Рынок ценных бумаг - МГГУ им. М.А.Шолохова

ФГБОУ ВПО «Московский государственный гуманитарный
университет им. М.А. Шолохова»
Экономико-технологический колледж
РАБОЧАЯ ПРОГРАММА
дисциплины «Рынок ценных бумаг»
для специальности
080110 «Экономика и бухгалтерский учет»
Москва
2012
1. Пояснительная записка.
Программа дисциплины "Рынок ценных бумаг " составлена в соответствии с
государственными требованиями к минимуму содержания и уровня подготовки выпускника по
специальности 080110 «Экономика и бухгалтерский учет» (по отраслям) (повышенный уровень).
Программа предусматривает изучение процесса возникновения и развитие рынка ценных
бумаг в России, видов и разновидностей ценных бумаг и регулирования их обращения.
Дисциплина "Рынок ценных бумаг" тесно связан со специальными дисциплинами: "Финансы,
денежное обращение и кредит ", "Банковское дело".
При изложении материала применяются различные методы активизации учебного процесса:
обзор студентами периодической печати по вопросам в области рынка ценных бумаг,
самостоятельное составление задач и использование наглядных пособий применительно к рынку
ценных бумаг.
По ряду изучаемых тем проводится контроль по закреплению пройденного материала в виде
самостоятельных внеаудиторных работ. Студентам предлагается решить ряд задач по пройденным
темам, либо подготовить рефераты, которые оцениваются по принятым критериям оценки. В
результате изучения дисциплины Студент должен: знать:
- назначение рынка ценных бумаг, виды ценных бумаг, вид биржевых сделок с бумагами,
профессиональных участников рынка, нормативные акты, регулирующие
обращение ценных бумаг.
уметь:
- определять доходность ценных бумаг, различать их виды, обосновывать выбор выпуска
конкретных видов ценных бумаг.
Итоговый контроль осуществляется в форме экзамена.
Рабочая программа рассчитана на 94 часа из них 28 часов для самостоятельной работы студентов и
66 аудиторных часов (18 часов практические занятия).
2.Тематический план
Наименование тем
№
Темы
1
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
Макс.
Учебная
Нагрузка
студента,
час.
Количество
аудиторных часов
для очной формы
обучения
Всего
Практ.
занятия
5
Часы на
самостоятель
ную внеаудиторную работу
студента
2
3
4
Введение
Понятие ценной бумаги.
Рынки ценных бумаг.
Работа на фондовой бирже
Акция АО. Виды акций
Эмиссия акций Виды акций
котировальный лист. Листинг.
Понятие облигаций. Эмиссия
облигаций
Определение уровня левериджа
Жилищные сертификаты
Выпуск векселей Простой и
переводной, финансовый и
фиктивный вексель
Понятие сертификата банка.
Чеки, коносаменты
Понятие производной ценной
бумаги. Опцион, фьючерс
Назначение фондового рынка и
его структура
2
2
2
2
2
2
4
2
2
4
2
2
Понятие и основы
классификации операций с
ценными бумагами
Порядок выпуска и обращения
ценных бумаг
Казначейские обязательства
государства
Понятие сертификата банка
Эмиссия депозитных и
сберегательных сертификатов
Характеристика
инвестиционных операций на
рынке ГКО
Всего по дисциплине
3
2
2
2
1
2
2
2
4
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
4
2
2
41
6
2
2
32
10
9
3. Содержание дисциплины
Введение.
Студент должен: иметь представление:
• о структуре финансового рынка;
• о состоянии и развитии ценных бумаг,
• о видах профессиональной деятельности на фондовом рынке.
знать:
• виды ценных бумаг: акции, облигации, муниципальные ценные бумаги;
• производные ценные бумаги.
Предмет и задачи курса, его связь с другими дисциплинами. Учебное пособие, использование
в учебной работе законодательных и инструктивных материалов.
Тема 1. Понятые ценной бумаги. Рынки ценных бумаг. Работа на фондовой бирже.
Назначение и основные характеристики ценных бумаг. Виды ценных бумаг. Развитие
рынка ценных бумаг.
Студент
должен: знать:
- виды ценных бумаг, организацию рынка ценных бумаг, порядок работы на фондовой
бирже,
участников фондовой
биржи
уметь:
- различать виды ценных бумаг, различать биржевой, внебиржевой рынок, различать первичный
и вторичный рынок.
Тема 2. Акция акционерного общества. Виды акций.
Виды акций АО. Котировальный лист. Понятие листинга. Эмиссия акций. Цели и риски.
Студент должен: знать:
- виды акций, сущность листинга, порядок вложения акций эмитента в листинг,
схему
котировального листа, порядок эмиссии
акций.
уметь:
- различать привилегированные акции, от конвертируемых, определять цель эмиссии акций,
рассчитать курс акций, реальную и рыночную цену акций.
Практическое занятие №1.
Семинар : «Виды акций»
Тема 3 Котировальный лист
Структура котировального листа. Максимальная цена покупки. Объем продаж. Дивиденды.
Студент должен знать:
-предназначение котировального листа
-характеристику сделки на закрытие
--определение балансовой стоимости акций
Студент должен
уметь:
-рассчитать спрэд
Тема 4 Эмиссия акций
Условия определяющие выпуск ценных бумаг. Повторные выпуски ценных бумаг. Рейтинг
АО.
Основные составляющее рисков ценных бумаг.
Студент должен знать:
-временной риск
-риск ликвидности
-технический риск
-проблему сокращения рисков
Студент должен
уметь:
Определить уровень данного вида риска
Тема 5 Виды акций. Котировальный лист. Листинг
Движение акций в период листинга Преимущество акций сильных компаний на рынке
ценных бумаг.
Студент должен знать:
-понятие инвестора
-понятие листинга
Студент должен
уметь:
-определять что дает листинг инвесторам и эмитентам.
Тема 6,7,8.. Понятие облигаций, их виды. Эмиссия облигаций. Ливеридж.
Понятие и основные признаки облигации. Классификация облигаций. Ливеридж. Эмиссия
облигаций
Студент должен: знать:
- виды облигаций, признаки, классификация облигаций. Ливеридж. Порядок эмиссии
облигаций.
Студент должен уметь:
- различать облигации федерального займа, облигации государственного сберегательного
займа,
облигации валютного займа, различать облигации по цели
выпуска; -определить уровень ливериджа.
Практическое занятие 2 «Эмиссия облигаций
Тема 9. Жилищные сертификаты.
Понятие жилищного сертификата Регистрация владельцев жилищных сертификатов. Эмиссия
жилищных сертификатов. Студент должен: иметь представление:
- о жилищных сертификатах.
знать: -предназначение жилищного сертификата, порядок регистрации прав
жилищного
сертификата,
капитал жилищного сертификата, эмитентов жилищных сертификатов.
Подготовка рефератов
Тема 10,11 Выпуск векселей. Простой, переводной, финансовый и фиктивный вексель. Виды
векселей. Выпуск векселей. Простой и переводной вексель. Студент должен: знать:
-виды векселей, простой н переводной вексель, финансовый н фиктивный вексель. уметь:
- рассчитывать сумму учетного процента дисконта, цену векселя.
Практическое занятие №3.
"Выпуск векселей - решение задач".
Подготовка рефератов Тема 12.. Понятие сертификата банка. Чеки, коносаменты.
Виды сертификатов. Применение коносаментов
Студент должен знать:
-виды сертификатов;
- предназначение
коносамента.
Студент должен уметь:
рассчитать цену продажи сертификата;
-отличать депозитный от сберегательного сертификата
Подготовка рефератов.
Тема 13. Понятие производной ценной бумаги. Опцион. Фьючерс.
Производные ценные бумаги. Опцион. Фьючерс.
Студент должен: знать:
-виды производных ценных бумаг и их назначение.
уметь:
-отличать опцион от фьючерса.
Подготовка рефератов.
Тема 14 Назначение фондового рынка и его структура.
Понятие и основы классификаций операций с ценными бумагами. Структура фондового рынка
Участники торговли. Виды операций с ценными бумагами. Отделы рынка ценных бумаг.
Студент должен знать :
-участников профессиональной деятельности на биржевом и внебиржевом рынке
Отделы рынка ценных бумаг и их обязанности,
Отличие операции с ценными бумагами от сделки с ценными бумагами
- Студент должен уметь:
-проанализировать ситуации, возникающие между участниками торговли ценными бумагами.
Подготовка рефератов .
Практическое занятие № 4 Назначение фондового рынка
Тема 15 Понятие и основы классификации операций с ценными бумагами.
Подразделение операций с ценными бумагами на эмиссионные инвестиционные и
клиентские. Типы сделок на рынке ценных бумаг
Студент должен знать:
-характеристику инвестиционных операций
-характеристику эмиссионных операций
-клиентских операций
Студент должен уметь:
Отличать типы сделок на
рынке ценных бумаг
Тема 16. Порядок выпуска и обращение ценных бумаг. Эмиссионные операции с ценными
бумагами.
Процедура первичной эмиссии ценных бумаг. Государственная регистрация ценных бумаг.
Студент должен: знать:
- при каких условиях проводится регистрация ценных бумаг, порядок первичной эмиссии, ее смысл
и значение.
уметь:
- решить ситуацию по определению статуса эмитента.
Подготовка рефератов.
Тема 17. Способы получения доходов по ценным бумагам.
Способы получения доходов по ценной бумаге. Виды биржевых сделок. Понятие хеджирования.
Студент должен:
знать:
- какими способами можно получить доход по ценной бумаге и их различие.
уметь:
- рассчитать доход по сберегательному сертификату, отличить хеджирование на повышение от
хеджирования на понижение.
Подготовка рефератов
Тема 18 Казначейские обязательства государства.
Виды казначейских обязательств государства Эмитенты КО –Министерство РФ.
Студент должен знать:
-обращение и форму выпуска казначейских обязательств
-характеристику операций с КО государства
Тема 19 Понятие сертификата банка
Предназначение сберегательных и депозитных сертификатов.
Студент должен знать:
-характеристику с сертификата,
-определение депозитного сертификата.
Студент должен уметь:
-рассчитать цену покупки,
-цену продажи сертификата.
Практическое занятие № 7 Решение задач по теме
Тема20 Эмиссия депозитных и сберегательных сертификатов.
Характеристика депозитных и сберегательных сертификатов Цели эмиссии депозитных и
сберегательных сертификатов. Привлечение депозитных и сберегательных сертификатов для
активных операций банка.
Студент должен знать:
-условия привлечения депозитных ресурсов в активные операции банка.
Студент дожжен уметь:
Рассчитать процентную ставку по депозитным сертификатам.
Практическое занятие № 8 Решение задач по теме
Тема 21 Характеристика инвестиционных операций на рынке ГКО.
Структура рынка государственных облигаций и облигаций федерального займа. Состав
участников и порядок проведения торгов.
Студент должен знать:
-особенность рынка ГКО. Группы инвесторов ,типы инвесторов, характеристика ГКО
-должен уметь:
-решить ситуационные задачи по операциям Репо т.е. соглашение об обратном выкупе
Практическое занятие 9 Рынок ГКО
4. Виды самостоятельных внеаудиторных работ.
Темы или разделы
1.2.
1.3
1.4
1.5
1.6
1.7
2.1
2.2
2.3
Содержание
внеаудиторной
самостоятельной
работы
Подготовка
рефератов
Подготовка
рефератов
Подготовка
рефератов
Подготовка
рефератов
Подготовка
рефератов
Подготовка
рефератов
Подготовка
рефератов
Подготовка
рефератов
Подготовка
рефератов
ИТОГО
№ Темы и разделы
Объем в часах
Формы контроля.
2
Письменный
контроль
Письменный
контроль
Письменный
контроль
Письменный
контроль
Письменный
контроль
Письменный
контроль
Письменный
контроль
Письменный
контроль
Письменный
контроль
2
2
2
2
2
2
2
2
18
Вид и наименование
5. Перечень отчетных работ
1.2. Акция АО. Виды акций . Котировальный
Реферат: "Котировальный лист и его
значение в торгах на фондовой бирже"
лист. Листинг.
1.3. Понятие облигации. Их виды. Эмиссия
облигаций.
Реферат: "Эмиссия облигаций"
1.4. Жилищные сертификаты
Реферат: " Жилищные сертификаты в
условиях рынка".
1.5.Выпук векселей. Простой, переводной,
финансовый и фиктивный вексель.
Реферат: "Виды векселей".
1.6. Понятие сертификата банка .Чеки.
Коносаменты
Реферат: "Виды ценных бумаг"
1.7. Понятие производной ценной бумаги.
Реферат: "Виды производно ценных бумаг"
2.1 Назначение фондового рынка и его
структура.
Реферат: "Понятия и основы классификаций
операций с ценными бумагами "
2.2. Порядок выпуска и обращение ценных
бумаг.
Реферат: "Обращение ценных бумаг в
условиях рынка"
2.3 Способы получения доходов по ценным
бумагам.
Реферат: "Доходность по ценным бумагам".
6. "Критерии оценки и выполнения студентами отчетных работ".
Основная цель включения в структуру рабочей программы данного раздела в
стандартизации подхода к оценки уровня подготовки студента, в уменьшении доли
субъективизма при оценки, выполненной студентом работы. Кроме того, студент вправе
заранее знать как будет оцениваться выполненная работа.
Вид и
наименовани
е работы
Вид
контроля
1. Подготовка
доклада на
тему I»
Устное
выступление
м
Критерии оценки
"отлично"
"хорошо"
"удовлетвор
ительно"
"неудовлетво
рительно"
1. Текст
доклада
составлен
согласно
плану 2.
Изложение
логичное 3.
Дикция четка
1. В тексте
имеется
небольшие
неточност и.
2. В
изложении
неточност
и.
1. В тексте
неточност
и.
2. В
изложении
неточност
и
3. Дикция
плохая
1. Не
представле н
текст доклада
2. Студент
не готов к
выступлен
ию.
7. Контрольные вопросы по материалам тем.
1. Что такое ценные бумаги ?
2. Как могут существовать ценные бумаги?
3. Какие преимущества акций, когда они находятся на счете "Дано"?
4. Что относится к фондовым ценным бумагам?
5. Кто является участниками фондовой биржи?
6. В какой форме совершается эмиссия ценных бумаг?
7. Что такое листинг?
8. Какие облигации бывают?
9. Чем отличает простой и переводной вексель?
10. Что такое коносаменты?
11. Что такое производные ценные бумаги? .
12Назовите отделы рынка ценных бумаг?
13На какой отдел может быть возложено проведение внутреннего аудита?
14Что является основой эмиссионной работы?
15Что осуществляет собой фондовый отдел?
16Как подразделяются операции с ценными бумагами?
17Что представляет собой эмиссионные операции?
18Назовите способы получения доходов по ценным бумагам?
19Что представляет собой фиксированный процентный платеж?
20Что представляет собой плавающая ставка процентного дохода?
21Что означает покупка акций?
8. Литература и средства обучения.
1. Учебник "Операции с ценными бумагами" под ред. Семенова, М. Издательство
"Инфра", 2006г.
2. "Государственные ценные бумаги"9- учебное и справочное пособие под ред. А. А.
Фельдман, издание четвертое переработанное, М. "Инфра", 2008г.
3. "Вексельное дело" под ред. А.А.Фельдман. М. "Инфра", 2006г.
4. '"Банковское дело"Учебное пособие 6-е изд. Переработанное,, М. «Омега», 2007г.
5. "Финансовый практикум" под ред. И.В. Балабанова М "Финансы и
статистика",2006г.
6. "Ценные бумаги» под ред. Симонова М.Н. Издательский дом "Филин". М., 2007 г.
7. Закон РФ "О рынке ценных бумаг" от 22.01.1996 г., стр.21
8. "Финансы, деньги, кредит" под ред. О. В. Соколовой М. 2007г.
9. Финансы - учебное пособие под ред. А. М. Ковалевой М. "Финансы и статистика"
2007г.
11. Основы финансового менеджмента И. Т. Балабанов М. "Финансы и статистика"
2006г.