Пивикова В.А., "Цессия как фактор роста доходов банка"

В.А. Пивикова
ЦЕССИЯ КАК ФАКТОР РОСТА ДОХОДОВ БАНКА
Рук. Черская Р.В.
Цессия (от лат. cessio) — уступка прав требования или иного
имущества, права собственности которого подтверждается документами.
Свободные денежные средства в любой организации образуются в
процессе финансовых сделок. Организация получает выручку от
проведенной сделки, частями, также частями она тратит ее на свои нужды. В
результате получаются временно свободные средства.
Исследования по уступке прав требования (цессии) как фактора роста
доходов банка проводились на примере коммерческого банка ОАО
«Восточный экспресс», который за последние три года быстро развивается.
За период 2006 – 2008 гг. банк открыл более 150 отделений в 125 городах.
Быстро растет валюта баланса и ссудная задолженность.
Рис.1.1. Валюта баланса банка «Восточный экспресс» в динамике
Валюта баланса банка в 2008г. по сравнению с 2006г. увеличилась в
12раз. Ссудная задолженность в 2008 г. составила 20 млрд. руб., что в 15 раз
больше чем в 2006 г. и в 3 раза больше чем в 2007 г. Чистая ссудная
задолженность выросла на 86% за счет увеличения доли средств клиентов (не
кредитных организаций) в пассивах более чем на 26%, и доли вкладов
физических лиц на 16% в 2008г. по сравнению с 2006г., при сокращении доли
средств кредитных организаций более чем на 17%.
В связи с резким увеличением ссудной задолженности возникает
интерес к причинам её возникновения.
В настоящее время около
90% фондирования розничных кредитных операций обеспечивается
исключительно за счет собственных ресурсов. С целью диверсификации
пассивов, Банк «Восточный экспресс» успешно использует такой
эффективный финансовый инструмент, как купля-продажа (цессия)
потребительских ссуд. Основные партнеры ОАО «УРСА-Банк» и ОАО
«Эталонбанк».
Рисунок 1.2. – Купля-продажа ссудной задолженности по договорам
цессии
Объем сделок по договорам цессии в 2008 году по сравнению с 2007 г.
и 2006 г. увеличился в 1,5 раза и составил порядка 12 млрд. руб. За счет
неоднократной переуступки ссудной задолженности банкам – партнерам
банк «Восточный экспресс» высвобождал средства, используя их для роста
кредитного портфеля.
Рисунок 1.3 – Ссудная задолженность в динамике по годам
Объем кредитного портфеля в 2008 г. увеличился в 4,3 раза по
сравнению с 2006 г.(рисунок 1.3), стремительно развивается филиальная
сеть, расширяется клиентская база. Приоритетным направлением является
кредитование физических лиц - 98%, 2% кредитование юридических лиц.
Банк занимает лидирующие позиции среди банков Дальнего Востока по
кредитованию физических лиц: объем выданных кредитов в 2008 г.
составляет около 20 млрд., что на 3,2 млрд.рублей больше чем в 2007 г. и на
19,9 млрд.рублей больше чем в 2006 г.
С ростом кредитного портфеля банка наблюдается и значительный рост
просроченной задолженности по кредитам (рисунок 1.4).
Рисунок 1.4 – Просроченная ссудная задолженность
В 2008 г. сумма по просроченным кредитам составила 24 509,6
млн.руб., что в 1,3 раза больше чем в 2007 г. и в 4 раза больше чем в 2006 г.
Не смотря на рост просроченной задолженности доходы банка растут,
соответственно растут и расходы (рис. 1.5)
Доходы банка в динамике
Рисунок 1.5. Доходы и расходы банка
Расходы банка в динамике
Прибыль ОАО КБ «Восточный» в 2007 г. увеличилась более чем в 2
раза по сравнению с прошлым годом (Рисунок 1.6.).
Рисунок 1.6 – Динамика доходов и расходов банка
Увеличение прибыли произошло в основном за счет процентных
поступлений (возросли в 3,5 раза в 2007г.), где основной прирост
обеспечивают ссуды, предоставленные не кредитным организациям (95%), и
комиссионные доходы (рост в 2 раза в 2007 г.). Прибыль увеличилась в 1,5
раза по сравнению предыдущим годом (Рисунок 1.6).
Вывод: цессия способствовала росту валюты баланса и кредитного
портфеля, развитию филиальной сети и расширению объема
потребительского кредитования, росту прибыли банка.