Информация о результатах проверки реализации

Информация о результатах проверки реализации «Программы
модернизации здравоохранения Астраханской области
на 2011-2012 годы»
В соответствии с утвержденным планом работы на 2012 год в период с
16 января по 17 февраля 2012 года Контрольно-счетная палата Астраханской
области провела проверку реализации «Программы модернизации
здравоохранения Астраханской области на 2011-2012 годы» за 2011 год.
Проверкой было охвачено 9 объектов, а именно:
- министерство здравоохранения Астраханской области;
- территориальный фонд ОМС Астраханской области;
- ГБУЗ «Областной онкологический диспансер»;
- ГБУЗ «Областной клинический стоматологический центр»;
- ГБУЗ «Александро-Мариинская больница»;
- ГБУЗ «Областной кардиологический диспансер»;
- ГКУ АО «Управление по капитальному строительству Астраханской
области»;
- ГБУЗ «Детская городская клиническая больница №1»;
- ГБУЗ «Городская клиническая больница №3».
Цель контрольного мероприятия – проверить целевое использование
финансовых средств, выделенных на реализацию «Программы модернизации
здравоохранения Астраханской области на 2011-2012 годы».
Проверка показала.
Средства Федерального фонда ОМС в 2011 году были выделены на
реализацию Программы в полном объеме - 1022031,0 тыс. руб. Расходы за
счет выделенных средств составили 691985,4 тыс. руб. Неосвоенный остаток
финансирования сложился в сумме 260583,1 тыс. руб. (25,5% от выделенных
средств), из них:
- в бюджете Астраханской области – 132355,5 тыс. руб.;
- в бюджете территориального фонда ОМС – 128277,6 тыс. руб.
В соответствие с требованиями ст. 50 Федерального закона от
29.11.2010 N 326-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в
Российской Федерации» письмом Губернатора Астраханской области от
26.01.2012 года №01-01-136 на имя Председателя Федерального фонда ОМС
направлено обоснование потребности в неизрасходованных средствах для
использования их в очередном финансовом году на те же цели.
Средства бюджета Астраханской области в 2011 году были выделены на
реализацию Программы в сумме 150811,3 тыс. руб. или 58% от
запланированной Программой потребности (259197,1 тыс. руб.). Расходы за
счет выделенных средств составили 134946,5 тыс. руб. Неосвоенный остаток
областных средств в сумме 15864,8 тыс. руб. возвращен в доход бюджета
Астраханской области.
Общий объем средств, израсходованный на реализацию Программы в
2011 году, составил 891401,6 тыс. руб. или 60% от запланированной
потребности, в том числе:
2
- по задаче №1 (укрепление материально-технической базы учреждений)
расходы произведены в объеме 516640,0 тыс. руб. (65% от потребности);
- по задаче №2 (внедрение современных информационных систем) расходы
произведены в объеме 67567,3 тыс. руб. (84% от потребности);
- по задаче №3 (внедрение стандартов медицинской помощи, повышение
доступности амбулаторной помощи) расходы произведены в объеме 307194,3
тыс. руб. (50,5% от потребности).
Запланированные в рамках задачи №1 показатели по реализации
мероприятия «Завершение строительства ранее начатых объектов»
исполнены в полном объеме.
Запланированные показатели по реализации мероприятий «Проведение
капитального ремонта» и «оснащение оборудованием» исполнены частично.
Работы по капитальному ремонту завершены в 8 учреждениях (запланирован
ремонт 19 учреждений здравоохранения, работы начаты в 19 учреждениях).
По состоянию на 01.01.2012 учреждениями получено от поставщиков 72
единицы медицинского оборудования (запланирована поставка 200 единиц,
договоры заключены на поставку 196 единиц).
Проверкой целевого и эффективного использования выделенных
средств на реализацию мероприятий задачи №1, проведенной в учреждениях
здравоохранения установлены следующие финансовые нарушения.
Нецелевое использование средств в сумме 6893,3 тыс. руб. Данное
нарушение допущено МУЗ «Детская городская клиническая больница №1» (с
01.01.2012г. – ГБУЗ АО «Детская городская клиническая больница №1»).
Исполняя мероприятие «Оснащение оборудованием», учреждение
самостоятельно скорректировало утвержденный для него Программой
перечень подлежащего приобретению оборудования и израсходовало на
цели, не соответствующие условиям их выделения средства Фонда в сумме
6794,67 тыс. руб. и средства бюджета МО «Город Астрахань» в сумме 98,67
тыс. руб.
Неправомерное расходование средств бюджета Астраханской области,
произведенное ГУЗ «Областной кардиологический диспансер» на сумму 17,3
тыс. руб. Данные средства перечислены учреждением в пользу исполнителя
за оказанные услуги строительного контроля, которые фактически не были
выполнены.
Превышение доведенных лимитов бюджетных обязательств на общую
сумму 61103,6 тыс. руб. Данное нарушение допущено МУЗ «Городская
клиническая больница №3» (с 01.01.2012 – ГБУЗ АО «Городская
клиническая больница №3») на сумму 7997,5 тыс. руб. и ГУЗ «Областной
онкологический диспансер» на сумму 53106,1
тыс. руб. Исполняя
мероприятие «Оснащение оборудованием» учреждениями заключены
договоры с поставщиками на сумму, значительно превышающую доведенные
им лимиты. Принимаемые по договорам обязательства соответствовали
запланированным показателям Программы, но не были обеспечены
финансированием из бюджета Астраханской области. Следствием
допущенного нарушения является кредиторская задолженность, которая по
3
состоянию на 01.01.2012г. составила в МУЗ «Городская клиническая
больница №3» 1076,2 тыс. руб., в ГУЗ «Областной онкологический
диспансер» 34106,25 тыс. руб.
Запланированные Программой показатели в рамках задачи №2
исполнены в полном объеме. По итогам реализации мероприятия «Внедрение
современных информационных систем в здравоохранении» закуплено 937
единиц оборудования. Исполнителем мероприятия в 2011 году являлось
министерство здравоохранения Астраханской области. Проверкой
исполнения расходов, выделенных на реализацию задачи №2, установлены
неправомерные расходы, допущенные министерством на общую сумму
4115,6 тыс. руб. Из них:
- 3500,0 тыс. руб. - средства бюджета Астраханской области,
перечисленные исполнителю в качестве окончательного расчета за
поставленное, установленное и смонтированное оборудование
для
управления здравоохранением региона. Проверка показала, что данная услуга
была оказана только в части поставки, монтаж и установка не исполнены.
- 615,6 тыс. руб. - средства Фонда, перечисленные в составе общего
расчета за выполненные работы по монтажу локальной сети на 495 портов в
ГУЗ «Александро-Мариинская областная клиническая больница №1».
Фактически, на дату проведения проверки (8 февраля 2012 года) данные
работы исполнителем не были закончены. Остались не исполненными
работы по монтажу сети на 57 портов, стоимостью 615,6 тыс. руб.
Запланированные Программой объемы финансирования на «Внедрение
стандартов медицинской помощи» в рамках задачи №3 не были выполнены
ни одним из медицинских учреждениях – участников Программы. Основной
причиной является отсутствие в отдельных учреждениях на начало
реализации Программы
лицензии на осуществление соответствующих
видов деятельности. Средний уровень заработной платы врачей,
оказывающих стационарную медицинскую помощь в учреждениях, в
которых внедрены стандарты, увеличился относительно аналогичного
показателя периода, предшествующего внедрению стандартов, на 60,3%.
Средний уровень зарплаты среднего медицинского персонала увеличился на
66,3%.
Выборочной проверкой установлено, что средний уровень заработной
платы, сложившийся в конкретных учреждениях здравоохранения,
соответствует запланированным для них показателям. По итогам 2011 года
средняя заработная плата специалистов, оказывающих стационарную
медицинскую помощь в ГУЗ «Александро-Мариинская областная
клиническая больница» составила:
- врача-специалиста – 18,3 тыс. руб. (планировалось Программой – 19,1
тыс. руб.);
- среднего медицинского персонала – 14,0 тыс. руб. (планировалось
Программой – 13,6 тыс. руб.);
4
Средняя заработная плата специалистов, оказывающих стационарную
медицинскую помощь в ГУЗ «Областной онкологический диспансер»
составила:
- врача-специалиста – 22,9 тыс. руб. (планировалось Программой – 21,0
тыс. руб.);
- среднего медицинского персонала – 15,3 тыс. руб. (планировалось
Программой – 13,2 тыс. руб.).
Запланированные
объемы
финансирования
на
«Повышение
доступности амбулаторной медицинской помощи» полностью освоены 11
лечебными учреждениями из 47 участников Программы. Денежные выплаты
получили 1082 врача-специалиста, 1775 среднего медицинского персонала.
Заработная плата врача специалиста увеличилась на 7,5 тыс. руб. и составила
в среднем 19,2 тыс. руб. Заработная плата среднего медицинского персонала
увеличилась на 3,1 тыс. руб. и составила в среднем 11,0 тыс. руб.
Выборочной проверкой, проведенной в учреждениях здравоохранения,
установлены следующие показатели средней заработной платы с учетом
стимулирующих выплат специалистам, оказывающим амбулаторную
помощь:
- ГУЗ «Областной клинический стоматологический центр»: врачспециалист – 25,5 тыс. руб., средний медицинский персонал – 15,7 тыс. руб.;
- ГУЗ АО «Областной онкологический диспансер»: врач-специалист –
16,2 тыс. руб., средний медицинский персонал – 10,5 тыс. руб.;
- ГУЗ «Областной кардиологический диспансер»: врач-специалист –
12,8 тыс. руб., средний медицинский персонал – 9,5 тыс. руб.;
- ГУЗ «Александро-Мариинская областная клиническая больница»:
врач-специалист – 12,3 тыс. руб., средний медицинский персонал – 8,4 тыс.
руб.
Проверкой исполнения расходов, выделенных на реализацию задачи
№3, установлены следующие финансовые нарушения.
Нарушение требований п.14 ст.55 Федерального закона от 21.07.05
№94-ФЗ «О размещении заказов на поставку товаров, выполнение работ,
оказание услуг для государственных и муниципальных нужд», допущенное
ГУЗ «Областной онкологический диспансер» при заключении договоров на
оказание платных образовательных услуг на общую сумму 382,3 тыс. руб.
Данные договоры заключены без проведения предусмотренных
Федеральным Законом процедур размещения заказов путем проведения
торгов в форме конкурсов и аукционов, а так же без запроса котировок.
Нецелевое использование средств бюджета Астраханской области,
допущенное ГУЗ «Александро-Мариинская областная клиническая
больница» в сумме 87,4 тыс. руб. Исполняя мероприятие «Обеспечение
потребности во врачах по основным специальностям», учреждение
перечислило средства бюджета Астраханской области в оплату за
проживание гражданина А. А., но не подтвердило документально факт
оказания услуг гражданином А. А. в рамках указанного мероприятия.
5
В соответствие со ст.18 Закона Астраханской области от 30.08.2011
№57/2011-ОЗ «О Контрольно-счетной палате Астраханской области»,
руководителям проверенных учреждений направлены представления для их
рассмотрения и принятия мер по устранению выявленных нарушений.
Материалы проверки направлены в Думу Астраханской области,
министерство
финансов
Астраханской
области
и
министерство
экономического развития Астраханской области.