"УТВЕРЖДАЮ" - Современная Гуманитарная Академия

Негосударственное Аккредитованное Частное Образовательное Учреждение
Высшего Профессионального Образования
Современная Гуманитарная Академия
УТВЕРЖДАЮ
Ректор НАЧОУ ВПО СГА,
профессор
__________ В.П. Тараканов
“___” ___________ 2012 г.
Программа итогового
комплексного междисциплинарного экзамена по
специальности 060400 (080105.65) «Финансы и кредит»
Специализация: Финансовый менеджмент
Квалификация - экономист
Москва 2012
Программа итогового комплексного междисциплинарного
экзамена
Специальность 060400 (080105.65) «Финансы и кредит»
Специализация: Финансовый менеджмент
Квалификация - Экономист
1. Финансово-кредитная сфера экономики
Финансово кредитная сфера экономики. Финансово-кредитная система.
Денежная система. Государственные финансы. Глобализация финансовых продуктов.
Структура законодательства финансово-кредитной системы РФ. Организационная
структура финансово-кредитной системы. Министерство Финансов РФ. Федеральное
казначейство. Контрольно-ревизионное
управление Министерства Финансов.
Министерство по налогам и сборам. Банк России. Федеральная комиссия по работе с
ценными бумагами. Коммерческие банки. Страховые компании. Пенсионные и
инвестиционные фонды. Биржи. Этапы развития финансово-кредитной системы в
современной России. Финансово-кредитные институты.
Финансовая политика государства. Финансовые рынки. Государственный
кредит. Рынок кредитно-депозитных операций с нефинансовым сектором экономики.
Законодательное регулирование кредита. Виды кредитов, классификация. Банковский
кредит. Инвестиционный налоговый кредит. Жилищный кредит. Межбанковские
кредиты. Валютный рынок. Взаимодействие Банка России с российскими кредитными
и иными организациями. Рынок капиталов. Залог. Законодательное регулирование
залога. Договор залога. Формы залога. Ипотека. Обязательные резервы и их
нормирование. Рефинансирование банков. Операции «Репо». Учетные кредиты.
Процентная политика центрального банка. Регулирование процентных ставок и
ограничения объема кредитов. Селективная кредитная политика. Портфельные
ограничения. Операции на открытом рынке. Депозитные операции Банка России.
Кредитные аукционы.
Мировая валютная система. Мировые и национальные валютные рынки.
Международный рынок капиталов. Агрегированный платежный баланс. Баланс
текущих операций. Экспорт, импорт. Сальдо торгового баланса. Внешний долг
правительства РФ. Валютные ценности и валютные операции. Формирование
официальных валютных резервов и управление ими. Международное валютное
сотрудничество. Валютное законодательство. Регулирование валютного курса.
Валютный контроль. Организационное обеспечение валютного контроля. Проведение
валютного контроля. Порядок осуществления валютного контроля при импорте и
экспорте товаров.
Нормативные правовые акты
1. Конституция Российской Федерации [Текст] : принята всенародным
голосованием 12.12.1993 // Собр. законодательства Российской Федерации. –
2009. - № 4. - Ст. 445.
2. Гражданский кодекс РФ (ч. I) [Текст] : (принят ГД ФС РФ 21.10.1994) от 30
ноября 1994 г. № 51-ФЗ (ред. от 30.11.2011) // Собр. законодательства Рос.
Федерации. - 1994. - № 32. - Ст. 3301.
3. Налоговый кодекс РФ (ч. I) [Текст] : (принят ГД ФС РФ 16.07.1998) от 31 июля
1998 г. № 146-ФЗ (ред. от 06.12.2011) // Собр. законодательства Рос. Федерации.
– 1998. - № 31. - Ст. 3824.
4. Налоговый кодекс РФ (ч. II) [Текст] : (принят ГД ФС РФ 19.07.2000) от 05
августа 2000 г. № 117-ФЗ (ред. от 06.12.2011) // Собр. законодательства Рос.
Федерации. – 2000. - № 32. - Ст. 3340.
5. О банках и банковской деятельности [Текст] : Федер. закон от 2 февраля 1990 г.
№ 395-1 (ред. от 06.12.2011) // Собр. законодательства Рос. Федерации. - 1996. № 6. - Ст. 492.
6. О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России) [Текст] : Федер.
закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ (ред. от 19.10.2011) // Собр. законодательства
Рос. Федерации. - 2002. - № 28. - Ст. 2790.
7. Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных
ценных бумаг [Текст] : Федер. закон от 29 июля 1998 г.
№ 136-ФЗ (ред. от 26.04.2007) // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 1998.
- № 31. - Ст. 3814.
Литература.
1. Банковское дело [Текст] : учеб. пособие / Под ред. Белоглазовой Г. И.,
Кроливецкой Л.П.– М. : Питер, 2010.
2. Белотелова, Н. П. Деньги, кредит, банки [Текст] : учебник / Белотелова Н. П.,
Белотелова Ж. С. - М. : Дашков и К, 2011.
3. Грачева, Е. Ю. Финансовое право [Текст] : учебник для вузов / Е. Ю. Грачева,
Б. П. Толстопятенко. – М.: Проспект, 2009.
4. Жилкина, А. Н. Управление финансами. Финансовый анализ предприятия
[Текст] : учебник / А. Н. Жилкина. – М. : ИНФРА-М, 2009.
5. Ионова, А. Ф. Финансовый анализ [Текст] : учебник / Ионова А. Ф., Селезнева
Н. Н. – М.: Проспект, 2011.
6. Ковалева, А. М. Финансы фирмы [Текст] : учебник / А. М. Ковалева, М. Г.
Лапуста, Л. Г. Скамай. – М. : Инфра–М, 2009.
7. Лаврушин, О. И. Банковское дело [Текст] : учеб. пособие / О. И. Лаврушин.–
М. : КноРус, 2011.
8. Свищева, В. А. Государственные и муниципальные финансы [Текст] : учеб.
пособие / Свищева В. А. - М. : Дашков и К, 2009.
9. Селезнева, Н. Н. Финансовый анализ. Управление финансами [Текст] /
Н. Н. Селезнева. – М.: Проспект: Велби, 2008.
10. Трошин, А. Н. Финансы и кредит [Текст]: учебник / Трошин А. Н., Мазурина
Т. Ю., Фомкина В. И. - М.: ИНФРА-М,-2009.
11. Трускова, Л. М. Финансы и кредит [Текст] / Л. М. Трускова. – М.: Дашков и К, 2007.
12. Финансы [Текст] : учеб. пособие / А. М. Ковалева [и др. ] ; под ред.
А. М. Ковалевой. - М.: Проспект, 2009.
13. Финансы [Текст] : учеб. пособие / Под ред. Архипов А.И., Погосов И. А. - М.:
Проспект, 2010.
14. Шуляк, П. Н. Финансы предприятия [Текст] : учебник / Шуляк П. Н. – М.:
Дашков и К, 2010.
2. Теоретические основы финансового менеджмента
Финансовая среда предпринимательства. Финансовые активы. Финансовые
институты. Финансовые посредники. Финансовые инструменты. Механизмы
формирования финансовой среды. Доходность и риск финансовых операций.
Ценообразование на финансовых рынках.
Процентная ставка, понятие, виды, способы расчета. Процентная ставка и
инфляция. Ценные бумаги, классификация, основные реквизиты, рыночная стоимость.
Портфель ценных бумаг. Способы формирования и управления. Фондовый индекс,
биржевая торговля. Предпринимательские риски. Риски на финансовых рынках. Виды,
особенности, признаки. Методы оценки предпринимательских рисков. Ожидаемые
эффекты и мера риска. Методы анализа инвестиционных рисков. Риски портфельных
инвестиций. Хеджирование на финансовых рынках.
Основные положения финансового менеджмента, его значение. Базовые
принципы управления финансами. Место и роль финансового менеджмента в
жизнедеятельности общества. Мотивации в сфере финансового менеджмента. Методы
и инструментарии финансового менеджмента. Основные показатели, используемые в
финансовом менеджмента. Финансовое планирование оперативно-тактическое,
стратегическое. Информационное обеспечение финансового планирования. Эффект
операционного рычага: концептуальная модель, методы расчета, экономическая
значимость. Эффект финансового рычага: концептуальная модель, методы, расчеты,
область применения. Методы и оценки выбора инвестиционных проектов. Риски в
финансовом менеджменте: классификация, методы расчета и снижения. Показатели
эффективности финансовой активности. Коррекция финансовой активности:
оперативно-тактическая, стратегическая.
Система финансового менеджмента организации: содержание, структура.
Механизм финансового менеджмента организации. Взаимосвязь управления
финансами с другими сферами и направлениями менеджмента организации.
Формирование, распределение и использование финансовых ресурсов различными
организациями.
Деликты, наиболее характерные для финансового менеджмента. Санкции за
совершение деликтов в сфере финансового менеджмента. Управление финансами в
организациях, характеризуемых экономической несостоятельностью. Управление
финансами в условиях макроэкономической нестабильности. Финансовый менеджмент
в условиях международной нестабильности.
Литература.
1. Альберт, М. Основы менеджмента [Текст] : / М. Альберт [и др.]. - М. :
Диалектика, Вильямс, 2009.
2. Банковское дело [Текст] учеб. пособие / Под ред. Г. А. Белоглазовой, Л. Н.
Кроливецкой. – СПб. : Питер, 2009.
3. Басовская, Е. Н. Экономическая оценка инвестиций [Текст] : учебник /
Басовская Е. Н., Басовский Л. Е.- М.: Инфра-М, 2010.
4. Брюс, Э. Инновации. [Текст]: учебник / Брюс Э., Берчелл Д. - М.: Дело и
Сервис, 2010.
5. Гугелев, А. В. Инновационный менеджмент [Текст] : учебник / Гугелев А. В.. –
М.: Дашков и Ко, 2009.
6. Ильин, В. В. Финансовый менеджмент [Текст] : учебник / Ильин В. В.,
Ермилов В. Г., Алексеев В. Н., Сердюкова Н. А.; под ред. Ильина В. В. –
М.: Омега-Л, 2011.
7. Калашникова, И. В. Поведение фирмы в конкурентной среде: инвестиционноинновационный аспект [Текст] : монография / И. В. Калашникова. – Хабаровск :
ДВГУПС, 2008.
8. Ковалев, В. В. Инвестиции. [Текст]: учебник / Ковалев В. В. - М.: Проспект,
2011.
9. Лаврушин, О. И. Банковское дело [Текст] : учеб. пособие / О. И. Лаврушин.–
М. : КноРус, 2011.
10. Лахметкина, Н. И. Инвестиционная стратегия предприятия [Текст] : учеб.
пособие / Н. И. Лахметкина. – М. : КНОРУС, 2010.
11. Пучкова, С. И. Финансовый менеджмент (финансовый анализ) [Текст] : учеб.
пособие / Пучкова С. И., Шмарова Л. В., Грунина Н. Ю. – М.: Проспект, 2011.
12. Челноков, В. А. Банки и банковские операции: букварь кредитования, технология
банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство [Текст] : учебник / В.
А. Челноков. – М. : Высшая школа, 2008.
13. Чернов, В. А. Инвестиционный анализ [Текст] : учеб. пособие / В. А. Чернов,
под ред. М.И. Баканова. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2009.
3. Финансовый и инвестиционный анализ. Иностранные инвестиции
Сущность, задачи и виды финансового анализа. Место и виды финансового
анализа в системе анализа хозяйственной деятельности. Организация финансового
анализа. Требования, которым должен отвечать финансовый анализ. Информационная
база финансового анализа. Методы финансового анализа. Области использования
результатов финансового анализа. Структура и составные элементы финансового
анализа: анализ финансового состояния, анализ финансовых результатов деятельности
организации, анализ и оценка потенциального банкротства.
Система показателей, характеризующих финансовое состояние организации:
определение, способы расчета, анализ. Основные задачи и источники информации
анализа финансовых результатов. Модель формирования и распределения финансовых
результатов. Оценка, анализ уровня и динамики реинвестирования прибыли.
Факторный анализ прибыли, рентабельности.
Понятие, классификация и виды инвестиций. Субъекты и
объекты
инвестиционной деятельности. Способы и источники инвестирования. Сущность и
задачи инвестированного анализа. Информационное обеспечение инвестированного
анализа. Методы инвестиционного анализа.
Бизнес-план инвестированного проекта: назначение, структура, особенности.
Риски инвестированных проектов: виды, характеристики, способы оценки и снижения.
Показатели эффективности инвестиционных проектов. Показатели анализа
финансового состояния объекта инвестиций. Методы и модели прогноза финансовых
результатов от реализации и эксплуатации инвестиционного проекта. Способы
инвестирования, преимущества и недостатки различных способов. Проекты,
предусматривающие
лизинг.
Финансово-экономические
аспекты
лизинга.
Долгосрочные финансовые вложения. Иностранные инвестиции: понятие, виды,
особенности. Реальные и финансовые инвестиции. Субъекты и объекты иностранных
инвестиций. Основные нормативно-правовые акты, регулирующие иностранные
инвестиции в Российской Федерации. Осуществление иностранных инвестиций при
освоение природных ресурсов. Соглашения о разделе продукции. Экспортный и
валютный контроль при осуществлении иностранных инвестиций. Гарантия прав
иностранных инвесторов.
Создание, реорганизация и ликвидация коммерческих организаций с
иностранными инвестициями. Виды и условия деятельности коммерческих
организаций с иностранными инвестициями. Договор как основной инструмент
организации хозяйственных связей между коммерческими организациями с
иностранными инвестициями. Виды договоров, заключаемые коммерческими
организациями с иностранными инвестициями. Государственное регулирование
деятельности коммерческих организаций с иностранными инвестициями.
Свободные экономические зоны. Понятие и виды. Условия экономической
деятельности иностранных инвесторов в свободных экономических зонах. Правовой
статус свободных экономических зон в России.
Нормативные правовые акты
1. Об иностранных инвестициях в Российской Федерации [Текст] : Федер. закон
от 09 июля 1999 г. № 160-ФЗ (ред. от 06.12.2011) // Собр. законодательства Рос.
Федерации. – 1999. - № 28. - Ст. 3493.
2. Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в
форме капитальных вложений [Текст] : Федер. закон от 25 февраля 1999 № 39ФЗ (ред. от 12.12.2011) // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 1999. - № 9.
– Ст.1096
3. Об утверждении Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной
деятельности организаций и инструкции по его применению [Текст] : Приказ
Минфина РФ от 31 октября 2000 г. № 94н (ред. от 08.11.2010) // Экономика и
жизнь. - 2000. - № 46.
4. О несостоятельности (банкротстве) [Текст] : Федер. закон от 26 октября 2002 г.
№ 127-ФЗ (ред. от 06.12.2011) // Собр. законодательства Рос. Федерации. –
2002. - № 43. - Ст. 4190.
5. О техническом регулировании [Текст] : Федер. закон от 27 декабря 2002 г. №
184-ФЗ (ред. от 06.12.2011) // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 2002. № 52 (ч. 1). - Ст. 5140.
6. О финансовой аренде (лизинге) [Текст] : Федер. закон от 29 октября 1998 г. №
164-ФЗ (ред. от 08.05.2010) // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 1998. № 44. - Ст. 5394.
Литература.
1. Басовская, Е. Н. Экономическая оценка инвестиций [Текст] : учебник /
Басовская Е. Н., Басовский Л. Е.- М.: Инфра-М, 2010.
2. Буглай, В. Б. Европейские прямые инвестиции в России [Текст] / В. Б. Буглай,
Д. А. Алешин ; под ред. И. Н. Платонова. – М.: МГИМО, 2009.
3. Горемыкин, В. А. Лизинг [Текст] : учебник / . В. А. Горемыкин. - М.: Филинъ,
2009.
4. Государственное регулирование рыночной экономики [Текст] : учебник / Под
ред. В. И. Кушлина. – М. : РАГС, 2010.
5. Гущин, В. В. Инвестиционное право [Текст] : учебник / В. В. Гущин, А. А.
Овчинников. - М.: Эксмо, 2009.
6. Ковалев, В. В. Инвестиции. [Текст]: учебник / Ковалев В. В. - М.: Проспект,
2011.
7. Колмыкова, Т.С. Инвестиционный анализ [Текст] : учебное пособие / Т.С.
Колмыкова – М.: ИНФРА-М, 2009.
8. Просветов, Г. И. Конкуренция: задачи и решения [Текст] : учебнопрактическое пособие / Просветов Г.И.. - М. : Альфа-Пресс, 2009.
9. Чернов, В. А. Инвестиционный анализ [Текст] : учеб. пособие / В. А. Чернов. –
М.: ЮНИТИ, 2009.
10. Экономика предприятия (фирмы) [Текст] : учебник / Под ред. В. Я.
Горфинкеля. – М.: Проспект, 2011.
Руководитель направления «Экономика»
_________ д-р экон. наук, проф., Павлова С.А.
«20» апреля 2012 г.
Рассмотрено и одобрено
к применению в учебном процессе
на заседании Ученого совета СГА
протокол № 8 от 24 апреля 2012 г.