Утверждено приказом финансового управления мэрии от 30.12.2014 № 98

Утверждено
приказом финансового управления
мэрии
от 30.12.2014 № 98
приложение
Методические указания
по организации обеспечения наличными денежными средствами
получателей средств городского бюджета, муниципальных бюджетных и автономных
учреждений Управлением Федерального казначейства по Вологодской области
(далее – методические указания)
1. Настоящие методические указания устанавливают порядок взаимодействия
отдела государственного казенного учреждения «Областное казначейство» по городу
Череповцу (далее – Отдел ГКУ ВО «Областное казначейство») с получателями
средств городского бюджета, муниципальными бюджетными и автономными
учреждениями (далее - клиент), лицевые счета которым открыты в финансовом
управлении мэрии города Череповца (далее - финансовое управление), при
обеспечении их наличными денежными средствами Управлением Федерального
казначейства по Вологодской области.
2. Информационный обмен между Отделом ГКУ ВО «Областное казначейство»
и клиентом осуществляется на основании заключенного соглашения об обмене
электронными
документами,
подписанными
электронной
подписью,
в
автоматизированной системе удаленных рабочих мест АС «Бюджет», с
представлением в электронном виде Заявки на получение наличных денежных
средств для Отдела ГКУ ВО «Областное казначейство» в одном экземпляре (далее Заявка для Областного казначейства), по форме согласно приложению 1 к настоящим
методическим указаниям.
При отсутствии у клиента соответствующей технической возможности по
информационному обмену в электронном виде, обмен информацией осуществляется
с применением документооборота на бумажном носителе в двух экземплярах с
одновременным представлением документов на машинном носителе.
Документооборот по обеспечению клиента денежными средствами и взносу
клиентом наличных денег, содержащий сведения, составляющие государственную
тайну, осуществляется в соответствии с настоящими методическими указаниями, с
соблюдением требований законодательства Российской Федерации о защите
государственной тайны.
3. Клиент ежедневно с 9 до 12 часов за два дня до осуществления кассовых
расходов представляет в Отдел ГКУ ВО «Областное казначейство» Заявку для
Областного казначейства и подтверждающие документы в соответствии с Перечнем
подтверждающих документов для санкционирования оплаты денежных обязательств,
установленным Порядком санкционирования оплаты денежных обязательств главных
распорядителей и получателей средств городского бюджета и Порядком
санкционирования расходов муниципальных бюджетных и автономных учреждений,
источником финансового обеспечения которых являются субсидии на иные цели и
бюджетные инвестиции, утвержденными приказом финансового управления.
Представление подтверждающих документов клиентами по операциям с
субсидиями на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания,
оказание муниципальных услуг (выполнение работ), по приносящей доход
деятельности, а также со средствами, поступающими во временное распоряжение не
требуется.
Заявка для Областного казначейства оформляется клиентом отдельно по
каждому лицевому счету и источнику средств, за счет которых осуществляются
операции по обеспечению наличными денежными средствами.
Заявка для Областного казначейства, представленная клиентом после 12 часов,
принимается датой следующего операционного дня.
4. В соответствии с Регламентом о порядке и условиях обмена информацией
между Отделом ГКУ ВО «Областное казначейство» и финансовым управлением
мэрии, Отдел ГКУ ВО «Областное казначейство» в день представления клиентом
Заявки для Областного казначейства осуществляет ее проверку, и не позднее
следующего рабочего дня осуществляет перечисление денежных средств со счетов,
открытых финансовому управлению мэрии для учета операций по исполнению
городского бюджета и учета операций со средствами муниципальных бюджетных и
автономных учреждений на счета Управления Федерального казначейства по
Вологодской области, открытые для обеспечения наличными денежными средствами
получателей средств городского бюджета и
муниципальных бюджетных и
автономных учреждений.
5. После представления территориальным отделом Управления Федерального
казначейства по Вологодской области в городе Череповце клиенту документов в
порядке, предусмотренном пунктом 25 Правил обеспечения наличными денежными
средствами организаций, лицевые счета которым открыты в территориальных органах
Федерального казначейства, финансовых органах субъектов Российской Федерации
(муниципальных образований), утвержденных приказом Федерального казначейства
от 30.06.2014 № 10н (далее - приказ Федерального казначейства № 10н) и списания
средств с лицевого счета клиента, открытого в финансовом управлении мэрии, клиент
оформляет Заявку на получение наличных денег по форме согласно приложению № 2
к Порядку кассового обслуживания исполнения федерального бюджета, бюджетов
субъектов Российской Федерации и местных бюджетов и порядку осуществления
территориальными органами Федерального казначейства
отдельных функций
финансовых органов субъектов Российской Федерации
и муниципальных
образований по исполнению соответствующих бюджетов, утвержденному приказом
Федерального казначейства от 10 октября 2008 года № 8н.
6. Клиент одновременно с Заявкой на получение наличных денег представляет в
территориальный отдел Управления Федерального казначейства по Вологодской
области в городе Череповце денежный чек, оформленный в соответствии с
требованиями Положения об особенностях расчетного и кассового обслуживания
территориальных органов Федерального казначейства, финансовых органов субъектов
Российской Федерации (муниципальных образований) и органов управления
государственными внебюджетными фондами Российской Федерации, утвержденным
Центральным банком Российской Федерации и Министерством финансов Российской
Федерации от 18.02.2014 № 414-П/8н. Денежный чек оформляется отдельно на
каждую Заявку на получение наличных денег.
7. Взнос наличных денег клиентом осуществляется на основании Объявления
на взнос наличными в порядке, установленном приказом Федерального казначейства
№ 10н.
В Объявлении на взнос наличными в реквизите «Получатель» обязательно
указывается сокращенное наименование клиента, номер лицевого счета, открытый в
финансовом управлении мэрии; в реквизите «Источник поступления» - код
бюджетной классификации, тип средств, Суб КОСГУ, мероприятие, код субсидии.
В целях своевременного и правильного отражения операций на лицевых счетах
клиента, в день сдачи наличности клиентам необходимо представить в Отдел ГКУ ВО
«Областное казначейство» копию квитанции о сдаче денежных средств.
Приложение 1
к методическим указаниям по
организации обеспечения
наличными денежными средствами
получателей средств городского
бюджета, муниципальных
бюджетных и автономных
учреждений Управлением
Федерального казначейства по
Вологодской области
Заявка на получение наличных денег №______
от "____" _____________ 20___ г.
Наименование органа
областного казначейства _____________________________________
Наименование клиента
Номер лицевого счета
_____________________________________
_____________________________________
Единица измерения: руб.
N
п/п
Код по БК
Суб
КОСГУ
1
2
3
Тип
Мероприя
Код
Сумма
средств
тие
субсидии
4
5
6
Назначение
платежа
7
Руководитель
(уполномоченное лицо) _____________ ___________ _______________________
(должность) (подпись)
(расшифровка подписи)
Главный бухгалтер
(уполномоченное лицо) _____________ ___________ _______________________
(должность)
(подпись)
(расшифровка подписи)
МП
8