+ Трунцевский правовые риски

Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение
высшего профессионального образования
«Финансовый университете при Правительстве
Российской Федерации»
Кафедра «Анализ рисков и экономическая безопасность»
Трунцевский Ю. В.
Правовые риски в деятельности хозяйствующих
субъектов
Программа дисциплины
Магистерская программа «Управление рисками в компании»
Направление 080100.68 «Экономика»
МОСКВА 2011
1
Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение
высшего профессионального образования
«Финансовый университете при Правительстве
Российской Федерации»
Кафедра «Анализ рисков и экономическая безопасность»
УТВЕРЖДАЮ
Ректор
______________ М.А. Эскиндаров
«___» ______ 2011 г.
Трунцевский Ю. В.
Правовые риски в деятельности хозяйствующих
субъектов
Программа дисциплины
Магистерская программа «Управление рисками в компании»
Направление 080100.68 «Экономика»
Рекомендовано Ученым советом факультета Финансы и кредит
(протокол № от
2011 г.)
Одобрено кафедрой Анализ рисков и экономическая безопасность
(протокол № 15 от 15 июня 2011 г.)
МОСКВА 2011
2
УДК
ББК
Т
Трунцевский Ю. В. Правовые риски в деятельности хозяйствующих
субъектов: Программа дисциплины. Для подготовки магистров,
обучающихся по магистерской программе «Управление рисками в
компании» по направлению 080100.68 «Экономика» - М.: Финансовый
университет при Правительстве РФ, кафедра Анализа рисков и
экономической безопасности, 2011, - 35 с.
Рецензент: Авдийский В.И., д.ю.н., профессор
Кафедра «Анализа рисков и экономическая безопасность»
В данной программе представлены содержательная часть программы,
тематический план, задания для самостоятельной работы, проведены
вопросы для подготовки к экзамену по учебной дисциплине «Правовые
риски в деятельности хозяйствующих субъектов». Дисциплина является
обязательной.
Трунцевский Ю. В.
Правовые риски в деятельности хозяйствующих субъектов
Компьютерный набор
Компьютерная верстка
Ю.В. Трунцевский
Н.П.Фролова
Формат 60х90/16 Гарнитура Times New Roman Усл. 2,0 п.л. Изд. № -2011.
Заказ №________________________
Отпечатано в Финуниверситете
124468, Ленинградский пр-т, 49
Полное или частичное воспроизведение или размножение каким-либо
способом настоящего издания допускается только с письменного
разрешения Финансового университета.
©Трунцевский Ю. В.
©Финансовый университете, 2011.
3
Содержание
1. Организационно-методический раздел
5
2. Объем дисциплины по видам учебной работы
11
3. Содержание дисциплины
12
4. Практические занятия и семинары
15
5. Самостоятельная работа
18
6. Контрольные вопросы и система оценивания
21
7. Методические рекомендации по изучению дисциплины
22
8. Учебно-методическое и информационное обеспечение
23
4
ОРГАНИЗАЦИОННО-МЕТОДИЧЕСКИЙ РАЗДЕЛ
Цели и задачи дисциплины
Цель дисциплины:
– формирование у студентов целостной системы знаний о природе,
содержании и структуре правового риска;
- формирование у студентов навыков научно-исследовательской работы
для самостоятельного изучения и анализа различных вопросов гражданского
права.
Задачи дисциплины:
-
теоретическое
освоение
студентами
применения
современных
концепций цивилистического знания и моделей гражданско-правовых
отношений для минимизации рисков в деятельности хозяйствующих
субъектов;
- понимание студентами смысла нормативных правовых актов и умение
применять нормы гражданского права к конкретным жизненным ситуациям,
овладевание навыками практической работы.
Место дисциплины в структуре ООП
Характер и динамика встраивания российской экономики в систему
современного мирового хозяйства во многом определяется масштабами и
уровнем профессиональной подготовки специалистов в области управления,
обладающих необходимым багажом знаний и умений, позволяющим
эффективно осуществлять функции, связанные с управлением правовыми
рисками в деятельности хозяйствующих. Все это предопределяет целевые
установки, положенные в основу разработки данной учебной программы.
Требования к результатам освоения дисциплины
В результате освоения содержания дисциплины студент должен:
5
знать
-сущность, содержание, структуру и формы правового риска, как
сложного, комплексного явления;
-подходы к выявлению и оценки правовых рисков;
-особенности и методику управления риском;
-особенности организации управления риском;
-приемы и способы минимизации правовых рисков в деятельности
хозяйствующего субъекта;
уметь
-выявить, типизировать, и оценить рискованную ситуацию в правовой
сфере;
-разрабатывать систему управления правовыми рисками;
-исключить в своем поведении недопустимые формы рискованной
деятельности.
Студенты готовятся к выполнению следующих видов и задач
профессиональной деятельности:
а). научно-исследовательская деятельность
- разработка рабочих планов и программ проведения научных
исследований и разработок, подготовка заданий для групп и отдельных
исполнителей;
- разработка инструментария проводимых исследований, анализ их
результатов; подготовка данных для составления обзоров, отчетов и научных
публикаций;
- сбор, обработка, анализ и систематизация информации по теме
исследования, выбор методов и средств решения задач исследования;
- разработка теоретических и эконометрических моделей исследуемых
процессов, явлений и объектов, относящихся к сфере профессиональной
деятельности, оценка и интерпретация полученных результатов;
б). проектно-экономическая деятельность
6
- подготовка заданий и разработка проектных решений с учетом
факторов неопределенности и финансового риска;
- подготовка заданий и разработка методических и нормативных
документов,
а
также
предложений
и
мероприятий
по
реализации
разработанных проектов и программ;
- подготовка заданий и разработка системы управления рисками и
обеспечения экономической безопасности хозяйствующих субъектов;
в). аналитическая деятельность
- поиск, анализ и оценка источников информации для проведения
исследования правовых рисков в деятельности хозяйствующих субъектов;
- проведение оценки эффективности систем управления правовыми
рисками в системе обеспечения экономической безопасности с учетом
факторов неопределенности;
- прогнозирование динамики деятельности хозяйственных субъектов
различных отраслей и развития систем обеспечения экономической
безопасности;
г) педагогическая деятельность
- преподавание управленческих и правовых дисциплин, включая
вопросы проектирования систем управления правовыми рисками при
обеспечении экономической безопасности хозяйствующих субъектов в
учреждениях высшего и дополнительного профессионального образования;
- разработка учебно-методических материалов.
Таким образом, задачи программы определяются необходимостью
формирования
у
магистрантов
способностей
(знаний,
навыков
и
компетенций), дающих возможность эффективно трудиться и успешно
строить свою карьеру. Главные из них в сфере обеспечения экономической
безопасности функционирования хозяйствующих субъектов:
7
- углубленное изучение положений теории и методологии управления и
методов применения экономико-математического инструментария;
- углубленное изучение концепций современных управленческих
доктрин, составляющих основу современной методологии и механизмов
управления хозяйственными субъектами;
- освоение инновационных принципов и методов эконометрических и
эмпирических исследований в области управления рисками и обеспечения
экономической безопасности;
- выработка методов обоснования рекомендаций по повышению
качества
управления
системами
экономической
безопасности
хозяйствующих субъектов;
- освоение системного подхода к использованию теоретических знаний
и компьютерных навыков в сфере экономической безопасности для их
практической реализации;
- развитие специфического набора аналитических способностей с
учетом ведущего российского и зарубежного опыта в сфере правового
обеспечения экономической безопасности хозяйствующих субъектов;
- развитие
умения
компетентной
работы
с
законодательством,
нормативными и правовыми актами России и зарубежных стран в сфере
экономической безопасности.
В соответствии с задачами профессиональной деятельности и целями
основной
образовательной
программы
магистр
должен
обладать
следующими компетенциями:
а) общекультурными (ОК):
- способность совершенствовать и развивать свой интеллектуальный и
общекультурный уровень (ОК-1);
8
-
способность
к
самостоятельному
освоению
новых
методов
исследования, к изменению научного и научно-производственного профиля
своей профессиональной деятельности (ОК-2);
- способность самостоятельного приобретения (в т.ч. - с помощью
информационных технологий) и использования в практической деятельности
новых знаний и умений, включая новые области знаний, непосредственно не
связанных со сферой деятельности, указанной выше (ОК-3)
- способность принимать организационно-управленческие решения и
готов нести за них ответственность, в том числе, в нестандартных ситуациях
(ОК-4)
- владеть навыками публичной и научной речи (ОК-6);
б) профессиональными (ПК):
научно-исследовательская деятельность:
-
способность
обобщать
и
критически
оценивать
результаты,
полученные отечественными и зарубежными исследователями, выявлять
перспективные направления, составлять программу исследований правовых
рисков (ПК-1);
-
способность
обосновывать
актуальность,
теоретическую
и
практическую значимость избранной темы научного исследования (ПК-2);
-
способность
проводить
самостоятельные
исследования
в
соответствии с разработанной программой (ПК-3);
- способность представлять результаты проведенного исследования
научному сообществу в виде статьи или доклада (ПК-4);
проектно-экономическая и финансовая деятельность:
- способность самостоятельно осуществлять подготовку заданий и
разрабатывать проектные решения с учетом факторов неопределенности и
риска, разрабатывать соответствующие методические и нормативные
9
документы,
а
также
предложения
и
мероприятия
по
реализации
правового
поведения
разработанных проектов и программ (ПК-5);
разрабатывать
-способностью
стратегии
хозяйствующих субъектов на различных финансовых рынках (ПК-7);
аналитическая деятельность:
-
способность
готовить
аналитические
материалы
для
оценки
мероприятий в области политики экономическо-правовой безопасности и
принятия стратегических решений на микро- и макроуровне (ПК-8);
- способность анализировать и использовать различные источники
информации для проведения финансово-экономических расчетов (ПК-9);
организационно-управленческая деятельность:
-
способность
руководить
службами
и
подразделениями
на
предприятиях и организациях сферы их экономической безопасности (ПК11);
- способность разрабатывать варианты управленческих решений и
обосновывать их выбор на основе критериев социально-экономической и
финансовой эффективности систем экономической безопасности (ПК-12);
педагогическая деятельность:
-
способность
применять
современные
методы
и
методики
преподавания финансово-экономических и управленческих дисциплин сферы
экономической безопасности в высших учебных заведениях (ПК-13);
-
способность
разрабатывать
учебные
планы,
программы
и
соответствующее методическое обеспечение для преподавания финансовоэкономических
и
управленческих
дисциплин
сферы
экономической
безопасности в высших учебных заведениях (ПК-14).
Объем дисциплины и виды учебной работы
10
Общая трудоемкость дисциплины составляет 2 зачетных единицы
Вид промежуточной аттестации – зачет
Модули
Вид учебной работы
Часы
Общая трудоёмкость дисциплины
72
5
72
Аудиторные занятия
24
24
Лекции (Л)
6
6
Практические занятия (ПЗ)
18
18
Самостоятельная работа
48
48
В модуле
48
48
В сессию
-
-
Содержание учебной дисциплины
Программа дисциплины
Тема 1. Понятие, признаки и виды правовых рисков
1. Научная дискуссия о понятии и содержании правового риска.
Правовой риск Legal risk – понятие и признаки.
Причины правовых рисков: внутренние и внешние факторы.
Комплаенс-риск и комплаенс-функции в банках как инструменты
эффективного банковского надзора.
Соотношение комплаенс-риска и правового риска.
2. Виды правовых рисков: законодательный, правоприменительный и
интерпретационный риски.
Классификация рисков от сферы проявления:

риски в сфере недружественных захватов и поглощений;

риски в сфере налоговых отношений;
11

риски в сфере владения и управления недвижимостью, а также другими
активами компании;

риски в сфере корпоративных отношений;

риски, возникающие при осуществлении судебно-исковой деятельности;

риски, возникающие при заключении договоров с контрагентами.
Тема 2. Управление правовыми рисками.
Основы управления правовыми рисками.
Цели управления правовыми рисками.
Задач управления правовыми рисками
Методы управления правовыми рисками: риск-аппетит; снижение
риска; передача риска; избежание риска; принятие риска.
Меры по управлению правовыми рисками.
Правовой аудит / due diligence - анализ правовых рисков
Цели процедуры дью дилидженс.
Тема 3. Организация управления правовыми рисками
Методы минимизации правового риска.
Функции руководства компании по управлению правовыми рисками.
Порядок выявления и оценки уровня правового риска.
Виды и содержание аналитических отчетов по оценке уровня
правового риска.
Мониторинг правового риска.
Порядок участия органов управления и руководителей структурных
подразделений в управлении правовым риском.
Соблюдение принципов «Знай своего клиента» и «Знай своего
служащего» в управлении правовыми рисками.
Мониторинг
изменений
законодательства,
влекущих
внесение
изменений во внутренние документы компании.
Уровни контроля и минимизации правового риска.
Подведение итогов самооценки управления правовым риском и риском
потери деловой репутации.
12
Тема 4. Незаключенные и недействительные сделки, как правовой риск
в деятельности хозяйствующего субъекта
Условия признания договора с контрагентом незаключенным.
Предмет договора как неотъемлемое условие признания соглашения
действительным.
Признание сделки ничтожной.
Недействительность сделки, не соответствующей закону или иным
правовым актам.
Недействительность мнимой и притворной сделок.
Последствия ограничения полномочий на совершение сделки.
Недействительность
сделки
юридического
лица,
выходящей
за
пределы его правоспособности.
Недействительность сделки, совершенной под влиянием заблуждения.
Недействительность сделки, совершенной с целью, противной основам
правопорядка и нравственности.
Тема 5. Риски недружественного поглощения (рейдерства)
Понятие и признаки рейдерства, гринмэйл. Объекты рейдерства.
Виды
рейдерской
деятельности
по:
коллективности
действий;
субъектам; направленности и технологиям.
Превентивные меры защиты от рейдерских захватов.
Организация противодействия корпоративному мошенничеству.
Тема 6. Соблюдение требований по противодействию легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма
Анализ состояния борьбы с легализацией (отмыванием) денежных
средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем
13
Определение понятия «легализации (отмывания)» и сравнительный
анализ статей 174 и 174-1 УК РФ
Типовые схемы легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма.
Выявление,
предупреждение
и
раскрытие
преступлений,
предусмотренных статьями 174 и 174-1 УК РФ.
Тема 7. Иные виды правовых рисков: недобросовестная конкуренция,
картельные сговоры, неплатежи, «фирмы-однодневки», финансовое
мошенничество, коррупция и другие
Виды иных правовых рисков.
Недобросовестная конкуренция: правовая характеристика.
Картельные сговоры: признаки и квалификация.
Влияние платежного кризиса на систему управления хозяйствующим
субъектом.
Лжепредпринимательство и риски, связанные с деятельностью «фирмоднодневок». Признаки неблагонадежности компании.
Понятие, признаки и виды финансового мошенничества
Современные проблемы противодействия коррупции.
Интеллектуальное
пиратство
и
фальсификации
как
угроза
экономической безопасности хозяйствующего субъекта.
Тема 8. Профилактика (минимизация) правовых рисков
Понятие профилактики правовых рисков.
Содержание профилактики правовых рисков.
Субъекты профилактики правовых рисков.
Основные направления (минимизации) правовых рисков.
Практические занятия и семинары
Тема 1. Понятие, признаки и виды правовых рисков
Основные категории событий, приводящие к потерям.
14
Мошенничество внутри компании
Потери, связанные с обманом, незаконной собственностью или
несоблюдением законов или правил в компании, в которые вовлечена по
крайней мере одна из внутренних сторон.
Внешнее мошенничество
Потери, связанные с обманом или незаконной собственностью или
несоблюдением закона третьей стороной. Сюда относятся воровство,
грабежи, хакерские атаки и прочие подобные факторы.
Должностная практика и безопасность труда
Потери, связанные с действиями, противоречащими законам или
соглашениям относительно труда, здоровья и безопасности, повлекшие
выплату компенсаций по искам о возмещении личного ущерба или за
дискриминацию.
Клиенты, продукты и бизнес-практика
Потери, связанные с неумышленной или допущенной по небрежности
ошибкой при выполнении профессиональных обязанностей в отношении
конкретных клиентов или в связи с природой или конструкцией продукции.
Ущерб в отношении физических ресурсов
Потери, связанные с утратой или повреждением ресурсов в связи со
стихийными бедствиями или иными событиями.
Сбои в бизнесе и отказы систем
Потери, связанные со сбоями в бизнесе или отказом систем. К этой
категории относятся потери в связи отказом компьютерного оборудования,
программного обеспечения, сетей или сбоями в работе коммунальных служб.
Исполнение, поставка и управление процессами
Потери, связанные со сбоями в обработке транзакций или в управлении
процессами, а также потери, вызванные неудачными взаимоотношениями с
поставщиками и производителями.
Тема 2. Управление правовыми рисками
15
1. Основные ситуации управления правовыми рисками.
Цель процедуры дью дилидженс.
2. Анализ правовых и налоговых рисков.
3. Основные вопросы при проведении процедуры Due Diligence.
Содержание правового аудита.
Тема 3. Организация управления правовыми рисками
1. Определение балльно-весовой оценки правовых рисков с использованием
укрупненных показателей.
2. Укрупненные показатели оценки правовых рисков:
 создание условий для осуществления эффективного управления
правовым риском и риском потери деловой репутации;
 участие
органов
управления
кредитной
организации
(совета
директоров (наблюдательного совета) или иного уполномоченного органа
управления кредитной организации) в управлении указанными рисками;
 выявление и анализ факторов возникновения рисков;
 оценка уровня рисков;
 мониторинг рисков;
 минимизация рисков.
3. Отчет о проведении самооценки управления правовым риском.
Тема 4. Незаключенные и недействительные сделки, как правовой риск
в деятельности хозяйствующего субъекта
1. Правовая природа недействительных и незаключенных сделок в теории
гражданского права и арбитражной практике.
2. Последствия
признания
сделок
незаключенными
или
недействительными.
3. Налоговые
риски,
вытекающие
из
недействительности
(незаключенности) сделки.
Тема 5. Риски недружественного поглощения (рейдерства)
16
1. Сущность и
безопасности
особенности
механизма обеспечения
хозяйствующих
субъектов
от
экономической
недружественных
поглощений.
2. Анализ сложившейся практики недружественных поглощений в России.
3. Правовые
и
экономические
экономической
безопасности
основы
механизма
хозяйствующих
обеспечения
субъектов
от
недружественных поглощений.
4. Механизмы противодействия недружественным поглощениям в системе
экономической безопасности хозяйствующих субъектов.
5. Противодействие рейдерству в системе антикоррупционных мер.
Тема 6. Соблюдение требований по противодействию легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма
1. Противодействие кредитными организациями легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
2. Идентификация
кредитными
выгодоприобретателей
(отмыванию)
доходов,
в
целях
организациями
противодействия
полученных
преступным
клиентов
и
легализации
путем,
и
финансированию терроризма.
Тема 7. Иные виды правовых рисков: недобросовестная конкуренция,
картельные сговоры, неплатежи, «фирмы-однодневки», финансовое
мошенничество, коррупция и другие
1. Понятие и виды недобросовестной конкуренции
2. Минимизация и управление рисками неплатежей.
3. Квалификация и предупреждение финансового мошенничества.
Тема 8. Профилактика (минимизация) правовых рисков
17
Круглый стол: понятие, содержание, субъекты и основные направления
(минимизации) правовых рисков.
Междисциплинарные связи разделов и (или) тем дисциплины с
обеспечиваемыми (последующими) дисциплинами
№№ разделов (тем) данной
дисциплины, необходимых для
изучения обеспечиваемых
(последующих) дисциплин
№ Наименование обеспечиваемых
(последующих) дисциплин
п/
п
1.
2.
3.
4.
5.
6.
1
Теоретические основы анализа рисков в
деятельности хозяйствующих субъектов
Теневая экономика и экономическая
безопасность
Обеспечение экономической
безопасности на основе управления
рисками хозяйствующих субъектов
Организационные и структурные риски в
системе международных финансов
Риски хозяйствующих субъектов в
реальном секторе экономики
Проектирование систем управления
рисками х\с
2
3
4
5
6
7
8
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
Самостоятельная работа
№
п
/
п
1
2
№ раздела
(темы) дисциплины
Форма
самостоятельной работы
Трудоёмкость в
часах
1
2
Подготовка и обсуждения докладов и рефератов.
Моделирование ситуаций. Подготовка справки в
УНК.
8
8
3
3
Моделирование ситуаций. Подготовка доклада.
8
4
4
Моделирование ситуаций. Подготовка доклада.
8
5
5
Моделирование ситуаций. Подготовка доклада.
8
6
6
Моделирование ситуаций. Подготовка доклада.
8
18
ИТОГО:
48
Основным содержанием самостоятельной работы является повышение
уровня
овладения
дисциплиной,
развитие
творческих
способностей,
формирование собственной позиции по проблемным теоретическим и
методическим вопросам, развитие навыков использования Интернетресурсов и материалов периодической печати, ознакомление с практической
оценочной деятельностью. Трудоемкость самостоятельной работы по
разделам и темам представлена в таблице видов занятий ранее.
Самостоятельная работа студентов включает следующие направления:
 подготовка к практическим занятиям согласно представленной
тематике,
 выполнение обязательных заданий,
 подготовка эссе.
В процессе выполнения самостоятельной работы студенты должны
изучить
лекционный
материал,
ознакомиться
с
обязательной
и
дополнительной литературой, выполнить предложенные задания, решить
задачи, подготовить доклады и выступления, по итогам сформулировать
вопросы, которые требуют обсуждения с преподавателем.
Контроль
самостоятельной
работы
предполагает
выполнение
контрольных работ, проверку письменных заданий, обсуждение докладов и
выступлений,
персональное
собеседование
на
индивидуальных
консультациях.
Темы подготовки рефератов
1. Риски недружественного поглощения (рейдерства)
2. Понятие и признаки рейдерства, гринмэйл. Объекты рейдерства.
3. Характеристика видов рейдерской деятельности по: коллективности
действий; субъектам; направленности и технологиям.
19
4. Превентивные меры защиты от рейдерских захватов.
5. Организация противодействия корпоративному мошенничеству.
6. Соблюдение требований по противодействию легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
7. Анализ состояния борьбы с легализацией (отмыванием) денежных
средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем
8. Типовые схемы легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма.
9.
Выявление,
предупреждение
и
раскрытие
преступлений,
предусмотренных статьями 174 и 174-1 УК РФ.
10. Общая характеристика видов правовых рисков: недобросовестная
конкуренция,
картельные
сговоры,
неплатежи,
«фирмы-однодневки»,
финансовое мошенничество, коррупция и другие
11. Недобросовестная конкуренция: правовая характеристика.
12.Картельные сговоры: признаки и квалификация.
13. Влияние платежного кризиса на систему управления хозяйствующим
субъектом.
14. Лжепредпринимательство и риски, связанные с деятельностью «фирмоднодневок». Признаки неблагонадежности компании.
15. Понятие, признаки и виды финансового мошенничества
16. Современные проблемы противодействия коррупции.
17.
Интеллектуальное
пиратство
и
фальсификации
как
угроза
экономической безопасности хозяйствующего субъекта.
18.
Профилактика
(минимизация)
правовых
рисков:
понятие
профилактики правовых рисков.
19. Содержание профилактики правовых рисков.
20. Субъекты профилактики правовых рисков.
21. Основные направления (минимизации) правовых рисков.
Вопросы для самостоятельной работы
20
Теоретическая часть:
Правовые риски кредитных организаций.
Совершенствование мониторинга качественных и количественных
показателей экономической безопасности Российской Федерации в условиях
мирового кризиса.
Управление рисками при интеграции правовой и нормативной базы
международных депозитариев.
Организация
управления
правовыми
рисками
в
деятельности
хозяйствующего субъекта.
Проблемы количественной оценки правового риска.
Управление правовым риском.
Особенности оценки управления правовым риском в кредитных
организациях.
Прогнозирование и оценка правовых рисков, связанные с участием
членов Совета директоров акционерного общества в управлении обществом
Эффективная система документооборота договоров, как инструмент
минимизации правовых рисков.
Принципы организации комплаенс-функции в коммерческих банках.
Создание системы обратной связи на предприятии в целях управления
комплаенс-рисками.
Службы комплаенс-контролеров в банках. Понятие и характеристика
комплаенс и комплаенс-риска организации.
Практическая часть (задания):
Виды правовых рисков компаний реального сектора экономики.
Методы минимизации правовых рисков в сфере страхования при
взаимодействии с контролирующими органами.
Методы
минимизации
правовых
рисков
в
сфере
организации
общественного питания.
21
Порядок
организации
управления
противодействия
легализации
доходов и финансированию терроризма.
Перспективы введения порядка банкротства физических лиц как
средства минимизации правовых рисков потребительского кредитования.
Виды рисков признания сделок незаключенными или ничтожными
сделки и их минимизация.
Основные
меры
управления
правовым
риском
при
работе
с
поставщиками.
Антикоррупционные меры в деятельности хозяйствующего субъекта.
Базель II в России: трудности применения.
Минимизация
правовых
рисков
разглашения
банковской,
коммерческой тайны.
Методы оценки степени риска при обналичивании денежных средств.
Контрольные вопросы и система оценивания
Вопросы для самоконтроля
1. Назовите основные виды событий (юридических фактов), приводящих к
потерям со стороны хозяйствующего субъекта.
2. Какие существуют основные ситуации управления правовыми рисками.
3. Какова цель процедуры дью дилидженс.
4. Каковы основные этапы организации управления правовыми рисками?
5. Каковы уровни организации управления правовыми рисками?
6. Какие существуют укрупненные показатели оценки правовых рисков?
7. Назовите правовую природу недействительных и незаключенных сделок
в теории гражданского права и арбитражной практике.
8. Каковы правовые последствия признания сделок незаключенными или
недействительными:
9. В
чем
заключаются
налоговые
риски,
вытекающие
из
недействительности (незаключенности) сделки?
10. В чем сущность и особенности механизма обеспечения экономической
22
безопасности
хозяйствующих
субъектов
от
недружественных
поглощений?
11. Каковы правовые и экономические основы механизма обеспечения
экономической
безопасности
хозяйствующих
субъектов
от
недружественных поглощений?
12. Назовите механизмы противодействия недружественным поглощениям в
системе экономической безопасности хозяйствующих субъектов.
13. Каковы
основные
организациями
направления
легализации
противодействия
(отмыванию)
доходов,
кредитными
полученных
преступным путем, и финансированию терроризма?
14. Назовите понятие и виды недобросовестной конкуренции.
15. В чем особенности управления рисками неплатежей?
16. Каковы правила квалификации и меры предупреждения финансового
мошенничества?
Методические рекомендации по изучению дисциплины
Комплексное изучение учебной дисциплины «Правовые риски в
деятельности
хозяйствующих
субъектов»
предполагает
овладение
материалами лекций, учебников, программы, а также творческую работу
студентов в ходе проведения семинарских занятий и систематическое
выполнение задания для самостоятельной работы.
В
ходе
лекций
раскрываются
основные
вопросы
в
рамках
рассматриваемой темы, делаются акценты на наиболее сложные и
интересные положения изучаемого материала, которые должны быть
приняты студентами во внимание. Материалы лекций являются основой для
подготовки студента к семинарским занятиям.
Основной целью семинарских занятий является контроль за степенью
усвоения
пройденного
материала,
ходом
выполнения
студентами
самостоятельной работы и рассмотрение наиболее сложных и спорных
вопросов в рамках темы семинарского занятия. Все темы дисциплины
заслушиваются
на
семинарских
занятиях
в
форме
подготовленных
23
выступлений или докладов (10-15 минут) с последующей оценкой всеми
студентами группы.
Уровень требований и критерии оценок
Текущий контроль осуществляется в ходе учебного процесса и
консультирования студентов, по результатам выполнения самостоятельных
работ в виде сообщений и докладов на семинарских занятиях.
Итоговый контроль проводится в форме зачета. Зачет проводится в
устной форме в виде ответов на вопросы билетов. Количество билетов – 25.
Для сдачи зачета необходимо знать подробные ответы не менее чем на 2
вопроса из 3, предусмотренных в билете. При этом оценка знаний студентов
осуществляется в баллах в комплексной форме с учетом:
 оценки по итогам промежуточного контроля (аттестация);
 оценки за работу в семестре (оценки за выполнение заданий задач и
тестов, выступлений);
 оценки итоговых знаний в ходе промежуточной аттестации (зачета).
Ориентировочное распределение максимальных баллов по видам
отчетности представлено в таблице:
№ п./п. Виды отчетности
Баллы
1.
Текущий контроль
10
2.
Оценка работ в семестре
30
3.
Результаты зачета
60
4.
Итого
100
Оценка знаний по 100-балльной шкале в соответствии с критериями
Финансовой академии реализуется следующим образом:
51 балл и выше  «зачет»
50 баллов и ниже  «незачет».
24
Учебно-методическое и информационное обеспечение
дисциплины
а). Основная литература:
1. Квитко А.П. Последствия недействительности ничтожных и оспоримых
сделок // Закон. 2005. № 1. С. 85-89.
2. Кондратюк Е.А. Понятие банковских рисков и их классификация //
Деньги и кредит. 2004. № 6. С. 43-50.
3. Михалычева Ю. Некоторые проблемы и перспективы приватизации
имущественных комплексов унитарных предприятий // Слияния и
поглощения. 2010. № 6. С. 32-36.
4. Селивановский А. Правовые риски ипотечного агента / Селивановский
А., Гафаров В. // Хозяйство и право. 2005. № 7. С. 42-48.
5. Ярлыков С.Ю. Последствия нарушения кредитными организациями
законодательства в области противодействия легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма
// Финансы и кредит. 2008. № 12. С. 51-59.
Перечень обучающих, контролирующих компьютерных программ
1. Справочная правовая система «Консультант Плюс».
2. Справочная правовая система «Гарант».
Законы и подзаконные акты
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ) Часть 1, от
30.11.1994 N 51-ФЗ.
2. Земельный кодекс Российской Федерации от 25.10.2001 N 136-ФЗ.
3. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 N 63-ФЗ.
4. Трудовой кодекс Российской Федерации от 30.12.2001 N 197-ФЗ.
5. Федеральный закон «Об организации страхового дела в Российской
Федерации» ФЗ № 4015-1 от 27.11.1992 г.
6. Федеральный Закон от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных
обществах».
25
7. Федеральный закон от 28 мая 2001 г. № 62-ФЗ «О ратификации
Конвенции об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов
от преступной деятельности» // Российская газета. 2001. № 103. 31 мая.
8. Федеральный закон от 07 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма».
9. Федеральный закон «О защите конкуренции» от 26 июля 2006 года №
135-ФЗ.
10. Приказ ГТК России от 8 мая 2002 г. N 465 «Об утверждении Положения
о критериях отнесения товаров и внешнеэкономических операций к
группам риска».
11. Приказ ГТК РФ N 1069 от 26 сентября 2003 г. «Об утверждении
Концепции системы управления рисками в
таможенной службе
Российской Федерации».
12. Письмо ЦБ РФ от 23 июня 2004 г. N 70-Т «О типичных банковских
рисках».
13. Положение ЦБ РРФ от 19 августа 2004 года № 262-П «Об
идентификации
кредитными
выгодоприобретателей
(отмыванию)
доходов,
в
целях
организациями
противодействия
полученных
преступным
клиентов
и
легализации
путем,
и
финансированию терроризма».
14. Письмо ЦБ РФ от 30 июня 2005 г. № 92-Т «Об организации управления
правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных
организациях и банковских группах».
15. Письмо ЦБ РФ от 02 ноября 2007 № 173-Т «О рекомендациях
базельского комитета по банковскому надзору».
Дополнительная литература
Монографии и учебные пособия
1. Арямов А.А. Общая теория риска (юридический, экономический и
психологический анализ). М. 2009.
26
2. Беликов И.В. Мировой стандарт корпоративного управления компанией.
М. «ЭКСМО», 2008.
3. Букарев
В.Б.,
Трунцевский
Ю.В.,
Шулепов
Н.А.
Уголовная
ответственность за легализацию (отмывание) доходов, приобретенных
преступным путем. М.: Издательская группа «Юрист», 2007. – 144 с.
СПС «Консультант плюс».
4. Ларичев
В.Д.,
Трунцевский
Ю.В.,
Баграев
С.П.
Методика
криминологического исследования налоговой преступности (вопросы
совершенствования). М.: Издательский дом Шумиловой И.И., 2007.
5. Маккарти М.П., Флин Тимоти. Риск. М.: Альпина Бизнес Букс, 2005.
6. Пособие по корпоративному управлению. М.: Альпина Бизнес Букс 2004.
7. Ойзенгихт В. А. Проблемы риска в гражданском праве. – Душанбе, 1972.
8. Пикфорд Дж. Управление рисками. – М., 2004.
9. Севрук В. Г. Банковские риски. – М., 1994.
10. Трунцевский Ю.В., Козлов А.А. Охрана и защита прав на средства
индивидуализации товаров. М.: Издательская группа «Юрист», 2006.
СПС «Консультант плюс».
11. Трунцевский Ю.В., Петросян О.Ш. и др. Экономические и финансовые
преступления. - 2-е изд., перераб. и доп. М.: ЮНИТИ-ДАНА: Закон и
право, 2010.
12. Энциклопедия финансового риск-менеджмента / под ред. канд. экон.
наук А.А. Лобанова и А.В. Чугунова. - 4-е изд., испр. И доп. - М.:
Альпина Бизнес Букс, 2009.
13.
Статьи и доклады
1. Автухова Е. Инверсная логика комплаенс // Финансовый контроль. –
2008.– № 1.
2. Алексеева Д.Г. Правовые проблемы факторингового обслуживания
клиентов // Факторинг и торговое финансирование. 2008. № 2.
27
3. Анненская Н. Е. Управление рисками в финансовой индустрии. //
Управление в кредитной организации. 2004. № 6.
4. Брюханов М. Искажения в финансовой отчетности: как выявить
мошенничество // Финансовый директор. 2006. № 6.
5. Верещака
В.В.,
Трунцевский
Ю.В.
«Серые»
схемы
налоговой
оптимизации: уголовно-правовые последствия // Налоговые преступления.
Вып. 1. 1-ое полугодие. 2008.
6. Власов
С.Г.,
Флегонтов
В.Д.
Практическое
прогнозирование
наступления и оценки правовых рисков, связанных с участием членов
совета директоров акционерного общества в управлении обществом //
Акционерное общество № 5. 2008.
7. Жариков Е. Мошенничество в бизнесе // Управление персоналом. № 3.
2000.
8. Зубченко Л.А. Роль и функции комплаенс-контроля в западных банках //
Бизнес и банки. – 2008.– №17.
9. Кабышев О. Правомерность предпринимательского риска./ Хозяйство и
право. 1994. № 3.
10. Кочанов П. Некоммерческие факторы кредитного риска. // Рынок ценных
бумаг. 2000. № 5.
11. Луман Н. Понятие риска // Альманах THESIS Риск. Неопределенность.
Случайность. 1994. №5.
12. Мезрин Б. Н. О юридической природе риска в советском гражданском
праве. // Гражданское право и способы его защиты. – Свердловск, 1974.
13. Мельникова В. О профессиональном и хозяйственном риске. // Сов.
юстиция. 1989. – № 22.
14. Михайлов В. И. Риск в бизнесе. // Закон. 2000. № 7.
15. Нежданова И.Ю. Мошенничество персонала: тактика противодействия //
Экономическая преступность. 2008. № 1.
16. Овчинникова Г. В. Виды производственно-хозяйственного риска. //
Правоведение. 1994. № 4.
28
17. Ойгензихт В. А. Категория «риска» в советском гражданском праве. //
Правоведение. 1971. – № 5.
18. Селивановский А.С. Банковская тайна: состояние и проблемы //
Бухгалтерия и банки. 2006. № 8, 9.
19. Скогорева А. Защита банка, или зачем нужно управление комплаенсконтроля // Банковское обозрение. – 2008.– №4.
20. Сухоруков М.М. Риски системы региональных продаж и управление ими
// Организация продаж страховых продуктов. 2008. № 6.
21. Трунцевский Ю.В. Финансовая безопасность: понятие и виды финансовых
преступлений // Вестник Финансовой академии. 2007. № 2.
22. Трунцевский Ю.В., Есаян А.К. О понятии и признаках схем совершения
финансовых преступлений // Юридический мир. 2008. № 2.
23.
Трунцевский Ю.В., Терзиди А.В. Угрозы экономической безопасности в
налоговой сфере и пути их устранения // Налоги. 2006. № 3.
24. Усольцева С.В. Недобросовестная конкуренция: Понятие и значение //
Сибирский Юридический Вестник. - 1999. - № 1.
29