Банкротство коммерческих банков

БАНКРОТСТВО КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
Абзалетдинова Ляйсан Ханифовна,
студентка Банковского факультета
ГБОУ СПО Коммерческо-банковского колледжа № 6
(lalechka512@mail.ru)
Универсальные коммерческие банки являются кровеносной системой экономики, без
которых невозможно функционирование любого предприятия. Все платежи проходят через
коммерческие банки, в них сосредоточены все денежные потоки, банки служат фактором
мобилизации денежного капитала в экономике. Однако банки не могут существовать
обособленно, образовываться сами по себе. Как и любое коммерческое учреждение, они
независимы, но подотчетны.
При осуществлении своей деятельность банки часто не выдерживают конкурентной
борьбы, в результате чего ухудшается их финансовое состояние, а это приводит к
банкротству и ликвидации банка.
В Российской Федерации выделяют факторы, вызывающие банкротство кредитной
организации:
 недостаточность собственного капитала банка;
 низкое качество активов банка (критерии качества - ликвидность и
деверсифицированность активов) ;
 низкое качество ресурсной базы (критерии качества - зависимость от
межбанковского кредита, стабильность депозитной базы)
 несогласованность активов и пассивов по срокам и суммам в результате
просчетов по управлению ликвидностью;
 низкий уровень менеджмента банка, неиспользование на высоком уровне
активов банка, неграмотность в управлении, мошенничество;
 плохая репутация банка;
Также, помимо указанных факторов большое влияние оказывают внешняя среда экономическая и политическая обстановка в стране, законодательная база, эффективность
работы Центрального Банка.
В соответствии с законодательством Российской Федерации о банках и банковской
деятельности кредитная организация, у которой отозвана (аннулирована) лицензия на
осуществление банковских операций, должна быть ликвидирована.
Отозвать лицензию у банка может Центральный Банк.
Согласно Федеральному закону «О несостоятельности (банкротстве) кредитных
организаций» №40-ФЗ под несостоятельностью (банкротством) кредитной организации
понимается признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования
кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате
обязательных платежей.
Обязанностью кредитной организации как самостоятельного налогоплательщика
является уплата обязательных платежей в соответствующие бюджеты (определены
Федеральным Законом «О несостоятельности (банкротстве)»), а также исполнение
поручений о перечислении со счетов своих клиентов обязательных платежей в
соответствующие фонды (ст.2 Закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных
организаций)
Кредитная организация считается неспособной удовлетворить требования кредиторов
по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных
платежей, если соответствующие обязанности не исполнены ею в течение четырнадцати
дней после наступления даты их исполнения и (или) стоимость имущества (активов)
кредитной организации недостаточна для исполнения ее обязательств перед кредиторами и
(или) обязанности по уплате обязательных платежей.
Особенностью возбуждения арбитражным судом дела о несостоятельности кредитной
организации является тот факт, что заявление о признании кредитной организации
банкротом может быть принято лишь после отзыва Банком России лицензии на
осуществление банковских операций.
Банк России может отозвать лицензию по своей инициативе, либо по заявлению
должника или кредиторов, уполномоченных органов.
Основания для отзыва лицензии у кредитной организации:
 установление недостоверности сведений, на основании которых выдана
лицензия
 задержка начала банковских операций, предусмотренных лицензией, более чем
на год со дня ее выдачи
 установление фактов недостоверности отчетных данных, осуществление, в том
числе однократное, банковских операций, не предусмотренных лицензией
 и т.д.
В соответствии с настоящим Федеральным законом до дня отзыва лицензии на
осуществление банковских операций реализуются следующие меры по предупреждению
банкротства кредитных организаций:
1) финансовое оздоровление кредитной организации.
2) назначение временной администрации по управлению кредитной организацией, за
исключением случая назначения временной администрации в связи с отзывом лицензии на
осуществление банковских операций;
3) реорганизация кредитной организации.
По результатам рассмотрения заявления о признании кредитной организации
банкротом арбитражным судом может быть принято одно из следующих решений:
 о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного
производства;
 об отказе в признании кредитной организации банкротом.
В России в период экономического кризиса одной из важнейших проблем является
проблема всеобщей неплатежеспособности хозяйствующих субъектов. Это происходит из-за
того, что организация, не выплатив своих обязательств, приводит к кризисному состоянию
своего кредитора, так как кредитор тоже имеет свои обязательства, которые необходимо
выполнить в срок. То есть происходит цепочка падения организаций, включая кредитных.
Поэтому, того чтобы избежать банкротства, кредитной организации необходимо
соблюдать основные требования к деятельности банка, производить диагностики состояния
банка, своевременно принимать меры по предупреждению банкротства (санация и
реорганизация), тщательно проверять своих клиентов и управлять кредитными рисками.
Банк сам принимает решение, какие меры ему использовать для предупреждения
банкротства.