(начислений), удержаний.

1С: Зарплата и Кадры
Государственного учреждения 8
Рабочая тетрадь
(издание 1)
Новосибирск 2015г.
1
Планы лекций:
Лекция № 1 – Первичное заполнение информационой
базы
Ввод базовых данных и настроек
1. Общая схема расчета зарплаты
2. Настройка параметров учета
3. Формирование списка контрольной группы
сотрудников, ввод сведений о сотрудниках
4. Ввод остатков.
5. Начисление заработной платы.
6. Выплата зарплаты.
7. Формирование отчётов по заработной плате.
Настройка начислений и удержаний
1. Ввод новых и настройка видов начислений, удержаний,
среднего заработка.
2. Сведения о постоянных начислениях и удержаниях.
Кадровый учет
1. Ввод штатного расписания.
2. Ввод сведений в справочник «Сотрудники».
3. Прием на работу.
4. Оформление договора гражданско-правового характера.
5. Кадровый перевод.
6. Увольнение.
7. Кадровое планирование и учёт отпусков.
8. Регистрация командировок.
9. Регистрация отсутствия по невыясненной причине,
прогула.
10.Регистрация оплаты дней ухода за детьми-инвалидами.
11.Регистрация отгула
12.Регистрация отпуска без сохранения оплаты
13.Регистрация отсутствия с сохранением оплаты
14.Регистрация больничного листа.
15.Регистрация отпуска по уходу за ребенком.
16.Кадровые отчеты.
17.Персонифицированный учет.
Лекция № 2 – Расчет зарплаты
1. Ввод первичных документов, расчет/перерасчет
зарплаты.
2. Анализ результатов расчета зарплаты
3. Выплата зарплаты.
4. Исправление (сторнирование).
5. Формирование налоговой отчетности
2
6.
7.
8.
9.
Анализ результатов расчета налогов
Отражение результатов расчета в бухгалтерском учете.
Регламентированная отчетность.
Дата запрета редактирования.
1.Общая схема расчета зарплаты
Краткий алгоритм начисления и расчета заработной платы и налогов выглядит следующим
образом:
1.
2.
Зарплата
1.1 Ввод кадровых приказов
1.2 Оформление отклонений, оплата по среднему
1.3 Ввод постоянных и разовых сведений о начислениях и удержаниях
1.4 Ввод первичных документов
1.5 Начисление заработной платы и расчет зарплаты
1.6 Выплата заработной платы
1.7 Формирование бухгалтерской отчетности
Налоги
2.1 Начисление налогов и взносов в ПФР
2.2 Расчет налогов
2.3 Формирование налоговой отчетности
2.Настройка параметров учета
2.1. Начало работы
После запуска программы 1С выбираем из списка информационных
баз нашу рабочую базу
2.2. Настройка параметров учета
3
Запуск программы
1С
Подсистема
«Настройка»
Пункт меню
«Особенности
предприятия»
Подсистема
«Настройка»
Пункт меню
«Расчёт зарплаты»
4
5
Подсистема
«Настройка»
Пункт меню
«Расчёт зарплаты»
→
«Настройка состава
начислений и
удержаний»
6
Подсистема
«Настройка»
Пункт меню
«Кадровый учет»
7
2.3. Заполнение производственного календаря
Подсистема
«Настройка»
→
«Предприятие»
Пункт меню
«Производственные
календари»
2.4. Ввод сведений об организации
Подсистема
«Настройка»
→
«Предприятие»
Пункт меню
«Реквизиты
организации»
Закладка «Главное»
Закладка «Главное»
→
«Изменить данные
регистрации»
8
Закладка
«Основные
сведения»
Закладка «Адреса и
телефоны»
Заполняется после
предварительной
загрузки адресного
классификатора
Нажать кнопку
Нажать кнопку
, выбрать пункт
, в открывшемся окне
отметить регионы, по которым будет загружена информация адресного классификатора и нажать
кнопку
Примечание: данные регионов доступны для загрузки по адресу: http://its.1c.ru/download/fias
Обработка загрузки выполняет поиск файла формата <КодРегиона>.zip, следовательно, файлы
формата КЛАДР 4.0 для загрузки адресного классификатора не подходят. Будьте внимательны!!!
9
Заполнить адрес:
выбрать город,
улицу,
номер дома
10
Закладка
«Коды»
Заполнить, для
корректного
формирования
отчетов в налоговую
инспекцию и Росстат.
Закладка
«Фонды»
Заполнить, для
корректного
формирования
отчетов в ПФР и
ФСС.
Закладка
«Учетная политика
и другие настройки»
Пункт
«Ответственные
лица» заполняется
после ввода
сотрудников.
Пункт «Учётная
политика»
11
Пункт «Бухучет и
выплата зарплаты»
На этой вкладке указываются основные параметры финансирования, которые используются для
всей организации. Чтобы добавить новую статью финансирования необходимо в поле
«Финансирование» открыть список (кнопка ) и нажать кнопку «Показать все». В открывшемся
списке нажать кнопку
, указать «Наименование», «Код», «КФО» и «ИФО» (При
наличии). Нажать кнопку
Чтобы добавить новый способ отражения зарплаты в бухгалтерском учете необходимо в поле
«Счёт, субконто» открыть список (кнопка ) и нажать кнопку «Показать все». В открывшемся
списке нажать кнопку
, указать «Наименование». Нажать кнопку
3. Формирование списка контрольной группы сотрудников.
Ввод сведений о сотрудниках.
12
Для эффективной работы по экспресс - внедрению расчета заработной
платы необходимо определить входные параметры бюджетного
учреждения:
 Состав подразделений
 Должности
 Список сотрудников
 График работ
Выбрана контрольная группа из 11 сотрудников
3.1. Графики работ
Подсистема
«Настройка»
→
«Предприятие»
Пункт меню
«Графики работы
сотрудников»
13
В списке нажать
,
заполнить
наименование,
выбрать текущий год,
нажать ссылку
«Изменить свойства
графика», заполнить
настройки графика,
нажать кнопку
,
нажать кнопку
,
нажать кнопку
3.2. Подразделения
Подсистема
«Настройка»
→
«Предприятие»
Пункт меню
«Подразделения»
14
В списке нажать
,
заполнить основные
реквизиты каждого
подразделения и
нажать кнопку
3.3. Должности
Подсистема
«Настройка»
→
«Предприятие»
Пункт меню
«Должности»
В списке нажать
,
заполнить основные
реквизиты каждого
подразделения и
нажать кнопку
15
3.4. Сотрудники
Нажав на кнопку
ввести первого сотрудника, а далее по
аналогии всех сотрудников контрольной группы.
Подсистема
«Настройка»
Пункт меню
«Сотрудники»
После заполнения персональных данных, необходимо нажать кнопку
документ «Приём на работу»:
В поле «Подразделение» открыть список (кнопка
«Показать все»
Указать подразделение из списка и нажать
В поле «Должность» открыть список (кнопка
«Показать все»
Указать должность из списка и нажать
) и нажать кнопку
) и нажать кнопку
16
и заполнить
Закладка
«Главное»
Поле
«Подразделение»
Закладка
«Главное»
Поле «Должность»
В поле «График работы» открыть список (кнопка
«Показать все»
Указать график из списка и нажать
) и нажать кнопку
Закладка
«Главное»
Поле «Должность»
Заполнить поля «Дата приема», «Количество ставок».
Нажать кнопку
, в поле «Начисление» открыть список (кнопка Закладка
«Оплата труда»
) и нажать кнопку «Показать все»
Указать вид начисления из списка и нажать
.
В поле «Показатели» указать сумму.
17
Закладка
«Трудовой договор»
На вкладке заполнить реквизиты трудового договора
По аналогии приема на работу сформировать контрольную группу:
4. Ввод остатков: начальное сальдо по расчетам с сотрудниками, данные учета
доходов, суммы исчисленных НДФЛ и страховых взносов в ФСС и ПФР
Остатки по взаиморасчетам с работниками можно ввести документом «Начальная задолженность
по зарплате» за месяц, предшествующий началу расчетов. Началом расчётов принимается начало
текущего года.
Подсистема
«Выплаты»
Пункт меню
«Начальная
задолженность по
зарплате»
Остальные начисления по дату ввода системы в промышленную эксплуатацию, вводятся путём
автоматического заполнения документа «Начисление зарплаты» и, при необходимости,
корректировки исчисленных сумм.
18
Подсистема «Зарплата»
Пункт меню
«Начисления зарплаты»
Закладка «Начисления»
При наличии за период начисленных пособий, суммы вводятся в разрезе
сотрудников, видов начислений, статей расходов и финансирования и т.д.
Закладка «Пособия»
При наличии за период начисленных удержаний, суммы вводятся в
разрезе сотрудников, видов удержаний, статей расходов и
финансирования и периодов.
Закладка «Удержания»
Суммы исчисленного НДФЛ вводятся в разрезе сотрудников, статей
финансирования и статей расходов месяцев налогового периода и
подразделений, а также суммы предоставленных вычетов.
Закладка «НДФЛ»
19
Суммы исчисленных страховых взносов в ФСС и ПФР в разрезе
сотрудников и месяцев получения доходов.
На начало года суммы исчисленных взносов не вводятся.
Закладка «Взносы»
5. Начисление заработной платы
Подсистема «Зарплата»
Пункт меню
«Начисления зарплаты»
Для того чтобы начислить зарплату, необходимо создать новый документ «Начисление зарплаты»,
указать месяц и дату документа и нажать кнопку
. Проверить состав таблиц на вкладках
«Начисления», «НДФЛ» и «Взносы». При наличии пособий и удержаний, необходимо проверить
их и, при необходимости, добавить недостающие данные.
6. Выплата зарплаты
Подсистема «Зарплата»
Пункт меню
«Все ведомости»
20
В журнале документов создать документ «Ведомость в банк», «Ведомость в кассу», «Ведомость
выплаты через раздатчика» или «Ведомость перечислений на счета» - в зависимости от способа
передачи заработной платы.
Так выглядит Журнал «Все ведомости» после проведения документов выплаты:
7. Формирование отчётов по заработной плате
Подсистема «Зарплата» Пункт меню «Все ведомости»
Полный свод начислений и выплат
И другие отчеты.
21
Настройка начислений и удержаний
1. Ввод новых и настройка видов расчетов (начислений), удержаний.
1.1. Ввод видов начислений.
1.2. Настройка входящих данных для исчисления НДФЛ, среднего
заработка и базы для исчисления страховых взносов.
1.3. Ввод удержаний
2. Ввод применяемых начислений и удержаний.
2.1. Ввод сведений о начислениях.
2.2. Ввод сведений о удержаниях.
1. Ввод новых и настройка видов расчетов (начислений), удержаний.
1.1. Ввод видов начислений
Подсистема
Содержит список начислений, используемых при расчете заработной «Настройка»
платы сотрудников. В этот план видов расчета включаются все
Пункт меню
начисления.
«Начисления»
Введем вид начисления, зависимый от произвольного количества часов отработанного времени н/р
в процентах от базовых начислений, нажав кнопку
:
Подсистема
«Настройка»
Пункт меню
«Начисления»
Закладка
«Основное»
По ссылке «Редактировать формулу» пропишем алгоритм, перетаскивая мышкой необходимые
показатели, затем по кнопке «Проверить формулу» выполняем проверку:
22
Записанная формула после проверки и записи (ОК), отображается на закладке «Основное»
Справочник «Начисления», с учетом добавленного, будет выглядеть таким образом:
В данном случае мы использовали значение «Ежемесячно» параметра «Начисление выполняется».
23
Кроме того параметр может принимать значения:
- «В перечисленных месяцах», тогда начисление будет выполняться только в отмеченных флажком
месяцах:
- «По отдельному документу», в этом случае начисление выполняется только, если в месяце
начисления введён документ, указанный в начислении:
- «Только если введено значение показателя», в этом случае начисление будет выполняться только
в случае, когда по сотруднику педено значение данного показателя:
- «Только если введен вид учета времени», означает, что выполняться данное начисление будет
только в случае, когда в табеле или графике работы сотрудника стояла отметка о использовании в
работе данного вида времени:
(В данном примере видно, что начисление будет выполнено в том случае, если сотрудник выполнял
государственные обязанности).
- «Только если время приходится на праздничные дни», в этом случае начисление будет
задействовано, когда рабочие дни сотрудника будут выпадать на праздничные:
Поле «Назначение начисления» указывает на то, каким образом будет использоваться данное
начисление. Так же от значения этого поля зависят значения некоторых реквизитов на вкладках, что
помогает корректому вводу видов начислений.
Вводим свои начисления, исходя из особенностей деятельности:
Если это начисление зависит от какого-либо другого начисления (например, от оклада), то в
формуле обязательно указывается показатель «Расчётная база». В этом случае станет доступно
заполнение вкладки «Расчёт базы», в которой указывается период расчёта и входящие в базу
начисления.
24
Закладка
«Основное»
Закладка
«Расчет базы»
Проверить корректность данных на закладке «Учет времени». В даном случае это у нас должна
быть «Дополнительная оплата за уже отработанное время», следовательно, вид стажа ПФР для
данного вида расчёта не заполняется.
Закладка
«Налоги, взносы,
бухучет»
Если указать в поле «Бухгалтерский учет» значение:
 «Как задано для базовых начислений», то проводка по данному начислению будет отнесена
на тот же источник финансирования, что и базовое начисление;
 «Как задано для сотрудника», то проводка будет формироваться из указанных: в справочнике
«Сотрудники» в карточке самого сотрудника на закладке «Бухучет зарплаты», если
25
отсутствует, то на закладке «Бухучет зарплаты» в справочнике «Подразделение», если и здесь
нет, то из данных об основном финансировании в «Учреждении»;
 «Как задано для начисления», то проводка будет формироваться по статьям финансирования
и расходов, а также способе отражения в бухучете указанных в этом начислении.
Просмотреть (если необходимо - изменить) данные на закладке «Зависимости» (в случае, если
требуется указать, начисления или удержания, зависящие от вводимого).
Если начисление должно быть одной суммой, вводимой отдельным документом, то необходимо
создать показатель (таблица «Показатели», кнопка
, в котором указать следующие
настройки:
Далее начисление заполняется следующим образом:
26
Если начисление отражает натуральный доход то необходимо создать показатель (таблица
«Показатели», кнопка
, в котором указать следующие настройки:
27
Справочник «Начисления», с учетом добавленных будет выглядеть таким образом:
1.2. Настройка входящих данных для исчисления НДФЛ, среднего заработка и базы для
исчисления страховых взносов:
Подсистема
«Настройка»
Пункт меню
«Начисления»
Кнопка «Настройка
НДФЛ, среднего
заработка и др.»
На вкладке «НДФЛ» производится настройка базы для исчисления соответствующего налога.
Кнопками
и
указываем виды начислений, которые облагаются/не облагаются НДФЛ.
28
Вкладка «Средний
заработок
(командировки,
отпуска и др.)»
На этой вкладке, аналогично первой, фомируется база для расчёта средней заработной платы при
начислении отпусков, командировок и других случаев сохранения среднего заработка.
Вкладка «Средний
заработок
(расчет
пособий 2010)»
На этой вкладке, аналогично первой, фомируется база для расчёта средней заработной платы при
начислении больничных, пособий по уходу за ребенком до 3 лет и т.д.
Вкладка «ПФР,
ФСС и ФОМС»
На этой вкладке отображаются начисления, входящие в базу для начисления страховых взносов в
фонды. В случае, если какое-либо начисление по ошибке не используется, в нём необходимо
уточнить назначение использования на вкладке «Основное».
29
1.3. Ввод удержаний:
Подсистема
«Настройка»
Пункт меню
«Удержания»
Удержания вводятся аналогично начислениям с отличием только в списке назначений и условий
выполнения:
Нажать кнопку
и
заполнить как
показано на
изображении.
В данном случае получилось удержание процентом от оклада.
30
Нажать кнопку
и
заполнить как
показано на
изображении.
Сейчас мы ввели удержание, задающееся фиксированной суммой, применяющееся только если
введено значение показателя.
Список удержаний после ввода дополнительных элементов выглядит следующим образом:
2. Ввод применяемых начислений и удержаний.
2.1. Ввод сведений о начислениях.
Плановые начисления сотруднику, такие как: постоянный оклад, районный коэффициент и,
если нужно, персональные надбавки вводятся при приеме на работу (из справочника
«Начисления»).
Плановые начисления могут быть установлены данному сотруднику по занимаемой
должности в документе «Утверждение штатного расписания».
Документы для ввода данных о плановых начислениях:
 «Прием на работу» - указываются данные о плановых начислениях работников;
 «Кадровый перевод» - вводятся данные об изменении плановых начислений работника;
 «Кадровый перевод списком» - вводятся данные об изменении плановых начислений
работников;
 «Изменение оплаты труда» - документ предназначен для ввода, изменения или
прекращения действия плановых начислений сотрудника без привязки к документу
«Кадровый перевод».
 «Изменение плановых начислений» - документ предназначен для ввода, изменения или
прекращения действия плановых начислений сотрудников без привязки к документу
«Кадровый перевод списком».
Первые три документа доступны при нажатии на пункт меню «Все кадровые документы»
(или «Приемы, переводы, увольнения») подсистемы «Кадры», а последние два при нажатии
на пункт меню «Изменение оплаты сотрудников» подсистемы «Зарплата».
31
2.2. Ввод сведений о удержаниях
Удержания (профвзносов и т.д.) сотруднику вводятся документами из
журнала документов «Алименты и другие постоянные удержания»:
 «Исполнительный лист» - вносит в систему удержания по
исполнительному листу (по решению суда):
 «Изменение исполнительного листа» - отражает изменения в
суммах или сроках выполнения удержаний по исполнительному
листу:
 «Удержание профсоюзных взносов» - вносит в систему данные о
удержании профсоюзного взноса (списком сотрудников):
32
Подсистема
«Зарплата»
Пункт меню
«Алименты и другие
постоянные
удержания»
 «Постоянное удержание в пользу третьих лиц»:
 «Удержание добровольных взносов в НПФ» - отражает удержания
добровольных взносов на накопительную часть пенсии в
негосударственные пенсионные фонды;
 «Удержание добровольных страховых взносов» - отражает
удержания добровольных взносов на накопительную часть пенсии
в ПФР;
 «Удержание по прочим операциям» - отражает удержания, не
вошедшие в предыдущие категории, такие как удержания за порчу
имущества, за питание и т.п.
Кадровый учет, персонифицированный учет
1. Ввод штатного расписания.
2. Ввод сведений в справочник «Сотрудники».
3. Прием на работу.
4. Оформление договора гражданско-правового характера.
5. Кадровый перевод.
6. Увольнение.
7. Кадровое планирование и учёт отпусков.
8. Регистрация командировок.
9. Регистрация отсутствия по невыясненной причине, прогула.
10. Регистрация оплаты дней ухода за детьми-инвалидами.
11. Регистрация отгула
12. Регистрация отпуска без сохранения оплаты
13. Регистрация отсутствия с сохранением оплаты
14. Регистрация больничного листа.
15. Регистрация отпуска по уходу за ребенком.
16. Кадровые отчеты.
17. Персонифицированный учет.
1. Ввод штатного расписания.
Штатное расписание ведется независимо от структуры организации и предоставляет возможности
указывать различные виды тарифных ставок, произвольное количество надбавок, дополнительную
информацию о штатных единицах. В случае, если есть необходимость ведения штатного
расписания, в параметрах ведения учёта необходимо сделать следующие настройки:
Подсистема
«Настройка»
В противном случае штатное расписание формируется из введенных
должностей организации.
Пункт меню
«Кадровый учёт»
→
«Настройка
штатного
расписания»
33
Рассмотрим ввод документа «Утверждение штатного расписания»:
Подсистема
«Кадры»
Пункт меню
«Штатное
расписание»
→
«Утвердить штатное
расписание»
Каждая строка штатного расписания вводится в отдельном окне,
вызываемом нажатием кнопки
:
В ней указывается подразделение, должность, график работы, количество
единиц сотрудников, требуемой должности, постоянные начисления и
дополнительные параметры (при наличии).
34
Так же в ней можно задать отдельный способ отражения в бухучете и
виды доступных для данной должности дополнительных отпусков (при
наличии).
2. Ввод сведений в справочник «Сотрудники».
Заполнить все необходимые сведения о сотруднике:
Подсистема
«Кадры»
Пункт меню
«Сотрудники»
Внимание!!!!!
Обязательно
заполняйте «Адрес
для
информирования»,
т.к. от этого зависит
автоматическое
заполнение адреса в
сведениях для ПФР.
«Личные данные»:
35
«Страхование» (от заполнения зависит формирование отчётных форм и
начисление взносов в фонды):
«Налог на доходы» - от заполнения зависит корректность формирования
декларации 2-НДФЛ:
При необходимости можно ввести заявление на стандартные и/или
имущественные вычеты:
36
Если заявление есть, вложенные данные примут вид:
При необходимости ведения учёта, заполняются группы свойств:
«Образование, квалификация», «Семья», «Трудовая деятельность.
3. Прием на работу.
3.1. Прием на работу на основную ставку.
Проводится документом «Прием на работу»:
37
Подсистема
«Кадры»
Пункт меню
«Приемы, переводы,
увольнения»
Порядок заполнения документа описан выше.
Документ при проведении выполняет следующие движения:
и других.
Из документа «Прием на работу» можно распечатать следующие формы:
38
Кроме того, существует документ «Приём на работу списком». В нём
можно принять сразу несколько сотрудников. Принцип действий
аналогичен заполнению документа «Приём на работу», с той лишь
разницей, что данные приёма на работу указываются в строке документа:
Подсистема
«Кадры»
Пункт меню
«Приемы, переводы,
увольнения»
3.2. Прием на работу по внутреннему совместительству.
На время декретного отпуска сотрудник Ревин О.С. принят на должность
Заведующего музыкальной частью по внутреннему совместительству:
Подсистема
«Кадры»
Пункт меню
«Сотрудники»
Необходимо создать в справочнике нового сотрудника. При правильном введении, полностью или
39
частично, должно появиться окно с сообщением о наличии человека с похожим именем. Т.к. он
действительно введён в базу, нажимаем кнопку «Да, это тот, кто мне нужен» и основные и личные
данные сотрудника будут перенесены из исходного. Далее записываем и нажимаем на ссылку
«Принять на работу»:
Добавляем доплату за совмещение:
Заполняем данные трудового договора:
40
Нажимаем кнопку «Провести и закрыть».
4. Оформление договора гражданско-правового характера
Создать договор можно двумя путями – из карточки сотрудника, в случае,
если мы вводим нового. И из списка сотрудников, выбрав в меню
«Оформить документ» соответствующий пункт, когда надо отразить
договор с работающим в организации сотрудником.
Подсистема
«Кадры»
Пункт меню
«Сотрудники»
В программе принято разделение договоров ГПХ на договоры, отражающие заказ на выполнение
работ, услуг, а также договор авторского заказа. Последний отличается тем, что отражает
исполнение работ, являющихся объектом авторского права.
Договор на выполнение работ, услуг выглядит следущим образом:
41
Оплата может производиться как одной суммой по выполнении исполнителем условий договора,
так и по актам выполненных работ. В последнем случае для расчёта необходимо будет вводить
документ «акт выполненных работ». Поле «Сумма вычета» заполняется в том случае, если
исполнитель в ходе выполнения задания понёс документально зафиксированные убытки.
В договоре авторского заказа дополнительно указывается вид работ сотрудника, код дохода НДФЛ
и код вычета НДФЛ.
5. Кадровый перевод.
Выбрать сотрудника указать новые данные:
42
Подсистема «Кадры»
Пункт меню
«Приемы,
увольнения»
переводы,
Документ «Кадровый
перевод»
Это же можно выполнить документом «Кадровое перемещение списком»:
6. Увольнение.
Выбрать сотрудника указать данные для увольнения:
43
Подсистема «Кадры»
Пункт меню
«Приемы, переводы,
увольнения»
Документ «Увольнение»
Так как документ совмещает в себе кадровые и расчётные функции, с точки зрения кадрового
учёта выполняется заполнение только первой вкладки «Условия заполнения». Остальные данные
вводит/проверяет бухгалтер расчётной группы.
7.
Кадровое планирование и учёт отпусков.
Подсистема «Кадры»
Пункт меню
«Графики отпусков»
Документ заполняется списком сотрудников и датами начала и окончания отпуска. Из документа
сможно распечатать регламентированную печатную форму Т-7:
44
Напрямую из графика, при необходимости, можно оформить перенос:
или оформить фактический отпуск:
нажав на соответствующие ссылки в строке сотрудника.
Если есть необходимость сформировать приказ о предоставлении отпуска
списку сотрудников, то это можно сделать документом отпуск
сотрудников Т-6а:
Подсистема «Кадры»
Пункт меню
«Отпуска»
Кнопка «Создать Т-6а»
Документ позволяет распечатать унифицированную форму приказа Т-6а.
Так же из документа можно создать фактический отпуск, нажав на ссылку
45
«Оформить отпуск».
С точки зрения кадрового учёта для оформления отпусков достаточно в документе «График
отпусков» или «Отпуска сотрудников» создать документ фактического отпуска, доступный в
журнале документов «Отпуска» подсистемы «Кадры» и провести его. Отальные манипуляции,
выполняемые для расчёта отпускных, выполняет бухгалтер-расчётчик.
8. Регистрация командировок.
В случае, если оформяется командировка одного сотрудника, то создаётся
документ «Командировка»:
Подсистема «Кадры»
Пункт меню
«Все отсутствия
сотрудников»
На вкладке «Дополнительно» необходимо указать данные для печати
документов «Приказ о направлении в командировку» и
«Командировочное удостоверение»
Если в командировку едет несколько сотрудников, то оформляется
документ «Командировка группы»:
Отличие от предыдущего только в наличии другой печатной формы
приказа и того, что заполнение данных выполняется в строке. Из этого
документа можно выполнить создание документов «Командировка» для
каждого сотрудника из списка, нажав на ссылку «Оформить отсутствие»
или «Оформить отсутствия».
С точки зрения кадрового учёта для оформления командировки достаточно создания и
минимального заполнения документов. Остальные операции с документом выполняет бухгалтеррасчётчик.
9.
Регистрация отсутствия по невыясненной причине, прогула.
46
Подсистема «Кадры»
Пункт меню
«Все отсутствия
сотрудников»
Кнопка «Прогул,
неявка»
10.
Регистрация оплаты дней ухода за детьми-инвалидами
Подсистема «Кадры»
Пункт меню
«Все отсутствия
сотрудников»
Кнопка «Оплата дней
ухода за детьмиинвалидами»
Сотрудники кадровой службы документ оформляют, но не рассчитывают.
11.
Регистрация отгула
Подсистема «Кадры»
Пункт меню
«Все отсутствия
сотрудников»
Кнопка «Отгул»
12.
Регистрация отпуска без сохранения оплаты
Подсистема «Кадры»
Пункт меню
«Все отсутствия
сотрудников»
Кнопка «Отпуск без
сохранения оплаты»
47
13.
Регистрация отсутствия с сохранением оплаты
Подсистема «Кадры»
Пункт меню
«Все отсутствия
сотрудников»
Кнопка «Отсутствие с
сохранением оплаты»
Вкладка «Оплата» впоследствии обрабатывается бухгалтеромрасчётчиком.
14. Регистрация больничного листа.
Подсистема
«Кадры»
Пункт меню
«Штатное
расписание»
Кадровый сотрудник заполняет месяц расчёта, сотрудника, причину нетрудоспособности и даты
освобождения. Остальную информацию выполняет бухгалтер-расчётчик.
15. Регистрация отпуска по уходу за ребенком.
Подсистема
«Кадры»
Пункт меню
«Отпуска по уходу
за ребенком»
48
16. Кадровые отчеты.
Все кадровые отчёты расположены в подсистеме «Кадры», пункт меню «Кадровые отчёты».
17. Персонифицированный учет
Подсистема
«Отчётность, справки»
Пункт меню
«Анкеты персучета
(АДВ-1,2,3)»
Форма АДВ-1 передается в ПФР для регистрации в системе Форма АДВ-1
персонифицированного учета ПФР впервые начавших трудовую деятельность
работников (не предоставивших при приеме на работу данных о страховом
свидетельстве пенсионного страхования). Кнопка «Подбор сотрудников»
позволяет занести в табличную часть документа работников, не имеющих
страховых номеров ПФР. Получить формы АДВ-1 для вывода на принтер можно
по кнопке «Печать».
Заполненный документ можно отправить в ПФР, используя сервис 1С:
Отчётность (Нажав кнопку «Отправить в ПФР») или выгрузить в формате xml
для отправки при помощи другого приложения (нажатием кнопки «Выгрузить»).
Форма АДВ-2 отправляется в ПФР для передачи данных для замены страхового Форма АДВ-2
свидетельства в системе персонифицированного учета ПФР работников,
изменивших учитываемые персональные данные (такие, как фамилия, имя
отчество, место рождения и т.д.). Кнопка «Подбор сотрудников» позволяет
занести в табличную часть документа работников. Флажками отмечаются
сведения, изменение которых должно быть передано в ПФР. Получить формы
АДВ-2 для вывода на принтер можно по кнопке «Печать».
Заполненный документ можно отправить в ПФР, используя сервис 1С:
Отчётность (Нажав кнопку «Отправить в ПФР») или выгрузить в формате xml
для отправки при помощи другого приложения (нажатием кнопки «Выгрузить»).
49
Форма АДВ-2 отправляется в ПФР для передачи данных для выдачи дубликата Форма АДВ-3
страхового свидетельства в случае его порчи или утраты. Кнопка «Подбор
сотрудников» позволяет занести в табличную часть документа работников.
Флажками отмечаются сведения, изменение которых должно быть передано в
ПФР, в случае, если какие-либо данные были изменены. Получить формы АДВ-3
для вывода на принтер можно по кнопке «Печать».
Заполненный документ можно отправить в ПФР, используя сервис 1С:
Отчётность (Нажав кнопку «Отправить в ПФР») или выгрузить в формате xml
для отправки при помощи другого приложения (нажатием кнопки «Выгрузить»).
Лекция № 3 – Расчет зарплаты
1. Ввод первичных документов, расчет/перерасчет зарплаты.
1.1.
1.2.
1.3.
1.4.
1.5.
1.6.
1.7.
1.8.
1.9.
Ввод акта выполненных работ.
Расчёт отпуска.
Расчёт командировки.
Расчёт оплаты дней ухода за детьми-инвалидами.
Расчёт отсутствия с сохранением оплаты.
Расчёт больничного листа.
Расчёт отпуска по уходу за ребенком.
Расчёт сдельной оплаты труда.
Расчёт отпуска без сохранения оплаты.
50
1.10.
1.11.
1.12.
1.13.
1.14.
1.15.
1.16.
1.17.
1.18.
1.19.
1.20.
1.21.
1.22.
1.23.
1.24.
1.25.
1.26.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
Начисление премии.
Начисление материальной помощи.
Ввод сверхурочных часов.
Ввод работы в праздники и выходные.
Регистрация переработок.
Индивидуальные графики работы.
Табель учета рабочего времени.
Изменение оплаты сотрудников.
Ввод разовых начислений.
Ввод натурального дохода.
Ввод единовременного пособия.
Ввод индексации заработка.
Изменение плановых начислений.
Изменение данных расчёта аванса.
Начисление аванса.
Начисление зарплаты.
Перерасчет зарплаты.
Анализ результатов расчета зарплаты.
Выплата зарплаты.
Сторнирование.
Формирование налоговой отчетности.
5.1.Исчисление страховых взносов в фонды.
5.2.Расчет взносов в фонды.
5.3.Уплата взносов в фонды.
5.4.Исчисление НДФЛ.
5.4.1. Принципы начисления НДФЛ.
5.4.2. Стандартные и имущественные вычеты.
5.4.3. Налоговые резиденты и нерезиденты.
5.4.4. Ввод сведений о доходах с предыдущего места работы.
5.4.5. Расчет НДФЛ.
Анализ результатов расчета налогов и взносов
Отражение результатов расчета в бухгалтерском учете.
Регламентированная отчетность.
Дата запрета редактирования.
1. Ввод первичных документов.
1.1. Ввод актов приёмки выполненных работ.
Документ «Акт приемки выполненных работ» отражает исполнение работником этапа работ по
договору ГПХ и является основанием для осуществления выплат в его пользу. При необходимости
в документе можно указать иные статьи финансирования и затрат, а также способ отражения в бух
51
Подсистема «Зарплата»
Пункт меню
«Акты приемки
выполненных работ»
или «
Договоры ( в т.ч.
авторские)»
1.2. Расчёт отпуска
Подсистема «Зарплата»
Пункт меню
«Отпуска»
Документ «Отпуск», введённый кадровым сотрудником необходимо расчитать. Выполняет
данную операцию бухгалтер-расчётчик. В простейшем случае достаточно нажать кнопку
«Пересчитать» ( ) проверить корректность выполнения расчёта и указать в какой период будет
произведена выплата: «С зарплатой», «С авансом» или «В межрасчётный период». В последнем
варианте будет произведен расчёт и удержание НДФЛ и прочих удержаний. Автоматический
расчёт среднего заработка можно просмотреть и, при необходимости, изменить, нажав ссылку
«Изменить», находящуюся рядом с полем, содержащим расчитанную сумму:
52
Общее замечание: в документах, использующих расчёт среднего, необходимо убирать флажок
«Использовать эти же данные при расчёте больничных, пособий по уходу за ребёнком», иначе при
расчёте больничного и пособия по уходу за ребенком могут формироваться некорректные данные.
При необходимости, так же можно просмотреть исчисленный НДФЛ (его можно изменить) и
удержания, нажав на ссылке «Подробнее», находящейся рядом с ячейкой, содержащей результат
соответствующих расчетов:
53
На закладке «Начислено (Подробно)» содержится результат расчёта, который так же можно
изменить:
1.3. Расчёт командировки
Подсистема «Зарплата»
Пункт меню
«Командировки»
Документ «Командировка», заполненный кадровым сотрудником, подвергается расчёту
бухгалтером-расчётчиком. В простейшем случае достаточно нажать кнопку «Пересчитать» ( )
проверить корректность выполнения расчёта и указать в какой период будет произведена выплата:
«С зарплатой», «С авансом» или «В межрасчётный период». В последнем варианте будет
произведен расчёт и удержание НДФЛ и прочих удержаний. Автоматический расчёт среднего
заработка можно просмотреть и, при необходимости, изменить, нажав ссылку «Изменить»,
находящуюся рядом с полем, содержащим расчитанную сумму.
Просмотр и изменение данных о начисленном НДФЛ и удержаниях доступно по ссылке
«Подробнее», находящейся рядом с полем, содержащим расчитанные суммы.
54
Подробности начисления отражаются на вкладке «Начислено (Подробно)»:
На вкладке «Дополнительные отпуска, отгулы» отражается предоставление дополнительных
отпусков и предоставленных отгулов, которые включаются в расчёт отпускных:
1.4. Расчёт оплаты дней ухода за детьми-инвалидами.
55
Подсистема «Зарплата»
Пункт меню
«Все начисления»
Тип документа «Оплата
дней ухода за детьмиинвалидами»
Документ «Оплата дней ухода за детьми-инвалидами», заполненный кадровым сотрудником,
подвергается расчёту бухгалтером-расчётчиком. В простейшем случае достаточно нажать кнопку
«Пересчитать» ( ) проверить корректность выполнения расчёта и указать в какой период будет
произведена выплата: «С зарплатой», «С авансом» или «В межрасчётный период». В последнем
варианте будет произведен расчёт и удержание НДФЛ и прочих удержаний. Автоматический
расчёт среднего заработка можно просмотреть и, при необходимости, изменить, нажав ссылку
«Изменить», находящуюся рядом с полем, содержащим расчитанную сумму.
Просмотр и изменение данных о начисленном НДФЛ и удержаниях доступно по ссылке
«Подробнее», находящейся рядом с полем, содержащим расчитанные суммы.
На вкладке «Начисленно (Подробно)» отражаются подробности начисления:
56
На вкладке «Дополнительно» указываются данные для печати документа «Заявление сотрудника о
предоставлении дней ухода».
1.5. Расчёт отсутствия с сохранением оплаты.
Подсистема «Зарплата»
Пункт меню
«Все начисления»
Тип документа
«Отсутствие с
сохранением оплаты»
Документ «Отсутствие с сохранением оплаты», заполненный кадровым сотрудником,
подвергается расчёту бухгалтером-расчётчиком. В простейшем случае достаточно перейти на
вкладку «Оплата», выбрать необходимый вид расчета, нажать кнопку «Пересчитать» ( )
проверить корректность выполнения расчёта и указать в какой период будет произведена выплата:
«С зарплатой», «С авансом» или «В межрасчётный период». В последнем варианте будет
произведен расчёт и удержание НДФЛ и прочих удержаний. Автоматический расчёт среднего
заработка можно просмотреть и, при необходимости, изменить, нажав ссылку «Изменить»,
находящуюся рядом с полем, содержащим расчитанную сумму.
Просмотр и изменение данных о начисленном НДФЛ и удержаниях доступно по ссылке
«Подробнее», находящейся рядом с полем, содержащим расчитанные суммы.
57
На вкладке «Начислено (подробно)» можно просмотреть и, при необходимости, изменить
результат начисления:
1.6. Расчёт больничного листа.
Подсистема «Зарплата»
Пункт меню
«Больничные листы»
58
Документ «Больничный лист», заполненный кадровым сотрудником, подвергается расчёту
бухгалтером-расчётчиком. В простейшем случае достаточно перейти на вкладку «Оплата»,
выбрать необходимый вид расчета, нажать кнопку «Пересчитать» ( ) проверить корректность
выполнения расчёта и указать в какой период будет произведена выплата: «С зарплатой», «С
авансом» или «В межрасчётный период». В последнем варианте будет произведен расчёт и
удержание НДФЛ и прочих удержаний. Автоматический расчёт среднего заработка можно
просмотреть и, при необходимости, изменить, нажав ссылку «Изменить», находящуюся рядом с
полем, содержащим расчитанную сумму.
Просмотр и изменение данных о начисленном НДФЛ и удержаниях доступно по ссылке
«Подробнее», находящейся рядом с полем, содержащим расчитанные суммы.
Подробности расчёта и начислений отражены на вкладках «Оплата» и «Начислено» подробно. При
необходимости данные можно изменить.
59
Если выплата по больничному листу передана в ФСС, то необходимо заполнить данные на вкладке
«Пилотный проект ФСС»:
60
Также можно оформить заявление на выплату пособия, передаваемое в ФСС:
61
62
1.7. Расчёт отпуска по уходу за ребенком.
Подсистема «Зарплата»
Пункт меню
«Отпуска по уходу за
ребенком»
Документ «Отпуск по уходу за ребенком», заполненный кадровым сотрудником, подвергается
расчёту бухгалтером-расчётчиком. В простейшем случае достаточно перейти на вкладку «Оплата»,
выбрать необходимый вид расчета, нажать кнопку «Пересчитать» ( ) проверить корректность
выполнения расчёта и, при необходимости, изменить данные для расчёта среднего заработка,
нажав кнопку «Изменить» рядом с полем, содежащем результат расчетасреднего дневного
заработка:
63
На вкладке «Начисления» можно настроить начисления на период действия отпуска по уходу за
ребенком:
На закладке «Пилотный проект ФСС» заполняются данные для передачи в ФСС. Из списка так же
можно получить заявление в ФСС на выплату пособия:
64
1.8. Расчёт сдельной оплаты труда.
Для учёта расчётов с работниками по сдельной оплате труда необходимо активировать
соответствующую опцию в настройке видов расчётов:
При этом появятся виды начислений:
а также шаблон для заполнения показателя расчёта сдельного заработка (Подсистема «Настройка»,
пункт меню «Шаблоны ввода исходных данных»):
65
Этот шаблон можно адаптировать под существующую систему расчёта или оставить поумолчанию. Ввод данных по данному показателю осуществляется в подсистеме «Зарплата», пункт
меню «Данные для расчёта зарплаты»:
В случае использования настроек по-умолчанию заполнение документа осуществляется на каждую
дату по каждому сотруднику с указанием вида работ и выполненного объёма:
Вид работ содержит расценку, действующую на определённую дату за единицу объёма
выполненных работ:
66
Конечный расчёт производится в документе «Начисление зарплаты».
1.9. Расчёт отпуска без сохранения оплаты.
Подсистема «Зарплата»
Пункт меню
«Отпуска без сохранения
оплаты»
С точки зрения бухгалтера-расчётчика выполнять каких-либо расчётов необходимости нет, но, так
как этот документ влияет на оплату труда, он должен утверждаться. Это действие и производит
бухгалтер. Если утверждения документа не будет, то и в учёте зарплаты он не будет отражён.
1.10. Начисление премии.
Подсистема «Зарплата»
Пункт меню
«Премии»
В документе заполняется месяц расчёта, вид премии, список сотрудников и, в зависимости от
метода расчёта премии, сумма либо формируется автоматически, либо указывается отдельно для
каждого сотрудника. Выплата может быть произведена либо с одним из начислений (зарплата,
аванс), либо в межрасчётный период. В последнем случае, в документе расчитываются НДФЛ и
67
удержания (при наличии), а так же есть возможность сформировать платёжную ведомость из
документа, нажав на кнопку
1.11. Начисление материальной помощи.
Подсистема «Зарплата»
Пункт меню
«Материальная
помощь»
В этом документе регистрируется начисление материальной помощи сотрудникам. Заполняется
месяц начисления, вид материальной помощи, список сотрудников, основание произведения
выплаты и в какой период будет произведена выплата. Если выплата будет производиться в
межрасчётный период, то из документа можно сформировать ведомость на выплату.
В зависимости от формулы, начисление будет расчитано автоматически или должно быть
заполнено вручную по каждому сотруднику.
1.12. Ввод сверхурочных часов.
Подсистема «Зарплата»
Пункт меню
«Работа сверхурочно»
В документе регистрируются часы работы сотрудников сверхурочно, которые являются
показателем для расчёта начислений «Оплата сверхурочных часов» и «Оплата сверхурочных часов
без повышенной оплаты», которые применяются в зависимости от указания способа компенсации.
Заполняется месяц начисления, дни сверхурочной работы, причина сверхурочной работы, список
сотрудников, часы сверхурочной работы и способ компенсации по каждому сотруднику. Если не
будут стоять шлажки «Согласие на сверхурочную работу получено» и «Время учтено» с указанием
ответственного бухгалтера, данные документа не будут учтены при расчёте.
1.13. Ввод работы в праздники и выходные.
68
Подсистема «Зарплата»
Пункт меню
«Работа в праздники и
выходные»
Документ заполняется сведениями о работе сотрудников в выходные и праздничные дни.
Заполняется месяц начисления, выходные дни, отработанные сотрудниками, список сотрудников и
способ компенсации.
Кроме того, существует возможность указать, требуется ли согласие сотрудников или нет (зависит
от причины отсутствия и учётной политики учреждения). В том случае, если согласие требуется, в
документе необходимо поставить флажок «Согласие на работу в выходной и праздничный день
получено», иначе данные, указанные в документе не будут использоваться при расчёте зарплаты.
Также не будет приниматься к расчёту документ в случае, если не установить флажок «Время
учтено» с указанием ответственного бухгалтера.
В данном документе предусмотрена возможность указания данных для оплаты по дням и по часам.
В первом случае в таблице указываются только сотрудники и способ компенсации,
во втором дополнительно нужно указать количество часов работы на каждый день.
1.14. Регистрация переработок.
Подсистема «Зарплата»
Пункт меню
«Регистрация
переработок»
Документ собирает данные о переработках сотрудника, отражённых в табеле или графике работы.
69
При нажатии на кнопку «Заполнить» происходит заполнение документа данными, имеющимися в
системе за период, который пользователь указал в шапке документа. После заполнения
необходимо указать способ компенсации переработок по каждому сотруднику.
Примечание: документы «Регистрация переработок», «Работа сверхурочно» и «Работа в
выходные и празники» необходимо вводить в случае, если необходимо вручную указать для
каждого случая метод компенсации, в противном случае система сама определит порядок
компенсации при расчёте зарплаты, согласно произведённым настройкам программы и учётной
политики организации.
1.15. Ввод индивидуальных графиков работы.
Подсистема «Зарплата»
Пункт меню
«Индивидуальные
графики»
Документ предназначен для учета рабочего времени для сотрудников, график работы которых
отличается от графика общего массива сотрудников, либо меняется с определённой
периодичностью. В документе заполняется месяц расчёта и период действия указанного графика
(в пределах расчётного месяца), список сотрудников и количество часов за каждый день периода
действия графика (возможно указание нескольких видов времени, если в настройках отмечен
соответствующий флажок).
1.16. Ввод табеля учета рабочего времени.
Подсистема «Зарплата»
Пункт меню
«Табели»
Документ предназначен для ввода информации об использовании рабочего времени сотрудников.
Автоматически заполняется по данным графика сотрудников и зарегистрированным в системе
отклонениям. При необходимости можно изменить данные в любой день у любого сотрудника.
70
1.17. Ввод изменения оплаты труда.
Подсистема «Зарплата»
Пункт меню
«Изменение оплаты»
Данный документ выполняет изменение оплаты труда сотрудника без изменения кадровых
данных, соответсвенно, применяется в том случае, когда изменение оплаты не сопровождается
переводом сотрудника на другоую дожность и/или в другое подразделение, или его увольнение.
В него можно внести новое начисление или изменить уже существующие. Также сюда могут быть
внесены данные показателей, коэффициентов и т.п., влияющие на расчёт начислений.
1.18. Ввод разовых начислений.
Подсистема «Зарплата»
Пункт меню
«Разовое начисление»
Если существует необходимость ввести для сотрудника или группы сотрудников какое-либо
разовое начисление, действующее именно в этот расчётный период, в систему выполняется ввод
данного документа. В нём указывается месяц расчёта, период действия, который может выходить
за расчётный период, список сотрудников, и указание значений показателей, применяемых для
расчёта начисления. Далее, нажатием кнопки «Пересчитать» выполняется расчёт начисления и
заполняется колонка «Результат».
Начисление может быть выплачено как в расчётный, так и в межрасчётный период. В последнем
случае может быть произведён расчёт НДФЛ и удержаний, а также создана ведомость на выплату.
71
1.19. Ввод натурального дохода.
Подсистема «Зарплата»
Пункт меню
«Натуральные доходы»
Для того, чтобы отразить получение сотрудниками доходов в натуральной форме, вводится
данный документ. В нём необходимо указать месяц расчёта, вид дохода, дату его получения,
заполнить список сотрудников и ввести по каждому сотруднику сумму полученного дохода. Если
сумма одинаковая для всех сотрудников, нажав на кнопку «Заполнить сумму» и указав её, можно
автоматически заполнить весь список.
1.20. Ввод единовременного пособия.
Подсистема «Зарплата»
Пункт меню
«Единовременные
пособия»
В документ вносятся сведения о начисленном единовременном пособии, оплачиваемом за счёт
средств ФСС. В документе указывается месяц расчёта, вид пособия, получатель, дата наступления
события, статья финансирования и порядок выплаты. Сумма, если она утверждена законодательно,
проставляется автоматически. В противном случае – указывается самостоятельно.
Документ вводится только в случае, если в регион ещё не входит в пилотный проект ФСС, иначе
вводится только заявление на выдачу пособия за счёт средств ФСС.
72
1.21. Ввод индексации заработка.
Подсистема «Зарплата»
Пункт меню
«Индексация заработка»
Документ применяется в случае, когда необходимо изменить сумму плановых начислений на
определённый процент (коэффициент пересчёта). В документе вводится месяц, начиная с которого
необходимо пересчитать начисления, коэффициент индексации и список сотрудников, по которым
нужно сделать индексацию.
1.22. Изменение плановых начислений.
Подсистема «Зарплата»
Пункт меню
«Изменение плановых
начислений»
Документ применяется в случае, когда необходимо изменить показатели плановых начислений для
одного или нескольких сотрудников постоянно или на определённый период.
73
1.23. Изменение данных расчёта аванса.
Подсистема «Зарплата»
Пункт меню
«Изменение аванса»
Документ меняет способ расчёта аванса у сотрудников, указанных в документе. Изменение
параметров начисление происходит с начала месяца, указанного в документе.
1.24. Начисление аванса.
Подсистема «Зарплата»
Пункт меню
«Начисление за первую
половину месяца»
Документ создаётся в том случае, если в организации есть сотрудники, у которых указан способ
расчёта аванса «Расчётом за первую половину месяца». В документе указывается месяц расчёта,
дата, по которую выполняется расчёт за первую половину месяца (эта дата влияет на расчёт, так
как берётся фактически отработанное время в указанном месяце по дату, указанную в документе).
На вкладке «Удержания» отражается расчёт удержаний, исчисленных за указанный период.
Используя кнопку
(можно просмотреть детали произведённого расчёта.
74
На вкладке «НДФЛ» отражается исчисленный налог с предоставленными вычетами:
При необходимости, данные на любой из вкладок можно исправить вручную.
1.25. Начисление зарплаты.
Подсистема «Зарплата»
Пункт меню
«Начисление зарплаты и
взносов»
В документе выполняется расчет всех видов начислений, кроме тех, у которых установлено
значение «По отдельному документу» свойства «Начисление выполняется». Кроме этого в нем
расчитываются удержания, начисления по договорам ГПХ и авторским договорам, удержание
НДФЛ и начисление взносов в фонды.
Нажатие на кнопку «Заполнить» приводит к заполнению документа списком сотрудников, у
которых в данном месяце были рабочие дни или указаны другие показатели для расчета
начислений и удержаний, расчитываемых документом «Начисление зарплаты». Если включить
расчет по подразделениям, то список заполнится сотрудниками, входящими в это подразделение.
Ещё одним способом заполнения является «Подбор» - с помощью него можно заполнить список
сотрудников с их начислениями и удержаниями, выбирая из списка всех сотрудников.
Примечание: если у сотрудника в указанном месяце нет значений показателей для расчета
зарплаты (частный случай – рабочих дней), то документ по этому сотруднику заполнен не будет.
В случае, если в настройках программы включена опция «Выполнять автоматический пересчет
документов при их редактировании», то нажатием на кнопки «Заполнить» и «Подбор» кроме
заполнения документа начислениями и удержаниями по сотрудникам будет выполнен их
автоматический расчет, а так же расчет НДФЛ и взносов в фонды, что может значительно
замедлять заполнение документа.
Если эта опция отключена, то для расчета документа необходимо нажать кнопку «Пересчитать».
Примечание: в случае, если начисление/удержание присутствует в списке, но не расчитывается,
необходимо проверить наличие значений показателей, действующих в текущем месяце, для
75
сотрудника, подразделения или организации (в зависимости от настроек показателя). Так же
необходимо проверить настройки в виде расчёта (вытеснение и ведущие расчёты, при их наличии)
и расчетную формулу на наличие логических ошибок (синтаксические ошибки проверяются
автоматически при вводе формулы).
1.26.Перерасчет зарплаты.
В документе «Начисление зарплаты» встроен автоматический контроль начислений и удержаний.
При изменении данных для расчета в шапке документа появляется сообщение о необходимости
выполнения расчета по сотрудникам. При нажатии ссылки «Подробнее…» можно посмотреть
список сотрудников, по которым произошло изменение и документы изменившие показатели
расчетов. При нажатии кнопки «Пересчитать сотрудника» выполняется автоматический пересчёт
сотрудников, по которым изменились показатели расчета.
Примечание: перерасчёт за прошлый период выполняется автоматически при заполнении
документа «Начисление зарплаты» за текущий расчетный месяц и отомбражается на вкладке
«Доначисления, перерасчеты».
76
2. Результаты расчета зарплаты.
Результаты расчета зарплаты отражаются в следующих регистрах расчета:
Подсистема «Зарплата»
Пункт меню
«Отчеты по зарплате»
4. Выплата зарплаты.
Выплата зарплаты оформляется документами «Ведомость в кассу»,
«Ведомость в банк», «Ведомость перечислений на счета», «Ведомость
выплаты через раздатчика».
Подсистема «Выплаты»
Пункт меню
«Все ведомости»
Документы отличаются реквизитом, указываемым в шапке от которого зависит, какими
сотрудниками будет автоматически заполнен документ:
1. «Ведомость в кассу» - в шапке указывается касса, выдача из которой будет производиться
(если в программе настроено разделение по кассам). Список будет заполнен сотрудниками, у
которых способ выплаты в организации, у подразделения или у самого сотрудника указан
«Через кассу» и касса соответствует кассе, указанной в документе. В случае, если поле не
заполнено, документ будет заполнен по всем кассам.
77
2. «Ведомость в банк» - в шапке указывается зарплатный проект, карты по которому выданы
сотрудникам. В данном случае автоматически будет заполнен список теми сотрудниками, у
которых указан лицевой счет по данному зарплатному проекту. Если поле не заполнено, то в
спиоск попадут все сотрудники у которых указаны лицевые счета по всем зарплатным
проектам.
3. «Ведомость перечислений на счета» - в документе указывается банк, на счет в котором
перечисляется зарплата. Автоматически документ заполнится сотрудниками, для которых в
программе указан расчётный счет, открытый в указанном банке. Если банк не указан, список
будет заполнен всеми сотрудниками, у которых указан счет в банке (не путать с лицевым
счетом).
4. «Ведомость выплаты через раздатчика» - в документе указывается раздатчик зарплаты.
Список автоматически заполняется сотрудниками, в подразделении в способе выплаты указан
раздатчик. Если поле оставить пустым, то список будет заполнен всеми сотрудниками, в
подразделениях которых указан способ выплаты зарплаты «Через раздатчика».
Ниже указаны все виды выплат, которые могут быть отражены в программе при помощи
ведомостей.
Кроме выплаты начисленой зарплат и других видов денежного поощрения сотрудников в
документе может отражаться перечисление НДФЛ, сумму которого можно редактировать, так же
как и сумму выплат.
78
Кроме всего прочего ведомости можно разделять по подразделениям, статьям финансирования и
статьям расходов.
4. Сторнирование.
В работе с информационной базой иногда возникает ситуация, когда
необходимо отменить влияние на учет документа, введенного в одном из
предыдущих периодов – сторнировать этот документ. Для этого
предназначен документ «Сторнирование». В поле «Сторнируемый
документ» указывается документ, данные которого необходимо
сторнировать.
Подсистема «Зарплата»
Пункт меню
«Сторнирование
начислений»
Далее необходимо указать месяц, в котором производится перерасчет. Докумен автоматически
формирует записи, сторнирующие начисления указанного документа, что отражается на вкладке
«Сторнировано».
79
На вкладке «Доначисления и перерасчеты» автоматически формируются записи начислений,
которые должны быть проведены при отмене сторнируемого документа. Эти данные можно
корректировать.
5. Исчисление налогов и взносов с оплаты труда.
5.1. Исчисление страховых взносов в фонды.
Перечень доходов физических лиц, как являющихся, так и не являющихся объектом для
исчисления взносов в фонды, перечислены в статьях 7-9 Федерального закона N 212-ФЗ от
24.07.2009. В программе приняты следующие условные наименования этих доходов с указанием,
входят ли эти доходы в базу для исчисления взносов в тот или иной фонд:
Исчисление взносов в фонды ведется по всем доходам физического лица, начисленным с
нарастающим итогом с начала налогового периода. Особенности расчёта для взноса в каждый из
фондов подробно описаны в вышеобозначенном Федеральном законе и останавливаться подробно
на этом вопросе мы не будем.
Просмотреть актуальный на данный момент перечень видов доходов можно в подсистеме «Налоги
и взносы» - Пункт меню «Виды доходов(взносы)». Для того, чтобы доходы были отнесены к тому
или иному виду в виде расчёта начисления необходимо на вкладке «Налоги, взносы, бухучет»
указать его выбрав из списка:
80
Актуальные ставки взносов в фонды для разных категорий организаций можно просмотреть в
регистре сведений «Тарифы страховых взносов» доступном в подсистеме «Налоги и взносы»:
Кроме вида применяемого тарифа и вида дохода на формирование взносов в фонды влияют
сведения сотрудника, собраные в пункте меню «Страхование» карточки сотрудника:
81
-
Статус застрахованного лица:
-
Инвалидность;
Прочие причины:
5.2. Расчет взносов в фонды.
Расчёт взносов в фонды производится в документе «Начисление зарплаты и взносов» программой
автоматически и отображается на вкладке «
82
Подсистема «Зарплата»
Пункт меню
«Начисление зарплаты и
взносов»
Кнопка «Пересчитать взносы» позволяет пересчитать суммы взносов после изменения данных о
доходах.
5.3. Уплата взносов в фонды.
Подсистема «Налоги и
взносы»
Пункт меню
«Уплата страховых
взносов в фонды»
Отражение уплаты страховых взносов в фонды выполняется при помощи документов «Уплата
страховых взносов в фонды». В документе указывается дата осуществления перечисления, вид и
сумма платежа.
Для отражения в регламентированном отчете 4-ФСС указывая уплату в Фонд социального
страхования необходимо указать дату и номер платежного поручения.
83
5.4. Исчисление НДФЛ.
5.4.1. Принципы начисления НДФЛ.
Для каждого вида расчета на вкладке «Налоги, взносы бухучет» указывается, облагается ли
данный вид расчёта НДФЛ и если да, то по какому коду
Подсистема
«Настройка»
Пункт меню
«Начисления»
Коды доходов утверждаются приказами ФНС (текущий действующий - Приказ ФНС России от
17.11.2010 N ММВ-7-3/611@ (ред. от 14.11.2013)). Все коды доходов, имеющиеся в программе
можно посмотреть в справочнике «Виды доходов НДФЛ»:
Подсистема «Налоги и
взносы»
Пункт меню
«Виды доходов НДФЛ»
5.4.2. Стандартные и имущественные вычеты.
Ввод сведений о вычетах НДФЛ работника осуществляется в карточке сотрудника в пункте меню
«Налог на доходы»
84
Предоставление вычета в программе регистрируется документами «Заявление на стандартные
вычеты» и «Уведомление о праве на имущественный вычет».
«Заявление на стандартные вычеты» оформляется следующим образом:
Заполняется дата документа, месяц, с которого начинают применяться вычеты, список вычетов с
указанием их кодов и месяца окончания предоставления вычета.
В документ «Уведомление о праве на имущественный вычет» вносится дата документа, налоговый
период, месяц, с которого будет применяться имущественный вычет, суммы расходов и реквизиты
уведомления.
85
После ввода данных о предоставленных вычетах пункт меню «Налог на доходы» будет содержать
сведения о предоставленных вычетах:
Коды вычетов утверждаются приказами ФНС (текущий действующий - Приказ ФНС России от
17.11.2010 N ММВ-7-3/611@ (ред. от 14.11.2013)). Все коды вычетов, имеющиеся в программе
можно посмотреть в справочнике «Виды вычетов НДФЛ»:
86
Подсистема «Налоги и
взносы»
Пункт меню
«Виды вычетов НДФЛ»
5.4.3. Налоговые резиденты и нерезиденты.
По умолчанию все физ. лица считаются налоговыми резидентами РФ. Факт, что лицо является
налоговым резидентом, регистрируется в пункте меню «Налог на доходы» карточки сотрудника.
5.4.4. Ввод сведений о доходах с предыдущего места работы.
Сведения о доходах, полученных на предыдущих местах работы в программе регистрируется в
пункте меню «Налог на доходы» карточки сотрудника. Эти сведения используются при
определении размера предоставляемых вычетов.
87
5.4.5.Расчет НДФЛ.
Сумма НДФЛ рассчитывается автоматически в документе «Начисление зарплаты и взносов».
Перед расчетом определяется право работника на стандартные вычеты с учетом дохода с начала
налогового периода, а также ставка НДФЛ с учетом того, является ли работник налоговым
резидентом или нет.
Результат расчета отображается на вкладке «НДФЛ».
6. Анализ результатов расчета налогов и взносов
Анализ расчета и уплаты налогов и взносов можно осуществить, используя отчеты доступные в
подсистеме «Налоги и взносы» Пункт меню «Отчеты по налогам и взносам»:
7. Отражение результатов расчета в бухгалтерском учете
Документ «Отражение зарплаты в бухучете» формирует данные для отражения в бухгалтерском
учёте начисленной зарплаты, взносов, НДФЛ и удержаний.
Заполнение происходит автоматически при нажатии на кнопку «Заполнить» по данным,
введённым в систему. Отражение формируется по статьям расхода, финансирования и счетам,
указанным для Организации, Подразделения, Сотрудника и вида расчёта.
88
Подсистема «Зарплата»
Пункт меню
«Отражение зарплаты в
бухучете»
7. Регламентированная отчетность.
Регламентированная отчетность – это отчеты и формы, порядок представления которых
установлен нормативными документами. К регламентированной отчетности относятся:
 Налоговая отчетность;
 Отчетность, предоставляемая в государственные фонды;
 Статистическая отчётность.
Регламентированная форма РСВ-1 содержит данные о остатке Регламентированная
задолженности, начисленных и перечисленных взносах в фонды (ПФР и форма РСВ-1
ФОМС), а также индивидуальные сведения о страховом стаже и
начислениях (раздел 6).
Подсистема
«Отчётность, справки»
Пункт меню
«Квартальная
отчётность в ПФР»
В форме указываем требуемый отчётный период и нажать кнопку
.
В открывшейся форме документа необходимо нажать кнопку
. В результате
будут созданы пачки докуметов: Собственно сам отчёт РСВ-1 (пункт «Разделы 1-6»), а так же
пачки индивидуальных сведений по каждому сотруднику (пункты «Пачка разделов 6 РСВ-1»).
89
Заполнение РСВ-1 подобно остальным регламентированным отчётам, передаваемым в ФНС,
фонды и статистику. В титульном листе стоит обратить внимание на то, что заполнение
реквизитов «Регистрационный номер в ПФР», «Наименование организации», «ИНН», «КПП»,
«Код по ОКВЭД» не редактируется. Следовательно, чтобы они были заполнены, необходимо
заполнить соответствующие реквизиты организации.
Раздел 1 содержит сведения, о исчисленных и уплаченых взносах в ПФР и ФОМС накопительным
итогом за год, а также детально за 3 месяца, попадающих в отчётный период. В случае, если в
90
программе не совпадают данные по начислениям, необходимо проверить корректность заполнения
документов «Расчёт зарплаты». Если расходятся данные по уплатам, то необходимо проверить
корректность и полноту введённых данных в документах «Уплата страховых взносов в фонды».
Раздел 2 содержит детализированные данные по исчислению страховых вносов по основному и
дополнительному тарифу, а так же информацию о пачках документов, прилагаемых к пачке
отчёта, содержащих детальные данные по застрахованным лицам:
91
92
Раздел 3 включает в себя расчёт соответствия застрахованных лиц, условиям, предоставляющим
право на применение пониженного тарифа.
93
С текущего года, все корректировки сумм, исчиселнных за предыдущие периоды выполняется
исключительно в текущем. Для их отражения служит Раздел 4.
94
Раздел 5 заполняется сведениями о выплатах учащимся:
Раздел 6 содержит данные о суммах выплат и страховом стаже покаждому сотруднику:
95
Документ «2-НДФЛ для передачи в ИФНС» используется для подготовки
справок 2-НДФЛ, передаваемых в налоговую инспекцию.
Подсистема
«Отчётность, справки»
Пункт меню
«2-НДФЛ для передачи
в ИФНС»
В шапке документа указывается год, за который формируются справки, код ИФНС, в которую
будут передаваться сведения, коды ОКТМО и КПП.
Так же указывается вид справок:
При нажатии кнопки «Заполнить» выполняется автоматическое заполнение документа сведениями
по каждому сотруднику, получавшему доходы в организации.
При необходимости детальные сведения по каждому сотруднику можно просмотреть и
скорректировать, дважды щёлкнув по заполненной строке сведений.
Нажатием кнопки «Проверить» можно активировать проверку на корректность заполнения
справок встроенной проверкой и проверкой при помощи программы «Tester» предоставляемой
ИФНС. Для этого необходимо указать каталог с установленной программой.
Документ позволяет выполнить выгрузку файла для передачи данных в ИФНС при помощи
сторонних программ, для этого необходимо нажать кнопку «Выгрузить» и указать каталог в
96
который необходимо выгрузить файл.
Также можно выполнить передачу в ИФНС непосредственно из приложения при помощи сервиса
1С-Отчетность. Для этого необходимо в меню «Отправить» выбрать пункт «Отправить в
контролирующий орган».
Из документа можно распечатать следующие документы:
97
Остальные регламентированные отчеты можно создать в сервисе 1С-Отчетность.
Подсистема
«Отчётность, справки»
Пункт меню
«1С-Отчетность»
Для этого необходимо в окне необходимо нажать кнопку «Создать», выбрать форму из списка,
выбрать период, за который будет формироваться отчет и нажать кнопку «Создать» в окне выбора
формы.
В результате откроется бланк отчета для заполнения. Отчеты, поддерживающие автоматическое
заполнение содержат кнопку «Заполнить» и будут заполнены данными, содержащимися в
информационной базе.
98
Отчеты, не поддерживающие автоматическое заполнение, заполняются вручную
непосредственнов ячейках.
Печать отчета может быть выполнена либо сразу на принтер, либо в окно предварительного
просмотра.
Отредактированный отчет можно выгрузить в электронном виде для отправки в контролирующие
органы при помощи стороннего приложения либо отправить непосредственно из программы,
используя сервис 1С-Отчетность. При это автоматически производится контроль корректности
заполнения отчета.
99
9. Дата запрета редактирования.
Для исключения возможности изменения данных в документах предыдущих периодов,
пользователем может быть установлена дата запрета редактирования.
Подсистема
«Администрирование»
Пункт меню
«Даты запрета изменения
данных»
В поле «Установка даты запрета» указывается для кого будет установлена дата запрета:
В поле «Способ указания даты запрета» указывается каким образом будет установлена дата
запрета:
В поле «Дата запрета» указывается дата, по которую (включительно) будет ограничено
редактирование данных.
100