Косвенные - скрытое дотирование экспортеров через предоставление льгот по уплате налогов, льготные условия страхования, займов по ставке ниже рыночной, возврат импортных пошлин и пр. Экспортное кредитование - метод финансовой нетарифной внешнеторговой политики, предусматривающий финансовое стимулирование государством развития экспорта национальными фирмами. Экспортное кредитование может иметь форму: субсидированных кредитов национальным импортерам кредитов, выдаваемых государственными банками под ставку процента ниже рыночной; государственных кредитов иностранныым импортерам - при обязательном условии закупки товаров только у фирм страны, предоставившй такой кредит; страхование экспортных рисков национальных экспортеров, которые включвают коммерческие и политические риски. 11.5 Интеграция Республики Казахстан в рамках СНГ. В настоящее время интеграция становится все более усиливающейся тенденцией мирового развития. Государства интегрируются в мировое хозяйство, на региональных уровнях возникают десятки экономических союзов и сообществ, которые содействуют и более тесному политическому сотрудничеству. 248 В условиях сложной экономической ситуации практически во всех постсоветских государствах исключительную важность представляли их согласованные действия, конструктивное сотрудничество, поиск взаимоприемлемых компромиссных решений. Отрадно, что во многих независимых государствах стали осознавать, что без сотрудничества и взаимопонимания невозможно сохранить стабильность, обеспечить безопасность, реформировать экономику, интегрироваться в мировое сообщество. Чтобы попасть в фарватер мирового развития, странам Содружества необходимо интегрироваться, прежде всего экономически. Производственно-технологические и кооперационные связи между предприятиями, идентичная система построения их организационных и финансовых структур, единая научно-техническая база новых независимых государств обусловливаются их былой принадлежностью единому народнохозяйственному комплексу. В данном контексте особое место занимают экономические отношения Республики Казахстан с Российской Федерацией. Огромный размер территории каждой из стран, взаимодополняющие транспортная и энергетическая инфраструктура, привлекательность рынков являются теми факторами, которые, несомненно, способствуют углублению сотрудничества между двумя странами. В результате настойчивых усилий сторонников интеграции набирают силу позитивные тенденции: идет поиск путей совершенствования деятельности СНГ, вырабатываются новые объединяющие цели и задачи, усиливается не только экономическое, но и политическое сотрудничество. По предложению Казахстана в государствах СНГ стали разрабатываться меры по совершенствованию деятельности органов интеграции. Окончательное признание получила концепция Н. Назарбаева о наличии разноскоростной интеграции, которая находит свое практическое воплощение в форме различных региональных образований. Создание СНГ - это отнюдь не завершающий этап интеграционного процесса. Это скорее начало процесса, в ходе которого государства должны найти такие формы политического и экономического сотрудничества, которые были бы приемлемы для всех, а самое главное, были бы достаточно эффективными. К сожалению, пока большинство документов, принятых на уровне СНГ, не выполняются. Однако руководство Казахстана считало и считает, что это отнюдь не дискредитирует саму идею интеграции, более того, в СНГ имеется большой интеграционный потенциал, который еще предстоит реализовать. 249 Стратегический курс Республики Казахстан, направленный на создание единого экономического пространства, нашел конкретное воплощение еще в ходе московского саммита в мае 1993 г. Государства - участники Содружества - однозначно высказались за образование экономического союза и подписали декларацию. В ней было заявлено о необходимости глубокой интеграции членов СНГ, создания общего рынка для свободного передвижения товаров, услуг, капиталов, трудовых ресурсов, поэтапного образования экономического союза. В качестве ближайшей задачи на пути создания экономического союза главы государств СНГ определили образование таможенного союза, последовательное устранение таможенных тарифов, любых нетарифных ограничений. При этом было высказано стремление к введению рыночных форм хозяйствования, осуществлению согласованной стратегии экономических реформ, активной социальной политики. Президент Казахстана в своем выступлении подчеркнул, что создаваемый экономический союз должен стать не копией СЭВ, в котором доминировал СССР, а подобием европейского сообщества альянсом суверенных, экономически равноправных государств. Следующим шагом в совместной работе стало подписание в сентябре 1993 г. договора о создании экономического союза. Этот союз планировалось создать на основе добровольности участия, уважения суверенитета, территориальной целостности, равенства прав, а также взаимной ответственности соответствующих государств за реализацию положений этого договора. Главы государств СНГ согласились, что экономический союз создается путем поэтапного углубления интеграции, координации действий при осуществлении экономических реформ. Договор о создании экономического союза между одиннадцатью странами СНГ положил начало переводу интеграционных процессов в экономике в плоскость практических действий. Интеграция обрела контуры политической реальности. Твердая приверженность Казахстана политике "всестороннего сотрудничества в формировании и развитии общего экономического пространства, общеевропейского и евразийского рынков" (Алматинская декларация глав государств СНГ от 1991 г.) явилась катализатором интеграционных процессов в Содружестве. Эта политика значительно увеличила возможность построения общими усилиями нового цивилизованного сообщества независимых государств. Тем не менее процесс интеграции шел медленно, институты СНГ работали недостаточно эффективно. На этом фоне логичным 250 развитием интеграционной политики Казахстана стало выступление его президента в рамках первого официального визита в Россию перед профессорско-преподавательским составом Московского государственного университета им. М. В. Ломоносова 29 марта 1994 г. В своей речи он предложил рассмотреть возможные пути создания нового объединения стран-участниц СНГ - Евразийского союза (ЕАС). За основу договора о создании ЕАС предлагалось взять идею формирования наднациональных органов с целью координации экономической, оборонной и внешней политики. Для обсуждения стратегических вопросов казахстанский руководитель предложил создать совет глав государств и правительств ЕАС. Следующим шагом могли бы стать прямые выборы в общий парламент, учреждение совета министров обороны и совета министров иностранных дел. Предлагалось также создать постоянно действующий межгосударственный исполнительный секретариат ЕАС, состав которого назначался бы главами государств и формировался бы из представителей всех стран Союза. Этот исполком наделялся бы статусом наблюдателя в ООН и ОБСЕ. Планировалось также введение общего документа или гражданства для всех стран Союза, обязательная разработка согласованных программ экономических реформ. Основными принципами, в соответствии с которыми предлагалось осуществить объединение в Союз, могли бы стать: равенство, уважение суверенитета, территориальной целостности и неприкосновенности государственных границ, прав личности. Страны ЕАС получали бы право участвовать в других интеграционных объединениях, в том числе в СНГ, на основе ассоциированного или постоянного членства, либо иметь статус наблюдателя. При этом каждый участник мог выйти из ЕАС, предварительно уведомив другие государства не позднее чем за шесть месяцев до принятия решения. Принципиальное значение имело сформулированное Н. Назарбаевым положение о том, что интеграция, основанная на равенстве, добровольности и прагматическом интересе, - это будущее Евразии, которая может стать глобальным фактором мировой экономики и политики XXI в. Одним из важных этапов воплощения проекта ЕАС явилось подписание 30 апреля 1994 г. президентами Казахстана, Кыргызстана и Узбекистана договора о создании единого экономического пространства между тремя государствами (Центрально-Азиатский союз). Этот документ заложил прочный фундамент экономического сотрудничества на основе принципов дружбы и добрососедства, равенства и невмешательства во внутренние дела друг друга, 251 добросовестного выполнения взаимных обязательств, а также других общепризнанных норм международного права. В июле 1994 г. главы государств - участников Центрально-Азиатского союза создали Межгосударственный совет, учредили советы премьер министров, министров иностранных дел и его рабочий орган - Исполком межгоссовета, образовали Центрально-Азиатский банк сотрудничества и развития. Основой образования в регионе интеграционных объединений стали глубокие традиции дружбы, общее историческое прошлое и тесные добрососедские отношения и экономические связи. Первый шаг к региональной интеграции был сделан еще в 1990 г. в Алматы, когда было подписано соглашение между Казахстаном, Кыргызстаном, Таджикистаном и Туркменистаном "Об экономическом, научно-техническом и культурном сотрудничестве". В настоящее время этот документ реализован путем организации Центрально-Азиатского сотрудничества (ЦАС). Как же проходило становление данной организации? Отправной точкой к становлению ЦАС стал Договор о создании единого экономического пространства, подписанный главами государств Казахстана и Узбекистана в январе 1994 г., и созданный на его основе Центрально-Азиатский союз. Спустя три месяца к объединению присоединяется и Кыргызстан. 26 марта 1998 г. его полноправным участником становится Республика Таджикистан, являвшаяся до этого времени наблюдателем. В ходе состоявшегося 17-18 июля 1998 г. заседания Межгоссовета было утверждено новое наименование регионального объединения - Центрально-Азиатское экономическое сообщество (ЦАЭС). Основной заслугой ЦАЭС, несомненно, является синхронизация переходных процессов в рыночных условиях и создание предпосылок для единого экономического пространства в регионе. Несмотря на в целом успешную деятельность ЦАЭС, государствами-участниками осознавалась необходимость перехода от рассмотрения сугубо экономических вопросов к общеполитическим. Переходным моментом стал состоявшийся в конце 2001 г. в Ташкенте саммит глав государств ЦАЭС, по итогам которого было принято решение о преобразовании ЦАЭС в Центрально-Азиатское сотрудничество (ЦАС). Кульминационным стало заседание совета глав государств ЦАЭС 28 декабря 2002 г., в ходе которого были подписаны учредительные документы ЦАС, в частности договор между республиками Казахстан, Кыргызской, Таджикистан и Узбекистан об 252 учреждении ЦАС и решение о мерах в связи с преобразованием ЦАЭС в ЦАС. Главами государств были определены цели и задачи организации: эффективное сотрудничество в политической, экономической, научно-технической, природоохранной, культурногуманитарной сферах, а также в сфере безопасности и обеспечения стабильности; взаимная поддержка в вопросах предотвращения угрозы независимости и суверенитету, территориальной целостности государств-членов; борьба с региональной и транснациональной преступностью, особенно с незаконным оборотом наркотиков, организованной преступностью, незаконной миграцией и терроризмом; согласованные усилия в поэтапном формировании единого экономического пространства; создание общей инфраструктуры объединенных транспортно-коммуникационных и энергетических систем; согласованная политика в области пограничного и таможенного контроля; сотрудничество в сфере тарифной политики; скоординированные и согласованные действия в области рационального и взаимовыгодного использования водных объектов, водно-энергетических ресурсов и водохозяйственных сооружений; рост духовного потенциала народов государств - членов ЦАС через развитие сотрудничества в области культуры, науки и техники, образования, спорта и туризма; сотрудничество по другим направлениям, представляющим взаимный интерес. В политическом смысле процессы центрально-азиатской интеграции являются одной из форм разноуровневой и многоступенчатой интеграции. Важным шагом в углублении экономической интеграции на пространстве СНГ стало подписание главами правительств Казахстана, России и Беларуси 20 января 1995 г. соглашения о Таможенном союзе (ТС) и утверждение поэтапной программы трех стран (Беларуси, Казахстана, России) по реализации договоренностей о дальнейшем углублении взаимного сотрудничества. В марте 1996 г. к ТС присоединилась Кыргызская Республика. Республика Таджикистан стала полноправным членом Союза 26 февраля 1999 г. 253 Предполагалось, что организация ТС должна стать важной предпосылкой создания общего рынка товаров, услуг, капиталов, рабочей силы. Для успешного функционирования этого объединения государства согласились проводить скоординированную политику экономических реформ, а также использовать однотипный, базирующийся на рыночных принципах хозяйствования, механизм регулирования экономики. Была поставлена задача унификации хозяйственного законодательства (внешнеторгового, таможенного, валютно-финансового, ценового, налогового и т. д.), выработки единых правил установления согласованного валютного курса, конвертируемости национальных валют, формирования эффективного платежного баланса, а также проведения согласованной внешнеэкономической политики по отношению к третьим странам. В ТС были созданы совместные органы управления интеграцией - Межгосударственный совет и Интеграционный комитет в качестве исполнительного органа. Перед Межпарламентским комитетом была поставлена задача разработки унифицированного законодательства, обеспечивающего взаимодействие в едином экономическом пространстве. Учитывая достигнутый уровень взаимодействия национальных экономических систем суверенных государств, Казахстаном было предложено пойти дальше по пути интеграции - подписать договор о таможенном союзе и едином экономическом пространстве. Другими словами, ставилась задача оказать практическое содействие развитию экономической деятельности во всех государствах - членах ТС путем формирования общего рынка и сближения экономической политики его участников. Стремясь придать процессу разноскоростной интеграции должную динамику, президенты республик Беларусь, Казахстан, Кыргызской и Российской Федерации 29 марта 1996 г. подписали Договор об углублении интеграции в экономической и гуманитарной сферах. Его главной целью являлось создание необходимых предпосылок для свободного перемещения товаров, услуг, капиталов и рабочей силы, укрепления прямых связей хозяйствующих субъектов, создания общего информационного, образовательного и гуманитарного пространства. Президент Н. Назарбаев как председатель Межгосударственного совета таможенного союза в начале 1998 г. выступил с инициативой, которая получила название "Десять простых шагов навстречу простым людям". В этом программном документе речь шла о принятии мер, которые облегчили бы повседневную жизнь населению стран 254 Содружества, не создавали бы проблем при передвижении из страны в страну, обретении гражданства, реализации других прав. Предложения были направлены, по существу, на создание единого гуманитарного и информационного пространства в СНГ. Было предложено 10 проектов соглашений и договоров, подписанных главами правительств Таможенного союза 24 ноября 1998 г. в Москве. Заявление о "Десяти простых шагах навстречу простым людям" было встречено общественностью государств СНГ весьма положительно, поскольку речь шла не об отвлеченных экономических категориях, а об удовлетворении насущных нужд простых людей, придании интеграционным процессам действенного характера. Практическая ценность концепции ЕАС нашла конкретное отражение в последующих событиях, которые убедительно продемонстрировали необратимость интеграции на постсоветском пространстве. В октябре 2000 г. в ходе саммита в Астане главы государств - участников Таможенного союза подписали заявление и договор об учреждении Евразийского экономического сообщества (ЕврАзЭС). В договоре заложена концепция тесного и эффективного торгово-экономического сотрудничества для достижения целей и задач, определенных договором о Таможенном союзе и едином экономическом пространстве от 26 февраля 1999 г. Предусмотрены организационно-правовые инструменты реализации достигнутых договоренностей, механизмы синхронного и адекватного выполнения заключенных международных договоров, а также введение системы контроля за реализацией принимаемых решений. Определены такие органы управления Сообщества, как Межгосударственный совет, Интеграционный комитет, Межпарламентская ассамблея и Суд сообщества. 1 июня 2001 г. в Минске состоялось заседание глав государств участников ЕврАзЭС. Президенты подписали основные документы, касающиеся жизнедеятельности Сообщества, тем самым открыв новую страницу в истории постсоветской интеграции. Качественно новым этапом в интеграционных процессах в СНГ стало заявление президентов Беларуси, Казахстана, России и Украины от 23 февраля 2003 г., в котором констатируется начало формирования единого экономического пространства "четырех". В этих целях учреждена группа по формированию единого экономического пространства, в которую вошли вице-премьеры четырех государств. Почему именно эти четыре государства решили объединиться? Идея формирования единого экономического пространства сама по 255 себе не нова, она неоднократно предлагалась нашим президентом, но только в настоящее время приобрела реальную поддержку у лидеров четырех государств. Страны "четверки" имеют наиболее высокий потенциал экономического развития, у них сопоставимы темпы проводимых реформ, их динамика и содержание. Что же касается основных принципиальных отличий упомянутой организации от других ныне существующих интеграционных структур (СНГ, ЕврАзЭС, ЦАС), то, во-первых, как отметил в одном из своих интервью Н. Назарбаев, впервые сделан шаг в направлении интеграционных процессов начиная не с политики, а с экономики. По своему содержанию интеграционная политика в рамках ЕврАзЭС существенно отличается и от политики, осуществляемой в ЕС. В частности, в ЕврАзЭС пока явно преобладают макроэкономические подходы, в отличие от ЕС. Переход к высшим стадиям интеграции здесь пытаются осуществить, решив задачи предыдущих этапов. Механизм согласования национального законодательства в рамках ЕврАзЭС по некоторым позициям схож с ЕС, но не направлен на всеобъемлющую адаптацию законодательной базы к действующему законодательству Евросоюза. И хотя темпы развития ЕврАзЭС выше, чем в других региональных организациях на территории СНГ, в частности, тех, членом которых является Украина, реальные интеграционные процессы в ЕврАзЭС, как и в СНГ, отстают от их правового оформления. Может быть, поэтому предложения Украины, высказанные на саммитах СНГ в Кишиневе и Киеве, а также некоторые положения заявлении "четверки" направлены, прежде всего, на дальнейшее развитие соглашения о зоне свободной торговли и создание единого экономического пространства как реального механизма осуществления своих региональных интересов. Во-вторых, по сути, это первая договоренность, которая подразумевает создание наднационального органа по внешнеторговому регулированию и предусматривает принятие соглашения по ключевым экономическим проблемам. Соглашением о создании единого экономического пространства предусмотрена гармонизация макроэкономической политики и поэтапный переход от простых форм (типов) интеграции к более сложным. Проведен анализ внутренней и внешнеэкономической политики четырех государств, определены причины, сдерживающие многоплановую интеграцию. Особое внимание было уделено анализу конкурентной политики и роли антимонопольных органов, систем 256 отраслевого государственного регулирования, а также применяемых изъятий и льгот. При этом принятие такого соглашения предусматривает в первую очередь движение товаров, услуг, рабочей силы и капиталов по территории четырех стран без препятствий и пошлин. Все это требует от государств после принятия соглашения взять на себя обязательства придерживаться гармонизированной таможенной политики. Почти двенадцатилетняя история существования СНГ со всей очевидностью показывает, что проблемы Содружества сложны и многогранны. Они напрямую касаются судеб миллионов людей. Поэтому необходимо разрабатывать четко сформулированную концепцию его будущего развития в XXI столетии на основе анализа пройденного Содружеством пути и причин, препятствующих продвижению вперед. Позиция участников СНГ по отношению к интеграционным процессам во многом зависит от внутриполитической и экономической ситуации в соответствующих странах, их оценки геополитических реалий, а также представлений об оптимальной модели национальной экономики. Отсюда - диаметрально противоположные взгляды на будущее Содружества как среди ученых, так и практиков. Позиция Казахстана заключается в том, что все государства свободны в выборе той или иной модели экономического развития и международной политики. О навязывании воли извне не может быть и речи. Этим можно только дискредитировать саму идею интеграции. Союзы "двух" и "четырех", теперь уже "пяти" - это явления, не только не мешающие интеграционным процессам в Содружестве, а наоборот, способствующие им. Более того, само существование СНГ расширило возможности поиска путей и форм налаживания более эффективных интеграционных связей, следствием чего явилось образование союза Беларуси и России. Заключение договора между республиками Беларусь, Казахстан, Кыргызской, Российской Федерацией об углублении интеграции в экономической и гуманитарной областях привело в итоге к созданию ЕврАзЭС. Таким образом, в СНГ складывается гибкий механизм сотрудничества, позволяющий учитывать разную степень готовности и интереса к интеграции участников этого процесса. Результатом этой уникальной тенденции стало возникновение трех уровней интеграции: первый - общее сотрудничество всех участников Содружества; второй - Таможенный союз, затем Евразийское экономическое сообщество, а также Центрально-Азиатское сотрудничество; и третий - "четверка" Беларуси, Казахстана, России и Украины по формированию единого 257 экономического пространства с конечным выходом на создание организации региональной интеграции. В условиях современной глобализации, международного терроризма и религиозного экстремизма Центральная Азия (ЦА) становится эпицентром интереса в стратегическом, геополитическом плане у представителей не только великих мировых держав, но и региональных. Каждая из этих стран, имея собственные политические интересы, определяет свои отношения и особые пути международного сотрудничества со странами Центральной Азии. В современных условиях пять новых центральноазиатских государств: Казахстан, Узбекистан, Кыргызстан, Таджикистан, Туркменистан – с населением свыше 55 млн. человек определились политически суверенными (после распада СССР, с 1991 г.). Сегодня эти новые государства являются полноправными субъектами международных отношений. Они строят открытые демократические общества. Политическая и социальная жизнь стран Центральной Азии интересует не только историков, политологов, политиков-практиков, но и экономистов, финансистов, военных. Резюме 1. Торговая политика – политика правительства, направленная на регулирование объемов внешней торговли через налоги, субсидии и прямые ограничения на импорт или экспорт. В зависимости от масштабов вмешательства государства во внешнюю торговлю различают протекционистскую торговую политику и политику свободной торговли. Свобода торговли – политика минимального государственного вмешательства во внешнюю торговлю, которая развивается на основе свободных рыночных сил спроса и предложения. Протекционизм – государственная политика защиты внутреннего рынка от иностранной конкуренции путем использования тарифных и нетарифных инструментов торговой политики. 2. Наиболее распространенным видом ограничения торговли является таможенный тариф, который может определяться как: инструмент торговой политики и государственного регулирования; свод таможенных пошлин, применямых к товарам, перемещаемым через таможенную границу, систематизированный в соответствии с товарной номенклатурой внешнеэкономической деятельности; конкретная ставка таможенной пошлины, подлежащей уплате при 258 вывозе или ввозе определенного товара на таможенную территорию страны. 3. Нетарифные методы регулирования международной торговли можно подразделить на количесвтенные и неколичественные ограничения. Количесвенные огрничения - административная форма нетарифного регулирования торгового оборота, определяющая количество и номенклатуру товаров, разрешенных к экспорту или импорту. Количественные ограничения включают квотирование, лицензирование и "добровольное" ограничение экспорта. 4. Квота - количественная нетарифная мера экспорта или импорта товара определенным количеством или суммой на определенный промежутов времени. Квоты подразделяются на экспортные, импортные, глобальные (устанавливаются на импорт или экспорт на определенный период времени вне зависимости от того, из какой страны он импортируется или в какую страну экспортируется), индивидуальные (установленная в рамках глобальной квоты квота каждой страны, экспортирующей или импортирующей товар). 5. Лицензирование - регулирование внешнеэкономической деятельности через разрешения, выдаваемыми государственными органами на экспорт или импорт товара в установленных количествах за определенный промежуток времени. Выделяют следующие виды лицензий: разовая лицензия, генеральная, глобальная, автоматическая. Способы размещения импортных лицензий:открытый аукцион, система явных предпочтений, "затратный метод". 6. Добровольные экспортные ограничения (ДЭО) являются разновидностью экспортной квоты, - количественное ограничение экспорта, основанное на обязательстве одного из партнеров по торговле ограничить или не расширять объем экспорта, принятом в рамках официального межправительственного или неофициального соглашения об установлении квот на экспорт товара. 7. По некоторым оценкам существует несколько сотен видов скрытого протекционизма, с помощью которого страны могут в одностороннем порядке ограничивать импорт или экспорт. В их числе технические барьеры, внутренние налоги и сборы, политика в рамках государственных закупок, требование о содержании местных компонентов в иностранных товарах и др. К неколичесвтенным методам относят такжефинансовые методы тороговой политики демпинг, субсидии, экспортные кредиты. 8. Демпинг - продвижение товара на внешний рынок за счет снижения экспортных цен ниже нормального уровня, существующего 259 в этих странах. Выделяют следующие формы демпинга: спорадический, преднамеренный, обратный, взаимный. 9. Субсидия - денежная выплата, направленная н а поддержку национальных производителей и косвенную дискриминацию импорта. По характеру выплат субсидии делятся на прямые и косвенные. 10. Экспортное кредитование метод финансовой нетарифной внешнеторговой политики, предусматривающий финансовое стимулирование государством развития экспорта национальными фирмами. Экспортное кредитование может иметь форму: субсидированных кредитов национальным импортерам, государственных кредитов иностранныым импортерам, страхование экспортных рисков национальных экспортеров. Тестовые вопросы для самоконтроля знаний 1. Политика минимального вмешательства государства во внешнюю торговлю – это: а) торговая политика; б) фискальная политика; в) фритрейдерство; г) протекционизм; д) отраслевой протекционизм. 2. Что из нижеперечисленного верно: а) тариф на импорт ухудшает положение отечественных товаропроизводителей; б) тариф на импорт обеспечивает защиту отечественных потребителей; в) тариф на импорт обеспечивает защиту отечественных производителей аналогичных товаров; г) тариф на импорт обеспечивает защиту отечественных производителей аналогичных товаров и потребителей; д) тариф на импорт выгоден потребителям, но не выгоден отечественным производителям. 3. Сокращение благосостояния вследствие переключения потребительского спроса с более дешевой импортной продукции на более дорогую отечественную – это: а) чистые потери национального благосостояния; б) производственный эффект тарифа; в) потребительский эффект тарифа; 260 г) экспортная квота; д) импортная квота. 4. Сокращение благосостояния вследствие вынужденного снижения потребления – это: а) чистые потери национального благосостояния; б) производственный эффект тарифа; в) потребительский эффект тарифа; г) экспортная квота; д) импортная квота. 5. Что из нижеперечисленного верно: а)производственная субсидия поднимает уровень внутренних цен выше мировых; б) производственная субсидия обладает преимуществом перед тарифом; в) производственная субсидия в отличие от импорта тарифа снижает уровень внутреннего производства и уровень внутренних цен; г) производственная субсидия повышает уровень внутреннего производства и внутренних цен; д) производственная субсидия не является «защитой молодых отраслей». 6. Какое из утверждений не верно: а) импортная квота ограничивает объем импорта определенным количеством штук; б) импортная квота может ограничивать стоимость импорта; в) импортная квота обеспечивает абсолютную защиту внутреннего рынка от иностранной конкуренции; г) при наличии импортной воты импорт будет постепенно возрастать, а внутренние цены снижаться вслед за мировыми; д) квоты используются несколько чаще, чем тарифы. 7. «Государство предоставляет лицензию компании, предложившей за нее наивысшую цену» - какой это способ размещения импортных лицензий: а) открытый аукцион; б) система явных предпочтений; в) затратный метод; г) закрытые торги; 261 д) передача в управление. 262 ГЛОССАРИЙ Административная рента представляет собой извлечение прибыли за счет использования субъектом своего иерархического статуса, служебного положения. Поиск ренты – попытки групп объединенных интересов манипулировать общественной политикой с целью собственной выгоды. Участники политического процесса: избиратели, политики, бюрократы, группы давления и лобби. Адресная социальная поддержка (т.е. предназначенная для конкретных групп населения) - со стороны государства слабо защищенных слоев населения. Эта задача предполагает поддержание оптимальных соотношений между доходами активной (занятой) части населения и нетрудоспособных граждан через механизм налогов и социальных трансфертов. Бюджетный дефицит и профицит – сложные финансовоэкономические категории, в которых отражаются и проявляются пропорции бюджетной системы, взаимосвязи между потоками доходов государства и потребностями в государственном финансировании. Бюджетная классификация – это систематизированная группировка доходов и расходов бюджета по однородным признакам, заложенных в основу всей бюджетной деятельности финансовых органов государства. Государственный бюджет основывается на принципах: единства, полноты, реальности, гласности. Бюджетный механизм – это совокупность форм и методов образования и использования централизованного фонда денежных средств государства. Бюрократия (фр. означает буквально «господство канцелярии») – это та часть государственного аппарата, которая оторвана от его реальных функций по организации общественной жизни. Это руководящая каста внутри государственного аппарата, непосредственно нацеленная на поддержание своего господства, независимо от выполнения тех обязанностей, которые объективно выпадают на долю государства в любом обществе. Валовой государственный долг – это сумма внешнего и внутреннего государственного долга. Валютные ограничения – различного рода, нормативнозакрепленные ограничения прав резидентов и нерезидентов (в форме запрещения или лимитирования) при осуществлении ими валютных операций на территории государства и/или резидентами за рубежом. В международной валютно-финансовой практике различают две основные формы применения валютных ограничений: в отношении текущих операций платежного баланса (торговых операций и 263 операций, связанных с платежами неторгового характера); в отношении финансовых операций, опосредующих движение капиталов (инвестиции, средне- и долгосрочные кредиты, приобретение недвижимого имущества). Валютная политика – это совокупность всех мероприятий, проводимых государством и центральным банком в сфере валютных отношений и денежного обращения, с конечной целью воздействия на экономику страны и покупательную силу национальной валюты, т.е. валютная политика – не цель, а средство проведения экономических реформ. В экономической политике выделяют следующие виды валютной политики: Валютное регулирование – государственная регламентация международных расчетов и порядка проведения валютных операций, осуществляемая на межгосударственном и региональном уровнях. Прямое валютное регулирование реализуется путем законодательных актов и действий исполнительной власти, косвенное – с использованием экономических, в частности, валютно-кредитных методов воздействия на поведение экономических агентов рынка. Валютный контроль – комплекс нормативно закрепленных административных и организационных мер, осуществляемых специально уполномоченными на основании закона государственными органами или иными организациями (например, уполномоченные банки в качестве агентов валютного контроля). Валютный паритет – это соотношение между двумя валютами, установленное в законодательном порядке. Такое соотношение устанавливается на основе официального содержания золота в единице валюты, на базе СДР или одной из мировых твердых валют (или корзины валют). Валютный паритет служит основой для формировния валютного курса. Внешний долг – это долг иностранным государствам, фирмам организациям. Внешний правительственный долг может возникать в результате займов в иностранной валюте, получаемых от: международных банков развития (МБ, ЕБРР, АБР и т.д.); иностранных правительств; иностранных банков; как результат покупки правительством в кредит товаров и услуг за рубежом. Внешняя государственная инвестиционная политика – часть внешнеэкономической политики, проводимой государством в виде установления структуры и масштабов иностранных инвестиций, как зарубежных инвесторов в отечественную экономику, так и вложения национальных инвесторов за рубежом. Внешняя инвестиционная 264 политика страны включает в себя политику регулирования, стимулирования, а также контроля над притоком и оттоком капитала. Внутренняя инвестиционная политика регулирует внутренние капиталопотоки. Основной целью таковой является определение приоритетных направлений инвестирования, стимулирование отечественных инвесторов, обеспечение роста внутреннего инвестиционного спроса, формирование эффективного конкурентоспособного рынка институциональных инвесторов, обеспечение трансформации сбережения в инвестиции. Внутренний долг – это долг правительства гражданам своей страны. Встроенный (автоматический) стабилизатор – экономический механизм, позволяющий снизить амплитуду циклических колебаний экономики, не прибегая к частым изменениям экономической политики правительства. В качестве таких стабилизаторов выступают: прогрессивная система налогообложения, система государственных трансфертов, система участия в прибылях. Выкуп долга – предоставление стране должнику возможности выкупить свои долговые обязательства на вторичном рынке ценных бумаг. Выкуп осуществляется за наличные средства со скидкой с номинальной цены в пользу должника. Государственный долг представляет собой своеобразный измеритель бюджетных операций, однако, в отличие от них, измеряет не потоки, а запасы денежных средств. Государственный долг – совокупность прямых обязательств правительства перед остальной экономикой и внешним миром, аккумулированных в результате бюджетных операций в прошлом, которые должны быть покрыты им за счет бюджета в будущем. Государственный бюджет выражает денежные отношения, возникающие между государством и другими участниками общественного производства в процессе распределения и перераспределения стоимости общественного продукта путем образования централизованного фонда денежных средств государства и его использования на цели расширенного воспроизводства и удовлетворения общественных потребностей. Генетический метод связан с изучением возникновения данного типа экономической системы, с историческим переходом ее к другому, более прогрессивному типу. Государственное регулирование в социальном смысле – это воздействие политических структур на субъекты национального хозяйства. 265 Государственные пособия - социальные трансферты, выплачиваемые всем гражданам в случае наступления неблагоприятных обстоятельств, подлежащих социальной защите. Государственная промышленная политика представляет собой не инструмент модернизации отдельных индустриальных производств или их групп – это главная черта других, отраслевых или корпоративных, подходов, – а целостную систему законодательных, административных, финансово-экономических государственных решений, мер и действий по управлению динамикой индустриального комплекса и в целом материального производства для обеспечения устойчивого социально-экономического развития и национальной безопасности страны. Двойной валютный рынок – форма валютной политики, занимающая промежуточное место между режимами фиксированных и плавающих валютных курсов. Сущность в том, что валютный рынок делится на две части: по коммерческим опреациям и услугам применятеся официальный валютный курс, заниженный фиксированный курс по коммерческим сделкам используется для стимулироапния экспорта товаров и услуг и выравнивания платежного баланса; по финансовым – рыночный. Двойной валютный рынок обеспечивает некоторую экономию валютных резервов, так как уменьшается потребность в валютных интервенциях. Девизная валютная политика – метод воздействия на курс национальной валюты путем купли-продажи государственными органанми иностранной валюты (девизов). В целях повышения курса национально валюты центральный банк продает, а для снижения – скупает иностанную валюту. Девизная политика осуществляется путем валютных интервенций, то есть вмешательства Центрального банка в операции на валютном рынке с целью водействия на курс иностранной валюты путем кули-продажи иностранной валюты; Дисконтная валютная политика – включает в себя изменение учетной ставки центрального банка, направленное на егулирование валютного курса и платежного баланса. Для осуществления данного вида валютной политики банки воздействуют на: движение краткосрочных капиталов; динамику внутренних редитов; динамику денежной массы; движение цен; размер совокупного платежного спроса. Денежно-кредитная политика представляет собой комплекс взаимосвязанных мероприятий, предпринимаемых Центральным банком в целях регулирования совокупного спроса путем планируемого воздействия на состояние кредита и денежного 266 обращения. Жесткая ДКП – денежно-кредитная политика, направленная на поддержание на определенном уровне денежной массы с помощью инструментов ДКП. Гибкая ДКП – денежнокредитная политика, направленная на поддержание на определенном уровне процентной ставки. Инфляционное таргетирование – ДКП, направленная на поддержание на определенном уровне индекса инфляции. Денежно-кредитная экспансия – ДКП, направленная на расширение денежной массы в стране. Денежно-кредитная рестрикция – ДКП, направленная на уменьшение денежной массы в стране. Децильный коэффициент - выражает соотношение между средними доходами 10% наиболее высокооплачиваемых граждан и средними доходами 10% наименее обеспеченных. Дискреционная или активная фискальная политика – целенаправленное изменение величин государственных расходов, налогов и сальдо государственного бюджета в результате специальных решений правительства, направленных на изменение уровня занятости, объема производства, темпов инфляции и состояние платежного баланса. Долгосрочная программа структурной корректировки – программа продолжительностью 3-4 года, направленная на исправление глубоких структурных диспропорций в экономике и обычно включающая такие меры как приватизация, демонополизация, изменение механизмов регулирования экономики. Доразмещение – стандартный метод эмиссии государственных ценных бумаг, наибольшее распространение получил в США. Так, за 90-е годы в США 20% аукционов по продаже 10-летних нот и 30летних облигаций являлись доразмещением. Экономическая сущность доразмещения заключается в том, что: добавляет к старому долгу новый долг с прежними характеристиками и тем самым ослабляет опасность дробления и распыления ликвидности; расширяет эффективное предположение, что приводит в увеличению торговли и ликвидности. Доход - сумма денежных средств и материальных благ, получаемых или произведенных домашними хозяйствами за определенный промежуток времени и предназначенных на приобретение благ и услуг для личного потребления. Жизненный уровень населения - совокупность показателей, характеризующих уровень материального потребления населения, например потребление продуктов на душу населения, обеспеченность этими продуктами в расчете на одну семью или на 100 семей, структура потребления. 267 Замена существующих долговых обязательств новыми обязательствами (в национальной или иностранной валюте). При этом ставка процента по новым ценным бумагам может быть ниже, чем по старым, при сохранении номинальной стоимости облигаций. Инструменты - набор экономических рычагов, которые либо непосредственно находятся в распоряжении правительства, либо на которые оно может косвенно влиять. Избыточные резервы – некоторые суммы сверх обязательных резервов, например, для непредвиденных обстоятельств, непредвиденных случаев увеличения потребности в ликвидных средствах. Инвестиции - это есть непосредственные и опосредованные вложения капитала в его физической (материально-вещественной) и денежной формах в процессы производства (воспроизводства) материальных и нематериальных активов, с целью получения дохода. Инвестиционный климат – совокупность экономических, политических, социальных, организационно-правовых, социокультурных, географических, внешних и других факторов. Инвестиционный процесс - совокупность экономических отношений, направленных на поддержание, расширение и воспроизводство инвестиционных средств. Экономическая сущность инвестиционного процесса состоит из преобразования инвестиционных ресурсов в материальное богатство и общественные блага. Процесс инвестирования можно описать в виде схемы «инвестиционные ресурсы – факторы производства – продукт инвестиционной деятельности». Индекс человеческого развития (ИЧР) - измеряет с равными весами уровень трех основных компонентов развития человеческого потенциала: продолжительной и здоровой жизни, приобретение знаний и реальный ВВП на душу населения. Первый компонент оценивается степенью приближения продолжительности жизни к 85 годам (доживание до 85 лет оценивается индексом 1, средняя продолжительность жизни в 25 лет оценивается индексом 0). Второй компонент оценивается показателем грамотности населения, взятого с весом 2/3, и показателем совокупного коэффициента обучающихся в учебных заведениях начальной, средней, высшей ступени образования в возрасте до 24 лет включительно, взятого с весом 1/3. Максимально возможные значения этих показателей в 100% дают индекс 1, а минимально возможные 0%. Третий компонент определяется отношением величины ВВП на душу населения к некоторой пороговой величине, принятой за базу сравнения. В соответствии с методологией ПРООН (Программа 268 развития ООН)страны, имеющие ИЧР равный 0,8 относятся к государствам с высоким уровнем развития человеческого потенциала; от 0,5 до 0,8 – со средним; ниже 0,5 – с низким уровнем. Инвестиционная стратегия государства система крупномасштабных решений и намеченных направлений деятельности, последовательная реализация которых путём расходования ограниченных инвестиционных ресурсов обеспечивает достижение основных целей поставленных на определенный срок. Инвестиционная тактика - совокупность приёмов, методов и форм экономико-политической деятельности, направленной на достижение целей и решение задач того или иного конкретного этапа инвестиционной стратегии. Качество жизни – сложная и предельно широкая категория, определенное сочетание экономических социальных, природноэкологических и других условий жизнедеятельности человека, оказывающих существенное воздействие на благосостояние населения и социальное самочувствие индивидов. Коэффициент Джини характеризует распределение совокупного дохода между группами населения. Назван так по имени итальянского статистика, который впервые вывел его в 1912 г. Коэффициент Джини представляет собой агрегированный показатель и может изменяться от 0 (абсолютное равенство) до 1 (абсолютное неравенство). В действительности для стран с менее равномерным распределением дохода коэффициент Джини колеблется в пределах от 0,50 до 0,70, а в странах с относительно равномерным – от 0,20 до 0,35. Чем больше этот коэффициент, тем сильнее неравенство, т.е. чем выше степень поляризации общества по уровню доходов, тем этот коэффициент ближе к 1. При выравнивании доходов в обществе этот показатель стремится к нулю. Кривая Лоренца показывает действительное (реальное) количественное соотношение между долей получателей дохода в населении и процентом общего дохода, который они имеют, скажем, в течение этого года. Чем дальше кривая Лоренца находится от диагональной линии, символизирующей «идеальное равенство», тем с большей степенью неравенства мы сталкиваемся. Крайний случай «абсолютного неравенства» (т.е. ситуация, когда один человек получает весь национальный доход) будет представлен совпадением кривой Лоренца с нижней горизонтальной и правой вертикальной сторонами квадрата. Поскольку нет ни одной страны, где существовало бы либо «абсолютное равенство», либо «абсолютное неравенство» в распределении дохода, то кривая Лоренца всегда расположена правее 269 диагонали. Чем больше степень неравенства, тем сильнее кривая Лоренца изогнута и расположена ближе к горизонтальной оси. Лаг –промежутки времени, необходимые для адаптации; периодов более или менее длительных, выражающих непростые связи между экономикой и политикой. Проблема политических лагов многомерна. Она включает так называемый «лаг обнаружения», время между возникновением симптомов опасности (кризиса, перегрева конъюнктуры и др.) и их установлением политическими органами; промежутков между обнаружением и принятием решения; между решением и действием. Затем начинается второй акт – адаптация к ним социальной среды, степень общественного согласия. Лоббизм – это высококвалифицированная деятельность, имеющая политический смысл и правовое обоснование и являющаяся интегральным элементом демократической политической системы. Лобби, лоббизм – это система и практика реализации интересов различных групп граждан путем организованного воздействия на законодательную и административную деятельность государственных органов. Лоббисты – это новый политический институт, организованный на профессиональной основе и имеющий существенное политическое, опосредованное через политиков и чиновников, влияние. Макроэкономическая корректировка – процесс приспособления экономики к изменившимся внешним и внутренним условиям в результате как автоматического действия законов открытой экономики, так и целенаправленного осуществления определенной экономической политики. Макроэкономическое программирование – совокупность существующих экономических условий, поставленных экономических целей и инструментов их достижения. Минимальный уровень потребления - такой потребительский набор, уменьшение которого ставит потребителя за грань обеспечения нормальных условий его существования. Мультипликатор государственных расходов показывает приращение ВНП в результате приращения государственных расходов на закупку товаров и услуг: MPG=Прирост ВНП/Прирост государственных расходов MPG = Y/G Налоги – это обязательные платежи физических и юридических лиц в бюджет. Налогообложение – способ регулирования доходов и источников пополнения государственных средств. Классификация налогов. По способам взимания разделяют налоги прямые и 270 косвенные. Прямые взимаются непосредственно с получателей дохода или имущества. Косвенные включаются в цену товара и взимаются при продаже товаров. По способу определения налоги подразделяют на пропорциональный, прогрессивный и регрессивный. Пропорциональный – ставка налога остается неизменной независимо от размера доходов. Прогрессивный – ставка возрастает по мере роста дохода. Регрессивный – ставка понижается по мере возрастания дохода. По уровню бюджета – общегосударственные и местные. По порядку использования – общие и целевые. Общие поступают в единую казну. Целевые имеют определенное назначение. Национальная или государственная инвестиционная политика – это совокупность производственных отношений между государством и хозяйствующими субъектами по поводу производства, обмена, распределения, и потребления ограниченных инвестиционных ресурсов. И Национальный режим предполагает предоставление иностранным и отечественным инвесторам равные условия деятельности. Этот режим стремится обеспечить одинаковые конкурентные преимущества. Однако, фактически мировой практике неизвестны примеры предоставления 100% национального режима, то есть режима, не предполагающего определённые исключения. По законодательству Мексики, например, исключения из национального режима включают в себя стратегические отрасли – нефтедобыча, нефтехимическая индустрия, производство атомной энергии, радиоактивных материалов, почта, радио, телеграф, выпуск денежных банкнот, производство монет, контроль и руководство службами портов, аэропортов, в том числе для вертолётов. Недискреционная фискальная политика – автоматическое изменение величин государственных расходов, налогов и сальдо государственного бюджета в результате циклических колебаний совокупного дохода. Недискреционная фискальная политика предполагает автоматическое увеличение (уменьшение) чистых налоговых поступлений в госбюджет в периоды роста (уменьшение) ВНП, которое оказывает стабилизирующее воздействие на экономику Номинальный доход - сумма денежных доходов, получаемых в течение определенного времени, он не учитывает динамику цен. Нормы обязательных резервов устанавливаются в процентах от объёмов депозитов. Они различаются по величине в зависимости от видов вкладов (например, по срочным вкладам они ниже, чем по вкладам до востребования). 271 Обмен долга на акционерный капитал (своп) – предоставление иностранным банкам возможности обменивать долговые обязательства данной страны на акции ее промышленных корпораций. При этом иностранные небанковские организации получают возможность перекупать эти долговые обязательства на вторичном рынке ценных бумаг со скидкой или покупки отечественных финансовых активов из этих средств. Во всех этих случаях иностранный инвестор получает «долю» в капитале данной страны, а её внешняя задолженность при этом уменьшается. Объектом экономической политики выступает экономическая система в рамках национальных государственных границ. Обязательные резервы – это часть суммы депозитов, которую коммерческие банки должны хранить в виде беспроцентных вкладов в центральном банке страны. Операции на открытом рынке – этот инструмент денежного регулирования предполагает куплю-продажу Центральным Банком государственных ценных бумаг. Относительные параметры внешнего долга служат индикатором потенциальных рисков, связанных с выплатой внешнего долга, и оценивают платёжеспособность и ликвидность страны, и таким образом, позволяют проводить разумную политику по управлению внешним долгом. Необходимо отметить, что анализ относительных показателей внешнего долга проводится во взаимосвязи с другими макроэкономическими показателями: Наименование Задолженность показателя (МБРР) Низкая Умеренная ВВД на душу населения, долл. США исключая межфирменную задолженность Отношение ВВД к ВВП, % <48 48 - 80 исключая межфирменную задолженность Отношение ВВД к ЭТУ, в % исключая межфирменную задолженность Отношение платежей по погашению и обслуживанию долга к ЭТУ, % исключая межфирменную задолженность Отношение платежей вознаграждения к ЭТУ, % Отношение долгосрочного долга в валовому внешнему долгу 272 <132 132 - 220 <18 18 - 30 <12 12 - 20 ВВД – валовой внешний долг; ЭТУ – экспорт товаров и услуг. Предметом исследования являются приемы систематизации, анализа и оценки социально-экономической информации и принятие на этой основе экономико-политических решений; цели, методы и инструменты экономической политики, выработанные мировой экономической теорией и практикой государственного регулирования, а также способы их реализации. Стабилизационная программа – программа продолжительностью 1-1,5 года, направленная на единовременное исправление дисбалансов, не связанных с глубокими структурными проблемами экономики. Текущая программа – программа среднесрочного планирования или прогнозирования макроэкономического развития страны. Теория общественного выбора. Основоположниками теории общественного выбора явились американские экономисты Дж. Бьюкенен (род. в 1919 г.) и К. Эрроу (род. в 1921 г.), ставшие лауреатами Нобелевской премии. Теория общественного выбора, как известно, рассматривает взаимосвязь экономики и экономической политики с политическими, правовыми, психологическими факторами и большое внимание в этой связи уделяет государственному аппарату, его качеству и деятельности. Теория общественного выбора пытается объяснить, что правительство в реальности делает или будет делать при различных обстоятельствах в отличие от попыток предписать, что правительство должно делать. Паритет покупательной способности – уровень обменного курса валют, выравнивающий покупательную способность каждой из них. Политика стимулирования иностранных инвестиций направлена на привлечение как можно большего объёма инвестиций, то есть здесь важна скорее количественная, а не качественная сторона. Политика контроля над притоком капитала направлена на защиту отечественной экономики от потрясений и нестабильности мирового рынка капиталов. Основной целью политики контроля над оттоком капитала является недопущение «бегства» капитала из страны. Продовольственная безопасность существует, когда все люди и в любое время имеют физический и экономический доступ к достаточной в количественном отношении безопасной и питательной 273 пище, чтобы удовлетворять свои диетические потребности и вкусовые предпочтения для ведения активной и здоровой жизни. В Римской декларации по всемирной продовольственной безопасности («Rome Declaration on World Food Security») речь идет об обязанности любого национального государства обеспечивать «право каждого на доступ к безопасным для здоровья и полноценным продуктам питания в соответствии с правом на адекватное питание и основным правом на жизнь». Протекционизм – государственная политика защиты внутреннего рынка от иностранной конкуренции путем использования тарифных и нетарифных инструментов торговой политики. Развитие протекционистских тенденций позволяет выделить несколько форм протекционизма: селективный протекционизм – направлен против отдельных стран или отдельных товаров; отраслевой протекционизм – защищает определенные отрасли, прежде всего сельское хозяйство. Политика доходов - правительственная политика воздействия на личные денежные доходы (заработную плату рабочих) и на цены товаров и услуг, а тем самым и на личные реальные доходы. «Потребительская корзина» - набор благ и услуг, обеспечивающий определенный уровень потребления. Изменения в стоимости «потребительской корзины» служат основанием для проведения политики формирования доходов населения. Принцип единства означает степень организационноэкономической централизации бюджетной системы. Единство выражается в существовании единой бюджетной системы в государстве, общей силы государственных доходов, расходов, финансовых документов, бюджетной классификации; единой методологии и организации бюджетного планирования. Задачей принципа единства является установление эффективного контроля со стороны государства за движением бюджетных средств. Принцип полноты означает сосредоточение в бюджете всех финансовых операций правительства, всех собираемых доходов и производимых расходов. Принцип реальности предусматривает правдивое отражение в бюджете финансовых операций государства, соответствие утвержденных сумм исполнению бюджетных назначений. Принцип гласности означает требование публиковать данные о доходах и расходах бюджета в СМИ, размерами дефицита и способами его покрытия. Прогноз – расчет и предсказание будущих экономических тенденций на основе анализа исторической и текущей информации. 274 Программы государственной помощи – это программы выплат пособий лицам, неспособным зарабатывать себе на жизнь и не имеющим возможности вносить страховые взносы (инвалиды и дети на иждивении родителей); возможность (отчасти) получения образования и медицинской помощи. Финансируются из налоговых поступлений в государственный бюджет, а пособия рассматриваются как государственная благотворительность. Располагаемый доход – доход, который может быть использован для расходов на личное потребление и на личные сбережения; личный доход минус индивидуальные налоги. Реальный доход - количество товаров и услуг, которое отдельное лицо или группа лиц могут купить на свой номинальный доход в течение определенного периода; номинальный доход с поправкой на изменение уровня цен. Рациональный уровень потребления - количество и структура потребления, наиболее благоприятная для индивида. Минимальный уровень потребления определяет так называемую "черту бедности". Доля населения, живущего за "чертой бедности", является одним из важнейших показателей, характеризующих уровень жизни в данной стране. Снижение этого показателя, борьба с бедностью - одна из главных задач социальной политики. Реструктуризация (переоформление) долга осуществляется в рамках на базе различных схем в зависимости от экономического состояния страны – должника и требований стран – кредиторов: частичное аннулирование долга; дальнейшее продление сроков долговых обязательств; снижение ставок процента по обслуживанию. Реальный валютный курс – относительная цена товаров, произведенных в двух странах. Реальный валютный курс характеризует соотношение, в котором товары одной страны могут быть проданы в обмен на товары другой страны. Реальный валютный курс иногда определяется как условия торговли. Зависимость между номинальным и реальным обменным курсом имеет вид: ER E N Pd , Pf где ER – реальный ВК, EN – номинальный ВК, Pd – уровень (индекс) внутренних цен, выраженных в национальной валюте, 275 Pf – уровень (индекс) цен за рубежом, выраженных в иностранной валюте. Режим наибольшего благоприятствования - когда странареципиент капитала относится к инвесторам одного государства не менее благоприятно, чем к другим инвесторам. То есть суть данного режима заключается в создании одинаковых конкурентных преимуществ всем иностранным инвесторам. Роулсианский принцип социальной справедливости - максимизируется полезность наименее обеспеченных лиц. Рыночный принцип социальной справедливости справедливость устанавливается рынком. Сдерживающая (фискальная рестрикция) политика – ограничение циклического спада экономики путем ограничения бюджетных расходов (снижение бюджетного дефицита или его полная нуллификация), увеличения налогов или комбинирования этих мер. В краткосрочной перспективе это позволяет снизить инфляцию спроса ценой роста безработицы и спада производства. Сеньораж – доход государства от печатания денег. Сеньораж возникает на фоне превышения темпа роста денежной массы над темпом роста реального ВНП, что приводит к повышению среднего уровня цен. Скрытый бюджетный дефицит – дефицит, обусловленный квазифискальной (квазибюджетной) деятельностью Центрального Банка, а также государственных предприятий и коммерческих банков. К числу квазифискальных операций относятся: а) финансирование государственными предприятиями избыточной занятости и выплата ставок заработной платы выше рыночных за счет банковских ссуд или путем накопления взаимной задолженности; б) накопление в коммерческих банках, отделившихся на начальных стадиях экономических реформ от Центрального Банка, большого портфеля недействующих ссуд (просроченных долговых обязательств госпредприятий, льготных кредитов домашним хозяйствам, фирмам и т.д.). Эти кредиты выплачивают, в основном, за счет льготных кредитов ЦБ, причем портфели "плохих долгов" в переходных экономиках весьма значительны; в) финансирование ЦБ (в переходных экономиках) убытков от мероприятий по стабилизации обменного курса валюты, беспроцентных и льготных кредитов правительству (на закупки пшеницы, риса, кофе и т.д.) и кредитов рефинансирования 276 коммерческим банкам на обслуживание недействующих ссуд, а также финансирование ЦБ сельскохозяйственных, промышленных и жилищных программ по льготным ставкам и т п. Соглашения об обратном выкупе (РЕПО) – Центральный Банк, например, продает ценные бумаги с обязательством выкупить их по определенной (более высокой) цене через некоторый срок. Стимулирующая (фискальная экспансия) политика – преодоление циклического спада экономики и предполагает увеличение государственных расходов, снижение налогов или комбинирование этих мер. В долгосрочном периоде политика снижения налогов может привести к росту бюджетного потенциала. Стратегия управления внешней задолженностью – совокупность экономических, политических, мер, а также мер по обеспечению национальной безопасности. Политические меры заключаются в поддержании политической стабильности в стране и хороших отношений с внешними кредиторами. Социальные – в обеспечении социальной стабильности. К числу экономических мер можно отнести следующие: выкуп долга; обмен долга на акционерный капитал (своп); замена существующих долговых обязательств новыми обязательствами; реструктуризация долга. Структурный дефицит – это бюджетный дефицит, возникающий вследствие необходимости осуществления крупных государственных вложений в развитие экономики или в результате чрезвычайных обстоятельств (проведение антитерростических операций, ликвидация стихийных бедствий или других чрезвычайных ситуаций). Социальная политика государства - совокупность мер, направленных на упорядочение социальных процессов и оказания на них регулирующего воздействия в целях получения желаемого эффекта. Социальная защита - поддержка малообеспеченных слоев населения и тех, кто не включен в общественное производство, а также защита лиц, работающих по найму через государственную регламентацию режима труда и его оплаты, прав работников. Согласно формулировке, предлагаемой Международной организацией труда, в комплекс мер системы социальной защиты включаются: стимулирование стабильной, оплачиваемой трудовой деятельности; предотвращение и компенсация части трудовых доходов в случае возникновения основных социальных рисков с помощью механизмов социального страхования; предоставление механизмов социальной помощи, предназначенной для уязвимых групп населения, не 277 являющихся участниками системы социального страхования; доступ граждан к основным правам и услугам, таким как образование и медицинская помощь. Социальная помощь - система, предназначенная для предоставления дополнительной защиты определенным категориям населения за счет бюджетных средств. Система социальных услуг (здравоохранение, образование, профподготовка, служба занятости) опирается на государственный сектор отраслей социальной инфраструктуры, хотя в каждой из них есть и частные предприятия. Государство участвует в финансировании, производстве и распределении социальных услуг, увеличивая тем самым их доступность населению. Структурную валютная политика – совокупность долгосрочных мероприятий, направленных на осуществление структурных изменений в валютной системе. Свобода торговли – политика минимального государственного вмешательства во внешнюю торговлю, которая развивается на основе свободных рыночных сил спроса и предложения. Торговая политика – политика правительства, направленная на регулирование объемов внешней торговли через налоги, субсидии и прямые ограничения на импорт или экспорт. В зависимости от масштабов вмешательства государства во внешнюю торговлю различают протекционистскую торговую политику и политику свободной торговли. Утилитарный принцип социальной справедливости максимизируется общая полезность всех членов общества. Управлением государственным долгом в широком смысле – формирование одного из направлений финансовой политики государства, связанной с его деятельностью в качестве заёмщика, кредитора и гаранта. Управлением государственным долгом в узком смысле – совокупность действий, связанных с подготовкой к выпуску и размещению долговых обязательств государства, регулированием рынка государственных ценных бумаг, обслуживанием и погашением государственного долга, предоставлением ссуд и гарантий. Текущая валютная политика – совокупность краткосрочных мер, используемых в повседневном оперативном регулировании валютного курса, валютных операций и деятельности валютного рынка. Учетная ставка (ставка рефинансирования) – ставка по которой Центральный Банк выдает кредиты коммерческим банкам. 278 Фискальная политика – это воздействие государства на экономику посредством изменения объема государственных расходов и налогообложения. Поскольку осуществление государственных расходов означает использование средств государственного бюджета, а налоги являются основным источником его пополнения, то фискальная политика сводится к манипулированию государственным бюджетом. «Фискальный» от лат. «fiscus» - государственная казна, а «fisculis» относящийся к казне. Часто в экономической литературе вместо понятия «фискальная политика» используют термин «бюджетноналоговая политика». Функциональный метод связан с действием, с «работой» конкретного экономического механизма, с воспроизводством экономики как сложившегося целого в данный исторический момент. Циклический дефицит (профицит) дефицит (профицит)государственного бюджета, вызванный автоматическим сокращением (увеличением) налоговых поступлений и увеличением (сокращением) государственных трансфертов на фоне спада (подъема) деловой активности. Эгалитарный принцип социальной справедливости - все члены общества получают равные блага. Экономическая политика сознательный переход экономической системы из одного динамического состояния в другое, который осуществляется государством по разработанной правительством программе. Экономическая стратегия государства система крупномасштабных решений и намеченных направлений деятельности, последовательная реализация которых путем расходования ограниченных ресурсов обеспечивает достижение основных целей поставленных на определенный срок. Экономическая тактика - совокупность приемов, методов и форм экономико-политической деятельности, направленной на достижение целей и решение задач того или иного конкретного этапа экономической стратегии. Эффект Оливера-Танзи – сознательное затягивание налогоплательщиками сроков внесения налоговых отчислений в государственный бюджет. Эффект вытеснения – уменьшение спроса, вызванное повышением процентной ставки вследствие бюджетной экспансии. 279 280 СПИСОК РЕКОМЕНДУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. Назарбаев Н.А Пять лет независимости А.: Казахстан, 1996. - 620 с. Назарбаев Н.А. Казахстан-2030."Процветание, безопасность и улучшение благосостояния всех казахстанцев". Послание Президента страны народу Казахстана А.: Бiлiм, 1997. - 170 с. Назарбаев Н.А. Рынок и социально-экономическое развитие. М.: Экономика, 1994 Закон Республики Казахстан «О государственной адресной социальной помощи» от 17 июля 2003г.:БД Юрист Z010246 Закон Республики Казахстан «О государственных закупках» от 16 июля 1997 г: Казахстанская правда. –1998. – 11 дек. Закон Республики Казахстан «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан»: Казахстанская правда . – 1998. – 26 дек. Закон Республики Казахстан «О членстве РК в МВФ, МБРР, МК, МАР, МАГИ, МЦУИС, ЕБРР и др.»: БД Юрист Z 010264, Каз правда от 26 дек. 2001г., №55 Закон Республики Казахстан «Об инвестициях» от 8 янаря 2003 г.: БД Юрист Z030373 Закон РК от 30 марта 1995 года «О национальном банке РК» Закон РК от 1 апреля 1995 года «О коррупции» Закон РК от 17 марта 1995 года «Об экономической преступности» Закон РК от 31 марта 1995 года «О банках и банковской деятельности РК» Закон РК от 5 марта 1997 г. «О рынке ценных бумаг» Авдокушин Е.Ф. Международные экономические отношения. - М.: Маркетинг. – 193с. Агапова Т., Серегина С. Макроэкономика М. МГУ, 1999 Аджубей Ю.В., Хвойник П.И., Артемьев И.Е. Международное предпринимательство анализ зарубежного опыта. - М.: Наука, 1992. - 205с. Айсагалиева С.С., Анализ инвестиционной деятельности в Республике Казахстан // Экономика и статистика. - 1999. - №1-2. – С. 75-79. Амринова А. Политика управления государственным долгом// Финансы Казахстана Каржы каражат, 2003, 2, с. 45-53 Амринова А. Проблемы формирования структуры государственного долга в условиях устойчивого развития экономики Казахстана// Транзитная экономика,2003,4,с.115-120 281 20. Бертаева К. Валютная политика Казахстана: положительные тенденции и противоречия// Транзитная экономика,2003,3,С. 5 21. Бункина М.К., Семенов А.М. Экономическая политика (учебное пособие) М., 1999, с. 336 22. Галперин В.М. Макроэкономика Экономическая школа , 1996 год 23. Еспаев С. О резервах монетарной политики РК // Транзитная экономика, 2000, № 3, с. 43-50 24. Желдыбаев А. Проблемы продовольственного обеспечения населения РК// Транзитная экономика, 2001, № 3, с.27-33 25. Закон Республики Казахстан «О валютном регулировании» от 16 июля 1999 г.: БД Юрист Z 990431; Z 960054 26. Инвестиционно-финансовый портфель: книга инвестиционного менеджера, книга финансового менеджера, книга финансового посредника. - М.: Соминтек, 1993. – 752 с. 27. Кейнс Дж. М.. Общая теория занятости процента и денег М., Петроком, 1993 28. Костюнина Г.М., Ливенцев Н. Н. Международная практика регулирования иностранных инвестиций. – М.: Анкил. – 2001. – 128 с. 29. Мамыров Н.К., Саханова А.Н., Ахметова Ш.С., Брузати Л. Государство и бизнес. – А.: Экономика, 1999. - 659 с. 30. Масакова С. Формирование внешнеэкономического курса государства: теоретические аспекты// Транзитная экономика, 2003, 2, с. 53-62 31. Нуреев Р. Теории развития: кейнсианские модели становления рыночной экономики //Вопросы экономики, 2000, № 4, с. 137 32. Нурланова Н.К. Формирование и использование инвестиций в экономике Казахстана: стратегия и механизм. - А. – Гылым. - 1998. - 240 с. 33. Нурмаханова Л. Основные этапы становления и развития антикризисного управления в Казахстане //Транзитная экономика,2003,- 4, с. 51-56 34. Оспанов М.Т., Мухамбетов Т.И. Иностранный капитал и инвестиции: вопросы теории, практики привлечения и использования. - А.: Факсинформ, 1997 35. Постановление Правления Национального банка РК от 5 сентября 2001 года. № 343 «Об утверждении инструкции об организации экспортно-импортного валютного контроля в РК»: ИБМФ РК2002 –7-с.2-33. 36. Процессы дифференциации доходов населения и их государственное регулирование //Экономист, № 4 – 2002, с.46-54 282 37. Реформирование экономики Казахстана. - Под редакцией Кенжегузина М.Б. - Алматы.: 1997 38. Рогачёв А.А., Нигматуллин Е.З.. Инвестиции и инвестиционная политика. – А.: Гылым, 1999. – 220 с. 39. Рогачева Т. М. Социальная политика: А. РИО ВАК РК, 2000 40. Сабденов О. Экономическая политика переходного периода на рубеже ХХ1 века Алматы – Казахстан, 1997 41. Смаилова А.А. (под. ред) Макроэкономическая динамика Казахстан 1991-2002, агентство РК по статистике, А.,2003, С.200211 42. Смирной С. Промышленная политика: проблемы и перспективы // Вопросы экономики, 2000, № 9, с.4 43. Трофимов Г. Внешний долг и денежно-кредитная политика // Вопросы экономики, 2000 44. Указ Президента РК «О стратегии индустриально-инновационного развития РК на 2003-2015годы» от 17 мая 2003г. №1096: БД Юрист U031096 283
