Управление ресурсами

Министерство экономического развития Российской Федерации
Государственный университет –
Высшая школа экономики
Факультет экономики
Программа дисциплины
«Управление ресурсами банка»
для направления 080100.62 «Экономика»
подготовки бакалавра
Автор: к.э.н., доцент Зубов Сергей Александрович
Рекомендовано УМС
Секция «Конкретная экономика»
Председатель С.Н. Смирнов
__________________
«____» __________ 2008 г.
Одобрено на заседании
Кафедры банковского дела
Зав. кафедрой В.М. Солодков
___________________
« »
2008 г.
Утверждено УС
Факультета Экономики
Ученый секретарь
______________________
«____» __________ 2008 г.
Москва 2008
1
Программа для студентов по специализации «Банки и банковская деятельность»
Задача курса
Изучение основных структурных элементов, принципов формирования и анализа
состояния банковских пассивов. Детальное рассмотрение отличительных качеств
ресурсной базы российских коммерческих банков, а также особенностей законодательства
РФ в контексте рассматриваемой проблематики.
Место курса в профессиональной подготовке
Курс «Управление ресурсами банка» предполагает, что студенты освоили базовые
разделы экономической теории – макро- и микроэкономику, институциональную
экономику, статистику, теорию денег и кредита, а также успешно прослушали курс
«Банковское дело» (на 3-м курсе). Знания и навыки, приобретенные в результате изучения
курса
«Управление
ресурсами
банка»,
будут
полезны
выпускникам
в
их
профессиональной деятельности в финансовом секторе и любой другой сфере
национальной экономики и государственного управления.
Требования к уровню усвоения содержания курса
После изучения курса студент должен иметь представление о/об:

Структуре пассивов кредитных организаций и рыночной среде формирования
банковских ресурсов,

Основных видах пассивных операций российских и зарубежных банков,

Формах пополнения ресурсной базы коммерческого банка,

Методах и подходах к ценообразованию банковских пассивов,

Аналитическом
аппарате
используемом
соответствующими
подразделениями
кредитных организаций при оценке состояния ресурсной базы,

Особенностях надзора со стороны ЦБ и системах страхования депозитов в российской
и международной практике.
уметь:

ориентироваться в основных источниках информации по данной проблематике;

пользоваться данными национальной и международной статистики и отчетности;

самостоятельно анализировать состояние ресурсной базы коммерческого банка.
2
I. Тематический план учебной дисциплины
№
п/
п
1
2
3
4
5
6
7
Аудиторные занятия (часов)
Название темы
Всего
Пассивы коммерческих банков как
система финансово-экономических
отношений
Собственные средства кредитных
организаций
Депозитные операции коммерческих
банков
Денежные сбережения населения и
их роль в рыночной экономике
Эмиссия долговых обязательств
Рынок межбанковских кредитов как
рынок заемных средств
Механизмы ценообразования
банковских пассивов
Семинары
Сам.
раб.
Всего
Лекции
8
2
2
9
4
2
2
5
14
4
2
2
10
8
2
2
11
6
4
7
2
2
12
4
2
6
6
2
5
5
2
8
8
Управление пассивами как средство
обеспечения ликвидности
6
2
2
4
9
Государственное регулирование
банковской политики в области
формирования ресурсной базы
10
2
2
8
10
Система страхования банковских
депозитов
12
2
2
10
11
Анализ состояния ресурсной базы
11
108
6
36
4
26
Итого
2
10
5
72
II. Формы контроля
Оценка знаний студентов производится по бальной системе по результатам работы на
семинарах, и итоговых контрольных тестов.
Текущий контроль
Производится на основании анализа работы студентов на семинарских занятиях, которая
оценивается по 10-бальной шкале. При этом учитываются:
- посещение студентом семинарских занятий;
- активность работы на семинарах;
- выступление с докладами и сообщениями по теме семинара;
качество и полнота ответов на вопросы, задаваемые преподавателем.
Промежуточный контроль
Осуществляется на основании оценки подготовленного студентами эссе. Эссе оценивается
по 10-бальной шкале и составляет 20% итоговой оценки.
3
Итоговая оценка складывается из результатов текущего контроля и оценки, полученной
на письменном зачете по 10-бальной шкале, при этом вес эссе-0,2, а зачета 0,8 от общей
суммы балов.
III. Рекомендуемая литература
Базовый учебник
Организация деятельности коммерческого банка. Под. ред. Тагирбекова К.Р. М.:
"Весь мир". 2004 г.
Дополнительная литература – указана по каждой теме.
Смирнов А.В. Управление ресурсами и финансово-аналитическая работа в
коммерческом банке. М.: БДЦ-Пресс. 2002 г.
Купчинский В.А. Система управления ресурсами банков. / В.А. Купчинский, А.С.
Улинич. — М.: Экзамен, 2000.
Горелый В.И., Бондарчук П.К. Банковская система России: Учебное пособие. Изд.
2-е, доработ. – М.: Изд. дом ГУ ВШЭ, 2005.
П.К. Бондарчук Управление капиталом банка. Учебное пособие- М.: ГУ-ВШЭ,
2007 г.
Банковское дело: Учебник / под ред. О.И.Лаврушина. – 2-е изд., перераб. и доп. –
М.: Финансы и статистика, 2005.
Алавердов А.Р. Стратегический менеджмент в коммерческом банке. М.: Маркет
ДС 2007 г.
Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. М.:
Антидор, 1998.
К.Д.Валравен. Институт Экономического Развития Мирового Банка. «Управление
рисками коммерческого банка». Рабочие материалы ИЭР. Мировой банк реконструкции и
развития, 1993.
Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке - М:
Финансы и статистика, 2000.
Г.С.Панова. Анализ финансового состояния коммерческого банка. Москва.
Финансы и статистика, 1996, стр.173.
Джозеф Ф.Синки, мл. Управление финансами в коммерческих банках. -М.:
«Catallaxy», 1994 г.
Питер С.Роуз. Банковский менеджмент: предоставление финансовых услуг. -М.:
Дело ЛТД, 1995 г.
Банковское дело. Управление и технологии. Под редакцией А.И. Товасиева, М.:
ЮНИТИ, 2001 г.
Управление деятельностью коммерческого банка. Под ред. О.И.Лаврушина,
М: Юристъ, 2003.
IV. Содержание программы курса «Управление ресурсами банка»
Лекции (26 часов)
Тема 1. Пассивы коммерческих банков как система финансовоэкономических отношений
Понятие пассивных операций кредитных организаций. Роль пассивных операций в
банковской деятельности. Структура банковских пассивов и подходы к их
классификации.
4
Литература:
Основная:
Организация деятельности коммерческого банка. Под. ред. Тагирбекова К.Р. М.:
"Весь мир". 2004 г.
Дополнительная:
Горелый В.И., Бондарчук П.К. Банковская система России: Учебное пособие. Изд.
2-е, доработ. – М.: Изд. дом ГУ ВШЭ, 2005.
Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. М.:
Антидор, 1998.
Тема 2. Собственные средства кредитных организаций
Структура собственного капитала коммерческого банка и его основные элементы.
Методики определения величины собственных средств. Функции банковского
капитала. Требования надзорных органов (ЦБ РФ, Базель 1, Базель 2). Механизмы
формирования и пополнения капитала банка.
Литература:
Основная:
Организация деятельности коммерческого банка. Под. ред. Тагирбекова К.Р. М.:
"Весь мир". 2004 г.
Дополнительная:
П.К. Бондарчук Управление капиталом банка. Учебное пособие- М.: ГУ-ВШЭ,
2007 г.
Банковское дело: Учебник / под ред. О.И.Лаврушина. – 2-е изд., перераб. и доп. –
М.: Финансы и статистика, 2005.
Тема 3. Депозитные операции коммерческих банков
Субъекты и объекты депозитных операций. Подходы к классификации банковских
депозитов. Особенности управления различными видами банковских депозитов
(счета, депозиты до востребования, срочные депозиты), организационный и
финансовый аспект. Банковские стратегии при реализации депозитной политики.
Риски и методы их превентивной минимизации.
Литература:
Основная:
Организация деятельности коммерческого банка. Под. ред. Тагирбекова К.Р. М.:
"Весь мир". 2004 г.
Дополнительная:
Банковское дело. Управление и технологии. Под редакцией А.И. Товасиева, М.:
ЮНИТИ, 2001 г.
Управление деятельностью коммерческого банка. Под ред. О.И.Лаврушина,
М: Юристъ, 2003.
Тема 4. Денежные сбережения населения и их роль в рыночной экономике
Сущность денежных сбережений населения. Правовые аспекты работы со
сберегательными вкладами населения. Приоритеты банков и мотивация
потребителей банковских услуг.
Литература:
5
Основная:
Организация деятельности коммерческого банка. Под. ред. Тагирбекова К.Р. М.:
"Весь мир". 2004 г.
Дополнительная:
Банковское дело: Учебник / под ред. О.И.Лаврушина. – 2-е изд., перераб. и доп. –
М.: Финансы и статистика, 2005.
Тема 5. Эмиссия долговых обязательств
Виды ценных бумаг эмитируемых кредитными организациями и особенности их
обращения на фондовом рынке. Порядок выпуска и обращения эмиссионных и
неэмиссионных ценных бумаг.
Литература:
Основная:
Организация деятельности коммерческого банка. Под. ред. Тагирбекова К.Р. М.:
"Весь мир". 2004 г.
Дополнительная:
Банковское дело: Учебник / под ред. О.И.Лаврушина. – 2-е изд., перераб. и доп. –
М.: Финансы и статистика, 2005.
Смирнов А.В. Управление ресурсами и финансово-аналитическая работа в
коммерческом банке. М.: БДЦ-Пресс. 2002 г.
Тема 6. Рынок межбанковских кредитов как рынок заемных средств
Операторы межбанковского рынка, их разновидности и основные функции. Лимиты
межбанковского кредитования и методы их определения. Особенности привлечения
ресурсов, предоставляемых Центральным банком.
Литература:
Основная:
Организация деятельности коммерческого банка. Под. ред. Тагирбекова К.Р. М.:
"Весь мир". 2004 г.
Дополнительная:
Банковское дело: Учебник / под ред. О.И.Лаврушина. – 2-е изд., перераб. и доп. –
М.: Финансы и статистика, 2005.
Питер С.Роуз. Банковский менеджмент: предоставление финансовых услуг. -М.:
Дело ЛТД, 1995 г.
Тема 7. Механизмы ценообразования банковских пассивов
Основные виды банковского процента, сфера их применения, особенности и
классификация. Основные принципы процентной политики банка. Методы
ценообразования (портфельный и позиционный подходы).
Литература:
Основная:
Организация деятельности коммерческого банка. Под. ред. Тагирбекова К.Р. М.:
"Весь мир". 2004 г.
Дополнительная:
Джозеф Ф.Синки, мл. Управление финансами в коммерческих банках. -М.:
6
«Catallaxy», 1994 г.
Питер С.Роуз. Банковский менеджмент: предоставление финансовых услуг. -М.:
Дело ЛТД, 1995 г.
Тема 8. Управление пассивами как средство обеспечения ликвидности
Методы измерения риска ликвидности. Минимизация риска ликвидности посредством
изменения процентной политики. Использование производных финансовых
инструментов.
Литература:
Основная:
Организация деятельности коммерческого банка. Под. ред. Тагирбекова К.Р. М.:
"Весь мир". 2004 г.
Дополнительная:
Джозеф Ф.Синки, мл. Управление финансами в коммерческих банках. -М.:
«Catallaxy», 1994 г.
Питер С.Роуз. Банковский менеджмент: предоставление финансовых услуг. -М.:
Дело ЛТД, 1995 г.
К.Д.Валравен. Институт Экономического Развития Мирового Банка. «Управление
рисками коммерческого банка». Рабочие материалы ИЭР. Мировой банк реконструкции и
развития, 1993.
Тема 9. Государственное регулирование банковской политики в области
формирования ресурсной базы
Экономические нормативы Центрального банка РФ, регламентирующие банковскую
деятельность в области пассивных операций. Зарубежный опыт.
Литература:
Основная:
Организация деятельности коммерческого банка. Под. ред. Тагирбекова К.Р. М.:
"Весь мир". 2004 г.
Дополнительная:
Банковское дело: Учебник / под ред. О.И.Лаврушина. – 2-е изд., перераб. и доп. –
М.: Финансы и статистика, 2005.
Алавердов А.Р. Стратегический менеджмент в коммерческом банке. М.: Маркет
ДС 2007 г.
Тема 10. Система страхования банковских депозитов
Принципы и порядок добровольного страхования. Статус, цель деятельности и
полномочия агентства по страхованию вкладов. Зарубежный опыт.
Литература:
Основная:
Организация деятельности коммерческого банка. Под. ред. Тагирбекова К.Р. М.:
"Весь мир". 2004 г.
Дополнительная:
Банковское дело: Учебник / под ред. О.И.Лаврушина. – 2-е изд., перераб. и доп. –
М.: Финансы и статистика, 2005.
7
Тема 11. Анализ состояния ресурсной базы
Цели анализа и источники информации о ресурсной базе. Организация аналитических
служб и планирования пассивных операций в банке. Способы оценки эффективности
работы соответствующих подразделений банка.
Литература:
Основная:
Организация деятельности коммерческого банка. Под. ред. Тагирбекова К.Р. М.:
"Весь мир". 2004 г.
Дополнительная:
Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке - М:
Финансы и статистика, 2000.
Г.С.Панова. Анализ финансового состояния коммерческого банка. Москва.
Финансы и статистика, 1996, стр.173.
V.Тематика заданий по различным формам текущего контроля:
Тематика эссе:
1. Рынок кредитных ресурсов: структура, участники, функции.
2. Подходы к структуризации пассивов.
3. Диверсификация банковских пассивов.
4. IPO как механизм пополнения банковского капитала.
5. Стратегии российских банков на рынке сберегательных вкладов.
6. Процентная политика в условиях переходной экономики.
7. Принципы лимитной политики на рынке МБК.
8. Роль комиссионно-посреднических операций в повышении кредитного потенциала
банка.
9. Принципы организации аналитических служб в КБ.
10. Ценообразование банковского пассивов на различных сегментах финансового
рынка.
Темы курсовых работ:
1. Методы анализа финансовых результатов деятельности банка (доходы, расходы и
прибыль)
2. Ликвидность коммерческого банка: показатели методы регулирования и
управления
3. Управление активами и пассивами коммерческого банка
4. Пассивные операции КБ с ценными бумагами, их учет и анализ
VI. Вопросы для оценки качества освоения дисциплины (для зачета).
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Банковские пассивы: сущность, структура, функции.
Внутренние и внешние источники формирования ресурсной базы.
Собственные средства КБ: основные элементы и порядок расчета.
Стандарты банковского капитала: российская и зарубежная практика.
Политика управления банковским капиталом.
Банковский счет как источник формирования работающих активов.
Принципы организации депозитных операций.
8
8. Новые финансовые инструменты на рынке депозитов: содержание основных
конкурентных стратегий.
9. Роль маркетинга в повышении эффективности работы с вкладами физических лиц.
10. Виды долговых обязательств КБ: особенности их эмиссии и обращения.
11. Порядок предоставления централизованных кредитов коммерческим банкам.
12. Принципы лимитной политики на рынке МБК.
13. Методы ценообразования банковских депозитов.
14. Основные направления государственного регулирования банковской деятельности
в области формирования ресурсной базы.
15. Методы количественного и качественного анализа банковских пассивов.
Автор программы
С.А. Зубов
9