anexa nr.16

Приложение № 16
к Инструкции о порядке составления и
представления банками финансовых
отчетов в пруденциальных целях
ORD0307
Код формуляра
Код банка
ORD 3.7 Долгосрочные материальные активы, переданные взамен возврата
кредитов или взамен возврата задолженностей
по состоянию на __________ 20__
№ Описа Када Назва Иденти Ипотечн Иденти Дата Продле Рыноч Стоимо Катего
п/
ние
сние
фиый
фиперехо
ние
ная
сть
рия
п актива тров дебито кационн дебитор кационн
да
периода стоимо актива класси
ый
ра
ый
ый
во
класси
сть
финоме
номер
номер владен
фиактива
кации
р
дебитор
ипотечн
ие
кации
а
ого
дебитор
а
A
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
1
2
...
n
Исполнитель и номер телефона _______________
Примечание:
Отчет составлен в соответствии с:
1. Инструкцией о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях
(ПАС НБМ № 279 от 1 декабря 2011, Официальный монитор Республики Молдова, № 216-221/2008 от
09.12.2011)
Порядок составления
Отчета о долгосрочных материальных активах, переданных взамен
возврата кредитов или взамен возврата задолженностей
1. В данном отчете отражается информация о долгосрочных материальных активах,
(недвижимое имущество) переданных во владение банка /приобретенных взамен возврата
кредита или взамен возврата задолженностей (далее – переданные взамен возврата
кредитов).
2. Суммы данного отчета будут отражены в молдавских леях без уменьшения на
соответствующую сумму корректировки стоимости, скидок на потери от обесценения
(потери стоимости) и начисленной суммы потерь от обесценения активов /условных
обязательств в соответствии с Регламентом о классификации активов и условных
обязательств.
3. В графе A № п/п отражается порядковый номер записи в отчете.
4. В графе 1 Описание актива отражаются: вид (резидентский, торговый или
участок); общая площадь; адрес недвижимости. (пр.: резидентская недвижимость с
общей площадью 1000 м2, расположенная по адресу: мун.Кишинэу, Штефан чел Маре, 1).
5. В графе 2 Кадастровый номер отражается кадастровый номер (условный
кадастровый номер) участка, строительства или отдельного помещения, переданных
взамен возврата кредитов. В случае, когда взамен возврата кредитов или задолженностей
были переданы все изолированные помещения строения, в данной строке указывается
кадастровый номер строения. Если была передана часть изолированных помещений,
указывается отдельно кадастровый номер каждого изолированного помещения.
6. В графе 3 Дебитор отражается название /фамилия, имя дебитора, который был
внесен в информационную систему банка и который получил кредит у банка, взамен
возврата которого банк получил во владение долгосрочные материальные активы.
7. В графе 4 Идентификационный номер дебитора отражаются, в зависимости от
случая, государственный идентификационный номер (численный формат) правовой
единицы (IDNO), государственный идентификационный номер физического лица (IDNP),
фискальный код, присвоенный фискальным органом, или серия и номер удостоверения
личности в случае, когда они использованы/присвоены, согласно законодательству, в
качестве личного идентификационного номера. В случае юридических лиц-нерезидентов
отражается государственный идентификационный/регистрационный номер, присвоенный
уполномоченным органом страны происхождения нерезидента, а в случае физических
лиц-нерезидентов – серия и номер паспорта;
8. В графе 5 Ипотечный дебитор отражается название /фамилия, имя ипотечного
дебитора, который гарантировал возврат кредита дебитора долгосрочными
материальными активами, переданными взамен возврата кредитов.
9. В графе 6 Идентификационный номер ипотечного дебитора отражаются, в
зависимости от случая, государственный идентификационный номер (численный формат)
правовой единицы (IDNO), государственный идентификационный номер физического
лица (IDNP), фискальный код, присвоенный фискальным органом, или серия и номер
удостоверения личности в случае, когда они использованы/присвоены, согласно
законодательству, в качестве личного идентификационного номера. В случае
юридических
лиц-нерезидентов
отражается
государственный
идентификационный/регистрационный номер, присвоенный уполномоченным органом
страны происхождения нерезидента, а в случае физических лиц-нерезидентов – серия и
номер паспорта /удостоверения личности.
10. В случае, когда в качестве ипотечного дебитора выступают два или более лица,
записи будут осуществлены по каждому лицу отдельно.
11. В графе 7 Дата перехода во владение отражается дата взятия на баланс
долгосрочных материальных активов, переданных взамен возврата кредитов.
12. В графе 8 «Продление периода классификации» отражается:
- 0 – если период классификации долгосрочных материальных активов, переданных
взамен возврата кредитов как активы, предназначенные для продажи, не был продлен;
- 1 – если период классификации долгосрочных материальных активов, переданных
взамен возврата кредитов как активы, предназначенные для продажи, был продлен;
- 2 – если было подано заявление в национальный банк Молдовы о продлении срока
классификации долгосрочных материальных активов, переданных взамен возврата
кредитов как активы, предназначенные для продажи.
13. В графе 9 Рыночная стоимость актива указывается рыночная стоимость
долгосрочного материального актива в соответствии с последней оценкой, определенной
лицензированной оценочной компанией.
14. В графе 10 Стоимость актива указывается валовая стоимость долгосрочного
материального актива (частично счет 1811 и 1818 – в части долгосрочных материальных
активов).
15. В графе 11 Категория классификации указывается категория классификации
актива на отчетную дату в зависимости от его классификации в соответствии с
требованиями Регламента о классификации условных активов и обязательств.
Указываются категории классификации следующим образом:
3 – субстандарт
4 –сомнительный (проблематичный)
5 – безнадежный (убытки)
16. Периодичность представления отчета – ежеквартально.