60. Страхование как институт финансовой защиты Страхова́ние и

60. Страхование как институт финансовой защиты
Страхова́ние — особый вид экономических отношений, призванный
обеспечить страховую защиту людей и их дел от различного
рода опасностей.
Страхование (страховое дело) в широком смысле — включает
различные виды страховой деятельности (собственно страхование, или
первичное
страхование,перестрахование, сострахование),
которые
в
комплексе обеспечивают страховую защиту.
Страхование в узком смысле представляет собой отношения
(между страхователем и страховщиком)
по
защите имущественных
интересов физических и юридических лиц (страхователей) при наступлении
определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов
(страховых фондов), формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов
(страховой премии).
Экономическая сущность страхования состоит в предоставлении
страховой защиты. Страховую защиту можно объяснить как двустороннюю
реакцию человечества на возможные опасности природного, техногенного,
экономического, социального, экологического и другого происхождения. С
одной стороны, страховая защита вызывается объективной потребностью
физических и юридических лиц в сохранении своих имущественных
интересов, связанных с различными сторонами жизнедеятельности. С другой
стороны, эта потребность сопровождается соответствующей способностью
людей в обеспечении названных интересов.
Таким образом, экономическая сущность страхования состоит в
создании денежных фондов за счет взносов заинтересованных в страховании
сторон и предназначенных для возмещения ущерба у лиц, участвующих в
формировании этих фондов. Поскольку возможный ущерб (или страховой
риск) носит вероятностный характер, то происходит перераспределение
страхового фонда как в пространстве так и во времени. Можно сказать, что
возмещение ущерба у пострадавших лиц происходит за счет взносов всех,
кто участвовал в формировании этих страховых фондов.
Выделяют
следующие функции
страхования,
выражающие
общественное назначение этой категории:
1. Рисковая функция, которая состоит в обеспечении страховой защитой
от различного рода рисков — случайных событий, ведущих к потерям.
В рамках действия этой функции происходит перераспределение
денежных ресурсов между всеми участниками страхования в
соответствии с действующим страховым договором, по окончании
которого страховые взносы (денежные средства) страхователю не
возвращаются. Данная функция отражает основное назначение
страхования — защиту от рисков.
2. Инвестиционная функция, которая состоит в том, что за счет временно
свободных средств страховых фондов (страховых резервов)
происходит
финансирование
экономики.
Вследствие
того,
что страховые компании накапливают у себя большие суммы
денежных средств, которые предназначены на возмещение ущерба, но
до тех пор, пока не наступил страховой случай, они могут быть
временно инвестированы в различные ценные бумаги, недвижимость и
по другим направлениям. Объем инвестиций страховых компаний в
мире составляет более 24 трлн долларов США[1]. Во второй половине
ХХ века в странах с развитым страхованием доход, получаемый
страховыми компаниями от инвестиций, стал преобладать над
доходом, получаемым от страховой деятельности[2].
3. Предупредительная функция страхования состоит в том, что за счет
части средств страхового фонда финансируются мероприятия по
уменьшению страхового риска. Например, за счет части средств,
собранных при страховании от огня, финансируются противопожарные
мероприятия, а также мероприятия, направленные на уменьшение
возможного ущерба от пожара.
4. Сберегательная функция. В страховании жизни категория страхования
в наибольшей мере сближается с категорией кредита, так как
происходит накопление подоговорам страхования определенных
страховых сумм. Сбережение денежных сумм, например с
помощью страхования на дожитие, связано с потребностью в страховой
защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование
может иметь и сберегательную функцию.
5. Контрольная функция страхования заключена в строго целевом
формировании и использовании средств страхового фонда. Данная
функция вытекает из указанных выше и проявляется одновременно с
ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В
соответствии с контрольной функцией на основании законодательных
и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой
контроль за правильным проведением страховых операций.
Современное государство широко использует категорию страхования в
форме социального
страхования и
пенсионного
обеспечения
для
общественной страховой защиты граждан на случай болезни, потери
трудоспособности (в том числе по возрасту), потери кормильца, наступления
смерти. Однако вопросы организации и деятельности государственных
фондов социального страхования, пенсионных фондов регламентируются
специальным
законодательством,
отличным
от
законодательства,
регулирующего деятельность специализированных страховых организаций,
то есть собственно страхования, и в данной статье не рассматривается.
Страховая деятельность основана на принципах эквивалентности и
случайности.
Принцип эквивалентности выражает требование равновесия между
доходами страховой организации и ее расходами. Риск угрожает многим
лицам, но лишь немногие из них действительно затрагиваются страховыми
случаями. Выплаты по страховым случаям покрываются за счет взносов
многих страхователей, избежавших данного риска.
Доходы от страховой деятельности складываются из страховых
взносов, уплачиваемых страхователями. Расходы представлены страховыми
выплатами и затратами на содержание страхового предприятия. При
превышении доходов над расходами СО имеет прибыль от страховой
деятельности. Если возникают убытки, то это приводит к невозможности
выполнения обязательств перед страхователями.
Принцип случайности состоит в том, что страховаться могут только
события, обладающие признаками вероятности и случайности их
наступления.
Понятие «случайность» означает, что хотя с возможностью
наступления данного события приходится считаться исходя из жизненного
опыта, однако в каждом отдельном случае неизвестно, будет ли вообще
иметь место данное событие или в какой момент времени оно наступит.
Преднамеренно осуществленные действия не страхуются, так как в них
отсутствует принцип случайности.
В соответствии со ст.927 ГК РФ и п.2 ст.3 закона «Об организации
страхового дела в Российской Федерации» выделяется две формы
страхования: обязательное и добровольное.
Отрасли страхования
Личное, имущественное и страхование ответственности.
В личном
страховании объектом
страхования
являются
имущественные
интересы,
связанные
с
жизнью,
здоровьем,
трудоспособностью
и
пенсионным
обеспечением страхователя или
застрахованного лица. К личному страхованию относятся:
 Страхование жизни.
 Страхование от несчастных случаев и болезней.
 Медицинское страхование.
В имущественном страховании объектом страхования являются
имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и
распоряжением имуществом. Имущественное страхование включает:
 Страхование имущества предприятий и организаций.
 Страхование имущества граждан.
 Транспортное страхование (средств транспорта и грузов).
 Страхование других видов имущества, кроме перечисленных выше.
 Страхование финансовых рисков.
В страховании ответственности объектом страхования являются
имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем
причиненного им вреда третьему лицу. Страхование ответственности
включает:
 Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных
средств.
 Страхование гражданской ответственности перевозчика.
 Страхование гражданской ответственности предприятий — источников
повышенной опасности.



Страхование профессиональной ответственности
Страхование ответственности за неисполнение обязательств.
Страхование иных видов гражданской ответственности.
18. Имущественное страхование
Имущественное
страхование,
страхование
имущества −
отрасль страхования, к которой согласно принятым в РФ нормативным актам
относятся различные виды страхования, где в качестве объекта страхования
выступает имущественный
интерес,
связанный
с владением, пользованием и распоряжением
имуществом.
Также
к
имущественным видам страхования относится страхование гражданской
ответственности. Осуществляется преимущественно в форме добровольного
страхования, за исключением государственного имущества, передаваемого
в аренду. Страхователями выступают любые предприятия и организации
различной организационно-правовой формы, а также физические лица
По договорам имущественного страхования может быть застрахована
любая часть (группа) имущества. Юридические и физические лица могут
застраховать имущество как в полной его оценке, т.е. по действительной,
реальной стоимости, так и в определенной доле. При страховании
имущества страховая сумма не может превышать его действительной
стоимости на момент заключения договора. Под действительной стоимостью
имущества чаще всего понимается восстановительная (балансовая)
стоимость. Стороны не могут оспаривать страховую стоимость имущества,
определенную в договоре страхования, за исключением случаев,
когда страховщик докажет,
что
он
был
намеренно
введен
в
заблуждение страхователем. Если страховая сумма, определенная договором
страхования, превышает страховую стоимость имущества, договор является
недействительным в силу закона в той части страховой суммы, которая
превышает действительную стоимость имущества на момент заключения
договора.[1]
Договоры страхования имущества могут быть заключены на один год и
на неопределенный срок с ежегодным перерасчетом стоимости имущества и
суммы годовых платежей.
Виды имущественного страхования
 Страхование имущества предприятий и организаций
 Страхование домов и строений, принадлежащих гражданам
 Страхование домашнего имущества
 Страхование грузов
 Страхование каско
 Страхование убытков, вызванных остановкой производства
 Страхование космической техники
 Страхование денежной наличности на время перевозки



Страхование инвестиций
Страхование экспортных кредитов
Страхование электронного оборудования
26. Личное страхование в РФ
Личное страхование — это форма защиты от рисков, которые
угрожают жизни человека, его трудоспособности, здоровью. В соответствии
с договором личного страхования страховщик обязуется в случае
наступления страхового случая возместить ущерб или произвести выплату
страхового капитала, ренты или других предусмотренных выплат за счет
получения им страховых взносов.
Отличительной чертой личного страхования является то, что
страхуются объекты, не имеющие объективной экономической стоимости
(они бесценны) – жизнь и здоровье людей.
В личном страховании можно выделить три подотрасли страхования:
1. Страхование жизни — виды страхования, где в качестве объекта
выступают определенные события в жизни застрахованного лица:
 дожитие до определенного возраста;
 смерть застрахованного;
 предусмотренные договором страхования события в жизни
застрахованного:
 бракосочетание;
 поступление в учебное заведение;
 другие события, предусмотренные договором страхования.
2. Страхование от несчастных случаев — виды страхования, где в
качестве страхового случая предусматривается внешняя причина, как
правило, кратковременного воздействия, приведшая к временной или
постоянной потере трудоспособности, или смерти застрахованного. В
отличие от страхования жизни, которое, как правило, носит
долговременный характер (от нескольких лет до нескольких десятков
лет), страхование от несчастного случая заключаются, как правило, на
срок до одного года. Виды страхования от несчастного случая:
 страхование пассажиров;
 страхование детей;
 страхование работников предприятия;
 страхование граждан (страховая премия зависит от образа жизни
застрахованного);
 другие виды страхования от несчастного случая.
3. Медицинское страхование — виды страхования, предусматривающие
компенсацию медицинских расходов застрахованного лица на лечение
в связи с заболеванием и/или несчастным случаем. Различают
следующие разновидности медицинского страхования:
обязательное медицинское страхование, которым охвачены все
категории граждан;
 добровольное медицинское страхование, которое осуществляется
в коллективной (работодатель страхует своих работников) или
индивидуальной форме;
 страхование медицинских расходов граждан, в том числе
туристов, выезжающих за рубеж;
 другие виды медицинского страхования.
В личном страховании может применяться смешанное страхование
жизни, включающее несколько видов личного страхования, например,
страхование на дожитие, страхование от несчастного случая.
Методические обоснования и актуарные расчеты, обосновывающие
финансовые
взаимоотношения страховщика и страхователя (выгодоприобретателя)
для
долгосрочных видов личного страхования (страхование жизни — англ. life
insurance) и краткосрочных видов личного страхования отличаются.

В вопросе 8 Внебюджетные фонды экономического назначения
Надо давать характеристику внебюджетных фондов – Фонда
обязательного мед страхования, фонда социального страхования и
Пенсионного фонда РФ.