Книга покупок - Exact Software

Инструкция по работе со стандартным отчетом
«Книга покупок»
Содержание:
I. Описание.
II. Параметры отчета.
III. Поля отчета
IV. Операции, отображаемые в отчете.
V Ограничения.
I. Описание
Книга покупок предназначена для регистрации счетов-фактур, выставленных продавцами, в
целях определения суммы налога на добавленную стоимость, предъявляемой к вычету
(возмещению) в установленном порядке.
Стандартный отчет «Книга покупок» отображает следующие категории операций:
1. Стандартные закупки.
2. Закупки с процентной ставкой НДС = 0.
3. Покупки, не облагаемые налогом.
4. Таможенные закупки.
5. Восстановление НДС с предоплаты.
6. Операции, созданные в специальном общем журнале.
Стандартный отчет «Книга покупок» строиться в MS Excel. Таким образом, обеспечивается
необходимая гибкость: пользователь сможет самостоятельно добавить строки в книгу
покупок для особых специфических случаев, которые не вошли в список операций для
данного отчета.
II. Параметры отчета
Запуск отчета осуществляется из пунктов меню:
Финансовый модуль / НДС/Статистика / Отчеты / НДС с закупок
Отчеты / Регистр НДС / НДС с закупок
При запуске отчета пользователю необходимо указать следующие параметры:
Выборка «Дата»/ «Отчетная дата»
Выберите, какое значение даты будет использоваться при построении отчета «Дата» или
«Отчетная дата». По умолчанию используется «Дата».
Диапазон дат
В отчет попадают те операции, в которых дата /отчетная дата относится к выбранному
периоду.
1
Если не указана начальная дата, то по умолчанию используется значение «01.01.1984». Если
не указана конечная дата – то по умолчанию используется значение «31.12.2299». Если
выбран диапазон дат «Все» - то по умолчанию используется диапазон «с 01.01.1984 по
31.12.2299».
Общий журнал
Выберите из списка общий журнал, в котором специальным образом регистрируются
операции категории 6.
См. также пункты IV. Операции, отображаемые в отчете , V. Ограничения.
Код НДС для покупок, облагаемых по ставке 0%
Выберите из списка код НДС, который используется для регистрации покупок облагаемых
по ставке 0%.
См. также пункты IV. Операции, отображаемые в отчете , V. Ограничения.
Код НДС для покупок, не облагаемых налогом
Выберите из списка код НДС, который используется для регистрации покупок, не
облагаемых налогом.
См. также пункты IV. Операции, отображаемые в отчете , V. Ограничения.
Код НДС для операций с таможней
Выберите из списка код НДС, который используется для регистрации операций с таможней.
См. также пункты IV. Операции, отображаемые в отчете , V. Ограничения.
Примечание. Коды НДС для покупок по ставке 0%; для покупок, не облагаемых налогом;
для операций с таможней не должны совпадать. Для каждой категории указывается
отдельный код НДС. Более подробная информация в пунктах IV. Операции, отображаемые
в отчете , V. Ограничения.
Главный бухгалтер
Выберите из списка сотрудников главного бухгалтера
Группа «Исключить»
Пользователь может выбрать 5 кодов НДС которые будут «исключены». Проводки, в
которых фигурирует выбранный код НДС, в отчете отображаться не будут.
III. Поля отчета
Покупатель
Имя компании, указанное в настройках системы: Система / Общее / Настройки / Данные
компании, поле «Название Компании»
2
Идентификационный номер и код причины постановки на учет
ИНН и КПП компании, указанные в настройках системы: Система / Общее / Настройки /
Данные компании, поля «ИНН» и «КПП».
Покупка за период с __ по __
Диапазон, указанный при запуске отчета. В отчет попадают те операции, дата/отчетная дата
которых относится к данному диапазону.
Дата и номер счет-фактуры продавца
Дата / отчетная дата операции, в зависимости от выбранной опции.
Номер «ваш. док.».
Дата оплаты счет-фактуры продавца
Колонка «Дата оплаты» заполняется только для операций по начислению таможенного НДС.
Дата оплаты принимается равной дате/отчетной дате проводки.
Дата принятия на учет товаров, услуг
«Дата принятия на учет» принимается равной дате/отчетной дате проводки.
Наименование продавца
Наименование продавца, указанное в справочнике контрагента.
ИНН, КПП продавца
ИНН, КПП продавца указанные в справочнике контрагента.
См. также пункт V. Ограничения.
Страна происхождения товара. Номер ГТД.
Страна происхождения товара и номер ГТД отображаются в отчете, если соответствующие
данные указаны в строке операции.
См. также пункт V. Ограничения.
Всего покупок, включая НДС
Общая сумма фактуры включая НДС.
Покупки, облагаемые по ставке 18%
Общая сумма без НДС, сумма НДС для тех операций, где процентная ставка НДС
составляет 18%.
Покупки, облагаемые по ставке 10%
Общая сумма без НДС, сумма НДС для тех операций, где процентная ставка НДС
составляет 10%.
Покупки, облагаемые по ставке 0%
Общая сумма для тех операций, в которых используется код НДС для регистрации покупок
с процентной ставкой 0%. Код НДС указывается при запуске отчета.
См. также пункты IV. Операции, отображаемые в отчете , V. Ограничения.
Покупки, облагаемые по ставке 20%
Общая сумма без НДС, сумма НДС для операций восстановления НДС с предоплаты, где
процентная ставка НДС составляет 20%.
Покупки, освобождаемые от налога
Общая сумма для тех операций, в которых используется код НДС для регистрации покупок
освобождаемых от налога. Код НДС указывается при запуске отчета.
См. также пункты IV. Операции, отображаемые в отчете , V. Ограничения.
Главный бухгалтер
Фамилия и инициалы главного бухгалтера. ФИО главного бухгалтера указывается при
запуске отчета.
Сортировка в отчете осуществляется по дате и номеру счет-фактуры, коду контрагента.
IV. Операции, отображаемые в отчете
Отчет «Книга покупок» отображает операцию, если она относится к одной из следующих
категорий:
Стандартные закупки.
Операция создана в журнале закупок.
Закупки с процентной ставкой НДС=0.
Операция создана в журнале закупок. В операции указан специальный код НДС для закупок
с процентной ставкой НДС 0 %.
3
Закупки, не облагаемые налогом.
Операция создана в журнале закупок. В операции указан специальный код НДС для закупок,
не облагаемых налогом.
Таможенные закупки.
Для операций начисления таможенного НДС рекомендуется создать отдельный журнал. В
операции начисления таможенного НДС и первоначальной счет-фактуре указан
специальный код НДС по расчетам с таможней. В настройках кода НДС указывается счет
НДС для таможни. В отчете отображается информация на основе данных операции по
начислению НДС (однозначно определяется соответствием счета НДС для таможни).
Проводки оригинального счета-фактуры игнорируются (чтобы не происходило
дублирование данных).
Сумма НДС берется из проводки по начислению таможенного НДС. Общая сумма фактуры
рассчитывается на основе суммы НДС, при этом считается, что процентная ставка НДС
равна 18 %. (Полученная таким образом сумма фактуры может не совпадать с суммой
оригинальной счет фактуры.)
Если в описании не указан код контрагента, то в отчете будет отображаться код кредитора
указанного в проводке (обычно - таможня).
Номер ГТД и страна происхождения товара отображаются в отчете, если соответствующие
данные указаны в строке операции. Номер ГТД указывается в строке операции в поле
freefield1. Страна происхождения товара указывается в строке операции в поле freefield2.
См. также пункт V. Ограничения.
Восстановление НДС с предоплаты.
Начисление и восстановление НДС с предоплаты производится с помощью стандартной
функциональности Exact Globe.
Более подробно о функциональности в документе: Batch 360: VAT processing from Prepayments
(Russian).
Счет НДС для предоплаты указан в настройках главной книги: Система / Общее / Настройки
/ Главная Книга, поле «Временный счет НДС».
Сумма НДС берется из проводки по данному счету, а сумма фактуры рассчитывается на
основе процентной ставки кода НДС, указанного в проводке.
Данные о контрагенте берутся из описания: при создании проводки код контрагента
проставляется в описание автоматически.
Операции, зарегистрированные в общем журнале специальным образом.
Номер журнала выбирается при запуске отчета. Данные берутся из строки по счету «19».
Учитывается как дебет, так и кредит 19 счета. Вне зависимости от суммы проводки (дебет
или кредит), операция отображается с положительной суммой.
Данные о контрагенте берутся из описания. См. также пункт V. Ограничения.
Сумма НДС берется из проводки по начислению НДС. Общая сумма фактуры
рассчитывается на основе суммы НДС. Процентная ставка НДС берется из указанного кода
НДС. Если код НДС в проводке не указан, то считается, что процентная ставка НДС равна
18 %.
Проводки перевода НДС с 19 на 68 счет
Факт переноса сумм НДС с 19 на 68 счет не учитывается.
V. Ограничения
Номер ИНН и КПП.
Для корректного отображения данных в отчете необходимо, чтобы ИНН указывался в
4
стандартном поле справочника контрагента в формате: ИНН/КПП.
В случае если контрагент – частный предприниматель, то указывается только ИНН, КПП
отсутствует.
5
КПП указывается в стандартном поле справочника контрагента
ИНН/КПП.
для ИНН в формате:
Операции закупки с процентной ставкой НДС 0%
Необходимо создать отдельный код НДС с нулевой процентной ставкой и указывать данный
код в операциях с процентной ставкой НДС 0%.
Покупки, не облагаемые налогом
Необходимо создать отдельный код НДС для закупок товаров, не облагаемых НДС (0%) и
использовать данный код при регистрации покупок, не облагаемых налогом.
Таможенные закупки.
Необходимо создать специальный код НДС (0%) для таможенных операций. Данный код
указывается как в самой оригинальной счет-фактуре, так и в операции по начислению
таможенного НДС.
В настройках данного кода НДС указывается счет НДС по расчетам с таможней.
Код контрагента указывается специальным образом в описании операции: код контрагента,
после кода без пробелов указывается символ «:».
Номер ГТД указывается в строке операции в поле freefield1 (для удобства работы можно
переименовать название «freefield1» в «ГТД»).
Страна происхождения товара указывается в строке операции в поле freefield2 (для удобства
работы можно переименовать название «freefield2» в «Страна»).
Операции, созданные в специальном общем журнале.
Необходимо создать специальный общий журнал для регистрации операций категории 6.
Операции начисления таможенного НДС, восстановления НДС с предоплаты не должны
быть зарегистрированы в специальном общем журнале, иначе данные о таких закупках
задвоятся. Рекомендуется использовать специальный общий журнал только для регистрации
специфических операций, которые должны отображаться в книге покупок.
Номер журнала указывается при запуске отчета.
Код контрагента указывается специальным образом в описании операции: код контрагента,
после кода без пробелов указывается символ «:». После символа «:» можно указать
непосредственно описание операции.
Данные берутся из строки по счету «19».
6
Дополнительный лист Книги Покупок.
Стандартный отчет не предусматривает формирование дополнительного листа книги
покупок. При необходимости внесения изменений в предыдущие периоды, дополнительный
лист должен формироваться пользователем отдельно.
7