Анализ основных экономических показателей УФПС Пензенской области-филиала ФГУП «Почта России» по итогам работы за 2010 г. Основные социальные показатели УФПС Пензенской областифилиала ФГУП «Почта России» Общая площадь территории Пензенской области составляет 43,3 тыс. км². Численность населения составляет 1373,2 тыс. чел., из них 461,9 тыс.чел. проживает в сельской местности. Количество отделений почтовой связи (далее – ОПС) составляет 567 единиц, из которых 455 находятся в сельской местности. Средний коэффициент классности ОПС составляет 4,1 . Среднесписочная численность работников филиала за 2010г. составляет 3334,6 чел. Анализ валового дохода По итогам работы за 2010 год план по валовому доходу выполнен на 97%. Без учета покупной стоимости собственных товаров выполнение плана составило 94,2%. Плановое задание не выполнено ни одним почтамтом. Общая сумма недополученных доходов составила около 50 млн.руб. По отношению к 2009 г. прирост валового дохода составил 9,7%. Без учета покупной стоимости собственных товаров прирост доходов составил только 5,9%. Наибольший удельный вес в структуре валового дохода занимают: - доходы от выплаты пенсий 27,5% - сумма реализации товаров (с учетом покупной стоимости) 20%. - доходы от реализации знаков почтовой оплаты 16,7% - от приема платежей за коммунальные и прочие виды услуг 6,6% - от распространения печати 5,9% - от денежных переводов 4,8%. Наибольший прирост доходов, по сравнению с 2009 г., обеспечен за счет услуг по реализации товаров в ОПС (33%), денежных переводов (18%), доставки счетов (17%) и приёма платежей (10%). Значительно по сравнению с 2009 г. возросли доходы от доставки телеграмм (98,0%), реализации лотерей (28,1%), и услуг, оказываемых по проектам "EMS" Почта России" (34,3%) и «КиберПочта» (23,5%), но их доля в общем валовом доходе филиала очень незначительна. Рост доходов выше среднеобластного значения, по сравнению с соответствующим периодом прошлого года, обеспечили Никольский, Шемышейский, Сердобский, Белинский и Колышлейский почтамты. Удельный вес доходов почтамта в валовом доходе филиала представлен на рис.1 2 Шемышейский 2,7% Белинский 4,1% Бессоновский 4,7% Сердобский 7,2% Земетчинский 2,7% Каменский 4,0% Колышлейский 2,8% Кузнецкий 9,5% Лунинский 2,6% Пензенский 45,6% Никольский 7,4% Н-Ломовский 6,8% Рис.1 Удельный вес доходов почтамта в общем валовом доходе филиала. Наибольший удельный вес в валовом доходе филиала занимает Пензенский почтамт (45,6%), наименьший удельный вес имеют Лунинский, Шемышейский и Земетчинский почтамты (около 3%). Структура валового дохода филиала за 2010 г. представлена на рис.2 Операционные, внереализ.доходы ; 1,4% Целевое финансирование; 9,9% Реализация услуг почтовой связи; 27,2% Перераспределяе мые доходы; 1,3% Реализация финансовых услуг; 48,1% Реализация товаров (работ услуг); 12,2% Рис.2 Структура валового дохода филиала В структуре валового дохода в 2010 г. по сравнению с 2009 годом значительных изменений не произошло. Доля доходов от финансовых услуг снизилась в общем валовом доходе на 1 п.п., а доля доходов от услуг почтовой связи возросла на 1 п.п. Это произошло в 3 результате снижения тарифа на услугу по выплате пенсий. Впервые за многие годы нет прироста доходов от данной услуги по итогам работы за 2010г. Одним из приоритетных направлений деятельности филиала являются финансовые услуги, которые ориентированы не только на корпоративных клиентов, но и широкие слои населения. В структуре валового дохода филиала доля финансовых услуг составила 48%. Наибольший удельный вес в данном блоке занимают доходы от выплаты пенсий, приема коммунальных платежей и денежных переводов . Доходы от финансовых услуг возросли на 3,9% по сравнению с 2009 г. Доля доходов от почтовых услуг составила 27,2%. Наибольший удельный вес в данном блоке занимают доходы от письменной корреспонденции, от доставки счетов – квитанций и посылок. Доходы от почтовых услуг по сравнению с 2009 г. возросли на 10,2%. В основном, рост доходов обеспечен в результате повышения тарифов на услуги связи. Доля доходов от реализации товаров (работ и услуг) составила 12,2%. Доходы от реализации товаров по сравнению с 2009г. возросли на 10,3%. Наибольший удельный вес в данном блоке занимают доходы от подписки на периодические издания и от реализации розничных товаров в ОПС. Доходы от реализации товаров в ОПС по сравнению с 2009г. возросли на 26,4%, доходы от подписки снизились на 3,1%. Снижение доходов от подписки обусловлено оформлением подписки на дешевые издания. Объемные показатели по количеству доставленных периодических изданий не изменились. Доходы от населения в доходах от услуг связи по филиалу в целом составляют 22,6%. Самый низкий показатель (20,5%) имеет Пензенский почтамт. Ниже среднеобластного значения показатели Нижнеломовского (21,0%), Лунинского (21,6%), Сердобского (21,9%) и Кузнецкого (22,5%). Самый высокий показатель имеет Земетчинский почтамт (32,1%). Среднемесячные доходы от реализации услуг почтовой связи в расчете на 1 –го жителя в среднем по филиалу составляют 13,3 руб. По доходности в расчете на 1-го жителя лидируют Пензенский (18,8 руб.) и Бессоновский (9,9 руб.) почтамты. Аутсайдеры Шемышейский (7,1 руб.) и Колышлейский (7,8 руб.) почтамты. Среднемесячные доходы от реализации товаров в расчете на 1 –го жителя в среднем по филиалу составляют 5,9 руб. Три первых места по доходности занимают Шемышейский (13,4 руб.), Белинский (12,0 руб.) и Лунинский (11,7 руб.) почтамты. Аутсайдеры - Пензенский (2,7 руб.), Кузнецкий (4,7 руб.) и Каменский (5,8 руб.) почтамты. Среднемесячные доходы от финансовых услуг в расчете на 1 -го жителя в среднем по филиалу составляют 23,5 руб. Самые высокие показатели по доходности имеют Лунинский (30,1 руб.), Нижнеломовский (28,7 руб.) и Сердобский (28,6 руб.) почтамты, самые низкие Пензенский (21,3 руб.), Кузнецкий (22,3 руб.) и Бессоновский (22,7 руб.) почтамты. 4 Анализ эффективности работы почтамтов в расчете на 1 ОПС, 1-го работника и 1-го жителя Анализ произведен на основании рейтинговой оценки по следующим показателям: Количество жителей в расчете на 1 ОПС. Количество работников на 1 ОПС. Количество работников на 1000 жителей. Среднемесячный доход в расчете на 1 ОПС и на 1-го работника. Среднемесячные расходы в расчете на 1 ОПС и на 1-го работника. Соотношение среднемесячных доходов к расходам на 1 ОПС и на 1-го работника. Среднемесячный доход в расчете на 1-го жителя. Среднемесячная заработная плата 1-го работника Количество жителей на 1 ОПС составляет 2422 чел. Наибольшее значение по рейтинговой оценке у Пензенского (7288 чел.) и Кузнецкого (2635 чел.) почтамта, наименьшее значение по рейтинговой оценке у Шемышейского (973 чел.) и Земетчинского (1050 чел.) почтамта. Рейтинговая оценка количества работников на 1 ОПС показывает, что наибольшее количество работников в Пензенском (11,6 ед.), Кузнецком (5,9 ед.) и Бессоновском (5,3 ед.) почтамтах. Наименьшее количество работников в среднем на 1 ОПС в Шемышейском (3,6 ед.), Земетчинском (3,8 ед.) и Колышлейском (4 ед.) почтамтах. Среднее значение по филиалу 5,9 ед. Среднемесячный показатель производительности труда по итогам работы за 2010 г. составил по филиалу 18,2 тыс. руб./чел. Самая высокая производительность труда по рейтинговой оценке в Пензенском (27,6 тыс.руб./чел.) почтамте. Самые низкие показатели производительности труда в Земетчинском (12,6 тыс.руб./чел.), Белинском (12,7 тыс.руб./чел.) и Шемышейском (13,5 тыс.руб./чел) почтамтах. В этих почтамтах самые высокие показатели по численности работников, приходящихся на 1000 жителей, а именно в Шемышейском 3,69 чел., Земетчинском 3,58 чел., и Белинском 3,65 чел. По численности работников на 1000 жителей самые низкие показатели имеют Пензенский (1,60 чел.), Кузнецкий (2,24 чел.) и Бессоновский (2,73 чел.) почтамты. Среднее количество работников в расчете на 1000 жителей в филиале составляет 2,43 чел. По показателю среднемесячных доходов в расчете на 1 жителя лидируют Лунинский (51,6 руб.), Шемышейский (49,6 руб.) и Нижнеломовский (48,9 руб.) почтамты. Ниже среднеобластного значения показатели у Кузнецкого (36,0 руб.), Бессоновскго (39,2 руб.) и Каменского (39,4 руб.) почтамтов. Лидерами по рейтинговой оценке среднемесячных доходов на 1 ОПС являются Пензенский (320,9 тыс.руб.), Кузнецкий (94,9 тыс.руб.) и Сердобский (86,0 тыс.руб.) почтамты. Аутсайдеры - Земетчинский (47,4 тыс. руб.), Шемышейский (48,3 тыс.руб.) и Белинский (53,8 тыс.руб.) почтамты. Среднемесячные расходы в расчете на 1 ОПС по филиалу в целом составили 116,4 тыс.руб. Наибольшие показатели имеют Пензенский (207,2 тыс. руб.), Кузнецкий (79,1 тыс. руб.) и Каменский (70,7 тыс.руб.) почтамты. Значительно ниже среднего значения показатели у Шемышейского (53,4 тыс. руб.), Н.Ломовского (57,2 тыс. руб.) и Земетчинского (58,2 тыс. руб.) почтамтов. Расходы в расчете на 1 ОПС превысили доходы в Белинском, Бессоновском, Земетчинском, Каменском, Лунинском и Шемышейском почтамтах. Эти почтамты не обеспечили рентабельную деятельность по итогам работы за 2010 г. 5 Анализ эффективности работы почтамтов в расчете на 1-го почтальона Анализ произведен на основании рейтинговой оценки по следующим показателям: Количество жителей на 1 доставочный участок. Количество почтальонов на 1 ОПС. Количество почтальонов на 1 доставочный участок. Среднемесячное количество доставленных писем на 1-го почтальона. Среднемесячное количество доставленных периодических изданий на 1-го почтальона. Среднемесячное количество доставленных периодических изданий на 1-го жителя. Среднемесячное количество доставленной письменной корреспонденции на 1-го жителя Среднемесячное количество отправленной письменной корреспонденции. Количество жителей, обслуживаемых одним почтальоном на одном доставочном участке в среднем по области составляет 815 чел. Самую высокую плотность населения и количество жителей в расчете на один доставочный участок имеют Пензенский (2 197 чел.), Кузнецкий (767 чел.) и Никольский (612 чел.) почтамты. Самая низкая плотность населения - на территории, обслуживаемой Земетчинским (343 чел), Лунинским (359 чел.) и Шемышейским (396 чел.) почтамтами. Среднемесячное количество доставленных писем в расчете на 1-го почтальона по филиалу 933 ед. Лидерами по количеству доставленных писем на 1-го почтальона среди почтамтов являются Пензенский (2 312), Сердобский (573) и Каменский (539) почтамты. Самые низкие показатели имеют Земетчинский (276), Белинский (298) и Шемышейский (319) почтамты. Среднемесячное количество доставленных периодических изданий в расчете на 1-го почтальона по филиалу составляет 1225 ед. Лидерами по количеству доставленных периодических изданий на 1-го почтальона являются Колышлейский (1839), Белинский (1709) и Сердобский (1706) почтамты. Наименьшее количество доставленных газет в расчете на 1-го почтальона в Пензенском (634), Бессоновском (947) и Кузнецком (1079) почтамтах. В указанных почтамтах также самые низкие показатели по количеству доставленных периодических изданий в расчете на 1-го жителя. Абсолютным лидером по количеству отправленной простой и заказной письменной корреспонденции в расчете на 1-го жителя в м-ц является Пензенский почтамт (0,62 ед. и 0,18 ед. соответственно). Наименьшее количество отправленной простой письменной корреспонденции в расчете на одного жителя в Колышлейском и Лунинском почтамтах, а по заказной корреспонденции – в Шемышейском и Белинском почтамтах. 6 Анализ структуры и динамики расходов Расходы по итогам работы за 2010г. по сравнению с 2009г. возросли на 26,8%. По отношению к плану перерасход затрат составил 4,5% (без учета покупной стоимости товаров). Наибольшую долю в структуре расходов занимают статьи затрат: оплата труда с начислениями (62,3%), расходы на ремонт (10,1%) и материалы (8,7%) Структура расходов за 2010г. показана на Рис.3. Амортизация 2,7% Операц.,внереал. 0,9% Перераспред. расходы 3,7% Прочие затраты 2,6% Расходы на ремонт 10,1% Охранные услуги 0,9% Зарплата 62,3% Услуги связи 2,2% Коммунальные услуги 3,6% Материалы 8,7% Амортизация до 20 т.р. 2,2% Рис.3 Структура расходов Расходы на заработную плату возросли за 2010 г. по сравнению с 2009г. на 22,0%, на материалы (без учета покупной стоимости товаров) на 28,9%, на оплату коммунальных услуг и услуг связи на 56,3% и 47,9% соответственно. Удельный вес прочих расходов в расходах на коммунальные услуги возрос на 20 п.п. по сравнению с 2009 г. в результате выведения функций уборки помещений и прилегающих территорий на аутсорсинг. По результатам проведенного анализа экономических показателей необходимо отметить следующее: 1. Рентабельную деятельность по итогам работы за 2010г. обеспечили 6 почтамтов из 12, это – Колышлейский, Кузнецкий, Н.Ломовский, Никольский, Пензенский и Сердобский. Самый высокий показатель рентабельности у Пензенского почтамта (54,8%). 2. Отрицательный финансовый результат имеют: Белинский, Бессоновский, Земетчинский, Каменский, Лунинский и Шемышейский почтамты. 3. Самый высокий показатель производительности труда у Пензенского почтамта (27,6 тыс. руб. на 1-го работника в месяц). Самые низкие показатели у Земетчинского, Белинского и Шемышейского почтамта (около 13 руб.). 4. Среднемесячные доходы в расчете на одного жителя по области составили 43,6 руб. По показателю доходности в расчете на 1-го жителя абсолютным лидером является 7 Лунинский почтамт (51,6 руб./чел.). Самый низкий показатель имеет Кузнецкий почтамт (36,0 руб./чел). Доходы ниже среднеобластного значения имеют также Бессоновский, Каменский и Никольский почтамты. При достижении среднего значения по доходам на одного жителя в почтамтах, имеющих показатели ниже среднеобластного значения, можно было получить по итогам 2010г. дополнительно 22 млн.руб. доходов. 5. В Пензенском, Кузнецком и Каменском почтамтах показатели доходности в расчете на 1-го жителя от реализации товаров в ОПС, лотерей, выплаты пенсий и пособий значительно ниже среднеобластных значений. 6. В Шемышейском, Земетчинском и Белинском почтамтах очень низкие показатели доходности от реализации знаков почтовой оплаты. 7. В Пензенском почтамте самый низкий показатель по оформлению подписки на периодические издания на 1 жителя. 8. В Белинском и Земетчинском почтамтах самые низкие показатели доходности от приема платежей за коммунальные услуги. Вывод: Рейтинговая оценка деятельности почтамтов позволяет выявить лидеров и аутсайдеров по результатам работы за отчетный период и провести мероприятия, позволяющие улучшить финансовое положение почтамта и филиала в целом.