На правах рукописи - - Кубанский государственный
advertisement
На правах рукописи Шкуренко Алина Игоревна РАЗРАБОТКА ИНСТРУМЕНТОВ КОМПЛЕКСНОГО ИССЛЕДОВАНИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА РЕГИОНА Специальность 08.00.10 – Финансы, денежное обращение и кредит АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук Краснодар 2013 Диссертационная работа выполнена на кафедре экономического анализа, статистики и финансов ФГБОУ ВПО «Кубанский государственный университет» Научный руководитель: Пенюгалова Александра Васильевна, доктор экономических наук, профессор, ФГБОУ ВПО «Кубанский государственный университет», заведующая кафедрой экономического анализа, статистики и финансов Официальные оппоненты: Андреева Лариса Юрьевна, доктор экономических наук, профессор, ФГБОУ ВПО «Ростовский государственный университет путей сообщения», заведующая кафедрой «Экономика и финансы» Улыбина Любовь Константиновна, кандидат экономических наук, доцент, ФГБОУ ВПО «Кубанский государственный аграрный университет», профессор кафедры финансов Ведущая организация: ФГБОУ ВПО университет» «Волгоградский государственный Защита состоится 1 июля 2013 г. в 13.00 часов на заседании диссертационного совета Д 212.101.05 при ФГБОУ ВПО «Кубанский государственный университет» по адресу: 350040, г. Краснодар, ул. Ставропольская, 149, ауд. 231. С диссертацией можно ознакомиться в научной библиотеке ФГБОУ ВПО «Кубанский государственный университет» по адресу: 350040, г. Краснодар, ул. Ставропольская, 149 (читальный зал). Электронная версия автореферата размещена на Министерства образования и науки Российской URL.: http://www.vak2.ed.gov.ru сайте ВАК Федерации Автореферат разослан 28 мая 2013 г. Ученый секретарь диссертационного совета, доктор экономических наук, профессор 2 Л.Н. Дробышевская ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ Актуальность темы исследования. Ситуацию, сложившуюся сегодня на российском страховом рынке, правомерно назвать критической. Страховщики собственными усилиями могут лишь частично улучшить условия функционирования рынка страховых услуг, поэтому остро стоит проблема инфраструктурной организации их объединения и последовательного решения наиболее актуальных проблем. С одной стороны, разрозненность страховщиков российского страхового рынка сказывается в конечном итоге на их неспособности действовать слаженно. С другой стороны, государство не в состоянии охватить все секторы рынка страхования, а вносимые точечные изменения не дают нужного эффекта. В итоге проблема недоверия к страховому рынку остается наиболее острой и неразрешенной. Даже наличие платежеспособного спроса в отдельных регионах страны не позволяет избавиться от нежелания страхования со стороны физических и юридических лиц. Региональный страховой рынок – сложная система, включающая множество не всегда очевидных взаимосвязей. Принимая решение, касающееся сферы страхования, необходимо ясно осознавать не только прямой эффект от внедрения какого-либо нововведения, но и все возможные прямые и косвенные последствия. Так, повышение финансовой грамотности населения не только способствует улучшению взаимопонимания между страховщиком и страхователем, но и усиливает возможности мошенничества на страховом рынке: хорошо понимая содержание страхового договора, застрахованный знает его узкие места, которые можно обойти. На национальном и региональном рынке таких взаимосвязей достаточно много, управлять всеми отдельно взятому индивиду (чиновнику) или группе лиц (департаменту, объединению страховщиков) затруднительно. В этом случае необходимо использовать принципиально новый инструментарий для исследования и управления регионального страхового рынка – экономикоматематическое моделирование, которое учитывает большинство прямых и косвенных взаимозависимостей между важнейшими процессами на рынке страхования. Эконометрическая модель регионального страхового рынка позволяет принять корректное решение о том, какую стратегию следует выбрать на конкретном региональном рынке, каким приоритетам отдать предпочтение: совершенствованию страхового законодательства или повышению финансовой грамотности населения и т.д. Таким образом, в современных условиях развития страховой отрасли построение экономико-математической модели регионального страхового рынка как эффективного инструмента исследования рынка страхования является актуальной проблемой. Степень разработанности проблемы. Методологическая основа рынка страхования в рыночных условиях, вопросы организации страхового дела 3 заложены в трудах ведущих российских и зарубежных исследователей: А. Архипова, А. Балабанова, И. Балабанова, Д. Бланд, К. Бурроу, В. Гомелля, Т. Мазуриной, А. Манэс, Э. Русецкой, Н. Сахировой, Л. Скамай, Д. Туленты, В. Шахова, А. Шихова и др. Национальные и региональные рынки страхования исследованы Л. Андреевой, И. Бабенко, В. Бадюковым, Е. Качаловым, А. Пенюгаловой, К. Пфайфером, К. Турбиным, Л. Улыбиной, Н. Феоктистовой, Р. Юлдашевым и др. Основы имитационного моделирования экономических систем рассмотрены Н. Кобелевым, Т. Лоусоном, Н. Лычкиной и др. Проблемам системного мышления посвящены работы П. Сенге, Д. Шервурд и др. Вопросы моделирования страховой системы региона изучены А. Бакировым, Е. Казаковой, Л. Кликич, С. Шипицыной. Однако, несмотря на достаточную изученность проблемы формирования и развития регионального рынка страховых услуг, в современной науке не создан экономико-математический инструментарий комплексного исследования регионального страхового рынка с учетом специфических особенностей развития территории. Решению данной проблемы посвящено диссертационное исследование. Цель исследования состоит в теоретическом обосновании и разработке инструментов комплексного исследования регионального страхового рынка на основе использования эконометрической модели. Достижение цели обеспечивается решением следующих задач: – рассмотреть эволюцию мировой и российской страховой системы, выявить общие и специфические особенности современного российского и региональных страховых рынков; – изучить сущность современного регионального страхового рынка, его структуру и инструменты исследования; – провести анализ современного состояния развития страхового рынка России как совокупности региональных рынков страхования с целью определения основных проблем его развития; на основе социологического опроса выявить степень готовности населения региона (Краснодарского края) к страхованию; – определить ключевые характеристики региона и взаимосвязи на региональном страховом рынке с целью обоснования главных параметров эконометрической модели страхового регионального рынка; – построить динамическую модель взаимосвязей на региональном страховом рынке Краснодарского края на основе принципов системного мышления, преобразованных в систему показателей, в программе iThink; – разработать стратегию развития регионального страхового рынка Краснодарского края. Соответствие темы диссертации требованиям паспорта специальности ВАК. Работа выполнена в рамках специальности 08.00.10 – «Финансы, денежное обращение и кредит», в соответствии с п. 7.2 4 «Теоретические и методологические основы прогнозирования и мониторинга развития страхования и рынка страховых услуг» и 7.5. «Развитие систем страхования и страхового рынка в современных условиях» Паспорта специальностей ВАК. Объектом исследования выступает региональный страховой рынок и инструменты его исследования. Предмет исследования – совокупность финансово-экономических отношений по поводу формирования и функционирования страхового регионального рынка. Теоретико-методологической основой исследования послужили фундаментальные разработки ведущих отечественных и зарубежных специалистов в области становления, развития страхования и рынка страховых услуг, инструментов его изучения и моделирования динамических процессов. Для решения задач научного исследования, аргументации основных положений и выводов в диссертационном исследовании применялись общенаучные методы познания: логический, анализ и синтез, сравнение, обобщение, абстрагирование, конкретизация, моделирование. При анализе эмпирического материала, полученного в результате проведения социологических опросов, использованы статистический и эконометрический методы (частотный, вариационный, корреляционный анализ). Информационно-эмпирическую и нормативно-правовую базу исследования составили законодательные и нормативно-правовые акты Российской Федерации: Гражданский кодекс, Налоговый кодекс, Кодекс об административных правонарушениях, федеральные законы, указы президента РФ, постановления Правительства РФ, приказы Минфина РФ, рекомендации министерств и ведомств, а также материалы научно-практических конференций международного и российского уровня, данные официальной статистической информации, размещенной в сети Интернет (сайты администрации Краснодарского края, Федеральной службы государственной статистики (Росстат), Рейтингового агентства «Эксперт РА», страхового портала «Страхование сегодня», ЕМИСС – единой межведомственной информационностатистической системы); материалы собственных авторских исследований. Рабочая гипотеза диссертационного исследования основана на теоретической предпосылке о возможности комплексного изучения регионального страхового рынка на основе применения эконометрической модели как инструмента, системно учитывающего взаимовлияние различных факторов воздействия на региональный страховой рынок и позволяющего выбрать оптимальную стратегию развития рынка страхования конкретной территории. Основные положения, выносимые на защиту: 1. Страховой рынок как сложное явление необходимо исследовать системно, поэтому с целью выявления и всестороннего изучения современных тенденций его развития следует проводить анализ особенностей, опираясь на специализированный инструментарий историко5 логического анализа. Такой подход обеспечивает целенаправленное выявление исторически сложившихся проблем и инфраструктуры страхового рынка страны и региона. 2. Современный региональный страховой рынок включает три основных элемента: систему страховых отношений, участников страхования и страховые продукты, которые различаются в зависимости от условий формирования и развития страхового рынка каждой территории. На формирование и развитие регионального страхового рынка оказывают воздействие пять основных групп факторов: система страхования; бюджет региона; демографические особенности; экономика; геоклиматическая и культурно-историческая специфика. Каждый блок включает совокупность факторов, характеризующих условия функционирования регионального страхового рынка в их взаимосвязи, что позволяет моделировать страховые процессы на региональном страховом рынке и делать обоснованные выводы о силе взаимосвязи между факторами, оптимальных стратегиях развития, возможных эффективных реформах и пр. 3.Влияние различных факторов (экономических, финансовых, социальных, демографических) на страховую систему региона может рассматриваться как сложная система взаимосвязей, не всегда явных в своем проявлении. Это обусловливает необходимость разработки инструмента комплексного исследования страхового рынка путем применения экономикоматематической модели регионального рынка страхования. Такая модель позволяет однозначно оценивать влияние внешних и внутренних факторов на региональную страховую систему, и в процессе исследования регионального рынка страхования из совокупности разных вариантов развития выбирать наиболее оптимальный. 4.Для оперативного управления основными индикаторами регионального страхового рынка (объем регионального страхового рынка (величина сборов, выплат и количество заключаемых договоров), уровень страхового мошенничества (со стороны как страхователей, так и страховщиков), доверие страхователей и др.) могут быть использованы коэффициенты эластичности, которые служат инструментарием для обоснования оптимальных организационно-финансовых решений на региональном рынке страховых услуг. 5. Для эффективного управления региональным рынком страхования целесообразно применить сценарный подход, который предусматривает разработку и анализ нескольких вариантов развития страхования в регионе (оптимистический, нейтральный, пессимистический) с учетом его специфики и тенденций развития, что реализуется посредством динамической модели. Научная новизна диссертационного исследования в целом состоит в теоретико-методическом обосновании и практической реализации динамической модели регионального страхового рынка как инструмента его комплексного исследования. Элементами научного вклада, характеризующими новизну работы, являются следующие результаты: 6 – обоснован и сформирован инструментарий историко-логического анализа страхового рынка, включающий шесть элементов: временную асинхронность этапов развития коммерческого страхования в России по сравнению со странами Запада, исторически сформировавшиеся формы взаимопомощи населения, роль обязательного страхования, склонность к сбережению, степень индивидуализации общества, сложившееся отношение к риску (принятие/стремление нивелировать); предложенный инструментарий позволяет выявить и охарактеризовать не только особенности эволюции страхования, как предлагают И. Балабанов, Н. Сахирова, но и определить значимые причины сложившихся тенденций развития страхового рынка, его фундаментальные проблемы и пути их преодоления; – в развитие исследований взаимосвязей на региональном страховом рынке, включающим такие группы факторов как страховые и социальные (рассмотренные в работах Н. Феоктистовой, С. Шипицыной), определены пять групп факторов, воздействующие на формирование и функционирование регионального страхового рынка и определяющие его специфику (система страхования, бюджет региона, демография, экономика, геоклиматические и культурно-исторические условия); выделенные группы факторов являются методической основой построения динамической модели территориального страхового рынка; – разработана авторская динамическая модель страхового регионального рынка Краснодарского края, которая учитывает влияние факторов воздействия на страховой рынок в их взаимосвязи, посредством использования математического инструментария: корреляционнорегрессионного анализа, анализа временных рядов и прогнозирования, что позволяет рассчитывать различные варианты прогноза развития страхового рынка в диалоговом режиме и способствуют повышению эффективности комплексного исследования регионального страхового рынка; – предложен авторский инструментарий оценки относительного изменения основных индикаторов регионального страхового рынка (уровень мошенничества со стороны страхователей и страховщиков, объем страхового рынка, объем страховых взносов, изменение среднего уровня профессионализма посредников, уровень финансовой грамотности населения и др.) в соответствии с изменением взаимосвязанных с данными индикаторами факторов (налоговые льготы, платежеспособный спрос юридических и физических лиц на страховые услуги, расходы на повышение финансовой грамотности населения, совершенствование законодательства, введение на региональном рынке дополнительного фонда защиты страхователей и др.), что позволяет использовать коэффициенты эластичности с целью априорного количественного оценивания целесообразности потенциальных трансформаций страховой инфраструктуры рынка; – разработаны сценарии развития страхового рынка Краснодарского края: оптимистический (предполагает ежегодное увеличение по сборам 7 рынка добровольного страхования на 0,5%), нейтральный (уровень сборов остается практически неизменным) и пессимистический (постепенное падение рынка по сборам в среднем на 0,5% в год;), что позволяет на основе оптимистического сценария обосновывать стратегию развития страхового рынка Краснодарского края, ориентированную на динамичное развитие инфраструктуры страхового рынка. Теоретическая и практическая значимость работы. Теоретические выводы и практические разработки, полученные в ходе диссертационного исследования, развивают и дополняют инструментарий комплексного исследования регионального страхового рынка. Практическая значимость работы заключается в возможности применения разработанной модели страхового рынка региона страховыми компаниями и региональными органами власти для прогнозирования развития страхового рынка и выбора оптимальной стратегии развития рынка страхования субъекта Федерации. Материалы диссертации могут быть использованы в учебном процессе высшей школы при подготовке бакалавров и магистров, в частности, при изучении таких дисциплин, как: «Региональный страховой рынок», «Страхование», «Организация страхового дела», «Страховые риски». Апробация результатов диссертационного исследования. Основные результаты исследования докладывались и обсуждались на международных научно-практических конференциях в городах: Москва, Воронеж, Одесса, Волгоград, Ставрополь, Сочи. Исследовательская работа выполнена в рамках гранта Президента РФ для поддержки молодых российских ученых – кандидатов наук №МК-2861.2011.6 «Страховой «паспорт» региона». Публикации. По теме диссертации опубликовано 14 научных работ общим объемом 6,97 п.л., вклад автора – 4,28 п.л., в том числе 4 статьи опубликованы в изданиях, рекомендованных ВАК. Структура диссертационной работы обоснована целью, задачами и подчинена общей логике исследования. Работа изложена на 203 страницах компьютерного текста, состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников из 132 наименований и 10 приложений. Работа содержит 40 таблиц и 15 рисунков. ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ 1. Обоснован и сформирован инструментарий историко-логического анализа страхового рынка, включающий шесть элементов. Инструментарий историко-логического анализа страхового рынка подразумевает строго фиксированный перечень конкретных элементов, в рамках которых целесообразно изучать причины и обстоятельства формирования определенной страховой инфраструктуры. Автором был разработан, обоснован и апробирован такой инструментарий, включающий в себя шесть направлений исторического анализа. 8 1) Асинхронность. Необходимо выявить наличие асинхронности в развитии страхового рынка, определить степень его развития по сравнению со странами западной Европы. Асинхронность возможна как в положительную, так и отрицательную сторону. 2) Сформировавшиеся формы взаимопомощи. Следует четко определить, во-первых, формы взаимопомощи, к которым общество страны или региона прибегало в прошлом, а во-вторых, влияние этих форм на современную жизнедеятельность населения. 3) Роль обязательного страхования. Принуждение к страхованию со стороны может быть как крайне низким (США), так и исключительно высоким, как в современной России, поскольку берет начало еще от обязательного земского страхования второй половины XIX века. 4) Склонность к сбережению. Исторически сложившаяся привычка распоряжаться деньгами выступает экономико-историческим элементом анализ страхового рынка. В странах, где стремление к накоплению невысоко или отсутствует, развивать страхование, особенно накопительные виды, нецелесообразно. Наоборот, в обществах с высоким уровнем склонности к сбережению, население самостоятельно стремится к приобретению страховых продуктов. 5) Степень индивидуализации общества. Именно высокая степень индивидуализации породила в США осознанное стремление к страхованию: отсутствие широкого круга семейных связей вынуждало переселенцев из Европы самостоятельно заботиться о своей финансовой защите и, таким образом, развивать коммерческое страхование. В Китае, наоборот, огромная численность населения порождает неизбежную коллективизацию и сплоченность населения, стремление и привычку помогать друг другу в случае форс-мажорных обстоятельств. 6) Отношение населения к риску. Необходимо оценить сложившееся исторически отношения к риску: это может быть пренебрежение опасностью, и тогда страхование не получает должного развития, либо стремление заранее предвидеть будущие проблемы и для снижения рисков обратиться в страховую компанию. 2. Выделены и систематизированы группы факторов воздействия на региональную систему страхования. Главная особенность российского страхового рынка определяется его региональной спецификой. Страховой рынок России состоит из множества региональных страховых рынков, каждый из которых следует рассматривать более подробно с позиции взаимосвязей факторов, их формирующих. Каждый из трех основных элементов страхового рынка (система отношений, участники, продукты) формируется под воздействием специфических особенностей региона (рис. 1). Специфика сложившихся в регионе отношений выражается в виде традиций, менталитета, мировоззрения и уклада жизни, культурных ценностей, демографических индикаторов территории. Особенности формирования 9 отношений между участниками страхового рынка проявляются в уровне развития агентских сетей, некоммерческих страховых ассоциаций, организации работы страховых посредников (в одних регионах преобладает потребность в брокерских, в других – в интернет-продажах), в распространенности специализированных юридических услуг и т.д. Линейка страховых продуктов формируется и под воздействием геоклиматических особенностей региона, которые оказывают непосредственное влияние на специализацию региональной экономики и обусловливают необходимость страхования специфичных рисков. В итоге в каждом регионе формируется индивидуальная модель страховых отношений. Например, Республика Дагестан и г. Москва – это два диаметрально противоположных с позиции страхования региона, в каждом из которых формируются специализированные региональные страховые продукты, каналы их сбыта, отношения между страхователем и страховщиком. Страховой рынок I Система отношений II Участники III Продукты Специфика региона Рис. 1. Структура страхового рынка1 Региональная специфика страхования предопределяет разработку инструмента комплексного исследования рынка страхования на каждой территории. Разработанная автором динамическая модель регионального рынка страхования в полной мере отвечает этим требованиям. Модель состоит из пяти блоков, отражающих специфику регионального страхового рынка (рис. 2 – обобщенная модель, рис. 3 – детализированная, объекты, отмеченные пунктиром – копии исходных объектов, перенесенные в другую часть модели для удобства восприятия). Блок «Страхование» включает показатели, характеризующие: страховые взносы и выплаты, среднюю премию на один страховой договор, доверие страхователей, объем страхового рынка/совокупные сделки, резервные страховые фонды, страховые посредники, страховое законодательство, мошенничество страховых компаний, мошенничество страхователей, налоговые льготы, платежеспособный спрос и др. 1 Визуализация автора 10 В блок «Бюджет региона» входят индикаторы снижения социальной нагрузки на расходы региона, связанные с дополнительными медицинскими услугами, образованием, формированием государственного резервного фонда. Блок «Демографические факторы» содержит показатели миграции, численности, рождаемости и смертности населения. Геоклиматические и культурноисторические факторы Экономические факторы Страхование Демографическ ие факторы Бюджет региона Рис. 2. Блоки-факторы модели регионального страхового рынка2 Блок «Геоклиматические и культурно-исторические факторы» учитывает их воздействие на страхование. В него включены индикаторы, характеризующие культурные ценности, геоклиматические особенности, опосредованно уровень образования населения и др. В блок «Экономические факторы» входят такие показатели, как: темп роста ВРП, временно свободные денежные средства населения, финансовая грамотность населения. В авторскую модель заложены изменяемые и результирующие показатели. Подставляя в модель параметры конкретного региона и перебирая значения изменяемых факторов, можно сравнительно быстро обосновать и принять оптимальные управленческие решения по регулированию страхового рынка в кратко-, средне- и долгосрочной перспективе. 3. Разработана динамическая модель регионального страхового рынка Краснодарского края с учетом его специфических особенностей. Исходные количественные показатели модели были получены на сайтах Федеральной службы статистики, Федеральной службы по финансовым рынкам, Центробанка РФ и в администрации Краснодарского края. Качественные индикаторы (эластичность спроса на страховые услуги в 2 Составлен автором по результатам исследования 11 зависимости от наличия или отсутствия налоговых льгот и др.) дали результаты социологического и экспертного опроса, проведенных автором диссертационного исследования: «Изучение готовности жителей Краснодарского края заключать сделки по страхованию» и экспертный опрос страховщиков «Система качественных взаимосвязей страхового рынка Краснодарского края». 12 12 Рис. 3. Модель страхового рынка региона3 3 Разработан автором по результатам исследования В социологическом опросе жителей края приняли участие 820 чел. Треть респондентов проживают на территории г. Краснодара (37,44%), остальные две трети – в городах Кропоткине (12,20%), Сочи (12,80%), Кореновске (12,32%), поселке Мостовском и станицах Казанской, Кавказской, Динской и Северской (25,24%). Данная выборка позволила охватить все основные группы населения: городское и сельское, различные половозрастные и социальные группы. По итогам опроса в 2011 г. договоры добровольного страхования заключили 29,17% жителей региона. Треть населения края (33%) считает, что пенсионные взносы – это инвестиции в будущее, при этом 40% согласны оплачивать услуги страхового посредника. Еще одним положительным моментом можно считать резкое осуждение страхового мошенничества, а также позитивное (27%) и нейтральное (37%) отношение к введению обязательного страхования. Что касается информационной составляющей, то жители края хотели бы получать как можно больше дополнительной информации о страховании в целом. Однако, к сожалению, даже резкое повышение финансовой грамотности населения быстро не решит проблему недоверия населения к страховым организациям. 41% из числа незастрахованных по договорам добровольного страхования не верят в честность страховых компаний и в то, что им выплатят обещанную сумму страховых возмещений. Еще 26% не видят смысла в страховании, пока страховая инфраструктура не будет простой, но эффективной. Что касается экспертного опроса, то по большинству позиций взгляды страховщиков различаются. Единодушное мнение эксперты высказали лишь по двум вопросам. Во-первых, эффективность страхования можно усилить за счет введения налоговых льгот, но в совокупности с другими мерами; во-вторых, повышение финансовой грамотности населения снизит мошенничество со стороны недобросовестных страховщиков. Таким образом, социологический и экспертный опросы показали сохраняющееся недоверие населения к страхованию, но вместе с тем готовность к определенным его видам. Результаты опросов были использованы при построении модели регионального страхового рынка Краснодарского края. Для наглядности восприятия модели проиллюстрируем два подхода к «чтению» круговых взаимосвязей, на основе которых построена модель (рис. 4, 5). При условии корректно рассчитанного страхового тарифа рост количества заключенных договоров позволяет страховой организации создать достаточные резервные фонды и осуществлять большее количество справедливых выплат в рамках страхового договора. Чем больше объем справедливых выплат, тем выше доверие потенциальных и реальных страхователей к системе страхования в целом, в результате чего возрастает уровень готовности населения к страхованию. Автором осуществлено 13 описание успешного круга системы (virtuous loop) или положительная отдача (positive feedback). Ту же систему можно прочитать и в обратном направлении: чем меньше количество заключенных договоров страхования при условии корректного тарифа, тем меньше размер фондов страховой компании, что приведет к уменьшению количества справедливых выплат и соответственно к снижению доверия страхователей. Последнее повлечет за собой еще большее сокращение объема страховых сделок. В данном примере представлен порочный круг системы (vicious loop) или негативная отдача (negative feedback). Читаемая в оба направления система, описывает усиливающееся явление (reinforcing loop). Это означает, что в будущем ситуация будет либо постепенно улучшаться, либо ухудшаться, что зависит от ее первоначальной направленности. Подобные системы относятся к усиливающимся системам и зарождаются при условии, если внутри круга существует четное количество отрицательных взаимосвязей, при этом отсутствие связей также считается четным (рис. 4). Балансирующие системы (balancing loop) – это системы, в которых есть круги с нечетным количеством отрицательных взаимосвязей (рис. 5). Такие системы отличаются наличием «противостояния» между элементами круга. Фрагмент динамической модели страховой системы региона, где балансирующая система нацелена на минимизацию объема выплат путем проведения превентивных мероприятий, показан на рис. 5. Превентивные меры способствуют снижению количества страховых случаев и соответственно увеличению справедливых выплат за счет снижения общей убыточности портфеля. В балансирующих системах можно точно определить те элементы, которые способны перенаправить всю модель с порочного круга на успешный. Корректный тариф + Количество заключаемых договоров (взносы) + Достаточные резервные фонды Доверие страхователей + Справедливые выплаты (в рамках договора) 14 + Рис. 4. Фрагмент динамической модели страховой системы региона (усиливающаяся система)44 Страховые случаи + Справедливые выплаты (в рамках договора) + Превентивные мероприятия + + Доверие страхователей Количество заключаемых договоров (взносы) Корректный тариф Рис. 5. Фрагмент динамической модели страховой системы региона (балансирующая система)5 Подобные взаимосвязи заложены в созданную модель страхового рынка региона. Рассмотрим пример математического описания таких взаимосвязей. Страховые премии – часть страховых резервов, поэтому зависимость между этими показателями прямо пропорциональна: с увеличением страховых взносов возникает возможность (необходимость) увеличения резервных фондов. Математически эта зависимость выражается формулой Резервные фонды = Взносы 0,35. Данные о доле отчислений в резервные фонды относительно всех взносов (параметр 0,35) получены путем усреднения этого значения по 24 страховым компаниям Краснодарского края, общие сборы которых по рынку региона составляют 60%. Аналогичным образом по данным опросов, статистической информации ЕМИСС, ФСФР были получены математические выражения всех существенных и значимых взаимосвязей модели. Составлен автором на основе разработок Д. Шервурда «Системный подход для совершенствования бизнесмодели» / Пер. с англ. — М.: Альпина Паблишер, 2012. — 341 с. 5 Составлен автором на основе разработок Д. Шервурда «Системный подход для совершенствования бизнесмодели» / Пер. с англ. — М.: Альпина Паблишер, 2012. — 341 с. 44 15 4. Представлены инструменты оценки и последующего управления ключевыми индикаторами регионального рынка, основанные на изменении взаимосвязанных с ними факторов. Для всех видов прогнозов результирующими факторами модели страхового рынка региона являются: страховые взносы, страховые выплаты, стремление индивида защитить себя и свою семью в финансовом плане, мошенничество страхователей, мошенничество страховщиков, страховые посредники, осуждение мошенничества в обществе, доверие страхователей, объем страхового рынка. Изменяемые факторы, от которых зависят значения результирующих показателей, следующие: совершенствование страхового законодательства, финансовая грамотность, расходы на финансовое (страховое) образование, налоговые льготы для потенциальных страхователей, отчисления в резервный фонд, повышение платежеспособного спроса хозяйствующих субъектов на страховые услуги. 30 25 20 15 10 5 0 -5 -10 Совершенство законодательства Повышение финансовой грамотности Введение налоговых льгот Отчисления в Повышение резервный платежеспособфонд ного спроса Оптимистический 25,47 22,68 23,33 27,3 23,56 Нейтральный 10,04 7,38 8,01 11,71 8,23 Пессимистический -4,42 -6,95 -6,34 -2,93 -6,13 Рис. 6. Чувствительность страхового рынка Краснодарского края к изменению отдельных факторов (прирост страховых сборов в % на 1% прироста фактора)6 На рис. 6 представлена чувствительность страхового рынка Краснодарского края к изменяемым факторам (прирост объема сборов за 12 лет в результате увеличения на 1% каждого из показателей). 6 Разработан автором по результатам исследования 16 Как видно из рис. 6, совершенствование законодательной базы и создание резервного фонда дают наибольший прирост страховых сборов, поэтому в процессе управления региональным страховым рынком следует обратить особое внимание на эти факторы. Создание резервного фонда повысит уровень доверия населения к страхованию, так как фонд возьмет на себя обязательства по выплатам в тех ситуациях, когда страховщик их выполнить не сможет. Повышение платежеспособного спроса населения на страховые услуги и введение налоговых льгот также ощутимо влияет на величину страховых сборов. Остальные факторы, получившие оценку по авторской модели, тоже важны в процессе совершенствования и реформирования инфраструктуры страхового рынка края. Рынок – сложная система взаимосвязей и одностороннее воздействие только на один-два фактора (например, только совершенствование страхового законодательства) хотя и даст заметный эффект, но не изменит ситуацию кардинально. 5. На основе разработанной динамической модели регионального страхового рынка Краснодарского края рассчитаны три сценария его развития: оптимистический, нейтральный и пессимистический, предложена стратегия развития регионального страхового рынка Кубани. В оптимистический сценарий было заложено ежегодное 0,5%-ное увеличение объема страхового рынка без существенных внешних и внутренних воздействий. По итогам данного сценария через 12 лет объем страховых премий увеличится на 5,51% по сравнению с 2011 г. Пессимистический сценарий показал, что будет со страховым рынком, если ничего не менять при сохранении всех отрицательных тенденций (было заложено ежегодное 0,5%-ное снижение рынка). Нейтральный сценарий – это средний вариант, который предполагает, что без каких-либо вмешательств извне рынок никак не изменится, т.е. без учета инфляции останется «в покое». В процессе моделирования были приняты следующие исходные положения: 1) все расчеты стоимостных показателей приводятся без учета инфляции (которую при необходимости можно заложить), исходя из уровня цен на 1 января 2012 г.; 2) развитие рынка (увеличение взносов, объема рынка) отражается в первую очередь в тенденции развития добровольного страхования физических лиц, т.е. возможные скачки, связанные с введением дополнительных обязательных видов, не принимаются в расчет; 3) как большинство экономико-математических моделей, данная разработка не учитывает влияния несистемных сбоев (форс-мажора), возможных в результате финансовых и/или политических катаклизмов; 4) изменяемые показатели «в покое» (т.е. до понижения/повышения) приняты на уровне «0», несмотря на то, что фактически сегодняшнее состояние, например, финансовой грамотности не нулевое; тем не менее, по мнению автора, важнее знать эластичность, реакцию страхового рынка на изменение 17 какого-либо показателя, чем точно определить уровень, например, страховых взносов или финансовой грамотности населения. Несмотря на кажущуюся громоздкость, модели присуща внутренняя логика взаимосвязей, отвечающих требованиям системного мышления усиливающихся и балансирующих кругов. Для определения оптимальной стратегии развития страхового рынка Краснодарского края были рассмотрены возможные прогнозы его развития для каждого сценария (оптимистического, пессимистического и нейтрального). В итоге получилось 75 вариантов прогнозов, по 25 на каждый вид сценария. Увеличивая последовательно изменяемые факторы на 1, 5, 10 и 15%, рассчитывалось процентное изменение результирующих факторов модели (темп прироста), что позволило наглядно увидеть общую картину развития страхового рынка региона по каждому варианту прогноза. Разработанная автором модель позволяет выбрать наиболее оптимальную стратегию развития рынка региона, т.е. комплекс мер, который даст наибольший положительный эффект для страховой отрасли в определенное время. Так, до того как принять решение о введении налоговых льгот для потенциальных страхователей, специалист может просчитать по модели эффект от их внедрения, чтобы оценить, какой охват льготами оптимален и насколько эта мера в сложившейся ситуации целесообразна. На основе изменяющихся показателей в работе представлены две возможные стратегии развития регионального страхового рынка Краснодарского края: нормативно-правовая и социальная. Стратегии рассматриваются в первую очередь в качестве примера работы с моделью, а не с целью их последующей реализации. В первой приоритетны следующие факторы: совершенствование страхового законодательства, введение налоговых льгот, отчисления в резервный фонд. Во второй – повышение уровня финансовой грамотности населения, увеличение расходов на финансовое образование. Результирующие показатели модели позволяют количественно оценить и сравнить данные стратегии (см. таблицу). В нормативно-правовой стратегии акцент сделан на совершенствование законодательства. Под совершенствованием законодательства понимаются конкретные меры, а именно: коренной пересмотр закона об обществах взаимного страхования; существенная доработка закона о страховых посредниках; введение лицензирования посреднической деятельности на страховом рынке; создание единых баз данных о мошенниках (страхователях); запрет существования страховых компаний в форме обществ с ограниченной ответственностью; разработка закона об актуариях и др. За 100% принимается реализация всех указанных в диссертационном исследовании законодательных рекомендаций в полном объеме. Соответственно, когда речь идет об 1%-ном совершенствовании законодательства, подразумевается внесение поправок и уточнений к существующему законодательству, больший процент означает принятие и 18 работу одного или нескольких указанных законодательных инициатив и т.д. Это один из наиболее сложных и спорных для количественной оценки индикатор. Существенно более высокие темпы прироста объема рынка, доверия страхователей и развития посредничества по первой стратегии (нормативноправовой) по сравнению со второй (социальной) объясняются прежде всего большими финансовыми вложениями в совершенствование страхового законодательства (см. таблицу). Однако это не приводит к увеличению темпов роста стремления населения защитить себя в финансовом плане, как в случае социальной стратегии, где это объясняется большими вложениями в повышение финансовой грамотности населения. Стратегии развития страхового рынка Краснодарского края, полученные на основе динамической модели7 Показатель Темп прироста показателей, % Стратегия 1 (Нормативноправовая) 2 – Стратегия 2 (Социальная) 1 3 Расходы на финансовое +100 000 000 р. образование Расходы резервного фонда +100 000 000 р. – Уровень финансовой +5% +15% грамотности Совершенство +15% +10% законодательства Уровень платежеспособного +10% +10% спроса Наличие налоговых льгот +10% +5% Оптимистический прогноз (темп прироста за 12 лет) Сборы 134,33 88,25 Выплаты 178,67 165,37 Объем рынка 110,88 67,47 Развитие посредничества 23,48 17,65 Мошенничество страховщиков –50,01 –80,00 Мошенничество страхователей –31,03 –31,81 Осуждение мошенничества в 10,34 10,60 обществе Доверие страхователей 68,50 21,30 Стремление защитить себя в 32,14 122,71 финансовом плане Нейтральный прогноз (темп прироста за 12 лет) Сборы 113,08 69,58 Выплаты 171,57 154,58 Объем рынка 101,64 58,45 Развитие посредничества 17,48 11,65 7 Составлена и рассчитана автором по результатам исследования 19 Стратегия 3 (Без изменений) 4 0 0 0 0 0 0 21,65 7,47 16,69 6,00 –3,40 –31,06 10,36 16,14 3,73 6,41 3,24 6,98 0 Мошенничество страховщиков Мошенничество страхователей Осуждение мошенничества в обществе Доверие страхователей Стремление защитить себя в финансовом плане –49,75 0 0 –80,00 –0,77 0,26 –3,21 –0,03 0,01 67,92 31,95 21,24 122,00 15,95 3,58 1 2 3 Пессимистический прогноз (темп прироста за 12 лет) Сборы 92,79 51,89 Выплаты 162,69 142,44 Объем рынка 92,34 49,43 Развитие посредничества 11,48 5,65 Мошенничество страховщиков –49,5 –80,00 Мошенничество страхователей 31,03 30,28 Осуждение мошенничества в –10,34 –10,09 обществе Доверие страхователей 67,23 21,18 Стремление защитить себя в 31,77 121,24 финансовом плане Окончание таблицы 4 –7,85 –2,23 –2,74 –6,00 –3,02 31,00 –10,33 15,72 3,42 На основе анализа сценариев, стратегий и прогнозов, полученных с помощью авторской динамической модели регионального страхового рынка, в работе предложен комплекс мер по повышению эффективности регионально страхового рынка Краснодарского края, который включает ряд позиций. 1. Совершенствование нормативно-правовой базы страхования. Автором предложено вместо ООО (обществ с ограниченной ответственностью) как организационно-правовой формы страховых компаний ввести ОДО (общество с дополнительной ответственностью), что снизит уровень невыплат страхователям, заключившим договор с обанкротившийся компанией; внесение ряда поправок в Законе «О страховании» относительно деятельности страховых брокеров/посредников, что повысит уровень личной ответственности страховых посредников перед страхователями и страховщиками. 2. Повышение финансовой грамотности населения на 5–10% в части страхования посредством передач по ТВ, статей в газетах, на стендах в общественных местах, издания и распространения брошюр, небольших роликов и др. Кроме того, по мере повышения социально значимых выплат часть высвобождающихся из бюджета финансовых ресурсов можно направлять в специальный фонд образования. 3. Увеличение налоговых льгот на 5–10% путем отказа от взимания налога со страхователя, получившего страховое возмещение. Однако в этом случае необходимо помнить о возможном появлении «серых схем» ухода от налогов. 20 4. Создание фонда дополнительных выплат из средств, высвобождающихся в бюджете за счет развития страхования. 5. Увеличение платежеспособного спроса хозяйствующих субъектов на страховые услуги на 5–10% за счет повышения привлекательности и престижности страхования как способа финансовой защиты. Это возможно в условиях увеличения темпов роста экономики региона, роста доходов населения, уровня жизни и культуры в Краснодарском крае. В совокупности реализация всех перечисленных предложений увеличит страховые сборы на 135,04%, обеспечит прирост объема регионального страхового рынка на 136,99%, повысит уровень доверия страхователей на 53,69%. Однако их практическая реализация возможна при условии активизации работы страховщиков не только для повышения прибыли страховых компаний, но и преимущественно с целью повышения качества страховых услуг. ОСНОВНЫЕ ПУБЛИКАЦИИ ПО ТЕМЕ ИССЛЕДОВАНИЯ Научные статьи, опубликованные в изданиях, рекомендованных ВАК РФ 1. Пенюгалова, А.В., Шкуренко, А.И. Интеграция рынка страхования и банковского сектора: современное состояние и перспективы развития / А.В. Пенюгалова, А.И. Шкуренко // Финансы и кредит. – 2011. – № 19. – 0,6 п.л. (авт. – 0,3 п.л.). 2. Пенюгалова, А.В., Пенюгалова, Л.А., Шкуренко, А.И. Современное состояние российского рынка страхования / А.В. Пенюгалова, Л.А. Пенюгалова, А.И. Шкуренко // Экономика устойчивого развития. – 2012. – №12. – 0,48 п.л. (авт. – 0,16 п.л.). 3. Пенюгалова, Л.А., Шкуренко, А.И. Пути преодоления недоверия со стороны страхователей (на примере Краснодарского края) / Л.А. Пенюгалова, А.И. Шкуренко // Страховое дело. – 2011. – № 8. – 0,9 п.л. (авт. – 0,45 п.л.). 4. Пенюгалова, Л.А., Шкуренко, А.И. Среднего страхователя не существует: опыт Краснодарского края / Л.А. Пенюгалова, А.И. Шкуренко // Страховое дело. – 2012. – № 2. – 1,1 п.л. (авт. – 0,55 п.л.). Научные публикации в международных изданиях 5. Пенюгалова, А.В., Шкуренко, А.И. Инновации в банковском страховании России / А.В. Пенюгалова, А.И. Шкуренко // Современные направления теоретических и прикладных исследований, 2011: материалы Междунар. науч.-практ. конф. – Одесса: Черноморье, 2011. – Т. 12. – 0,3 п.л. (авт. – 0,15 п.л.). 21 Научные статьи в других изданиях 6. Пенюгалова, Л.А., Шкуренко, А.И. Развитие страхового рынка Краснодарского края в 2008-2011 гг. / Л.А. Пенюгалова, А.И. Шкуренко // Теория и практика функционирования финансовой и денежно-кредитной системы России: материалы Междунар. науч.-практ. конф. – Воронеж: ИПЦ «Научная книга», 2011. – 0,2 п.л. (авт. – 0,1 п.л.). 7. Пенюгалова, А.В., Шкуренко, А.И. Развитие банкострахования в России / А.В. Пенюгалова, А.И. Шкуренко // Актуальные проблемы и инновации в экономике, технике, образовании, информационных технологиях: материалы Междунар. науч. конф. – Ставрополь; Кисловодск: НОУ ВПО «СевКавГТИ», 2011. – Вып. 6, т. 2. – 0,2 п.л. (авт. – 0,1 п.л.). 8. Пенюгалова, А.В., Шкуренко, А.И. Проблемы развития банковского страхования в РФ / А.В. Пенюгалова, А.И. Шкуренко // Современные проблемы развития общества: экономика, право, философия и социология: материалы Междунар. науч.-практ. конф. – Волгоград: Волгоградское научное издательство, 2011. – Ч. 2. – 0,2 п.л. (авт. – 0,1 п.л.). 9. Пенюгалова, А.В., Шкуренко, А.И. Банкострахование в современной России / А.В. Пенюгалова, А.И. Шкуренко // Страховой бизнес. – 2012. – № 2. – 0,6 п.л. (авт. – 0,3 п.л.). 10. Шкуренко, А.И. Современное состояние и проблемы развития страхового рынка Краснодарского края / А.И. Шкуренко // Общественные науки. – 2012. – №6. – 0,33 п.л. 11. Пенюгалова, Л.А., Шкуренко, А.И. Внутренние противоречия страхового рынка Краснодарского края / Л.А. Пенюгалова, А.И. Шкуренко // Экономика: теория и практика. – 2013. – № 1. – 0,63 п.л. (авт. – 0,31 п.л.). 12. Шкуренко, А.И. Инструменты комплексного исследования страхового рынка региона/ А.И. Шкуренко // Экономическое развитие России в условиях глобальной нестабильности: тенденции и перспективы: материалы Междунар. науч.-практ. конф. Краснодар: Просвещение-Юг, 2013. – Ч. 2. – 0,2 п.л. 13. Шкуренко, А.И. Экономико-ретроспективные аспекты становления и развития страховой системы / А.И. Шкуренко // Новые реальности и будущее человечества: материалы Третьей Международной научнопрактической конференции – Краснодар: Изд. КЦНТИ, 2013. – 0,87 п.л. 14. Шкуренко, А.И. Инструментарий историко-логического анализа страхового рынка / А.И. Шкуренко // Новые реальности и будущее человечества: материалы Третьей Международной научно-практической конференции – Краснодар: Изд. КЦНТИ, 2013. – 0,36 п.л. 22 Ш ку р е нко Алина Игоревна РАЗРАБОТКА ИНСТРУМЕНТОВ КОМПЛЕКСНОГО ИССЛЕДОВАНИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА РЕГИОНА АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук Подписано в печать 28.05.2013. Формат 60×84 1/16. Бумага офсетная. Печать цифровая. Усл. печ. л. 1,13. Тираж 150 экз. Заказ № 1471.7 Издательско-полиграфический центр Кубанского государственного университета 350040, г. Краснодар, ул. Ставропольская, 149. 23 24
