УТВЕРЖДЕНО РЕКОМЕНДОВАНО УЧЕНЫМ СОВЕТОМ
advertisement
ВОЛГОГРАДСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ Кафедра теории финансов, кредита и налогообложения УТВЕРЖДЕНО УЧЕНЫМ СОВЕТОМ РЕКОМЕНДОВАНО КАФЕДРОЙ Протокол № от «___» _________ 2014 Протокол № от «___» __________ 2014 Директор института филологии и межкультурной коммуникации ________________Н.Л. Шамне «___» ___________ 2014 Заведующий кафедрой ______________ / Н.В. Горшкова «___» ___________ 2014 Программа учебной дисциплины УПРАВЛЕНИЕ ЛИЧНЫМИ ФИНАНСАМИ Для обучающихся по основной образовательной программе подготовки бакалавров 46.03.02 «Документоведение и архивоведение» Количество зачетных единиц _2__ Автор: к.э.н., доцент Мытарева Л.А. РАЗДЕЛ 1. ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА (МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ) 1.1. Краткая характеристика дисциплины С проблемами управления личными финансами сталкиваются индивиды и семьи, испытывающие как дефицит, так и профицит бюджетов. Современные финансовые отношения, в которые вступают индивиды, имеют тенденцию к усложнению, что требует от их участников достаточно высокого уровня финансовой грамотности. Таким образом, навыки управления личными финансами становятся неотъемлемым атрибутом современного человека. Курс «Управление личными финансами» является гуманитарным спецкурсом по выбору, существенно повышающим общеобразовательный уровень выпускника, что наиболее полно соответствует концепции университетского образования. Материал курса обеспечивает знание общих принципов ведения и планирования бюджета семьи, рационального выбора финансовых организаций и предлагаемых ими финансовых услуг, наиболее пригодных для осуществления сберегательных, инвестиционных, кредитно-заемных, личных пенсионных и страховых стратегий индивида (семьи). Успешное овладение дисциплиной «Управление личными финансами» позволит значительно повысить уровень своей финансовой грамотности и на практике осуществлять рациональное управление денежными потоками своей семьи, финансовым и инвестиционным портфелями, имуществом и обязательствами. Учебный курс «Управление личными финансами» имеет теоретикопрактический характер, занимает место между общим и профессиональным образованием. Цель курса «Управление личными финансами» – формирование у студентов навыков рационального управления денежными потоками семьи, ее активами (имуществом) и обязательствами. Воспитательная цель курса заключается в воспитании личности с неидеологизированным мышлением в сфере активного рационального финансового поведения, конструктивно и критически мыслящую, имеющую широкие взгляды и соответствующие требованиям общества ценностные ориентиры, уважающую чужое мнение и культурные традиции. Задачами курса «Управление личными финансами» являются: 1) освоение методов и способов • принятия и реализации финансовых и инвестиционных решений; • оценки доходности объектов инвестирования; • управления денежными потоками; • управления личным бюджетом; • альтернативными издержками; 2) освоение процедур: • анализа; • планирования (бюджетирования); • прогнозирования; • контроля. В рамках курса ставятся следующие учебные задачи: • ознакомить студентов со структурой семейного бюджета, способами и инструментами управления им; • системно представить экономико-правовые аспекты финансовых отношений индивида (семьи) с государственным, предпринимательским, финансовым, банковским и парабанковскими секторами экономики; • вооружить пользователей необходимыми базовыми знаниями в области финансовой математики и вычислений, необходимых для самостоятельного расчета доходности, надежности и срока вложений в различные финансовые инструменты; • рассмотреть алгоритмы принятия рациональных финансовых решений при выборе финансового посредника (коммерческого банка, ПИФа, ОФБУ, НПФ, страховой компании, КПКГ и пр.) и/или конкретной финансовой услуги (вида депозита, кредита, полисов дополнительного пенсионного и медицинского страхования, ценной бумаги и пр.); • сформировать основы личного финансового планирования на уровне семьи. По результатам изучения дисциплины «Управление личными финансами» студент должен знать: 1. структуру бюджета семьи в разрезе доходных и расходных статей; 2. программы и принципы автоматизированного учета средств личного бюджета; 3. формы финансовых отношений индивида (семьи) с остальными хозяйствующими субъектами экономики и права (государством, банками, страховыми и инвестиционными компаниями и фондами, негосударственными пенсионными фондами, предприятиями – работодателями и др.); 4. формулы расчета наращенных и дисконтированных величин, уровней доходности и сроков вложений, эффективной процентной ставки и др. финансово-математических показателей, используемых для оценки доходности инвестиционного портфеля индивида (семьи); 5. алгоритмы выбора финансового посредника, финансовой услуги, исходя из основных правил сбережения, инвестирования, кредитно-заемного поведения; 6. основы личного финансового планирования. Требования к уровню освоения содержания дисциплины По результатам изучения дисциплины «Управление личными финансами» студент должен уметь: 1. эффективно управлять личными финансами; 2. осуществлять учет расходов и доходов семьи; 3. осуществлять краткосрочное и долгосрочное финансовое планирование; 4. оптимизировать соотношение между сбережениями и потреблением; 5. разбираться в особенностях различных финансовых продуктов и услуг (в том числе инструментов рынка ценных бумаг и коллективных инвестиций); 6. принимать обоснованные решения в отношении финансовых продуктов и услуг и осознанно нести ответственность за такие решения; 7. компетентно планировать и осуществлять пенсионные накопления. 1.2. Учебные задачи дисциплины. В результате изучения дисциплины студент должен овладеть: -ОК-4 способность принимать организационно-управленческие решения в нестандартных ситуациях и готовность нести за них ответственность; -ОК-6 стремление к саморазвитию, повышению квалификации и мастерства. 1.3. Формы работы Дисциплина «Управление личными финансами» разбита на модули (блоки): «Личный бюджет индивида (семьи)», «Правила управления личными финансами», «Личное финансовое планирование индивида (семьи)», которые представляют собой логически завершенные части рабочей программы курса и являются тем комплексом знаний и умений, которые подлежат контролю. Контроль освоения модулей (блоков) включает в себя выполнение письменных контрольных работ, предусмотренных рабочей программой дисциплины, а также ведутся тетради-практикумы. В конце семестра проводится контрольное мероприятие, включающее контроль последнего модуля (блока) для всех студентов и контроль, который проходят обязательно те студенты, которые имеют задолженность по прошлым модулям (блокам), а также те, кто желает улучшить свой рейтинг. В курсе используются классические аудиторные методы для всех занятий, с применением мультимедийных форм обучения (лекции в виде презентаций в режиме Power Point), дистанционные формы обучения посредством электронного ресурса Internet (дистанционный электронный курс «Управление личными финансами» на сайте ВолГУ на странице «Финансовая грамотность населения») и электронный УМК. Наряду с чтением лекций по дисциплине «Управление личными финансами», изучением базового и основных учебников по курсу и учебных пособий студентам рекомендуется проведение самостоятельной работы по повышению своего уровня финансовой грамотности. Самостоятельная работа является неотъемлемым элементом учебного процесса. При самостоятельной работе достигается конкретное усвоение учебного материала, развиваются аналитические способности, столь важные для современной подготовки специалистов. Формы самостоятельной работы студентов: изучение соответствующих монографий, периодической литературы и статистических материалов, рекомендуемых преподавателем дисциплины, а также ведение тетрадей- практикумов и мониторинг основных финансовых показателей в СМИ и других источниках финансовой информации. Семинарские занятия по курсу не предусмотрены. Аудиторные учебные занятия по курсу проводятся в виде лекций, контрольных и самостоятельных работ, консультаций. Лекционные занятия направлены на обеспечение теоретической основы обучения, развитие интереса к учебной деятельности и конкретной учебной дисциплине, на формирование у обучающихся ориентиров для самостоятельной работы над курсом. В ходе обучения применяются лекции следующих типов: вводная, информационная и обзорная, проблемная, визуализация, с заранее запланированными ошибками, интерактивная. Лекционные занятия, учитывая различия в восприятии информации студентами с гуманитарным и техническим складами мышления, строятся на комбинированной подаче информации, и включают в себя: 1) информацию, содержащую теоретические понятия, факты, анализ статданных (целевая аудитория – студенты с техническим складом мышления); 2) информацию, иллюстрирующую занимательные истории и примеры из жизни, обзор прикладных информационных источников (научнопопулярной литературы, интерне-контента, художественных и документальных видеофильмов, мультфильмов, социальных экспериментов). В рамках лекционных занятий для лучшего усвоения знаний студентами преподаватель подкрепляет теоретические сведения учебными примерами решения финансовых ситуаций и задач, а также примерами из современной практики защиты прав потребителей финансовых товаров и услуг. Аудиторная работа со студентами сопровождается самостоятельной работой студентов, предполагающей ведение специальных тетрадейпрактикумов. Для успешного овладения приемами решения конкретных задач выделены три этапа обучения. На первом этапе происходит предварительное ознакомление обучающихся с правилами ведения личных бюджетов, с базовыми понятиями личных финансов. На этом этапе учащемуся предлагаются обзоры: типовых инструментов учета личных финансов, приемов выработки собственного отношения к деньгам, правил управления ими. Все вместе ведет к формированию активной жизненной позиции студента в сфере управления личными финансами. Для самоконтроля на этом этапе используются неформальные тесты. Для ответа на возникающие вопросы проводятся консультации преподавателя, ведущего курс. На втором этапе рассматриваются практические аспекты потребления финансовых товаров и услуг: услуг банков, паевых инвестиционных фондов, общих фондов банковского управления, страховых и инвестиционных компаний, пенсионных фондов, доверительных управляющих. Особое внимание уделяется вопросам формирования подушки финансовой безопасности, личной пенсионной стратегии, инвестиционного портфеля семьи. Учащемуся предлагаются алгоритмы оптимизации финансового поведения и потребления финансовых товаров и услуг. На третьем этапе выполняются контрольные работы, позволяющие проверить знания и навыки решения конкретных задач. Выполнение таких контрольных заданий может проводиться с использованием ПТК «УМКа» в зависимости от содержания, объема и степени значимости контрольного задания. После каждого контрольного задания предусмотрен анализ наиболее типичных ошибок. Внеаудиторная самостоятельная работа студентов над курсом организована в форме: домашней работы, логически продолжающей аудиторные занятия по заданию преподавателя с установленными сроками исполнения. Дидактические цели: закрепление, углубление, расширение и систематизация знаний; формирование умений; самостоятельное овладение новым программным материалом; развитие самостоятельности мышления. Предусмотрены домашние работы текущего и опережающего характера; самоконтроль, работа с мультимедиа курсом. В самостоятельную работу студента входит подготовка к контрольным работам, изучение тематических книг, периодической литературы, статистических материалов, просмотр художественных и документальных видеофильмов, мультфильмов, видеороликов, ведение тетрадейпрактикумов. Написание научных статей и подготовка тезисов докладов для выступления на научных конференциях не является обязательным, но приветствуется и поощряется «премиальными» баллами. 1.4. Виды контроля: текущий, промежуточный, итоговый Контроль осуществляется по 100-балльной шкале, ведется непрерывно в виде контроля текущей работы в семестре Контроль текущей работы в семестре Текущий контроль по лекционному материалу проводит лектор. Промежуточный контроль в семестре Промежуточный контроль по завершении каждого модуля проводит лектор. По дисциплине за семестр студент должен написать три модульных контрольных работы (в форме открытых вопросов по материалам лекций соответствующего модуля), что при условии успешного их написания позволит получить минимально необходимое для зачета по предмету количество баллов (60 баллов). Ведение тетрадей-практикумов позволит студентам набрать баллы сверх минимально необходимого для получения зачета уровня (40 баллов). Итоговый контроль в семестре Итоговая (семестровая) оценка по дисциплине определяется по сумме баллов, полученных студентом при различных формах контроля и премиальных баллов. 1.5. Методика формирования результирующей оценки. График сдачи модулей проведение контрольных работ для студентов очной формы обучения, в баллах Модули Виды текущего Контроля Ведение тетради-практикума (1 работа в модуле) 0-40 баллов за тетрадь Контрольная работа по модулю* (1 работа в модуле) 0-22 баллов Итого Модуль I Модуль II Модуль III 6 неделя семестра 12 неделя семестра 17 неделя семестра 5,0 10,0 25,0 20,0 20,0 20,0 25,0 30,0 45,0 Рейтинговая система предусматривает поощрение студентов за хорошую работу в семестре проставлением «премиальных» баллов «ПРЕМИАЛЬНЫЕ» Опрос по вопросам предыдущих лекций на текущей лекции 1 балл за 1 правильный ответ Призовое место в вузовской конференции (участие студента в конференции должно быть по тематике дисциплины) Участие в олимпиаде по дисциплине, конференции городского, регионального, международного уровней Призовое место на олимпиаде по дисциплине, конференции городского, регионального, международного уровней Кол-во баллов + 1,0 балл + 15 баллов + 20 баллов + 30 баллов Максимально возможное количество баллов за семестр – 100 баллов. КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ Вид оцениваемой работы Тест по 3 модулям 20 вопросов Тетрадь-практикум Критерии Каждый правильно отвеченный вопрос 1 балл Ведение тетради-практикума в течение первого месяца занятий Ведение тетради-практикума в течение второго месяца занятий Ведение тетради-практикума в течение третьего месяца занятий Распределение баллов 0-20 5 10 25 При получении на зачете количества баллов, в сумме с баллами текущей аттестации недостаточного для положительной оценки (менее 60), студент направляется на переэкзаменовку в соответствии с Положением о курсовых, экзаменах и зачетах. РАЗДЕЛ 2. СТРУКТУРА ИЗУЧЕНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ Всего часов 72 в том числе Аудиторных занятий из них лекций 34 34 семинарских/практических занятий - лабораторных занятий - практикумов Самостоятельных занятий изучение основной и дополнительной литературы написание курсовых работ, эссе, рефератов, докладов 38 10 - выполнение письменных домашних заданий, расчетов, проектов (ведение тетради-практикума) 14 выполнение контрольных работ, тестов 4 Подготовка к экзамену, экзамен - РАЗДЕЛ 3. ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН ИЗУЧЕНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ Тема Основы экономических знаний Психология денег Содержание Вид занятий Модуль 1 «Введение в управление личными финансами» Человек как участник экономических отношений. Аудитор Экономика. Ограниченные ресурсы. Потребности. ные Пирамида потребностей. Внеауди Благо. Парадокс: лень заставляет человека трудиться торные все больше и больше. Факторы производства. Рынок. Субъекты рынка. Рыночные показатели: спрос, предложение и цена. Закон спроса и предложения. Парадокс ценности по Адаму Смиту. Деньги и их функции. Происхождение денег. Формы денег. Временная стоимость денег. Факторы, влияющие на стоимость денег во времени: инфляция, риск, упущенная выгода, оборачиваемость денег. Денежная система Российской Федерации. Понятие психологии денег. Предсказуемые эффекты поведения людей при принятии решений, связанных с деньгами: денежная иллюзия, денежный консерватизм, денежное табу, эффект замалчивания, эффект денежного напряжения, эффект иллюзии материальности в предмете Аудитор ные Внеауди торные Форма занятий Колич ество часов Лекции 2 Самосто ятельная работа (Ведени е тетрадей практик умов, изучени е литерату ры, обзор материа лов в сети Интерне т) Лекции 2 Самосто ятельная работа (Ведени 2 2 Форма контроля Проверка ведения тетрадейпрактикумов Проверка ведения тетрадейпрактикумов Тема Личные финансы и финансовая система Содержание психология денег, эффект денежной профанации, эффект разных денег, эффект размера и психология денег, эффект одалживания, эффект индивидуального экономического поведения, эффект денежной арифметики, эффект преимущественной ценности денег. Аномалии денежного поведения. Философия богатства. Финансовая независимость. Квазинаучные мифы о деньгах. Квазинаучные рекомендации по «привлечению денег в свою жизнь». Принципы научного подхода к отношениям с деньгами. Денежные типы личности по Н. Форману. Факторы, влияющие на отношение человека к деньгам: социокультурные особенности, пол, возраст, личностные особенности, доход на душу населения, экономический рост страны. Тест на определение отношения к деньгам. Финансовая система. Личные финансы. Понятие семьи и домашнего хозяйства. Основные причины растущего внимания к личным финансам в современном обществе. Финансовые отношения семьи. Отличительные черты личных финансов. Схема финансовых отношений индивида (семьи). Социальные трансферты. Общественное благо. Функции личных финансов. Финансовые ресурсы семьи. Состав финансовых ресурсов семьи. Инструменты государственного воздействия на личные финансы населения. Управление личными финансами. Аксиомы Вид занятий Форма занятий Колич ество часов Форма контроля е тетрадей практик умов, изучени е литерату ры, обзор материа лов в сети Интерне т) Аудитор ные Внеауди торные Лекции 2 Самосто ятельная работа (Ведени е тетрадей практик умов) 2 Проверка ведения тетрадейпрактикумов Тема Доходы семьи Содержание управления личными финансами. Основные теории финансов, которые необходимо знать каждому: концепция стоимости денег во времени (временной стоимости денег); концепция взаимосвязи уровня риска и доходности; гипотеза эффективности рынка капитала; концепция агентских отношений; теория инвестиционного портфеля (теория портфельных инвестиций); концепция альтернативных затрат. Специалисты по управлению личными финансами: финансовые консультанты, финансовые брокеры, финансовый омбудсмен, независимые финансовые советники. Понятие доходов семьи через категорию притоков ресурсов: денежные поступления; неденежные поступления в материальной форме; неденежные поступления в нематериальной форме; экономия на расходах; доход в форме выгод. Понятие доходов семьи через категорию оттоков ресурсов. Компоненты доходов: доход от работы по найму; сельскохозяйственный доход домохозяйства от самозанятости; несельскохозяйственный доход семьи и ее членов от самозанятости; доход от собственности; получаемые трансферты. Классификация личных доходов. Схема источников получения и направлений использования денежных доходов семьи. Пирамиды численности занятых в экономике и соответствующих им доходов. Вид занятий Форма занятий Колич ество часов Аудитор ные Внеауди торные Лекции 2 Самосто ятельная работа (Ведени е тетрадей практик умов) 2 Форма контроля Проверка ведения тетрадейпрактикумов Тема Расходы семьи Сбережения и инвестиции семьи Содержание Особенности макро и микро экономических подходов к изучению и оценке личных доходов. Дифференциация населения по уровню доходов. Инструменты оценки степени дифференциации населения по доходам: кривая Лоренца, коэффициент Джини (индекс концентрации доходов), индекс Робин Гуда (индекс Гувера), децильный (или квантильный) коэффициент дифференциации доходов, коэффициент фондов. Факторы, влияющие на дифференциацию доходов населения. Правила управления личными доходами. Закон Парето. Расходы с позиции оттока и использования притока ресурсов. Денежные расходы на потребление, сбережение и инвестирование. Неденежные расходы. Обязательные и условно необязательные расходы. Классификация расходов семьи. Методы оценки расходов: по моменту приобретения или по моменту оплаты. Правила управления расходами семьи. Грамотное потребительское поведение. Ловушки, ожидающие покупателя в магазинах. Способы экономии. Понятие сбережений и нетто-сбережений. Классификация сбережений. Правило эффективного сбережения. Склонность семьи к сбережению. Функции сбережений. Кредит как форма контрактных (договорных) сбережений. Понятие инвестиций. Классификация инвестиций. Волатильность инвестиций. Вид занятий Форма занятий Аудитор ные Внеауди торные Лекции 2 Самосто ятельная работа (Ведени е тетрадей практик умов) Лекции 2 Самосто ятельная работа (Ведени е тетрадей 4 Аудитор ные Внеауди торные Колич ество часов 4 Форма контроля Проверка ведения тетрадейпрактикумов Проверка ведения тетрадейпрактикумов Тема Личный бюджет семьи (индивида) Формирование финансовой защиты семьи (индивида) Содержание Вид занятий Спекуляции на финансовом рынке и их отличия от инвестиций. Понятия актива и пассива. Свойства актива: ликвидность, надежность и доходность. Способы получения инвестиционного дохода. Понятие ценных бумаг семьи. Факторы, влияющие на доходность инвестиций: сумма вложений, процентная ставка и горизонт вложения (время). Особенности и формулы наращения и дисконтирования по сложным и простым процентам. Понятие инвестиционного портфеля. Типы портфелей. Личный бюджет. Классификация личных бюджетов. Аудитор Золотое правило личного бюджета. ные Учет в личном бюджете: задачи и требования, которым Внеауди он должен отвечать. торные Автоматизированный учет средств личного бюджета семьи (личных финансов). Компьютерные программы для учета личных финансов: задачи, классификация, достоинства и недостатки, обзор наиболее распространенных программ. «Метод четырех конвертов»: классический и адаптированный. Бюджет семьи (прогнозная таблица доходов/расходов семьи) на планируемый месяц. Схема (алгоритм) учета доходов, расходов семьи. Модуль 2 «Правила управления личными финансами» Финансовая защита семьи. Аудитор Личное финансовое планирование. Методы личного ные финансового планирования. Внеауди Форма занятий Колич ество часов Форма контроля практик умов) Лекции 2 Самосто ятельная работа (Ведени е тетрадей практик умов) 2 Лекции 2 Самосто 2 Проверка ведения тетрадейпрактикумов Проверка ведения тетрадей- Тема Личное финансовое планирование: сущность, роль, методы и технологическая поддержка Формирование подушки Содержание Вид занятий Форма занятий Подушка финансовой, страховой безопасности. Пенсионная защита семьи. Инвестиционный и благотворительный портфель. торные Личное финансовое планирование, цель, задачи. Личный финансовый план. Финансовая свобода. Финансовая независимость. Стадии личного финансового планирования. Мониторинг бюджета семьи. Система жизненных ценностей. SWOT-анализ в личном финансовом планировании. Оценка финансового состояния семьи. Активы, пассивы семьи. Кредитная нагрузка семьи. Составление личного финансового плана. Алгоритм составления личного финансового плана. Мониторинг реализации личного финансового плана. Аудитор ные Внеауди торные ятельная работа (Ведени е тетрадей практик умов) Лекции Подушка страховой безопасности: понятие, роль и Аудитор Самосто ятельная работа (Ведени е тетрадей практик умов, изучени е литерату ры, обзор материа лов в сети Интерне т) Лекции Колич ество часов Форма контроля практикумов 2 2 2 Проверка ведения тетрадейпрактикумов Тема Содержание Вид занятий страховой безопасности семьи (индивида) функции. Основные ее элементы. ные Страхование. Основы страхования и его экономическая Внеауди сущность. Функции страхования. торные Участники страховых отношений. Страховые компании. Страхователь. Застрахованное лицо. Выгодоприобретатель. Страховые агенты и брокеры. Страховой тариф. Страховой риск. Страховая сумма. Страховая выплата. Виды и формы страхования. Добровольное страхование. Обязательное страхование. Личное страхование. Имущественное страхование. Страхование от несчастных случаев. Медицинское страхование. КАСКО. ОСАГО. Страховые риски. Формирование пенсионной защиты семьи (индивида) Пенсионная защита семьи. Квазипенсия. Пограничный Аудитор возраст для формирования пенсионной стратегии ные Форма занятий Колич ество часов Самосто ятельная работа (Ведени е тетрадей практик умов, изучени е литерату ры, обзор материа лов в сети Интерне т) Лекции 2 2 Форма контроля Проверка ведения Тема Содержание Вид занятий Форма занятий Колич ество часов 4 индивида. Инструменты пенсионной защиты. Внеауди Самосто Коэффициент замещения. торные ятельная Трудовая пенсия. Пенсия по старости, по работа инвалидности, по случаю потери кормильца. Страховая (Ведени часть пенсии. Накопительная часть пенсии. Расчет е страховой и накопительной части пенсии. тетрадей Индивидуальный страховой коэффициент. Индивидуальный пенсионный коэффициент. практик Стоимость пенсионного коэффициента. Пенсионные умов, накопления. МРОТ. Фонд оплаты труда. Тарифы изучени страховых взносов. е Пенсионная реформа. Пенсионный фонд Российской литерату Федерации. Инвестиционный портфель управляющей ры, компании. обзор Добровольное дополнительное пенсионное материа обеспечение. Негосударственное пенсионное лов в обеспечение. Негосударственный пенсионный фонд сети (НПФ). Управляющая компания (УК). Интерне Негосударственная пенсия. Критерии выбора НПФ. т) Рэнкинг. Модуль 3 «Финансовые инструменты и институты в практике управления личными финансами» Банковская система. Банк. Кредитная организация. Аудитор Лекции 4 Центральный банк Российской Федерации (Банк ные России). Иностранный банк. Внеауди Самосто 4 Банковские услуги населению. Вклады. Депозиты. торные ятельная Брокерские услуги. Кредит. Расчетные операции. Банковские услуги работа Доверительное управление. Система страхования (Ведени вкладов. е Характеристика банковских вкладов. тетрадей Виды кредитов. Потребительский кредит. Автокредит. - Форма контроля тетрадейпрактикумов Тема Рынок коллективных и индивидуальных форм инвестирования Содержание Образовательный кредит. Ипотечный кредит. Кредитно-заемная стратегия семьи. Кредитоспособность заемщика. Кредитная репутация заемщика. Обеспеченность кредита. Государственные программы льготного кредитования. Способы погашения кредита. Аннуитент. Дифференцированный платеж. Формула расчета ежемесячных платежей. Выбор кредитного продукта. Эффективная процентная ставка по кредиту. Способ начисления процентов по кредиту. Способ погашения кредита. База начисления процентов. Банковские уловки. Оптимальная норма кредитной нагрузки. Формы инвестирования. Индивидуальные формы инвестирования. Коллективные формы инвестирования. Паевые инвестиционные фонды (ПИФ). Достоинства и недостатки ПИФ. Общие фонды банковского управления (ОФБУ). ETF фонды. Кредитные потребительские кооперативы граждан (КПКГ). Индивидуальное доверительное управление (ИДУ), достоинства и недостатки. Стратегия ИДУ. Портфельное инвестирование. Финансовые спекуляции. Методы инвестиционного анализа. Технический анализ. Фундаментальный анализ. Вид занятий Форма занятий Колич ество часов практик умов, изучени е литерату ры, обзор материа лов в сети Интерне т) Аудитор ные Внеауди торные Лекции 4 Самосто ятельная работа (Ведени е тетрадей практик умов, изучени е литерату ры, обзор материа 6 Форма контроля Тема Налогообложение физических лиц Содержание Вид занятий Налоги: понятие, виды, функции, теории налогов. Налоговая система Российской Федерации: понятие, принципы построения, особенности налогового статуса физических лиц (права и обязанности налогоплательщика). Налоги, уплачиваемые россиянами: с доходов - налог на доходы физических лиц (НДФЛ); с имущества - транспортный налог; земельный налог; налог на имущество физических лиц; с потребления – налог на добавленную стоимость и акцизы. Эффект двойного налогообложения и методы его устранения. Оптимизация взаимодействия налоговых органов и налогоплательщиков. Аудитор ные Внеауди торные Форма занятий лов в сети Интерне т) Лекции Самосто ятельная работа (Ведени е тетрадей практик умов, изучени е литерату ры, обзор материа лов в сети Интерне т) Итого Аудитор Лекции / ные/внеа самосто удиторн ятельная ая работа Колич ество часов 2 2 34/38 Форма контроля Проверка ведения тетрадейпрактикумов РАЗДЕЛ 4. РЕЗУЛЬТАТЫ ОБУЧЕНИЯ, КОТОРЫЕ БУДУТ ПОЛУЧЕНЫ ПРИ ИЗУЧЕНИИ ДИСЦИПЛИНЫ «УПРАВЛЕНИЕ ЛИЧНЫМИ ФИНАНСАМИ» Результаты обучения (компетенции ФГОС) Р1 -ОК-4 способность принимать организационноуправленческие решения в нестандартных ситуациях и готовность нести за них ответственность; -ОК-6 стремление к саморазвитию, повышению квалификации и мастерства. Код З 1.1. З 1.2. З 1.3. Составляющие результатов обучения Код Умения уметь вести учет доходов, расходов и сбережений, знать структуру, правила рассчитывать кредитную управления и ведения У 1.1. нагрузку, доходность личного бюджета инвестиций, доходность/убыточность активов уметь находить, знать основные источники обрабатывать, сортировать и информации, необходимой анализировать информацию, У 1.2. для управления личными необходимую для финансами управления личными финансами Знания знать приемы и методы построения личного финансового плана У 1.3. уметь прогнозировать и планировать движение денежных потоков семьи Код Владение опытом В 1.1. владеть навыками автоматизированного, ручного и упрощенного ведения семейного бюджета (методом четырех конвертов) В 1.2. владеть навыками автоматизированного поиска информации о рейтингах финансовых организаций, их услуг В 2.3. владеть базовыми навыками финансовых расчетов доходности инвестиций РАЗДЕЛ 5. ХАРАКТЕРИСТИКА ПРИМЕНЯЕМЫХ ИНТЕРАКТИВНЫ МЕТОДОВ ОБУЧЕНИЯ из них интерактивные методы Предусмотрен о учебным планом 1. Основы экономических знаний 2. Психология денег 3. Личные финансы и финансовая система 4. Доходы семьи 5.Расходы семьи 6. Сбережения и инвестиции семьи 7. Личный бюджет индивида (семьи) Всего 1. Формирование финансовой защиты семьи (индивида 2. Личное финансовое планирование: сущность, роль, методы и технологическая Проблемн ая лекция 2 Интерак тивная лекция % интерактивных методов 1 50 1 50 1 50 0,5 0,5 1 1 50 50 0,5 2 50 0,5 1 50 8 50 0,5 25 1 50 Мозговой штурм 1 2 1 2 1 2 2 0,5 0,5 4 0,5 2 0,5 16 Итого интерактивные методы, час Лекция прессконферен ция Модуль 1 «Введение в управление личными финансами» Кейсстади 1 1,5 2 3 2 0 Модуль 2 «Правила управления личными финансами» 2 0,5 2 0,5 0,5 из них интерактивные методы Предусмотрен о учебным планом Кейсстади Проблемн ая лекция Интерак тивная лекция Мозговой штурм Лекция прессконферен ция Итого интерактивные методы, час % интерактивных методов поддержка 3. Формирование подушки страховой 2 0,5 0,5 1 безопасности семьи (индивида) 4. Формирование пенсионной защиты 2 1 1 семьи (индивида) Всего 8 0,5 2 0,5 0,5 0 3,5 Модуль 3 «Финансовые инструменты и институты в практике управления личными финансами» 1. Банковские услуги 4 1 1 1 3 2. Рынок коллективных и индивидуальных 4 0,5 1 0,5 0,5 2,5 форм инвестирования 3. Налогообложение 2 0,5 0,5 физических лиц Всего 10 1 2 2 0,5 5,5 Итого 34 3 6 5,5 3 17 25 50 44 75 62 25 55 50 РАЗДЕЛ 6. КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ 6.1. ВОПРОСЫ МОДУЛЬНЫХ КОНТРОЛЬНЫХ РАБОТ МОДУЛЬНАЯ КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА №1 Тема «Основы экономических знаний» Вопросы Варианты ответов 1. Как называется лицевая (главная) сторона А) гурт; монеты, на которой изображены портрет главы Б) аверс; государства, государственный герб, легенда В) реверс. монеты с названием страны, территории, банкэмитент (Лицевой стороной еще называется сторона, обратная стороне, содержащей номинал монеты)? 2. Как называется сторона монеты, на которой А) гурт; изображен ее номинал? Б) аверс; В) реверс. 3. Как называется боковая сторона монеты? А) гурт; Б) аверс; В) реверс. 4. Основными факторами производства А) труд, земля, капитал, являются? предпринимательская способность; Б) время, информация; В) правильного ответа нет. 5. Дополнительными факторами производства А) труд, земля, капитал, являются? предпринимательская способность; Б) время, информация; В) правильного ответа нет. 6. Факторы, влияющие на временную стоимость А) инфляция, денег деноминация, оборачиваемость; Б) инфляция, риск, доходность; В) инфляция, риск, упущенная выгода. 7. Какая функция денег проявляется в том, что А) мера стоимости; деньги используются в качестве посредника в Б) средство обращения; обращении товаров? В) средство платежа. 8. Какая валюта сегодня выполняет функцию А) российский рубль; мировых денег? Б) доллар США; В) японская йена. Тема «Психология денег» Вопросы Варианты ответов 9. Психология денег – направление психологии, А) к финансам; изучающее отношение человека? Б) к деньгам; В) к богатству. 10. Тенденция воспринимать номинальное, а не А) денежная иллюзия; реальное количество денег, не делая поправку на Б) денежное табу; инфляцию, называется? В) денежный консерватизм. 11. Правда ли, что реальные деньги А) да; характеризуются как: злые, безнравственные, Б) нет; невидимые; а идеальные деньги как: чистые, В) иногда. надежные, добрые, легкие, нравственные, щедрые, уважаемые? 12. Утверждение, что богат тот, кто активно не А) финансовой трудится, и не уменьшает своего состояния, независимости; потребляя в среднем больше остальных, является Б) философии богатства; проявлением? В) оба ответа верны. 13. К какому денежному типу личности по Н. А) коллекционер; Форману относится человек, деньги для которого Б) абстракционист; символ свободы от других? В) игрок. 14. Какой фактор наиболее сильно влияет на А) пол; способность человека планировать бюджет и Б) возраст; соотношение мотивов потребления и В) тип личности. накопления? 15. Какое качество человека позволяет не считать А) безответственность; ему деньги единственной опорой? Б) аффилиация; В) решительность и самостоятельность. 16. Подошел ли Вам тест Р. Тегмейера? А) да; Б) нет; В) затрудняюсь ответить. Тема «Личные финансы: сущность и особенности» Вопросы Варианты ответов 17. Совокупность финансовых А) финансовую систему; отношений, существующих в Б) финансовую безопасность; государстве, образуют его … В) бюджетную систему. 18. К финансовым отношениям семьи А) движением товаров с участием относятся все отношения, связанные с семьи и ее членов; … Б) движением денег с участием семьи и ее членов; В) движением денег и товаров с участием семьи и ее членов. 19. Как называется способность лица А) правосубъектность; 24 иметь гражданские права и нести обязанности; ею обладают все граждане независимо от возраста; она возникает в момент рождения человека и прекращается его смертью? 20. В каких функциях находит свое проявление сущность личных финансов? 21. Фонд потребления и фонд сбережения семьи образуют? 22. Какое воздействие оказывает государство на личные финансы своих граждан? 23. К прямым налогам относятся? Б) правоспособность; В) дееспособность. А) обеспечение жизненных потребностей семьи; Б) распределительная функция; В) оба ответа верны. А) мобильные ресурсы семьи; Б) финансовые ресурсы семьи; В) отложенные потребности семьи. А) жесткое, прямое; Б) ограниченное, но существенное; В) никакого. А) налог с продаж; Б) акцизы на табак; В) налог на доходы. 24. Приведите пример общественного блага? (напишите) Тема «Доходы семьи» Вопросы Варианты ответов 25. Какое слово пропущено? А) притока; Доход семьи – увеличение объема денежных Б) превышения; ресурсов семьи за счет _________ денежных и В) активизации. неденежных ресурсов в семью, в том числе в форме экономии и возможных выгод, измеренный за определенный период времени 26. Неденежные поступления в семью бывают А) в ментальной форме; Б) в нематериальной форме; В) в обтекаемой форме. 27. По форме дохода выделяют доходы А) денежные; Б) факторные; В) иммобильные. 28. Реальные доходы относятся к А) доходы по источникам классификационной группе поступления; Б) по способу распоряжения доходами; В) по способу исчисления дохода. 29. В децильных группах выделяют А) 5 групп по 20% населения; Б) 10 групп по 10% 25 30. В квантильных группах выделяют 31. По социальным классам выделяют 32. Макроэкономический показатель, характеризующий дифференциацию денежных доходов населения в виде степени отклонения фактического распределения доходов от абсолютно равного их распределения между жителями страны – это … населения; В) 2 группы по 50%. А) 5 групп по 20% населения; Б) 10 групп по 10% населения; В) 2 группы по 50%. А) богатые, средний класс, бедные; Б) богатые, средний класс, бедные, нищие; В) бизнес класс, эконом класс, представительский класс. А) кривая Лоренца; Б) индекс Робин Гуда; В) коэффициент Джини. Тема «Расходы семьи» Вопросы Варианты ответов 33. Как называются расходы, осуществлять А) потребительские которые семья обязана в силу закона, договора расходы; или иного соглашения подписанного членом Б) разовые расходы; семьи или по решению суда? В) обязательные расходы. 34. К первоочередным расходам не относится… А) расходы на питание; Б) расходы на транспорт; В) расходы на медицину. 35. Какие существуют группы расходов семьи по А) денежные расходы; форме расхода? Б) потребительские расходы; В) постоянные расходы. 36. По степени необходимости принято А) постоянные расходы; выделять: Б) желательные расходы; В) долгосрочные расходы. 37. Одним из правил эффективного управления А) планирование расходов; расходами семьи является: Б) иррационализация трат; В) необязательность грамотного обращения с деньгами. 26 Вопросы 38. Важным правилом при походе в магазин является: Варианты ответов А) ходить в магазин часто и покупать по чуть-чуть разных товаров; Б) посещать только один и тот же супермаркет; В) составлять список покупок с указанием количества и цены. 39. Задействовать максимальное количество А) логистики; рецепторов и эмоций человека, активизирующих Б) мерчандайзинга; желание что-то купить – это задача… В) менеджмента. 40. Траектория «золотого треугольника включает А) хлеб, масло, молоко; следующий набор продуктов Б) хлеб, яйца, масло; В) хлеб, яйца, молоко. Тема «Сбережения и инвестиции семьи» Вопросы Варианты ответов 41. Какая форма сбережений не может А) мотивированная; формироваться с какой-либо Б) спекулятивная; конкретной мотивацией? В) немотивированная. 42. Сколько процентов оптимально А) 25-30%; сберегать от каждой суммы денежного Б) 10-20%; дохода? В) 1-5%. 43. Что нужно избегать при А) обязательно хранить денежные организации процесса сбережения? средства в наличной форме; Б) регулярное осуществление сбережений; В) использование безакцептного порядка перевода денежных средств между персональными счетами. 44. Функцией сбережения не является А) защитная; Б) инвестиционная; В) регулирующая. 45. Статистический финансовый А) RAROC; показатель, характеризующий Б) валоризация; тенденцию изменчивости цены В) волатильность. 46. Инвестиции характеризуются двумя А) риск и доходность; взаимосвязанными параметрами: Б) прибыльность и стабильность; В) стабильность и безрисковость. 27 47. Свойства актива: 48. _________________ состоит из ценных бумаг компаний, которые внедряют новые технологии и продукты, требующие больших единовременных затрат на научные исследования и разработки, но предлагают высокий доход в ближайшей перспективе. А) ликвидность, рисковость, доходность; Б) ликвидность, надежность, доходность; В) ликвидность, надежность, маневренность. А) портфель дохода; Б) инвестиционный портфель роста; В) портфель рискового капитала. Тема «Бюджет семьи» Вопросы Варианты ответов 49. Верно ли, что? А) потребности растут быстрее возможностей; Б) потребности зависят от возможностей; В) оба ответа верны. 50. Что не является недостатком А) излишняя простота; программы автоматизированного учета Б) риск потери данных; личных финансов? В) воспитывает финансовую дисциплину. 51. По какому критерию разграничивают А) по месту размещения программы; офф-лайн и он-лайн программы Б) по месту размещения автоматизированного учета личных пользователя; финансов? В) по месту размещения разработчика. 52. Почему метод планирования А) из-за числа недель в месяце; называется «Методом четырех Б) из-за числа направлений конвертов»? расходов; В) из-за четырех принципов, на которых он базируется. Модуль №2 Тема «Формирование финансовой защиты семьи» Вопросы Варианты ответов 1. Основной целью _______________ А) финансового планирования; является создание системы защиты Б) финансового финансового благополучия семьи от прогнозирования; основных рисков. В) финансового моделирования. 28 2. Страховая защита здоровья членов семьи – это … 3. Приобретение дорогостоящих предметов длительного пользования и другие крупные покупки должно быть… 4. Дорогостоящие вещи, купленные в кредит… А) подушка финансовой безопасности семьи; Б) пенсионная защита семьи; В) подушка страховой безопасности семьи. А) запланированными; Б) спонтанными; В) обязательно купленными в кредит. А) приносят своим владельцам радость; Б) приносят своим владельцам чувство страха; В) и то и другое. Тема «Личное финансовое планирование» Вопросы Варианты ответов 5. Составление предварительного ЛФП – А) I этап; это ______ личного финансового Б) III этап; планирования В) IV этап. 6. Составление окончательного – А) III этап; оптимального ЛФП – это ______ личного Б) IV этап; финансового планирования В) V этап. 7. Проведение SWOT-анализа позволяет А) сильные, слабые стороны выявить субъекта, внешние возможности и внешние угрозы; Б) сильные стороны субъекта, внешние возможности и внутренние угрозы; В) внешние угрозы и слабые стороны субъекта. 8. Портфель активов семьи, приносящих А) 5; доход, не должен содержать более _____ Б) 10; разных активов В) 15. 9. Необременительная кредитная А) 10-20 %; нагрузка для семьи находится в пределе Б) 25-30 %; … В) 30-35 %. Тема «Формирование подушки страховой безопасности семьи» Вопросы Варианты ответов 10. Функцией страхования не является А) инвестиционная функция; Б) сберегательная функция; В) регулирующая функция. 29 11. Денежная сумма, которая определена договором страхования и исходя из которой устанавливаются размер страховой премии и размер страховой выплаты при наступлении страхового случая – это… 12. Участниками страховых отношений не являются А) страховая сумма; Б) страховая выплата; В) страховой тариф. А) выгодоприобретатель; Б) ОСАГО; В) страхователь. 13. Ставка страховой премии с единицы А) страховая сумма; страховой суммы с учетом объекта страхования и Б) страховая выплата; характера страхового риска В) страховой тариф. 14. По форме страхования выделяют А) добровольное страхование; Б) личное страхование; В) автострахование. 15. По сроку предоставления страховых услуг А) компенсация в виде выделяют ренты; Б) страхование жизни на срок; В) страхование с участием в прибыли. 16. Страхование автотранспортных средств от А) ОСАГО; хищения (угона) и ущерба – это… Б) ДОСАГО; В) КАСКО. 17. Если страхователь не предъявил ни одной А) коэффициент пробега; претензии, то при пролонгации договора Б) коэффициент бонусстрахования он получит скидку – это… малус; В) коэффициент установленной франшизы. Тема «Формирование пенсионной защиты семьи» Вопросы Варианты ответов 18. Компенсации трудового дохода А) пособие по временной для лиц, вышедших на пенсию по нетрудоспособности; состоянию здоровья либо по Б) социальная выплата; достижению установленного В) пенсия. законом возраста – это… 19. Кокой возраст является А) 25 лет; пограничным для начала Б) 35 лет; пенсионной стратегии индивида? В) 45 лет. 20. Какой коэффициент А) индивидуальный пенсионный используется для оценки коэффициент; эффективности пенсионной Б) пенсионный коэффициент; защиты? В) коэффициент замещения. 30 21. Из каких частей состоит трудовая пенсия? 22. Индивидуальный годовой коэффициент, определяемый как сумма годовых индивидуальных пенсионных коэффициентов работника – это… 23. Обязательные страховые взносы на формирование трудовой пенсии отчисляются 24. Вкладчиком НПФ может стать… 25. Допускается одновременное получение… А) базовая, страховая, накопительная; Б) базовая, страховая, корпоративная; В) страховая и накопительная. А) СПК; Б) ИПК; В) ОПС. А) только работодателем; Б) только работником; В) работником и работодателем солидарно. А) только юридическое лицо; Б) только физическое лицо; В) физическое и юридическое лицо. А) одной добровольной и государственной / трудовой пенсии; Б) нескольких добровольных и государственной или трудовой пенсии; В) нескольких добровольных и только государственной или только трудовой пенсии. Модуль №3 Тема «Банковские услуги» Вопросы Варианты ответов 1. Банки в нашей стране обязаны А) ежемесячно; публиковать бухгалтерский баланс, Б) ежеквартально; отчет о прибылях и убытках, В) ежегодно. информацию об уровне достаточности капитала, о величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов 2. В соответствии с законом о А) 700 000 руб.; страховании вкладов возмещение по Б) 900 000 руб.; вкладам выплачивается вкладчику в В) 1 000 000 руб. размере не более… 31 3. Вкладчиками банка могут быть граждане Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства 4. Способом погашения кредита не является: 5. Необеспеченный кредит… 6. Уменьшение размера первоначального взноса за товар или услугу, вносимый заемщиком при получении кредита способствует 7. Экспресс-кредит оформленный непосредственно в магазине заключается на условиях 8. Годовая ставка, которая включает в себя всевозможные комиссии и сборы, практикуемые данным банком для данного вида кредита – это А) граждане Российской Федерации и иностранные граждане; Б) граждане Российской Федерации и лица без гражданства; В) граждане Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства. А) дифференцированный платеж; Б) диверсифицированный платеж; В) аннуитетный платеж. А) дороже обеспеченного; Б) выгоднее обеспеченного; В) равнозначен обеспеченному. А) удешевлению кредита; Б) удорожанию кредита; В) никак не отражается на стоимости кредита. А) 10/10/10; Б) 12/12/12; В) 0/0/24. А) номинальная ставка; Б) эффективная ставка; В) реальная ставка. Тема «Рынок коллективных и индивидуальных форм инвестирования» Вопросы Варианты ответов 9. К коллективной форме А) ПИФы; инвестиций не относится: Б) КПКГ; В) ПФР. 10. ПИФы бывают А) открытые; Б) скрытые; В) закрытые. 11. Порог вхождения в ОФБУ А) 300 000 руб.; начинается от: Б) 500 000 руб.; В) 700 000 руб. 12. Организационная форма А) НКО; КПКГ – это… Б) ЗАО; В) ООО. 13. Методами инвестиционного А) фундаментальный анализ; анализа не является: Б) механический анализ; В) технический анализ. 32 14. Отличительный признак А) КПКГ предоставляет льготы для КПКГ от финансовой пирамиды – клиентов приводящих новых членов; это… Б) КПКГ ориентируется на развитие маркетинговой деятельности и рекламы; В) КПКГ создается для решения задач конкретной группы людей, а не для зарабатывания денег. Тема «Налогообложение физических лиц» Вопросы 15. … - взимаемый на основе государственного принуждения и не носящий характера наказания или компенсации обязательный безвозмездный платеж 16. Какая функция является функции налога? Варианты ответов А) Платеж; Б) Пошлина; В) Налог. А) регулируемая; Б) фискальная; В) контролирующая. 17. Сколько ступеней в понимании налога А) 6; выделяют Э. Селигман, Р. Стурм? Б) 7; В) 8. 18. По плательщикам налогов принято А) налоги с физических и выделять: юридических лиц; Б) пошлины и сборы; В) налоги с работ. 19. По объектам обложения можно А) налоги с физических и выделить… юридических лиц; Б) пошлины и сборы; В) налоги с работ. 20 Основными элементами налога не является А) налоговая база; Б) субъект налогообложения; В) налоговый период. 21. В практике налогообложения не А) изъятия; применяются такие налоговые льготы как: Б) скидки; В) налоговая индульгенция. 22. НДФЛ является налогом… А) с имущества; Б) с потребления; В) с доходов. 23. Общая ставка по НДФЛ составляет… А) 35 %; Б) 13%; В) 15%. 24. Транспортный налог является налогом… А) с имущества; Б) с потребления; В) с доходов. 25. НДС является налогом… А) с имущества; 33 26. Аббревиатура ФНС России расшифровывается как … 6.2. ВОПРОСЫ ПРАКТИКУМАХ И ТЕМЫ, Б) с потребления; В) с доходов. А) Федеральная налоговая служба России; Б) Федеральное налоговое собрание России; В) Федеральное налоговое содружество России. ОСВЕЩАЕМЫЕ В ТЕТРАДЯХ- Тетрадь-практикум представляет собой тетрадь, в которой студент самостоятельно выполняет расчеты и тематические задания, по следующим направлениям: Модуль 1 «Введение в управление личными финансами» Цель ведения тетради-практикума в первом модуле – выработать у студентов навыки ведения личного бюджета, а также предоставить каждому студенту возможность эмпирически оценить уровень и структуру своих реальных расходов в сравнении с предполагаемыми или оцениваемыми им до начала ведения соответствующего их учета. Перед началом ведения учета расходов, студент фиксирует предполагаемую общую сумму своих расходов в месяц, а затем разбивает эти расходы по статьям. Расходы именуются оценочными или предполагаемыми. В течение первых 4-х недель обучения студентом в тетради ведется детальный учет расходной части личного бюджета по направлениям расходов на питание, проезд, хобби, средства личной гигиены, сотовую связь и интернет и др. Расходы именуются реальными или фактическими. В конце отчетного периода итоговые суммы по статьям оценочных и реальных расходов переводятся в проценты, исходя из того, что все расходы студента за месяц составляют 100%, на питание и другие статьи расходов соответственно х% от этих 100%. Полученные результаты оценочных и реальных расходов оформляются в табличную форму и записываются на отдельном листке в тетради. Проверке подлежит именно этот лист, не содержащий данных в денежных единицах. Информация об объеме расходов и их структуре в денежных единицах измерения является личной тайной студента и не подлежит раскрытию перед третьими лицами, включая преподавателя. Баллы выставляются за непрерывность ведения расходной части бюджета и достижения конкретного результата - структуры месячных расходов студента. Модуль 2 «Правила управления личными финансами» 34 Цель ведения тетради-практикума во втором модуле – выработать у студентов навыки эффективного управления своими расходами. Каждый студент сам выбирает статью расхода, за счет которой или которых он намерен снизить свои месячные расходы минимум на 10%, максимум на 20%. В течение следующих 4-х недель ведет учет своих расходов, по результатам которого аналогично работе в первом модуле составляет сводную таблицу в процентах. Баллы выставляются за непрерывность ведения расходной части бюджета и достижения конкретного результата - снижение месячных расходов студентом минимум на 10%, максимум на 20%. То есть за достижение поставленных целей планирования личного бюджета. Модуль 3 «Финансовые инструменты и институты в практике управления личными финансами» Цель ведения тетради-практикума в третьем модуле – выработать у студентов навыки личного финансового планирования путем использования на практике знаний о возможностях, достоинствах и недостатках применения конкретных инвестиционных инструментов. В результате чего студенты смогут рационально принимать эффективное инвестиционное решение, исходя из системы своих жизненных целей и соотношения риска и доходности выбираемых инвестиционных товаров. Каждый студент составляет и разрабатывает личный финансовый план (ЛФП), для чего в тетради-практикуме производит все необходимые расчеты. Правила составления ЛФП изучаются студентами на лекциях. Баллы выставляются за степень отражения в ЛФП таких важных параметров как: коэффициент замещения по ЛФП, обеспечиваемый личной пенсионной стратегией студента; выбор способа погашения привлеченных согласно ЛФП кредитов и займов и расчет сумм кредитных выплат по нему; расчет наращенных сумм инвестирования в выбранные инвестиционные инструменты. 35 РАЗДЕЛ 7. УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ПРОГРАММЫ 5.1. Список литературы БАЗОВЫЙ УЧЕБНИК 1.Управление личными финансами [Электронный ресурс] : учеб.метод.электрон.пособие на компакт-диске / авт.коллектив: А.В. Гукова, В.В. Тараканов, И.Д. Аникина, Е.Б. Дьякова, Л.А. Мытарева, Н.С. Пронская, Д.М. Шор, И.М. Шор, А.С. Бондаренко, Л.В. Григорьева; Федер. гос. авт. образоват. учреждение высш. проф. образования «Волгогр. гос. ун-т» .Волгоград: Изд-во ВолГУ, 2012. ОСНОВНАЯ ЛИТЕРАТУРА 1. Андрющенко О.Е. Пенсионное обеспечение : Учебное пособие / О.Е. Андрющенко.— Волгоград : Издательство ВолГУ, 2012. — 144 с. 2. Барулин С.В. Финансы / С.В. Барулин.- Издательство: КноРус. - 2010.-640с. 3. Белотелова Н.П., Белотелова Ж.С. Деньги. Кредит. Банки / Н.П.Белотелова, Ж.С.Белотелова.- Издательство: "Дашков и К", 2013.- 484с. 4. Еремеева Н.А. Финансы и кредит во внешнеэкономической деятельности / Н.А. Еремеева. — Минск : Вышэйшая школа, 2012. — 288 с. 5. Кобринский Г.Е. Финансы и финансовый рынок : Учебное пособие / Г.Е. Кобринский, М. К. Фисенко, Т.Е. Бондарь; Под общ. ред. Г. Е. Кобринский . -Издательство: Вышэйшая школа, 2011.-344с. 6. Малиновская О.В. Государственные и муниципальные финансы: учебное пособие / О.В. Малиновская, И.П. Скоболева, А.В. Бровкина .-М.: КНОРУС, 2012.-480с. 7. Мудрак А.В. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги / А.В. Мудрак Правообладатель: ФЛИНТА, 2012.- 280 с. 8. Мытарева Л.А. Личный финансовый план домашнего хозяйства [Текст]: Учебно-методическое пособие (в рамках курса «Финансы домашних хозяйств») / Л.А. Мытарева . - Волгоград: Волгоградское научное издательство, 2011.—53с. 9. Мытарева Л.А. Управление личными финансами: тетрадь-практикум / Л.А. Мытарева, Л.В. Григорьева ; под общ. ред. канд. экон. наук, доц. Л.А. Мытаревой ; Федер. гос. авт. образоват. учреждение высш. проф. образования «Волгогр. гос. ун-т» .- Волгоград: Изд-во ВолГУ, 2013. 10.Савенок В.С. Как составить личный финансовый план. Путь к финансовой независимости / В.С. Савенок . — СПб.: Питер, 2009. ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ЛИТЕРАТУРА 1. Ковалев, В.В. Курс финансовых вычислений / В.В. Ковалев, В.А. Уланов.— М.: Финансы и статистика, 2002.—с. 484. 2. Пастор М. Зарабатываем там, где раньше тратили. 100 рецептов экономии, нужных каждому / М. Пастор.—СПб.:Питер, 2007. 3. Покудов А.В. Личные финансы. Секреты управления / А.В. Покудов . —М.: Вершинина, 2007.—192с. 36 4. Федоров Б. Как правильно взять и вернуть кредит: на покупку недвижимости, автомобиля, техники [Текст] / Б. Федоров.-СПб.: Питер, 2007. 5. Шевцова С.Г. Финансовый рынок за полчаса. Как создать и приумножить личный капитал [Текст] / С.Г. Шевцова.—СПб.:Питер, 2006. 6. Эрдман Г.В. Инвестируй и богатей [Текст] / Г.В. Эрдман . — М.:FullFreedom, 2007. Периодические издания Журнал Forbes Журнал Деньги-штрих D’ Журнал Личные финансы Журнал Популярные финансы Журнал Эксперт Полезные ссылки: Ассоциация региональных банков России www.asrus.ru Ассоциация российских банков www.arb.ru Гильдия финансовых и инвестиционных аналитиков www.gifa.ru Журнал «Пенсионные деньги» www.pensionmoney.ru Журнал «Финанс» www.finansmag.ru Информационный сервер Investfunds www.investfunds.ru БрокерКредитСервис www.bcs.ru Коллективные инвестиции www.cic.ru Министерство Финансов РФ www.minfin.ru Национальная ассоциация участников фондового рынка www.naufor.ru РостБизнесКонсалтинг www.rbc.ru Словарь финансовых терминов http://www.ckat.ru/keywords/index.php Тройка-Диалог www.troika.ru Федеральная служба по финансовым рынкам Росии (ФСФР России) www.fcsm.ru Банк России (Центральный банк РФ (ЦБ РФ)) www.cbr.ru Программа размещена в ПТК «УМКа»: http://umka.volsu.ru/newumka3/ 5.1. Реестр электронных библиотечных ресурсов. Ссылка на ПТК «УМКа». http://umka.volsu.ru/newumka3/ 37 ВОЛГОГРАДСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ Кафедра теории финансов, кредита и налогообложения УТВЕРЖДЕНО УЧЕНЫМ СОВЕТОМ Протокол № от «___» _________ 2014 РЕКОМЕНДОВАНО КАФЕДРОЙ Протокол № от «___» __________ 2014 Директор института филологии и межкультурной коммуникации ________________Н.Л. Шамне «___» ___________ 2014 Заведующий кафедрой ______________ / Н.В. Горшкова «___» ___________ 2014 ФОНД ОЦЕНОЧНЫХ СРЕДСТВ по дисциплине «УПРАВЛЕНИЕ ЛИЧНЫМИ ФИНАНСАМИ» Для обучающихся по основной образовательной программе подготовки бакалавров 46.03.02«Документоведение и архивоведение» Количество зачетных единиц _2__ Автор: к.э.н., доцент Мытарева Л.А. 38 РАЗДЕЛ I. АННОТАЦИЯ С проблемами управления личными финансами сталкиваются индивиды и семьи, испытывающие как дефицит, так и профицит бюджетов. Современные финансовые отношения, в которые вступают индивиды, имеют тенденцию к усложнению, что требует от их участников достаточно высокого уровня финансовой грамотности. Таким образом, навыки управления личными финансами становятся неотъемлемым атрибутом современного человека. Курс «Управление личными финансами» является гуманитарным спецкурсом по выбору, существенно повышающий общеобразовательный уровень выпускника, что наиболее полно соответствует концепции университетского образования. Успешное овладение дисциплиной «Управление личными финансами» позволит значительно повысить уровень своей финансовой грамотности и на практике осуществлять рациональное управление денежными потоками своей семьи, финансовым и инвестиционным портфелями, имуществом и обязательствами. Материал курса обеспечивает знание общих принципов ведения и планирования бюджета семьи, рационального выбора финансовых организаций и предлагаемых ими финансовых услуг, наиболее пригодных для осуществления сберегательных, инвестиционных, кредитно-заемных, личных пенсионных и страховых стратегий индивида (семьи). Исходный уровень компетенций, знаний и умений, которыми должен обладать студент, приступая к изучению данной дисциплины: - владеет культурой мышления, способен к обобщению, анализу, восприятию информации, постановке цели и выбору путей ее достижения (ОК1). Студент должен обладать знаниями школьного курса естествознания и обществоведения. Основная цель курса «Управление личными финансами» – формирование у студентов навыков рационального управления денежными потоками семьи, ее активами (имуществом) и обязательствами. Воспитательная цель курса заключается в воспитании личности с неидеологизированным мышлением в сфере активного рационального финансового поведения, конструктивно и критически мыслящую, имеющую широкие взгляды и соответствующие требованиям общества ценностные ориентиры, уважающую чужое мнение и культурные традиции. Задачами курса «Управление личными финансами» являются: 1) освоение методов и способов • принятия и реализации финансовых и инвестиционных решений; • оценки доходности объектов инвестирования; • управления денежными потоками; • управления личным бюджетом; • альтернативными издержками; 2) освоение процедур: 39 • анализа; • планирования (бюджетирования); • прогнозирования; • контроля. В рамках курса ставятся следующие учебные задачи: • ознакомить студентов со структурой семейного бюджета, способами и инструментами управления им; • системно представить экономико-правовые аспекты финансовых отношений индивида (семьи) с государственным, предпринимательским, финансовым, банковским и парабанковскими секторами экономики; • вооружить пользователей необходимыми базовыми знаниями в области финансовой математики и вычислений, необходимых для самостоятельного расчета доходности, надежности и срока вложений в различные финансовые инструменты; • рассмотреть алгоритмы принятия рациональных финансовых решений при выборе финансового посредника (коммерческого банка, ПИФа, ОФБУ, НПФ, страховой компании, КПКГ и пр.) и/или конкретной финансовой услуги (вида депозита, кредита, полисов дополнительного пенсионного и медицинского страхования, ценной бумаги и пр.); • сформировать основы личного финансового планирования на уровне семьи. По результатам изучения дисциплины «Управление личными финансами» студент должен знать: • структуру бюджета семьи в разрезе доходных и расходных статей; • программы и принципы автоматизированного учета средств личного бюджета; • формы финансовых отношений индивида (семьи) с остальными хозяйствующими субъектами экономики и права (государством, банками, страховыми и инвестиционными компаниями и фондами, негосударственными пенсионными фондами, предприятиями – работодателями и др.); • формулы расчета наращенных и дисконтированных величин, уровней доходности и сроков вложений, эффективной процентной ставки и др. финансово-математических показателей, используемых для оценки доходности инвестиционного портфеля индивида (семьи); • алгоритмы выбора финансового посредника, финансовой услуги, исходя из основных правил сбережения, инвестирования, кредитно-заемного поведения; • основы личного финансового планирования; • критерии оценки финансовых и инвестиционных решений; • механизмы управления финансовыми ресурсами индивида (семьи); • методы управления денежными потоками индивида (семьи); • принципиальные подходы к финансовому планированию и бюджетированию. В результате изучения дисциплины студент должен уметь: 40 • вести автоматизированный (компьютеризированный) учет средств бюджета индивида (семьи); • расчетным путем определять процентные ставки, уровень надежности и период рационального вложения в конкретную форму инвестиций, будущую и приведенную сумму инвестиций, суммы выплат по кредитам и займам; • применять на практике алгоритмы рационального выбора финансового посредника и/или инструмента; • составлять личный финансовый план семьи; • действовать в условиях ограниченной финансовой информации и неопределенности; • приводить финансовые данные в соответствие с изучаемой проблемой; • оценивать финансовые риски индивида (семьи); • управлять денежными потоками индивида (семьи); • формулировать основные положения финансовой стратегии индивида (семьи); • определять доходность объектов инвестирования и ее изменение в результате принятых решений; • управлять финансовыми отношениями с финансовыми посредниками; • вычислять выгоды и издержки при принятии финансовых и инвестиционных решений. Владеть: • навыками принятия рационального финансового решения в области управления личными финансами; • современными техниками разработки и оценки финансовых и инвестиционных решений; • методами и инструментами разработки и исполнения личного бюджета; • формами эффективного взаимодействия с финансовыми посредниками. В результате изучения дисциплины студент должен овладеть общекультурными компетенциями: -ОК-4 способность принимать организационно-управленческие решения в нестандартных ситуациях и готовность нести за них ответственность; -ОК-6 стремление к саморазвитию, повышению квалификации и мастерства. Дисциплина «Управление личными финансами» разбита на модули (блоки): «Личный бюджет индивида (семьи)», «Правила управления личными финансами», «Личное финансовое планирование индивида (семьи)», которые представляют собой логически завершенные части рабочей программы курса и являются тем комплексом знаний и умений, которые подлежат контролю. Контроль освоения модулей (блоков) включает в себя выполнение письменных контрольных работ, предусмотренных рабочей программой дисциплины, а также ведутся тетради-практикумы. 41 В конце семестра проводится контрольное мероприятие, включающее контроль последнего модуля (блока) для всех студентов и контроль, который проходят обязательно те студенты, которые имеют задолженность по прошлым модулям (блокам), а также те, кто желает улучшить свой рейтинг. В курсе используются классические аудиторные методы для всех занятий, с применением мультимедийных форм обучения (лекции в виде презентаций в режиме Power Point), дистанционные формы обучения посредством электронного ресурса Internet (дистанционный электронный курс «Управление личными финансами» на сайте ВолГУ на странице «Финансовая грамотность населения») и электронный УМК. Наряду с чтением лекций по дисциплине «Управление личными финансами», изучением базового и основных учебников по курсу и учебных пособий студентам рекомендуется проведение самостоятельной работы по повышению своего уровня финансовой грамотности. Самостоятельная работа является неотъемлемым элементом учебного процесса. При самостоятельной работе достигается конкретное усвоение учебного материала, развиваются аналитические способности, столь важные для современной подготовки специалистов. Формы самостоятельной работы студентов: изучение соответствующих монографий, периодической литературы и статистических материалов, рекомендуемых преподавателем дисциплины, а также ведение тетрадейпрактикумов и мониторинг основных финансовых показателей в СМИ и других источниках финансовой информации. Семинарские занятия по курсу не предусмотрены. Аудиторные учебные занятия по курсу проводятся в виде лекций, контрольных и самостоятельных работ, консультаций. Лекционные занятия направлены на обеспечение теоретической основы обучения, развитие интереса к учебной деятельности и конкретной учебной дисциплине, на формирование у обучающихся ориентиров для самостоятельной работы над курсом. В ходе обучения применяются лекции следующих типов: вводная, информационная и обзорная, проблемная, визуализация, с заранее запланированными ошибками, интерактивная. Лекционные занятия, учитывая различия в восприятии информации студентами с гуманитарным и техническим складами мышления, строятся на комбинированной подаче информации, и включают в себя: 3) информацию, содержащую теоретические понятия, факты, анализ статданных (целевая аудитория – студенты с техническим складом мышления); 4) информацию, иллюстрирующую занимательные истории и примеры из жизни, обзор прикладных информационных источников (научнопопулярной литературы, интерне-контента, художественных и документальных видеофильмов, мультфильмов, социальных экспериментов). В рамках лекционных занятий для лучшего усвоения знаний студентами преподаватель подкрепляет теоретические сведения учебными примерами 42 решения финансовых ситуаций и задач, а также примерами из современной практики защиты прав потребителей финансовых товаров и услуг. Аудиторная работа со студентами сопровождается самостоятельной работой студентов, предполагающей ведение специальных тетрадейпрактикумов. Для успешного овладения приемами решения конкретных задач выделены три этапа обучения. На первом этапе происходит предварительное ознакомление обучающихся с правилами ведения личных бюджетов, с базовыми понятиями личных финансов. На этом этапе учащемуся предлагаются обзоры: типовых инструментов учета личных финансов, приемов выработки собственного отношения к деньгам, правил управления ими. Все вместе ведет к формированию активной жизненной позиции студента в сфере управления личными финансами. Для самоконтроля на этом этапе используются неформальные тесты. Для ответа на возникающие вопросы проводятся консультации преподавателя, ведущего курс. На втором этапе рассматриваются практические аспекты потребления финансовых товаров и услуг: услуг банков, паевых инвестиционных фондов, общих фондов банковского управления, страховых и инвестиционных компаний, пенсионных фондов, доверительных управляющих. Особое внимание уделяется вопросам формирования подушки финансовой безопасности, личной пенсионной стратегии, инвестиционного портфеля семьи. Учащемуся предлагаются алгоритмы оптимизации финансового поведения и потребления финансовых товаров и услуг. На третьем этапе выполняются контрольные работы, позволяющие проверить знания и навыки решения конкретных задач. Выполнение таких контрольных заданий может проводиться с использованием ПТК «УМКа» в зависимости от содержания, объема и степени значимости контрольного задания. После каждого контрольного задания предусмотрен анализ наиболее типичных ошибок. Внеаудиторная самостоятельная работа студентов над курсом организована в форме: домашней работы, логически продолжающей аудиторные занятия по заданию преподавателя с установленными сроками исполнения. Дидактические цели: закрепление, углубление, расширение и систематизация знаний; формирование умений; самостоятельное овладение новым программным материалом; развитие самостоятельности мышления. Предусмотрены домашние работы текущего и опережающего характера; самоконтроль, работа с мультимедиа курсом. В самостоятельную работу студента входит подготовка к контрольным работам, изучение тематических книг, периодической литературы, статистических материалов, просмотр художественных и документальных видеофильмов, мультфильмов, видеороликов, ведение тетрадей-практикумов. Написание научных статей и подготовка тезисов докладов для выступления на научных конференциях не является обязательным, но приветствуется и поощряется «премиальными» баллами. 43 Контроль осуществляется по 100-балльной шкале, ведется непрерывно в виде контроля текущей работы в семестре Контроль текущей работы в семестре Текущий контроль по лекционному материалу проводит лектор. Промежуточный контроль в семестре Промежуточный контроль по завершении каждого модуля проводит лектор. По дисциплине за семестр студент должен написать три модульных контрольных работы (в форме открытых вопросов по материалам лекций соответствующего модуля), что при условии успешного их написания позволит получить минимально необходимое для зачета по предмету количество баллов (60 баллов). Ведение тетрадей-практикумов позволит студентам набрать баллы сверх минимально необходимого для получения зачета уровня (40 баллов). Итоговый контроль в семестре Итоговая (семестровая) оценка по дисциплине определяется по сумме баллов, полученных студентом при различных формах контроля и премиальных баллов. График сдачи модулей проведение контрольных работ для студентов очной формы обучения, в баллах Модули Модуль I Модуль II Модуль Виды текущего III Контроля 6 неделя 12 неделя 17 семестра семестра неделя семестра Ведение тетради-практикума (1 работа в модуле) 5,0 10,0 25,0 0-40 баллов за тетрадь Контрольная работа по модулю* (1 работа в модуле) 20,0 20,0 20,0 0-22 баллов Итого 25,0 30,0 45,0 Рейтинговая система предусматривает поощрение студентов за хорошую работу в семестре проставлением «премиальных» баллов Кол-во баллов «ПРЕМИАЛЬНЫЕ» Опрос по вопросам предыдущих лекций на текущей лекции + 1,0 балл 1 балл за 1 правильный ответ Призовое место в вузовской конференции (участие студента в конференции должно быть по тематике + 15 баллов дисциплины) Участие в олимпиаде по дисциплине, конференции городского, регионального, международного + 20 баллов уровней Призовое место на олимпиаде по дисциплине, + 30 баллов 44 Кол-во баллов «ПРЕМИАЛЬНЫЕ» конференции городского, регионального, международного уровней Максимально возможное количество баллов за семестр – 100 баллов. КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ Вид оцениваемой Распределение Критерии работы баллов Тест по 3 модулям Каждый правильно отвеченный вопрос 0-20 20 вопросов 1 балл ТетрадьВедение тетради-практикума в течение 5 практикум первого месяца занятий Ведение тетради-практикума в течение 10 второго месяца занятий Ведение тетради-практикума в течение 25 третьего месяца занятий При получении на зачете количества баллов, в сумме с баллами текущей аттестации недостаточного для положительной оценки (менее 60), студент направляется на переэкзаменовку в соответствии с Положением о курсовых, экзаменах и зачетах. 45 РАЗДЕЛ II. ПОКАЗАТЕЛЬ УРОВНЯ СФОРМИРОВАННОСТИ КОМПЕТЕНЦИЙ Цель дисциплины Задачи (НАУЧИТЬ) УПРАВЛЕНИЕ ЛИЧНЫМИ ФИНАНСАМИ формирование у студентов навыков рационального управления денежными потоками семьи, ее активами (имуществом) и обязательствами 1) освоение методов и способов принятия и реализации финансовых и инвестиционных решений; оценки доходности объектов инвестирования; управления денежными потоками; управления личным бюджетом; альтернативными издержками; 2) освоение процедур: анализа; планирования (бюджетирования); прогнозирования; контроля. В процессе освоения данной дисциплины студент формирует и демонстрирует следующие Общекультурные и профессиональные компетенции: КОМПЕТЕНЦИИ ИН ФОРМУЛИР ДЕК ОВКА С Перечень компонентов Технологи Форма и оценоч формиров ного ания средст ва Ступени уровней освоения компетенции ОК4 ОК6 способность принимать организационн оуправленческие решения в нестандартных ситуациях и готовность нести за них ответственност ь; стремление к саморазвитию, повышению квалификации и мастерства Знать: структуру бюджета семьи в разрезе доходных и расходных статей; программы и принципы автоматизированного учета средств личного бюджета; формы финансовых отношений индивида (семьи) с остальными хозяйствующими субъектами экономики и права (государством, банками, страховыми и инвестиционными компаниями и фондами, негосударственными пенсионными фондами, предприятиями – работодателями и др.); формулы расчета наращенных и дисконтированных величин, уровней доходности и сроков вложений, эффективной процентной ставки и др. финансово-математических показателей, используемых для оценки доходности Лекция Самост. работа Ведение тетрадейпрактикум ов К/р Тп Вт-п Пороговый уровень • демонстрировать знание основных понятий; • способность приобретать новые знания, используя современные образовательные и информационные технологии; • уметь решать ситуационные задачи по принятию финансовых решений; • владеть развитыми учебными навыками и готовностью к продолжению образования; • владеть логикой, необходимой для формирования суждений по соответствующим профессиональным проблемам. Повышенный уровень • иметь глубокие знания базовых принципов личного финансового планирования и проявлять высокую степень их понимания, знать и уметь использовать на соответствующем уровне (повышенном, продвинутом): • демонстрировать понимание устройства и функционирования коллективных и индивидуальных форм инвестирования, коммерческих банков, страховых компаний и пенсионных фондов и умение 47 инвестиционного портфеля индивида (семьи); алгоритмы выбора финансового посредника, финансовой услуги, исходя из основных правил сбережения, инвестирования, кредитно-заемного поведения; основы личного финансового планирования; критерии оценки финансовых и инвестиционных решений; механизмы управления финансовыми ресурсами индивида (семьи); методы управления денежными потоками индивида (семьи); принципиальные подходы к финансовому планированию и бюджетированию. аргументированно выбирать предлагаемые ими продукты и услуги; • обладать способностью к применению на практике, в том числе умением составлять личный финансовый план. Уметь: • вести автоматизированный (компьютеризированный) учет средств бюджета 48 индивида (семьи); • расчетным путем определять процентные ставки, уровень надежности и период рационального вложения в конкретную форму инвестиций, будущую и приведенную сумму инвестиций, суммы выплат по кредитам и займам; • применять на практике алгоритмы рационального выбора финансового посредника и/или инструмента; • составлять личный финансовый план семьи; • действовать в условиях ограниченной финансовой информации и неопределенности; • приводить финансовые данные в соответствие с изучаемой проблемой; • оценивать финансовые риски индивида (семьи); • управлять денежными потоками индивида (семьи); • формулировать 49 основные положения финансовой стратегии индивида (семьи); • определять доходность объектов инвестирования и ее изменение в результате принятых решений; • управлять финансовыми отношениями с финансовыми посредниками; • вычислять выгоды и издержки при принятии финансовых и инвестиционных решений. Владеть: • навыками принятия рационального финансового решения в области управления личными финансами; • современными техниками разработки и оценки финансовых и инвестиционных решений; • методами и инструментами разработки и исполнения личного бюджета; • формами эффективного взаимодействия с финансовыми посредниками К/р - контрольная работа Тп - тестирование письменное Вт-п – ведение тетрадей-практикумов 50 51 РАЗДЕЛ III. ТИПОВОЕ ЗАДАНИЕ ОЦЕНОЧНЫХ СРЕДСТВ Ведение тетради-практикума Каждый студент ведет тетрадь-практикум, в которую вносит лекционный материал, а также в которой выполняет самостоятельную работу. Критерии формирования оценок Количество баллов за ведение тетради-практикума определяется исходя из степени правильного ее заполнения. Максимальное количество баллов за полностью заполненную тетрадь-практикум 40 баллов за 14 лекционных тем. Степень правильного заполнения Соответствующее количество баллов, баллы В количестве тем, В% шт. 14 100 40 <12 80 32 <9 60 24 <6 40 16 <3 20 8 <1 0 0 Типовые контрольные задания для самостоятельной работы студентов нет 52 3.3. МОДУЛЬНЫЕ РАБОТЫ (обязательно, могут проводиться в разных формах на усмотрение преподавателя) 3.3.1. Критерии формирования оценок Оценка в баллах выставляется, исходя из количества правильно отвеченных вопросов в модульной контрольной работе Количество правильных ответов, Соответствующее количество баллов, шт. баллы Модульная контрольная работа №1 20 20 За каждый правильный ответ 1 балл Модульная контрольная работа №2 20 20 За каждый правильный ответ 1 балл Модульная контрольная работа №3 20 20 За каждый правильный ответ 1 балл 3.3.2. Типовые контрольно-измерительные материалы по модулям Модуль №1 «Введение в управление личными финансами» Тема «Основы экономических знаний» Вопросы Варианты ответов 1. Как называется лицевая (главная) сторона А) гурт; монеты, на которой изображены портрет главы Б) аверс; государства, государственный герб, легенда В) реверс. монеты с названием страны, территории, банкэмитент (Лицевой стороной еще называется сторона, обратная стороне, содержащей номинал монеты)? 2. Как называется сторона монеты, на которой А) гурт; изображен ее номинал? Б) аверс; В) реверс. 3. Как называется боковая сторона монеты? А) гурт; Б) аверс; В) реверс. 4. Основными факторами производства А) труд, земля, капитал, являются? предпринимательская способность; Б) время, информация; В) правильного ответа нет. 53 5. Дополнительными факторами производства являются? А) труд, земля, капитал, предпринимательская способность; Б) время, информация; В) правильного ответа нет. 6. Факторы, влияющие на временную стоимость А) инфляция, денег деноминация, оборачиваемость; Б) инфляция, риск, доходность; В) инфляция, риск, упущенная выгода. 7. Какая функция денег проявляется в том, что А) мера стоимости; деньги используются в качестве посредника в Б) средство обращения; обращении товаров? В) средство платежа. 8. Какая валюта сегодня выполняет функцию А) российский рубль; мировых денег? Б) доллар США; В) японская йена. Тема «Психология денег» Вопросы Варианты ответов 9. Психология денег – направление психологии, А) к финансам; изучающее отношение человека? Б) к деньгам; В) к богатству. 10. Тенденция воспринимать номинальное, а не А) денежная иллюзия; реальное количество денег, не делая поправку на Б) денежное табу; инфляцию, называется? В) денежный консерватизм. 11. Правда ли, что реальные деньги А) да; характеризуются как: злые, безнравственные, Б) нет; невидимые; а идеальные деньги как: чистые, В) иногда. надежные, добрые, легкие, нравственные, щедрые, уважаемые? 12. Утверждение, что богат тот, кто активно не А) финансовой трудится, и не уменьшает своего состояния, независимости; потребляя в среднем больше остальных, является Б) философии богатства; проявлением? В) оба ответа верны. 13. К какому денежному типу личности по Н. А) коллекционер; Форману относится человек, деньги для которого Б) абстракционист; символ свободы от других? В) игрок. 14. Какой фактор наиболее сильно влияет на А) пол; способность человека планировать бюджет и Б) возраст; соотношение мотивов потребления и В) тип личности. накопления? 54 Вопросы Варианты ответов 15. Какое качество человека позволяет не считать А) безответственность; ему деньги единственной опорой? Б) аффилиация; В) решительность и самостоятельность. 16. Подошел ли Вам тест Р. Тегмейера? А) да; Б) нет; В) затрудняюсь ответить. Тема «Личные финансы: сущность и особенности» Вопросы Варианты ответов 17. Совокупность финансовых А) финансовую систему; отношений, существующих в Б) финансовую безопасность; государстве, образуют его … В) бюджетную систему. 18. К финансовым отношениям семьи А) движением товаров с участием относятся все отношения, связанные с семьи и ее членов; … Б) движением денег с участием семьи и ее членов; В) движением денег и товаров с участием семьи и ее членов. 19. Как называется способность лица А) правосубъектность; иметь гражданские права и нести Б) правоспособность; обязанности; ею обладают все В) дееспособность. граждане независимо от возраста; она возникает в момент рождения человека и прекращается его смертью? 20. В каких функциях находит свое А) обеспечение жизненных проявление сущность личных потребностей семьи; финансов? Б) распределительная функция; В) оба ответа верны. 21. Фонд потребления и фонд А) мобильные ресурсы семьи; сбережения семьи образуют? Б) финансовые ресурсы семьи; В) отложенные потребности семьи. 22. Какое воздействие оказывает А) жесткое, прямое; государство на личные финансы своих Б) ограниченное, но существенное; граждан? В) никакого. 23. К прямым налогам относятся? А) налог с продаж; Б) акцизы на табак; В) налог на доходы. 24. Приведите пример общественного блага? (напишите) Тема «Доходы семьи» Вопросы Варианты ответов 25. Какое слово пропущено? А) притока; 55 Доход семьи – увеличение объема денежных ресурсов семьи за счет _________ денежных и неденежных ресурсов в семью, в том числе в форме экономии и возможных выгод, измеренный за определенный период времени 26. Неденежные поступления в семью бывают 27. По форме дохода выделяют доходы 28. Реальные доходы относятся к классификационной группе 29. В децильных группах выделяют 30. В квантильных группах выделяют 31. По социальным классам выделяют 32. Макроэкономический показатель, характеризующий дифференциацию денежных доходов населения в виде степени отклонения фактического распределения доходов от абсолютно равного их распределения между жителями страны – это … Вопросы Б) превышения; В) активизации. А) в ментальной форме; Б) в нематериальной форме; В) в обтекаемой форме. А) денежные; Б) факторные; В) иммобильные. А) доходы по источникам поступления; Б) по способу распоряжения доходами; В) по способу исчисления дохода. А) 5 групп по 20% населения; Б) 10 групп по 10% населения; В) 2 группы по 50%. А) 5 групп по 20% населения; Б) 10 групп по 10% населения; В) 2 группы по 50%. А) богатые, средний класс, бедные; Б) богатые, средний класс, бедные, нищие; В) бизнес класс, эконом класс, представительский класс. А) кривая Лоренца; Б) индекс Робин Гуда; В) коэффициент Джини. Тема «Расходы семьи» Варианты ответов 56 Вопросы 33. Как называются расходы, осуществлять которые семья обязана в силу закона, договора или иного соглашения подписанного членом семьи или по решению суда? 34. К первоочередным расходам не относится… 35. Какие существуют группы расходов семьи по форме расхода? 36. По степени необходимости принято выделять: 37. Одним из правил эффективного управления расходами семьи является: 38. Важным правилом при походе в магазин является: 39. Задействовать максимальное количество рецепторов и эмоций человека, активизирующих желание что-то купить – это задача… 40. Траектория «золотого треугольника включает следующий набор продуктов Варианты ответов А) потребительские расходы; Б) разовые расходы; В) обязательные расходы. А) расходы на питание; Б) расходы на транспорт; В) расходы на медицину. А) денежные расходы; Б) потребительские расходы; В) постоянные расходы. А) постоянные расходы; Б) желательные расходы; В) долгосрочные расходы. А) планирование расходов; Б) иррационализация трат; В) необязательность грамотного обращения с деньгами. А) ходить в магазин часто и покупать по чуть-чуть разных товаров; Б) посещать только один и тот же супермаркет; В) составлять список покупок с указанием количества и цены. А) логистики; Б) мерчандайзинга; В) менеджмента. А) хлеб, масло, молоко; Б) хлеб, яйца, масло; В) хлеб, яйца, молоко. Тема «Сбережения и инвестиции семьи» Вопросы Варианты ответов 41. Какая форма сбережений не может А) мотивированная; формироваться с какой-либо Б) спекулятивная; конкретной мотивацией? В) немотивированная. 42. Сколько процентов оптимально А) 25-30%; сберегать от каждой суммы денежного Б) 10-20%; дохода? В) 1-5%. 57 43. Что нужно избегать при организации процесса сбережения? 44. Функцией сбережения не является 45. Статистический финансовый показатель, характеризующий тенденцию изменчивости цены 46. Инвестиции характеризуются двумя взаимосвязанными параметрами: 47. Свойства актива: 48. _________________ состоит из ценных бумаг компаний, которые внедряют новые технологии и продукты, требующие больших единовременных затрат на научные исследования и разработки, но предлагают высокий доход в ближайшей перспективе. А) обязательно хранить денежные средства в наличной форме; Б) регулярное осуществление сбережений; В) использование безакцептного порядка перевода денежных средств между персональными счетами. А) защитная; Б) инвестиционная; В) регулирующая. А) RAROC; Б) валоризация; В) волатильность. А) риск и доходность; Б) прибыльность и стабильность; В) стабильность и безрисковость. А) ликвидность, рисковость, доходность; Б) ликвидность, надежность, доходность; В) ликвидность, надежность, маневренность. А) портфель дохода; Б) инвестиционный портфель роста; В) портфель рискового капитала. Тема «Бюджет семьи» Вопросы Варианты ответов 49. Верно ли, что? А) потребности растут быстрее возможностей; Б) потребности зависят от возможностей; В) оба ответа верны. 50. Что не является недостатком А) излишняя простота; программы автоматизированного учета Б) риск потери данных; личных финансов? В) воспитывает финансовую дисциплину. 51. По какому критерию А) по месту размещения 58 разграничивают офф-лайн и он-лайн программы автоматизированного учета личных финансов? 52. Почему метод планирования называется «Методом четырех конвертов»? программы; Б) по месту размещения пользователя; В) по месту размещения разработчика. А) из-за числа недель в месяце; Б) из-за числа направлений расходов; В) из-за четырех принципов, на которых он базируется. Модуль №2 «Правила управления личными финансами» Тема «Формирование финансовой защиты семьи» Вопросы Варианты ответов 1. Основной целью _______________ А) финансового планирования; является создание системы защиты Б) финансового финансового благополучия семьи от прогнозирования; основных рисков. В) финансового моделирования. 2. Страховая защита здоровья членов А) подушка финансовой семьи – это … безопасности семьи; Б) пенсионная защита семьи; В) подушка страховой безопасности семьи. 3. Приобретение дорогостоящих А) запланированными; предметов длительного пользования и Б) спонтанными; другие крупные покупки должно быть… В) обязательно купленными в кредит. 4. Дорогостоящие вещи, купленные в А) приносят своим владельцам кредит… радость; Б) приносят своим владельцам чувство страха; В) и то и другое. Тема «Личное финансовое планирование» Вопросы Варианты ответов 5. Составление предварительного ЛФП – А) I этап; это ______ личного финансового Б) III этап; планирования В) IV этап. 6. Составление окончательного – А) III этап; оптимального ЛФП – это ______ личного Б) IV этап; финансового планирования В) V этап. 7. Проведение SWOT-анализа позволяет А) сильные, слабые стороны выявить субъекта, внешние возможности и внешние угрозы; 59 8. Портфель активов семьи, приносящих доход, не должен содержать более _____ разных активов 9. Необременительная кредитная нагрузка для семьи находится в пределе … Б) сильные стороны субъекта, внешние возможности и внутренние угрозы; В) внешние угрозы и слабые стороны субъекта. А) 5; Б) 10; В) 15. А) 10-20 %; Б) 25-30 %; В) 30-35 %. Тема «Формирование подушки страховой безопасности семьи» Вопросы Варианты ответов 10. Функцией страхования не является А) инвестиционная функция; Б) сберегательная функция; В) регулирующая функция. 11. Денежная сумма, которая определена А) страховая сумма; договором страхования и исходя из которой Б) страховая выплата; устанавливаются размер страховой премии и В) страховой тариф. размер страховой выплаты при наступлении страхового случая – это… 12. Участниками страховых отношений не А) выгодоприобретатель; являются Б) ОСАГО; В) страхователь. 13. Ставка страховой премии с единицы А) страховая сумма; страховой суммы с учетом объекта страхования Б) страховая выплата; и характера страхового риска В) страховой тариф. 14. По форме страхования выделяют А) добровольное страхование; Б) личное страхование; В) автострахование. 15. По сроку предоставления страховых услуг А) компенсация в виде выделяют ренты; Б) страхование жизни на срок; В) страхование с участием в прибыли. 16. Страхование автотранспортных средств от А) ОСАГО; хищения (угона) и ущерба – это… Б) ДОСАГО; В) КАСКО. 60 17. Если страхователь не предъявил ни одной претензии, то при пролонгации договора страхования он получит скидку – это… А) коэффициент пробега; Б) коэффициент бонусмалус; В) коэффициент установленной франшизы. Тема «Формирование пенсионной защиты семьи» Вопросы Варианты ответов 18. Компенсации трудового дохода А) пособие по временной для лиц, вышедших на пенсию по нетрудоспособности; состоянию здоровья либо по Б) социальная выплата; достижению установленного В) пенсия. законом возраста – это… 19. Кокой возраст является А) 25 лет; пограничным для начала Б) 35 лет; пенсионной стратегии индивида? В) 45 лет. 20. Какой коэффициент А) индивидуальный пенсионный используется для оценки коэффициент; эффективности пенсионной Б) пенсионный коэффициент; защиты? В) коэффициент замещения. 21. Из каких частей состоит А) базовая, страховая, накопительная; трудовая пенсия? Б) базовая, страховая, корпоративная; В) страховая и накопительная. 22. Индивидуальный годовой А) СПК; коэффициент, определяемый как Б) ИПК; сумма годовых индивидуальных В) ОПС. пенсионных коэффициентов работника – это… 23. Обязательные страховые А) только работодателем; взносы на формирование трудовой Б) только работником; пенсии отчисляются В) работником и работодателем солидарно. 24. Вкладчиком НПФ может А) только юридическое лицо; стать… Б) только физическое лицо; В) физическое и юридическое лицо. 25. Допускается одновременное А) одной добровольной и получение… государственной / трудовой пенсии; Б) нескольких добровольных и государственной или трудовой пенсии; В) нескольких добровольных и только государственной или только трудовой пенсии. Модуль №3 «Финансовые инструменты и институты в практике 61 управления личными финансами» Тема «Банковские услуги» Вопросы Варианты ответов 1. Банки в нашей стране обязаны А) ежемесячно; публиковать бухгалтерский баланс, Б) ежеквартально; отчет о прибылях и убытках, В) ежегодно. информацию об уровне достаточности капитала, о величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов 2. В соответствии с законом о А) 700 000 руб.; страховании вкладов возмещение по Б) 900 000 руб.; вкладам выплачивается вкладчику в В) 1 000 000 руб. размере не более… 3. Вкладчиками банка могут быть А) граждане Российской граждане Российской Федерации, Федерации и иностранные иностранные граждане и лица без граждане; гражданства Б) граждане Российской Федерации и лица без гражданства; В) граждане Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства. 4. Способом погашения кредита не А) дифференцированный платеж; является: Б) диверсифицированный платеж; В) аннуитетный платеж. 5. Необеспеченный кредит… А) дороже обеспеченного; Б) выгоднее обеспеченного; В) равнозначен обеспеченному. 6. Уменьшение размера А) удешевлению кредита; первоначального взноса за товар или Б) удорожанию кредита; услугу, вносимый заемщиком при В) никак не отражается на получении кредита способствует стоимости кредита. 7. Экспресс-кредит оформленный А) 10/10/10; непосредственно в магазине Б) 12/12/12; заключается на условиях В) 0/0/24. 8. Годовая ставка, которая включает в А) номинальная ставка; себя всевозможные комиссии и сборы, Б) эффективная ставка; практикуемые данным банком для В) реальная ставка. данного вида кредита – это Тема «Рынок коллективных и индивидуальных форм инвестирования» Вопросы Варианты ответов 9. К коллективной форме А) ПИФы; 62 инвестиций не относится: 10. ПИФы бывают 11. Порог вхождения в ОФБУ начинается от: 12. Организационная форма КПКГ – это… 13. Методами инвестиционного анализа не является: 14. Отличительный признак КПКГ от финансовой пирамиды – это… Б) КПКГ; В) ПФР. А) открытые; Б) скрытые; В) закрытые. А) 300 000 руб.; Б) 500 000 руб.; В) 700 000 руб. А) НКО; Б) ЗАО; В) ООО. А) фундаментальный анализ; Б) механический анализ; В) технический анализ. А) КПКГ предоставляет льготы для клиентов приводящих новых членов; Б) КПКГ ориентируется на развитие маркетинговой деятельности и рекламы; В) КПКГ создается для решения задач конкретной группы людей, а не для зарабатывания денег. Тема «Налогообложение физических лиц» Вопросы 15. … - взимаемый на основе государственного принуждения и не носящий характера наказания или компенсации обязательный безвозмездный платеж 16. Какая функция является функции налога? 17. Сколько ступеней в понимании налога выделяют Э. Селигман, Р. Стурм? 18. По плательщикам налогов принято выделять: 19. По объектам обложения можно выделить… 20 Основными элементами налога не Варианты ответов А) Платеж; Б) Пошлина; В) Налог. А) регулируемая; Б) фискальная; В) контролирующая. А) 6; Б) 7; В) 8. А) налоги с физических и юридических лиц; Б) пошлины и сборы; В) налоги с работ. А) налоги с физических и юридических лиц; Б) пошлины и сборы; В) налоги с работ. А) налоговая база; 63 является Б) субъект налогообложения; В) налоговый период. 21. В практике налогообложения не А) изъятия; применяются такие налоговые льготы как: Б) скидки; В) налоговая индульгенция. 22. НДФЛ является налогом… А) с имущества; Б) с потребления; В) с доходов. 23. Общая ставка по НДФЛ составляет… А) 35 %; Б) 13%; В) 15%. 24. Транспортный налог является налогом… А) с имущества; Б) с потребления; В) с доходов. 25. НДС является налогом… А) с имущества; Б) с потребления; В) с доходов. 26. Аббревиатура ФНС России А) Федеральная налоговая расшифровывается как … служба России; Б) Федеральное налоговое собрание России; В) Федеральное налоговое содружество России. 64
