Заполнение формы РСВ-1 (подробная)

ООО «БАРС Груп»
ЗАПОЛНЕНИЕ ФОРМЫ РСВ-1 ПФР
ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ ИНСТРУКЦИЯ
Заполнение формы РСВ-1 ПФР-ТИ.1.0
2014
Версия 1.3
ОГЛАВЛЕНИЕ
1. Общие положения ............................................................................................. 3
2. Порядок сборки РСВ-1 ...................................................................................... 4
3. Сборка пачек СЗВ-6-4 ....................................................................................... 5
3.1. Предварительная настройка системы..................................................................... 5
3.1.1. Настройка справочника должностей ........................................................................... 5
3.1.2. Настройка справочника учреждений........................................................................... 5
3.1.1. Настройка справочника отчетных периодов................................................................ 6
3.1.2. Настройка справочника категории плательщиков ....................................................... 6
3.1.3. Настройка параметров персонифицированного учета ................................................. 7
3.1.4. Настройка списка льготных должностей ..................................................................... 9
3.2. Сборка индивидуальных сведений ......................................................................... 11
3.3. Сборка пачек СЗВ-6-4 ............................................................................................ 15
4. Сборка свода по страховым взносам .............................................................. 17
4.1. Предварительная настройка системы..................................................................... 17
4.2. Сборка свода по страховым взносам ...................................................................... 20
5. Сборка РСВ-1 ..................................................................................................... 21
Титульный лист ............................................................................................................ 22
Раздел 1 ....................................................................................................................... 23
Раздел 2 ....................................................................................................................... 24
Раздел 3 ....................................................................................................................... 30
Раздел 4 ....................................................................................................................... 36
Раздел 5 ....................................................................................................................... 37
Раздел 6 ....................................................................................................................... 38
6. Выгрузка РСВ-1 ................................................................................................. 42
1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
С 1 января 2014 года действует Единая форма расчета РСВ-1 ПФР.
2. ПОРЯДОК СБОРКИ РСВ-1
Порядок сборки РСВ-1:
1.
Собрать пачки СЗВ-6-4.
2.
Собрать свод по страховым взносам указав пачки СЗВ-6-4.
3.
Запустить сборку РСВ-1 ПФР из свода по страховым взносам.
Важно! При необходимости подачи корректирующих сведений за 2010-2013 гг,
следует формировать СЗВ-6-1(2); СЗВ-6-4, АДВ-6-2, АДВ-6-5. И выгружать данные
сведения следует так же, как и раньше – из раздела «Реестры» (Архив сотрудников > Персонифицированный учет -> Версия 4.00, 7.00 (с 2002 года) -> Реестры).
Важно! Перед сборкой индивидуальных сведений необходимо проверить Настройки
ПФР (Классификаторы -> Справочники ПФР -> Настройка ПФР). В настройках ПФР
необходимо указать типы физ.лиц, которые относятся к ГПХ. Если необходимо
выделить суммы и период работы по ГПХ, то в поле «Учет трудовых договоров и
ГПХ» необходимо установить значение «Разделять».
3. СБОРКА ПАЧЕК СЗВ-6-4
3.1. Предварительная настройка системы
3.1.1. Настройка справочника должностей
В Справочнике должностей (Персонал –> Справочники –> Справочник
должностей) необходимо указать «Наименование профессии по трудовой книжке
(ЕТКС)» и «Основание для выслуги лет» в соответствии со списком должностей, работа
в которых засчитывается в выслугу, дающую право на пенсию за выслугу лет (утв.
постановлением Правительства РФ от 29 октября 2002 г. N 781).
Пример:
Наименование профессии по трудовой книжке (ЕТКС):
Основание для выслуги лет:
Директор
27-ПДРК
3.1.2. Настройка справочника учреждений
В Справочнике учреждений (Справочники –> Справочники –> Справочник
учреждений) необходимо заполнить следующие поля:

Тип недели – указывается тип рабочей недели учреждения (5-ти или 6-ти
дневка).

ИНН, КПП, ПФР – указывается ИНН, КПП и ПФР учреждения соответственно.

ОКОПФ – заполняется в соответствии с Общероссийским классификатором
организационно-правовых форм. Бюджетные учреждения указывают значение
– 72, автономные учреждения указывают значение – 73.

Руководитель – вписывается ФИО руководителя (для форм отчетности).

Подотчетно учреждению – если учреждение не имеет регистрации в ПФР УР
(нет собственных ИНН, КПП и ПФР), то из списка необходимо выбрать
учреждение, в которое войдут все данные из текущего учреждения. При
сборке индивидуальных сведений программа автоматический соберет единый
список сотрудников из всех подотчетных учреждении.

Учреждение входит в льготный список – если учреждение входит в список
учреждений, работа в которых засчитывается в выслугу (утв. постановлением
Правительства РФ от 29 октября 2002 г. N 781), то необходимо указать «Да»,
иначе «Нет».

Учреждение расположено в сельской местности – если учреждение
расположено в сельской местности, то необходимо указать «Да», иначе
«Нет».
Пример 1:
Тип недели:
ИНН:
КПП:
ПФР:
Руководитель:
Подотчетно учреждению:
Учреждение входит в льготный список:
Учреждение расположено в сельской местности:
6-ти дневка
1831054858
124584567
019-003-05829
Петров И.В.
пусто
Да
Нет
Пример 2:
Тип недели:
ИНН:
КПП:
ПФР:
Руководитель:
Подотчетно учреждению:
Учреждение входит в льготный список:
Учреждение расположено в сельской местности:
6-ти дневка
Иванов И.И.
Школа №70
Нет
Нет
3.1.1. Настройка справочника отчетных периодов
Настройка отчетных периодов (Классификаторы -> Справочники ПФР -> Отчетные
периоды) производится в соответствии с требованиями ПФР по персонифицированному
учету. Расчетным периодом являются квартал, полугодие, 9 месяцев и год. Для подачи
сведений о назначении пенсии используются межотчетные периоды.
Пример 1:
Год:
Дата начала:
Период
Дата окончания
2014
01-Янв-2014
Межотчетный
31-Мар-2014
3.1.2. Настройка справочника категории плательщиков
В справочнике категории плательщиков (Классификаторы –> Справочники ПФР –>
Категории плательщиков) формируется список категории плательщиков страховых
взносов применяемый в Вашей организации.
Пример:
Код:
Наименование:
НР
Наемный работник
3.1.3. Настройка параметров персонифицированного учета
Настройка параметров персонифицированного учета (Классификаторы
Справочники ПФР –> Настройка ПФР) необходимо заполнить следующие поля:
–>

Формат данных – указывается текущий формат данных (2.40, 2.50, 3.00, 4.00
или 7.00).

Метод расчета ставки – указывается метод расчета ставки при неполном
рабочем месяце либо смене тарификаций в середине месяца (данный
параметр используется только в версиях ПФР 3.00 и ниже). Рекомендуемый
метод расчета ставки: «Без учета отработанных дней в месяце».
o
Без учета отработанных дней в месяце – означает, что ставка не будет
зависеть от отработанных дней в месяце, т.е. если человек отработал
неполный месяц (либо в середине месяца сменилась тарификация), то
результирующая ставка будет записана за весь месяц.
o
С учетом отработанных дней в месяце – означает, что ставка будет
зависеть от отработанных дней в месяце, т.е. если человек отработал
неполный месяц (либо в середине месяца сменилась тарификация), то
результирующая ставка будет записана только за отработанный период в
месяце.

Больничные виды оплат, не входящие в сумму – указываются больничные
виды оплат, не входящие в сумму, например «Отпуск по беременности и
родам» (данный параметр используется только в версиях ПФР 3.00 и ниже).

Замещения в старших и младших классах – указываются виды оплат, по
которым происходят начисления за замещения в старших или младших
классах. По данным видам оплат определяется педагогическая нагрузка
сотрудников (за замещение).

Отпуска по уходу за ребенком до 1.5 (3) лет [ДЕТИ] – указываются виды
оплат соответствующие «Отпуску по уходу за ребенком» (при сборке
сведений периоды данных отпусков берутся из «Основании» сотрудника).

Отпуска по беременности и родам [ДЕКРЕТ] – указываются виды оплат
соответствующие «Отпуску по беременности и родам».

Периоды, исключаемые из стажа выслуги лет – указываются виды оплат,
относящиеся к периодам, которые исключаются из стажа выслуги лет:
o
Отпуск без сохранения з/п (НЕОПЛ) и (АДМИНИСТР).
o
Дополнительные выходные дни лицам, осуществляющим уход за детьмиинвалидами (ДОПВЫХ).

Периоды работы – указываются виды оплат, относящиеся к периодам,
длительность которых указывается в форме СЗВ. С 2014 года добавились
новые коды:
o
Повышение квалификации с отрывом от производства (КВАЛИФ) –
указываются соответствующие виды оплат.
o
Дни сдачи крови и ее компонентов и предоставленные в связи с этим дни
отдыха (СДКРОВ) – указываются соответствующие виды оплат.
o
Дополнительные отпуска работникам, совмещающим работу с обучением
(УЧОТПУСК) – указываются соответствующие виды оплат.
o
Очередной или дополнительный отпуск
указываются соответствующие виды оплат.
работника
(ДЛОТПУСК)
–
Примечание. Больничные указываются и в группе «Периоды, исключаемые из
стажа выслуги лет» (поле «Больничные»), и в группе «Периоды работы» (поле
«По временной нетрудоспособности») – это связано с особенностью механизма
сборки.

Договора ГПХ – необходимо указать типы физических лиц, в которых ведется
учет сотрудников с договорами ГПХ (договора гражданско-правового
характера).

Учет трудовых договоров и ГПХ – если необходимо выделить суммы и период
работы по ГПХ, то в данном поле следует установить значение «Разделять».
При выборе «Объединять» в Индивидуальных сведениях поле «Информация»
будет содержать общую сумму выплат по трудовому договору и договору ГПХ.

Количество документов в пачке – указывается максимально возможное
количество документов в одной пачке (200 шт.).

Максимальная ставка – указывается максимальная ставка, показываемая в
индивидуальных сведениях (формы СЗВ-3, СЗВ-6-1, СЗВ-6-4). Т.е. если
результирующая ставка по сотруднику будет больше максимальной, то она
приравнивается к максимально указанной ставке (1.00 ставка).
Пример:
Количество документов в пачке:
Текущий формат данных:
Максимальная ставка:
Замещения в старших и младших классах (виды оплат):
Отпуска по уходу за ребенком до 1.5 (3) лет [ДЕТИ]:
Отпуска по беременности и родам [ДЕКРЕТ]:
Периоды, исключаемые из стажа выслуги лет:
- больничные:
- отпускные:
200
7.00
1.00
Список
Список
декрет
Список
Список
Периоды работы:
- по временной нетрудоспособности:
- отпуск без сохранения заработной платы:
Список
Список
3.1.4. Настройка списка льготных должностей
Список льготных должностей (Архив сотрудников –> Персонифицированный учет
–> Версия 4.00, 7.00 (с 2002 года) –> Список льготных должностей) настраивается для
каждого учреждения входящего в список учреждений, работа в которых засчитывается
в выслугу (утв. постановлением Правительства РФ от 29 октября 2002 г. N 781).
Если список пуст, то автоматический будет предложено создать его на основе
тарификации, либо на основе справочника должностей. Так же, возможно взять уже
готовый список из другого учреждения. Сборка списка происходит по клавише <F7>.
После формирования списка необходимо его откорректировать.

Должность – указывается должность в соответствии со справочником
должностей.

Код льготы – указывается код выслуги лет, соответствующий должности.

Начало действия постановления – указывается дата начала действия
постановления или текущего отчетного периода.

Конец действия постановления – указывается дата окончания действия
постановления или текущего отчетного периода.

Наименование профессии по труд. книжке (ЕТКС)
наименование профессии по трудовой книжке (ЕТКС).

Дополнительные сведения – указывается тип дополнительных сведений
отражаемых в формах СЗВ:
–
указывается
o
Пустое поле – означает, что в форме СЗВ поле «Дополнительные
сведения» будет пустым.
o
Часы и ставка – означает, что в форме СЗВ поле «Дополнительные
сведения» будет содержать сумму педагогических часов и ставку за
период.
o
Дни и ставка – означает, что в форме СЗВ поле «Дополнительные
сведения» будет содержать сумму рабочих дней и ставку за период.
o
Часы – означает, что в форме СЗВ поле «Дополнительные сведения»
будет содержать сумму педагогических часов за период.
o
Ставка – означает, что в форме СЗВ поле «Дополнительные сведения»
будет содержать ставку за период.

Приоритет
значимой
периодов.
должность
должности – данный приоритет служит для определения более
должности при возможном наложении нескольких льготных
Чем меньше число, тем выше приоритет должности. Например,
«Директор» более приоритетна, чем должность «Заместитель
директора». Так же, «Заместитель директора» более приоритетен чем
«Преподаватель». Необходимо внимательно подойти к данной настройке.

Разделять периоды по месяцам – указывает на то, что необходимо разделять
льготные периоды по месяцам. При автоматической корректировке периодов
в индивидуальных сведениях произойдет разбивка периодов работы по
месяцам. Данная настройка устарела и в данный момент не влияет на сборку
индивидуальных сведений.

Необходимый стаж на начало 2001 года (лет и мес.) – указывается для
учреждений, в которых выслуга лет устанавливается в зависимости от
должности и стажа на начало 2001 года. Т.е. сотрудник имеет право на
выслугу лет только в том случае, если на начало 2001 года он выработал
необходимый стаж (указываем количество лет и месяцев).

Необходимая для выслуги лет нагрузка (в час./мес.) – указывается для
должностей, выслуга лет для которых устанавливается в зависимости от
выработки годовой нагрузки (например, для получения права на выслугу лет
«директор» обязан вести преподавательскую деятельность в объеме не менее
6 часов в неделю (20 часов в месяц).

Право на выслугу лет преподавателей начальных классов (независимо от
объема учебной нагрузки) – указывается для учреждений, в которых
преподаватели начальных классов имеют право на выслугу лет независимо от
объема выполняемой ими учебной нагрузки.

Код позиции списка – если должность относится к вредным и опасным по
спискам 1 и 2 ст.58.3 212-ФЗ от 24.07.2009 г., то по ним необходимо указать
код позиции списка.

Особые условия труда – если должность относится к вредным и опасным по
спискам 1 и 2 ст.58.3 212-ФЗ от 24.07.2009 г., то по ним необходимо указать
особые условия труда.
Важно! Список льготных должностей необходимо настроить до начала сборки
индивидуальных сведений. Так же, необходимо помнить, что даты начала и
окончания действия постановлений должны быть четко указаны. Периоды
постановлений по одной и той же должности не должны перекрываться.
Пример 1:
Должность:
Код льготы:
Начало действия постановления:
Конец действия постановления:
Наименование профессии по труд. книжке (ЕТКС):
Дополнительные сведения:
Приоритет должности:
Разделять периоды по месяцам:
Необходимый стаж (лет и месяцев):
Необходимая для выслуги лет нагрузка (в час./мес.):
Право на выслугу лет препод. нач. классов (независимо от объема
учебной нагрузки):
Директор
27-ПДРК
01-Янв-2013
31-Дек-2013
Директор
Часы
0
Нет
0 лет 0 мес.
20
Имеют право
Пример 2:
Должность:
Код льготы:
Начало действия постановления:
Конец действия постановления:
Наименование профессии по труд. книжке (ЕТКС):
Дополнительные сведения:
Приоритет должности:
Разделять периоды по месяцам:
Необходимый стаж (лет и месяцев):
Необходимая для выслуги лет нагрузка (в час./мес.):
Право на выслугу лет препод. нач. классов (независимо от объема
учебной нагрузки):
Заместитель директора
27-ПД
01-Янв-2013
31-Дек-2013
Заместитель директора по учебновоспитательной работе
Часы и Ставка
1
Нет
0 лет 0 мес.
0
Имеют право
Пример 3:
Должность:
Код льготы:
Начало действия постановления:
Конец действия постановления:
Наименование профессии по труд. книжке (ЕТКС):
Дополнительные сведения:
Приоритет должности:
Разделять периоды по месяцам:
Необходимый стаж (лет и месяцев):
Необходимая для выслуги лет нагрузка (в час./мес.):
Право на выслугу лет препод. нач. классов (независимо от объема
учебной нагрузки):
Преподаватель
27-ПД
01-Янв-2013
31-Дек-2013
Преподаватель
Часы и Ставка
2
Нет
0 лет 0 мес.
0
Имеют право
3.2. Сборка индивидуальных сведений
Сборка индивидуальных сведений происходит после закрытия зарплаты за
отчетный период и сборки карточек страховых взносов на конец отчетного периода.
Для того чтобы открыть раздел «Индивидуальные сведения» необходимо выбрать
пункт меню [Архив сотрудников / Персонифицированный учет / Версия 4.00, 7.00 (с
2002 года) / Индивидуальные сведения] .
Рис. 1. Индивидуальные сведения
Сборка индивидуальных сведений осуществляется по клавише <F4>.
На этапе сборки программа запросит у Вас некоторые входные параметры:

Физические лица. Необходимо указать типы физических лиц, по которым Вы
намерены собрать индивидуальные сведения (например, «Штатные
сотрудники» и «Нештатные сотрудники»). Чтобы заполнить данное поле
следует использовать клавишу <Пробел>.

Режим формирования:

o
Добавление информации. При выборе данного значения программа
добавит к текущим индивидуальным сведениям сотрудников, не
вошедших, по каким либо причинам, в список. Также добавятся
сотрудники, уволенные в предыдущем отчетном периоде, те у которых
был «Долг на конец» по страховым взносам.
o
Обновление информации. При выборе данного значения программа
обновит текущие данные сотрудников, но оставит неизменными суммы
страховых взносов.
Формировать
адрес
для
направления
информации
о
состоянии
индивидуального лицевого счета из «фактического адреса» / «адреса
регистрации». Данный параметр указывает на то, какой адрес будет взят из
архива сотрудников. Если выбран фактический адрес, и он не заполнен, будет
взят адрес регистрации.

Учитывать периоды отпусков по уходу за ребенком. Если установить значение
«Да», то при сборке будут учитываться периоды отпусков по уходу за
ребенком. Если установить значение «Нет», то данные периоды учитываться
не будут.

Обновить текущие данные. Если в верхнем поле «Режим формирования»
установить значение «Обновление информации», то в данных полях
существует возможность настроить то, какие поля следует обновлять, а какие
нет. Если установить значение «Да», то поле обновляется. Если установить
значение «Нет», то поле не обновляется.
После нажатия кнопки «Применить» начнется сборка индивидуальных сведений.
После сборки, в индивидуальные сведения попадут указанные Вами типы
физических лиц, работающие в текущем и подотчетных учреждениях, а так же, лица,
получавшие доходы за отчетный период. Все ошибки и предупреждения, возникшие на
этапе сборки, можно посмотреть по клавише <F6>. Если файл с ошибками пуст, то
сборка прошла без ошибок и предупреждений.
Важно! Прежде, чем приступать к следующему этапу, необходимо провести ревизию
в справочнике видов оплат и удержаний и, если нашли неправильную простановку
кодов доходов страховых взносов, исправить, пересобрать доходы страховых взносов
и пересобрать карточки.
Далее, необходимо собрать суммы страховых взносов сотрудников. Сборка
происходит по клавише <F5>. При этом открывается окно, в котором следует задать
параметры сборки начислений.

Диапазон записей – Следует указать, по каким сотрудникам собираются
начисления: «По всем» или «По отмеченным».

Помесячная разбивка – необходимо указать следует ли обновить данное поле
или оставить его без изменений. Поле может принимать значение: «Да» /
«Нет».

Начислено – необходимо указать следует ли обновить данное поле или
оставить его без изменений. Поле может принимать значение: «Да» / «Нет».
Рис. 2. Коэффициенты страховой и накопительной частей
Затем нужно нажать кнопку «Применить». Расчет производится от суммы,
оставшейся от раздачи задолженностей по уволенным за прошлый отчетный период.
Необходимо учесть, что сборка взносов идет исходя из карточек страховых
взносов сотрудников и поэтому перед началом расчета начислений необходимо
осуществить сборку карточек страховых взносов (Архив сотрудников -> Список
физических лиц -> F7 (Меню) -> Сборка страховых взносов). Сборку карточек
страховых взносов необходимо производить на конечную дату отчетного периода.
После сборки всех данных о сотрудниках, необходимо произвести корректировку
полученных периодов работы сотрудников. Программа позволяет автоматически
скорректировать периоды работы сотрудников, но для ее корректной работы
необходима ПОЛНАЯ и ГРАМОТНАЯ настройка всех выше названных справочников и
списка льготных должностей.
Автоматическая корректировка периодов работы запускается из Меню
дополнительных функций (F7 (Меню) -> Корректировка периодов). Все ошибки и
предупреждения, возникшие на этапе корректировки, можно посмотреть по клавише
<F6>. Если файл с ошибками пуст, то корректировка прошла без ошибок и
предупреждений.
Важно! Автоматическая корректировка периодов включает в себя сложный анализ
данных и может не учесть всех возможных тонкостей. Настоятельно рекомендуем
провести проверку полученных после корректировки данных!
Примечание.
Для
учреждений
Республики
Татарстан
автоматическая
корректировка периодов имеет следующую особенность: для педагогических
работников происходит разбивка сведений о стаже с кодом выслуги лет 27-ПД на
период до 1 сентября и после 1 сентября (основание для выслуги лет 27-ПД).
К сведению. После сборки индивидуальных сведений, с помощью нажатия кнопки
«Информация…» можно посмотреть суммы с разделением по трудовым и по
гражданско-правовым договорам:
Рис. 3. Окно «Индивидуальные сведения»
3.3. Сборка пачек СЗВ-6-4
Для формирования пачек следует открыть раздел «Реестры» (Архив сотрудников > Персонифицированный учет -> Версия 4.00, 7.00 (с 2002 года) -> Реестры). В данном
разделе следует нажать клавишу <F4>. Откроется окно, в котором следует задать
параметры формирования пачек:

Период. Указывается отчетный период.

Учреждение. Указывается учреждение.

Корректируемый период. При необходимости можно выбрать период, за
который следует добавить корректируемые данные.

Переносить людей без номера ПФР. Данный параметр позволяет указать
необходимость включения сотрудников, не имеющих ПФР номер, в пачки (в
общие пачки, в отдельные пачки).

Отделять льготников. Признак разделения льготников и обычных сотрудников
в отдельные пачки.

Дата описи.
Рис. 4. Формирование пачек индивидуальных сведений за отчетный период
Пачки документов СЗВ-6-4 делятся на исходные, корректирующие и льготные.
Примечание. Пачки документов СЗВ-6-4, которые формируются за 2010 –
2013 гг. делятся по категориям плательщиков (НР, УСЕН, ОЗОН или СХ), по
наличию льгот (льготная или обычная) и по типу договора.
4. СБОРКА СВОДА ПО СТРАХОВЫМ ВЗНОСАМ
4.1. Предварительная настройка системы
Важно! Перед сборкой Расчета необходимо в Справочнике учреждений
проверить регистрационные номера в ПФР, ФСС и фонд ОМС, а также коды
присвоенные учреждению в органах статистики.
Рис. 5. Справочник учреждений. Настройка регистрационных номеров
На основании Рекомендуемого порядка заполнения Расчета по начисленным и
уплаченным страховым взносам РСВ-1 ПФР – адрес регистрации юридических лиц
указывается в соответствии с Российским классификатором адресов ФНС РФ (КЛАДР).
Для этого необходимо в Справочнике учреждений (на вкладке «Общее») в поле Адрес
перевыбрать адрес учреждения.
Рис. 6. Справочник учреждений. Адрес учреждения
Расчет заполняется на основании данных бухгалтерского учета в модулях
«Бухгалтерия» и «Персонал».
В модуле «Персонал» необходимо выполнить следующие настройки:
1.
Если сотрудник имеет инвалидность 1, 2 и 3 группы, то в Архиве сотрудников
в разделе «Дети и льготы», проверить наличие кода вычета (001)
«Инвалидские вычеты».
Рис. 7. Архив сотрудников. Раздел «Дети и льготы»
2.
Если сотруднику полагаются дополнительные страховые взносы, то в Архиве
сотрудников у него должен быть заполнен раздел «Дополнительные взносы
ПФР».
Рис. 8. Архив сотрудников. Раздел «Дополнительные взносы ПФР»
3.
Если учреждение применяет упрощенную систему налогообложения (УСН), то
в Справочнике учреждения на вкладке «Персонал» необходимо указать
периоды УСН.
Рис. 9. Справочник учреждений. Периоды УСН
4.
Если в учреждение есть деятельность, облагаемая ЕНВД, то в Справочнике
видов оплат и удержаний, в виде оплат данной деятельности в поле «Система
налогообложения» ставится галочка.
Рис. 10. Справочник видов оплат и удержаний. Настройка ЕНВД
5.
Для отображения правильных сумм, необходимо перед блокировкой каждого
месяца, в Модуле «Персонал» собрать налоговые карточки и страховые
взносы по всем типам физ. лиц.
4.2. Сборка свода по страховым взносам
Для того чтобы сформировать форму РСВ-1 ПФР с 2014 года необходимо сначала в
модуле «Персонал» собрать Свод по страховым взносам (Персонал -> Своды -> Своды
по страховым взносам и ПФР и НДФЛ -> Свод страховых взносов).
Рис. 11. Сборка свода страховых взносов
5. СБОРКА РСВ-1
Важно! РСВ-1 собирается в модуле «Персонал» из свода по страховым взносам.
Из Свода по страховым взносам – по клавише <F3> запускается сборка
Расчета РСВ-1, который автоматически попадает в модуль «Своды».
Рис. 12. Сборка РСВ-1 из свода по страховым взносам
ТИТУЛЬНЫЙ ЛИСТ
В зависимости от того, кем сдается Расчет (Плательщик страховых взносов или его
Представитель) титульный лист расчета заполняется по-разному:
1.
Если Расчет сдается Плательщиком страховых взносов:
Титульный лист. Расчет сдается Плательщиком
2.
Если Расчет сдается через Представителя:
Титульный лист. Расчет сдается Представителем
Тип корректировки – при подаче корректирующей РСВ-1 необходимо заполнить
данное поле: выбирается значение из справочника.
Количество застрахованных лиц – указывается количество лиц, за которых
должны быть представлены сведения индивидуального (персонифицированного) учета
за отчетный период.
Среднесписочная численность – численность, которая рассчитывается в соответствии с п. п. 80 – 86 Указаний по заполнению форм федерального статистического
наблюдения, утвержденных Приказом Росстата от 12.11.2008 N 278.
Прекращение деятельности – заполняется только в случае прекращения деятельности организации в связи с ликвидацией, либо с прекращением деятельности в
качестве индивидуального предпринимателя (в соответствии с частью 15 статьи 15 Федерального закона от 24 июля 2009 № 212-ФЗ). В указанном случае в данном поле проставляется буква «Л».
РАЗДЕЛ 1
Расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам.
В расчете плательщиком должна быть отражена информация о начисленных и
уплаченных страховых взносов на обязательное пенсионное и медицинское страхование
за отчетный период.
Раздел 1. Расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам
РАЗДЕЛ 2
Раздел 2.1
Расчет страховых взносов по тарифу, установленному для плательщика
страховых взносов
В данном разделе отражаются выплаты, начисленные в пользу физ.лиц, которые
облагаются страховыми взносами в ПФР и ФОМС по тарифу, установленному для
плательщика (включая пониженные тарифы). Если в течение отчетного периода
применялось более одного тарифа, то в Расчет включается столько таблиц раздела 2.1,
сколько тарифов применялось в течение отчетного периода (2.1, 2.1*, 2.1**, 2.1***,
2.1****).
В ячейке «Код тарифа» необходимо выбрать из предлагаемого справочника – код
тарифа установленный для плательщика в целом.
Ячейка «Код тарифа»
Показатели строк 201-208 определяются с нарастающим итогом с начала года и за
каждый из последних трех месяцев.
Суммы выплат и иных вознаграждений, начисленных в пользу физ.лиц
Строка 201 заполняется в соответствии со ст.7 Федерального закона от 24.07.2009
г. №212-ФЗ «… признаются выплаты и иные вознаграждения, начисляемые
плательщиками страховых взносов в пользу физических лет по трудовым договорам и
гражданско-правовым договорам, предметом которых является выполнение работ,
оказание услуг…». Аналогично заполняется строка 210.
Суммы, не подлежащие обложению (ст.9 ФЗ-212 от 24.07.2009)
В строке 201 отражается сумма, не подлежащие обложению страховыми взносами
в соответствии со ст.9 Федерального закона от 24.07.2009 г. №212-ФЗ: государственные
пособия (в т.ч. по безработице); компенсационные выплаты (за исключением
компенсации за неиспользованный отпуск); единовременная мат.помощь; материальная
помощь работникам (не превышающая 4000 руб.); ДСВ (но не более 12000 руб. в год);
командировочные расходы. Аналогично заполняется строка 211.
Суммы, не подлежащие обложению (п.1 ч.3 ст.9 ФЗ-212 от 24.07.2009)
В строке 202 отражается сумма фактически произведенных и документально
подтвержденных расходов, связанных с извлечением доходов, полученных по договору
авторского заказа, договору об отчуждении исключительного права на произведения
науки, литературы, искусства, издательскому лицензионному договору, лицензионному
договору о предоставлении права использования произведения науки, литературы,
искусства или суммы расходов, которые не могут быть подтверждены документально и
принимаемые к вычету, в размерах установленных частью 7 статьи 8 Федерального
закона от 24 июля 2009 г. № 212-ФЗ. Аналогично заполняется строка 212.
Суммы, превышающие предельную величину базы для начисления
В строке 203 отражается сумма выплат в отношении физ.лица, превышающая
предельную величину базы, исчисленную нарастающим итогом с начала года, и
включаются в базу для начисления страховых взносов с суммы превышения. Эта сумма
с учетом ранее отраженной в Расчете суммы превышения базы указывается в строке
203.
Пример. За 1 месяц начисления по одному физ.лицу составили 255000 руб., из них
5000 руб. по листку нетрудоспособности, за 2 месяц начисления составили 385000
руб., за 3 месяц – 285000 руб.
Строка 203 за 1 месяц – 0,00; за 2 месяц – 11000 руб. (255000 + 385000 – 5000 –
624000); за 3 месяц – 285000 руб. (255000 + 385000 +285000 – 5000 – 11000 –
624000).
База для начисления страховых взносов на ОПС определяется отдельно.
Важно! Предельная величина базы с 2014 года составляет 624 000 рублей.
База для начисления на обязательное пенсионное страхование
Аналогично заполняется строка 214.
Страховые взносы исчисляются исходя из БАЗЫ для начисления, УМНОЖЕННОГО
на соответствующий ТАРИФ страховых взносов.
Важно! Тарифы страховых взносов на ОПС и ОМС автоматически настраиваются в
Персонал –> Справочники –> Конфигурация по зарплате.
Раздел 2.2
Расчет дополнительного тарифа страховых взносов для отдельных
категорий плательщиков страховых взносов, указанных в части 1 статьи
58.3 Федерального закона от 24 июля 2009 г. № 212-ФЗ
Таблица заполняется плательщиками, применяющими дополнительный тариф
страховых взносов для отдельных категорий плательщиков страховых взносов,
указанных в части 1 статьи 58.3 Федерального закона от 24 июля 2009 г. № 212-ФЗ.
Указывается совокупный налогооблагаемый доход для начисления дополнительных
страховых взносов.
Раздел 2.2. Расчет страховых взносов ч.1 статьи 58.3
Раздел 2.3
Расчет дополнительного тарифа страховых взносов для отдельных
категорий плательщиков страховых взносов, указанных в части 2 статьи
58.3 Федерального закона от 24 июля 2009 г. № 212-ФЗ
Таблица заполняется плательщиками, применяющими дополнительный тариф
страховых взносов для отдельных категорий плательщиков страховых взносов,
указанных в части 2 статьи 58.3 Федерального закона от 24 июля 2009 г. № 212-ФЗ.
Указывается совокупный налогооблагаемый доход для начисления дополнительных
страховых взносов.
Раздел 2.3. Расчет страховых взносов ч.2 статьи 58.3 № 212-ФЗ
Раздел 2.5
Сведения по пачкам документов, содержащих расчет сумм начисленных
страховых взносов в отношении застрахованных лиц
Раздел 2.5 – соответствует АДВ-6-2.
Таблица 2.5.1 содержит информацию об исходных пачках.
Таблица 2.5.2 содержит информацию о корректирующих пачках.
Раздел 2.5. Таблицы 2.5.1 и 2.5.2
К сведению. Для заполнения Таблицы 2.5.2 и Таблицы 6.6 необходимо при сборке
свода по страховым взносам указывать корректирующие пачки СЗВ 6-1(2), СЗВ 6-4.
РАЗДЕЛ 3
Расчет соответствия условий на право применения пониженного тарифа
для уплаты страховых взносов
Раздел 3.1
Расчет соответствия условий на право применения пониженного тарифа
для уплаты страховых взносов
Таблица заполняется плательщиками, применяющими пониженный тариф
страховых взносов, являющимися общественными организациями инвалидов или
организациями, уставный капитал которых полностью состоит из вкладов общественных
организаций инвалидов.
Важно! Численность членов организации и среднесписочная численность, указывается только документально подтвержденная.
Раздел 3.1. Расчет соответствия условий на право применения пониженного тарифа для
уплаты страховых взносов для общественных организаций инвалидов
Раздел 3.2
Расчет соответствия условий на право применения пониженного тарифа
для уплаты страховых взносов плательщиками страховых взносов,
указанными в пункте 3 части 1 статьи 58 Федерального закона от 24
июля 2009 г. № 212-ФЗ
Заполняется организациями, уставный капитал которых полностью состоит из
вкладов общественных организаций инвалидов и в которых среднесписочная
численность инвалидов составляет не менее 50 процентов, а доля заработной платы
инвалидов в фонде оплаты труда составляет не менее 25 процентов и применяющими
тариф, установленный частью 2 статьи 58 Федерального закона от 24 июля 2009 г. №
212-ФЗ.
Раздел 3.3
Расчет соответствия условий на право применения пониженного тарифа
для уплаты страховых взносов плательщиками страховых взносов,
указанными в пункте 6 части 1 статьи 58 Федерального закона от 24
июля 2009 г. № 212-ФЗ
Раздел заполняется организациями, осуществляющих деятельность в области
информационных технологий. Осуществляющие разработку и реализацию программ для
ЭВМ, оказывающие услуги по разработке, адаптации и модификации программ для ЭВМ,
установку, тестирование и сопровождение программ, баз данных.
Раздел 3.3. Расчет соответствия условий на право применения пониженного тарифа для
уплаты страховых взносов для организаций, осуществляющих деятельность в области
информационных технологий
Раздел 3.4
Расчет соответствия условий на право применения пониженного тарифа
для уплаты страховых взносов плательщиками страховых взносов,
указанными в пункте 7 части 1 статьи 58 Федерального закона от 24
июля 2009 г. № 212-ФЗ
Заполняется плательщиками страховых взносов - российскими организациями и
индивидуальными предпринимателями, осуществляющими производство, выпуск в свет
(в эфир) и (или) издание средств массовой информации (за исключением средств
массовой информации, специализирующихся на сообщениях и материалах рекламного и
(или) эротического характера)
Раздел 3.5
Расчет соответствия условий на право применения пониженного тарифа
для уплаты страховых взносов плательщиками страховых взносов,
указанными в пункте 8 части 1 статьи 58 Федерального закона от 24
июля 2009 г. № 212-ФЗ
Раздел заполняется плательщиками страховых взносов, а именно организациями,
применяющими УСН, основным видом экономической деятельности по ОКВЭД которых
являются:
а)
производство пищевых продуктов (код ОКВЭД 15.1-15.8);
б)
производство минеральных вод и других безалкогольных напитков (код
ОКВЭД 15.98);
в)
текстильное и швейное производство (код ОКВЭД 17,18);
г)
производство кожи, изделий из кожи и производство обуви (код ОКВЭД 19);
д)
обработка древесины и производство изделий из дерева (код ОКВЭД 20);
е)
химическое производство (код ОКВЭД 24);
ж) производство резиновых и пластмассовых изделий (код ОКВЭД 25);
з)
производство прочих неметаллических минеральных продуктов (код ОКВЭД
26);
и)
производство готовых металлических изделий (код ОКВЭД 28);
к)
производство машин и оборудования (код ОКВЭД 29);
л)
производство
электрооборудования,
оборудования (код ОКВЭД 30-33);
электронного
и
оптического
м)
производство транспортных средств и оборудования (код ОКВЭД 34, 35);
н)
производство мебели (код ОКВЭД 36.1);
о)
производство спортивных товаров код ОКВЭД (36.4);
п)
производство игр и игрушек (код ОКВЭД 36.5);
р)
научные исследования и разработки (код ОКВЭД 73);
с)
образование (код ОКВЭД 80);
т)
здравоохранение и предоставление социальных услуг (код ОКВЭД 85);
у)
деятельность спортивных объектов (код ОКВЭД 92.61);
ф) прочая деятельность в области спорта (код ОКВЭД 92.62);
х)
обработка вторичного сырья (код ОКВЭД 37);
ц)
строительство (код ОКВЭД 45);
ч)
техническое обслуживание и ремонт автотранспортных средств (код ОКВЭД
50.2);
ш) удаление сточных вод, отходов и аналогичная деятельность (код ОКВЭД 90);
щ) вспомогательная и дополнительная транспортная деятельность (код ОКВЭД
63);
ы)
предоставление персональных услуг (код ОКВЭД 93);
э)
производство целлюлозы, древесной массы, бумаги, картона и изделий из них
(код ОКВЭД 21);
ю) производство музыкальных инструментов (код ОКВЭД 36.3);
я)
производство различной продукции, не включенной в другие группировки
(код ОКВЭД 36.6);
я.1) ремонт бытовых изделий и предметов личного пользования (код ОКВЭД 52.7);
я.2) управление недвижимым имуществом код ОКВЭД 70.32);
я.3) деятельность, связанная с производством, прокатом и показом фильмов (код
ОКВЭД 92.1);
я.4) деятельность библиотек, архивов, учреждений клубного
исключением деятельности клубов) (код ОКВЭД 92.51);
типа
(за
я.5) деятельность музеев и охрана исторических мест и зданий (код ОКВЭД 92.52);
я.6) деятельность ботанических садов, зоопарков и заповедников (код ОКВЭД
92.53);
я.7) деятельность, связанная с использованием вычислительной техники и
информационных технологий (код ОКВЭД 72), за исключением организаций и
индивидуальных предпринимателей, указанных в пунктах 5 и 6 части 1 статьи
58 Федерального закона от 24 июля 2009 г. № 212-ФЗ».
я.8) розничная торговля фармацевтическими и
ортопедическими изделиями (код ОКВЭД 27.33);
медицинскими
товарами,
я.9) производство гнутых стальных профилей (код ОКВЭД 27.33);
я.10) производство стальной проволоки (код ОКВЭД 27.34).
Раздел 3.5. Расчет соответствия условия на право применения пониженного тарифа для
уплаты страховых взносов, указанных в пункте 8 части 1 статьи 58 Федерального закона
от 24 июля 2009 г. № 212-ФЗ»
Раздел 3.6
Расчет соответствия условий на право применения пониженного тарифа
для уплаты страховых взносов плательщиками страховых взносов,
указанными в пункте 11 части 1 статьи 58 Федерального закона от 24
июля 2009 г. № 212-ФЗ
Заполняется некоммерческими организациями (за исключением государственных
(муниципальных) учреждений), зарегистрированных в установленном порядке,
применяющих упрощенную систему налогообложения и осуществляющих деятельность
в области социального обслуживания населения, научных исследований и разработок,
образования, здравоохранения, культуры и искусства (деятельность театров, библиотек,
музеев и архивов) и массового спорта (за исключением профессионального), и
применяющих тариф, установленный частью 3.4 статьи 58 Федерального закона от 24
июля 2009 г. № 212-ФЗ.
Раздел 3.6. Расчет соответствия условия на право применения пониженного тарифа для
уплаты страховых взносов, указанных в пункте 11 части 1 статьи 58 Федерального закона
от 24 июля 2009 г. № 212-ФЗ»
РАЗДЕЛ 4
Суммы доначисленных страховых взносов с начала расчетного периода
Раздел заполняется и представляется плательщиками, доначислившими страховые
взносы в текущем отчетном периоде за предыдущие отчетные (расчетные) периоды.
Кроме того, в случае самостоятельного выявления факта неотражения или
неполноты отражения сведений, а также ошибок, приводящих к занижению суммы
страховых взносов, подлежащей уплате за предыдущие отчетные периоды, плательщик
может отразить суммы самостоятельно доначисленных страховых взносов.
Итоги граф по этому разделу должны совпадать с данными в строке 120 в Разделе
1.
РАЗДЕЛ 5
Сведения, необходимые для применения положений пункта 1 части 3
статьи 9 федерального закона от 24 июля 2009 г. № 212-фз организациями,
осуществляющими выплаты и иные вознаграждения в пользу обучающихся в
образовательных учреждениях среднего профессионального, высшего
профессионального образования по очной форме обучения за деятельность,
осуществляемую в студенческом отряде (включенном в федеральный или
региональный реестр молодежных и детских объединений, пользующихся
государственной поддержкой) по трудовым договорам или гражданскоправовым договорам, предметом которых являются выполнение работ и
(или) оказание услуг
Раздел заполняется и представляется плательщиками, осуществляющие выплаты и
иные вознаграждения в пользу обучающихся в образовательных учреждениях среднего
профессионального, высшего профессионального образования по очной форме
обучения за деятельность, осуществляемую в студенческом отряде (включенном в
федеральный или региональный реестр молодежных и детских объединений, пользующихся государственной поддержкой) по трудовым договорам или гражданскоправовым договорам, предметом которых являются выполнение работ и (или) оказание
услуг.
Количество заполненных строк должно соответствовать количеству физических
лиц - обучающихся, которым плательщиком были начислены вышеуказанные выплаты и
иные вознаграждения в течение отчетного периода.
Раздел 5
РАЗДЕЛ 6
Порядок заполнения раздела 6
Когда форма РСВ-1 собирается автоматически – все данные доступны для просмотра в
таблице, которая открывается нажатием на кнопку «Листы раздела 6»:
Листы раздела 6
Когда форма РСВ-1 заполняется вручную, или когда необходимо скорректировать
загруженные данные по сотруднику – данные вводятся в следующем порядке: ввести
данные по сотруднику и нажать на кнопку «Сохранить лист раздела 6». Сохраненный
лист появится в таблице «Листы раздела 6». Для ввода следующего сотрудника нажать
на кнопку «Загрузить лист раздела 6», затем ввести данные по следующему сотруднику
и нажать на кнопку «Сохранить лист раздела 6».
Порядок заполнения раздела 6 вручную
Таблица 6.4
Таблица 6.4
Таблица 6.4 в разделе «Листы раздела 6»
Таблица 6.4 в разделе «Листы раздела 6»
Таблица 6.8
Таблица 6.8
Таблица 6.8 в разделе «Листы раздела 6»
Таблица 6.8 в разделе «Листы раздела 6»
К сведению. Для заполнения Таблицы 2.5.2 и Таблицы 6.6 необходимо при сборке
свода по страховым взносам указывать корректирующие пачки СЗВ 6-1(2), СЗВ 6-4.
Особенности сборки корректирующих сведений начиная с 2014 г.
При сборке корректирующих сведений в Разделе 6 формируются две строки: в
одной строке указываются сведения – Исходные, в другой – Корректирующие.
Корректирующие сведения указываются в строке, у которой заполнен столбец «Тип
корректировки».
Рис. 13. Листы раздела 6
6. ВЫГРУЗКА РСВ-1
Расчет предоставляется в электронном виде в сопровождении бумажного носителя
либо по установленным форматам в электронном виде с электронной цифровой
подписью.
Выгрузка Расчета РСВ-1 ПФР производится в модуле «Своды» через пункт меню
[Операции/ Выгрузка Расчета]. Разделы 1-5 и Раздел 6 выгружаются отдельно.
ВЫГРУЗКА РАЗДЕЛА 1-5
1. Если Расчет сдается Плательщиком страховых взносов:
Выгрузка Раздела 1-5 через плательщика
Фрагмент сформировавшегося файла выгрузки:
Фрагмент файла выгрузки Расчета РСВ-1 через Плательщика
2.
Если Расчет сдается через Представителя плательщика:
Выгрузка Раздела 1-5 через представителя
Фрагмент сформировавшегося файла выгрузки:
Фрагмент файла выгрузки Расчета РСВ-1 через Представителя
ВЫГРУЗКА РАЗДЕЛА 6
Выгрузка Раздела 6