Контрольная работа Налоги и налогообложение 5 курс специальность «Государственное управление и

Контрольная работа
Налоги и налогообложение
5 курс специальность «Государственное управление и
экономика» заочная форма обучения
(преподаватель Кривицкая Т.В.)
1. Налоги как социально-экономическая категория.
2. Исторические аспекты развития науки о налогах.
3. Общая характеристика налогов и их функции.
4. Основные элементы налоговой системы.
5. Налогоплательщики
и
виды
налогооблагаемой
деятельности.
6. Виды налогооблагаемой деятельности и классификация
субъектов налогообложения.
7. Объекты налогообложения и источники уплаты налогов.
8. Налоговые ставки: виды и методы их построения.
9. Методы налогообложения, способы исчисления и сроки
уплаты налогов.
10. Налоговые льготы: виды и способы их предоставления.
11. Налоговое регулирование экономики: сущность и задачи.
12. Сущность механизма налогового регулирования.
13. Дж.Кейнс как основоположник науки государственного
регулирования экономики.
14. Направления налогового регулирования экономики.
15. Роль налогов в формировании бюджета Республики
Беларусь.
16. Налоги как основной источник доходов государственного
бюджета Республики Беларусь.
17. Налоговая система Республики Беларусь: основные виды
налогов и их назначение.
18. Министерство по налогам и сборам Республики Беларусь
как орган государственного регулирования.
19. Задачи и функции МНС.
20. Законодательная база налоговой системы Республики
Беларусь.
21. Налогоплательщики, их права и обязанности.
22. Виды общегосударственных налогов и сборов в
Республике Беларусь.
23. Меры ответственности налогоплательщика и виды
административных штрафов.
24. Контроль налоговых органов и обжалование действий
должностных лиц.
25. Налоги, включаемые в отпускную цену продукции, работ
и услуг (косвенные налоги).
26. Налог на добавленную стоимость: плательщики, объекты
налогообложения, льготы, налоговая база, налоговые ставки,
порядок исчисления налога, налоговые вычеты, налоговый период,
сроки уплаты налога.
27. Акцизы: плательщики, облагаемые товары, твердые и
адвалорные ставки, объекты обложения, дата фактической
реализации, отпускные цены и максимальные цены, льготы,
порядок исчисления и сроки уплаты акцизов.
28. Налоги и отчисления, включаемые в себестоимость
продукции, работ и услуг.
29. Земельный налог: объект налогообложения, плательщики,
ставки, льготы, порядок уплаты налога.
30. Налог
за
использование
природных
ресурсов:
плательщики, объекты, ставки, льготы, порядок уплаты и
зачисления налога в бюджет.
31. Налог на недвижимость: плательщики, объекты, ставки,
льготы, порядок уплаты и зачисления налога в бюджет.
32. Налог на прибыль: плательщики, объекты, ставки, льготы,
порядок уплаты и зачисления налога в бюджет.
33. Законодательная основа применения упрощенной системы
налогообложения для субъектов малого предпринимательства.
34. Объект и ставка налога при упрощенной системе
налогообложения.
35. Законодательная основа для исчисления и уплаты
подоходного налога физическими лицами.
36. Виды плательщиков подоходного налога в Республике
Беларусь.
37. Объект подоходного налога и особенности его
определения. Виды доходов, не являющиеся объектом
налогообложения
38. Льготы по подоходному налогу, виды и способы
предоставления.
39. Формирование местных бюджетов: закрепленные и
собственные источники.
40. Местные налоги и сборы: законодательная база и виды
налогов.
41. Местные налоги и сборы, установленные в 2014 году.
42. Местные целевые бюджетные фонды: виды, назначение,
формирование и использование средств.
43. Экономические
интересы
налогоплательщиков
и
государства в процессе формирования и функционирования
налоговой системы.
44. Ориентиры эффективной налоговой системы.
45. Кривая А.Лаффера как отражение оптимальности
соотношения налоговых ставок и уровня собираемости налогов.
46. Цель реформирования налоговой системы Республики
Беларусь и основные направления реформы налоговой системы.
47. Особенности реформирования налоговой системы в
условиях переходной экономики.
48. Совершенствование налоговой системы в рамках
Налогового кодекса Республики Беларусь.
49. Структура системы налогообложения, предлагаемая в
рамках Налогового кодекса Республики Беларусь.
50. Перспективы создания единой
Союзного государства Беларуси и России.
налоговой
системы
1. Антонова
Н.Б.
Государственное
регулирование
экономики. Мн: Академия управления при Президенте Республики
Беларусь, 2002.-775 с.
2. Василевская Т.И. Налоги. Методика исчисления. Пути
оптимизации. Мн.,1995.-126 с.
3. Василевская Т.И., Стасенко В.А. Налоги Беларуси: теория,
методика и практика. Мн.,1999.- 544 с.
4. Глухов В.В., Дольдэ И.В. Налоги: теория и практика:
Учеб. пособие. СПб., 1996.- 281с.
5. Грисимова Е.Н. Налогообложение: Учеб. пособие. СПб.,
2000.- 264.
6. Гуреев В.И. Налоговое право. М., 1995.-253 с.
7. Дадалко
В.А.,
Румянцева
Е.Е.,
Демчук
Н.Н.
Налогообложение в системе международных экономических
отношений: Учеб. пособие. Мн., 2000.-359 с.
8. Демчук Н.Н. Налоговый потенциал предпринимательского
сектора
экономики//
Главный
бухгалтер.
2000.
№ 5.
С. 70 – 72.
9. Евстигнеев Е.Н. Налоги и налогообложение: Учеб. М.,
2001. 256 с.
10. Иванов В.Ф., Прокопенко Л.В., Шклярик Д.А.
Налогообложение и инновации. Мн., 1991- 48 с.
11. Карякина О.А., Васина Е.В., Барсегян Л.М. Налоговая
система Республики Беларусь: Учеб. пособие. – Мн.: Академия
управления, 2000, 58 с.
12. Каштанова Е.Г. Налоговая системы Европы и Америки:
учебно-методическое пособие для преподавателей высших и
средних специальных учебных заведений. Мн., 1999.-104 с.
13. Кондратьев Н.Д. Избранные сочинения / Под ред.
В.Ю.Григорьевой, Е.И.Винокуровой. М., 1993.- 543 с.
14. Конончук А.Я. Налоги, цены и показатели эффективности:
Учеб. пособие. Мн., 2000.- 72 с.
15. Кочетков А.И. Налогообложение предпринимательской
деятельности: Учеб. - практ. пособие. 2-е изд., доп. и перераб. М.,
1995.- 240 с.
16. Кравченко Л.И. Анализ хозяйственной деятельности в
торговле: Учеб. для вузов. 5-е изд., перераб. и доп. Мн., 2000. -430
с.
17. Маньковский И.А. Налоги и хозяйственная деятельность:
Учеб. пособие / Под ред. В.И.Семенкова. Мн., 1999.- 64 с.
18. Мещерякова О.В. Налоговые системы развитых стран
мира: Справ. М., 1995.-240с.
19. Миляков Н.В. Налоги и налогообложение. М., 1999.- 348с.
20. Мороз Л.Н. Налоги: проблемы правового регулирования.
Мн., 1999. 358 с.
21. Налоги: Учеб. / Под ред. Н.Е.Заяц, Т.И.Василевской. Мн.,
2000. 368 с.
22. Налоги в Республике Беларусь. Теория и практика в
цифрах и комментариях / Под ред. В.А.Гюрджан. Мн., 2002.- 255с.
23. Налоги и налоговое право: Учеб. Пособие / Под ред.
А.В.Брызгалина. М., 1997.- 600 с.
24. Налоговые системы зарубежных стран: Учеб. для вузов /
Под ред. В.Г.Князева, Д.Г.Черника. 2-е изд., перераб. и доп. М.,
1997.- 191 с.
25. Попов Е.М. Налоги и налогообложение в Республике
Беларусь: Учеб. пособие. Гомель, 1997.-115 с.
26. Пушкарева В.М. История финансовой мысли и политики
налогов: Учеб. пособие. М., 1996. -193 с.
27. Стасенко В.А. Налоговая политика и создание
оптимальной налоговой системы Республики Беларусь. Мн., 1996.64с.
28. Сумар К.А. Краткая характеристика основных налогов,
взимаемых в бюджет Республики Беларусь // Вестник
Государственного налогового комитета Республики Беларусь. 2001.
№ 35. С. 4.
29. Титова Е.О. Налоговое регулирование как средство
макроэкономической стабилизации в Республике Беларусь:
Автореф. дис. ... канд. экон. наук. Мн., 1999.- 20 с.
30. Ханкевич Л.А. Налоги и налоговое право Республики
Беларусь: Учеб. пособие. Мн., 1999. -184 с.
31. Шмарловская Г.А. Концепция налогообложения в
условиях перехода к рыночной экономике. Мн., 1996.- 95 с.
32. Шмарловская Г.А. Теория налогов: закономерности
формирования и государственного регулирования. Мн., 1996.-135с.
33. Шмарловская Г.А. Бюджетно-налоговое регулирование:
теория и практика. Мн., 2000. -80 с.
34. Шмарловская Г.А., Лебедько Е.Е., Петрушкевич Е.В.
Теория интерэкономики: Учеб. - метод. пособие/Под ред.
Г.А.Шмарловской. Мн., 2001.- 46с.
35. Экономический словарь. Под ред. Б.А. Райзберг. М.,1998.479 с.
36. Юткина Т.Ф. Налоги и налогообложение: Учеб. М., 1998.429 с.