Тема: Свойства и функции денег

ПРОГРАММА
По курсу «Деньги. Кредит. Банки.» (1 часть)
(для студентов – заочников по специальностям 080105 «Финансы и кредит», 080109 «Бухгалтерский учёт, анализ
и аудит», 080107 «Налоги и налогообложение»)
РАЗДЕЛ I. ДЕНЬГИ
В данном разделе рассматриваются основные теоретические вопросы, связанные с возникновением,
развитием, функционированием и ролью денег. Необходимо особое внимание обратить на тесную взаимосвязь и
взаимозависимость всех тем, входящих в раздел. В каждой теме выделены основные аспекты, на которые
следует обратить особое внимание при подготовке к экзамену.
Тема: Происхождение и сущность денег
Необходимость и предпосылки возникновения и применения денег. Концепции происхождения денег:
рационалистическая и эволюционная. Товарное происхождение денег. Формы стоимости: простая или случайная,
полная или развёрнутая, всеобщая, денежная. Сущность денег.
Значение происхождения денег. Формулы: Т-Т; Т-Д-Т; Д-Т-Д. Специфические особенности Денег как
товара.
Тема: Свойства и функции денег
Свойства денег: приемлемость, портативность, редкость, узнаваемость, стабильность, делимость и т. д.
Функции денег. Мера стоимости. Средство платежа (Т-О…О-Д). Средство обращения (Т-Д-Т). Средство
накопления и сбережения. Мировые деньги: золото, СДР, ЭКЮ, ЕВРО.
Тема: Эволюция и виды денег
Металлические деньги. Слитки. Монеты. Полноценные и неполноценные деньги. Недостатки золотых
денег.
Бумажные деньги. Исторические предпосылки возникновения. Сущность и экономическая природа
бумажных денег (казначейские билеты). Эмитенты бумажных денег.
Кредитные деньги. Виды кредитных денег.
Вексель: простой, переводной. Тратта. Трассат. Трассант. Акцепт. Индоссамент. Аллонж. Аваль. Закон РФ
«О простом и переводном векселе» от 11.03.97.
Банкнота. Отличия банкноты от векселя. Основные пути поступления банкнот в обращение. Центральный
Банк как эмитент банкнот.
Чек. Экономическая природа чека. Виды чеков. Отличия векселя от чека. Законодательные аспекты
чекового обращения в РФ.
Электронные средства платежа. Преимущества использования. Платёжные карточки: дебетовые,
кредитные; индивидуальные, корпоративные.
Тема: Денежная система и её элементы
Типы и структура денежных систем. Системы металлического обращения: биметаллизм и монометаллизм.
Биметаллизм: система параллельной валюты, система двойной валюты, система «хромающей» валюты.
Монометаллизм: серебряный, золотой стандарт (золотомонетный, золотослитковый, золотодевизный).
Системы обращения денежных знаков. Бреттон-Вудская денежная система. Ямайская денежная (валютная)
система.
Элементы денежной системы: денежная единица, масштаб цен, виды денежных знаков, эмиссионная
система, методы регулирования денежного обращения.
Денежная система России. Исторические этапы формирования денежной системы. Современная денежная
система РФ. Законодательные основы.
Тема: Денежный оборот государства
Понятие и виды денежного обращения (наличное, безналичное). Денежный оборот. Закон денежного
обращения. Факторы, влияющие на количество денег, находящихся в обращении: величина обращающихся
товаров и услуг, уровень цен на товары и услуги, степень развития безналичных расчётов, уровень развития
кредита, скорость обращения денег.
Денежная масса. Денежные агрегаты. Денежная база. Денежный мультипликатор.
Скорость обращения денег. Показатели. Факторы, влияющие на скорость обращения денег:
общеэкономические и монетарные.
Налично-денежный оборот в РФ и его прогнозирование. Принципы организации безналичного оборота в
РФ.
Тема: Формы безналичных расчётов
Порядок оформления платёжных документов. Платёжное поручение. Платёжное требование-поручение
(кредитовое авизо, мотивы и правила отказа от акцепта). Аккредитив (виды, особенности выполнения, банкэмитент, исполняющий банк). Чек (правила чекового обращения). Схемы документооборота. Правила проведения
платежей. Зачёт взаимных требований. Клиринговые центры.
Тема: Теоретические аспекты инфляции
Сущность и типы инфляции. Внутренние (денежные и неденежные) и внешние факторы. Инфляция спроса.
Инфляция издержек.
Виды инфляции: нормальная, ползучая, галопирующая, гиперинфляция.
Формы и методы стабилизации денежного обращения. Денежные реформы: нуллификация, девальвация,
ревальвация, деноминация. Шоковая терапия. Антиинфляционная политика: дефляция, политика доходов и
заработной платы.
Социально-экономические последствия инфляции.
Тема: Инфляция в России
Особенности возникновения и развития инфляции в СССР (до 1990-92гг.). Неденежные факторы инфляции.
Открытая и подавляемая инфляция. Инфляция в условиях перехода к рыночным отношениям. Либерализация
цен. Причины гиперинфляции и стагфляции экономики. Основные направления антиинфляционной политики в
России.
Тема: Эмиссия и выпуск денег в хозяйственный оборот
Сущность эмиссии и её формы.
Налично-денежная эмиссия. Роль РКЦ в организации эмиссии наличных денег. Прогнозы наличноденежной эмиссии. Оборотные кассы. Резервные фонды. Ежедневный эмиссионный баланс.
Депозитная эмиссия. Банковский мультипликатор (схема). Свободные резервы коммерческих банков.
Норма отчислений в Централизованный резерв. Коэффициент мультипликации. Управление механизмом
банковского мультипликатора.
Тема: Теории денег
Металлическая теория. У. Стэффорд. Меркантилизм. Основные положения теории и её недостатки.
Метаморфозы.
Номиналистическая теория. Дж. Беркли и Дж. Стюарт. Основные положения и основные ошибки данной
теории. Государственная теория денег (Г. Кнапп, 19 век).
П. Самуэлсон.
Количественная теория. Ж. Боден, Д. Юм, Дж. Милль, Ш. Монтескье. Основные положения. Кембриджская
школа - А. Пигу. «Трансакционный вариант» - И. Фишер и Монетаризм - М. Фридмен.
Тема: Роль денег в воспроизводственном процессе
Применение и воздействие денег на различные стороны деятельности и развития общества. Участие денег в
установлении цены товара. Деньги в процессе денежного оборота. Роль денег в связи с изменением условий
развития экономики. Роль денег в хозяйственной деятельности предприятий, функционировании органов власти,
в усилении заинтересованности людей. Роль денег в экономических взаимоотношениях с другими странами.
Теории денег и характеристика роли денег.
РАЗДЕЛ II. КРЕДИТ
В этом разделе рассматриваются основные теоретические вопросы кредита и кредитования: сущность,
функции, роль, законы, экономическая основа формирования ссудного процента, рынок ссудных капиталов и т.д.
Более подробно в теоретическом и практическом аспектах этот материал затем будет рассмотрен при изучении
раздела «Банки».
Тема: Необходимость и сущность кредита
Экономическая основа появления и развития кредитных отношений. Кругооборот и оборот капитала.
Процесс высвобождения ресурсов на предприятии. Условия реализации кредита. Основные принципы
кредитования. Определения кредита, ссуды и займа по ГК РФ.
Отличия кредита от денежных отношений. Сущность кредита: структура кредита, стадии движения, основа.
Тема: Функции, законы, формы и классификация кредита.
Функции кредита: перераспределительная, создания кредитных средств обращения и экономии издержек
обращения, ускорения концентрации и централизации капитала, контрольная.
Законы кредита. Закон возвратности кредита. Закон равновесия. Закон сохранения ссуженной стоимости.
Закон временного функционирования кредита.
Формы кредита: коммерческий, банковский, государственный, потребительский, ипотечный,
межбанковский, государственный, международный и др.
Признаки классификации кредита: по основным группам заёмщиков; по срочности кредитования; по
размерам; по способу выдачи; по методам погашения и др.
Тема: Судный процент
Понятие ссудного процента. Функции ссудного процента: перераспределительная, стимулирующая,
регулирующая. Ставка (норма) процента. Факторы, влияющие на процентную ставку и их характеристика.
Базовая процентная ставка по кредиту. Процентная маржа. Характер, применяемых процентных ставок и их
движение.
Тема: Рынок ссудных капиталов
Понятие ссудного капитала. Структура современного рынка ссудных капиталов по временному и
институциональному признакам. Кредитная система и рынок ценных бумаг: эмиссионный, биржевой,
внебиржевой или уличный.
Функции рынка ссудных капиталов: обслуживание товарного обращения через кредит; аккумуляция
денежных средств; обслуживание государства и населения; ускорение концентрации и централизации капитала.
Формирование рынка ссудных капиталов в РФ: этапы, факторы воздействия, современные тенденции и
перспективы развития.
Вопросы по курсу «Деньги. Кредит. Банки»
(1 часть)
1. Предпосылки и значение появления денег
2. Сущность и функции денег
3. Мировые деньги: сущность, значение, виды
4. Эволюция и виды денег. Металлические деньги
5. Эволюция и виды денег. Бумажные деньги.
6. Эволюция и виды денег. Кредитные деньги.
7. Понятие денежного обращения. Наличное и безналичное обращение
8. Налично-денежный оборот в РФ: правила организации и прогнозирования
9. Безналичный денежный оборот в РФ. Принципы организации безналичных расчётов.
10. Формы безналичных расчётов. Общая характеристика
11. Закон денежного обращения.
12. Денежная масса. Скорость обращения денег
13. Теории денег
14. Денежные системы. Общая характеристика
15. Элементы денежных систем
16. Общая характеристика металлических денежных систем.
17. Общая характеристика бумажно-кредитной денежной системы
18. Основные положения Бреттон-Вудской и Ямайской конференций
19. Современная денежная система России
20. Сущность инфляции. Типы инфляции.
21. Виды инфляции. Социально-экономические последствия инфляции
22. Основные формы борьбы с инфляцией
23. Особенности инфляции в России
24. Эмиссия и выпуск денег. Формы эмиссии
25. Эмиссия наличных денег
26. Эмиссия безналичных денег. Банковский мультипликатор
27. Необходимость и сущность кредита
28. Характеристика структуры кредита
29. Функции и законы кредита
30. Формы и виды кредита
31. Рынок ссудных капиталов
32. Экономическая основа формирования уровня ссудного процента
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
Основная литература:
Банковское дело/ Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2007 (2002).
Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. М., ЮНИТИ,2003 (1999).
Деньги. Кредит. Банки. / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2002 (1999).
Жуков Е.Ф. Общая теория денег и кредита. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995.
Журнал "Деньги и кредит"
Журнал " Российский экономический журнал"
Журнал "Финансы и кредит"
Журнал "Деньги"
Журнал «Вопросы экономики»
Основные законодательные акты:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Конституция Российской Федерации. М.: Информационно-издательский дом «Филинъ», 1997.
Гражданский кодекс РФ. Части 1,2,3. – М.: Омега-Л, 2003.
Федеральный закон « О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» № 86-ФЗ от 10.07.02.
Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» № 17-ФЗ от 3.02.96.
Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» № 39-ФЗ от 22.04.96.
Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» № 173-ФЗ от 10.12.03.
Периодические издания:
1. Газета "Экономика и жизнь"
2. Газета "Финансовые известия", прилож. к газете "Известия".
Журналы:
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
Банковское дело
Банковское право
Бизнес и банки
Вестник Банка России
Вопросы экономики
Деньги
Деньги и кредит
Российский экономический журнал
Рынок ценных бумаг
Финансы и кредит
Финансы
Экономист
Статистические сборники Госкомстата РФ и РС (Я)