УТВЕРЖДАЮ Директор департамента по тарифам Приморского края

УТВЕРЖДАЮ
Директор департамента
по тарифам Приморского края
_____________Г.Н. Неваленный
«10» декабря 2014 г.
П Р О Т О К О Л № 59
заседания Правления департамента по тарифам Приморского края
10 декабря 2014 г.
г. Владивосток
Присутствовали:
Члены Правления департамента по тарифам Приморского края:
1.
2.
3.
4.
5.
Неваленный Г.Н.
Костина Г.В.
Капорова О.В.
Малюшицкий В.А.
Колосова Н.И.
6. Мосензова В.И.
Директор департамента
Заместитель директора департамента
Заместитель директора департамента
Заместитель директора департамента
Начальник
отдела
правовой
экспертизы
и
административно-правового сопровождения
Начальник отдела инвестиционной политики и топливноэнергетических балансов
Специалисты департамента по тарифам Приморского края:
1. Кончина Н.А.
2. Руднева Г.А.
3. Высторопец М.С.
5. Трегубко Д.В.
6. Полякова М.А.
7. Галич Е.С.
8. Коноваленко А.А.
9. Шевердина В.Л.
10. Волошин Ю.В.
11. Пятаков Д.Д.
12. Дзиковская Е.Е.
13. Белова Д.З.
Начальник отдела экономического анализа и прогнозирования
Главный консультант отдела экономического анализа и
прогнозирования
Главный специалист-эксперт отдела экономического анализа и
прогнозирования
Специалист-эксперт отдела экономического анализа и
прогнозирования
Начальник отдела регулирования тарифов на электрическую
энергию
Главный специалист-эксперт отдела регулирования тарифов
на электрическую энергию
Ведущий специалист-эксперт отдела регулирования тарифов
на электрическую энергию
Специалист-эксперт отдела регулирования тарифов на
электрическую энергию
Главный консультант отдела регулирования тарифов на
тепловую энергию
Главный
специалист-эксперт
отдела
инвестиционной
политики и топливно-энергетических балансов
Ведущий
специалист-эксперт
отдела
инвестиционной
политики и топливно-энергетических балансов
Ведущий специалист-эксперт отдела экономического анализа
и прогнозирования
2
Приглашенные:
1. Крепких Д.В.
2. Ширяев Е.В.
3. Стеценко О.В.
4. Сухачева Т.А.
5. Бахина С.Э.
6. Шишкин Е.А.
7. Ровенская А.В.
8. Башаров А.Ю.
9. Мазур Д.С.
10. Чернов А.О.
11. Кузнецова Е.А.
12. Ким А.Б.
13. Мащенко Н.С.
14. Толмачева Р.И.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
Пипкин С.А.
Балкового С.А.
Дорохин А.С.
Бреднева Л.Н.
Иванченко Н.В.
Передерей Н.С.
Малов О.В.
Козловский М.Г.
23. Сущенко Е.В.
24.
25.
26.
27.
28.
29.
30.
31.
32.
33.
34.
35.
36.
37.
38.
Дегтярева Н.В.
Догадова Е.В.
Гелемей А.Н.
Пирогов Г.Н.
Жигачева И.А.
Богданова Л.В.
Пирогов Г.Н.
Жигачева И.А.
Богданова Л.В.
Трупутнев А.И.
Бойко Е.Н.
Десятков Ю.В.
Кривич Б.П.
Богданова Л.В.
Лазарев А.А.
Вел заседание
Приморского края.
Директор ООО «Управляющая компания «ТЭК Арсеньев»
Директор МУПВ «Спецзавод № 1»
Представитель ОАО «ДГК»
Представитель ОАО «ДГК»
Представитель ОАО «ДГК»
Представитель ФГБОУ ВДЦ «Океан»
Представитель ОАО «Оборонэнерго»
Представитель ОАО «Оборонэнерго»
Представитель ОАО «Оборонэнерго»
Генеральный директор ОАО «Спасскэлектросеть»
Представитель ОАО «Спасскэлектросеть»
Представитель «Спасскэлектроконтроль»
Представитель «Спасскэлектроконтроль»
Представитель ФГУП «Дирекция по строительству в
Дальневосточном федеральном округе»
Представитель ООО «Новый дом»
Представитель ОАО «Приморскуголь»
Директор МУП «Уссурийск-Электросеть»
Представитель МУП «Уссурийск-Электросеть»
Директор ООО «ТЭСК»
Представитель ООО «ТЭСК»
Директор ООО «ТРАНЗИТ-ЛЕС»
Представитель
филиала
«Дальневосточный»
ОАО
«Оборонэнергосбыт»
Представитель
филиала
«Дальневосточный»
ОАО
«Оборонэнергосбыт»
Представитель ЗАО «УМЖК «Приморская соя»
Представитель ЗАО «УМЖК «Приморская соя»
Представитель ОАО «ДЭК»
Директор ОАО «Электросервис»
Представитель ОАО «Электросервис»
Представитель ОАО «Электросервис»
Директор ОАО «Электросервис-Сети»
Представитель ОАО «Электросервис-Сети»
Представитель ОАО «Электросервис-Сети»
Директор ООО «Энергия»
Представитель ООО «Энергия»
Генеральный директор ОАО «Электросервис»
Директор ООО «ЛЭК-Восток»
Представитель ООО «Кировская электросеть»
Директор ОАО «Восточный порт»
Неваленный Г.Н. - директор департамента по тарифам
Повестка дня:
1. Об установлении тарифов на тепловую энергию для потребителей ООО
«Цефей».
2. Об установлении тарифов на тепловую энергию для потребителей ООО
«Техстройдом» Находкинский городской округ.
3
3. Об установлении тарифов на тепловую энергию для потребителей ООО
«Управляющая компания «ТЭК Арсеньев» Арсеньевский городской округ.
4. Об установлении тарифов на тепловую энергию для потребителей МУПВ
«Спецзавод №1» Владивостокский городской округ.
5. Об установлении нормативов удельных расходов топлива при производстве
тепловой энергии источниками тепловой энергии ОАО «Дальневосточная
генерирующая компания» (филиал «Приморская генерация») на 2015 год.
6. Об установлении тарифов на тепловую энергию для потребителей ФГБОУ
ВДЦ «Океан» Владивостокский городской округ.
7. Об установлении тарифов на тепловую энергию для потребителей
федерального казенного учреждения «Исправительная колония № 20 Главного
управления Федеральной службы исполнения наказаний по Приморскому краю»
Артемовский городской округ.
8. Об утверждении размера платы по индивидуальному проекту за
технологическое присоединение энергопринимающих устройств ФГУП «Дирекция по
строительству в Дальневосточном федеральном округе» Управление делами
Президента Российской Федерации (электроустановки погрузо-разгрузочного
комплекса, расположенные в Приморском крае, г. Владивосток, ул. Калинина, 30) к
электрическим сетям ОАО «ДРСК» (филиал «Приморские электрические сети»).
9. Об утверждении размера платы по индивидуальному проекту за
технологическое присоединение энергопринимающих устройств ООО «Новый дом»
(электроустановки жилого дома в районе ул. Жигура, 18, расположенные в
Приморском крае, г. Владивосток, ул. Жигура, 18 (ориентир) в 39 м на юго-восток от
ориентира) к электрическим сетям ОАО «ДРСК» (филиал «Приморские электрические
сети»).
10. О внесении изменений в постановление департамента по тарифам
Приморского края от 26 ноября 2014 года № 54/2 «Об установлении цен (тарифов) на
электрическую энергию (мощность), производимую электростанциями КГУП
«Примтеплоэнерго», с использованием которых осуществляется производство и
поставка электрической энергии (мощности) потребителям с. Дальний Кут и с. Дерсу
Дальнекутского сельского поселения Красноармейского муниципального района на
розничном рынке на территориях, не объединенных в ценовые зоны оптового рынка».
11. О прекращении дела по установлению индивидуальных тарифов на услуги
по передаче электрической энергии ОАО «Спасский комбинат асбестоцементных
изделий» на 2015 год на основе долгосрочных параметров регулирования.
12. Об установлении цен (тарифов) на электрическую энергию (мощность),
производимую электростанциями ООО «Локальная энергетическая компания Восток», с использованием
которых осуществляется производство и поставка
электрической энергии (мощности) потребителям с.Мельничное Красноармейского
муниципального района на розничном рынке на территориях, не объединенных в
ценовые зоны оптового рынка.
13. О внесении изменений в постановление департамента по тарифам
Приморского края от 07 сентября 2011 года № 54/4 «Об определении границ зоны
деятельности гарантирующего поставщика ОАО «Оборонэнергосбыт».
14. Об утверждении стандартизированных тарифных ставок, ставок за единицу
максимальной мощности и формул платы за технологическое присоединение к
электрическим сетям ОАО «Оборонэнерго» на территории Приморского края.
15. О рассмотрении НВВ ООО «Спассэлектроконтроль».
16. О рассмотрении НВВ ООО «Дальмебель».
17. О рассмотрении НВВ ООО «Энергия» с. Черниговка.
4
18. О рассмотрении НВВ ООО «Кировская электросеть».
19. О рассмотрении НВВ ООО «Электросервис - Сети».
20. О рассмотрении НВВ ОАО «Электросервис».
21. О рассмотрении НВВ ООО «УК ПВЭСиК».
22. О рассмотрении НВВ ООО «Энергетические сети Преображения».
23. О рассмотрении НВВ ООО «Приморский лесокомбинат».
24. О рассмотрении НВВ ОАО «ЕВРАЗ НМТП».
25. О рассмотрении НВВ на ЗАО «УМЖК «Приморская соя».
26. О рассмотрении НВВ ООО «ТРАНЗИТ-ЛЕС».
27. О рассмотрении НВВ ОАО «Спасскэлектросеть».
28. О рассмотрении НВВ ООО «Териториальная энергосетевая компания».
29. О рассмотрении НВВ ОАО «Восточный порт».
30. О рассмотрении НВВ ОАО «Приморскуголь».
31. О рассмотрении НВВ ОАО «Арсеньевэлектросервис».
32. О рассмотрении НВВ МУП «Уссурийск-Электросеть».
33. Об установлении тарифов на тепловую энергию для потребителей филиала
«ЛуТЭК» ОАО «Дальневосточная генерирующая компания» п. Лучегорск.
34. Об установлении тарифов на теплоноситель, горячую воду в открытой
системе
теплоснабжения
(горячего
водоснабжения),
поставляемые
ОАО
«Дальневосточная генерирующая компания» (филиал «ЛуТЭК»).
35. О рассмотрении НВВ ОАО «Электросервис» п. Кавалерово
По первому вопросу повестки дня сообщение сделал главный специалистэксперт отдела регулирования тарифов на тепловую энергию Трухов А.Ю., который
доложил, что были рассмотрены материалы по утверждению тарифов на тепловую
энергию для потребителей ООО «Цефей» (далее ЭСО).
При регулировании тарифов экспертной группой был применен метод
экономически обоснованных расходов.
При расчете тарифов принят удельный расход условного топлива (щепа) – 179
кгут/Гкал.
Объем полезного отпуска тепловой энергии (мощности) и договорной тепловой
нагрузки - 781,86 Гкал.
Потери в тепловых сетях – 208,6Гкал.
Анализ экономической обоснованности расходов по статьям расходов.
По статье «Топливо твердое (щепа)»
ЭСО предложено 1040,695 тыс. руб.
Экспертная группа считает обоснованным 723,87 тыс. руб., исходя из удельного
расхода условного топлива 178,6 кг ут/Гкал, переводного коэффициента 0,361 и
стоимости твердого топлива (щепа) в размере 350,88 руб./м3.
Меньшая цена топлива обусловлена переводом плотного кубометра дров в
складочный по цене 800 руб./м3 натурального топлива (договор с ООО «Импульс» от
30.09.2014 № 05/10 на поставку дров топливных) и далее в насыпной кубометр (щепа,
опилки), согласно ГОСТ 3243-88 «Дрова. Технические условия» и справочной
информация по древесному топливу.
По статье «Электроэнергия»
ЭСО предложено 279,161 тыс. руб., исходя из расхода электроэнергии на
технологические нужды 56,056 тыс. кВт*ч/год и стоимости электроэнергии 4,98
руб./кВт*ч с НДС.
Экспертная группа считает обоснованным 158,56 тыс. руб., исходя из расхода
электроэнергии на технологические нужды 31,843 тыс. кВт*ч/год (30,6 кВт*ч/Гкал),
5
на основании приложения к представленному договору электроснабжения с ОАО
«ДЭК» от 30.11.2012 № Д0110.
Стоимость электроэнергии принята в размере 4,98 руб./кВт*ч с НДС (диапазон
напряжения СН-2), на основании постановления департамента по тарифам
Приморского края от 25.12.2013 № 82/27 и прогнозного роста со 2 полугодия 2015 года
108,1%.
По статье «Материалы»
ЭСО предложено 84,25 тыс. руб.
Экспертная группа считает обоснованным 84,25 тыс. руб., в соответствии с
представленным товарным чеком на покупку материалов от 15.10.2014 у ИП Козлов
Ю.В.
По статье «Затраты на оплату труда»
ЭСО предложено 1 398,6 тыс. руб.
Экспертная группа считает обоснованным 1089,2 тыс. руб., исходя из
численности персонала 4,7 человека и средней заработной платы – 19450 руб. в мес.
По статье «Отчисления на социальные нужды»
ЭСО предложено 423,78 тыс. руб., в размере 30,3 % от фонда оплаты труда.
Экспертная группа считает обоснованным 330,03 тыс. руб., в размере 30,3 % от
фонда оплаты труда в соответствии со ст. 58.2 Федерального закона от 24.07.2009 №
212-ФЗ (ред. от 07.11.2011 г.) «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской
Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный
фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды
обязательного медицинского страхования» и уведомления о страховых взносах, в
размере 0,30%.
По статье «Амортизация (аренда)»
ЭСО предложено 180,85 тыс. руб.
Экспертная группа предлагает принять 180,85 тыс. руб., в соответствии с
представленным договорами аренды котельной и теплосети от 02.10.2014 №2/10
и №3/10.
По статье «Ремонт и техобслуживание»
ЭСО предложено 11,58 тыс. руб. на текущий ремонт и эксплуатационное
обслуживание оборудования котельной.
Экспертная группа считает обоснованным 11,58 тыс. руб., в соответствии с
представленным расчетом затрат на проведение ремонтных работ.
По статье «Цеховые расходы»
ЭСО предложено 94,95 тыс. руб.
Экспертная группа предлагает принять 94,95 тыс. руб. в соответствии с
представленными подтверждающими документами, из них:
- 54,95 тыс. руб. на охрану труда, на основании представленного расчета и
товарного чека на приобретение спецодежды;
- 40 тыс. руб. на обучение работников.
По статье «Общеэксплуатационные расходы»
ЭСО предложено 0 тыс. руб.
Экспертная группа считает обоснованным 0 тыс. руб.
Анализ экономической обоснованности величины прибыли.
ЭСО предложено 238,93 тыс. руб.
Экспертная группа считает обоснованным 180,56 тыс. руб., в том числе на
социальное развитие 9,3 тыс. руб., на выплату налогов, сборов и взносов,
уплачиваемых на УСН 173,23 тыс. руб. Предприятие применяет упрощенную систему
налогообложения с объектом налогообложения «Доходы» с 02 сентября 2014 г.
6
Уведомление о возможности применения упрощенной системы налогообложения
выдано межрайонной инспекцией федеральной налоговой службы № 2 по
Приморскому краю (письмо межрайонной ИФНС №2 от 15.10.2014 №263).
Для организации нормативы: технологических потерь тепловой энергии,
удельного расхода условного топлива, запасов топлива в порядке, установленном
законодательством, не утверждались, поскольку организация не обращалась за их
установлением.
Индекс изменения количества активов не применялся, так как использовался
метод экономически обоснованных расходов.
Инвестиционная программа, разработанная в соответствии с требованиями
действующего законодательства, в департамент по тарифам Приморского края не
предоставлялась. Схема теплоснабжения, утвержденная в установленном порядке, в
департамент по тарифам также не предоставлялась.
Таким образом, ООО «Цефей» предлагает к утверждению тариф на тепловую
энергию в размере 4 800 руб./Гкал.
Экспертная группа предлагает Правлению ДТ ПК к утверждению тариф на
тепловую энергию, поставляемую бюджетным потребителям ООО «Цефей» на период
2014-2015 года в размере 3 650,08 руб./Гкал.
Руководство ООО «Цефей», администрации Рощинского сельского поселения и
Красноармейского муниципального района направили письма о согласии с
предложенным экспертной группой уровнем тарифов и проведении заседания без
участия представителей.
Единогласно принято решение:
Установить и ввести в действие со дня официального опубликования настоящего
постановления по 31 декабря 2015 года тарифы на тепловую энергию для потребителей
ООО «Цефей» согласно приложению
Вид тарифа
Год
Вода
Для потребителей, в случае отсутствия дифференциации тарифов по схеме
подключения
одноставочный, со дня официального опубликования
3 650,08
руб/Гкал
по 31 декабря 2015 года
Примечание: ООО «Цефей» применяет упрощенную систему налогообложения.
По второму вопросу повестки дня сообщение сделала начальник отдела
инвестиционной политики и топливно-энергетических балансов Мосензова В.И.,
которая доложила, что были рассмотрены материалы об установлении тарифов на
тепловую энергию для потребителей ООО «Техстройдом».
При регулировании тарифов экспертной группой был применен метод
экономически обоснованных расходов.
При расчете тарифов принят удельный расход условного топлива (мазут) - 180
кгут/Гкал.
Объем полезного отпуска тепловой энергии (мощности) и договорной тепловой
нагрузки - 41618,80 Гкал.
Потери в тепловых сетях – 0,0 Гкал.
Величина необходимой валовой выручки (НВВ), использованная при расчете
тарифов и основные статьи расходов, представлены в таблице:
Калькуляция плановых расходов, связанных с производством тепловой энергии
для потребителей ООО «Техстройдом» с 1 июля 2014 года
7
№
п/п
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
Показатели
Топливо мазут
Транспортные расходы, в т.ч.
подача/уборка цистерн
работа локомотива
Электроэнергия
Водопотребление
Материалы (химреагенты)
Затраты на оплату труда
Отчисления на соцнужды
Аренда
Ремонт и техобслуживание
Прочие прямые расходы
Цеховые расходы
Общехозяйственные расходы
Итого затраты на производство
теплоты
Минимальная балансовая
прибыль
НВВ
Предложение
организации
затраты общие,
тыс. руб.
113 599,4
Предложение
департамента
затраты общие,
тыс. руб.
105 442,9
334,3
0,0
8 685,0
3 865,5
716,09
13 293,5
4 107,7
2933,3
10 523,6
0,0
3 291,40
2 650,34
300,5
0,0
9 078,9
891,3
84,29
13 293,5
4 014,6
2750,3
7 412,1
646,1
1 688,00
2 220,07
164 000,1
147 822,5
3 280,0
285,1
167 280,1
148 107,5
Корректировка статей затрат была произведена в соответствии с
представленными расчетными документами организации, Налоговым кодексом РФ,
Федеральным законом от 27.07.2010 г. № 190 ФЗ, постановлением Правительства РФ
от 22.10.2012 г. № 1075 «О ценообразовании в сфере теплоснабжения»,
Методическими указаниями по расчету цен (тарифов) в сфере теплоснабжения,
утвержденными Приказом ФСТ РФ от 13.06.2013 г. № 760-э, Рекомендациями по
нормированию труда работников энергетического хозяйства, утвержденных Приказом
Госстроя России от 22.03.1999 г. № 65, Федеральным законом от 24.07.2009 г. № 212
ФЗ (О страховых взносах в Пенсионный Фонд РФ, Фонд социального страхования РФ,
Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные
Фонды обязательного медицинского страхования, Методикой определения
потребности в топливе, электрической энергии и воде при производстве и передаче
тепловой энергии и теплоносителей в системах коммунального теплоснабжения.
При определении размера тарифов экспертная группа учитывала индексы
потребительских цен (для определения расходов на оплату труда и социальные
выплаты) в размере 105,5%, индекс производителей промышленной продукции для
определения затрат по статьям условно-постоянных расходов, кроме оплаты труда,
социальной выплаты налога на имущество в размере 104,2%; индекс на энергетический
уголь 104,9 %, индекс цен на услуги водоснабжения 107,8 %, на электрическую
энергию 108,1 %.
Для организации нормативы: технологических потерь тепловой энергии,
удельного расхода условного топлива, запасов топлива в порядке, установленном
законодательством, не утверждались, поскольку организация не обращалась за их
установлением.
Индекс изменения количества активов не применялся, так как использовался
метод экономически обоснованных расходов.
Инвестиционная программа, разработанная в соответствии с требованиями
действующего законодательства, в департамент по тарифам Приморского края не
8
предоставлялась. Схема теплоснабжения, утвержденная в установленном порядке, в
департамент по тарифам также не предоставлялась.
Таким образом, экспертная группа предлагает к утверждению тарифы на
тепловую энергию для потребителей ООО «Техстройдом»
Вид тарифа
Год
Вода
Для потребителей, в случае отсутствия дифференциации тарифов по схеме
подключения
одноставочный,
с 1 января 2015 года по 30 июня 2015 года
3429,70 (925,56)*
руб./Гкал
с 1 июля 2015 года по 31 декабря 2015 года
3558,67 (1017,91)*
(без НДС)
Население (тарифы указываются с учетом НДС)
с 1 января 2015 года по 30 июня 2015 года
одноставочный,
руб./Гкал
с 1 июля 2015 года по 31 декабря 2015 года
-
Примечание: *в скобках указан тариф без учета затрат по топливу.
Руководство ООО «Техстройдом» направило письмо о проведении заседания
без участия представителей.
Единогласно принято решение:
Установить и ввести в действие с 01 января 2015 года по 31 декабря 2015 года
тарифы на тепловую энергию для потребителей общества с ограниченной
ответственностью «Техстройдом» согласно предложению экспертной группы.
По третьему вопросу повестки дня сообщение сделал главный специалистэксперт отдела инвестиционной политики и топливно-энергетических балансов
Пятаков Д.Д., который доложил, что были рассмотрены материалы об установлении
тарифов на тепловую энергию для потребителей ООО «Управляющая компания «ТЭК
Арсеньев».
При регулировании тарифов экспертной группой был применен метод
экономически обоснованных расходов.
При расчете тарифов принят удельный расход условного топлива (уголь) - 220
кгут/Гкал.
Объем полезного отпуска тепловой энергии (мощности) и договорной тепловой
нагрузки - 13 903,4 Гкал.
Потери в тепловых сетях – 1 876,9 Гкал.
Величина необходимой валовой выручки (НВВ), использованная при расчете
тарифов и основные статьи расходов, представлены в таблице:
Калькуляция себестоимости и расчет тарифа на тепловую энергию,
поставляемую потребителям ООО «Управляющая компания «ТЭК Арсеньев» (ул.
Заводская, 5) с 01 июля 2015 года
№
1
2
3
4
5
6
7
8
Показатели
Топливо твердое - бурый уголь,
Qн=4022 ккал/кг
к=0,5746
Транспортные расходы
Электроэнергия
Водопотребление
Водоотведение
Затраты на оплату труда
Отчисления на соцнужды
Предложение
организации
затраты общие,
руб.
Предложение
департамента
затраты общие,
руб.
14 530 746,0
13 751 057,7
14 530 746,0
818 633,0
3 023 672,0
119 217,0
5 130,0
18 201 350,0
5 496 808,0
13 751 057,7
378 719,5
2 883 061,6
126 018,1
5 662,2
5 530 095,2
1 670 088,7
9
9
10
11
12
13
14
15
16
17
Материалы (химреактивы)
Амортизация (аренда)
Ремонт и техобслуживание
Прочие прямые
Цеховые расходы
Общеэксплуатационные
расходы
Итого затраты на производство
теплоты
Минимальная балансовая прибыль
НВВ
4 212 247,0
1 238 832,0
32 731,0
810 906,0
1 161 400,0
1 011 719,9
32 731,0
454 192,9
434 637,0
434 637,0
48 924 909,0
27 439 383,8
2 479 830,0
51 404 739,0
118 390,0
27 557 773,8
Корректировка статей затрат была произведена в соответствии с
представленными расчетными документами организации, Налоговым кодексом РФ,
Федеральным законом от 27.07.2010 г. № 190 ФЗ, постановлением Правительства РФ
от 22.10.2012 г. № 1075 «О ценообразовании в сфере теплоснабжения»,
Методическими указаниями по расчету цен (тарифов) в сфере теплоснабжения,
утвержденными Приказом ФСТ РФ от 13.06.2013 г. № 760-э, Рекомендациями по
нормированию труда работников энергетического хозяйства, утвержденных Приказом
Госстроя России от 22.03.1999 г. № 65, Федеральным законом от 24.07.2009 г. № 212
ФЗ (О страховых взносах в Пенсионный Фонд РФ, Фонд социального страхования РФ,
Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные
Фонды обязательного медицинского страхования, Методикой определения
потребности в топливе, электрической энергии и воде при производстве и передаче
тепловой энергии и теплоносителей в системах коммунального теплоснабжения.
При определении размера тарифов экспертная группа учитывала индексы
потребительских цен (для определения расходов на оплату труда и социальные
выплаты) в размере 105,5%, индекс производителей промышленной продукции для
определения затрат по статьям условно-постоянных расходов, кроме оплаты труда,
социальной выплаты налога на имущество в размере 104,2%; индекс на энергетический
уголь 104,9 %, индекс цен на услуги водоснабжения 107,8 %, на электрическую
энергию 108,1 %.
Для организации нормативы: технологических потерь тепловой энергии,
удельного расхода условного топлива, запасов топлива в порядке, установленном
законодательством, не утверждались, поскольку организация не обращалась за их
установлением.
Индекс изменения количества активов не применялся, так как использовался
метод экономически обоснованных расходов.
Инвестиционная программа, разработанная в соответствии с требованиями
действующего законодательства, в департамент по тарифам Приморского края не
предоставлялась. Схема теплоснабжения, утвержденная в установленном порядке, в
департамент по тарифам также не предоставлялась.
Таким образом, экспертная группа предлагает к утверждению тарифы на
тепловую энергию для потребителей ООО «Управляющая компания «ТЭК Арсеньев»
(котельная, расположенная по адресу: г. Арсеньев ул. Заводская, 5)
Вид тарифа
Год
Вода
Для потребителей, в случае отсутствия дифференциации тарифов по схеме
подключения
одноставочный,
с 1 января 2015 года по 30 июня 2015 года
1 771,65 (845,80)*
руб./Гкал
с 1 июля 2015 года по 31 декабря 2015 года
1 982,08 (965,80)*
(без НДС)
Население (тарифы указываются с учетом НДС)
одноставочный,
с 1 января 2015 года по 30 июня 2015 года
-
10
руб./Гкал
с 1 июля 2015 года по 31 декабря 2015 года
Примечание: *в скобках указан тариф без учета затрат по топливу.
-
Присутствующий на заседании Правления директор ООО «Управляющая
компания «ТЭК Арсеньев» выразил согласие с предложенным экспертной группой
уровнем тарифов.
Единогласно принято решение:
Установить и ввести в действие с 01 января 2015 года по 31 декабря 2015 года
тарифы на тепловую энергию для потребителей общества с ограниченной
ответственностью «Управляющая компания «ТЭК Арсеньев» согласно предложению
экспертной группы.
По четвертому вопросу повестки дня сообщение сделала начальник отдела
инвестиционной политики и топливно-энергетических балансов Мосензова В.И.,
которая доложила, что были рассмотрены материалы об установлении тарифов на
тепловую энергию для потребителей МУПВ «Спецзавод №1».
При регулировании тарифов экспертной группой был применен метод
экономически обоснованных расходов.
Величина необходимой валовой выручки (НВВ), использованная при расчете
тарифов и основные статьи расходов, представлены в таблице:
Калькуляция себестоимости и расчет тарифа теплоты котельной
МУПВ «Спецзавод № 1»
№
п/п
1.
Показатели
Объем сжигания ТБО, м3
Реализация тепловой энергии, Гкал
Расходы, связанные с производством и реализацией
продукции (услуг), всего
- расходы на сырье и материалы
- расходы на топливо (ГСМ)
- расходы на прочие покупаемые энергетические ресурсы
- расходы на холодную воду
- расходы на водоотведение
- амортизация основных средств и нематериальных активов
- оплата труда
численность, чел.
средняя заработная плата, руб./чел*мес
- отчисления на социальные нужды
- отчисления на социальные нужды, %
- ремонт основных средств, выполняемый подрядным
способом
- расходы на оплату услуг, оказываемых организациями,
осуществляющими регулируемую деятельность
- расходы на выполнение работ и услуг производственного
характера, выполняемых по договорам со сторонними
организациями или индивидуальными предпринимателями
- расходы на оплату иных работ и услуг, выполняемых по
договорам с организациями, включая расходы на оплату
услуг связи, вневедомственной охраны, коммунальных
услуг, юридических, информационных, аудиторских и
консультационных услуг
2015 г.
Предложение Предложение
организации департамента
затраты
затраты
общие, руб.
общие, руб.
370 000
370 000
60 000
60 000
72072,30
68572,28
1230,61
1285,40
7696,00
3861,26
1642,95
37311,94
100,25
31015,74
10738
28,78%
7703,43
3307,30
505,34
1642,95
35026,30
93,00
31385,57
10612,97
30,30%
2491,90
849,05
2740,08
4513,00
822,99
729,32
11
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
- плата за выбросы и сбросы загрязняющих веществ в
окружающую среду, размещение отходов и другие виды
негативного воздействия на окружающую среду в пределах
установленных нормативов и (или) лимитов
экологические мероприятия
- арендная плата, концессионная плата, лизинговые
платежи
- охрана труда
- расходы на служебные командировки
- расходы на обучение персонала
- расходы на страхование производственных объектов,
учитываемые при определении налоговой базы по налогу
на прибыль
- другие расходы, связанные с производством и (или)
реализацией продукции, в том числе
- налог на имущество организаций
- земельный налог
- транспортный налог
- водный налог
- прочие налоги
Внереализационные расходы, всего
- расходы на вывод из эксплуатации (в том числе на
консервацию) и вывод из консервации
- расходы по сомнительным долгам
- расходы, связанные с созданием нормативных запасов
топлива, включая расходы по обслуживанию заемных
средств, привлекаемых для этих целей
- другие обоснованные расходы, в том числе
- расходы на услуги банков
- расходы на обслуживание заемных средств
прочие расходы
Расходы, не учитываемые в целях налогообложения, всего
- расходы на капитальные вложения (инвестиции)
- денежные выплаты социального характера (по
Коллективному договору)
- резервный фонд
- прочие расходы
Налог на прибыль
Выпадающие доходы/экономия средств
Необходимая валовая выручка, всего
- на производство электрической энергии
- на производство тепловой энергии
- на производство теплоносителя
- прочая продукция
Вычитаемые доходы, в т.ч.:
Доходы от сжигания ТБО
Доходы от реализации пакетированного металлолома
прочие доходы
Итого на тепловую энергию
Тариф на тепловую энергию
44,61
44,61
654,55
654,55
1110,00
694,00
35,27
35,27
19,80
19,80
653,70
77,29
653,70
77,29
218,00
218,00
723,35
465,00
372,00
93,00
72072,30
69037,28
19699
12721,1
6477,9
500
52373,30
872,89
20079,6
13101,7
6477,9
500
48957,68
815,96
Корректировка статей затрат была произведена в соответствии с
представленными расчетными документами организации, Налоговым кодексом РФ,
Федеральным законом от 27.07.2010 г. № 190 ФЗ, постановлением Правительства РФ
от 22.10.2012 г. № 1075 «О ценообразовании в сфере теплоснабжения»,
Методическими указаниями по расчету цен (тарифов) в сфере теплоснабжения,
утвержденными Приказом ФСТ РФ от 13.06.2013 г. № 760-э, Рекомендациями по
нормированию труда работников энергетического хозяйства, утвержденных Приказом
12
Госстроя России от 22.03.1999 г. № 65, Федеральным законом от 24.07.2009 г. № 212
ФЗ (О страховых взносах в Пенсионный Фонд РФ, Фонд социального страхования РФ,
Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные
Фонды обязательного медицинского страхования, Методикой определения
потребности в топливе, электрической энергии и воде при производстве и передаче
тепловой энергии и теплоносителей в системах коммунального теплоснабжения.
При определении размера тарифов экспертная группа учитывала индексы
потребительских цен (для определения расходов на оплату труда и социальные
выплаты) в размере 105,5%, индекс производителей промышленной продукции для
определения затрат по статьям условно-постоянных расходов, кроме оплаты труда,
социальной выплаты налога на имущество в размере 104,2%; индекс на энергетический
уголь 104,9 %, индекс цен на услуги водоснабжения 107,8 %, на электрическую
энергию 108,1 %.
Таким образом, экспертная группа предлагает к утверждению тарифы на
тепловую энергию для потребителей МУПВ «Спецзавод №1»
Острый и
редуцированный пар
Для потребителей, в случае отсутствия дифференциации тарифов по схеме
подключения
одноставочный,
с 1 января 2015 года по 30 июня 2015 года
793,64
руб./Гкал
с 1 июля 2015 года по 31 декабря 2015 года
838,29
(без НДС)
Население (тарифы указываются с учетом НДС)
с 1 января 2015 года по 30 июня 2015 года
одноставочный,
руб./Гкал
с 1 июля 2015 года по 31 декабря 2015 года
Вид тарифа
Год
Присутствующий на заседании Правления директор МУПВ «Спецзавод №1»
выразил согласие с предложенным экспертной группой уровнем тарифов.
Единогласно принято решение:
Установить и ввести в действие с 01 января 2015 года по 31 декабря 2015 года
тарифы на тепловую энергию для потребителей муниципального унитарного
предприятия города Владивостока «Спецзавод № 1» согласно предложению
экспертной группы.
По пятому вопросу повестки дня сообщение сделал главный специалистэксперт отдела инвестиционной политики и топливно-энергетических балансов
Пятаков Д.Д., который доложил, что были рассмотрены материалы об установлении
нормативов удельных расходов топлива при производстве тепловой энергии
источниками тепловой энергии ОАО «Дальневосточная генерирующая компания»
(филиал «Приморская генерация») на 2015 год.
Согласно
представленным
документам
предприятия,
нормативы
устанавливаются для двух источников теплоснабжения:
1. котельный цех №1 – Владивостоцкая ТЭЦ-1;
2. котельный цех №2 – Объединенная котельная «Северная».
Установленная тепловая мощность источников тепловой энергии составляет
1010 Гкал/ч. Котельные вырабатывают только тепловую энергию, т.е. не работают в
режиме комбинированной выработки. Используемое топливо – природный газ
Сахалинского месторождения.
При рассмотрении представленных ОАО «Дальневосточная генерирующая
компания» документов, экспертной группой департамента по тарифам Приморского
13
края было установлено, что расчет нормативов и пакет документов, обосновывающих
значения нормативов, соответствуют Порядку определения нормативов удельного
расхода топлива при производстве электрической и тепловой энергии (утв. приказом
Министерства энергетики РФ от 30 декабря 2008 г. N 323).
В результате экспертизы представленных документов, экспертной группой
предлагаются для утверждения нормативы удельных расходов топлива на отпущенную
тепловую энергию на 2015 год для филиала «Приморские тепловые сети» ОАО «ДГК»
в размере 163,4 кг у.т./Гкал для котельного цеха №1 и 163,8 кг у.т./Гкал для котельного
цеха №2.
Присутствующие
на
заседании
Правления
представители
ОАО
«Дальневосточная генерирующая компания» выразили согласие с предложением
экспертной группы.
Единогласно принято решение:
Установить нормативы удельных расходов топлива при производстве тепловой
энергии источниками тепловой энергии открытого акционерного общества
«Дальневосточная генерирующая компания» (филиал «Приморская генерация»)
№
п/п
1.
1.1
1.2
Организация
филиал «Приморская генерация»
ОАО «ДГК», г. Владивосток,
Приморский край
КЦ №1 (ТЭЦ-1)
КЦ №2 (объединенная котельная «Северная»)
Нормативы
удельных расходов
топлива на отпущенную
тепловую энергию на
2015 год,
кг у.т./Гкал
163,4
163,8
По шестому вопросу повестки дня сообщение сделала ведущий специалистэксперт отдела инвестиционной политики и топливно-энергетических балансов
Дзиковская Е.В., которая доложила, что были рассмотрены материалы об
установлении тарифов на тепловую энергию для потребителей ФГБОУ ВДЦ «Океан».
При регулировании тарифов экспертной группой был применен метод
экономически обоснованных расходов.
Объем полезного отпуска тепловой энергии (мощности) и договорной тепловой
нагрузки - 39 216,90 Гкал.
Потери в тепловых сетях – 4 286,13 Гкал.
По предложению ФГБОУ ВДЦ «Океан» необходимая валовая выручка составит
153224,4 тыс. руб.
Экспертная группа провела анализ теплового баланса и затрат, включаемых в
себестоимость продукции ФГБОУ ВДЦ «Океан» и с учетом сопоставимости годовых
затрат предлагает необходимую валовую выручку от производства и передачи
тепловой энергии с 1 июля 2015 года в размере 66582,4 тыс. руб., в том числе
постатейно:
По статье «Топливо (мазут)»
ЭСО предложено 122570,6 тыс. руб., исходя из удельного расхода условного
топлива 0,1612 тут/Гкал на выработанную тепловую энергию, переводного
коэффициента 1,38 и стоимости 21355,9 руб./тнт без учета НДС.
14
Для обоснования затрат предприятием представлен государственный контракт
на поставку топочного мазута с ООО «Эраном-ДВ» от 30 сентября 2013 г. №
2013.168080, счета-фактуры за 2014 г., паспорт продукции за 2013 г.
В соответствии с пунктом 28 Основ ценообразования при определении расходов
на топливо регулирующие органы используют, в том числе цены, установленные на
основании договоров, заключенных в результате проведения конкурсов, торгов,
аукционов и иных закупочных процедур, обеспечивающих целевое и эффективное
расходование денежных средств. ФГБОУ ВДЦ «Океан» договоров, заключенных с
использованием конкурсных процедур, не представило.
Экспертная группа предлагает принять расход топочного мазута в количестве
5 288,83 тонн исходя из нормы расхода топлива 0,1612 тут/Гкал принятого в
соответствии с «Методикой определения потребности в топливе, электрической
энергии и воде при производстве и передаче тепловой энергии и теплоносителей в
системах коммунального теплоснабжения», Москва, 2003 г.
Учитывая вышеизложенное, а также приказ ФСТ России от 11 октября 2014
года № 227-э/3 «Об установлении предельных максимальных уровней тарифов на
тепловую энергию (мощность), поставляемую теплоснабжающими организациями
потребителям, в среднем по субъектам Российской Федерации на 2015 год»
экспертная группа предлагает принять затраты на мазут в размере 50775, 3 тыс. руб.,
исходя из стоимости мазута в размере 9600,5 руб./тнт без НДС.
По статье «Электроэнергия»
ЭСО предложено 5265,4 тыс. руб., исходя из расхода электроэнергии на
выработку тепла 1357066,08 кВт*ч/год (27,8 кВт*ч/Гкал) и стоимости электроэнергии
3,88 руб./кВт*ч.
Программа в области энергосбережения и повышения энергетической
эффективности в сфере теплоснабжения, разработанная во исполнение требований
Федерального закона Российской Федерации от 23.11.2009 г. № 261-ФЗ «Об
энергосбережении и повышении энергетической эффективности», предприятием в
департамент по тарифам не представлена.
Экспертная группа предлагает принять по данной статье 3893,8 тыс. руб., исходя
из расхода электроэнергии на выработку тепла 859440 кВт*ч/год (18,9 кВт*ч/Гкал) на
основании фактической калькуляции за 2013 год, стоимости электроэнергии 4,53
руб./кВт*ч без НДС с учетом прогнозного роста тарифов на электрическую энергию с
1 июля 2015 г. 108,1 % к действующему тарифу, утвержденному постановлением
Департамента по тарифам Приморского края от 25 декабря 2013 года N 87/22 (в
редакции постановления департамента по тарифам Приморского края от 27.06.2014 г.
№ 25/2) в размере 4,1912 руб./кВт*ч для диапазона напряжения НН с учетом
максимальной мощности энергопринимающих устройств от 670 кВт до 10 МВт.
По статье «Водопотребление»
ЭСО предложено 233,4 тыс. руб., исходя из расхода воды на технологические
нужды 22769,7 м3/год (0,47 м3/Гкал) и стоимости 10,25 руб./м3.
Экспертная группа предлагает принять 219,9 тыс. руб., исходя из расхода воды
на технологические нужды 18704,05 м3/год (0,41 м3/Гкал) и тарифа на услуги
водоснабжения 11,76 руб./м3, рассчитанного на основании утвержденного
постановлением Департамента по тарифам Приморского края от 19.12.2013 г.
№
80/18 «Об утверждении производственных программ и об установлении тарифов на
питьевую и водоотведение для потребителей КГУП «Приморский водоканал,
находящихся на территориях муниципальных образований Приморского края» с
учетом прогнозного роста с 01 июля 2015 года 107,8% и надбавки 1,03 руб./м3 на
основании постановления Администрации города Владивостока от 29.02.2012 г. № 754
15
«О внесении изменений в постановление Администрации города Владивостока от
15.06.2011 г. № 1478».
По статье «Водоотведение»
ЭСО предложено 314,3 тыс. руб., исходя из объема отведенных вод 19511,2
3
м /год и стоимости 16,11 руб./м3.
Экспертной группой приняты затраты 280,4 тыс. руб., исходя из расхода воды
на технологические нужды 15445,5 м3/год и тарифа на услуги водоотведения 18,15
руб./м3, рассчитанного на основании утвержденного постановлением Департамента по
тарифам Приморского края от 28.11.2013 г. № 72/8 «Об утверждении
производственных программ и об установлении тарифов на водоотведение для
потребителей ООО «ЭКО-2006, находящихся на территории Владивостокского
городского округа» с учетом прогнозного роста с 01 июля 2015 года 107,8%.
По статье «Затраты на оплату труда»
ЭСО предложено 7094,1 тыс. руб., исходя из численности производственного
персонала 35 человек и средней заработной платы 16890,8 руб./мес.
Экспертная группа предлагает принять 6481,5 тыс. руб. исходя из численности
производственного персонала 19 человек, принятых на основе фактических
калькуляций за 2012 и 2013 годы, и средней заработной платы 28427,74 руб./мес.
По статье «Отчисления на соцнужды»
ЭСО предложено 2270,1 тыс. руб. в размере 30,2 % от фонда оплаты труда.
Экспертная группа предлагает принять 1957,4 тыс. руб. в размере 30,2 % от
фонда оплаты труда в соответствии со ст. 58.2 Федерального закона от 24.07.2009 №
212-ФЗ (ред. от 03.12.2011 г.) «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской
Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный
фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды
обязательного медицинского страхования».
По статье «Материалы»
ЭСО предложено 452,6 тыс. руб.
Экспертная группа предлагает принять 452,6 тыс. руб. на основании
представленного предприятием расчета на эксплуатационные материалы на ремонт
оборудования котельной.
По статье «Амортизация»
ЭСО предложено 4519,6 тыс. руб.
Экспертная группа предлагает принять 1925,05 тыс. руб. Исключены
амортизационные отчисления оборудования с истекшим сроком амортизации.
По статье «Ремонт и техобслуживание»
ЭСО предложено 7 300,0 тыс. руб.
Экспертная группа предлагает принять 270,2 тыс. руб. на основании принятых
расходов в предыдущем периоде регулирования с применением индекса-дефлятора на
2015 год – 104,9 %.
По статье «Цеховые расходы»
ЭСО предложено 243,6 тыс. руб.
Экспертная группа предлагает принять 231,1 тыс. руб. Данные расходы
откорректированы в соответствии с представленными документами ЭСО.
По статье «Общеэксплуатационные расходы»
ЭСО предложено 2960,6 тыс. руб.
Экспертной группой не приняты данные затраты в связи с отсутствием в
материалах дела обосновывающих документов.
«Минимальная балансовая прибыль»
ЭСО предложено 0 тыс. руб.
16
Экспертная группа предлагает принять 95,0 тыс. руб., в том числе:
- 76,0 тыс. руб. на пополнение фонда материального стимулирования
(поощрение работников);
- 19,0 тыс. руб. налог на прибыль.
Для организации нормативы: технологических потерь тепловой энергии,
удельного расхода условного топлива, запасов топлива в порядке, установленном
законодательством, не утверждались, поскольку организация не обращалась за их
установлением.
Индекс изменения количества активов не применялся, так как использовался
метод экономически обоснованных расходов.
Инвестиционная программа, разработанная в соответствии с требованиями
действующего законодательства, в департамент по тарифам Приморского края не
предоставлялась. Схема теплоснабжения, утвержденная в установленном порядке, в
департамент по тарифам также не предоставлялась.
Таким образом, ФГБОУ ВДЦ «Океан» предлагает к утверждению тариф на
тепловую энергию для потребителей на 2015 год в размере 3909,85 руб./Гкал.
В соответствии с приказом ФСТ России от 11 октября 2014 г. № 227-э/3 «Об
установлении предельных максимальных уровней тарифов на тепловую энергию,
поставляемую теплоснабжающими организациями потребителям, в среднем по
субъектам Российской Федерации», на 2015 год предельный максимальный уровень
тарифов на тепловую энергию установлен с календарной разбивкой, то есть рост
тарифов предусмотрен только с 1 июля.
Учитывая вышеизложенное, исходя из помесячной разбивки полезного отпуска
тепловой энергии потребителям, необходимая валовая выручка по расчету экспертной
группы составит 34318,9 тыс. руб. на 1 полугодие 2015 года и 28277,1 тыс. руб. на 2
полугодие 2015 года с пропорциональным отнесением затрат постатейно.
Экспертная группа
предлагает Правлению департамента по тарифам
Приморского края к утверждению тарифы на тепловую энергию для потребителей
ФГБОУ ВДЦ «Океан» на 2015 год:
- с 1 января 2015 года 1488,01 руб./Гкал без НДС
- с 1 июля 2015 года 1697,80 руб./Гкал без НДС.
Присутствующий
на
заседании
Правления
представитель
ФГБОУ «Всероссийский детский центр «Океан» выразил несогласие с затратами по
статье «топливо».
Единогласно принято решение:
Установить и ввести в действие с 01 января 2015 года по 31 декабря 2015 года
тарифы на тепловую энергию для потребителей федерального государственного
бюджетного образовательного учреждения «Всероссийский детский центр «Океан»
согласно приложению
Вид тарифа
Год
Вода
Для потребителей, в случае отсутствия дифференциации тарифов по схеме
подключения
одноставочный,
с 1 января 2015 года по 30 июня 2015 года
1488,01
руб./Гкал
с 1 июля 2015 года по 31 декабря 2015 года
1697,80
(без НДС)
Население (тарифы указываются с учетом НДС)
с 1 января 2015 года по 30 июня 2015 года
1755,85
одноставочный,
руб./Гкал
с 1 июля 2015 года по 31 декабря 2015 года
2003,40
17
По седьмому вопросу повестки дня сообщение сделала ведущий специалистэксперт отдела инвестиционной политики и топливно-энергетических балансов
Дзиковская Е.В., которая доложила, что были рассмотрены материалы об
установлении тарифов на тепловую энергию для потребителей ФКУ «Исправительная
колония № 20 Главного управления Федеральной службы исполнения наказаний по
Приморскому краю».
При регулировании тарифов экспертной группой был применен метод
экономически обоснованных расходов.
Объем полезного отпуска тепловой энергии (мощности) и договорной тепловой
нагрузки - 17 748,2 Гкал.
Потери в тепловых сетях – 1 295,5 Гкал.
По предложению ФКУ ИК-20 ГУФСИН России по Приморскому краю
необходимая валовая выручка составит 32847,1 тыс. руб.
Экспертная группа провела анализ теплового баланса и затрат, включаемых в
себестоимость продукции ФКУ ИК-20 ГУФСИН России по Приморскому краю и с
учетом сопоставимости годовых затрат предлагает необходимую валовую выручку от
производства и передачи тепловой энергии с 1 июля 2015 года в размере 23828,8 тыс.
руб., в том числе постатейно:
По статье «Топливо (уголь)»
ЭСО предложено 22736,3 тыс. руб., исходя из удельного расхода условного
топлива 0,220 тут/Гкал на выработанную тепловую энергию, переводного
коэффициента 0,59 и стоимости 2800 руб./тнт.
Экспертная группа предлагает принять 15290,5 тыс. руб., исходя из удельного
расхода условного топлива 0,220 тут/Гкал, переводного коэффициента 0,59 и
стоимости угля 2110,4 руб./тнт с учетом НДС. Данная цена принята на основании
отчетных данный ЭСО за 2014 год (поквартально), согласно которой цена угля за 9
месяцев 2014 года составила 2029,3 руб./тнт с НДС, с поквартальной индексацией на
2014 и 2015 годы согласно индексов-дефляторов Минэкономразвития России.
Экспертная группа отмечает, что полномочия по утверждению нормативов
удельного расхода топлива принадлежат департаменту по тарифам (ч. 3 ст. 5 № 190ФЗ), ФКУ ИК-20 ГУФСИН России по Приморскому краю в департамент по тарифам с
предложением об утверждении норматива удельного расхода топлива в установленном
законодательством порядке не обращался.
По статье «Электроэнергия»
ЭСО предложено 2846,7 тыс. руб., исходя из расхода электроэнергии на
выработку тепла 798817 кВт*ч/год и стоимости электроэнергии 3,56 руб./кВт*ч.
Программа в области энергосбережения и повышения энергетической
эффективности в сфере теплоснабжения, разработанная во исполнение требований
Федерального закона Российской Федерации от 23.11.2009 г. № 261-ФЗ «Об
энергосбережении и повышении энергетической эффективности», предприятием в
департамент по тарифам не представлена.
Экспертная группа предлагает принять по данной статье 3185,1 тыс. руб., исходя
из расхода электроэнергии на выработку тепла 798817 кВт*ч/год на основании
представленного расчета, стоимости электроэнергии 3,99 руб./кВт*ч с НДС с учетом
прогнозного роста тарифов на электрическую энергию с 1 июля 2015 г. 108,1 % к
действующему тарифу, утвержденному постановлением Департамента по тарифам
Приморского края от 25 декабря 2013 года N 87/22 (в редакции постановления
департамента по тарифам Приморского края от 27.06.2014 г. № 25/2) в размере 3,12581
руб./кВт*ч для диапазона напряжения ВН с учетом максимальной мощности
энергопринимающих устройств от 150 кВт до 670 кВт.
18
По статье «Затраты на оплату труда»
ЭСО предложено 3111,8 тыс. руб., исходя из численности персонала 41 человек,
в том числе:
- 40 человек производственно-промышленного персонала с заработной платой в
размере 5554,0 руб./мес.;
- 1 человек административно- управленческого персонала с заработной платой в
размере 37160,64 руб./мес.
Экспертная группа предлагает принять 3255,4 тыс. руб. исходя из численности
производственного персонала 41 человек, в том числе:
- 40 человек производственно-промышленного персонала с заработной платой в
размере 5965,0 руб./мес. в соответствии с Федеральным законом №
408-ФЗ от
01.12.2014 г. «О внесении изменения в статью 1 Федерального закона «О минимальном
размере оплаты труда»;
- 1 человек административно-управленческого персонала с заработной платой в
размере 32685,85 руб./мес. принятой на основании фактической заработной платы
АУП за 2013 год с применением индексов-дефляторов Минэкономразвития 107,4% и
106,7% на 2014 и 2015 гг. соответственно
По статье «Отчисления на соцнужды»
ЭСО предложено 939,8 тыс. руб. в размере 30,2 % от фонда оплаты труда.
Экспертная группа предлагает принять 983,1 тыс. руб. в размере 30,2 % от
фонда оплаты труда в соответствии со ст. 58.2 Федерального закона от 24.07.2009 №
212-ФЗ (ред. от 03.12.2011 г.) «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской
Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный
фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды
обязательного медицинского страхования».
По статье «Ремонт и техобслуживание»
ЭСО предложено 1 419,5 тыс. руб.
Экспертная группа предлагает принять 338,7 тыс. руб. на основании
фактических затрат на 2013 год с применением индексов-дефляторов
Минэкономразвития России 107,7% и 104,9% на 2014 и 2015 годы соответственно.
По статье «Плата за негативное воздействие»
ЭСО предложено 108,5 тыс. руб.
Экспертная группа предлагает принять 30,2 тыс. руб. на основании
представленного расчёта платы за негативное воздействие на окружающую среду за 4
квартала 2013 года.
По статье «Цеховые расходы»
ЭСО предложено 106,8 тыс. руб.
Экспертная группа предлагает принять 106,8 тыс. руб. в соответствии с
представленными подтверждающими документами.
По статье «Общеэксплуатационные расходы»
ЭСО предложено 620,9 тыс. руб.
Экспертная группа предлагает принять 620,9 тыс. руб. в соответствии с
представленными подтверждающими документами.
«Минимальная балансовая прибыль»
ЭСО предложено 956,7 тыс. руб.
Инвестиционная программа, разработанная в соответствии с требованиями
действующего законодательства, в департамент по тарифам Приморского края не
предоставлялась. Схема теплоснабжения, утвержденная в установленном порядке, в
департамент по тарифам также не предоставлялась.
Экспертная группа предлагает принять 205,0 тыс. руб., в том числе:
19
- 164,0 тыс. руб. на пополнение фонда материального стимулирования
(поощрение работников);
- 41,0 тыс. руб. налог на прибыль.
Для организации нормативы: технологических потерь тепловой энергии,
удельного расхода условного топлива, запасов топлива в порядке, установленном
законодательством, не утверждались, поскольку организация не обращалась за их
установлением.
Индекс изменения количества активов не применялся, так как использовался
метод экономически обоснованных расходов.
Инвестиционная программа, разработанная в соответствии с требованиями
действующего законодательства, в департамент по тарифам Приморского края не
предоставлялась. Схема теплоснабжения, утвержденная в установленном порядке, в
департамент по тарифам также не предоставлялась.
Таким образом, ФКУ ИК-20 ГУФСИН России по Приморскому краю предлагает
к утверждению тариф на тепловую энергию для потребителей на 2015 год в размере
1850,73 руб./Гкал.
В соответствии с приказом ФСТ России от 11 октября 2014 г. № 227-э/3 «Об
установлении предельных максимальных уровней тарифов на тепловую энергию,
поставляемую теплоснабжающими организациями потребителям, в среднем по
субъектам Российской Федерации», на 2015 год предельный максимальный уровень
тарифов на тепловую энергию установлен с календарной разбивкой, то есть рост
тарифов предусмотрен только с 1 июля.
Учитывая вышеизложенное, исходя из помесячной разбивки полезного отпуска
тепловой энергии потребителям, необходимая валовая выручка по расчету экспертной
группы составит 13740,3 тыс. руб. на 1 полугодие 2015 года и 9125,9 тыс. руб. на 2
полугодие 2015 года с пропорциональным отнесением затрат постатейно.
Экспертная группа
предлагает Правлению департамента по тарифам
Приморского края к утверждению тарифы на тепловую энергию для потребителей
ФКУ ИК-20 ГУФСИН России по Приморскому краю на 2015 год:
- с 1 января 2015 года 1227,36 руб./Гкал (100%);
- с 1 января 2015 года 432,03 руб./Гкал (100%);
- с 1 июля 2015 года 1353,14 руб./Гкал (110,2%);
- с 1 июля 2015 года 491,61 руб./Гкал (113,8%).
Руководство ФКУ «Исправительная колония № 20 ГУФСИН по Приморскому
краю» направило письмо о согласии с предложенным экспертной группой уровнем
тарифов и проведении заседания без участия представителей.
Единогласно принято решение:
Установить и ввести в действие с 01 января 2015 года по 31 декабря 2015 года
тарифы на тепловую энергию для потребителей федерального казенного учреждения
«Исправительная колония № 20 Главного управления Федеральной службы
исполнения наказаний по Приморскому краю» согласно приложению
Вид тарифа
Год
Вода
Для потребителей, в случае отсутствия дифференциации тарифов по схеме
подключения
1 227,36*
с 1 января 2015 года по 30 июня 2015 года
одноставочный,
(432,03)**
руб./Гкал
1 353,14*
(без НДС)
с 1 июля 2015 года по 31 декабря 2015 года
(491,61)**
Население (тарифы указываются с учетом НДС)
20
с 1 января 2015 года по 30 июня 2015 года
одноставочный,
руб./Гкал
с 1 июля 2015 года по 31 декабря 2015 года
Примечания:
* организация освобождена от исполнения обязанностей, связанных с исчислением и
уплатой налога на добавленную стоимость;
** в скобках тариф указан без учета затрат по топливу.
По восьмому вопросу повестки дня сообщение сделала специалист-эксперт
отдела регулирования тарифов на электрическую энергию Шевердина В.Л., которая
доложила, что были рассмотрены материалы по определению платы за
технологическое присоединение энергопринимающих устройств ФГУП «Дирекция по
строительству в Дальневосточном федеральном округе» Управление делами
Президента Российской Федерации (Электроустановки погрузо-разгрузочного
комплекса, расположенные в Приморском крае, г. Владивосток, ул. Калинина, 30) к
электрическим сетям филиала ОАО «ДРСК» - «Приморские электрические сети».
Расчет размера платы за технологическое присоединение к электрическим сетям
предприятием представлен с учетом выполнения следующих мероприятий:
- подготовка сетевой организацией технических условий и их согласование;
- выполнение ТУ со стороны сетевой организации;
- проверка сетевой организацией выполнения заявителем технических условий;
- участие сетевой организации в осмотре (обследовании) энергопринимающих
устройств должностным лицом федерального органа исполнительной власти по
технологическому надзору;
- фактические действия по присоединению.
Согласно представленным документам предприятия присоединяемая мощность
объекта составляет 1008 кВт. Присоединяемый объект имеет 2 категорию надежности
электроснабжения. Уровень напряжения в точке присоединения 6 кВ.
Экспертной группой проведен анализ калькуляций на выполнение одного
присоединения по вышеуказанным мероприятиям (приложение № 3 к протоколу) и
откорректирована заработная плата персонала по специальностям. Оклады
предприятия приняты на уровне окладов, предлагаемых предприятием на 2014 год.
Обязательные выплаты предлагается принять в размере, предложенном предприятием
на 2014 год. Исключены премиальные выплаты, так как периодичность работ носит
разовый характер.
Кроме того, откорректированы транспортные расходы (исключены затраты на
амортизацию, общехозяйственные расходы, расходы на автошины и текущий ремонт,
поскольку эти расходы учтены при утверждении тарифа на услуги по передаче
электрической энергии).
Исключены накладные расходы и рентабельность, так как все эти расходы
учтены в деятельности на услуги по передаче электрической энергии.
Также в части выполнения ТУ со стороны сетевой организации предлагается
исключить среднегодовую инфляцию, поскольку в расчетных документах не указано, в
каких ценах составлена смета.
Таким образом, затраты на технологическое присоединение по мероприятиям,
составят:
Подготовка сетевой организацией технических условий и их согласование
Предложение предприятия – 41 195,73 руб.;
Предложение экспертной группы – 12 529,26 руб.
Выполнение ТУ со стороны сетевой организации
21
Предложение предприятия – 14 240 843,30 руб., в том числе затраты на
строительство КЛ-6 кВ в размере 13 813 618,00 руб., рентабельность в размере
427 225,30 руб.
Предложение экспертной группы – 12 553 238,00 руб.
Проверка сетевой организацией выполнения ТУ заявителем
(ФГУП
«Дирекция по строительству в Дальневосточном федеральном округе» Управление
делами Президента Российской Федерации)
Предложение предприятия – 43 148,00 руб.
Предложение экспертной группы – 12 705,03 руб
Участие сетевой организации в осмотре (обследовании) энергопринимающих
устройств должностным лицом федерального органа исполнительной власти по
технологическому надзору
Предложение предприятия – 17 578,05 руб.;
Предложение экспертной группы – 4 831,98 руб.
Фактические действия по технологическому присоединению
Предложение предприятия – 18 699,80 руб.
Предложение экспертной группы – 5 291,42 руб.
Таким образом, общие затраты на технологическое присоединение
энергопринимающих
устройств
ФГУП
«Дирекция
по
строительству
в
Дальневосточном федеральном округе» Управление делами Президента Российской
Федерации (Электроустановки погрузо-разгрузочного комплекса, расположенные в
Приморском крае, г. Владивосток, ул. Калинина, 30) к электрическим сетям филиала
ОАО «ДРСК» - «Приморские электрические сети» составят:
По предложению предприятия – 14 361 464,78 руб., без учета НДС.
По предложению экспертной группы – 12 588 615,69 руб., без учета НДС.
Средняя стоимость единицы присоединенной мощности
Предложение предприятия – 14 247,48 руб. за 1 кВт.
Предложение экспертной группы – 12 488,71 руб. за 1 кВт.
Присутствующий на заседании Правления представитель ФГУП «Дирекция по
строительству в Дальневосточном федеральном округе» выразил согласие с
предложенным экспертной группой уровнем тарифов.
Руководство филиала ОАО «ДРСК» - «Приморские электрические сети»
направило письмо о согласии с предложением экспертной группой и проведении
заседания без участия представителей.
Рассмотрев данный вопрос, решили:
Утвердить размер платы по индивидуальному проекту за технологическое
присоединение энергопринимающих устройств ФГУП «Дирекция по строительству в
Дальневосточном федеральном округе» Управление делами Президента Российской
Федерации (Электроустановки погрузо-разгрузочного комплекса, расположенные в
Приморском крае, г. Владивосток, ул. Калинина, 30) к электрическим сетям ООО
филиала ОАО «ДРСК» «Приморские электрические сети» согласно приложению
Наименование
Присоединяемая
мощность,
(кВт)
Плата за технологическое
присоединение к
электрическим сетям,
руб. (без НДС)
ФГУП «Дирекция по строительству в
Дальневосточном федеральном округе»
Управление делами Президента
Российской Федерации (ЛЭП 6 кВ от
1008,0
12 588 615,69
22
№8 ПС 110/6 кВ Чуркин)
Шесть членов правления проголосовали «за» принятие решения.
Представитель НП «Совет рынка» направил письмо о заочном голосовании
с позицией «за».
По девятому вопросу повестки дня сообщение сделала специалист-эксперт
отдела регулирования тарифов на электрическую энергию Шевердина В.Л., которая
доложила, что были рассмотрены материалы по определению платы за
технологическое присоединение энергопринимающих устройств ООО «Новый дом»
(Электроустановки жилого дома в районе ул. Жигура, 18, расположенные в
Приморском крае, г. Владивосток, ул. Жигура, 18 (ориентир) в 39 м на юго-восток от
ориентира) к электрическим сетям филиала ОАО «ДРСК» - «Приморские
электрические сети».
Расчет размера платы за технологическое присоединение к электрическим сетям
предприятием представлен с учетом выполнения следующих мероприятий:
- подготовка сетевой организацией технических условий и их согласование;
- выполнение ТУ со стороны сетевой организации;
- проверка сетевой организацией выполнения заявителем технических условий;
- участие сетевой организации в осмотре (обследовании) энергопринимающих
устройств должностным лицом федерального органа исполнительной власти по
технологическому надзору;
- фактические действия по присоединению.
Согласно представленным документам предприятия присоединяемая мощность
объекта составляет 570 кВт. Присоединяемый объект имеет 1, 2 категорию надежности
электроснабжения, в том числе: 110 кВт – первая категория; 460 кВт – вторая
категория. Уровень напряжения в точке присоединения 6 кВ.
Экспертной группой проведен анализ калькуляций на выполнение одного
присоединения по вышеуказанным мероприятиям (приложение № 2) и
откорректирована заработная плата персонала по специальностям. Оклады
предприятия приняты на уровне окладов, предлагаемых предприятием на 2014 год.
Обязательные выплаты предлагается принять в размере, предложенном предприятием
на 2014 год. Исключены премиальные выплаты, так как периодичность работ носит
разовый характер.
Кроме того, откорректированы транспортные расходы (исключены затраты на
амортизацию, общехозяйственные расходы, расходы на автошины и текущий ремонт,
поскольку эти расходы учтены при утверждении тарифа на услуги по передаче
электрической энергии).
Исключены накладные расходы и рентабельность, так как все эти расходы
учтены в деятельности на услуги по передаче электрической энергии.
Также в части выполнения ТУ со стороны сетевой организации предлагается
исключить среднегодовую инфляцию, поскольку в расчетных документах не указано, в
каких ценах составлена смета.
Таким образом, затраты на технологическое присоединение по мероприятиям,
составят:
Подготовка сетевой организацией технических условий и их согласование
Предложение предприятия – 41 195,73 руб.;
Предложение экспертной группы – 12 529,26 руб.
Выполнение ТУ со стороны сетевой организации
23
Предложение предприятия – 10 858 398,97 руб., в том числе затраты на
строительство КЛ-6 кВ в размере 10 532 647,00 руб., рентабельность в размере
325 751,97 руб.
Предложение экспертной группы – 9 571 644,00 руб.
Проверка сетевой организацией выполнения ТУ заявителем (ООО «Новый дом»)
Предложение предприятия – 43 148,00 руб.
Предложение экспертной группы – 12 705,03 руб.
Участие сетевой организации в осмотре (обследовании) энергопринимающих
устройств должностным лицом федерального органа исполнительной власти по
технологическому надзору
Предложение предприятия – 17 578,05 руб.;
Предложение экспертной группы – 4 831,98 руб.
Фактические действия по технологическому присоединению
Предложение предприятия – 18 699,80 руб.
Предложение экспертной группы – 5 291,42 руб.
Таким образом, общие затраты на технологическое присоединение
энергопринимающих устройств ООО «Новый дом» (Электроустановки жилого дома в
районе ул. Жигура, 18, расположенные в Приморском крае, г. Владивосток, ул.
Жигура, 18 (ориентир) в 39 м на юго-восток от ориентира) к электрическим сетям
филиала ОАО «ДРСК» - «Приморские электрические сети» составят:
По предложению предприятия – 10 979 020,45 руб., без учета НДС.
По предложению экспертной группы – 9 607 001,69 руб., без учета НДС.
Средняя стоимость единицы присоединенной мощности
Предложение предприятия – 19 261,44 руб. за 1 кВт.
Предложение экспертной группы – 16 854,39 руб. за 1 кВт.
Присутствующий на заседании Правления представитель ООО «Новый дом»
выразил согласие с предложенным экспертной группой уровнем тарифов.
Руководство филиала ОАО «ДРСК» - «Приморские электрические сети»
направило письмо о согласии с предложением экспертной группой и проведении
заседания без участия представителей.
Рассмотрев данный вопрос, решили:
Утвердить размер платы по индивидуальному проекту за технологическое
присоединение энергопринимающих устройств ООО «Новый дом» (Электроустановки
жилого дома в районе ул. Жигура, 18, расположенные в Приморском крае, г.
Владивосток, ул. Жигура, 18 (ориентир) в 39 м на юго-восток от ориентира) к
электрическим сетям ООО филиала ОАО «ДРСК» «Приморские электрические сети»
согласно приложению
Наименование
Присоединяемая
мощность,
(кВт)
Плата за технологическое
присоединение к
электрическим сетям,
руб. (без НДС)
ООО «Новый дом»
(ЛЭП 6 кВ от линейных ячеек №33,
49 ПС 110/6 кВ 1Р)
570,0
9 607 001,69
Шесть членов правления проголосовали «за» принятие решения.
Представитель НП «Совет рынка» направил письмо о заочном голосовании
с позицией «за».
24
По десятому вопросу повестки дня сообщение сделала главный специалистэксперт отдела регулирования тарифов на электрическую энергию Галич Е.С., которая
доложила, что из-за допущенной технической ошибки, необходимо внести изменения в
постановление департамента по тарифам Приморского края от 26 ноября 2014 года №
54/2 «Об установлении цен (тарифов) на электрическую энергию (мощность),
производимую электростанциями КГУП «Примтеплоэнерго»,
с использованием
которых осуществляется производство и поставка электрической энергии (мощности)
потребителям с. Дальний Кут и с. Дерсу Дальнекутского сельского поселения
Красноармейского муниципального района на розничном рынке на территориях, не
объединенных в ценовые зоны оптового рынка».
Принято решение:
Внести изменения в Приложение № 2 (Цены (тарифы) на электрическую
энергию (мощность), производимую электростанциями КГУП «Примтеплоэнерго», с
использованием которых осуществляется производство и поставка электрической
энергии (мощности) потребителям с. Дальний Кут и с. Дерсу Дальнекутского
сельского поселения Красноармейского муниципального района на розничном рынке
на территориях, не объединенных в ценовые зоны оптового рынка на период с
01.01.2015 года по 31.12.2015 года) к постановлению департамента по тарифам
Приморского края от 26 ноября 2014 года № 54/2 «Об установлении цен (тарифов) на
электрическую энергию (мощность), производимую электростанциями КГУП
«Примтеплоэнерго», с использованием которых осуществляется производство и
поставка электрической энергии (мощности) потребителям с. Дальний Кут и с. Дерсу
Дальнекутского сельского поселения Красноармейского муниципального района на
розничном рынке на территориях, не объединенных в ценовые зоны оптового рынка»,
изложив его в новой редакции
N
п/п
1
1.
2.
2.1.
2.2.
2.3.
3.
3.1.
3.2.
3.3.
4.
4.1.
4.2.
Показатель (группы
1 полугодие 2015 года
потребителей с разбивкой
Единица
тарифа по ставкам и
измерения
Цена (тариф)
дифференциацией по зонам
суток)
2
3
4
5
6
7
Прочие потребители
ВН
СН-I
СН-II
НН
Одноставочный тариф
руб./кВт·ч
22,86
Трехставочный тариф
ставка стоимости единицы
руб./кВт·ме
5495,90
электрической мощности
с.
ставка стоимости единицы
руб./кВт·ме
электрической мощности
с.
ставка стоимости единицы
руб./кВт·ч
11,87
электрической энергии
Одноставочные тарифы, дифференцированные по трем зонам суток
- ночная зона
руб./кВт·ч
11,86
- полупиковая зона
руб./кВт·ч
22,86
- пиковая зона
руб./кВт·ч
45,49
Одноставочные тарифы, дифференцированные по двум зонам суток
- ночная зона
руб./кВт·ч
11,86
- дневная зона (пиковая и
руб./кВт·ч
41,85
полупиковая)
2 полугодие 2015 года
Цена (тариф)
8
ВН
-
9
СН-1
-
10
СН-II
-
11
НН
28,08
-
-
-
7690,03
-
-
-
-
-
-
-
11,89
-
-
-
11,87
28,08
55,88
-
-
-
11,87
50,29
Примечание:
Тарифы применяются ко всем группам потребителей, кроме населения.
Шесть членов правления проголосовали «за» принятие решения.
Представитель НП «Совет рынка» направил письмо о заочном голосовании
с позицией «против» (причины указаны в приложении № 1 к протоколу).
25
По одиннадцатому вопросу повестки дня сообщение сделала главный
консультант отдела экономического анализа и прогнозирования Высторопец М.С.,
которая доложила, что на основании поступившего заявления с нарушением срока
подачи об установлении тарифов на услуги по передаче электрической энергии вх.
№ 27-3655 от 06.05.2014 г. от ООО «СКАЦИ» в соответствии с ч. 2 п.5 Регламента
установления цен (тарифов) и (или) их предельных уровней, утвержденного приказом
ФСТ России от 28 марта 2013г. № 313-э (далее Регламент) и в соответствии с п 12, п.
24 Правил государственного регулирования (пересмотра, применения) цен (тарифов) в
электроэнергетике, утвержденным постановлением Правительства РФ от 29 декабря
2011 года № 1178, открыто дело № 285/э-04 от 15.05.2014г.
В соответствии с распоряжением департамента по тарифам Приморского края от
15.05.2014 года № 285 экспертной группой департамента по тарифам Приморского
края проведение экспертизы расчетных материалов ООО «СКАЦИ» не представилось
возможным, ввиду отсутствия таковых. В адрес департамента от ОАО «СКАЦИ» с
заявление об открытии дела поступили: проект таблицы формы П 1.30 и расчет
фактических показателей надежности и качества за 2013 год.
Определение состава расходов, включаемых в необходимую валовую выручку, и
оценка их экономической обоснованности производилась экспертной группой в
соответствии с главой 25 Налогового кодекса Российской Федерации, Федеральным
законом от 26.03.2003 года № 35-ФЗ «Об электроэнергетике (с изменениями и
дополнениями), постановлением Правительства Российской Федерации от 29.12.2011
года № 1178 «О ценообразовании в области регулируемых цен (тарифов) в
электроэнергетике» (с изменениями и дополнениями) (далее Основы ценообразования
№ 1178), Методическими указаниями по расчету тарифов на услуги по передаче
электрической энергии, устанавливаемых с применением метода долгосрочной
индексации необходимой валовой выручки, утвержденными приказом ФСТ РФ от 17
февраля 2012 г. № 98- э (с изменениями и дополнениями) и другими нормативнозаконодательными актами, в соответствии с которыми осуществляется государственное
регулирование цен (тарифов) на электрическую энергию, Регламентом установления
цен (тарифов) и (или) их предельных уровней, утвержденного приказом ФСТ России от
28 марта 2013года № 313-э, а так же нормативно – правовыми актами, регулирующими
отношения в сфере бухгалтерского учета.
Вопрос об установлении цен (тарифов) ОАО «СКАЦИ» рассматривается в
соответствии с п.3 Регламента
01.12.2104 года вх. № 27-75012 в адрес департамента поступило письмо от ОАО
«СКАЦИ», в котором сообщается, что в 2015 году предприятие намерено отказаться от
статуса смежной сетевой организации, в связи с чем прости прекратить работу по делу
№ 285/э-04.
На основании вышесказанного экспертной группой вынесено предложение о
закрытии дела на установление тарифов на оказание услуг по передаче электрической
энергии ОАО «СКАЦИ» на 2015 год с учетом долгосрочных параметров
регулирования (2015-2019 гг.).
Решили:
Дело об установлении индивидуальных тарифов на услуги по передаче
электрической энергии ОАО «Спасский комбинат асбестоцементных изделий» на 2015
год на основе долгосрочных параметров регулирования прекратить.
Шесть членов правления проголосовали «за» принятие решения.
26
Представитель НП «Совет рынка» направил письмо о заочном голосовании
с позицией «воздержался».
По двенадцатому вопросу повестки дня сообщение сделала главный
специалист-эксперт отдела регулирования тарифов на электрическую энергию Галич
Е.С., которая доложила, что были рассмотрены материалы по установлению тарифа на
электрическую энергию, отпускаемую дизельными электростанциями ООО
«Локальная энергетическая компания – Восток» (далее-ООО «ЛЭК-Восток»)
потребителям с. Мельничное Мельничного сельского поселения Красноармейского
муниципального района Приморского края на 2015 год.
Согласно проведенного открытого конкурса (извещение № 300714/0333423/01)
администрацией
Мельничного
сельского
поселения
расположенного
в
децентрализованном секторе электроснабжения Красноармейского муниципального
района Приморского края, ООО «ЛЭК-Восток» 29.08.2014 года признана победителем
на право заключения договора аренды муниципального имущества (дизельная
электростанция и линии электропередач) для электроснабжения с.Мельничное.
ООО «ЛЭК-Восток» предложена к утверждению сумма расходов на выработку и
транспортировку электрической энергии потребителям с. Мельничное в размере
55 253,58 тыс. руб. и тариф на электрическую энергию в размере 25,59 руб./кВтч.
Предприятие работает по упрощенной системе налогообложения.
По представленным материалам экспертной группой проведена оценка
экономической обоснованности затрат на выработку и отпуск электроэнергии
дизельными электростанциями потребителям с.Мельничное, в том числе постатейно:
Топливно-энергетический баланс.
По расчету ООО «ЛЭК-Восток» 2015 г. объем выработки электроэнергии
дизельной электростанцией составил 2 884,75 тыс. кВт.ч., расход электроэнергии на
собственные нужды 450,00 тыс. кВт.ч., отпуск с шин ДЭС 2 434,75 тыс.кВт.ч., потери
электроэнергии в сетях предлагаются в размере 291,44 тыс. кВт.ч.-13,5 %.
Полезный отпуск электрической энергии на 2015 год составил 2 158,80 тыс.
кВт.ч, в т. ч. по группам потребителей: население – 2 095,00 тыс. кВт.ч, бюджетные
потребители – 63,80 тыс. кВт.ч, прочие потребители – 0,00 тыс. кВт.ч., на хоз.бытовые
нужды предприятия – 0,00 тыс.кВт.ч. Полезный отпуск электроэнергии потребителям
представлен администрацией Красноармейского муниципального района.
Рассмотрев предлагаемый предприятием баланс поставки электрической
энергии экспертная группа предлагает принять:
Объем выработки электроэнергии дизельной электростанцией составил 2 850,53
тыс. кВт.ч., расход электроэнергии на собственные нужды 450,00 тыс. кВт.ч., отпуск с
шин ДЭС 2 400,53 тыс.кВт.ч., потери электроэнергии в сетях предлагаются в размере
241,7 тыс. кВт.ч.-10,07 % (% взять на уровне норматива определенного для сетей ранее
обслуживающей организации, т.к. нет подтверждающих документов).
Полезный отпуск электрической энергии на 2015 год составит 2 158,80 тыс.
кВт.ч, в т. ч. по группам потребителей: население – 2 095,00 тыс. кВт.ч, бюджетные
потребители – 63,80 тыс. кВт.ч, прочие потребители – 0,00 тыс. кВт.ч., на хоз.бытовые
нужды предприятия – 0,00 тыс.кВт.ч.
По статье «Стоимость топлива»
Предложение предприятия 44 829,02 тыс. руб. Расчет топлива сделан исходя из
средней удельной нормы расхода топлива 0,370 тнт./кВт.ч. и цены дизельного топлива
в
размере 42000,0 руб. за 1 тонну. Общий расход топлива на выработку
электроэнергии предприятием составил 1 067,00 тнт.
27
Экспертной группой, при определении расходов на топливо, была учтена
удельная норма расхода топлива 0,310 тнт/кВт.ч. (в расчет расходов включено среднее
значение удельного расхода топлива, так как согласно представленным документам
0,37 удельный расход только по одному дизель генератору, всего у предприятия их
три), стоимость дизельного топлива в размере 42000,0 руб./тнт. Общий расход топлива
на выработку электроэнергии предприятием составил 883,67 тнт. В результате,
экспертной группой предлагается к утверждению сумма расходов по данной статье в
размере 37 113,95 тыс. руб.
По статье «Дизельное масло»
Предложение предприятия – 2 625,70,тыс. руб. представлен расчет.
Экспертная группа предлагает принять затраты на дизельное масло в размере
2 173,83 тыс. руб. с учетом 3% от расхода топлива и цены дизельного масла
предложенного предприятием, поскольку норма расхода дизельного масла не
подтверждены документально.
По статье «Транспортные расходы на доставку материалов»
Предложение предприятия – 1 056,00 тыс. руб.
Предложение экспертной группы 1 056,00 тыс. руб. согласно предложению
предприятия.
По статье «Затраты на оплату труда»
Предложение предприятия – 910,56 тыс. руб., рассчитанные исходя из
численности работающих – 7 человек и средней заработной платы 10 840,0 рублей.
Экспертная группа предлагает учесть в тарифе годовой фонд оплаты труда в
размере 910,56 тыс. руб., исходя из численности работающих – 7 человек и
среднемесячной заработной платы 10 840,0 рублей согласно предложению
предприятия.
По статье «Отчисления на соц. нужды»
Предложение предприятия – 294,11 тыс. руб. что составляет 32,3 % от фонда
оплаты труда.
Экспертной группой предлагается принять затраты в размере – 273,17 тыс. руб.,
что составляет 30 % от фонда заработной платы. Данная статья откорректирована, в
связи с отсутствием уведомления о размере страховых взносов на обязательное
социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных
заболеваний.
По статье «Арендная плата»
Предложение предприятия – 336,0 тыс. руб. (аренда муниципального
имущества).
Экспертной группой предлагается принять данные затраты в размере 153,4
тыс.руб. согласно договору аренда муниципального имущества от 01.10.2014 г.
По статье «Цеховые расходы»
Предложение предприятия – 80,0 тыс. руб. (расходы по охране труда на
обеспечение нормальных условий труда и мер по технике безопасности).
Предложение экспертной группы – 79,96 тыс. руб. согласно предложению
предприятия.
По статье «Общеэксплуатационные расходы»
Предприятием предлагается 315,0 тыс. руб. (расходы на ремонт помещений,
техники, КИП, приобретение инструмента, мебели, оргтехники и канцтоваров на
сумму 100,0 тыс. руб., а также командировочные расходы в размере 215,0 тыс. руб.).
Экспертной группой предлагается принять расходы по данной статье в размере
110,28 тыс. руб., откорректированы командировочные расходы, поскольку
подтверждающие документы представлены не в полном объеме, также исключены
28
расходы на приобретение комплектующих для ремонта кип и слесарно-монтажный
инструмент так как нет документов подтверждающих стоимость.
По статье «Минимальная балансовая прибыль»
Предложение предприятия – 1640,0 тыс. руб., в т.ч. налоги и сборы в размере
140,0 тыс.руб. и прибыль, направленная на развитие производства в размере 1500,0
тыс.руб.
Экспертная группа предлагает принять прибыль в сумме – 140,0 тыс. руб.,
включены расходы на налог и сборы (плата за выбросы загрязняющих веществ).
По статье «Налог по УСН»
Предложение предприятия 3167,19 тыс. руб. (система налогообложения
«доходы» 6 %).
Экспертная группа предлагает принять 2 520,67 тыс. руб. (6% от
налогооблагаемой базы).
Средний тариф на выработку 1 кВт.ч. электроэнергии (с НДС)
С учетом вышеперечисленных корректировок экспертная группа предлагает
утвердить на 2015 год сумму расходов на производство и передачу электрической
энергии ООО «ЛЭК-Восток» в размере 44 531,82 тыс. руб., и тариф на электрическую
энергию, отпускаемую дизельной электростанцией составит на период с 01.01.201530.06.2015 г. составит в размере 18,69 руб./кВт.ч. с учетом НДС, на период с
01.07.2015-31.12.2015 г. составит в размере 22,38 руб./кВт.ч. с учетом НДС, что
составляет рост 107,4 % и 119,76 % соответственно к уровню утвержденного тарифа.
Администрацией Красноармейского муниципального района в адрес
департамента по тарифам было направлено письмо с просьбой увеличить удельный
расход топлива.
Присутствующий на заседании Правления директор ООО «ЛЭК-Восток»
выразил несогласие с расчетом удельного расхода дизельного топлива, заявив, что
износ дизель генераторов составляет 99%.
Уполномоченная по делу доложила, что при определении расходов на топливо,
была учтена удельная норма расхода топлива 0,310 тнт/кВт.ч. (в расчет расходов
включено среднее значение удельного расхода топлива, так как согласно
представленным документам 0,37 удельный расход только по одному дизель
генератору, износ двух других не подтвержден. Согласно материалам дела два дизель
генератора в рабочем состоянии, исправны.
Рассмотрев и обсудив данный вопрос, решили:
Установить и ввести в действие с 01 января 2015 года по 31 декабря 2015 года
включительно
цены
(тарифы)
на
электрическую энергию ( мощность),
производимую электростанциями ООО «Локальная энергетическая компания –
Восток»,
с использованием которых осуществляется производство и поставка
электрической
энергии
(мощности)
потребителям
с.Мельничное
Красноармейского муниципального района на розничном рынке на территориях, не
объединенных в ценовые зоны оптового рынка согласно приложению
N
п/п
1
1.
2.
2.1.
Показатель (группы потребителей с
разбивкой тарифа по ставкам и
дифференциацией по зонам суток)
2
Прочие потребители
Одноставочный тариф
Трехставочный тариф
ставка стоимости единицы
электрической мощности
1 полугодие 2015 года
Единица
измерения
3
руб./кВт·ч
руб./кВт·мес.
Цена (тариф)
4
ВН
-
5
СН-I
-
6
СН-II
-
7
НН
18,69
-
-
-
874,53
29
2.2.
2.3.
3.
3.1.
3.2.
3.3.
N
п/п
1
1.
2.
2.1.
2.2.
2.3.
3.
3.1.
3.2.
3.3.
ставка стоимости единицы
руб./кВт·мес.
электрической мощности
ставка стоимости единицы
руб./кВт·ч
электрической энергии
Одноставочные тарифы, дифференцированные по трем зонам суток
- ночная зона
руб./кВт·ч
- полупиковая зона
руб./кВт·ч
- пиковая зона
руб./кВт·ч
Показатель (группы потребителей с
Единица
разбивкой тарифа по ставкам и
измерения
дифференциацией по зонам суток)
2
3
8
Прочие потребители
ВН
Одноставочный тариф
руб./кВт·ч
Трехставочный тариф
ставка стоимости единицы
руб./кВт·мес.
электрической мощности
ставка стоимости единицы
руб./кВт·мес.
электрической мощности
ставка стоимости единицы
руб./кВт·ч
электрической энергии
- ночная зона
- полупиковая зона
- пиковая зона
руб./кВт·ч
руб./кВт·ч
руб./кВт·ч
-
-
-
-
-
-
17,75
2 полугодие 2015 года
17,19
18,69
37,19
Цена (тариф)
9
СН-1
-
10
СН-II
-
11
НН
22,38
-
-
2033,79
-
-
-
-
-
17,86
-
-
17,19
22,38
44,54
По тринадцатому вопросу повестки дня сообщение сделала начальник отдела
правовой экспертизы и административно-правового сопровождения Колосова Н.И.,
которая доложила, что в соответствии с выпиской из сводного прогнозного баланса
электрической энергии на 2015 года на территории Приморского края за ОАО
«Оборонэнергосбыт» закреплены ГТП «Раздольное» и «Штыково» с прогнозными
объемами продажи электрической энергии в объемах 0,09 млн. кВтч и 0,80 млн. кВтч
соответственно. При этом письмом от 13.11.2014 года № 76/1529 ОАО
«Оборонэнергосбыт» сообщило в департамент информацию о потребителях,
относящихся к ГТП «Раздольное» и «Штыково» на территории Приморского края.
При таких обстоятельствах, предлагается для исполнения п. 229 Основных
положений функционирования розничных рынков электрической энергии определить с
01 января 2015 года границы зоны деятельности ОАО «Оборонэнергосбыт» с учетом
поставки на розничный рынок Приморского края указанных объемов электрической
энергии, остальную зону деятельности передать ОАО «Дальневосточная
энергетическая компания».
Рассмотрев и обсудив данный вопрос, решили:
1. Внести изменения в пункт 1 постановления департамента по тарифам
Приморского края от 07 сентября 2011 года № 54/4 «Об определении границ зоны
деятельности гарантирующего поставщика ОАО «Оборонэнергосбыт», изложив его в
следующей редакции:
«1. Определить с 01 января 2015 года границы зоны деятельности
гарантирующего поставщика ОАО «Оборонэнергосбыт» согласно приложению
№
п/
п
1
Наименование
ГТП
Территориальное
расположение
Наименование точки поставки
Наименование и адрес
потребителей
СНТ «Холодок»
Приморский край, Надеждинский
р-н, п.Таежный
30
«Раздольное»
п. Раздольное
2
«Штыково»
п. Штыково
ЦРП-10 кВ «Чайка», РУ-10кВ, 1
с.ш. 10кВ, яч.15, КЛ-10 кВ на ТП147 10/0,4 кВ
ВЛ 6 кВ ф.11 ПС Многоудобное
110/35/6 кВ, отп.на ТП-176 6/04
кВ, оп.№ 83
ВЛ 6 кВ ф.2 ПС Штыково
110/35/6, отп.на ТП-169 6/0,4
кВ, оп. № 80
ИП Комогорцев В.В.
Приморский край, Надеждинский
р-н, п. Таежный, ул.Мира в 470
м на восток от д. № 9
в/ч 25030-23 в/г 104а
Приморский край, Надеждинский
р-н, п. Таежный
ООО «Утес»
Приморский край,
Надеждинский р-н,
п. Таежный
в/ч 10604 в/г 47
Приморский край, Шкотовский
р-н, п. Штыково
2. Включить с 01 января 2015 года зону деятельности гарантирующего
поставщика ОАО «Оборонэнергосбыт», определенную по границам балансовой
принадлежности электрических сетей, принадлежащих на праве собственности или на
ином законном основании организациям, находящимся в ведении Министерства
обороны Российской Федерации и (или) образованным во исполнение Указа
Президента Российской Федерации от 15 сентября 2008 года № 1359 "Об открытом
акционерном обществе «Оборонсервис», к которым технологически присоединены
энергопринимающие устройства организаций, находящихся в ведении Министерства
обороны Российской Федерации, и иных потребителей (юридических и физических
лиц), находящихся на обслуживании ОАО «Оборонэнергосбыт», в границах
Приморского края, за исключением зоны деятельности, указанной в приложении к
настоящему постановлению, в зону деятельности гарантирующего поставщика ОАО
«Дальневосточная энергетическая компания».
3. Установить время и дату для перехода потребителей электрической энергии,
обслуживающихся ОАО «Оборонэнергосбыт», на обслуживание к гарантирующему
поставщику ОАО «Дальневосточная энергетическая компания»:
- для граждан с 00:00 часов 01 января 2015 года;
- для прочих потребителей, изъявивших желание приобретать электрическую
энергию у гарантирующего поставщика ОАО «Дальневосточная энергетическая
компания», с 00:00 часов 01 января 2015 года.
4. Отменить постановление департамента по тарифам Приморского края от 03
декабря 2014 года № 57/3 «Об отмене постановления департамента по тарифам
Приморского края от 07 сентября 2011 года № 54/4 «Об определении границ зоны
деятельности гарантирующего поставщика ОАО «Оборонэнергосбыт» и внесение
изменений в постановление департамента по тарифам Приморского края от 21 марта
2007 года № 5/12 «О присвоении и согласовании зоны деятельности гарантирующего
поставщика ОАО «Дальневосточная энергетическая компания».
Присутствующий на заседании Правления представитель ОАО «ДЭК» выразил
согласие с предложением департамента.
Присутствующие
на
заседании
Правления
представители
ОАО «Оборонэнергосбыт» были не согласны с принятием постановления до 01 января
2015 года.
Шесть членов правления проголосовали «за» принятие решения.
Представитель НП «Совет рынка» направил письмо о заочном голосовании
с позицией «воздержался» (причины указаны в приложении № 1 к протоколу).
31
По четырнадцатому вопросу повестки дня сообщение сделала ведущий
специалист-эксперт отдела
регулирования тарифов на электрическую энергию
Коноваленко А.А., которая доложила, что были рассмотрены материалы по
утверждению стандартизированных ставок платы, ставок платы за 1 кВт максимальной
мощности и формул платы за технологическое присоединение энергопринимающих
устройств заявителей к электрическим сетям филиала «Приморский» ОАО
«Оборонэнерго».
Ставки за 1 кВт максимальной мощности на строительство трансформаторных
подстанций принимаются равными стандартизированным ставкам платы С4 с
разбивкой по диапазонам мощности до 150 кВт, от 150 до 670 кВт и от 670 кВт и по
видам и типам КТП. Ставки за 1 кВт максимальной мощности на строительство
воздушных и кабельных линий определены исходя из среднего значения длин
воздушных и кабельных линий, построенных за 3 предыдущих года и среднего
значения мощности заявителей, присоединенных к этим линиям за 3 года. Ставки
предлагается принять на уровне напряжения ниже 35 кВ с разбивкой по диапазонам
мощности до 15 кВт, от 15 до 150 кВт, от 150 до 670 кВт и от 670 кВт и по уровням
напряжения 0,4 кВ и 6-10 кВ.
Экспертная группа рассмотрела расчетные материалы филиала «Приморский»
ОАО «Оборонэнерго» и предлагает принять следующие корректировки:
Для определения ставки за 1 кВт максимальной мощности по мероприятиям
технологического присоединения, за исключением мероприятий «последней мили»
(стандартизированная ставка С1) экспертной группой проведен анализ калькуляций
предприятия на присоединение по мероприятиям и откорректирована заработная
плата персонала по специальностям. Оклады персонала и обязательные выплаты
(надбавка за выслугу лет, ДВ и РК) предлагается принять в размере, предложенном
предприятием для расчета почасовых ставок. Премиальные выплаты и вознаграждение
предлагается исключить.Кроме того, откорректировано количество человеко-часов по
некоторым организационным мероприятиям в соответствии с часами, принятыми по
аналогичным территориальным сетевым организациям.
Откорректированы транспортные расходы - из расчета исключены
амортизация, затраты на автошины, тех. обслуживание, ремонт автотранспорта,
накладные расходы и откорректирована заработная плата водителя.
Также из расчета исключены общехозяйственные и внереализационные расходы,
так как все эти расходы учтены в основном виде деятельности.
Учитывая указанные корректировки ставка платы за технологическое
присоединение за 1 кВт максимальной мощности по организационным мероприятиям
без учета расходов «последней мили» на 2015 год составит:
По постоянной схеме электроснабжения:
На уровне напряжения 0,4 кВ:
До 15 кВт
По предложению предприятия – 14 365,32 руб./кВт (при планируемом
количестве присоединений 141 шт. с максимальной присоединяемой мощностью
1 777,7 кВт);
По предложению экспертной группы – 3 133,41 руб./кВт (при планируемом
количестве присоединений 141 шт. с максимальной присоединяемой мощностью
1 777,7 кВт).
от 16 до 150 кВт
По предложению предприятия – 3 085,73 руб./кВт (при планируемом количестве
присоединений 18 шт. с максимальной присоединяемой мощностью 1056,5 кВт);
32
По предложению экспертной группы – 673,06 руб./кВт (при планируемом
количестве присоединений 18 шт. с максимальной присоединяемой мощностью 1056,5
кВт).
от 151 до 670 кВт
По предложению предприятия – 1 006,19 руб./кВт (при планируемом количестве
присоединений 1 шт. с максимальной присоединяемой мощностью 180 кВт);
По предложению экспертной группы – 219,49 руб./кВт (при планируемом
количестве присоединений 1 шт. с максимальной присоединяемой мощностью 180
кВт).
от 671 кВт
По предложению предприятия – 266,35 руб./кВт (при планируемом количестве
присоединений 1 шт. с максимальной присоединяемой мощностью 680 кВт);
По предложению экспертной группы – 58,10 руб./кВт (при планируемом
количестве присоединений 1 шт. с максимальной присоединяемой мощностью 680
кВт).
На уровне напряжения 6-10 кВ:
До 15 кВт
По предложению предприятия – 14 365,32 руб./кВт (при планируемом
количестве присоединений 141 шт. с максимальной присоединяемой мощностью
1 777,7 кВт);
По предложению экспертной группы – 3 133,41 руб./кВт (при планируемом
количестве присоединений 141 шт. с максимальной присоединяемой мощностью
1 777,7 кВт).
от 16 до 150 кВт
По предложению предприятия – 2 084,18 руб./кВт (при планируемом количестве
присоединений 10 шт. с максимальной присоединяемой мощностью 869 кВт);
По предложению экспертной группы – 454,61 руб./кВт (при планируемом
количестве присоединений 10 шт. с максимальной присоединяемой мощностью 869
кВт).
от 151 до 670 кВт
По предложению предприятия – 401,85 руб./кВт (при планируемом количестве
присоединений 10 шт. с максимальной присоединяемой мощностью 4507 кВт);
По предложению экспертной группы – 87,65 руб./кВт (при планируемом
количестве присоединений 10 шт. с максимальной присоединяемой мощностью 4507
кВт).
от 671 кВт
По предложению предприятия – 153,05 руб./кВт (при планируемом количестве
присоединений 3 шт. с максимальной присоединяемой мощностью 3550 кВт);
По предложению экспертной группы – 33,38 руб./кВт (при планируемом
количестве присоединений 3 шт. с максимальной присоединяемой мощностью 3550
кВт).
По временной схеме электроснабжения:
На уровне напряжения 0,4 кВ:
До 15 кВт
По предложению предприятия – 14 365,32 руб./кВт (при планируемом
количестве присоединений 141 шт. с максимальной присоединяемой мощностью
1 777,7 кВт);
По предложению экспертной группы – 3 133,41 руб./кВт (при планируемом
количестве присоединений 141 шт. с максимальной присоединяемой мощностью
1 777,7 кВт).
33
от 16 до 150 кВт
По предложению предприятия – 1 541,40 руб./кВт (при планируемом количестве
присоединений 4 шт. с максимальной присоединяемой мощностью 470 кВт);
По предложению экспертной группы – 336,22 руб./кВт (при планируемом
количестве присоединений 4 шт. с максимальной присоединяемой мощностью 470
кВт).
от 151 до 670 кВт
По предложению предприятия – 1 006,19 руб./кВт (при планируемом количестве
присоединений 1 шт. с максимальной присоединяемой мощностью 180 кВт);
По предложению экспертной группы – 219,49 руб./кВт (при планируемом
количестве присоединений 1 шт. с максимальной присоединяемой мощностью 180
кВт).
от 671 кВт
По предложению предприятия – 266,35 руб./кВт (при планируемом количестве
присоединений 1 шт. с максимальной присоединяемой мощностью 680 кВт);
По предложению экспертной группы – 58,10 руб./кВт (при планируемом
количестве присоединений 1 шт. с максимальной присоединяемой мощностью 680
кВт).
На уровне напряжения 6-10 кВ:
До 15 кВт
По предложению предприятия – 14 365,32 руб./кВт (при планируемом
количестве присоединений 141 шт. с максимальной присоединяемой мощностью
1 777,7 кВт);
По предложению экспертной группы – 3 133,41 руб./кВт (при планируемом
количестве присоединений 141 шт. с максимальной присоединяемой мощностью
1 777,7 кВт).
от 16 до 150 кВт
По предложению предприятия – 1 323,22 руб./кВт (при планируемом количестве
присоединений 8 шт. с максимальной присоединяемой мощностью 1095 кВт);
По предложению экспертной группы – 288,62 руб./кВт (при планируемом
количестве присоединений 8 шт. с максимальной присоединяемой мощностью 1095
кВт).
от 151 до 670 кВт
По предложению предприятия – 401,85 руб./кВт (при планируемом количестве
присоединений 10 шт. с максимальной присоединяемой мощностью 4507 кВт);
По предложению экспертной группы – 87,65 руб./кВт (при планируемом
количестве присоединений 10 шт. с максимальной присоединяемой мощностью 4507
кВт).
от 671 кВт
По предложению предприятия – 153,05 руб./кВт (при планируемом количестве
присоединений 3 шт. с максимальной присоединяемой мощностью 3550 кВт);
По предложению экспертной группы – 33,38 руб./кВт (при планируемом
количестве присоединений 3 шт. с максимальной присоединяемой мощностью 3550
кВт).
Стандартизированные ставки платы и ставки платы за 1 кВт максимальной
мощности по мероприятиям «последней мили» предлагается принять в ценах
2001 года.
Предприятием представлены сметные расчеты в ценах 2001 года (в федеральных
единичных расценках) на строительство 1 км воздушных и кабельных линий, а также
трансформаторных подстанций.
34
от 151
до 670
кВт
до 150 кВт
С учетом того, что стандартизированные ставки по мероприятиям «последней
мили» утверждаются в ценах 2001 года, а стоимость строительно-монтажных работ и
материалов приводится в текущие цены с учетом ежеквартальных индексов изменения
сметной стоимости, утвержденных Минстроем России, то экспертная группа
предлагает принять стандартизированные тарифные ставки (С2, С4) на строительство
воздушных линий и трансформаторных подстанций на уровне действующих
стандартизированных тарифных ставок согласно постановлению департамента по
тарифам Приморского края от 25.12.2013 г. № 82/25 (в федеральных единичных
расценках 2001 года) за исключением проектно-изыскательских работ.
Дополнительные ставки на строительство воздушных и кабельных линий, а
также трансформаторных подстанций предлагается принять с учетом представленных
документов согласно сметной стоимости по данным предприятия.
Таким образом, стандартизированные ставки платы на строительство воздушных
и кабельных линий в ценах 2001 года составят:
Воздушные линии по уровню напряжения 0,4 кВ:
1. до 150 кВт
 СИП-2 3×16+1×25 – 112 969,54 руб./км без НДС;
 СИП-2 3×25+1×35 – 258 890,85 руб./км без НДС;
 СИП-2 3×50+1×50 – 136 413,85 руб./км без НДС;
2. до 151 до 670 кВт
 СИП-2 3×70+1×70 – 154 083,09 руб./км без НДС;
 СИП-2 3×95+1×95 – 176 347,41 руб./км без НДС;
 СИП-2 3×120+1×95 – 189 633,48 руб./км без НДС;
Воздушные линии по уровню напряжения 6-10 кВ:
1. от 151 до 670 кВт
 СИП-3 1×50 – 188 108,92 руб./км без НДС;
 АС-35 – 163 145,92 руб./км без НДС;
 АС-50 – 176 008,59 руб./км без НДС;
2. от 671 кВт
 АС-70 – 195 048,81 руб./км без НДС;
 АС-95 – 220 670,85 руб./км без НДС;
 АС-120 – 240 886,40 руб./км без НДС;
 СИП-3 1×70 – 211 131,46 руб./км без НДС;
 СИП-3 1×95 – 239 903,98 руб./км без НДС;
 СИП-3 1×120 – 262 789,41 руб./км без НДС;
Прокладка одной КЛ в траншее:
Уровень напряжения
0,4 кВ
6-10 кВ
1 АВБбШВ-1 4х16
86 220,98
2 АВБбШВ-1 4х25
90 136,00
3 АВБбШВ-1 4х35
94 663,59
4 АВБбШВ-1 4х50
103 146,92
5 АСБ-1 4х35
132 671,10
6 АСБ-1 4х50
147 928,39
7 АВВГ-1 4х50
100 136,28
8 АСБ -10 3х50
178 990,42
9 АПВПг -10 1х50/25
134 847,03
10 АВБбШВ-1 4х70
113 980,80
11 АВБбШВ-1 4х95
126 964,90
12 АВБбШВ-1 4х120
137 502,15
-
от 151 до 670
кВт
до 150 кВт
от 671 кВт
35
13 АВБбШВ-1 4х150
14 АВБбШВ-1 4х185
15 АВБбШВ-1 4х240
16 АСБ-1 4х70
17 АСБ-1 4х95
18 АСБ-1 4х120
19 АВВГ-1 4х70
20 АВВГ-1 4х95
21 АВВГ-1 4х120
22 АСБ -10 3х70
23 АСБ -10 3х95
24 АСБ -10 3х120
25 ААШв-10 3х70
26 ААШв-10 3х120
27 АПВПг -10 1х70/16
28 АПВПг -10 1х95/25
29 АПВПг -10 1х120/35
30 АПВПг -10 1х120/50
31 ВБбШВ-1 4х150
32 ВБбШВ-1 4х185
33 ВБбШВ-1 4х240
34 АСБ-1 4х150
35 АСБ-1 4х185
36 АСБ-1 4х240
37 АВВГ-1 4х150
38 АВВГ-1 4х240
39 АСБ -10 3х150
40 АСБ -10 3х185
41 АСБ -10 3х240
42 ААШв-10 3х240
43 АПВПг -10 1х185
44 АПВПг -10 1х240
Прокладка двух КЛ в траншее:
Уровень напряжения
1 АВБбШВ-1 4х16
2 АВБбШВ-1 4х25
3 АВБбШВ-1 4х35
4 АВБбШВ-1 4х50
5 АСБ-1 4х35
6 АСБ-1 4х50
7 АВВГ-1 4х50
8 АСБ -10 3х50
9 АПВПг -10 1х50/25
10 АВБбШВ-1 4х70
11 АВБбШВ-1 4х95
12 АВБбШВ-1 4х120
13 АСБ-1 4х70
14 АСБ-1 4х95
168 028,49
171 707,42
198 627,19
174 396,53
198 482,37
224 913,83
109 654,88
124 142,42
137 502,15
540 407,67
654 541,54
763 689,55
213 372,44
272 187,70
119 305,83
165 771,44
209 166,32
-
204 693,13
223 679,36
246 637,42
157 172,50
196 307,07
120 282,36
134 011,58
145 113,33
161 670,00
182 827,73
302 349,64
325 292,63
281 722,66
196 734,23
185 293,70
0,4 кВ
133 425,27
141 150,54
150 094,78
158 885,78
225 091,75
255 223,23
160 867,06
188 240,31
213 875,82
252 168,02
105 409,58
355 030,77
6-10 кВ
316 661,78
229 438,50
-
от 671 кВт
36
15 АСБ-1 4х120
362 232,35
16 АВВГ-1 4х70
179 704,34
17 АВВГ-1 4х95
208 306,47
18 АВВГ-1 4х120
234 634,76
19 АСБ -10 3х70
367 122,14
20 АСБ -10 3х95
404 860,26
21 АСБ -10 3х120
436 507,67
22 ААШв-10 3х70
273 504,41
23 ААШв-10 3х120
350 775,94
24 АПВПг -10 1х70/16
200 702,19
25 АПВПг -10 1х95/25
227 817,94
26 АПВПг -10 1х120/35
249 724,07
27 АПВПг -10 1х120/50
282 393,93
28 АВБбШВ-1 4х150
294 956,17
29 АВБбШВ-1 4х185
302 287,32
30 АВБбШВ-1 4х240
355 431,26
31 ВБбШВ-1 4х150
1 029 738,57
32 ВБбШВ-1 4х185
1 255 022,49
33 ВБбШВ-1 4х240
1 470 420,40
34 АСБ-1 4х150
433 262,71
35 АСБ-1 4х185
500 556,45
36 АСБ-1 4х240
592 261,88
37 АВВГ-1 4х150
107 778,68
38 АВВГ-1 4х240
115 210,01
39 АСБ -10 3х150
437 954,97
40 АСБ -10 3х185
560 235,12
41 АСБ -10 3х240
605 602,01
42 СБ-10 3х150
1 303 804,44
43 СБ-10 3х185
1 706 407,09
44 СБ-10 3х240
2 112 017,29
45 ААШв-10 3х240
519 449,94
46 АПВПг -10 1х185
351 709,72
47 АПВПг -10 1х240
329 102,02
Прокладка двух КЛ в трубах с восстановлением асфальта:
Уровень напряжения
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
от 151
до 670
кВт
до 150 кВт
№
п/п
АВБбШВ-1 4х16
АВБбШВ-1 4х25
АВБбШВ-1 4х35
АВБбШВ-1 4х50
АСБ-1 4х35
АСБ-1 4х50
АВВГ-1 4х50
АСБ -10 3х50
АПВПг -10 1х50/25
АВБбШВ-1 4х70
АВБбШВ-1 4х95
АВБбШВ-1 4х120
0,4 кВ
6-10 кВ
300 477,11
308 202,38
318 929,06
335 694,06
393926,03
424057,51
329701,34
474 070,70
363 632,33
-
357 074,59
382 717,86
403 308,20
37
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
АСБ-1 4х70
АСБ-1 4х95
АСБ-1 4х120
АВВГ-1 4х70
АВВГ-1 4х95
АВВГ-1 4х120
АСБ -10 3х70
АСБ -10 3х95
АСБ -10 3х120
ААШв-10 3х70
ААШв-10 3х120/35
АПВПг -10 1х70/25
АПВПг -10 1х95/25
26
АПВПг -10 1х120/35
463 249,85
467 966,96
521 110,90
1 198 033,77
1 430 536,85
1 636 100,04
599 032,51
666 236,09
1 260 171,94
502 610,35
522 343,42
горизонтально
522 474,53
570 539,90
602 187,31
442 339,02
519 071,14
367 754,08
396 652,22
412 736,99
603 992,53
722 093,88
761 495,39
668 829,91
444 076,40
510 267,37
497 397,22
направленного
6-10 кВ
695 397,20
-
725 528,66
-
до 150 кВт
0,4 кВ
2
АСБ-1 4х50
3
АСБ -10 3х50
-
783 812,59
от 151 до
670 кВт
от 671 кВт
27 АВБбШВ-1 4х150
28 АВБбШВ-1 4х185
29 АВБбШВ-1 4х240
30 ВБбШВ-1 4х150
31 ВБбШВ-1 4х185
32 ВБбШВ-1 4х240
33 АСБ-1 4х150
34 АСБ-1 4х185
35 АСБ-1 4х240
36 АВВГ-1 4х150
37 АВВГ-1 4х240
38 АСБ -10 3х150
39 АСБ -10 3х185
40 АСБ -10 3х240
41 ААШв-10 3х240
42 АПВПг -10 1х120/50
43 АПВПг -10 1х185/70
44 АПВПг -10 1х240/50
Устройство закрытого перехода методом
бурения (ГНБ):
№
Уровень напряжения
п/п
1 АСБ-1 4х35
464 428,20
523 325,97
572 938,26
348 538,62
377 140,75
403 502,36
-
4
5
6
7
АСБ-1 4х70
АСБ-1 4х95
АСБ-1 4х120
АСБ -10 3х70
777 255,50
824 797,14
874 409,43
-
833 846,53
38
от 671 кВт
8 АСБ -10 3х95
872 011,07
9 АСБ -10 3х120
917 312,22
10 АСБ-1 4х150
900 794,74
11 АСБ-1 4х185
960 103,56
12 АСБ-1 4х240
1 059 469,12
13 АСБ -10 3х150
905 463,70
14 АСБ -10 3х185
1 016 818,07
15 АСБ -10 3х240
1 061 807,97
Учитывая средние за три года значения длин построенных воздушных и
кабельных линий и максимальной мощности заявителей, присоединенных к этим
линиям, получим ставки за 1 кВт максимальной мощности на строительство
воздушных и кабельных линий:
По уровню напряжения 0,4 кВ:
1. до 15 кВт
- ВЛ-0,4 кВ – 1 722,02 руб./кВт, исходя из средней длины 0,1831 км и мощности
12,01 кВт (в ценах 2001 года) с учетом фактических сведений, представленных
предприятием;
2. от 16 до 150 кВт
- ВЛ-0,4 кВ – 718,45 руб./кВт, исходя из средней длины 0,395 км и мощности
75,00 кВт (в ценах 2001 года);
3. от 150 до 670 кВт
- ВЛ-0,4 кВ – 64,31 руб./кВт, исходя из средней длины 0,13 км и мощности
383,33 кВт (в ценах 2001 года);
- КЛ-0,4 кВ – 611,79 руб./кВт, исходя из средней длины 0,93 км и мощности
383,33 кВт (в ценах 2001 года);
3. от 670 кВт
- КЛ-0,4 кВ – 1 104,38 руб./кВт, исходя из средней длины 10,774 км и мощности
2877,5 кВт (в ценах 2001 года).
По уровню напряжения 6-10 кВ:
1. от 670 кВт
- КЛ-6(10) кВ – 536,76 руб./кВт, исходя из средней длины 1,116 км и мощности
1080,00 кВт (в ценах 2001 года).
Стандартизированная ставка платы и ставка платы за 1 кВт максимальной
мощности на строительство трансформаторных подстанций равны согласно
действующему законодательству РФ. При этом, ставки платы определены исходя из
вводимой мощности подстанций с учетом переводного коэффициента из кВА в кВт
(0,89). Таким образом, ставки платы предлагается принять с разбивкой по диапазонам
мощности и в зависимости от типа трансформаторной подстанции в размере в ценах
2001 года:
1.до 150 кВт:
- КТПТ 6(10)/0,4 кВ (киоск. тупикового типа) мощностью 25 кВА – 8 056,05
руб./кВт без НДС;
- КТПТ 6(10)/0,4 кВ (киоск. тупикового типа) мощностью 40 кВА – 5 076,70
руб./кВт без НДС;
- КТПТ 6(10)/0,4 кВ (киоск. тупикового типа) мощностью 63 кВА – 1 853,18
руб./кВт без НДС;
- КТПТ 6(10)/0,4 кВ (киоск. тупикового типа) мощностью 100 кВА – 1 218,95
руб./кВт без НДС;
- КТПТ 6(10)/0,4 кВ (киоск. тупикового типа) мощностью 160 кВА – 870,83
39
руб./кВт без НДС;
- КТПП 6(10)/0,4 кВ (киоск. проходного типа) мощностью 25 кВА – 9 275,48
руб./кВт без НДС;
- КТПП 6(10)/0,4 кВ (киоск. проходного типа) мощностью 40 кВА – 5 868,02
руб./кВт без НДС;
- КТПП 6(10)/0,4 кВ (киоск. проходного типа) мощностью 63 кВА – 2 886,63
руб./кВт без НДС;
- КТПП 6(10)/0,4 кВ (киоск. проходного типа) мощностью 100 кВА – 1 860,33
руб./кВт без НДС;
- КТПП 6(10)/0,4 кВ (киоск. проходного типа) мощностью 160 кВА – 1 364,38
руб./кВт без НДС;
- БКТП 6(10)/0,4 кВ (блочного типа в бетонной оболочке) мощностью 100 кВА –
3 181,99 руб./кВт без НДС;
- БКТП 6(10)/0,4 кВ (блочного типа в бетонной оболочке) мощностью 160 кВА –
1 867,47 руб./кВт без НДС;
- 2КТПТ 6(10)/0,4 кВ (киоск. тупикового типа) мощностью 25 кВА – 9 619,53
руб./кВт без НДС;
- 2КТПТ 6(10)/0,4 кВ (киоск. тупикового типа) мощностью 40 кВА – 6 095,55
руб./кВт без НДС;
- 2КТПТ 6(10)/0,4 кВ (киоск. тупикового типа) мощностью 63 кВА – 3 913,13
руб./кВт без НДС;
- 2КТПП 6(10)/0,4 кВ (киоск. проходного типа) мощностью 25 кВА – 12 058,38
руб./кВт без НДС;
- 2КТПП 6(10)/0,4 кВ (киоск. проходного типа) мощностью 40 кВА – 7 678,17
руб./кВт без НДС;
- 2КТПП 6(10)/0,4 кВ (киоск. проходного типа) мощностью 63 кВА – 4 948,03
руб./кВт без НДС.
2. от 151 до 670 кВт:
- КТПТ 6(10)/0,4 кВ (киоск. тупикового типа) мощностью 250 кВА – 555,18
руб./кВт без НДС;
- КТПТ 6(10)/0,4 кВ (киоск. тупикового типа) мощностью 400 кВА – 316,79
руб./кВт без НДС;
- КТПТ 6(10)/0,4 кВ (киоск. тупикового типа) мощностью 630 кВА – 245,77
руб./кВт без НДС;
- КТПП 6(10)/0,4 кВ (киоск. проходного типа) мощностью 250 кВА – 844,23
руб./кВт без НДС;
- КТПП 6(10)/0,4 кВ (киоск. проходного типа) мощностью 400 кВА – 583,67
руб./кВт без НДС;
- КТПП 6(10)/0,4 кВ (киоск. проходного типа) мощностью 630 кВА – 459,04
руб./кВт без НДС;
- БКТП 6(10)/0,4 кВ (блочного типа в бетонной оболочке) мощностью 250 кВА –
1 586,90 руб./кВт без НДС;
- БКТП 6(10)/0,4 кВ (блочного типа в бетонной оболочке) мощностью 400 кВА –
940,01 руб./кВт без НДС;
- БКТП 6(10)/0,4 кВ (блочного типа в бетонной оболочке) мощностью 630 кВА –
651,54 руб./кВт без НДС;
- 2КТПТ 6(10)/0,4 кВ (киоск. тупикового типа) мощностью 100 кВА – 2 517,93
руб./кВт без НДС;
- 2КТПТ 6(10)/0,4 кВ (киоск. тупикового типа) мощностью 160 кВА – 1 621,59
руб./кВт без НДС;
40
- 2КТПТ 6(10)/0,4 кВ (киоск. тупикового типа) мощностью 250 кВА – 1 102,65
руб./кВт без НДС;
- 2КТПП 6(10)/0,4 кВ (киоск. проходного типа) мощностью 100 кВА – 3 206,76
руб./кВт без НДС;
- 2КТПП 6(10)/0,4 кВ (киоск. проходного типа) мощностью 160 кВА – 2 085,64
руб./кВт без НДС;
- 2КТПП 6(10)/0,4 кВ (киоск. проходного типа) мощностью 250 кВА – 1 445,03
руб./кВт без НДС;
- 2БКТП 6(10)/0,4 кВ (блочного типа в бетонной оболочке) мощностью 100 кВА –
3 096,04 руб./кВт без НДС;
- 2БКТП 6(10)/0,4 кВ (блочного типа в бетонной оболочке) мощностью 160 кВА –
2 013,18 руб./кВт без НДС;
- 2БКТП 6(10)/0,4 кВ (блочного типа в бетонной оболочке) мощностью 250 кВА –
1 419,65 руб./кВт без НДС.
3. от 671 кВт:
- БКТП 6(10)/0,4 кВ (блочного типа в бетонной оболочке) мощностью 1000 кВА –
461,46 руб./кВт без НДС;
- БКТП 6(10)/0,4 кВ (блочного типа в бетонной оболочке) мощностью 1250 кВА –
525,27 руб./кВт без НДС;
- 2КТПТ 6(10)/0,4 кВ (киоск. тупикового типа) мощностью 400 кВА – 764,02
руб./кВт без НДС;
- 2КТПТ 6(10)/0,4 кВ (киоск. тупикового типа) мощностью 630 кВА – 549,86
руб./кВт без НДС;
- 2КТПТ 6(10)/0,4 кВ (киоск. тупикового типа) мощностью 1000 кВА – 512,19
руб./кВт без НДС;
- 2КТПП 6(10)/0,4 кВ (киоск. проходного типа) мощностью 400 кВА – 1 030,92
руб./кВт без НДС;
- 2КТПП 6(10)/0,4 кВ (киоск. проходного типа) мощностью 630 кВА – 763,31
руб./кВт без НДС;
- 2КТПП 6(10)/0,4 кВ (киоск. проходного типа) мощностью 1000 кВА – 762,70
руб./кВт без НДС;
- 2БКТП 6(10)/0,4 кВ (блочного типа в бетонной оболочке) мощностью 400 кВА –
900,69 руб./кВт без НДС;
- 2БКТП 6(10)/0,4 кВ (блочного типа в бетонной оболочке) мощностью 630 кВА –
627,54 руб./кВт без НДС;
- 2БКТП 6(10)/0,4 кВ (блочного типа в бетонной оболочке) мощностью 1000 кВА
– 621,94 руб./кВт без НДС;
- 2БКТП 6(10)/0,4 кВ (блочного типа в бетонной оболочке) мощностью 1250 кВА
– 354,56 руб./кВт без НДС.
Пунктом 32 Методических указаний № 209-э/1 определены формулы
определения размера платы за технологическое присоединение, исходя из
стандартизированных ставок платы и способа технологического присоединения.
Ставки, предлагаемые к утверждению, определены для энергопринимающих
устройств 3 категории надежности. При определении платы за технологическое
присоединение для энергопринимающих устройств 1 и 2 категорий надежности
необходимо применять формулу 4 Методических указаний № 209-э/1.
При использовании ставок по мероприятиям «последней мили» в целях
приведения ставок платы в цены настоящего периода, необходимо применять индекс
изменения сметной стоимости строительно-монтажных работ на текущий квартал к
41
федеральным единичным расценкам 2001 года для Приморского края согласно данным
Минрегиона России.
С 1 октября 2015 года при технологическом присоединении Заявителя,
осуществляющего технологическое присоединение своих энергопринимающих
устройств максимальной мощностью до 150 кВт, в плате за технологическое
присоединение указанных Заявителей стоимость мероприятий "последней мили"
учитывается в размере 50%.
Предприятием представлен расчет выпадающих доходов, связанных с
присоединением «льготной» категории заявителей, плата для которых составляет
550 рублей (приложение 1 Методических указаний № 215-э/1) и с присоединением
заявителей с максимальной мощностью до 150 кВт, для которых с 01 октября 2015 года
стоимость мероприятий «последней мили» учитывается в размере 50% (приложение 3
Методических указаний № 215-э/1).
Экспертная группа предлагает принять сумму выпадающих доходов, связанных
с присоединением «льготной» категории заявителей, плата для которых составляет
550 рублей в размере 1 081,18 тыс. руб. Экспертная группа предлагает
откорректировать ставки платы по организационным мероприятиям, плановую
максимальную мощность с учетом фактической максимальной мощности за
предыдущие периоды регулирования по фактическим выпадающим доходам за 20122013 годы. Также предлагается откорректировать протяженность ВЛ с учетом
фактических данных по протяженности.
Экспертная группа предлагает принять сумму выпадающих доходов, связанных
с присоединением заявителей с максимальной мощностью до 150 кВт (для которых с
1 октября 2015 года стоимость мероприятий «последней мили» учитывается в размере
50 %) в размере 1 399,46 тыс. руб. Экспертная группа предлагает откорректировать
расчет с учетом предлагаемых к утверждению на 2015 год ставки платы на
строительство ВЛ и КТП и фактических средних данных за 3 предыдущих года.
Исключены расходы на организационные мероприятия, расходы по мероприятиям
«последней мили» взяты в размере 50% в соответствии с п. 4 и приложением 3
Методических указаний № 215-э/1.
Общая сумма выпадающих доходов, предлагаемая экспертной группой к
утверждению, составляет 2 480,64 тыс. руб.
Присутствующие на заседании Правления представители ОАО «Оборонэнерго»
выразили несогласие с предложением экспертной группы, также руководством
направлено письмо (от 10.12.2014 № ПРМ/030/6917), что организацией на 2015 год
разработаны новые сметы, которые они считают нужно применить за базу для расчета
ставок С2, С3, С4 и ставки за единицу максимальной мощности.
Уполномоченная по делу доложила, что учтены сметы по прошлому году, за
исключением проектных работ, т.к. в соответствии п. 32 Методических указаний от
11.09.2012 № 209-э/1 стандартизированные тарифные ставки С2, С3, С4 утверждаются
регулирующим органом в ценах 2001 г.
Рассмотрев и обсудив данный вопрос, решили:
1. Утвердить и ввести в действие с 1 января 2015 года по 31 декабря 2015 года
включительно:
1.1. стандартизированные тарифные ставки (ставки платы за 1 кВт
максимальной мощности) для расчета платы за технологическое присоединение
энергопринимающих устройств заявителей к электрическим сетям ОАО
«Оборонэнерго» на территории Приморского края за исключением мероприятий
42
«последней мили» на уровне напряжения ниже 35 кВ и максимальной мощности менее
8900 кВт согласно приложению № 1 к постановлению № 59/14;
1.2. стандартизированные тарифные ставки для расчета платы за
технологическое присоединение энергопринимающих устройств заявителей (по
одному источнику электроснабжения) к электрическим сетям ОАО «Оборонэнерго» на
территории Приморского края по мероприятиям «последней мили» на строительство
воздушных линий на уровне напряжения ниже 35 кВ и максимальной мощности менее
8900 кВт согласно приложению № 2 к постановлению № 59/14;
1.3. стандартизированные тарифные ставки для расчета платы за технологическое
присоединение энергопринимающих устройств заявителей (по одному источнику
электроснабжения) к электрическим сетям
ОАО «Оборонэнерго» на территории
Приморского края по мероприятиям «последней мили» на строительство кабельных
линий на уровне напряжения ниже 35 кВ и максимальной мощности менее 8900 кВт
согласно приложению № 3 к постановлению № 59/14;
1.4. стандартизированные тарифные ставки для расчета платы за
технологическое присоединение энергопринимающих устройств заявителей (по
одному источнику электроснабжения) к электрическим сетям ОАО «Оборонэнерго»
на территории Приморского края по мероприятиям «последней мили» на
строительство трансформаторных подстанций на уровне напряжения ниже 35 кВ и
максимальной мощности менее 8900 кВт согласно приложению № 4 (прилагается);
1.5.
Ставки за единицу максимальной мощности (по одному источнику
электроснабжения) по мероприятиям «последней мили» на строительство воздушных и
кабельных линий за технологическое присоединение заявителей к электрическим
сетям ОАО «Оборонэнерго» на территории Приморского края на уровне
напряжения ниже 35 кВ и максимальной мощности менее 8900 кВт согласно
приложению № 5 к постановлению № 59/14;
1.6. формулы платы
за технологическое присоединение заявителей к
электрическим сетям ОАО «Оборонэнерго» на территории Приморского края согласно
приложению № 6 к постановлению № 59/14.
2. Утвердить плату за технологическое присоединение энергопринимающих
устройств максимальной мощностью, не превышающей 15 кВт включительно (с
учетом ранее присоединенных в данной точке присоединения энергопринимающих
устройств) исходя из стоимости мероприятий по технологическому присоединению в
размере 550 рублей (для физических лиц с учетом НДС, для юридических лиц без
учета НДС) при присоединении заявителя, владеющего объектами, отнесенными к
третьей категории надежности (по одному источнику электроснабжения) при условии,
что расстояние от границ участка заявителя до объектов электросетевого хозяйства на
уровне напряжения до 20 кВ включительно необходимого
заявителю класса напряжения сетевой организации, в которую подана заявка,
составляет не более 300 метров в городах и поселках городского типа и не более 500
метров в сельской местности.
В границах муниципальных районов, городских округов и на внутригородских
территориях городов федерального значения одно и то же лицо может осуществить
технологическое присоединение энергопринимающих
устройств, принадлежащих ему на праве собственности или на ином законном
основании, соответствующих критериям, указанным в абзаце первом настоящего
пункта, с платой за технологическое присоединение в размере, не превышающем 550
рублей, не более одного раза в течение 3 лет.
Положения о размере платы за технологическое присоединение, указанные в
абзаце первом настоящего пункта, не могут быть применены в следующих случаях:
43
при технологическом присоединении энергопринимающих устройств,
принадлежащих лицам, владеющим земельным участком по договору аренды,
заключенному на срок не более одного года, на котором расположены присоединяемые
энергопринимающие устройства;
при технологическом присоединении энергопринимающих устройств,
расположенных в жилых помещениях многоквартирных домов.
В отношении садоводческих, огороднических, дачных некоммерческих
объединений и иных некоммерческих объединений (гаражно-строительных, гаражных
кооперативов) размер платы за технологическое присоединение энергопринимающих
устройств не должен превышать 550 рублей, умноженных на количество членов этих
объединений, при условии присоединения каждым членом такого объединения не
более 15 кВт по третьей категории надежности (по одному источнику
электроснабжения) с учетом ранее присоединенных в данной точке присоединения
энергопринимающих устройств при присоединении к электрическим сетям сетевой
организации на уровне напряжения до 20 кВ включительно и нахождения
энергопринимающих устройств указанных объединений на расстоянии не более 300
метров в городах и поселках городского типа и не более 500 метров в сельской
местности до существующих объектов электросетевого хозяйства сетевых
организаций.
В отношении граждан, объединивших свои гаражи и хозяйственные постройки
(погреба,
сараи),
размер
платы
за
технологическое
присоединение
энергопринимающих устройств не должен превышать 550 рублей при условии
присоединения каждым собственником этих построек не более 15 кВт по
третьей категории надежности (по одному источнику электроснабжения) с учетом
ранее присоединенных в данной точке присоединения энергопринимающих устройств
при присоединении к электрическим сетям сетевой организации на уровне напряжения
до 20 кВ включительно и нахождения энергопринимающих устройств указанных
объединенных построек на расстоянии не более 300 метров в городах и поселках
городского типа и не более 500 метров в сельской местности до существующих
объектов электросетевого хозяйства сетевых организаций.
Размер платы за технологическое присоединение энергопринимающих
устройств религиозных организаций не должен превышать 550 рублей при условии
присоединения не более 15 кВт по третьей категории надежности (по одному
источнику электроснабжения) с учетом ранее присоединенных в данной
точке
присоединения
энергопринимающих
устройств
при присоединении к
электрическим сетям сетевой организации на уровне напряжения до 20 кВ
включительно и нахождения энергопринимающих устройств таких организаций на
расстоянии не более 300 метров в городах и поселках городского типа и не более 500
метров в сельской местности до существующих объектов электросетевого хозяйства
сетевых организаций.
3. Установить, что экономически обоснованная плата за технологическое
присоединение энергопринимающих устройств с максимальной присоединенной
мощностью, не превышающей 15 кВт включительно, к электрическим сетям ОАО
«Оборонэнерго» на территории Приморского края на 2015 год составит 1 084 909,87
рублей.
4. Признать планируемую сумму выпадающих доходов ОАО «Оборонэнерго»
на территории Приморского края от оказания услуг по технологическому
присоединению заявителей с максимальной присоединенной мощностью, не
превышающей 15 кВт включительно, на 2015 год в размере 1 081 181,07 рублей.
5. Признать планируемую сумму выпадающих доходов ОАО «Оборонэнерго»
44
на территории Приморского края, связанных с осуществлением технологического
присоединения энергопринимающих устройств с максимальной мощностью до 150 кВт
включительно, не включаемых в состав платы за технологическое присоединение, на
2015 год в размере 1 399 464,24 рублей.
Шесть членов правления проголосовали «за» принятие решения.
Представитель НП «Совет рынка» направил письмо о заочном голосовании
с позицией «против» (причины указаны в приложении № 1 к протоколу).
По пятнадцатому вопросу повестки дня сообщение сделала главный
консультант отдела экономического анализа и прогнозирования Руднева Г,А., которая
доложила, что были рассмотрены материалы ООО «Спассэлектроконтроль» по
утверждению тарифов на услуги по передаче электрической энергии на основе
долгосрочных параметров регулирования на 2015 год.
Определение состава расходов, включаемых в необходимую валовую выручку, и
оценка их экономической обоснованности, расчет тарифов и долгосрочных параметров
производились экспертной группой в соответствии с законодательством Российской
Федерации: главой 25 Налогового кодекса Российской Федерации, Федеральным
законом от 26.03.2003 года № 35-ФЗ «Об электроэнергетике (с изменениями и
дополнениями), постановлением Правительства Российской Федерации от 29 декабря
2011 года № 1178 «О ценообразовании в области регулируемых цен (тарифов) в
электроэнергетике» (с изменениями и дополнениями), Методическими указаниями по
расчету тарифов на электрическую (тепловую) энергию на розничном рынке,
утвержденными приказом ФСТ РФ от 06.08.2004 г. № 20-э/2 (с изменениями и
дополнениями), Методическими указаниями по расчету тарифов на услуги по передаче
электрической энергии, устанавливаемых с применением метода долгосрочной
индексации необходимой валовой выручки, утвержденными приказом ФСТ РФ от
27.02.2012 года № 98-э, и другими нормативно-законодательными актами,
в
соответствии с которыми осуществляется государственное регулирование цен
(тарифов) на электрическую энергию, а так же нормативно-правовыми актами,
регулирующими отношения в сфере бухгалтерского учета.
В
соответствии
с
действующим
законодательством
для
ООО
«Спасскэлектроконтроль» необходимо установить тарифы на следующий
долгосрочный период – пятилетний: на 2015-2019гг.
ООО «Спасскэлектроконтроль» предложило установить индивидуальные
тарифы на услуги по передаче электрической энергии на долгосрочный период 2015 –
2019 гг. с применением метода долгосрочной индексации необходимой валовой
выручки.
Для установления тарифов на 2015 год организацией представлен расчет
необходимой валовой выручки на общую сумму 37130,75 тыс. руб., в том числе:
затраты – 32058,75 тыс. руб., минимальная прибыль – 5072 тыс. руб. Рост
предложенной НВВ к предыдущему периоду регулирования составляет 247 %.
Расчет активов предприятия представлен на уровне факта в предыдущих
периодах регулирования – 590,86 у.е.
Экспертной группой при расчете НВВ на 2015 год выполнено требование пп. 9
пункта 32 Основ ценообразования в части использования при определении величины
базового уровня операционных расходов метода экономически обоснованных расходов
(затрат) и метода сравнения аналогов. В связи с этим эффективный базовый уровень
операционных (подконтрольных) расходов (далее эф.OPEX) рассчитан в соответствии
с Методическими указаниями по определению базового уровня операционных,
подконтрольных расходов территориальных сетевых организаций, необходимых для
45
осуществления регулируемой деятельности, и индекса эффективности операционных,
подконтрольных расходов с применением метода сравнения аналогов на 2015 год на
уровне 11281,96 тыс. руб. с ростом к уровню подконтрольных расходов - 107,9 %.
Рассчитанный базовый уровень эф.OPEX был равномерно учтен при
постатейной корректировке экономически обоснованных подконтрольных расходов на
2015 год.
Таким образом, экспертной группой подготовлены следующие выводы и
предложения.
1. По статье: Сырьё, основные и вспомогательные материалы
Предложение предприятия – 1 015,67 тыс. руб. – учтены расходы на
приобретение сырья, основных и вспомогательных материалов с целью использования
их при проведении модернизации распределительных сетей.
Предложение экспертной группы – 938,88 тыс. руб. – на уровне расходов,
принятых в тарифах на 2014 и с учетом корректировки на базовый уровень эф. OPEX в
связи с отсутствием обоснований необходимых расходов на текущую деятельность.
2. По статье: Работы и услуги производственного характера
Предложение
предприятия –
662,52
тыс.
руб. – представлены
подтверждающие документы с расшифровкой услуг, планируемых на 2015 год исходя
из ожидаемых данных в 2014 году.
Предложение экспертной группы – 458,72 тыс. руб. – на уровне расходов,
принятых на предыдущий 2014 год регулирования, с учетом индекса потребительских
цен на 2015 год в размере 106,7 и с учетом корректировки на базовый уровень эф.
OPEX. Учтены данные расчета, представленного в таблице «Работы и услуги
производственного характера ООО «Спасскэлектроконтроль» на 2015 год.
3. По статье: Топливо (ГСМ)
Предложение предприятия – 896,93 тыс. руб. Представлен расчет расходов
ГСМ на 10 автотранспортных единиц исходя из фактических данных за 1 квартал 2014
года, подтвержденный обосновывающими документами. Представлены 3 договора на
аренду 3 автомобилей на период с 01.01. по 31.12.2014 без арендной платы.
Предложение экспертной группы – 516,43 тыс. руб. – на уровне расходов,
принятых на предыдущий 2014 год регулирования, с учетом индекса потребительских
цен на 2015 год в размере 106,7 и с учетом корректировки на базовый уровень эф.
OPEX. Нет экономического обоснования факта использования 10 единиц
автотранспортных средств при численности персонала 25 человек; нет документов,
подтверждающих пробег и время работы машин в предыдущих периодах
регулирования.
4. По статье: Расходы на оплату труда
Предложение предприятия – 20150,61 тыс. руб. из расчета по численности
52 человека и среднемесячной заработной платы одного работающего 32292,64 руб.
Представлены расчет нормативной численности на 52 человека, копия статистической
отчетности по форме № П-4 «Сведения о численности, заработной плате и движении
работников» за 9 месяцев 2014 года с указанием общей численности 26 человек, в т.ч.
списочного персонала – 23 человека.
Предложение экспертной группы – 8285,47 тыс. руб. - исходя из фактической
численности в количестве 26 человек и среднемесячной заработной платы 1-го
работающего 27063 руб. и с учетом исключения из общей суммы ФОТ 158,28 тыс.
руб. – средств по ФОТ, учтенных в технологическом присоединении по плану на
2015 год. Учтена корректировка на базовый уровень эф. OPEX.
46
Размер заработной платы принят на уровне, учтенном в предыдущем 2014 году,
с учетом индекса потребительских цен на 2015 год в размере 106,7 на основании
соответствующего мониторинга.
5. По статье: Отчисления по затратам на оплату труда
Предложение предприятия – 6125,79 тыс. руб. – 30,4 % от предлагаемого
фонда оплаты труда.
Предложение экспертной группы – 2 518,78 тыс. руб. - из расчета 30,4 % на
предлагаемый экспертной группой фонд оплаты труда в соответствии со статьей 12.
Федерального закона от 24.07.2009 г. № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный
фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации,
Федеральный фонд обязательного медицинского страхования».
6. По статье: Амортизационные отчисления
Предложение предприятия – 299,2 тыс. руб. с учетом приобретения в 2015 году
автокрана стоимостью 2500 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 249,62 тыс. руб. – на уровне отчислений,
учтенных в предыдущем периоде регулирования, так как обоснование приобретения
автокрана не представлено; расходы на его покупку не учтены инвестиционной
программой.
7. По статье: Прочие затраты
Предложение предприятия – 2908 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 1257,8 тыс. руб.
В том числе по статьям:
7.1. Средства на страхование.
Предложение предприятия – 30,35 тыс. руб. Представлен расчет расходов на
страхование по ОСАГО 8 единиц транспорта на сумму 27,41 тыс. руб. и на страхование
от несчастного случая на сумму 2,93 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 17,34 тыс. руб. – на уровне расходов,
принятых на предыдущий 2014 год регулирования с учетом индекса потребительских
цен на 2015 год на уровне 106,7 и с учетом корректировки на базовый уровень эф.
OPEX. Представленный расчет выполнен ориентировочным с применением тарифов на
страхование выше указанных в представленном счете за 1 квартал 2014 года.
7.2. Налоги и другие обязательные платежи
Предложение предприятия – 40,33 тыс. руб., в т.ч. плата за негативное
воздействие на окружающую среду – 28,31 тыс. руб., транспортный налог – 12,02 тыс.
руб.
Предложение экспертной группы – 8,63 тыс. руб., в т.ч.
0,08 – расходы за негативное воздействие на окружающую среду исходя из
представленной декларации за 1 квартал 2014 года без учета расходов за
сверхнормативное загрязнение с учетом доли доходов от регулируемого вида
деятельности в общих доходах;
8,55 тыс. руб. – транспортный налог в соответствии с налоговой декларацией за
2013 год и с учетом доли доходов от данного регулируемого вида деятельности,
которая составляет 90 %. Не учтен налог в сумме 2 т. руб. на м/лодку WAVE RIDER
500.
7.3. Другие затраты:
Предложение предприятия – 2837,3 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 1231,8 тыс. руб., в том числе:
- аудиторские услуги:
Предложение предприятия – 50 тыс. руб.;
47
Предложение экспертной группы – 0 тыс. руб. – в связи с отсутствием
обосновывающих и подтверждающих документов, а также в связи с отсутствием
фактических соответствующих расходов в предыдущих периодах регулирования;
- услуги почты, банка:
Предложение предприятия – 202,78 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 101,14 тыс. руб. - на уровне расходов,
принятых на предыдущий 2014 год регулирования с учетом индекса
потребительских цен на 2015 год на уровне 106,7 и с учетом корректировки на
базовый уровень эф. OPEX.
- охрана труда:
Предложение предприятия – 210,53 тыс. руб. Представлен расчет и
обосновывающие документы на приобретение спец. одежды, спец. обуви и других
средств защиты, а также на предрейсовый и послерейсовый медицинский осмотр
водителей;
Предложение экспертной группы – 114,85 тыс. руб. - на уровне
фактических расходов за 2013 с учетом индексов потребительских цен за 2014 год –
107,4 и на 2015 год – 106,7 и с учетом корректировки на базовый уровень эф. OPEX.
- подготовка кадров:
Предложение предприятия – 17,66 тыс. руб. Представлены документы,
подтверждающие фактические расходы в 1 квартале 2014 г. на прохождение пожарнотехнического минимума одного специалиста в НОУ СПО «Бизнес-колледж «Лидер».
Предложение экспертной группы – 17,4 тыс. руб. – на уровне расходов,
принятых на предыдущий 2014 год регулирования с учетом индекса потребительских
цен на 2015 год в размере 106,7 и с учетом корректировки на базовый уровень эф.
OPEX.
- содержание автотранспорта:
Предложение предприятия – 372,45 тыс. руб. Представлен расчет, акт
выполненных работ станцией техобслуживания, а также счета-фактуры,
подтверждающие фактические расходы в 1 квартале 2014 года.
Предложение экспертной группы – 135,2 тыс. руб. - на уровне расходов,
принятых на предыдущий 2014 год регулирования с учетом индекса потребительских
цен на 2015 год в размере 106,7 и с учетом корректировки на базовый уровень эф.
OPEX в связи с недостаточностью обосновывающих данных расчета и
подтверждающих договоров.
- командировочные:
Предложение предприятия – 85,75 тыс. руб. Представлен расчет и документы,
обосновывающие примененные в нем цены;
Предложение экспертной группы – 60,84 тыс. руб. - на уровне расходов,
принятых на предыдущий 2014 год регулирования с учетом индекса потребительских
цен на 2015 год в размере 106,7 и с учетом корректировки на базовый уровень эф.
OPEX. Количество поездок не обосновано.
- канцелярские расходы:
Предложение предприятия – 74,52 тыс. руб.;
Предложение экспертной группы – 54,85 тыс. руб. - на уровне фактических
расходов за 2013 с учетом индексов потребительских цен за 2014 год – 107,4 и на 2015
год – 106,7 и с учетом корректировки на базовый уровень эф. OPEX.
- содержание здания (коммунальные услуги, связь):
Предложение предприятия – 746,09 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 339,41 тыс. руб. – на уровне расходов,
принятых на предыдущий 2014 год регулирования с учетом индекса потребительских
48
цен на 2015 год в размере 106,7 и с учетом корректировки на базовый уровень эф.
OPEX. Нет конкретных расчетов, подтвержденных документами, об отнесении
заявленных расходов на регулируемый вид деятельности; нет экономического
обосновании в содержании котельной.
- информационные, консультационные услуги:
Предложение предприятия – 372,23 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 241,43 тыс. руб.- на уровне расходов,
принятых на предыдущий 2014 год регулирования с учетом индекса потребительских
цен на 2015 год в размере 106,7 и с учетом корректировки на базовый уровень эф.
OPEX. Нет документов о проведении конкурсных процедур на выполнение заявленных
услуг.
- аренда:
Предложение предприятия – 705,33 тыс. руб., в том числе:
- аренда имущества - 544,69 тыс. руб. Представлен долгосрочный договор
аренды имущества № 703 от 21.07.2014 о передаче в аренду электросетевого комплекса
сроком с 21.07.2014 по 31.06.2039;
- аренда земли – 160,64 тыс. руб. Представлены:
- договор аренды № 693 от 08.10.2008 г. о передаче в аренду земельного участка:
площадью 1627 кв.м, находящийся относительно ориентира – здание учебный корпус,
расположенного
в
границах
участка
по
адресу:
г.
Спасск-Дальний,
у. Красногвардейская, 130 для здания учебный корпус;
- договор аренды № 947 от 01.12.2010 г. о передаче в аренду земельного участка:
площадью 3162 кв.м, находящийся относительно ориентира – здание учебный корпус,
расположенного в границах участка по адресу: г. Спасск-Дальний, у. Хабаровская, 50/8
для эксплуатации здания – ТП «Межзаводская» 35/10 кВ;
Предложение экспертной группы – 170,86 тыс. руб., в т.ч.:
- аренда имущества – 170,86 тыс. руб. с учетом корректировки налога на
имущество;
- по договору аренды № 693 от 08.10.2008 г. - 0 руб. – нет экономического
обоснования отнесения на регулируемый вид деятельности расходов по данному
договору на аренду земли для здания учебный корпус; кроме того, в соответствии с
декларацией по плате за негативное воздействие на окружающую среду за 1 квартал
2014 г. (приложение № 3) имеющаяся у организации производственная площадь
составляет 539,1 кв.м.;
- по договору аренды № 947 от 01.12.2010 г. – 0 руб. – плата за землю должна
входить в стоимость арендной платы за объект электросетевого хозяйства.
8. Компенсация незапланированных расходов:
Предложение предприятия – 0 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 166,67 тыс. руб., – выпадающий доход от
технологического присоединения в соответствии с п. 87 Основ ценообразования в
сумме, установленной постановлением ДТ ПК на 2015 год.
9. По статье: Прибыль
Предложение организации – 5072 тыс. руб., в том числе:
- прибыль на развитие производства – 4229 тыс. руб., в т.ч. на выполнение
инвестиционной программы – 1729 тыс. руб., на приобретение автокрана – 2500 тыс.
руб.;
- на поощрение – 31 тыс. руб.;
- на услуги банка – 100 тыс. руб.;
- на уплату налогов – 712 тыс. руб. - налог на доходы при упрощенной системе
налогообложения.
49
Предложение экспертной группы - 2218,6 тыс. руб., в том числе:
- прибыль на развитие производства на основании утвержденной департаментом
инвестиционной программы – 1 710 тыс. руб. – в размере 11,92 % от НВВ, что
соответствует требованиям Основ ценообразования;
- на поощрение и на оплату процентов за пользование кредитом – 0 тыс. руб.,
как ничем не подтвержденные и не обоснованные;
- на уплату налогов – 508,6 тыс. руб. - налог на доходы при упрощенной системе
налогообложения.
9. Незапланированный доход (полученный избыток):
Предложение предприятия – 0 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – (-) 280 тыс. руб. - полученный избыток в
связи со снижением стоимости покупки электроэнергии на технологические нужды
(потери) в 2013 году.
10. Общую сумму экономически обоснованной необходимой валовой
выручки ООО «Спасскэлектроконтроль» от деятельности по передаче электрической
энергии на 2015 год экспертной группой предлагается принять в сумме 16340,56
тыс. руб.
Присутствующие
на
заседании
Правления
представители
ООО «Спасскэлектроконтроль» выразили несогласие по статьям «расходы на оплату
труда», «арендная плата».
Рассмотрев данный вопрос, решили:
Определить необходимую валовую выручку ООО «Спасскэлектроконтроль» в
размере 16340,56 тыс. руб.
Шесть членов правления проголосовали «за» принятие решения.
Представитель НП «Совет рынка» направил письмо о заочном голосовании
с позицией «воздержался».
По шестнадцатому вопросу повестки дня сообщение сделала главный
консультант отдела экономического анализа и прогнозирования Руднева Г,А., которая
доложила, что были рассмотрены материалы ООО «Дальмебель» по утверждению
тарифов на услуги по передаче электрической энергии на основе долгосрочных
параметров регулирования на 2015 год.
Определение состава расходов, включаемых в необходимую валовую выручку, и
оценка их экономической обоснованности, расчет тарифов и долгосрочных параметров
производились экспертной группой в соответствии с законодательством Российской
Федерации: главой 25 Налогового кодекса Российской Федерации, Федеральным
законом от 26.03.2003 года № 35-ФЗ «Об электроэнергетике (с изменениями и
дополнениями), постановлением Правительства Российской Федерации от 29.12.2011
года № 1178 «О ценообразовании в области регулируемых цен (тарифов) в
электроэнергетике», Методическими указаниями по расчету тарифов на электрическую
(тепловую) энергию на розничном рынке, утвержденными приказом ФСТ РФ от
06.08.2004 г. № 20-э/2 (с изменениями и дополнениями), Методическими указаниями
по расчету тарифов на услуги по передаче электрической энергии по сетям, с
использованием которых услуги по передаче электрической энергии оказываются
территориальными сетевыми организациями на основе долгосрочных параметров
регулирования деятельности территориальных сетевых организаций, утвержденных
приказом ФСТ РФ от 29.07.2010 года № 174-э/8, Методическими указаниями по
расчету тарифов на услуги по передаче электрической энергии, устанавливаемых с
50
применением метода долгосрочной индексации необходимой валовой выручки",
утвержденными Приказом ФСТ РФ от 17.02.2012 г. N 98-э и другими нормативнозаконодательными актами,
в соответствии с которыми осуществляется
государственное регулирование цен (тарифов) на электрическую энергию, а так же
нормативно-правовыми актами, регулирующими отношения в сфере бухгалтерского
учета.
В соответствии с действующим законодательством для ООО «Дальмебель»
необходимо установить тарифы на следующий пятилетний долгосрочный период: на
2015-2019гг.
Для установления тарифов на 2015 год организацией предложено использовать
метод экономически обоснованных расходов; необходимая валовая выручка от услуг
на передачу электроэнергия предложена на общую сумму 5523,86 тыс. руб., в том
числе: затраты – 5137,44 тыс. руб., прибыль – 386,42 тыс. руб. Предложенный
организацией уровень НВВ составляет 200,9 % к уровню, утвержденному на
предыдущий 2014 год.
Расчет активов предприятия представлен на уровне предыдущего периода
регулирования – 201,24 у.е.
Экспертной группой при расчете НВВ на 2015 год выполнено требование пп. 9
пункта 32 Основ ценообразования в части использования при определении величины
базового уровня операционных расходов метода экономически обоснованных расходов
(затрат) и метода сравнения аналогов. В связи с этим эффективный базовый уровень
операционных (подконтрольных) расходов (далее эф.OPEX) рассчитан в соответствии
с Методическими указаниями по определению базового уровня операционных,
подконтрольных расходов территориальных сетевых организаций, необходимых для
осуществления регулируемой деятельности, и индекса эффективности операционных,
подконтрольных расходов с применением метода сравнения аналогов на 2015 год на
уровне 2573,99 тыс. руб. с ростом к уровню подконтрольных расходов - 107,9 %.
Рассчитанный базовый уровень эф.OPEX был равномерно учтен при
постатейной корректировке экономически обоснованных подконтрольных расходов на
2015 год.
Таким образом, экспертной группой подготовлены следующие выводы и
предложения.
1. По статье: Сырьё, основные и вспомогательные материалы
Предложение предприятия – 1 161,53 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 1 084,22 тыс. руб. – на уровне
фактических расходов за 2013 с учетом индексов потребительских цен за 2014 год на
уровне 107,4 и на 2015 год - 106,7 на основании мониторинга соответствующих
расходов в предыдущих периодах регулирования и с учетом корректировки на базовый
уровень эф. OPEX.
2. По статье: Работы и услуги производственного характера
Предложение предприятия – 162,88 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 159,65 тыс. руб. – на предложенном
организацией уровне с учетом данных мониторинга соответствующих расходов в
предыдущих периодах регулирования и с учетом корректировки на базовый уровень
эф. OPEX.
3. По статье: Топливо (ГСМ)
Предложение предприятия – 135 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 129,18 тыс. руб. – на уровне фактических
расходов за 2013 с учетом индексов потребительских цен за 2014 год на уровне 107,4 и
на 2015 год - 106,7 с учетом данных мониторинга соответствующих расходов в
51
предыдущих периодах регулирования и с учетом корректировки на базовый уровень
эф. OPEX.
4. По статье: Расходы на оплату труда
Предложение предприятия – 1147,2 тыс. руб. – исходя из численности в
количестве 4 человек и уровня среднемесячной заработной платы 1 работающего в
размере 23900 рублей – на ожидаемом уровне за 2014 год.
Предложение экспертной группы – 836,6 тыс. руб. – исходя из численности, в
количестве 2,98 человека и предложенного организацией уровня среднемесячной
заработной платы в размере 23900 рублей и с учетом корректировки на базовый
уровень эф. OPEX.
Предлагаемая численность (доля, приходящаяся на деятельность по оказанию
услуг по передаче электроэнергии) предлагается в количестве, принятом при
установлении тарифов на предыдущий долгосрочный период регулирования, в связи с
сохранением количества активов (условных единиц) организации на прежнем уровне.
5. По статье: Отчисления по затратам на оплату труда
Предложение предприятия – 354,42 тыс. руб. – исходя из отчислений в
размере 30,9 % от фонда оплаты труда.
Предложение экспертной группы – 261,18 тыс. руб. - из расчета 30,6 % от
скорректированного фонда оплаты труда на основании уведомления о размере
страховых взносов на обязательное соцстрахование от несчастных случаев на
производстве.
6. По статье: Амортизационные отчисления
Предложение предприятия – 260 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 26 тыс. руб. – на уровне фактических
отчислений за 2013 год. Планируемые организацией отчисления документально не
подтверждены и экономически не обоснованы.
7. По статье: Прочие затраты
Предложение предприятия – 1916,41 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 227,39 тыс. руб.
В том числе по статьям:
7.1. Средства на страхование.
Предложение предприятия – 400 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 0 тыс. руб. – в связи с отсутствием
подтверждающих документов.
7.2. Налоги и другие обязательные платежи
Предложение предприятия – 496,91 тыс. руб., в том числе плата за
загрязнение окружающей среды – 142,31 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 0 тыс. руб. – в связи с отсутствием
обосновывающих и подтверждающих документов.
7.3. Другие затраты:
Предложение предприятия – 1019,5 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 227,39 тыс. руб., в том числе:
- услуги почты, связи, банка:
Предложение предприятия – 70 тыс. руб. – на уровне ожидаемых расходов в
текущем 2014 году.
Предложение экспертной группы – 68,61 тыс. руб. – на предложенном
организацией уровне. Далее они были скорректированы с учетом рассчитанного эф.
OPEX.
- охрана труда:
Предложение предприятия – 80,5 тыс. руб.;
52
Предложение экспертной группы – 66,1 тыс. руб. – на уровне, принятом в
предыдущем периоде регулирования, с учетом индекса потребительских цен на 2015
год в размере 106,7 и с учетом корректировки на рассчитанный по методу аналогов эф.
OPEX.
- подготовка кадров:
Предложение предприятия – 50 тыс. руб.;
Предложение экспертной группы – 46,68 тыс. руб. – на уровне фактических
расходов за 2013 с учетом индексов потребительских цен за 2014 год на уровне 107,4 и
на 2015 год - 106,7 как не предусмотренные ранее установленными тарифами.
Далее они были скорректированы с учетом рассчитанного эф. OPEX.
- командировочные расходы:
Предложение предприятия – 65 тыс. руб. – на уровне ожидаемых расходов в
текущем 2014 году;
Предложение экспертной группы – 0 тыс. руб. – как не обоснованные и не
подтвержденные.
- канцелярские расходы:
Предложение предприятия – 17 тыс. руб.;
Предложение экспертной группы – 5,56 тыс. руб. – на уровне, принятом в
предыдущем периоде регулирования, с учетом индекса потребительских цен на 2015
год в размере 106,7 и с учетом корректировки на рассчитанный по методу аналогов эф.
OPEX.
- содержание здания:
Предложение предприятия – 32 тыс. руб. – на оплату электроэнергии в сумме
ожидаемых расходов в текущем 2014 году;
Предложение экспертной группы – 31,37 тыс. руб. – на предложенном
организацией уровне на основании мониторинга соответствующих расходов за
предыдущие периоды регулирования и с учетом корректировки на базовый уровень
эф. OPEX.
- информационные, юридические и консультационные услуги:
Предложение предприятия – 225 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 9,07 тыс. руб. – на уровне, принятом в
предыдущем периоде регулирования, с учетом индекса потребительских цен на 2015
год в размере 106,7 и с учетом корректировки на рассчитанный по методу аналогов эф.
OPEX.
- прочие затраты:
Предложение предприятия – 480 тыс. руб. – на охрану и выплату заработной
платы инженерно-техническому персоналу.
Предложение экспертной группы – 0 тыс. руб. – как необоснованные и не
подтвержденные документально расходы.
8. Итого затраты предложены экспертной группой в сумме 2 724,22 тыс. руб.
9. По статье: Прибыль
Предложение организации – 386,42 тыс. руб. - налог на доходы при упрощенной
системе налогообложения.
Предложение экспертной группы – 88,52 тыс. руб. – налог на доходы при
упрощенной системе налогообложения.
10. По статье: Излишне полученных доход в 2013 г, связанный со
снижением стоимости потерь
Предложение предприятия – 0 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – (-) 74 тыс. руб.
53
11. Общую сумму экономически обоснованной необходимой валовой
выручки от передачи электрической энергии абонентам ОАО «ДЭК» по сетям ООО
«Дальмебель» на 2015 год экспертной группой предлагается принять в сумме
2 738,74 тыс. руб., что составляет 99,6 % к уровню 2014 года.
Руководство ООО «Дальмебель» направило письмо о проведении заседания без
участия представителя.
Рассмотрев данный вопрос, решили:
Определить необходимую валовую выручку ООО «Дальмебель» в размере
2 738,74 тыс. руб.
Шесть членов правления проголосовали «за» принятие решения.
Представитель НП «Совет рынка» направил письмо о заочном голосовании
с позицией «воздержался».
По семнадцатому вопросу повестки дня сообщение сделал специалист-эксперт
отдела экономического анализа и прогнозирования Трегубко Д.В., который доложил,
что были рассмотрены материалы по установлению тарифов на услуги по передаче
электрической энергии ООО «Энергия» с. Черниговка на 2015 год.
Экспертиза расчетных материалов по делу № 92/э-04 от 29.04.2014 года
проводилась в соответствии с главой 25 Налогового кодекса Российской Федерации,
Федеральным законом от 26.03.2003 года № 35-ФЗ «Об электроэнергетике (с
изменениями и дополнениями), постановлением Правительства Российской Федерации
от 29.12.2011 года № 1178 «О ценообразовании в области регулируемых цен (тарифов)
в электроэнергетике» (с изменениями и дополнениями) (далее Основы
ценообразования № 1178), Методическими указаниями по расчету тарифов на услуги
по передаче электрической энергии, устанавливаемых с применением метода
долгосрочной индексации необходимой валовой выручки, утвержденными приказом
ФСТ РФ от 17 февраля 2012 г. № 98- э (с изменениями и дополнениями), и другими
нормативно-законодательными актами, в соответствии с которыми осуществляется
государственное регулирование цен (тарифов) на электрическую энергию, а так же
нормативно-правовыми актами, регулирующими отношения в сфере бухгалтерского
учета, которые позволяют провести оценку экономической обоснованности расходов,
предлагаемых к утверждению с учетом проекта постановления Правительства
Российской Федерации о внесении изменений в некоторые акты Правительства
Российской Федерации в целях снижения величины перекрестного субсидирования в
электросетевом комплексе.
Для формирования необходимой валовой выручки на первый (базовый) период
2015 год, долгосрочного периода для подконтрольных расходов применяется
методические указания по определению базового уровня операционных,
подконтрольных расходов территориальных сетевых организаций, необходимых для
осуществления регулируемой деятельности, и индекса эффективности операционных,
подконтрольных расходов с применением метода сравнения аналогов. А для
неподконтрольных расходов с применением метод экономически обоснованных
расходов.
На базовый период 2015 года департаментом по тарифам Приморского края
установлена необходимая валовая выручка в размере 36800,91 тыс. руб., из них
подконтрольные расходы – 28789,36 тыс. руб., неподконтрольные расходы – 11700,16
54
тыс. руб., в том числе по статьям Снижение относительно расходов прошлого периода
регулирования составило на 7,19 %, в том числе постатейно в том числе по статьям::
1. По статье «Материальные затраты, в т.ч.»:
- сырье и материалы на ремонт хозспособом;
Предложение организации – 2476,3 тыс. рублей.
Предложение экспертной группы 2469,70 тыс. рублей на основании
предоставленных
локально
ресурсных
смет
на
капитальный
ремонт
электрооборудования,
осуществляемый
хозяйственным
способом.
Статья
скорректирована с учетом эф. ОРЕХ.
- вспомогательные материалы;
Предложение организации – 189,60 тыс. рублей.
Предложение экспертной группы 183,00 тыс. рублей на основании
предоставленных локально ресурсных смет на ремонт автомобилей. Статья
скорректирована с учетом эф. ОРЕХ.
2. По статье «Топливо и ГСМ»:
Предложение организации – 1242,90 тыс. рублей.
Предложение
экспертной
группы
1236,30
тыс.
рублей
согласно
предоставленным расчетом на расходы по горюче смазочным материалом. Статья
скорректирована с учетом эф. ОРЕХ.
3. По статье «Работы и услуги производственного характера»:
Предложение организации – 741,00 тыс. рублей.
Предложение экспертной группы 734,40 тыс. рублей согласно с предложением
предприятия на основании предоставленных подтверждающих документов. Статья
скорректирована с учетом эф. ОРЕХ.
4. По статье «Расходы на оплату труда»:
Предложение организации – 21994,24 тыс. рублей.
Предложение экспертной группы – 21994,24 тыс. руб., согласно с предложением
предприятия, (исходя из численности 68 человек и сре6дней заработной платы
26953,73 рублей). Данные расходы являются подконтрольными и корректируются в
соответствии с методическими указаниями, утвержденными Приказом Федеральной
службы по тарифам от 17.02.2012 г. № 98-э «Об утверждении Методических указаний
по расчету тарифов на услуги по передаче электрической энергии, устанавливаемых с
применением метода долгосрочной индексации необходимой валовой выручки».
5. По статье «Прочие затраты всего» в том числе:
- охрана труда;
Предложение организации – 171,50 тыс. рублей.
Предложение экспертной группы 164,90 тыс. рублей согласно с предложением
предприятия на основании предоставленных подтверждающих документов. Статья
скорректирована с учетом эф. ОРЕХ.
- командировочные и представительские расходы;
Предложение организации – 71,80 тыс. рублей.
Предложение экспертной группы 65,20 тыс. рублей согласно с предложением
предприятия на основании предоставленных документов и расчетов. Статья
скорректирована с учетом эф. ОРЕХ.
- обучение персонала;
Предложение организации – 73,30 тыс. рублей.
Предложение экспертной группы 66,70 тыс. рублей согласно с предложением
предприятия на основании предоставленных договоров на обучения персонала. Статья
скорректирована с учетом эф. ОРЕХ.
- страхование;
55
Предложение организации – 118,70 тыс. рублей.
Предложение экспертной группы 112,10 тыс. рублей согласно с предложением
предприятия на основании предоставленных договоров на страхование персонала и
имущества. Статья скорректирована с учетом эф. ОРЕХ.
- информационные, юридические консультационные услуги, программное
обеспечение;
Предложение организации – 600 тыс. рублей
Предложение экспертной группы – 277,25 тыс. руб. на уровне прошлого периода
регулирования
с
учетом
индекса
потребительских
цен
на
уровне 1,067. Статья скорректирована с учетом эф. ОРЕХ.
- услуги почты, связи, банков, СМИ;
Предложение организации – 399,90 тыс. рублей.
Предложение экспертной группы 393,30 тыс. рублей согласно с предложением
предприятия на основании предоставленных подтверждающих документов. Статья
скорректирована с учетом эф. ОРЕХ.
- оплата коммунальных услуг;
Предложение организации – 1025,10 тыс. рублей.
Предложение экспертной группы 1018,50 тыс. рублей согласно с предложением
предприятия на основании предоставленных договоров на оказания коммунальных
услуг. Статья скорректирована с учетом эф. ОРЕХ.
- канцелярские товары;
Предложение организации – 80,40 тыс. рублей.
Предложение экспертной группы 73,80 тыс. рублей согласно с предложением
предприятия на основании предоставленных подтверждающих документов. Статья
скорректирована с учетом эф. ОРЕХ.
Итого по статье «Прочие затраты всего»:
Предложение организации – 2540,70 тыс. рублей;
Предложение экспертной группы 2224,55 тыс. рублей. С учетом корректировки
2171,73 тыс. рублей.
6. По статье «Амортизация основных средств»:
Предложение организации – 311,3 тыс. рублей.
Предложение экспертной группы 311,3 тыс. рублей согласно с предложением
предприятия на основании предоставленной ведомости по амортизационным
отчислениям.
7. По статье «Отчисления на социальные нужды»:
Предложение организации включить размер страховых отчислений в сумме
6686,20 тыс. руб. (30,4 % от фонда оплаты труда предложенного организацией).
Предложение экспертной группы включить в НВВ на 2015 год 6686,25
тыс. руб. (30,4 % от фонда оплаты труда предложенного экспертной группой) в
соответствии с законодательством в соответствии со ст. 12 Федерального Закона от
24.07.2009 № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской
Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный
фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды
обязательного медицинского страхования» и в соответствии с отчислениями на
страхование от несчастных случаев 0,4%.
8. По статье «Налоги и другие обязательные платежи» в том числе:
- транспортный налог;
Предложение организации – 31,0 тыс. рублей.
Предложение экспертной группы 31,0 тыс. рублей согласно с предложением
предприятия на основании предоставленных подтверждающих документов.
56
- налог на имущество;
Предложение организации – 81,80 тыс. рублей.
Предложение экспертной группы 56,97 тыс. рублей согласно предоставленных
подтверждающих документов.
- налог на прибыль;
Предложение организации – 664,20 тыс. рублей.
Предложение экспертной группы – 563,0 тыс. руб. согласно инвестиционной
программе утвержденной постановление департамента по тарифам Приморского края
от 11 июня 2014 года № 22/7.
- плата за загрязнение окружающей среды;
Предложение организации – 46,90 тыс. рублей.
Предложение экспертной группы 46,90 тыс. рублей согласно с предложением
предприятия на основании предоставленных подтверждающих документов.
Итого по статье «Налоги и другие обязательные платежи»:
Предложение организации – 823,9 тыс. рублей;
Предложение экспертной группы 697,87 тыс. рублей.
9. По статье «Аренда имущества»:
Предложение организации – 580,90 тыс. рублей.
Предложение экспертной группы 580,90 тыс. рублей согласно с предложением
предприятия на основании предоставленных договоров аренды имущества.
10. По статье «Прибыль на капитальные вложения»:
Предложение организации – 2657,00 тыс. рублей.
Предложение экспертной группы – 2252,00 тыс. руб. согласно инвестиционной
программе утвержденной постановление департамента по тарифам Приморского края
от 11 июня 2014 года № 22/7.
11. По статье «Расходы, связанные с компенсацией выпадающих расходов
по технологическому присоединению»
Предложение экспертной группы принять расходы в размере 1171,84 тыс. руб.,
согласно постановлению департамента по тарифам Приморского края
12. По статье «Расходы, связанные с компенсацией незапланированных
расходов.
На основании информации, представленной в департамент гарантирующим
поставщиком ОАО «ДЭК» экспертная группа предлагает уменьшить в сумме на
- 1709,00 тыс. рублей из НВВ на 2015 год в связи с излишне полученным доходом в
2013 году, связанный со снижением тарифа потерь.
13. По статье «Расходы за невыполнение инвестиционной программы»
На основании экспертного заключения М.С. Высторопец главного специалиста
– эксперта отдела экономического анализа и прогнозирования департамента по
тарифам по рассмотрению отчетных документов по исполнению инвестиционной
программы ООО «Энергия» с. Черниговка экспертная группа предлагает уменьшить
НВВ 2015 года на неосвоенную сумму в размере - 1979,61 тыс. рублей.
НВВ на 2015 год в размере 36800,91 тыс. руб. принята предварительно, в случае
изменения законодательства, в соответствии с которым осуществляется
государственное регулирование цен (тарифов) на электрическую энергию НВВ на 2015
год будет пересмотрено.
Присутствующие на заседании Правления директор и представитель ООО
«Энергия» выразили несогласие со снятием расходов за невыполнение
инвестиционной программы.
57
Рассмотрев данный вопрос, решили:
Определить необходимую валовую выручку ООО «Энергия» в размере 36800,91
тыс. руб.
Шесть членов правления проголосовали «за» принятие решения.
Представитель НП «Совет рынка» направил письмо о заочном голосовании
с позицией «воздержался».
По восемнадцатому вопросу повестки дня сообщение сделала главный
специалист-эксперт отдела экономического анализа и прогнозирования Высторопец
М.С., которая доложила, что были рассмотрены материалы ООО «Кировская
электросеть» об установлении тарифов на услуги по передаче электрической энергии.
В соответствии с распоряжением департамента по тарифам Приморского края от
15.05.2014 года № 286 экспертной группой департамента по тарифам Приморского
края проведена экспертиза расчетных материалов, предоставленных в обоснование
установления тарифов на услуги по передаче электрической энергии ООО «Кировская
электросеть» в границах Приморского края в соответствии с п.2 Регламента на
долгосрочный период регулирования 2015-2019 годы.
Определение состава расходов, включаемых в необходимую валовую выручку, и
оценка их экономической обоснованности производилась экспертной группой в
соответствии с Федеральным законом от 26.03.2003 года № 35-ФЗ «Об
электроэнергетике (с изменениями и дополнениями), с главой 25 Налогового кодекса
Российской Федерации, постановлением Правительства Российской Федерации от
29.12.2011 года № 1178 «О ценообразовании в области регулируемых цен (тарифов) в
электроэнергетике» (с изменениями и дополнениями) (далее Основы ценообразования
№ 1178), Методическими указаниями по расчету тарифов и цен на электрическую
(тепловую) энергию на розничном (потребительском) рынке, утвержденными приказом
ФСТ России от 06.08.2004 г. № 20-э/2, Методическими указаниями по расчету тарифов
на услуги по передаче электрической энергии, устанавливаемых с применением метода
долгосрочной индексации необходимой валовой выручки, утвержденными приказом
ФСТ РФ от 17 февраля 2012 г. № 98- э (с изменениями и дополнениями),
Методическими указаниями по расчету уровня надежности и качества поставляемых
товаров и оказываемых услуг для организации по управлению единой национальной
(общероссийской) электрической сетью и территориальных сетевых организаций,
утвержденными приказом Минэнерго России от 29.06.2010 г. № 296, постановлением
Правительства РФ от 31 июля 2014 года № 750, проектом Методических указаний по
определению базового уровня операционных, подконтрольных расходов ТСО,
необходимых для осуществления регулируемой деятельности, и индекса
эффективности операционных, подконтрольных расходов с применением метода
сравнения аналогов, как приложение к ПРОЕКТУ приказа ФСТ РФ (данный проект
прошел стадию общественного обсуждения и в настоящее время находится на
согласовании в Минэнерго России и Минэкономразвитие) (далее – проект
Методических указаний по применению метода сравнения аналогов), Регламентом
установления цен (тарифов) и (или) их предельных уровней, утвержденного приказом
ФСТ России от 28 марта 2013года № 313-э, и другими нормативно-законодательными
актами, в соответствии с которыми осуществляется государственное регулирование
цен (тарифов) на электрическую энергию.
Смета расходов на услуги по передаче электрической энергии и смета
минимальной балансовой прибыли предлагаемые для расчета экономически
обоснованного тарифа на передачу электроэнергии на 2015 год, долгосрочного периода
58
2015-2019 годов, предприятием представлена в сумме 36595,12 тыс. руб., в том числе
себестоимость услуг – 33966,32 тыс. руб., минимальная балансовая прибыль – 2628,80
тыс. руб. Из них подконтрольные расходы на сумму 27745,40 тыс. руб.,
неподконтрольных расходов на сумму 8849,72 тыс. руб.
Экспертной группой сформированы предложения организации в соответствии с
действующим законодательством и шаблонами в системе ЕИАС ФСТ России.
Но учитывая тот факт, что на момент утверждения НВВ не утвержден баланс
ФСТ и не определен предельный уровень роста тарифов на 2015 год, часть затрат
предложено оставить на уровне 2014 года.
ПОДКОНТРОЛЬНЫЕ РАСХОДЫ:
1. По статье « Сырье и материалы»
Предложение предприятия – 5553,00 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 4956,24 тыс. руб. на уровне 2014 года.
2. По статье «Топливо и ГСМ»
Предложение предприятия – 1585,80 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 1446,84 тыс. руб., на уровне 2014 года.
3. По статье «Работы и услуги производственного характера»
Предложение предприятия – 249,20 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 204,20 тыс. руб., на уровне 2014 года.
4. По статье «Расходы на оплату труда»
Предложение предприятия – 15629,00 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 15416,07 тыс. руб., согласно с предложением
предприятия, (исходя из численности 43,4 человек и сре6дней заработной платы
26048,33 рублей), на основании представленного статистического отчета Формы №
ПМ за 9 месяцев 2014 года. Размер средней заработной платы принят по предложению
предприятия, но в связи с утвержденным ФОТ на технологическое присоединение в
размере 212,93 тыс. руб. из общей численности (50 человека) 6,6 человека учитывается
для выполнения работ по технологическому присоединению, а данная сумма
отнимается от общего ФОТ (15629,00-212,93=15416,07).
5. По статье «Охрана труда»
Предложение предприятия – 453,30 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 200,55 тыс. руб., на уровне 2014 года.
6. По статье «Командировочные и представительские расходы»
Предложение предприятия – 110,20 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 82,98 тыс. руб., откорректировано количество
суточных в соответствии с количеством дней пребывания.
7. По статье «Обучение персонала»
Предложение предприятия – 59,00 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 40,79 тыс. руб., на уровне 2014 года.
8. По статье «Информационные, юридические и консультационные услуги»
Предложение предприятия – 1440,00 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 798,19 тыс. руб. на уровне 2014 года.
9. По статье «Услуги почты, связи, СМИ»
Предложение предприятия – 311,50 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 199,75 тыс. руб., на уровне 2014 года.
10. По статье «Оплата коммунальных услуг»
Предложение предприятия – 1414,30 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 1294,91 тыс. руб., на уровне 2014 года.
11. По статье «Канцелярские товары»
Предложение предприятия – 92,40 тыс. руб.
59
Предложение экспертной группы – 82,89 тыс. руб., на уровне 2014 года.
12. По статье «Другие прочие расходы»
Предложение предприятия – 272,30 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 197,99 тыс. руб., на уровне 2014 года.
13. По статье «Расходы социального характера из прибыли»
Предложение предприятия – 575,00 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 264,00 тыс. руб., на уровне 2014 года.
В сумме подконтрольные расходы на 2015 год составляют (в соответствии с
методическими указаниями по применению метода долгосрочной индексации НВВ):
Предложено предприятием – 27745,40 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 25185,40 тыс. руб.
Согласно письму ФСТ России от 21.11.2014 года № ЕП-12858/12 для целей
установления долгосрочных параметров регулирования на очередной долгосрочный
период регулирования, в части определения уровня операционных (подконтрольных)
расходов, возможно руководствоваться положениями проекта Методических указаний
по применению метода сравнения аналогов.
Учитывая вышеизложенное, экспертная группа произвела расчет операционных
(подконтрольных) расходов согласно положению пункта 11 проекта Методических
указаний по применению метода сравнения аналогов, поскольку предприятие перешло
на очередной долгосрочный период регулирования 2015-2019 годы.
Согласно с п.11 Методических указаний базовый уровень ОПР равен 80% доле
от уровня ОПР рассчитанного методом долгосрочной индексации НВВ и 20% доле от
величины ОПР рассчитанных в соответствии с п. 12 настоящих Методических
указаний.
В проведенном расчете базовый уровень ОПР составил:
Метод
ОПР, тыс. руб.
%
ИТОГО базовый
ОПР на 2015 год
долгосрочного
25185,40
80
20148,32
регулирования
аналогов
25042,55
20
5008,51
25156,83
Таким образом по предложению экспертной группы базовый уровень ОПР ООО
«Кировская электросеть» на 2015 год равен 25156,83 тыс. руб.
НЕПОДКОНТРОЛЬНЫЕ РАСХОДЫ:
14. По статье «Амортизация»
Предложение предприятия – 601,90 тыс. руб.
Предприятие применяет линейный способ по начислению амортизации основных
средств.
Предложение экспертной группы – 601,90 тыс. руб., согласно с представленным
расчетом.
15. По статье «Отчисления на социальные нужды»
Предложение предприятия – 4751,22 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 4686,49 тыс. руб., 30,4 % от предложенного
экспертной группой фонда оплаты труда.
16. По статье «Аренда имущества»
Предложение предприятия – 801,80 тыс. руб., в том числе аренда электросетевого
комплекса – 701,70 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 702,89 тыс. руб., в том числе аренда
электросетевого комплекса – 148,97 тыс. руб., в соответствии с представленными
договорами аренды.
60
17. По статье «Налоги и сборы»
Предложения предприятия- 706,80 тыс. руб., в том числе транспортный налог – 22,00
тыс. руб., налог на имущество – 24,00 тыс. руб., плата за загрязнение окружающей
среды – 20,00 тыс. руб., налог на прибыль – 640,80 тыс. руб. (из них 491,00 тыс. руб.
налог на прибыль на кап. вложения).
Предложение экспертной группы 582,00 тыс. руб. в том числе транспортный налог –
22,00 тыс. руб., налог на имущество – 24,00 тыс. руб., плата за загрязнение
окружающей среды – 20,00 тыс. руб., налог на прибыль – 516,00 тыс. руб. (из них
491,00 тыс. руб. налог на прибыль на кап. вложения).
18. По статье «Прибыль»
Предложение предприятия – 1964,00 тыс. руб. в соответствии с утвержденной
инвестиционной программой.
Предложение экспертной группы – 1964,00 тыс. руб., в соответствии с утвержденной
инвестиционной программой.
19. По статье «Расходы, связанные с компенсацией выпадающих доходов от
льготного тех присоединения»
Предложения предприятия – 0,00 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 207,64 тыс. руб., согласно с утвержденными
постановлением департамента по тарифам затратами.
20. По статье «Расходы, связанные с компенсацией незапланированных расходов
или полученного избытка»
Предложение экспертной группы принять расходы в размере (-1273,00) тыс.
руб., на основании расчета фактической стоимости электрической энергии (мощности),
покупаемой организациями в целях компенсации потерь в 2013 году по филиалу ОАО
«ДЭК» - Дальэнергосбыт.
20. По статье «Оплата услуг ФСК»
Экспертная группа предлагает принять затраты на уровне предложенном
предприятием в размере – 14113,31 тыс. руб. Данные затраты будут откорректированы
после получения согласованных объемов и утверждения тарифов для ОАО «ФСК
ЕЭС».
Таким образом, на базовый период 2015 года департаментом по тарифам
Приморского края предложена сумма необходимой валовой выручки в размере
45327,41 тыс. руб., что составит 102,82 % от утвержденного уровня затрат на 2014 год,
из них подконтрольные расходы – 25156,83 тыс. руб., неподконтрольные расходы –
20170,58 тыс. руб., в том числе оплата услуг ФСК – 14113,31 тыс. руб. и расходы
связанные с компенсацией полученного избытка (отклонение по стоимости потерь в
2013 году) (-1273,00) тыс. руб.
Окончательно вопрос по включению в НВВ на 2015 год расходов по статьям
«Прибыль на капитальные вложения» (в размере 1964,00 тыс. руб.), «Налог на прибыль
(в т.ч. на капитальные вложения)» (в размере 491,00 тыс. руб.), «Выпадающие доходы
от льготного технологического присоединения» (в размере 207,64 тыс. руб.),
экспертная группа предлагает решить после получения приказа ФСТ России "Об
утверждении предельных уровней тарифов на услуги по передаче электрической
энергии, оказываемые потребителям, не относящимся к населению и приравненным к
нему категориям потребителей, по субъектам Российской Федерации на 2015 год".
НВВ на 2015 год в размере 45327,41 тыс. руб. принята предварительно, в случае
изменения законодательства, в соответствии с которым осуществляется
государственное регулирование цен (тарифов) на электрическую энергию,
утверждения сводного прогнозного баланса и предельного уровня роста тарифов на
2015 год НВВ на 2015 год будет откорректирована.
61
Плановые показатели надежности и качества на 2015 год представленные
организацией для корректировки НВВ: показатель уровня надежности Пп – 0,0034
показатели уровня качества Птпр –1; Птсо – 1,0102.
Присутствующий на заседании Правления представитель ООО «Кировская
электросеть» выразил согласие с предложением экспертной группы.
Рассмотрев данный вопрос, решили:
Определить необходимую валовую выручку ООО «Кировская электросеть» в
размере 45327,41 тыс. руб.
Шесть членов правления проголосовали «за» принятие решения.
Представитель НП «Совет рынка» направил письмо о заочном голосовании
с позицией «воздержался».
По девятнадцатому вопросу повестки дня сообщение сделала главный
специалист-эксперт отдела экономического анализа и прогнозирования Высторопец
М.С., которая доложила, что были рассмотрены материалы ООО «Электросервис Сети» об установлении тарифов на услуги по передаче электрической энергии.
В соответствии с распоряжением департамента по тарифам Приморского края от
12.05.2014 года № 238 экспертной группой департамента по тарифам Приморского
края проведена экспертиза расчетных материалов, предоставленных в обоснование
установления тарифов на услуги по передаче электрической энергии ООО
«Электросервис - сети» в границах Приморского края в соответствии с п.2 Регламента
на долгосрочный период регулирования 2015-2019 годы.
Определение состава расходов, включаемых в необходимую валовую выручку, и
оценка их экономической обоснованности производилась экспертной группой в
соответствии с Федеральным законом от 26.03.2003 года № 35-ФЗ «Об
электроэнергетике (с изменениями и дополнениями), с главой 25 Налогового кодекса
Российской Федерации, постановлением Правительства Российской Федерации от
29.12.2011 года № 1178 «О ценообразовании в области регулируемых цен (тарифов) в
электроэнергетике» (с изменениями и дополнениями) (далее Основы ценообразования
№ 1178), Методическими указаниями по расчету тарифов и цен на электрическую
(тепловую) энергию на розничном (потребительском) рынке, утвержденными приказом
ФСТ России от 06.08.2004 г. № 20-э/2, Методическими указаниями по расчету тарифов
на услуги по передаче электрической энергии, устанавливаемых с применением метода
долгосрочной индексации необходимой валовой выручки, утвержденными приказом
ФСТ РФ от 17 февраля 2012 г. № 98- э (с изменениями и дополнениями),
Методическими указаниями по расчету уровня надежности и качества поставляемых
товаров и оказываемых услуг для организации по управлению единой национальной
(общероссийской) электрической сетью и территориальных сетевых организаций,
утвержденными приказом Минэнерго России от 29.06.2010 г. № 296, постановлением
Правительства РФ от 31 июля 2014 года № 750, проектом Методических указаний по
определению базового уровня операционных, подконтрольных расходов ТСО,
необходимых для осуществления регулируемой деятельности, и индекса
эффективности операционных, подконтрольных расходов с применением метода
сравнения аналогов, как приложение к ПРОЕКТУ приказа ФСТ РФ (данный проект
прошел стадию общественного обсуждения и в настоящее время находится на
согласовании в Минэнерго России и Минэкономразвитие) (далее – проект
Методических указаний по применению метода сравнения аналогов), Регламентом
установления цен (тарифов) и (или) их предельных уровней, утвержденного приказом
62
ФСТ России от 28 марта 2013года № 313-э, и другими нормативно-законодательными
актами, в соответствии с которыми осуществляется государственное регулирование
цен (тарифов) на электрическую энергию.
Экспертной группой рассматривались и принимались во внимание все
представленные документы, имеющие значение для составления доказательного и
независимого экспертного заключения. Для расчета эффективного уровня ОПР
предприятием были представлены данные, в соответствии с приложением № 1 к
Методическим указаниям.
В целях определения необходимой валовой выручки предприятия на
долгосрочный период регулирования, предприятием представлена инвестиционная
программа развития электрических сетей. Инвестиционная программа ООО
«Электросервис-Сети» на 2015-2019 годы утверждена постановлением департамента
по тарифам Приморского края от 25.06.2014 года № 24/16 «Об утверждении
инвестиционной программы ООО «Электросервис-Сети» г. Дальнереченск на 20152019 годы».
Смета расходов на услуги по передаче электрической энергии и смета
минимальной балансовой прибыли предлагаемые для расчета экономически
обоснованного тарифа на передачу электроэнергии на 2015 год, долгосрочного
периода 2015-2019 годов, предприятием представлена в сумме 96577,86 тыс. руб., в
том числе себестоимость услуг – 87722,86 тыс. руб., минимальная балансовая
прибыль – 8855,00 тыс. руб. Из них подконтрольные расходы на сумму 58879,46
тыс. руб., неподконтрольных расходов на сумму 37698,40 тыс. руб.
Экспертной группой сформированы предложения организации в
соответствии с действующим законодательством и шаблонами в системе ЕИАС
ФСТ России.
Но учитывая тот факт, что на момент утверждения НВВ не утвержден
баланс ФСТ и не определен предельный уровень роста тарифов на 2015 год, часть
затрат предложено оставить на уровне 2014 года.
ПОДКОНТРОЛЬНЫЕ РАСХОДЫ:
21. По статье « Сырье и материалы»
Предложение предприятия – 10500,78 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 8344,87 тыс. руб. на уровне 2014 года.
22. По статье «Топливо»
Предложение предприятия – 3244,51 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 1713,58 тыс. руб. на уровне 2014 года.
23. По статье «Работы и услуги производственного характера»
Предложение предприятия – 761,67 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 87,20 тыс. руб., приняты работы по договору
№ 87Э/2012 по проведению работ по авторскому надзору (проводятся ежегодно),
остальные работы не включены в связи с отсутствием оснований и заключенных
договоров на 2015 год.
24. По статье «Расходы на оплату труда»
Предложение предприятия – 41034,30 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 31692,49 тыс. руб., согласно с расчетом
средней заработной платы по предприятиям энергетического комплекса по
Приморскому краю, на основании представленных отчетов по фактическим затратам за
март 2014 года с применением индекса потребительских цен на 2015 года в размере
1,067%, (исходя из численности 80 человек и средней заработной платы 33013,01
рублей). Численность принята фактическая в соответствии с п.26 основ
ценообразования. Размер средней заработной платы принят по предложению
63
предприятия, но в связи с утвержденным ФОТ на технологическое присоединение в
размере 971,06 тыс. руб. из общей численности (80 человек) 2,4 человека учитывается
для выполнения работ по технологическому присоединению, а данная сумма
отнимается от общего ФОТ (30741,71-971,06=29770,65).
25. По статье «Охрана труда»
Предложение предприятия – 1251,52 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 231,12 тыс. руб., на уровне 2014 года.
26. По статье «Командировочные и представительские расходы»
Предложение предприятия – 300,00 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 86,57 тыс. руб., на уровне 2014 года.
27. По статье «Обучение персонала»
Предложение предприятия – 150,0 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 23,83 тыс. руб., на уровне 2014 года.
28. По статье «Ремонт основных средств»
Предложение предприятия – 200,00 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 0,00 тыс. руб., в связи с отсутствием расчета,
перечня работ, обоснования.
29. По статье «Информационные, юридические консультационные услуги»
Предложение предприятия – 404,83 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 184,77 тыс. руб., принят договор № 20/9 на
оказание организационно - технической помощи и оплата членских взносов в СРО
НПЭО «ДЭС», согласно представленным счетам на оплату.
30. По статье «Услуги почты, связи, банков, СМИ»
Предложение предприятия – 453,40 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 156,74 тыс. руб., на уровне 2014 года.
31. По статье «Канцелярские товары»
Предложение предприятия – 85,00 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 78,48 тыс. руб., на уровне 2014 года.
32. По статье «Оплата коммунальных услуг»
Предложение предприятия – 285,15 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 90,95 тыс. руб., согласно представленным
счетам на оплату электроэнергии на собственные нужды и доп. соглашению к договору
на водоснабжение. (договоров нет).
33. По статье «Прочие услуги сторонних организаций»
Предложение предприятия – 35,00 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 0,00 тыс. руб., в связи с отсутствием
расшифровки данной статьи.
34. По статье «Другие прочие расходы»
Предложение предприятия – 173,30 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 65,8 тыс. руб., исключены затраты на
приобретение питьевой воды (не являются необходимыми расходами) и затраты на
обслуживание компьютеров (отсутствует договор, расшифровка стоимости).
В сумме подконтрольные расходы на 2015 год составляют (в соответствии с
методическими указаниями по применению метода долгосрочной индексации НВВ):
Предложено предприятием – 58879,46 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 40747,36 тыс. руб.,
Согласно письму ФСТ России от 21.11.2014 года № ЕП-12858/12 для целей
установления долгосрочных параметров регулирования на очередной долгосрочный
период регулирования, в части определения уровня операционных (подконтрольных)
64
расходов, возможно руководствоваться положениями проекта Методических указаний
по применению метода сравнения аналогов.
Учитывая вышеизложенное, экспертная группа произвела расчет операционных
(подконтрольных) расходов согласно положению пункта 11 проекта Методических
указаний по применению метода сравнения аналогов, поскольку предприятие перешло
на очередной долгосрочный период регулирования 2015-2019 годы.
Согласно с п.11 Методических указаний базовый уровень ОПР равен 80% доле
от уровня ОПР рассчитанного методом долгосрочной индексации НВВ и 20% доле от
величины ОПР рассчитанных в соответствии с п. 12 настоящих Методических
указаний.
В проведенном расчете базовый уровень ОПР составил:
Метод
долгосрочного
регулирования
аналогов
ОПР, тыс. руб.
%
40747,36
80
33431,43
20
ИТОГО базовый
ОПР на 2015 год
32597,89
6686,29
39284,17
Таким образом по предложению экспертной группы базовый уровень ОПР ООО
«Электросервис - сети» на 2015 год равен 39284,17 тыс. руб.
НЕПОДКОНТРОЛЬНЫЕ РАСХОДЫ
35. По статье «Отчисления на социальные нужды»
Предложение предприятия – 12474,43 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 8725,37 тыс. руб., 30,40 % от предложенного
экспертной группой фонда оплаты труда, (30,4) на основании уведомления о размере
страховых взносов.
36. По статье «Амортизация»
Предложение предприятия – 2329,88 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 797,57 тыс. руб. согласно с представленной
амортизационной ведомостью ОС за 9 месяцев 2014 года.
Амортизация по всем основным средствам начисляется линейным способом.
37. По статье «Налоги и сборы»
Предложения предприятия- 2084,26 тыс. руб. Из них,
-транспортный налог – 4,00 тыс. руб.;
- налог на землю – 1,00 тыс. руб.;
- налог на имущество – 305,26 тыс. руб.;
- налог на прибыль на кап. вложения – 1771,00 тыс. руб.;
- плата за загрязнение окружающей среды – 3,00 тыс. руб.
Предложение экспертной группы 1881,07 тыс. руб. Их них,
-транспортный налог – 0,00 тыс. руб. (отсутствует подтверждение оплаты и
наличия транспорта);
- налог на землю – 0,17 тыс. руб., согласно представленной налоговой
декларации;
- налог на имущество – 110,07 тыс. руб. согласно представленной налоговой
декларации;
- налог на прибыль на кап. вложения – 1771,00 тыс. руб., согласно утвержденной
инвестиционной программе;
- плата за загрязнение окружающей среды – 0,00 тыс. руб. (отсутствует
подтверждение оплаты).
38. По статье «Аренда имущества»
Предложение предприятия – 13725,83 тыс. руб.
65
Предложение экспертной группы – 14,28 тыс. руб. на основании
представленных договоров аренды (нет расчета арендной платы и пролонгации
договоров)
39. По статье «Прибыль»
Предложение предприятия – 7084,00 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 7084,00 тыс. руб., в соответствии с
утвержденной инвестиционной программой.
40. По статье «Расходы, связанные с компенсацией выпадающих доходов от
льготного тех присоединения»
Предложения предприятия – 0,00 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 1678,07 тыс. руб., согласно с
утвержденными затратами.
41. По статье «Оплата услуг ФСК»
Экспертная группа предлагает принять затраты на уровне предложенном
предприятием в размере – 20721,19 тыс. руб. Данные затраты будут откорректированы
после получения согласованных объемов и утверждения тарифов для ОАО «ФСК
ЕЭС».
Таким образом, на базовый период 2015 года департаментом по тарифам
Приморского края предложена сумма необходимой валовой выручки в размере
78507,66 тыс. руб., что составит 100,94 % от утвержденного уровня затрат на 2014 год,
из них подконтрольные расходы – 39284,17 тыс. руб., неподконтрольные расходы –
18502,29 тыс. руб., оплата услуг ФЧСК – 20721,19 тыс. руб.
Окончательно вопрос по включению в НВВ на 2015 год расходов по статье
«Выпадающие доходы от льготного технологического присоединения» (в размере
4117,68 тыс. руб.), экспертная группа предлагает решить после получения приказа
ФСТ России «Об утверждении предельных уровней тарифов на услуги по передаче
электрической энергии, оказываемые потребителям, не относящимся к населению и
приравненным к нему категориям потребителей, по субъектам Российской Федерации
на 2015 год».
НВВ на 2015 год в размере 78507,66 тыс. руб. принята предварительно, в случае
изменения законодательства, в соответствии с которым осуществляется
государственное регулирование цен (тарифов) на электрическую энергию,
утверждения сводного прогнозного баланса и предельного уровня роста тарифов на
2015 год НВВ на 2015 год будет откорректирована.
Плановые показатели надежности и качества на 2015 год представленные
организацией для корректировки НВВ: показатель уровня надежности Пп – 0,01517
показатели уровня качества Птпр –1; Птсо – 0,8468.
Рассмотрев данный вопрос, решили:
Определить необходимую валовую выручку ООО «Электросервис - Сети» в
размере 78507,66 тыс. руб.
Присутствующие на заседании Правления директор и представители
ООО «Электросервис-Сети» выразили несогласие по статьям «расходы на оплату
труда» (численность и средняя з/пл.), «охрана труда», «амортизация».
Уполномоченная по делу доложила, что принята фактическая численность по
отчетам организации, охрана труда исходя из утвержденного количества сотрудников.
Амортизация принята по документам предприятия и налоговым декларациям.
Шесть членов правления проголосовали «за» принятие решения.
66
Представитель НП «Совет рынка» направил письмо о заочном голосовании
с позицией «воздержался».
Двадцатый вопрос повестки дня решено
дополнительных материалов от ОАО «Электросервис».
перенести
до
получения
По двадцать первому вопросу повестки дня сообщение сделал специалистэксперт отдела экономического анализа и прогнозирования Трегубко Д.В., который
доложил, что на основании поступившего заявления с нарушением срока подачи об
установлении тарифов на услуги по передаче электрической энергии вх. № 27-3795 от
13.05.2014 г. от ООО «УК ПВЭСиК» в соответствии с ч. 2 п.5 Регламента установления
цен (тарифов) и (или) их предельных уровней, утвержденного приказом ФСТ России от
28 марта 2013г. № 313-э (далее Регламент) и в соответствии с п 12, п. 24 Правил
государственного регулирования (пересмотра, применения) цен (тарифов) в
электроэнергетике, утвержденным постановлением Правительства РФ от 29 декабря
2011 года № 1178, открыто дело № 292/э-04 от 15.05.2014г.
В соответствии с распоряжением департамента по тарифам Приморского края от
15.05.2014 года № 292 экспертной группой департамента по тарифам Приморского
края проведена экспертиза расчетных материалов, предоставленных в обоснование
установления тарифов на услуги по передаче электрической энергии
ООО «УК ПВЭСиК» в границах Приморского края в соответствии с п.3 Регламента на
долгосрочный период регулирования 2015-2019 годы.
Определение состава расходов, включаемых в необходимую валовую выручку, и
оценка их экономической обоснованности производилась экспертной группой в
соответствии с главой 25 Налогового кодекса Российской Федерации, Федеральным
законом от 26.03.2003 года № 35-ФЗ «Об электроэнергетике (с изменениями и
дополнениями), постановлением Правительства Российской Федерации от 29.12.2011
года № 1178 «О ценообразовании в области регулируемых цен (тарифов) в
электроэнергетике» (с изменениями и дополнениями) (далее Основы ценообразования
№ 1178), Методическими указаниями по расчету тарифов на услуги по передаче
электрической энергии, устанавливаемых с применением метода долгосрочной
индексации необходимой валовой выручки, утвержденными приказом ФСТ РФ от 17
февраля 2012 г. № 98- э (с изменениями и дополнениями) и другими нормативнозаконодательными актами, в соответствии с которыми осуществляется государственное
регулирование цен (тарифов) на электрическую энергию, Регламентом установления
цен (тарифов) и (или) их предельных уровней, утвержденного приказом ФСТ России от
28 марта 2013года № 313-э, а так же нормативно – правовыми актами, регулирующими
отношения в сфере бухгалтерского учета.
На основании приказа Федеральной службы по тарифам от 08 октября 2014 года
№ 1636-э «О введение государственного регулирования деятельности субъекта
естественных монополии и включении организации в Реестр субъектов естественных
монополий, в отношении которых осуществляются государственное регулирование и
контроль». ООО «Управляющая компания Предприятие водо-электроснабжения и
канализации» Приморский край, осуществляющее деятельность в сфере оказания услуг
по передаче электрической и тепловой энергии, включены в реестр субъектов
естественных монополий в топливно-энергетическом комплексе в разделе I «Услуги по
передаче электрической и (или) тепловой энергии под регистрационным номером
22.1.75.
Смета расходов на услуги по передаче электрической энергии и смета
минимальной балансовой прибыли предлагаемые для расчета экономически
67
обоснованного тарифа на передачу электроэнергии на 2015 год, долгосрочного
периода 2015-2019 годов, предприятием представлена в сумме 5178,1 тыс. руб.
Из них подконтрольные расходы на сумму 4207,2 тыс. руб., неподконтрольных
расходов на сумму 970,9 тыс. руб.
Экспертной группой сформированы предложения организации в соответствии с
действующим законодательством и шаблонами в системе ЕИАС ФСТ России.
Для формирования необходимой валовой выручки на первый (базовый) период
2015 год, долгосрочного периода для подконтрольных расходов применяется
методические указания по определению базового уровня операционных,
подконтрольных расходов территориальных сетевых организаций, необходимых для
осуществления регулируемой деятельности, и индекса эффективности операционных,
подконтрольных расходов с применением метода сравнения аналогов. А для
неподконтрольных расходов с применением метод экономически обоснованных
расходов.
На базовый период 2015 года департаментом по тарифам Приморского края
установлена необходимая валовая выручка в размере 3375,65 тыс. руб., из них
подконтрольные расходы – 2816,99 тыс. руб., неподконтрольные расходы – 733,7 тыс.
руб., Рост относительно расходов прошлого периода регулирования составил
102,7 %, в том числе постатейно в том числе по статьям:
42. По статье « Сырье и материалы»:
Предложение предприятия – 179,5 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 175,69 тыс. руб., на основании
представленного перечня материалов и оборудовании и оснастке участка сетей и
подстанций на 2015 год.
43. По статье «Работы и услуги производственного характера»:
Предложение предприятия – 552,5 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 480,5 тыс. руб., на основании
предоставленных материалов. Частично учтены затраты на энергетическое
обследования. Согласно закону от 23.11.2009 № 261-ФЗ «Об энергосбережении и о
повышении энергетической эффективности и о внесении изменений в отдельные
законодательные акты Российской Федерации».
44. По статье «Расходы на оплату труда»:
Предложение предприятия – 2450,8 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 1734,9 тыс. руб., на уровне фактических
расходов за 2014 год, откорректированных с учетом индекса потребительских цен на
уровне 1,067.
45. По статье «Отчисления на социальные нужды»:
Предложение организации включить размер страховых отчислений в сумме
740,1 тыс. руб. (30,2 % от фонда оплаты труда предложенного организацией).
Предложение экспертной группы включить в НВВ на 2015 год 525,2
тыс. руб. (30,2 % от фонда оплаты труда предложенного экспертной группой) в
соответствии с законодательством в соответствии со ст. 12 Федерального Закона от
24.07.2009 № 212-ФЗ (в ред. от 18.07.2011 года) «О страховых взносах в Пенсионный
фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации,
Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные
фонды обязательного медицинского страхования» и в соответствии с отчислениями
на страхование от несчастных случаев 0,2%.
46. По статье «Прочие расходы» в том числе:
- охрана труда:
Предложение предприятия – 68,8 тыс. руб.
68
Предложение экспертной группы – 68,8 тыс. руб. на основании фактических
затрат предоставленных организацией. Статья скорректирована с учетом эф. ОРЕХ.
- канцелярские расходы:
Предложение предприятия – 1,3 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 1,3 тыс. руб. согласно с предложение
предприятия на основании предоставленных документов.
- услуги связи:
Предложение предприятия – 3,4 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 3,4 тыс. руб. согласно с предложение
предприятия на основании предоставленных документов.
- общехозяйственные расходы:
Предложение предприятия – 950,9 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 344,02 тыс. руб. на уровне прошлого
периода
регулирования
с
учетом
индекса
потребительских
цен
на
уровне 1,067 за вычетом аренды основных средств так как она выделена в отдельную
статью. Статья скорректирована с учетом эф. ОРЕХ.
47. По статье «Амортизация»;
Предложение предприятия – 108,6 тыс. руб. Предприятие применяет линейный
способ по начислению амортизации основных средств.
Предложение экспертной группы включить в расчет амортизационных
отчислений 108,6 тыс. руб. в соответствии с предложениями организации.
48. По статье «Аренда»:
Предложение предприятия – 65,9 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 65,9 тыс. руб. на основании договора
аренды имущества (электросетевого комплекса) от 16.05.2011 года № 4А.
49. По статье «Налог на прибыль»:
Предложение организации принять в расчет налоги в сумме 51,8 тыс. руб. (в
том числе налог на доходы по упрощённой системе налогообложения).
Экспертная группа предлагает включить по данной статье расходы в размере
34,0 тыс. руб.
50. По статье «Прибыль на капитальные вложения»:
Предложение предприятия – 4,5 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 0 тыс. руб. в связи с отсутствием
утвержденной инвестиционной программы.
51. По статье «Расходы, связанные с компенсацией незапланированных
расходов.
На основании информации, представленной в департамент гарантирующим
поставщиком ОАО «ДЭК» экспертная группа предлагает уменьшить в сумме на
- 175,00 тыс. рублей из НВВ на 2015 год в связи с излишне полученным доходом в
2013 году, связанный со снижением тарифа потерь.
НВВ на 2015 год в размере 3375,65 тыс. руб. принята предварительно, в случае
изменения законодательства, в соответствии с которым осуществляется
государственное регулирование цен (тарифов) на электрическую энергию НВВ на 2015
год будет пересмотрено.
Руководство ООО «УК ПВЭСиК» направило письмо о согласии с предложением
экспертной группы и проведении заседания без участия представителя.
Рассмотрев данный вопрос, решили:
Определить необходимую валовую выручку ООО «УК ПВЭСиК» в размере
3375,65 тыс. руб.
69
Шесть членов правления проголосовали «за» принятие решения.
Представитель НП «Совет рынка» направил письмо о заочном голосовании
с позицией «воздержался».
По двадцать второму вопросу повестки дня сообщение сделала начальник
отдела регулирования тарифов на электрическую энергию Полякова М.А., которая
доложила, что были рассмотрены материалы с расчетом необходимой валовой
выручки с учетом долгосрочных параметров регулирования на 2015-2019 г.г. и
индивидуального тарифа на услуги по передаче электрической энергии для
взаиморасчетов между ООО «Энергетические сети Преображения» и филиалом ОАО
«ДРСК» «Приморские электрические сети» на 2015 год.
Определение состава расходов и оценка их экономической обоснованности
экспертной группой произведены в соответствии с Федеральным Законом от
26.03.2003 г. № 35-ФЗ «Об электроэнергетике», главой 25 Налогового кодекса РФ,
постановлением Правительства РФ от 29.12.2011 г. № 1178 «О ценообразовании в
области регулируемых цен (тарифов) в электроэнергетике», Методическими
указаниями по расчету тарифов и цен на электрическую (тепловую) энергию на
розничном (потребительском) рынке, утвержденными приказом ФСТ России от
06.08.2004 г. № 20-э/2, Методическими указаниями по расчету тарифов на услуги по
передаче электрической энергии, устанавливаемых с применением метода
долгосрочной индексации необходимой валовой выручки, утвержденными приказом
ФСТ России от 17.02.2012 г. № 98-э, Методическими указаниями по расчету уровня
надежности и качества поставляемых товаров и оказываемых услуг для организации по
управлению единой национальной (общероссийской) электрической сетью и
территориальных сетевых организаций, утвержденными приказом Минэнерго России
от 29.06.2010 г. № 296.
По представленным расчетным материалам экспертной группой проведена
оценка экономической обоснованности затрат на первый год долгосрочного периода
регулирования (2015 год), в том числе постатейно.
По статье «Сырье, основные материалы»
Предложение экспертной группы – 2 942,26 тыс. руб. Экспертной группой
предлагается принять расходы по данной статье исходя из фактических расходов за
2013 год, подтвержденных документально и индексов потребительских цен,
сообщенных Минэкономразвития РФ на 2014 и 2015 годы. Таким образом, расходы на
2015 год по данной статье включают: расходы на приобретение оборудования для
ремонта, расходы на ГСМ в размере 629,773 тыс. руб., расходы на запчасти для
транспортных средств в размере 40,06 тыс. руб.
Удельный вес статьи в общих затратах составляет 22,85 %.
По статье «Затраты на оплату труда»
Предложение экспертной группы – 7304,55 тыс. руб. исходя из численности 19
человек, принятой в предыдущем периоде регулирования и средней заработной платы
1-го работающего 33013,01 руб., принятой на 2015 год с учетом средней заработной
платы по Приморскому краю, определенной на основе фактической заработной платы
в среднем по предприятиям Приморского края за 2014 год. Из Фонда оплаты труда
экспертная группа предлагает исключить фонд оплаты труда работников, связанных с
деятельностью по технологическому присоединению в размере 222,42 тыс. руб.
Удельный вес статьи в общих затратах составляет 56,72 %.
Фактические расходы за 2013 и 2014 годы предприятием не представлены.
Темп роста к предыдущему периоду регулирования составил 122,03 %.
70
По статье «Прибыль на социальное развитие»
Предложение экспертной группы принять расходы в размере 22,47 тыс. руб. на
уровне расходов, утвержденных на 2014 год с учетом индекса потребительских цен,
сообщенного Минэкономразвития РФ на 2015 год, поскольку предприятием данные
расходы не подтверждены.
По статье «Прочие затраты»
Экспертная группа предлагает принять расходы в размере 702,31 тыс. руб. В
состав указанной статьи включены следующие расходы:
1) средства на страхование в размере 17,0 тыс. руб., что составляет 100,0 % от
уровня затрат прошлого периода регулирования. По статье учтены расходы на
страхование машин. Фактические расходы по данной статье не подтверждены;
2) услуги связи, банков в размере 184,25 тыс. руб., что составляет 722,27 % от
уровня затрат прошлого периода регулирования согласно фактическим расходам за
2013 год с учетом индексов потребительских цен, сообщенных Минэкономразвития
РФ на 2014, 2015 г.г.;
3) охрана труда в размере 255,25 тыс. руб., что составляет 100,0 % от уровня
затрат прошлого периода регулирования. Фактические расходы по данной статье не
подтверждены;
4) подготовка кадров в размере 34,49 тыс. руб., что составляет 49,35 % от уровня
затрат прошлого периода регулирования согласно фактическим данным за 2013 год с
учетом индекса потребительских цен, сообщенного Минэкономразвития РФ на 2014,
2015 г.г.;
5) вневедомственная охрана, расходы на пожарную сигнализацию в размере
62,86 тыс. руб. согласно фактическим расходам за 2013 год с учетом индекса
потребительских цен, сообщенного Минэкономразвития РФ на 2014, 2015 г.г.;
6) командировочные расходы в размере 36,8 тыс. руб., что составляет
100,0 % от уровня затрат прошлого периода регулирования. Поскольку не
представлены документы, подтверждающие фактическое расходование средств по
данной статье;
7) расходы на канцтовары в размере 24,93 тыс.руб., что составляет 100,0 % от
уровня затрат прошлого периода регулирования, поскольку отсутствуют документы,
подтверждающие фактическое расходование средств по данной статье;
8) коммунальные услуги в размере 43,76 тыс. руб. Ранее указанные расходы не
утверждались. Экспертная группа предлагает учесть указанные расходы в составе
необходимой валовой выручки на 2015 год согласно фактическим документам за 2013
год, представленным предприятием, с учетом индекса потребительских цен,
сообщенного Минэкономразвития РФ;
9) информационные и консультационные услуги в размере 38,03 тыс. руб.
Расходы на приобретение специальной литературы согласно фактическим расходам за
2013 год с учетом индекса потребительских цен, сообщенного Минэкономразвития РФ
на 2014, 2015 годы;
10) прочие расходы в размере 4,19 тыс. руб. Расходы на электронно-цифровую
подпись согласно фактическим документам за 2013 год с учетом индекса
потребительских цен, сообщенного Минэкономразвития РФ на 2014, 2015 годы.
Таким образом, экономически обоснованная сумма подконтрольных расходов на
2015 год, составит 10971,59 тыс. руб.
Согласно разъяснениям ФСТ России (письмо от 21.11.2014 года № ЕП-12858/12)
для целей определения уровня подконтрольных расходов возможно руководствоваться
положениями проекта Методических указаний по применению метода сравнения
71
аналогов, в настоящее время направленных на согласование в Минэнерго России и
Минэкономразвития России (далее – Проект МУ).
Учитывая вышеизложенное, уровень подконтрольных расходов с учетом метода
сравнения аналогов составит 12 541,64 тыс. руб. Учитывая проект МУ,
подконтрольные расходы определяются с учетом доли 80 % от расходов,
определенных методом долгосрочной индексации и 20% от расходов, определенных
методом сравнения аналогов. Таким образом, общий уровень подконтрольных
расходов, предлагаемый экспертной группой к утверждению на 2015 год, составит
11 285,60 тыс. руб.
Уровень подконтрольных расходов на 2015 год, предлагаемый экспертной
группой к утверждению, рассчитан предварительно. В случае изменения
законодательства РФ, в соответствии с которым осуществляется государственное
регулирование цен (тарифов) на электрическую энергию уровень операционных
(подконтрольных) расходов на 2015 год будет пересмотрен.
По статье «Плата за аренду имущества»
Экспертная группа предлагает принять расходы на уровне утвержденных на
2014 год, поскольку подтверждающие документы отсутствуют.
По статье «Страховые взносы»
Предложение экспертной группы – 2205,97 тыс. руб., что составляет 30,2 % от
фонда оплаты труда, предлагаемого к утверждению.
Удельный вес статьи в общих затратах составляет 17,13 %.
Темп роста к предыдущему периоду регулирования составил 122,03 %.
По статье «Налог на прибыль»
Экспертная группа предлагает принять расходы в размере 5,62 тыс. руб., что
составляет 20 % от налогооблагаемой базы.
По статье «Прочие налоги» (транспортный налог)
Экспертная группа предлагает принять транспортный налог в размере
11,6 тыс. руб., что составляет 100,0 % от уровня расходов прошлого периода
регулирования, поскольку предприятием не представлены фактические расходы по
налогам за предыдущие периоды регулирования.
Учитывая вышеизложенное, неподконтрольные расходы на 2015 год,
предлагаемые экспертной группой к утверждению, составят 2279,46 тыс. руб.
Экспертная группа провела анализ фактической стоимости потерь
электрической энергии по сетям ООО «Энергетические сети Преображения» за 2013
год. Фактическая стоимость потерь электрической энергии за 2013 год составила
1483,44 руб./МВтч, что значительно ниже планового тарифа покупки потерь
электрической энергии. Учитывая снижение тарифа покупки потерь по итогам 2013
года у предприятия сложилась экономия денежных средств в сумме 373,0 тыс. руб.
Экспертная группа предлагает учесть данную экономию при установлении НВВ на
2015 год.
Кроме того, согласно постановлениям департамента по тарифам Приморского
края, предприятию утверждены выпадающие доходы от льготного технологического
присоединения: факту за 2012 год в размере 420,43 тыс. руб., плановые выпадающие
доходы на 2014 и 2015 годы в размере 106,07 тыс. руб. и 794,4 тыс. руб.
соответственно.
Вопрос о включении указанных расходов в состав НВВ на 2015 год будет
решаться позже, с учетом утверждения предельных уровней тарифов на услуги по
передаче электрической энергии по Приморскому краю ФСТ России.
72
Руководство ООО «Энергетические сети Преображения» направило письмо о
согласии с предложением экспертной группы и проведении заседания без участия
представителя.
Рассмотрев данный вопрос, решили:
Определить необходимую валовую выручку ООО «Энергетические сети
Преображения» в размере 13 255,19 тыс. руб.
Шесть членов правления проголосовали «за» принятие решения.
Представитель НП «Совет рынка» направил письмо о заочном голосовании
с позицией «воздержался».
По двадцать третьему вопросу повестки дня сообщение сделала специалистэксперт отдела регулирования тарифов на электрическую энергию Шевердина В.Л.,
которая доложила, что были рассмотрены материалы с расчетом необходимой валовой
выручки с учетом долгосрочных параметров регулирования на 2015-2019 г.г. и
индивидуального тарифа на услуги по передаче электрической энергии для
взаиморасчетов между филиалом ОАО «ДРСК» «Приморские электрические сети» и
ООО «Приморский лесокомбинат» на 2015 год.
Определение состава расходов и оценка их экономической обоснованности
экспертной группой произведены в соответствии с Федеральным Законом от
26.03.2003 г. № 35-ФЗ «Об электроэнергетике», главой 25 Налогового кодекса РФ,
постановлением Правительства РФ от 29.12.2011 г. № 1178 «О ценообразовании в
области регулируемых цен (тарифов) в электроэнергетике», Методическими
указаниями по расчету тарифов и цен на электрическую (тепловую) энергию на
розничном (потребительском) рынке, утвержденными приказом ФСТ России от
06.08.2004 г. № 20-э/2, Методическими указаниями по расчету тарифов на услуги по
передаче электрической энергии, устанавливаемых с применением метода
долгосрочной индексации необходимой валовой выручки, утвержденными приказом
ФСТ России от 17.02.2012 г. № 98-э, Методическими указаниями по расчету уровня
надежности и качества поставляемых товаров и оказываемых услуг для организации по
управлению единой национальной (общероссийской) электрической сетью и
территориальных сетевых организаций, утвержденными приказом Минэнерго России
от 29.06.2010 г. № 296, проектом Методических указаний по определению базового
уровня операционных, подконтрольных расходов территориальных сетевых
организаций, необходимых для осуществления регулируемой деятельности, и индекса
эффективности операционных, подконтрольных расходов с применением метода
сравнения аналогов, разработанный ФСТ России (данный проект прошел
общественное обсуждение и в настоящее время находится на согласовании в
Минэнерго России и Минэкономразвитие) (далее – проект Методических указаний).
В связи с тем, что документы предприятием не представлены, экспертной
группой рассматривались и принимались во внимание все имеющиеся данные за
предшествующий период регулирования (2012-2014 г.г.) для составления
доказательного и независимого экспертного заключения.
Необходимая валовая выручка предприятия на долгосрочный период
регулирования предприятием определена без учета затрат на капитальные вложения,
т.к. инвестиционная программа для предприятия не утверждалась.
Схема договорной модели взаимоотношений с филиалом ОАО «ДРСК»
«Приморские электрические сети» построена по схеме «котел сверху», где
котлодержателем является филиал ОАО «ДРСК» «Приморские электрические сети».
73
На 2014 год НВВ (на период 2014 года) была утверждена в размере 2 462,57
тыс.руб., где подконтрольные расходы утверждены на сумму 1 936,85 тыс. руб.,
неподконтрольные расходы на сумму 525,72 тыс. руб.
По представленным расчетным материалам экспертной группой проведена
оценка экономической обоснованности затрат.
ПОДКОНТРОЛЬНЫЕ РАСХОДЫ
Поскольку расчетные документы предприятием не представлены, экспертная
группа предлагает принять подконтрольные расходы в размере 2 016,54 тыс. руб.
По статье «Затраты на оплату труда» экспертная группа предлагает принять
фонд заработной платы в размере 1 269,23 тыс. руб. Расходы по данной статье учтены
на уровне, установленном на предыдущий период регулирования с учетом индекса
потребительских цен, сообщенного Минэкономразвития РФ на 2015 год, который
составляет 106,7%.
Остальные статьи предлагается принять на уровне расходов, утвержденных на
2014 год.
Согласно письму ФСТ России от 21.11.2014 года № ЕП-12858/12 для целей
установления долгосрочных параметров регулирования на очередной долгосрочный
период регулирования, в части определения уровня операционных (подконтрольных)
расходов, возможно руководствоваться положениями проекта Методических указаний
по применению метода сравнения аналогов.
Экспертная группа произвела расчет операционных (подконтрольных) расходов
согласно положению пункта 11 проекта Методических указаний по применению
метода сравнения аналогов, поскольку предприятие перешло на очередной
долгосрочный период регулирования 2015-2019 годы.
Согласно данному пункту базовый уровень операционных расходов
территориальной сетевой организации (ОПР ТСО) определяется в 80% доле от уровня
ОПР, рассчитанных в соответствии с Методическими указаниями с применением
метода долгосрочной индексации НВВ и 20% доле от величины ОПР, рассчитываемых
в соответствии с проектом Методических указаний по применению метода сравнения
аналогов.
Согласно расчетам, произведенным в соответствии с проектом Методических
указаний по применению метода сравнения аналогов и представленными
ООО «Приморский лесокомбинат» (приложение № 1 к проекту Методических
указаний) данными о значениях фактических операционных (подконтрольных)
расходов за 2012-2014 годы, эффективный уровень ОПР ООО «Электросеть» составит
2 341,98 тыс. руб.
Таким образом, по предложению экспертной группы базовый уровень ОПР ООО
«Приморский лесокомбинат» на 2015 год
составит 2 081,63 тыс. руб. (80% от
величины ОПР ТСО с применением метода долгосрочной индексации НВВ – 1 613,23
тыс. руб. и 20 % от величины эффективного уровня ОПР ТСО по проекту
Методических указаний по применению метода сравнения аналогов – 468,4 тыс. руб.).
НЕПОДКОНТРОЛЬНЫЕ РАСХОДЫ
По статье «Страховые взносы»
Экспертная группа предлагает принять – 398,30 тыс. руб. Сумма расходов по
данной статье определена экспертной группой с учетом предлагаемого к утверждению
на 2015 год фонда оплаты труда и процента страховых взносов в размере 30,4 %,
включая обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве
и профессиональных заболеваний, в соответствии со ст. 12 Федерального Закона от
24.07.2009 № 212-ФЗ (в ред. от 18.07.2011 года) «О страховых взносах в Пенсионный
фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации,
74
Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные
фонды обязательного медицинского страхования» и в соответствии с отчислениями
на страхование от несчастных случаев 0,4%.
По статьям «амортизация», «аренда» расходы предлагается принять в размере
10,81 тыс. руб. и 5,54 тыс. руб. соответственно на уровне расходов
2014
года.
Налог УСН предлагается принять в размере 159,34 тыс. руб., что составляет 6% от
налогооблагаемой базы.
По статье «Недополученный по независящим причинам доход/избыток средств,
полученный в предыдущем периоде регулирования»
Экспертная группа предлагает откорректировать НВВ на 237,00 тыс. руб., за счет
экономии, сложившейся при фактической оплате потерь за 2013 год.
Таким образом, учитывая замечания и предложения экспертной группы, общая
сумма экономически обоснованной необходимой валовой выручки на услуги по
передаче электрической энергии на 2015 год по сетям ООО «Приморский
лесокомбинат» составит 2 418,62 тыс. руб., что составляет 98,22 % от утвержденного
уровня затрат на 2014 год.
НВВ на 2015 год принято предварительно, в случае изменения законодательства
РФ, в соответствии с которым осуществляется государственное регулирование цен
(тарифов) на электрическую энергию, НВВ будет откорректировано.
Необходимо отметить, что согласно действующему законодательству РФ,
предусмотрена корректировка необходимой валовой выручки предприятия в течение
долгосрочного периода регулирования по итогам фактически достигнутых техникоэкономических показателей.
Руководство ООО «Приморский лесокомбинат» направило письмо о согласии с
предложением экспертной группы и проведении заседания без участия представителя.
Рассмотрев данный вопрос, решили:
Определить необходимую валовую выручку ООО «Приморский лесокомбинат»
в размере 2 418,62 тыс. руб.
Шесть членов правления проголосовали «за» принятие решения.
Представитель НП «Совет рынка» направил письмо о заочном голосовании
с позицией «воздержался».
По двадцать четвертому вопросу повестки дня сообщение сделала
специалист-эксперт отдела регулирования тарифов на электрическую энергию
Шевердина В.Л., которая доложила, что были рассмотрены материалы с расчетом
необходимой валовой выручки с учетом долгосрочных параметров регулирования на
2015-2019 г.г. и индивидуального тарифа на услуги по передаче электрической энергии
для взаиморасчетов между филиалом ОАО «ДРСК» «Приморские электрические сети»
и ОАО «ЕВРАЗ НМТП» на 2015 год.
Определение состава расходов и оценка их экономической обоснованности
экспертной группой произведены в соответствии с Федеральным Законом от
26.03.2003 г. № 35-ФЗ «Об электроэнергетике», главой 25 Налогового кодекса РФ,
постановлением Правительства РФ от 29.12.2011 г. № 1178 «О ценообразовании в
области регулируемых цен (тарифов) в электроэнергетике», Методическими
указаниями по расчету тарифов и цен на электрическую (тепловую) энергию на
розничном (потребительском) рынке, утвержденными приказом ФСТ России от
06.08.2004 г. № 20-э/2, Методическими указаниями по расчету тарифов на услуги по
75
передаче электрической энергии, устанавливаемых с применением метода
долгосрочной индексации необходимой валовой выручки, утвержденными приказом
ФСТ России от 17.02.2012 г. № 98-э, Методическими указаниями по расчету уровня
надежности и качества поставляемых товаров и оказываемых услуг для организации по
управлению единой национальной (общероссийской) электрической сетью и
территориальных сетевых организаций, утвержденными приказом Минэнерго России
от 29.06.2010 г. № 296, проектом Методических указаний по определению базового
уровня операционных, подконтрольных расходов территориальных сетевых
организаций, необходимых для осуществления регулируемой деятельности, и индекса
эффективности операционных, подконтрольных расходов с применением метода
сравнения аналогов, разработанный ФСТ России (данный проект прошел
общественное обсуждение и в настоящее время находится на согласовании в
Минэнерго России и Минэкономразвитие) (далее – проект Методических указаний).
В связи с тем, что заявление от предприятия поступило с нарушением срока
подачи заявлений, экспертной группой рассматривались и принимались во внимание
все представленные документы, имеющие значение для составления доказательного и
независимого экспертного заключения, в том числе данные за предшествующий
долгосрочный период регулирования (2012-2014 г.г.).
Эксперты исходили из того, что имеющаяся информация является достоверной.
Ответственность за достоверность представленных документов несет ОАО «ЕВРАЗ
НМТП».
ОАО «ЕВРАЗ НМТП» оказывает услуги на передачу электрической энергии во
исполнение соответствующего договора с ОАО «Дальневосточная распределительная
сетевая компания» (филиал «Приморские электрические сети») с соблюдением
условий договора купли-продажи электрической энергии на компенсацию фактических
потерь с гарантирующим поставщиком ОАО «Дальневосточная энергетическая
компания» (филиал «Дальэнергосбыт»).
Передача электроэнергии для ОАО «ЕВРАЗ НМТП» не является основным
видом деятельности. Электросетевое хозяйство принадлежит ОАО «ЕВРАЗ НМТП» на
праве собственности. Общество применяет общую систему налогообложения.
Активы для осуществления деятельности по передаче электрической энергии за
2014 год составили 647,03 условных единиц.
Необходимая валовая выручка предприятия на долгосрочный период
регулирования предприятием определена без учета затрат на капитальные вложения,
т.к. инвестиционная программа для предприятия не утверждалась.
Схема договорной модели взаимоотношений с филиалом ОАО «ДРСК»
«Приморские электрические сети» построена по схеме «котел сверху», где
котлодержателем является филиал ОАО «ДРСК» «Приморские электрические сети».
Расчет необходимой валовой выручки на долгосрочный период регулирования
2015-2019 г.г. предприятием представлен в общем по предприятию на сумму 39 922,2
тыс. руб., без учета доли для абонентов ОАО «ДЭК». Исходя из представленных
документов экспертной группой была рассчитана доля пропуска, согласно которой,
НВВ по предложению предприятия на 2015 год составляет 12 615,4 тыс. руб., что
составляет 351 % от утвержденного уровня затрат на 2014 год. Из них
подконтрольных расходов 28 664,4 (согласно доле – 9 057,95) тыс. руб.,
неподконтрольных 11 257,8 (согласно доле – 3 557,46) тыс. руб.
На 2014 год НВВ (на период 2014 года) была утверждена в размере 3 594,27
тыс.руб., где подконтрольные расходы утверждены на сумму 2 843,71 тыс. руб.,
неподконтрольные расходы на сумму 750,56 тыс. руб.
76
Расчет НВВ произведен с учетом доли электроэнергии на услуги по передаче
электрической энергии к общему объему электроэнергии потребляемому
предприятием в целом. ОАО «ЕВРАЗ НМТП» получает электрическую энергию для
абонентов ОАО «ДЭК» в размере 31,6 % от общего пропуска.
По представленным расчетным материалам экспертной группой проведена
оценка экономической обоснованности затрат.
ПОДКОНТРОЛЬНЫЕ РАСХОДЫ
По статье «Затраты на оплату труда»
ОАО «ЕВРАЗ НМТП» предложено – 15 176,10 тыс. руб., исходя из средней
заработной платы 30 474 руб. и численности 41,5 человек.
Экспертная группа предлагает принять фонд заработной платы в размере
7 240,14 тыс. руб. (согласно доле – 2 287, 88 тыс. руб.). Расходы по данной статье
учтены на уровне, установленном на предыдущий период регулирования с учетом
индекса потребительских цен, сообщенного Минэкономразвития РФ на 2015 год,
который составляет 106,7%
По статье «Прочие подконтрольные расходы (услуги сторонних
организаций)»
ОАО «ЕВРАЗ НМТП» предложено – 1 155,1 тыс. руб., затраты на страхование,
охрану труда и другие затраты относимые на себестоимость.
Экспертная группа предлагает принять затраты в размере 335,68 тыс. руб.
(согласно доле – 106,35 тыс. руб.), в том числе:
1.1. Средства на страхование
Предложено предприятием – 0,4 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 0,4 тыс.руб., принято на уровне
предложения предприятия.
1.2. Канцтовары
Предложено предприятием – 7,6 тыс.руб.
Предложение экспертной группы – 6,87 тыс.руб., согласно представленных
актов и счетов на оплату.
По остальным статьям подконтрольных расходов затраты были приняты на
уровне предыдущего периода регулирования, согласно представленной доле,
поскольку документы представлены с нарушением срока, а также недостаточно
подтверждающих документов.
В сумме подконтрольные расходы составляют (в соответствии с
методическими указаниями по применению метода долгосрочной индексации НВВ):
Предложено предприятием – 28 664,4 тыс.руб.
Предложение экспертной группы – 9 446,64 тыс.руб. (согласно доле – 2 985,41
тыс. руб.)
Согласно письму ФСТ России от 21.11.2014 года № ЕП-12858/12 для целей
установления долгосрочных параметров регулирования на очередной долгосрочный
период регулирования, в части определения уровня операционных (подконтрольных)
расходов, возможно руководствоваться положениями проекта Методических указаний.
Учитывая вышеизложенное, экспертная группа произвела расчет операционных
(подконтрольных) расходов согласно положению пункта 11 проекта Методических
указаний, поскольку предприятие перешло на очередной долгосрочный период
регулирования 2015-2019 годы.
В соответствии с представленными данными ОАО «ЕВРАЗ НМТП»
(приложение № 1 к проекту Методических указаний) значения фактических
операционных (подконтрольных) расходов за 2013 год превышают значения
77
операционных (подконтрольных) расходов, установленных департаментом по тарифам
Приморского края на 365,22%.
Согласно расчетам, произведенным в соответствии с Методическими
указаниями, предельное превышение (коэффициент D) для данной организации
составляет 21,43%.
П.15 Методических указаний определено, что в случае превышения фактических
операционных расходов в процентном отношении коэффициента D, установление
базового уровня OPEX такой организации осуществляется в соответствии с методом
долгосрочной индексации.
Учитывая вышеизложенное, экспертная группа предлагает принять уровень
операционных (подконтрольных) расходов в размере 2 985,41 тыс. руб.
НЕПОДКОНТРОЛЬНЫЕ РАСХОДЫ
Экспертная группа предлагает утвердить сумму неподконтрольных расходы в
размере - 784,75 тыс. руб., в том числе по статьям:
По статье «Страховые взносы»
ОАО «ЕВРАЗ НМТП» предложено – 4 643,9 тыс.руб. Размер страховых взносов
принят исходя из 30,6 % с учетом обязательного социального страхования от
несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.
Экспертная группа предлагает принять – 2 172,04 тыс. руб. (согласно доле –
686,36 тыс. руб.) Сумма расходов по данной статье определена экспертной группой с
учетом предлагаемого к утверждению на 2015 год фонда оплаты труда и процента
страховых взносов в размере 30%, включая обязательное социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, в соответствии
со ст. 12 Федерального Закона от 24.07.2009 № 212-ФЗ (в ред. от 18.07.2011 года) «О
страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального
страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского
страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования».
По статье «Налоги и другие платежи»
1.1. Транспортный налог
ОАО «ЕВРАЗ НМТП» предложено – 1,50 тыс. руб.
Экспертная группа
предлагает
принять – 0,00 тыс. руб., поскольку
предприятием в подтверждение не представлены документы, подтверждающие данные
расходы (налоговые декларации, документы об оплате).
Экспертная группа предлагает учесть средства по данной статье в последующие
периоды регулирования после предоставления предприятием отчетных документов об
использовании денежных средств.
Затраты по остальным статьям неподконтрольных расходов экспертная группа
предлагает принять на уровне 2014 года, поскольку документы предоставлены не в
полном объеме.
По статье «Недополученный по независящим причинам доход/избыток средств,
полученный в предыдущем периоде регулирования»
Экспертная группа предлагает откорректировать НВВ на 105,00 тыс. руб., за
счет экономии, сложившейся при фактической оплате потерь за 2013 год.
Таким образом, учитывая замечания и предложения экспертной группы, общая
сумма экономически обоснованной необходимой валовой выручки на услуги по
передаче электрической энергии на 2015 год по сетям ОАО «ЕВРАЗ НМТП» составит
3 656,01 тыс. руб., что составляет 101,72 % от утвержденного уровня затрат на 2014
год.
78
НВВ на 2015 год принято предварительно, в случае изменения законодательства
РФ, в соответствии с которым осуществляется государственное регулирование цен
(тарифов) на электрическую энергию, НВВ будет откорректировано.
Необходимо отметить, что согласно действующему законодательству РФ,
предусмотрена корректировка необходимой валовой выручки предприятия в течение
долгосрочного периода регулирования по итогам фактически достигнутых техникоэкономических показателей.
Руководство ОАО «ЕВРАЗ НМТП» направило письмо о согласии с
предложением экспертной группы и проведении заседания без участия представителя.
Рассмотрев данный вопрос, решили:
Определить необходимую валовую выручку ОАО «ЕВРАЗ НМТП» в размере
3 656,01 тыс. руб.
Шесть членов правления проголосовали «за» принятие решения.
Представитель НП «Совет рынка» направил письмо о заочном голосовании
с позицией «воздержался».
По двадцать пятому вопросу повестки дня сообщение сделала ведущий
специалист-эксперт отдела регулирования тарифов на электрическую энергию
Коноваленко А.А., которая доложила, что были рассмотрены материалы с расчетом
необходимой валовой выручки с учетом долгосрочных параметров регулирования на
2015-2019 г.г. и индивидуального тарифа на услуги по передаче электрической энергии
для взаиморасчетов между филиалом ОАО «ДРСК» «Приморские электрические сети»
и ЗАО «УМЖК «Приморская соя» на 2015 год.
Определение состава расходов и оценка их экономической обоснованности
экспертной группой произведены в соответствии с Федеральным Законом от
26.03.2003 г. № 35-ФЗ «Об электроэнергетике», главой 25 Налогового кодекса РФ,
постановлением Правительства РФ от 29.12.2011 г. № 1178 «О ценообразовании в
области регулируемых цен (тарифов) в электроэнергетике», Методическими
указаниями по расчету тарифов и цен на электрическую (тепловую) энергию на
розничном (потребительском) рынке, утвержденными приказом ФСТ России от
06.08.2004 г. № 20-э/2, Методическими указаниями по расчету тарифов на услуги по
передаче электрической энергии, устанавливаемых с применением метода
долгосрочной индексации необходимой валовой выручки, утвержденными приказом
ФСТ России от 17.02.2012 г. № 98-э (далее - Методические указания с применением
метода долгосрочной индексации НВВ), Методическими указаниями по расчету
уровня надежности и качества поставляемых товаров и оказываемых услуг для
организации по управлению единой национальной (общероссийской) электрической
сетью и территориальных сетевых организаций, утвержденными приказом Минэнерго
России от 29.06.2010 г. № 296, проектом Методических указаний по определению
базового уровня операционных, подконтрольных расходов территориальных сетевых
организаций, необходимых для осуществления регулируемой деятельности, и индекса
эффективности операционных, подконтрольных расходов с применением метода
сравнения аналогов, разработанный ФСТ России (данный проект прошел
общественное обсуждение и в настоящее время находится на согласовании в
Минэнерго России и Минэкономразвитие) (далее – проект Методических указаний по
применению метода сравнения аналогов).
Инвестиционная программа, утвержденная в установленном законодательством
РФ порядке, на долгосрочный период регулирования предприятием не представлялась.
79
Схема договорной модели взаимоотношений с филиалом ОАО «ДРСК»
«Приморские электрические сети» построена по схеме «котел сверху», где
котлодержателем является филиал ОАО «ДРСК» «Приморские электрические сети».
Расчет необходимой валовой выручки на долгосрочный период регулирования
2015-2019 г.г. предприятием представлен на сумму 5 798,56 тыс. руб. на 2015 год, что
составляет 110,02 % от утвержденного уровня затрат на 2014 год. Из них
подконтрольных расходов 4 189,44 тыс. руб. и неподконтрольных 1 609,14 тыс.
руб.
НВВ на период 2014 года была утверждена с учетом доли расходов на передачу
э/э абонентам ОАО «ДЭК» в размере 3 794,73 тыс.руб., где подконтрольные расходы
утверждены на сумму 3 023,64 тыс. руб., неподконтрольные расходы на сумму
771,09тыс. руб.
По представленным расчетным материалам экспертной группой проведена
оценка экономической обоснованности затрат.
ПОДКОНТРОЛЬНЫЕ РАСХОДЫ
По статье «Сырье, основные материалы, запасные части, топливо»
ЗАО «УМЖК «Приморская соя» предложено 340,87 тыс. руб.
Экспертная группа предлагает принять затраты в размере 291,14 тыс. руб.,
расходы определены согласно затратам, утвержденным департаментом на 2014 год с
учетом индекса-дефлятора потребительских цен, сообщенного Минэкономразвитием
РФ на 2015 год (1,067) и затратам по материалам на ремонт электрооборудования
подстанции 35/6 кВ «УМЖК» согласно согласованному сметному расчету.
По статье «Работы и услуги производственного характера»
ЗАО «УМЖК «Приморская соя» предложено – 300,00 тыс. руб.
Экспертная группа предлагает принять затраты в размере – 98,53 тыс. руб.
расходы определены согласно затратам, утвержденным департаментом на 2014 год с
учетом индекса-дефлятора потребительских цен, сообщенного Минэкономразвитием
РФ на 2015 год (1,067), так как отсутствуют подтверждающие документы.
По статье «Затраты на оплату труда»
ЗАО «УМЖК «Приморская соя» предложено – 2 239,08 тыс. руб., исходя из
средней заработной платы 20 732,22 руб. и численности 9 человек.
Экспертная группа предлагает принять фонд заработной платы в размере,
предложенном предприятием – 2 239,08 тыс. руб., исходя из средней заработной платы
20 732,22 руб. и численности 9 человек.
По статье
«Прочие подконтрольные расходы (услуги сторонних
организаций)»
ЗАО «УМЖК «Приморская соя» предложено – 1 309,49 тыс. руб., затраты на
охрану труда, коммунальные услуги и другие затраты относимые на себестоимость.
Экспертная группа предлагает принять затраты в размер – 1 307,99 тыс. руб., в
том числе:
1.3. Охрана труда
Предложено предприятием – 118,88 тыс.руб.
Предложение экспертной группы – 118,88 тыс.руб., согласно представленным
предприятием документам.
1.2. Коммунальные услуги
Предложено предприятием – 716,04 тыс.руб.
Предложение экспертной группы – 716,04 тыс.руб., согласно представленным
предприятием документам по затратам на оплату водоснабжения, водоотведения,
электроснабжения и теплоснабжения.
1.3. Общехозяйственные расходы
80
Предложено предприятием – 253,48 тыс.руб.
Предложение экспертной группы – 251,98 тыс.руб., расходы учтены на уровне,
предложенном предприятием, за иск5лючением транспортного налога.
1.4. Прочие
Предложено предприятием – 221,09 тыс.руб.
Предложение экспертной группы – 221,09 тыс.руб., расходы учтены на уровне,
предложенном предприятием, с учетом представленных документов (работа
транспортного и ремонтно-механического цеха на участке электроснабжения)
В сумме подконтрольные расходы составляют (в соответствии с методическими
указаниями по применению метода долгосрочной индексации НВВ):
Предложено предприятием – 4 189,44 тыс.руб.
Предложение экспертной группы – 3 936,73 тыс.руб.,
Согласно письму ФСТ России от 21.11.2014 года № ЕП-12858/12 для целей
установления долгосрочных параметров регулирования на очередной долгосрочный
период регулирования, в части определения уровня операционных (подконтрольных)
расходов, возможно руководствоваться положениями проекта Методических указаний
по применению метода сравнения аналогов.
Экспертная группа произвела расчет операционных (подконтрольных) расходов
согласно положению пункта 11 проекта Методических указаний по применению
метода сравнения аналогов, поскольку предприятие перешло на очередной
долгосрочный период регулирования 2015-2019 годы.
В соответствии с представленными данными ЗАО «УМЖК «Приморская соя»
(приложение № 1 к проекту Методических указаний) значения фактических
операционных (подконтрольных) расходов за 2013 год превышают значения
операционных (подконтрольных) расходов, установленных департаментом по тарифам
Приморского края на 49,59 %.
Согласно расчетам, произведенным в соответствии с Методическими
указаниями, предельное превышение (коэффициент D) для данной организации
составляет 0 %.
П.15 Методических указаний определено, что в случае превышения фактических
операционных расходов в процентном отношении коэффициента D, установление
базового уровня OPEX такой организации осуществляется в соответствии с
действующим для организации долгосрочным методом регулирования, а именно
методом долгосрочной индексации.
Таким образом, по предложению экспертной группы базовый уровень ОПР
ЗАО «УМЖК «Приморская соя» на 2015 год составит 3 936,73 тыс. руб.
НЕПОДКОНТРОЛЬНЫЕ РАСХОДЫ
По статье «Страховые взносы»
ЗАО «УМЖК «Приморская соя» предложено – 678,44 тыс.руб. Размер
страховых взносов принят исходя из 30,3 % с учетом обязательного социального
страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.
Экспертная группа предлагает принять – 678,44 тыс. руб. Сумма расходов по
данной статье определена экспертной группой с учетом предлагаемого к утверждению
на 2015 год фонда оплаты труда и процента страховых взносов в размере 30,3 %,
включая обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве
и профессиональных заболеваний, в соответствии со ст. 12 Федерального Закона от
24.07.2009 № 212-ФЗ (в ред. от 18.07.2011 года) «О страховых взносах в Пенсионный
фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации,
Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные
81
фонды обязательного медицинского страхования» и в соответствии с отчислениями
на страхование от несчастных случаев 0,2%.
По статье «Плата за аренду имущества»
ЗАО «УМЖК «Приморская соя» предложено – 382,10 тыс. руб.
Экспертная группа предлагает принять затраты в размере 255,62 тыс. руб.,
согласно договору аренды с ЗАО «Ист Холдинг Групп» и доли площади электроцеха и
участка электроснабжения относительно всей арендуемой производственной площади.
По статье «Амортизация основных средств»
ЗАО «УМЖК «Приморская соя» предложено 247,93 тыс. руб.
Экспертная группа предлагает учесть амортизационные отчисления в размере
247,93 руб., согласно расчетной ведомости амортизационных отчислений по участку
электроснабжения.
По статье «Прибыль на капитальные вложения»
ЗАО «УМЖК «Приморская соя» предложено – 276,12 тыс. руб. на ремонт
электрооборудования подстанции 35/6 кВ «УМЖК».
Экспертная группа предлагает принять – 00,00 тыс. руб. Сумма расходов на
материалы (так как работы выполняются хозяйственным способом) на ремонт
электрооборудования подстанции 35/6 кВ «УМЖК» учтены в статье «Сырье и
материалы»
По статье «Прочие налоги»
ЗАО «УМЖК «Приморская соя» предложено 24,54 тыс. руб. – налог на
имущество.
Экспертная группа предлагает принять – 26,04 тыс. руб., в том числе налог на
имущество – 24,54 тыс. руб. и транспортный налог – 1,5 тыс. руб., согласно
представленным предприятием декларациям.
По статье «Недополученный по независящим причинам доход/избыток
средств, полученный в предыдущем периоде регулирования»
Экспертная группа предлагает откорректировать НВВ на 26,90 тыс. руб., за счет
экономии в размере 40,00 тыс. руб., сложившейся при фактической оплате потерь за
2013 год, и выпадающих доходов в размере 13,10 тыс. руб., возникших в связи с
корректировкой тарифов на услуги по передаче электроэнергии в соответствии с
постановлением департамента по тарифам Приморского края от 29.01.2014 № 2/5.
Таким образом, учитывая замечания и предложения экспертной группы, общая
сумма экономически обоснованной необходимой валовой выручки на услуги по
передаче электрической энергии с учетом доли расходов на передачу электрической
энергии потребителям ОАО «ДЭК» (75,03% - доля электроэнергии на услуги по
передаче к общему объему электроэнергии предприятия с учетом собственного
потребления) на 2015 год по сетям ЗАО «УМЖК «Приморская соя» составит 3 833,04
тыс. руб. что составляет 101,01 % от уровня необходимой валовой выручки,
утвержденной в 2014 году.
НВВ принято предварительно, при изменении законодательства НВВ будет
откорректировано.
Также необходимо отметить, что согласно действующему законодательству РФ,
предусмотрена корректировка необходимой валовой выручки предприятия в течение
долгосрочного периода регулирования по итогам фактически достигнутых техникоэкономических показателей.
Присутствующие на заседании Правления представители ЗАО «УМЖК
«Приморская соя» выразили согласие с предложением экспертной группы.
82
Рассмотрев данный вопрос, решили:
Определить необходимую валовую выручку ЗАО «УМЖК «Приморская соя» в
размере 3 833,04 тыс. руб.
Шесть членов правления проголосовали «за» принятие решения.
Представитель НП «Совет рынка» направил письмо о заочном голосовании
с позицией «воздержался».
По двадцать шестому вопросу повестки дня сообщение сделала ведущий
специалист-эксперт отдела регулирования тарифов на электрическую энергию
Коноваленко А.А., которая доложила, что были рассмотрены материалы с расчетом
необходимой валовой выручки с учетом долгосрочных параметров регулирования на
2015-2019 г.г. и индивидуального тарифа на услуги по передаче электрической энергии
для взаиморасчетов между филиалом ОАО «ДРСК» «Приморские электрические сети»
и ООО «ТРАНЗИТ-ЛЕС» на 2015 год.
Определение состава расходов и оценка их экономической обоснованности
экспертной группой произведены в соответствии с Федеральным Законом от
26.03.2003 г. № 35-ФЗ «Об электроэнергетике», главой 25 Налогового кодекса РФ,
постановлением Правительства РФ от 29.12.2011 г. № 1178 «О ценообразовании в
области регулируемых цен (тарифов) в электроэнергетике», Методическими
указаниями по расчету тарифов и цен на электрическую (тепловую) энергию на
розничном (потребительском) рынке, утвержденными приказом ФСТ России от
06.08.2004 г. № 20-э/2, Методическими указаниями по расчету тарифов на услуги по
передаче электрической энергии, устанавливаемых с применением метода
долгосрочной индексации необходимой валовой выручки, утвержденными приказом
ФСТ России от 17.02.2012 г. № 98-э (далее - Методические указания с применением
метода долгосрочной индексации НВВ), Методическими указаниями по расчету
уровня надежности и качества поставляемых товаров и оказываемых услуг для
организации по управлению единой национальной (общероссийской) электрической
сетью и территориальных сетевых организаций, утвержденными приказом Минэнерго
России от 29.06.2010 г. № 296, проектом Методических указаний по определению
базового уровня операционных, подконтрольных расходов территориальных сетевых
организаций, необходимых для осуществления регулируемой деятельности, и индекса
эффективности операционных, подконтрольных расходов с применением метода
сравнения аналогов, разработанный ФСТ России (данный проект прошел
общественное обсуждение и в настоящее время находится на согласовании в
Минэнерго России и Минэкономразвитие) (далее – проект Методических указаний по
применению метода сравнения аналогов).
Инвестиционная программа, утвержденная в установленном законодательством
РФ порядке, на долгосрочный период регулирования предприятием не представлялась.
Расчет необходимой валовой выручки на долгосрочный период регулирования
2015-2019 г.г. предприятием представлен на сумму 3 211,28 тыс. руб. (с учетом
выпадающих доходов) на 2015 год, что составляет 198,05 % от утвержденного уровня
затрат на 2014 год. Из них подконтрольных расходов 2 186,05 тыс. руб. и
неподконтрольных 1 025,23 тыс. руб.
НВВ на период 2014 года была утверждена в размере 1 621,42 тыс.руб., где
подконтрольные расходы утверждены на сумму 1 142,70 тыс. руб., неподконтрольные
расходы на сумму 478,672тыс. руб.
По представленным расчетным материалам экспертной группой проведена
оценка экономической обоснованности затрат.
83
ПОДКОНТРОЛЬНЫЕ РАСХОДЫ
По статье «Сырье, основные материалы, запасные части, топливо»
ООО «ТРАНЗИТ-ЛЕС» предложено 179,52 тыс. руб. – в том числе расходы на
сырье и основные материалы в размере 97,12 тыс.руб. и расходы на топливо в размере
82,4 тыс. руб.
Экспертная группа предлагает принять затраты в размере 82,06 тыс. руб., в том
числе расходы на сырье и основные материалы в размере 40,86 тыс.руб. - на уровне
прошлого года с учетом индекса-дефлятора потребительских цен, сообщенного
Минэкономразвитием РФ на 2015 год (1,067) и расходы на топливо в размере 41,2 тыс.
руб. с учетом затрат на одну аварийную машину, так как в документах отсутствуют
сведения о распределении расходов по статье с учетом основной деятельности
предприятия.
По статье «Работы и услуги производственного характера»
ООО «ТРАНЗИТ-ЛЕС» предложено – 232,30 тыс. руб.
Экспертная группа предлагает принять затраты частично в размере – 69,10 тыс.
руб. (электромонтажные работы по замене железобетонных опор и ремонтные работы
по поверке и замене электросчетчика в РП-1 в ячейках № 11), остальные затраты на
работы производственного характера предлагается принять в последующих периодах
регулирования.
По статье «Затраты на оплату труда»
ООО «ТРАНЗИТ-ЛЕС» предложено – 1 525,37 тыс. руб., исходя из средней
заработной платы 18 159,14 руб. и численности 7 человек.
Экспертная группа предлагает принять фонд заработной платы в размере –
1 089,55 тыс. руб., исходя из средней заработной платы 18 159,14 руб. и численности
5 человек, с учетом фактических сведений о заработной плате за 1 квартал 2014 года
(таблица П 1.16), так как в соответствии с п.26 Постановления Правительства РФ №
1178 от 29.12.2011 расходы на оплату труда, включаемые в НВВ, определяются с
учетом фактического объема фонда оплаты труда и фактической численности
работников в последнем расчетном периоде регулирования.
По статье
«Прочие подконтрольные расходы (услуги сторонних
организаций)»
ООО «ТРАНЗИТ-ЛЕС» предложено – 248,86 тыс. руб., затраты на страхование,
охрану труда и другие затраты относимые на себестоимость.
Экспертная группа предлагает принять затраты в размер – 135,40 тыс. руб., в
том числе:
1.4.
Затраты на транспортные услуги
Предложено предприятием – 75,30 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 20,00 тыс. руб., исходя из средних затрат на
техническое обслуживание автомобиля, так как в документах отсутствуют сведения о
распределении расходов по статье с учетом основной деятельности предприятия.
1.5. Услуги почты, банков
Предложено предприятием – 9,00 тыс.руб.
Предложение экспертной группы – 5,00 тыс.руб., расходы определены согласно
представленным документам, подтверждающих фактические затраты за 2013 год, с
учетом индекса-дефлятора потребительских цен, сообщенного Минэкономразвитием
РФ на 2014 (1,074) и 2015 годы (1,067).
1.6. Охрана труда
Предложено предприятием – 4,95 тыс.руб.
84
Предложение экспертной группы – 4,95 тыс.руб., согласно представленным
подтверждающим документам (договор на обучение правилам технической
эксплуатации электроустановок потребителей, счет на оплату).
1.7. Подготовка кадров
Предложено предприятием – 7,90 тыс.руб.
Предложение экспертной группы – 7,90 тыс.руб., согласно представленным
подтверждающим документам (договор с Бизнес колледжем «Лидер», счет и акт
приема-передачи выполненных услуг).
1.8. Командировочные расходы
Предложено предприятием – 4,20 тыс.руб.
Предложение экспертной группы – 4,20 тыс.руб., учтены расходы по данной
статье на уровне, предложенном предприятием, с учетом представленных документов
(командировочные удостоверения и билеты на автотранспорт).
1.9. Канцелярские товары
Предложено предприятием – 5,57 тыс.руб.
Предложение экспертной группы – 5,57 тыс.руб., учтены расходы по данной
статье на уровне, предложенном предприятием, с учетом представленных документов
(товарные чеки и счета на оплату).
1.7. Коммунальные услуги
Предложено предприятием – 96,64 тыс.руб.
Предложение экспертной группы – 58,43 тыс.руб., из расчета исключены
расходы электроэнергии насосом, сверлильным и заточным станками, сварочным
аппаратом, так как их работа не связана с деятельностью по передаче электроэнергии.
1.8. Информационные и консультационные услуги
Предложено предприятием – 10,00 тыс.руб.
Предложение экспертной группы – 8,37 тыс.руб., расходы определены согласно
представленным документам, подтверждающих фактические затраты за 2013 год
(договоры, акты выполненных работ и счета), с учетом индекса-дефлятора
потребительских цен, сообщенного Минэкономразвитием РФ на 2014 (1,074) и 2015
год (1,067).
1.9. Услуги связи
Предложено предприятием – 35,30 тыс.руб.
Предложение экспертной группы – 20,99 тыс.руб., расходы определены
согласно представленным документам, подтверждающих фактические затраты за 2013
год (договор с ОАО «Ростелеком» и счета), с учетом индекса-дефлятора
потребительских цен, сообщенного Минэкономразвитием РФ на 2014 (1,074) и 2015
год (1,067).
В сумме подконтрольные расходы составляют (в соответствии с
методическими указаниями по применению метода долгосрочной индексации НВВ):
Предложено предприятием – 2 186,05 тыс.руб.
Предложение экспертной группы – 1 376,11 тыс.руб.,
Согласно письму ФСТ России от 21.11.2014 года № ЕП-12858/12 для целей
установления долгосрочных параметров регулирования на очередной долгосрочный
период регулирования, в части определения уровня операционных (подконтрольных)
расходов, возможно руководствоваться положениями проекта Методических указаний
по применению метода сравнения аналогов.
Экспертная группа произвела расчет операционных (подконтрольных) расходов
согласно положению пункта 11 проекта Методических указаний по применению
метода сравнения аналогов, поскольку предприятие перешло на очередной
долгосрочный период регулирования 2015-2019 годы.
85
В соответствии с представленными данными ООО «ТРАНЗИТ-ЛЕС»
(приложение № 1 к проекту Методических указаний) значения фактических
операционных (подконтрольных) расходов за 2013 год превышают значения
операционных (подконтрольных) расходов, установленных департаментом по тарифам
Приморского края на 78,18%.
Согласно расчетам, произведенным в соответствии с Методическими
указаниями, предельное превышение (коэффициент D) для данной организации
составляет 4,29%.
П.15 Методических указаний определено, что в случае превышения фактических
операционных расходов в процентном отношении коэффициента D, установление
базового уровня OPEX такой организации осуществляется в соответствии с
действующим для организации долгосрочным методом регулирования, а именно
методом долгосрочной индексации.
Таким образом, по предложению экспертной группы базовый уровень ОПР ООО
«ТРАНЗИТ-ЛЕС» на 2015 год составит 1 376,11 тыс. руб. (без учета доли абонентов
ОАО «ДЭК»)
НЕПОДКОНТРОЛЬНЫЕ РАСХОДЫ
По статье «Страховые взносы»
ООО «ТРАНЗИТ-ЛЕС» предложено – 460,66 тыс.руб. Размер страховых взносов
принят исходя из 30,2 % с учетом обязательного социального страхования от
несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.
Экспертная группа предлагает принять – 329,04 тыс. руб. Сумма расходов по
данной статье определена экспертной группой с учетом предлагаемого к утверждению
на 2015 год фонда оплаты труда и процента страховых взносов в размере 30,2 %,
включая обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве
и профессиональных заболеваний, в соответствии со ст. 12 Федерального Закона от
24.07.2009 № 212-ФЗ (в ред. от 18.07.2011 года) «О страховых взносах в Пенсионный
фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации,
Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные
фонды обязательного медицинского страхования» и в соответствии с отчислениями
на страхование от несчастных случаев 0,2%.
По статье «Амортизация основных средств»
ООО «ТРАНЗИТ-ЛЕС» предложено 58,28 тыс. руб.
Экспертная группа предлагает учесть амортизационные отчисления на уровне,
предложенном предприятием - 58,28 руб., с учетом представленных подтверждающих
документов о вводе новых основных производственных фондов.
По статье «Плата за аренду имущества»
ООО «ТРАНЗИТ-ЛЕС» предложено – 41,83 тыс. руб.
Экспертная группа предлагает принять затраты в размере 41,83 тыс. руб.,
согласно договорам аренды, заключенным с администрацией города Находка.
По статье «Прочие налоги»
ООО «ТРАНЗИТ-ЛЕС» предложено 100,04 тыс. руб., в том числе: плата за
негативное воздействие – 2,84 тыс. руб. и налог по УСН – 97,20 тыс.руб.
Экспертная группа предлагает принять затраты на уровне, предложенном
предприятием – 100,04 тыс. руб. в том числе плата за негативное воздействие – 2,84
тыс. руб., согласно представленным предприятием декларациям и налог по УСН –
97,20.
По статье «Недополученный по независящим причинам доход/избыток средств,
полученный в предыдущем периоде регулирования»
86
ООО «ТРАНЗИТ-ЛЕС» предложено 364,41 тыс. руб., в том числе выпадающие
от уплаты НДС за 2013 год и 9 месяцев 2014 года – 45,34 тыс. руб., выпадающие
доходы по канцелярии, услугам связи, командировочным расходам и т.д. за 2013 год и
9 месяцев 2014 года – 233,72 тыс. руб. и недополученный доход по независящим
причинам в размере 85,35 тыс. руб.
Экспертная группа предлагает принять затраты по данной статье в размере 8,43
тыс. руб., с учетом экономии в размере 23,00 тыс. руб., сложившейся при фактической
оплате потерь за 2013 год, выпадающих доходов в размере 7,07 тыс. руб., возникших в
связи с корректировкой тарифов на услуги по передаче электроэнергии в соответствии
с постановлением департамента по тарифам Приморского края от 29.01.2014 № 2/5 и
24,36 тыс. руб., связанные с уплатой НДС 18 % при компенсации потерь,
приобретенных у ОАО «ДЭК» за 2 последних месяца 2013 года и 9 месяцев 2014 года,
так как расходы, представленные предприятием за 10 месяцев 2013 года, связанные с
уплатой НДС 18 % при компенсации потерь, приобретенных у ОАО «ДЭК» были
учтены в предыдущем периоде регулирования.
ОАО «ДЭК» является плательщиком НДС, а ООО «ТРАНЗИТ-ЛЕС» не является
плательщиком НДС, т.к. применяет упрощенную систему налогообложения. В
подтверждении данных выпадающих расходов предприятием представлены счетафактуры за указанные периоды. Данные выпадающие расходы относятся только к
деятельности по передаче электрической энергии.
Таким образом, учитывая замечания и предложения экспертной группы, общая
сумма экономически обоснованной необходимой валовой выручки на услуги по
передаче электрической энергии с учетом доли расходов на передачу электрической
энергии потребителям ОАО «ДЭК» (91,18 % - доля электроэнергии на услуги по
передаче к общему объему электроэнергии предприятия с учетом собственного
потребления) на 2015 год по сетям ООО «ТРАНЗИТ-ЛЕС» составит 1 745,69 тыс. руб.
что составляет 107,66 % от уровня необходимой валовой выручки, утвержденной в
2014 году.
НВВ принято предварительно, при изменении законодательства НВВ будет
откорректировано.
Также необходимо отметить, что согласно действующему законодательству РФ,
предусмотрена корректировка необходимой валовой выручки предприятия в течение
долгосрочного периода регулирования по итогам фактически достигнутых техникоэкономических показателей.
Присутствующий на заседании Правления директор ООО «ТРАНЗИТ-ЛЕС»
выразил несогласие с предложением экспертной группы, возражения были по статьям
«затраты на оплату труда», «электрическая энергия», «недополученный по
независящим причинам доход/избыток средств, полученный в предыдущем периоде
регулирования».
Уполномоченная по делу доложила, что затраты на оплату труда приняты по
факту, из статьи «коммунальные услуги» исключены расходы электроэнергии насосом,
сверлильным и заточным станками, сварочным аппаратом, так как их работа не связана
с деятельностью по передаче электроэнергии. По выпадающим доходам, необходимо
более точно планировать объемы поступления электрической энергии с ОАО «ДРСК».
Рассмотрев данный вопрос, решили:
Определить необходимую валовую выручку ООО «ТРАНЗИТ-ЛЕС» в размере
1 745,69 тыс. руб.
87
Шесть членов правления проголосовали «за» принятие решения.
Представитель НП «Совет рынка» направил письмо о заочном голосовании
с позицией «воздержался».
По двадцать седьмому вопросу повестки дня сообщение сделала главный
специалист-эксперт отдела регулирования тарифов на электрическую энергию Галич
Е.С., которая доложила, что были рассмотрены материалы с расчетом необходимой
валовой выручки с учетом долгосрочных параметров регулирования на 2015-2019 г.г. и
индивидуального тарифа на услуги по передаче электрической энергии для
взаиморасчетов между филиалом ОАО «ДРСК» «Приморские электрические сети» и
ОАО «Спасскэлектросеть» на 2015 год.
Определение состава расходов и оценка их экономической обоснованности
экспертной группой произведены в соответствии с Федеральным Законом от
26.03.2003 г. № 35-ФЗ «Об электроэнергетике», главой 25 Налогового кодекса РФ,
постановлением Правительства РФ от 29.12.2011 г. № 1178 «О ценообразовании в
области регулируемых цен (тарифов) в электроэнергетике», Методическими
указаниями по расчету тарифов и цен на электрическую (тепловую) энергию на
розничном (потребительском) рынке, утвержденными приказом ФСТ России от
06.08.2004 г. № 20-э/2, Методическими указаниями по расчету тарифов на услуги по
передаче электрической энергии, устанавливаемых с применением метода
долгосрочной индексации необходимой валовой выручки, утвержденными приказом
ФСТ России от 17.02.2012 г. № 98-э, Методическими указаниями по расчету уровня
надежности и качества поставляемых товаров и оказываемых услуг для организации по
управлению единой национальной (общероссийской) электрической сетью и
территориальных сетевых организаций, утвержденными приказом Минэнерго России
от 29.06.2010 г. № 296, проектом Методических указаний по определению базового
уровня операционных, подконтрольных расходов территориальных сетевых
организаций, необходимых для осуществления регулируемой деятельности, и индекса
эффективности операционных, подконтрольных расходов с применением метода
сравнения аналогов, разработанный ФСТ России (данный проект прошел
общественное обсуждение и в настоящее время находится на согласовании в
Минэнерго России и Минэкономразвитие) (далее – проект Методических указаний по
применению метода сравнения аналогов).
По представленным расчетным материалам экспертной группой проведена
оценка экономической обоснованности затрат.
ПОДКОНТРОЛЬНЫЕ РАСХОДЫ
По статье «Сырье, основные материалы, запасные части, топливо»
ОАО «Спасскэлектросеть» предложено 21 684,70 тыс. руб. – в том числе: расходы на выполнение ремонтных работ хоз.способом в размере 17 977,60 тыс.руб., в
подтверждение указанных расходов предприятием представлен расчет, перечень работ
на 2015 год, сводная ведомость, потребность в материалах на 2015 год и локальные
сметные расчеты на выполнение ремонтных работ и документы подтверждающие
стоимость материалов (копии товарных чеков и счетов-фактур);
- расходы на топливо в размере 3 707,1 тыс.руб., представлен расчет
планируемого расхода топлива и смазочных материалов на 2015 год.
Экспертная группа предлагает принять затраты в размере 21 399,62 тыс.руб., в том
числе:
- расходы на выполнение ремонтных работ в размере 17 977,60 тыс.руб.,
согласно подтверждающим документам;
88
- расходы на топливо в размере 3 422,02 тыс.руб., учтены расходы на уровне
предыдущего периода регулирования с учетом индекса-дефлятора потребительских
цен Минэкономразвития России на 2015 год (106,7 %), так как предприятием не
представлены документы, подтверждающие стоимость смазочных материалов для а/м
и тракторов.
По статье «Работы и услуги производственного характера»
ОАО «Спасскэлектросеть» предложено – 3 078,60 тыс. руб. Предприятием
представлен расчет расходов на 2015 год и документы, подтверждающие фактические
затраты за 1 квартал 2014 года (копии счетов-фактур и договоров на оказание услуг).
Экспертная группа предлагает принять затраты в размере - 2 962,73 тыс. руб., согласно
подтверждающим документам фактических затрат за 1 кв. 2014 года, а также
ожидаемых фактических затрат за 2014 год, с учетом индекса-дефлятора
потребительских цен, сообщенного Минэкономразвитием РФ на 2015 год (1,067).
По статье «Фонд оплаты труда»
ОАО «Спасскэлектросеть» предложено – 51 730,70 тыс. руб., исходя из средней
заработной платы 37 486,02 руб. и численности 115 человек. В подтверждение данной
статьи предприятием представлены расчеты нормативной численности персонала
(руководителей, специалистов, рабочих) и средней ступени оплаты труда, плановый
расчет ФОТ на 2015 год, штатное расписание на 2014 год.
Экспертная группа предлагает принять фонд заработной платы в размере
44 507,33 тыс. руб., исходя из средней заработной платы 33 013,01 руб. и численности
115 человек. Расходы по данной статье рассчитаны исходя из фактической средней
заработной платы ТСО за 2014 год, определенной на основании статистической
отчетности предприятия (форма П-4), за исключением фонда оплаты труда, учтенного
в плановых затратах на технологическое присоединение на 2015 год в размере 1 050,62
тыс.руб.
По статье «Прочие подконтрольные расходы»
ОАО «Спасскэлектросеть» предложено – 9 736,60 тыс. руб., расходы
включают прибыль на социальное развитие и прочие услуги сторонних организаций.
Экспертная группа предлагает принять затраты в размере – 7 838,09 тыс. руб., в
том числе:
1. Прибыль на социальное развитие (включая социальные выплаты)
ОАО «Спасскэлектросеть» предложено – 1 185,70 тыс. руб., расходы
включают прибыль на поощрение.
Экспертная группа предлагает принять затраты в размере – 366,77 тыс. руб.,
учтены расходы на уровне предыдущего периода регулирования с учетом индексадефлятора потребительских цен Минэкономразвития России на 2015 год (106,7 %), так
как предприятием не представлены подтверждающие документы.
2. Прочие услуги сторонних организаций
ОАО «Спасскэлектросеть» предложено – 8 550,90 тыс. руб., затраты на страхование,
охрану труда, услуги связи и другие затраты относимые на себестоимость.
Экспертная группа предлагает принять затраты в размере – 7 471,32 тыс. руб., в том
числе:
2.1. Средства на страхование
Предложено предприятием – 161,40 тыс. руб. Представлен расчет расходов
средств на страхование на 2015 год, с приложением документов, подтверждающие
фактические затраты за 1 кв.2014 год (копии договоров обязательного страхования
гражданской ответственности, договора коллективного страхования от несчастных
случаев и акты выполненных работ).
89
Предложение экспертной группы – 143,53 тыс.руб., расходы определены исходя
из документов, подтверждающих фактические затраты за 1 кв. 2014 года, а также
ожидаемых фактических затрат за 2014 год, с учетом индекса-дефлятора
потребительских цен, сообщенного Минэкономразвитием РФ на 2015 год (1,067).
2.2. Услуги связи, почты, банков
Предложено предприятием – 397,50 тыс.руб., представлен расчет расходов
средств на услуги почты и РКО на 2015 год, с приложением документов,
подтверждающие фактические затраты за 1 кв.2014 год (копии кассовых чеков Почты
России, копия договора на предоставление в аренду ячеек абонементных почтовых
шкафов, копии счетов-фактур абонентской платы за пользование абонентского ящика).
Предложение экспертной группы – 332,18 тыс.руб., расходы определены исходя
из документов, подтверждающих фактические затраты за 1 кв. 2014 года, а также
ожидаемых фактических затрат за 2014 год, с учетом индекса-дефлятора
потребительских цен, сообщенного Минэкономразвитием РФ на 2015 год (1,067).
2.3. Охрана труда
Предложено предприятием – 1 659,50 тыс.руб., представлен расчет расходов
средств на охрану труда с приложением документов, подтверждающие фактические
затраты за 1 кв.2014 год (копии товарных чеков, актов, счетов-фактур, товарных
накладных, договоров на приобретение спецодежды, моющих средств, а также на
приобретение огнетушителей и технической обслуживание систем пожарной
безопасности, настройка систем видеонаблюдения).
Предложение экспертной группы – 1 252,30 тыс.руб., расходы определены
согласно документам, подтверждающих фактические затраты за 1 кв. 2014 года, а
также ожидаемых фактических затрат за 2014 год, с учетом индекса-дефлятора
потребительских цен, сообщенного Минэкономразвитием РФ на 2015 год (1,067).
2.4. Подготовка кадров
Предложено предприятием – 175,0 тыс.руб., представлен расчет и
подтверждающие документы (копия договора на оказание услуг по повышению
квалификации)
Предложение экспертной группы согласится с предложением предприятия и
принять затраты в размере – 175,0 тыс.руб.
2.5. Командировочные расходы
Предложено предприятием – 460,90 тыс.руб., представлены копии маршрутных
листов и электронных авиа билетов, также документы подтверждающие стоимость
проживания в гостинице.
Предложение экспертной группы – 274,39 тыс.руб., учтены расходы на уровне
предыдущего периода регулирования с учетом индекса-дефлятора потребительских
цен Минэкономразвития России на 2015 год (106,7 %), так как предприятием не
представлен расчет плановых расходов и документы подтверждающие необходимость
дальних поездок.
2.6. Канцелярские товары
Предложено предприятием – 297,0 тыс.руб., представлен расчет канцелярских
расходов на год с приложением документов, подтверждающих фактические затраты за
1 кв.2014 год (копии счетов-фактур и товарные чеки).
Предложение экспертной группы – 277,31 тыс.руб., расходы определены
согласно документам, подтверждающих фактические затраты за 1 кв. 2014 года, а
также ожидаемых фактических затрат за 2014 год, с учетом индекса-дефлятора
потребительских цен, сообщенного Минэкономразвитием РФ на 2015 год (1,067).
2.7. Коммунальные услуги
90
Предложено предприятием – 3 656,7 тыс.руб., представлен расчет
коммунальных услуг с приложением документов, подтверждающих фактические
затраты за 1 кв.2014 год (копии договоров на вывоз твердых бытовых отходов,
холодного водоснабжения и водоотведения, теплоснабжения и поставки горячей воды,
энергоснабжения; платежные документы по коммунальным услугам и услугам
телефонной связи).
Предложение экспертной группы – 3 589,08 тыс.руб., расходы определены
согласно документам, подтверждающих фактические затраты за 1 кв. 2014 года, а
также ожидаемых фактических затрат за 2014 год, с учетом индекса-дефлятора
потребительских цен, сообщенного Минэкономразвитием РФ на 2015 год (1,067).
2.8. Информационные, юридические и консультативные услуги
Предложено предприятием – 536,90 тыс.руб., представлен расчет расходов с
приложением документов, подтверждающих фактические затраты за 1 кв.2014 год
(копии счет-фактур, прейскурант цен, товарные накладные, акты приемки
выполненных работ, договор на приобретение программ).
Предложение экспертной группы – 526,29 тыс.руб., расходы определены
согласно документам, подтверждающих фактические затраты за 1 кв. 2014 года, а
также ожидаемых фактических затрат за 2014 год, с учетом индекса-дефлятора
потребительских цен, сообщенного Минэкономразвитием РФ на 2015 год (1,067).
2.9. Аудиторские услуги
Предложено предприятием – 121,0 тыс.руб., представлен расчет и договор на
оказание аудиторских услуг, а так же акт о выполнении аудиторской проверки
бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2013 год.
Предложение экспертной группы – 117,37 тыс.руб., расходы определены
согласно сумме представленного договора, с учетом индекса-дефлятора
потребительских цен, сообщенного Минэкономразвитием РФ на 2015 год (1,067).
2.10. Содержание автотранспорта
Предложено предприятием – 1 085,0 тыс.руб., представлен расчет
планируемых затрат на содержание автотранспорта, с приложением документов,
подтверждающие фактические затраты за 1 кв.2014 года (платежные документы на
приобретение запасных частей на авто для тех.обслуживания и ремонта).
Предложение экспертной группы – 783,93 тыс.руб., расходы определены
согласно представленным документам, подтверждающих фактические затраты за 1 кв.
2014 года, а также ожидаемых фактических затрат за 2014 год, с учетом индексадефлятора потребительских цен, сообщенного Минэкономразвитием РФ на 2015 год
(1,067), за исключением фактических затрат на приобретение моторных и
трансмиссионных масел, так как данные затраты учтены в статье «Сырье, основные
материалы, запасные части, топливо», а также расходы на приобретение ТВ LG, так
как экспертная группа считает данное приобретение экономически не обоснованным.
В сумме подконтрольные расходы на 2015 год составляют (в соответствии с
методическими указаниями по применению метода долгосрочной индексации НВВ):
Предложено предприятием – 86 230,60 тыс.руб.
Предложение экспертной группы – 76 707,77 тыс.руб.,
Согласно письму ФСТ России от 21.11.2014 года № ЕП-12858/12 для целей
установления долгосрочных параметров регулирования на очередной долгосрочный
период регулирования, в части определения уровня операционных (подконтрольных)
расходов, возможно руководствоваться положениями проекта Методических указаний
по применению метода сравнения аналогов.
Учитывая вышеизложенное, экспертная группа произвела расчет операционных
(подконтрольных) расходов согласно положению пункта 11 проекта Методических
91
указаний по применению метода сравнения аналогов, поскольку предприятие перешло
на очередной долгосрочный период регулирования 2015-2019 годы.
Согласно данному пункту базовый уровень операционных расходов
территориальной сетевой организации (ОПР ТСО) определяется в 80% доле от уровня
ОПР, рассчитанных в соответствии с Методическими указаниями с применением
метода долгосрочной индексации НВВ и 20% доле от величины ОПР, рассчитываемых
в соответствии с проектом Методических указаний по применению метода сравнения
аналогов.
Согласно расчетам, произведенным в соответствии с проектом Методических
указаний по применению метода сравнения аналогов, и представленным исходным
данным ОАО «Спасскэлектросеть» (приложение № 1 к проекту Методических
указаний) о значениях фактических операционных (подконтрольных) расходов за
2012-2014 годы, эффективный уровень ОПР ОАО «Спасскэлектросеть» составит
73 761,90 тыс. руб.
Таким образом, по предложению экспертной группы базовый уровень ОПР ОАО
«Спасскэлектросеть» на 2015 год составит 76 118,58 тыс. руб. (80% от величины ОПР
ТСО с применением метода долгосрочной индексации НВВ – 61 366,22 тыс. руб. и 20
% от величины эффективного уровня ОПР ТСО по проекту Методических указаний по
применению метода сравнения аналогов – 14 752,38 тыс. руб.), что составляет 114,1 %
от утвержденного уровня ОПР на 2014 год.
НЕПОДКОНТРОЛЬНЫЕ РАСХОДЫ
По статье «Оплата услуг ОАО «ФСК ЕЭС»
ОАО «Спасскэлектросеть» предложено 39 014,90 тыс. руб., затраты предложены
на уровне предыдущего периода регулирования.
Экспертная группа предлагает принять затраты на уровне предложенном
предприятием в размере – 39 014,90 тыс. руб. Данные затраты будут
откорректированы после получения согласованных объемов и утверждения тарифов
для ОАО «ФСК ЕЭС».
По статье «Плата за аренду имущества»
ОАО «Спасскэлектросеть» предложено 580,20 тыс. руб., представлены договора
аренды муниципального имущества.
Экспертная группа предлагает учесть затраты в размере 580,20 руб., согласно
представленного договоров аренды.
По статье «Страховые взносы»
ОАО «Спасскэлектросеть»
предложено – 15 726,13 тыс.руб. Размер страховых
взносов принят исходя из 30,4 % с учетом обязательного социального страхования от
несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.
Экспертная группа предлагает принять – 13 530,23 тыс.руб. Сумма расходов по
данной статье определена экспертной группой с учетом предлагаемого к утверждению
на 2015 год фонда оплаты труда и процента страховых взносов в размере 30,4 %,
включая обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве
и профессиональных заболеваний, в соответствии со ст. 12 Федерального Закона от
24.07.2009 № 212-ФЗ (в ред. от 18.07.2011 года) «О страховых взносах в Пенсионный
фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации,
Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные
фонды обязательного медицинского страхования» и в соответствии с отчислениями
на страхование от несчастных случаев 0,4%.
По статье «Амортизация основных средств»
ОАО «Спасскэлектросеть» предложено 3 897,60 тыс. руб., представлен только
расчет.
92
Экспертная группа предлагает учесть амортизационные отчисления в размере
2 147,82 руб., расходы предлагается принять на уровне предыдущего периода
регулирования, так как отсутствуют документы подтверждающие увеличение
амортизации.
По статье «Прибыль на капитальные вложения»
ОАО «Спасскэлектросеть» предложено – 9 900,28 тыс. руб. – затраты на
реализацию инвестиционной программы на 2015 год.
Экспертная группа предлагает принять затраты в размере 8 810,0 тыс. руб.,
согласно инвестиционной программе на 2015-2019 годы, утвержденной
постановлением департамента по тарифам Приморского края от 25.06.2014 года
№ 24/11.
По статье «Налог на прибыль (в т.ч. на капитальные вложения)»
ОАО «Спасскэлектросеть»
предложено – 2 771,50 тыс. руб. (20 % от
налогооблагаемой базы).
Экспертная группа предлагает принять затраты в размере 2 293,49 тыс.руб. (20
% от налогооблагаемой базы), в том числе налог на капитальные вложения составит –
2 202,50 тыс.руб.
По статье «Прочие налоги»
ОАО «Спасскэлектросеть» предложено принять в расчет налоги в сумме 684,50
тыс. руб. (в том числе налог на землю, налог на имущество, налог на загрязнение
окружающей среды и транспортный налог).
Экспертная группа предлагает включить по данной статье расходы в размере
524,55 тыс. руб., на уровне предыдущего периода регулирования, так как
предприятием представлен только расчет, без подтверждающих документов
(налоговых деклараций).
По статье «Выпадающие доходы от льготного технологического присоединения»
ОАО «Спасскэлектросеть» предложено – 0,0 тыс. руб.
Экспертная группа предлагает принять – 2 874,59 тыс. руб., включены:
- фактические расходы за 2013 год от оказания услуг по технологическому
присоединению заявителей максимально присоединенной мощностью, не
превышающей 15 кВт включительно, утвержденные постановлением департамента по
тарифам Приморского края от 18.06.2014 № 23/6, в размере 633,67 тыс.руб.;
- планируемая сумма выпадающих доходов от оказания услуг по
технологическому присоединению заявителей с максимальной присоединенной
мощностью, не превышающей 15 кВт включительно на 2014 год, утвержденная
постановлением департамента по тарифам Приморского края от 29.11.2013 № 73/5, в
размере 1 091,19 тыс.руб.,
- планируемая сумма выпадающих доходов от оказания услуг по
технологическому присоединению заявителей с максимальной присоединенной
мощностью, не превышающей 15 кВт включительно на 2015 год, утвержденная
постановлением департамента по тарифам Приморского края от 20.11.2014 № 53/15,
в размере 1 149,73 тыс.руб.,
По статье «Недополученный по независящим причинам доход/избыток
средств, полученный в предыдущем периоде регулирования»
Экспертная группа предлагает откорректировать НВВ на 4 062,21 тыс. руб., за
счет экономии в размере 4 354,00 тыс. руб., сложившейся при фактической оплате
потерь за 2013 год, и выпадающих доходов за январь 2014 года в размере 291,79 тыс.
руб., возникших в связи с корректировкой тарифов на услуги по передаче
электроэнергии в соответствии с постановлением департамента по тарифам
Приморского края от 29.01.2014 № 2/5.
93
Таким образом, учитывая замечания и предложения экспертной группы, к
утверждению предлагается общая сумма экономически обоснованной необходимой
валовой выручки на услуги по передаче электрической энергии на 2015 год по сетям
ОАО «Спасскэлектросеть» в размере 127 549,34 тыс. руб., что составит 97,52 % от
утвержденного уровня затрат на 2014 год. При этом, базовый уровень подконтрольных
расходов на 2015 год составит 76 118,58 тыс. руб.
Окончательно вопрос по включению в НВВ на 2015 год расходов по статьям
«Прибыль на капитальные вложения» (в размере 8 810,0 тыс.руб.), «Налог на прибыль
(в т.ч. на капитальные вложения)» (в размере 2 202,5 тыс.руб.), «Выпадающие доходы
от льготного технологического присоединения» (в размере 2 874,59 тыс.руб.),
«Недополученный по независящим причинам доход/избыток средств, полученный в
предыдущем периоде регулирования» (в размере 291,79 тыс.руб.) экспертная группа
предлагает решить после получения приказа ФСТ России "Об утверждении
предельных уровней тарифов на услуги по передаче электрической энергии,
оказываемые потребителям, не относящимся к населению и приравненным к нему
категориям потребителей, по субъектам Российской Федерации на 2015 год".
НВВ на 2015 год принято предварительно, в случае изменения законодательства
РФ, в соответствии с которым осуществляется государственное регулирование цен
(тарифов) на электрическую энергию, НВВ будет откорректировано.
Необходимо отметить, что согласно действующему законодательству РФ,
предусмотрена корректировка необходимой валовой выручки предприятия в течение
долгосрочного периода регулирования по итогам фактически достигнутых техникоэкономических показателей.
Присутствующие на заседании Правления генеральный директор и
представитель ОАО «Спасскэлектросеть» выразили согласие с предложением
экспертной группы.
Рассмотрев данный вопрос, решили:
Определить необходимую валовую выручку ОАО «Спасскэлектросеть»
размере 127 549,34 тыс. руб.
в
Шесть членов правления проголосовали «за» принятие решения.
Представитель НП «Совет рынка» направил письмо о заочном голосовании
с позицией «воздержался».
По двадцать восьмому вопросу повестки дня сообщение сделала начальник
отдела регулирования тарифов на электрическую энергию Полякова М.А., которая
доложила, что были рассмотрены материалы ООО «Териториальная энергосетевая
компания» с расчетом необходимой валовой выручки на 2015 год с учетом
долгосрочных параметров регулирования на 2014-2016 г.г.
Определение состава расходов и оценка их экономической обоснованности
экспертной группой произведены в соответствии с Федеральным Законом от
26.03.2003 г. № 35-ФЗ «Об электроэнергетике», главой 25 Налогового кодекса РФ,
постановлением Правительства РФ от 29.12.2011 г. № 1178 «О ценообразовании в
области регулируемых цен (тарифов) в электроэнергетике», Методическими
указаниями по расчету тарифов и цен на электрическую (тепловую) энергию на
розничном (потребительском) рынке, утвержденными приказом ФСТ России от
06.08.2004 г. № 20-э/2, Методическими указаниями по расчету тарифов на услуги по
передаче электрической энергии, устанавливаемых с применением метода
94
долгосрочной индексации необходимой валовой выручки, утвержденными приказом
ФСТ России от 17.02.2012 г. № 98-э, Методическими указаниями по расчету уровня
надежности и качества поставляемых товаров и оказываемых услуг для организации по
управлению единой национальной (общероссийской) электрической сетью и
территориальных сетевых организаций, утвержденными приказом Минэнерго России
от 29.06.2010 г. № 296.
В целях определения необходимой валовой выручки предприятия на
долгосрочный период регулирования, предприятием представлена инвестиционная
программа развития электрических сетей. Инвестиционная программа
ООО
«Территориальная энергосетевая компания» на 2015-2017 годы утверждена
постановлением департамента по тарифам Приморского края от 25.06.2014 года №
24/15 «Об утверждении инвестиционной программы ООО «Территориальная
энергосетевая компания» на 2015-2017 годы».
Расчет необходимой валовой выручки на долгосрочный период регулирования
2015г. предприятием представлен на сумму 274 710,58 тыс. руб., в том числе
подконтрольные расходы в размере 184 142,64 тыс. руб., неподконтрольные расходы в
размере 90 567,94 тыс. руб.
По представленным расчетным материалам экспертной группой проведена
оценка экономической обоснованности затрат.
Принимая во внимание то, что уровень подконтрольных расходов и величина
технологического расхода (потерь) электрической энергии при ее передаче по
электрическим сетям должны быть пересмотрены в срок до 01 декабря 2014 года
согласно требованиям постановления Правительства РФ от 31.07.2014 г. № 750 «О
внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации по
вопросам снижения перекрестного субсидирования в электросетевом комплексе»,
экспертная группа провела соответствующие расчеты.
Согласно разъяснениям ФСТ России (письмо от 21.11.2014 года № ЕП-12858/12)
для целей определения уровня подконтрольных расходов, возможно руководствоваться
положениями проекта Методических указаний по применению метода сравнения
аналогов, в настоящее время направленных на согласование в Минэнерго России и
Минэкономразвития России (далее – Проект МУ).
Учитывая вышеизложенное, экспертная группа предлагает принять уровень
подконтрольных расходов в размере 108 344,06 тыс. руб., в том числе расходы на
заработную плату составят 70 966,1 тыс. руб. (с учетом метода долгосрочной
индексации расходы на второй год долгосрочного периода регулирования). Поскольку
предприятие перешло на регулирование методом долгосрочной индексации в 2014
году, экспертная группа при расчете руководствуется положениями пункта 16 Проекта
МУ. Расчет производился с учетом плановых расходов на 2013 год, рейтинга
эффективности в размере 0,146, что не превышает установленный уровень 0,29 и
значения индекса эффективности уровня подконтрольных расходов 3 %.
Величину технологического расхода (потерь) электрической энергии при ее
передаче по электрическим сетям ООО «Территориальная энергосетевая компания» на
2015 год экспертная группа предлагает принять на уровне 13,63 % согласно
фактическим данным за 2013 год. Согласно пункту 38 постановления Правительства
РФ от 29.12.2011 г. № 1178 «О ценообразовании в области регулируемых цен
(тарифов) в электроэнергетике» экспертная группа предлагает принять наименьшую
величину из норматива потерь электрической энергии при ее передаче по
электрическим сетям, определенного с учетом приказа Минэнерго России от
30.09.2014 г. № 674 в размере 16,48% и уровня фактических потерь электрической
энергии при ее передаче по электрическим сетям 13,63%.
95
Уровень подконтрольных расходов на 2015 год, предлагаемый экспертной
группой к утверждению, рассчитан предварительно. В случае изменения
законодательства РФ, в соответствии с которым осуществляется государственное
регулирование цен (тарифов) на электрическую энергию уровень операционных
(подконтрольных) расходов на 2015 год будет пересмотрен.
Неподконтрольные расходы экспертная группа предлагает принять на
уровне 52 649,27 тыс. руб., в том числе:
По статье «Оплата услуг ОАО «ФСК ЕЭС» экспертная группа предлагает
принять расходы в размере 23 107,8 тыс. руб., определенные на 2015 год при
утверждении НВВ на 2014-2016 годы, поскольку в деле отсутствует информация об
объемах поступления электрической энергии (мощности) из сети ОАО «ФСК ЕЭС» на
2015 год. Экспертная группа предлагает откорректировать расходы по данной статье
после согласования предприятиями объемов электрической энергии.
По статье «Плата за аренду имущества»
Предложение ООО «ТЭСК» - 29 003,39 тыс. руб. Предприятием представлены
договора аренды: от 01.02.2014 г. № 2/2014, заключенный с ИП Козицкий А.М. на
временное владение и пользование нежилых помещений и земельного участка
(продляется на неопределенный срок), от 01.01.2014 г. № 01/2014, заключенный с ИП
Козицкий А.М. на временное владение и пользование электросетевым имуществом (до
31.12.2014 года, продляется на неопределенный срок); от 07.10.2013 № б/н,
заключенный с ИП Козицкий А.М. на временное пользование транспортным средством
без экипажа (бурильно-крановая установка) (договор лонгируется ежегодно), от
01.03.2014 г. № б/н, заключенный с ИП Козицкий А.М. на временное пользование
транспортными средствами без экипажа (22 шт.) (договор лонгируется ежегодно).
Экспертная группа предлагает принять расходы по данной статье на уровне 2014
года в размере 7181,86 тыс. руб., поскольку к договорам аренды не приложены расчеты
арендных платежей, составленные с учетом пункта 28 Основ ценообразования в
области регулируемых цен (тарифов) в электроэнергетике, утвержденных
постановлением Правительства РФ от 29.12.2011 г. № 1178.
По статье «Страховые взносы»
ООО «ТЭСК» предложено – 36 481,6 тыс. руб., что составляет 30,4 % (с учетом
обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний) от предлагаемого предприятием фонда оплаты труда.
Экспертная группа предлагает принять 21 573,69 тыс. руб. Сумма расходов по
данной статье определена экспертной группой с учетом предлагаемого к утверждению
на 2015 год фонда оплаты труда и процента страховых взносов в размере 30,4 %,
включая обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве
и профессиональных заболеваний.
Удельный вес статьи в общих затратах составляет 14,13 %.
По статье «Амортизация»
ООО «ТЭСК» предложено 2 609,43 тыс. руб. В подтверждение представлен
расчет амортизационных отчислений до 2016 года, амортизационная ведомость,
инвентарные карточки учета основных средств, приобретенных в 2013 году.
Экспертная группа предлагает учесть амортизационные отчисления в размере
248,86 тыс. руб. Поскольку все имущество находится в пользовании предприятия на
основании договора аренды, согласно которому стоимость улучшений имущества
безвозмездно передается арендодателю, экспертная группа предлагает учесть при
расчете амортизационных отчислений только построенные и приобретенные объекты
сетевого хозяйства, не связанные с арендованным имуществом. Таким образом, из
96
расчета исключены амортизационные отчисления на систему АСКУЭ, а также на
систему видеонаблюдения и тепловизор.
По статье «Прибыль на капитальные вложения»
Предприятие предлагает учесть сумму в размере 16908,2 тыс. руб. на
выполнение мероприятий инвестиционной программы.
Предложение экспертной группы 16816,0 тыс. руб. согласно постановлению
департамента по тарифам Приморского края от 25.06.2014 года № 24/15 «Об
утверждении инвестиционной программы ООО «Территориальная энергосетевая
компания» на 2015-2017 годы» (с учетом изменений). Решение о включении указанных
расходов в состав НВВ на 2015 год будет приниматься после утверждения ФСТ России
предельных уровней тарифов на услуги по передаче электрической энергии на
территории Приморского края на 2015 год.
По статье «Налог на прибыль»
Предложение предприятия 5344,85 тыс. руб., что составляет 20 % от
налогооблагаемой базы.
Экспертная группа предлагает принять сумму в размере 316,58 тыс. руб.
предварительно без учета налога на прибыль на капитальные вложения, который
составляет 4204,0 тыс. руб. Решение о включении указанных расходов в состав НВВ на
2015 год будет приниматься после утверждения ФСТ России предельных уровней
тарифов на услуги по передаче электрической энергии на территории Приморского
края на 2015 год.
По статье «Налоги и другие платежи»
Предприятие предлагает 220,47 тыс. руб., в том числе налог на имущество,
транспортный налог и плата за загрязнение окружающей среды.
Экспертная группа предлагает принять затраты, предлагаемые предприятием
согласно представленным документам.
Учитывая вышеизложенное, неподконтрольные расходы на 2015 год,
предлагаемые экспертной группой к утверждению, составят 52 649,27 тыс. руб.
Экспертная группа провела анализ фактической стоимости потерь
электрической энергии по сетям ООО «Территориальная энергосетевая компания» за
2013 год. Фактическая стоимость потерь электрической энергии за 2013 год составила
1643,302 руб./МВтч, что значительно ниже планового тарифа покупки потерь
электрической энергии, утвержденного департаментом по тарифам Приморского края.
Учитывая снижение тарифа покупки потерь по итогам 2013 года у предприятия
сложилась экономия денежных средств в сумме 8 125,0 тыс. руб. Экспертная группа
предлагает учесть данную экономию при установлении НВВ на 2015 год.
Кроме того, согласно постановлениям департамента по тарифам Приморского
края, предприятию утверждены выпадающие доходы от льготного технологического
присоединения: фактические за 2013 год в размере 1585,16 тыс. руб., плановые
выпадающие доходы на 2014 и 2015 годы в размере 3324,76 тыс. руб. и 2215,15 тыс.
руб. соответственно. Решение о включении указанных расходов в состав НВВ на 2015
год будет приниматься после утверждения ФСТ России предельных уровней тарифов
на услуги по передаче электрической энергии на территории Приморского края на 2015
год.
Присутствующие на заседании Правления директор и представитель
ООО «Территориальная энергосетевая компания» выразили несогласие с расчетом
подконтрольных расходов по проекту Методических указаний по применению метода
сравнения аналогов.
97
Рассмотрев данный вопрос, решили:
Определить необходимую валовую выручку
компания» в размере 152 868,34 тыс. руб.
«Территориальная
энергосетевая
Шесть членов правления проголосовали «за» принятие решения.
Представитель НП «Совет рынка» направил письмо о заочном голосовании
с позицией «воздержался».
По двадцать девятому вопросу повестки дня сообщение сделала начальник
отдела экономического анализа и прогнозирования Кончина Н.А., которая доложила,
что были рассмотрены материалы по установлению тарифов на услуги по передаче
электрической энергии по сетям ОАО «Восточный порт» на 2015 год.
Экспертиза расчетных материалов проводилась в соответствии с главой 25
Налогового кодекса Российской Федерации, Федеральным законом от 26.03.2003 года
№ 35-ФЗ «Об электроэнергетике (с изменениями и дополнениями), постановлением
Правительства Российской Федерации от 29.12.2011 года № 1178 «О ценообразовании
в области регулируемых цен (тарифов) в электроэнергетике» (с изменениями и
дополнениями) (далее Основы ценообразования № 1178), Методическими указаниями
по расчету тарифов на услуги по передаче электрической энергии, устанавливаемых с
применением метода долгосрочной индексации необходимой валовой выручки,
утвержденными приказом ФСТ РФ от 17 февраля 2012 г. № 98- э (с изменениями и
дополнениями и другими нормативно-законодательными актами, в соответствии с
которыми осуществляется государственное регулирование цен (тарифов) на
электрическую энергию, с учетом проекта Методических указаний по определению
базового уровня операционных, подконтрольных расходов территориальных сетевых
организаций, необходимых для осуществления регулируемой деятельности, и индекса
эффективности операционных, подконтрольных расходов с применением метода
сравнения аналогов.
В соответствии с п. 38 Основ ценообразования в области регулируемых цен
(тарифов) в электроэнергетике, утвержденные постановлением Правительства
Российской Федерации от 29 декабря 2011 г. № 1178 по запросу регулирующего
органа от 23.09.2014 г. № 27/4430 была представлена бухгалтерская и статистическая
отчетность за 9 месяцев 2014 года и фактические значения параметров (НВВ) по
итогам истекшего периода текущего года.
Для формирования базового уровня НВВ на 2015 год с учетом долгосрочных
параметров предприятие предлагает НВВ на 2015 год по регулируемому виду
деятельности с разбивкой на подконтрольные и неподконтрольные расходы в размере
50634,43 тыс. руб. Из них подконтрольных
расходов 33 390,79
тыс. руб.
Неподконтрольных 17 243,64 тыс. руб.
Предложение экспертной группы принять в расчет тарифов НВВ определенную
методом экономически обоснованных расходов с учетом проекта Методических
указаний по определению подконтрольных расходов методом аналогов
в сумме
17 856,50 тыс. руб. с учетом выпадающих доходов по фактической стоимости
электрической энергии (мощности), покупаемой сетевыми организациями в целях
компенсации потерь в 2013 году в размере (-3113 тыс. руб.) и выпадающими доходами
сетевых организаций от оказания услуг по льготному технологическому
присоединению по заявителям с максимально присоединенной мощностью, не
превышающей 15 кВт включительно в размере (+32,3 тыс. руб). При этом уровень
подконтрольных расходов равен 15 355,91 тыс. руб., неподконтрольных расходов 5
613,59 тыс. руб.
98
Подконтрольные расходы
По статье «Сырье, материалы, запасные части, инструмент, топливо»
Предложение организации – 1 294,88 тыс. руб.
Предложение экспертной группы 1258,62 тыс. руб. ГСМ согласно
предложениям организации, материалы с учетом факта 9 мес.2014 года
с ИПЦ 1.067.
По статье «Работы и услуги производственного характера»
Предложение организации – 2250,00 тыс. руб.
Предложение экспертной группы1740,36 тыс. руб. по предложению
организации исходя из ожидаемого уровня 2014 года с учетом опикса эффективности
подконтрольных расходов.
ИПЦ 1.067
По статье «Расходы на оплату труда»
Предложение организации – 16707,85 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 9502,78 тыс. руб. с учетом фактических
данных за 9 мес. 2014 года и прогнозного уровня на 2014 год с ИПЦ 1.067 и с учетом
снижения фонда оплаты труда в размере 63,97 тыс. руб. за технологическое
присоединение.
Прочие подконтрольные расходы (см. табл.№1)
Предложение организации - 13 021,06 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 2 747,45 тыс. руб. приняты согласно
расчетным и фактическим данным организации за 9 мес. 2014 года с учетом ИПЦ на
2015 г. 1.067.
По статье «Расходы из прибыли»
Предложения организации – 117,0 тыс. руб.
Предложения экспертной группы – 106,7 тыс. руб. в связи с отсутствием
оснований.
Неподконтрольные расходы
По статье «Амортизация основных средств»
Предложение организации - 10133,5 тыс. руб. по отношению к 2014 году
увеличение на 479 %
Предложение экспертной группы- 2 115,30 тыс. руб. согласно утвержденному
уровню 2014 года.
По статье «Отчисления на социальные нужды»
Предложение организации - 5112,6 тыс. руб.
Предложение экспертной группы - 16 530,05 тыс. руб. (30,4 % от фонда оплаты
труда предложенного экспертной группой) в соответствии с законодательством в
соответствии со ст. 12 Федерального Закона от 24.07.2009 № 212-ФЗ (в ред. от
18.07.2011 года) «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации,
Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд
обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного
медицинского страхования» и в соответствии с отчислениями на страхование от
несчастных случаев 0,4.
По статье «Налоги и другие обязательные платежи»
Предложение организации – 1997,54 тыс. руб. (в том числе, земельный налог,
налог на имущество и плата за негативное воздействие окружающей среды налог на
прибыль).
Предложение экспертной группы – 577,14 тыс. руб. согласно фактическим
данным за 9 мес. 2014 года с учетом прогноза до конца 2014 года и ИПЦ на 2015 год
1.067.
99
По статье «Расходы, связанные с компенсацией выпадающих расходов по
технологическому присоединению»
Предложение организации – 0,00 тыс. руб.
Предложение экспертной группы
– 32,3 тыс. руб. согласно плановым
показателям на 2015 год.
Предложение экспертной группы произвести корректировку НВВ на 2015 год на
сумму выпадающих доходов по фактической стоимости электрической энергии
(мощности), покупаемой сетевыми организациями в целях компенсации потерь в 2013
году в размере (- 3113,00 тыс. руб.).
Таким образом, принимая во внимание проект Методических указаний
экспертная группа предлагает утвердить сумму НВВ на базовый 2015 год в размере
1 777,1 тыс. руб., где подконтрольные расходы с учетом опикса эффективности на 2015
год составят 15270,55 тыс. руб., неподконтрольные расходы 5613,59 тыс. руб. Рост по
отношению к 2014 году 90,80%. Без учета выпадающих расходов по правилам
трансляции 106,7.
Присутствующий на заседании Правления директор ОАО «Восточный порт»
выразил согласие с предложением экспертной группы.
Рассмотрев данный вопрос, решили:
Определить необходимую валовую выручку ОАО «Восточный порт» в размере
1 777,1 тыс. руб.
Шесть членов правления проголосовали «за» принятие решения.
Представитель НП «Совет рынка» направил письмо о заочном голосовании
с позицией «воздержался».
По тридцатому вопросу повестки дня сообщение сделала начальник отдела
экономического анализа и прогнозирования Кончина Н.А., которая доложила, что
были рассмотрены материалы по установлению тарифов на услуги по передаче
электрической энергии по сетям ОАО «Приморскуголь» на 2015 год.
Экспертиза расчетных материалов проводилась в соответствии с главой 25
Налогового кодекса Российской Федерации, Федеральным законом от 26.03.2003 года
№ 35-ФЗ «Об электроэнергетике (с изменениями и дополнениями), постановлением
Правительства Российской Федерации от 29.12.2011 года № 1178 «О ценообразовании
в области регулируемых цен (тарифов) в электроэнергетике» (с изменениями и
дополнениями) (далее Основы ценообразования № 1178), Методическими указаниями
по расчету тарифов на услуги по передаче электрической энергии, устанавливаемых с
применением метода долгосрочной индексации необходимой валовой выручки,
утвержденными приказом ФСТ РФ от 17 февраля 2012 г. № 98- э (с изменениями и
дополнениями и другими нормативно-законодательными актами, в соответствии с
которыми осуществляется государственное регулирование цен (тарифов) на
электрическую энергию, с учетом проекта Методических указаний по определению
базового уровня операционных, подконтрольных расходов территориальных сетевых
организаций, необходимых для осуществления регулируемой деятельности, и индекса
эффективности операционных, подконтрольных расходов с применением метода
сравнения аналогов.
В соответствии с вышеназванным законодательством и приказом федеральной
службы по тарифам от 28 марта 2013 года № 313-э «Об утверждении Регламента
установления цен (тарифов) и (или) их предельных уровней, предусматривающего
100
порядок регистрации принятия к рассмотрению и выдачи отказов в рассмотрении
заявлений об установлении цен (тарифов) и (или) их предельных уровней и формы
принятия решения органом исполнительной власти субъекта Российской Федерации в
области государственного регулирования тарифов»( с изменениями и дополнениями)
организации, осуществляющие регулируемые виды деятельности до 1 мая года,
предшествующего очередному периоду регулирования, представляют в органы
исполнительной власти субъектов Российской Федерации предложения по
установлению тарифов (цен) на электрическую энергию (далее Регламент)(п. 23
Регламента).
Согласно п.5 Регламента, в случае пропуска сроков направления заявления
организациями, осуществляющими регулируемую деятельность, регулирующий орган
рассматривает вопрос об установлении цен (тарифов) в отношении указанных
организаций регулирующий орган рассматривает вопрос об установлении цен
(тарифов) на основании результатов проверки их хозяйственной деятельности, а также
исходя из имеющихся данных за предшествующие периоды регулирования,
использованных, в том числе для установления действующих (тарифов).
В нарушение действующего законодательства организацией не представлены
расчетные материалы в установленный законодательством срок. Департаментом по
тарифам Приморского края было открыто дело № 293/э-04 от 15.05.2014 года по
собственной инициативе распоряжением департамента по тарифам Приморского края
№ 293.
В связи с отсутствием в деле материалов для проведения экспертизы (не
представлены организацией) департамент по тарифам руководствовался исходными
данными, утвержденными на 2014 год. По запросу департамента по тарифам
Приморского края от 14.10.2014 года были запрошены данные по определению
индекса эффективности по методу бенчмаркинга в соответствии с проектом Методики
от 14.10.2014 года № 27/5311 и от 24.10.2014 года № 27/4910 по предоставлению
формы П1-30.
Экспертной группой были рассчитаны экономически обоснованные
подконтрольные и неподконтрольные расходы с учетом прогнозного ИПЦ
сообщенного Минэкономразвития России на 2015 год в размере 1.067 с учетом
Методических указаний по определению базового уровня операционных,
подконтрольных расходов территориальных сетевых организаций, необходимых для
осуществления регулируемой деятельности, и индекса эффективности операционных,
подконтрольных расходов с применением метода
сравнения
аналогов.
Неподконтрольные расходы методом экономически обоснованных расходов.
Согласно
Методическим указаниям по определению базового уровня
операционных, подконтрольных расходов фактический уровень подконтрольных
расходов превышает утвержденный уровень операционных расходов, следовательно
применяется п.15 Методических указаний и подконтрольные расходы рассчитываются
методом экономически обоснованных расходов.
В связи с чем предложение экспертной группы НВВ на 2015 год ОАО
«Приморскуголь» принять для расчета индивидуального тарифа в размере 522,86 тыс.
руб. При этом уровень подконтрольных расходов равен 425 ,68 тыс. руб.,
неподконтрольных расходов 97,18 тыс. руб. (см.таблицу № 1)., в том числе
постатейно:
Подконтрольные расходы
По статье «Сырье, материалы, запасные части, инструмент, топливо»
Утверждено на 2014 год – 117,8 тыс. руб.
Предложение экспертной группы- 125,72 тыс. руб. утвержденный уровень на
101
2014 год с учетом ИПЦ сообщенный Минэкономразвития России 1.067
По статье «Работы и услуги производственного характера»
Утверждено на 2014 год – 6,0 тыс. руб.
Предложение экспертной группы- 6,36 тыс. руб. утвержденный уровень на 2014
год с учетом ИПЦ сообщенный Минэкономразвития России 1.067
По статье «Расходы на оплату труда»
Утверждено на 2014 год – 236,4 тыс. руб.
Предложение экспертной группы- 252,21 тыс. руб. утвержденный уровень на
2014 год с учетом ИПЦ сообщенный Минэкономразвития России 1.067
Прочие подконтрольные расходы (см. табл.№1)
Утверждено на 2014 год - 38,8 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 41,40 тыс. руб. утвержденный уровень на
2014 год с учетом ИПЦ сообщенный Минэкономразвития России 1.067
Неподконтрольные расходы
По статье «Амортизация основных средств»
Утверждено на 2014 год – 10,2 тыс. руб.
Предложение экспертной группы - 10,88 тыс. руб.
По статье «Отчисления на социальные нужды»
Утверждено на 2014 год - 71,9 тыс. руб. (30,40 % от фонда оплаты труда
предложенного организацией).
Предложение экспертной группы - 76,75 тыс. руб. (30,4 % от фонда оплаты
труда предложенного экспертной группой). в соответствии с законодательством в
соответствии со ст. 12 Федерального Закона от 24.07.2009 № 212-ФЗ (в ред. от
18.07.2011 года) «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации,
Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд
обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного
медицинского страхования» и в соответствии с отчислениями на страхование от
несчастных случаев 0,4%. Подтверждающие документы о размере отчислений на
страхование от несчастных случаев не представлены.
По статье «Налоги и другие обязательные платежи»
Утверждено на 2014 год – 8,95 тыс. руб. (в том числе, земельный налог, налог
на имущество и плата за негативное воздействие окружающей среды налог на
прибыль).
Предложение экспертной группы – 9,55 тыс. руб. утвержденный уровень на 2014
год с учетом ИПЦ сообщенный Минэкономразвития России 1.067
«Прибыль на капитальные вложения (инвест. программу)»
Предложение организации – 0,00 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 0,00 тыс. руб. программа инвестиционная
отсутствует.
Таким образом, принимая во внимание проект Методических указаний,
экспертная группа предлагает утвердить сумму НВВ
на базовый 2015 год в
размере 522,86 тыс. руб., где подконтрольные расходы с учетом п.15 Методических
указаний на 2015 год составят 425,68 тыс. руб., неподконтрольные расходы 97,18
тыс. руб.
Присутствующий
на
заседании
Правления
представитель
«Приморскуголь» выразил согласие с предложением экспертной группы.
ОАО
102
Рассмотрев данный вопрос, решили:
Определить необходимую валовую выручку ОАО «Приморскуголь» в размере
522,86 тыс. руб.
Шесть членов правления проголосовали «за» принятие решения.
Представитель НП «Совет рынка» направил письмо о заочном голосовании
с позицией «воздержался».
По тридцать первому вопросу повестки дня сообщение сделала начальник
отдела экономического анализа и прогнозирования Кончина Н.А., которая доложила,
что были рассмотрены материалы по установлению тарифов на услуги по передаче
электрической энергии по сетям ОАО «Арсеньевэлектросервис» на 2015 год.
Экспертиза расчетных материалов проводилась в соответствии с главой 25
Налогового кодекса Российской Федерации, Федеральным законом от 26.03.2003 года
№ 35-ФЗ «Об электроэнергетике (с изменениями и дополнениями), постановлением
Правительства Российской Федерации от 29.12.2011 года № 1178 «О ценообразовании
в области регулируемых цен (тарифов) в электроэнергетике» (с изменениями и
дополнениями) (далее Основы ценообразования № 1178), Методическими указаниями
по расчету тарифов на услуги по передаче электрической энергии, устанавливаемых с
применением метода долгосрочной индексации необходимой валовой выручки,
утвержденными приказом ФСТ РФ от 17 февраля 2012 г. № 98- э (с изменениями и
дополнениями и другими нормативно-законодательными актами, в соответствии с
которыми осуществляется государственное регулирование цен (тарифов) на
электрическую энергию, с учетом проекта Методических указаний по определению
базового уровня операционных, подконтрольных расходов территориальных сетевых
организаций, необходимых для осуществления регулируемой деятельности, и индекса
эффективности операционных, подконтрольных расходов с применением метода
сравнения аналогов.
В соответствии с п.38 Основами ценообразования в области регулируемых цен
(тарифов) в электроэнергетике, утвержденные постановлением Правительства
Российской Федерации от 29 декабря 2011 г. № 1178 по запросу регулирующего
органа от 23.09.2014 г. № 27/4425 была представлена бухгалтерская и статистическая
отчетность за 9 месяцев 2014 года и фактические значения параметров (НВВ) по
итогам истекшего периода текущего года. Также по запросу департамента по тарифам
Приморского края от 14.10.2014 года были представлены исходные данные для расчета
подконтрольных расходов методом аналогов.
Экспертной группой были рассчитаны экономически обоснованные расходы
подконтрольные постатейно с учетом Методических указаний по определению
базового уровня операционных, подконтрольных расходов территориальных сетевых
организаций, необходимых для осуществления регулируемой деятельности, и индекса
эффективности операционных, подконтрольных расходов с применением метода
сравнения аналогов. Неподконтрольные расходы методом экономически обоснованных
расходов.
В связи с чем, предложение экспертной группы НВВ на 2015 год ОАО
«Арсеньевэлектросервис» принять для расчета индивидуального тарифа в размере 122
481,77 тыс. руб. с учетом выпадающих доходов по фактической стоимости
электрической энергии (мощности), покупаемой сетевыми организациями в целях
компенсации потерь в 2013 году в размере (- 1,2) тыс. руб.) и выпадающими доходами
сетевых организаций от оказания услуг по льготному технологическому
присоединению по заявителям с максимально присоединенной мощностью, не
103
превышающей 15 кВт включительно в размере (+2495,31 тыс. руб.). При этом уровень
подконтрольных расходов равен 87 625,81 тыс. руб., неподконтрольных расходов 34
857,16 тыс. руб. (см.таблицу № 1)., в том числе постатейно:
Подконтрольные расходы
По статье «Сырье, материалы, запасные части, инструмент, топливо»
Предложение организации – 25503,1 тыс. руб.
Предложение экспертной группы- 25 503,1 тыс. руб. согласно предложениям
организации с учетом факта 9 мес.2014 года с учетом прогнозного уровня на 2014
год по данным организации.
По статье «Работы и услуги производственного характера»
Предложение организации – 2317,5 тыс. руб.
Предложение экспертной группы- 2317,5 тыс. руб. по предложению
организации исходя из факта 9 мес.2014 года с учетом прогнозного уровня на 2014
год по данным организации.
По статье «Расходы на оплату труда»
Предложение организации – 69741,2 тыс. руб. с численностью 150 чел. и средней
заработной платой 38745,1 руб. с о ставкой рабочего 1 разряда 7056,0 по ОТС ЖКХ.
Предложение экспертной группы – 54 375,16 тыс. руб. с учетом фактических
данных за 9 мес. 2014 года, средних данных по фактическому фонду оплаты труда по
сетевым организациям март.2014 года и с учетом снижения фонда оплаты труда в
размере 3 840,40 тыс. руб. за технологическое присоединение.
Прочие подконтрольные расходы (см. табл.№1)
Предложение организации - 12 120,5 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 5 430,05 тыс. руб. приняты согласно
расчетным и фактическим данным организации за 9 мес. 2014 года с учетом ИПЦ на
2015 г. 1.067.
По статье «Расходы из прибыли»
Предложения организации – 660,0 тыс. руб. дивиденды по акциям.
Предложения экспертной группы – 0,0 тыс. руб. в связи с отсутствием
оснований.
Неподконтрольные расходы
По статье «Амортизация основных средств»
Предложение организации - 1562,2 тыс. руб. по отношению к 2014 году
снижение на 27,8%
Предложение экспертной группы- 1562,2 тыс. руб. согласно предложению
организации.
По статье «Отчисления на социальные нужды»
Предложение организации - 21201,3 тыс. руб. (30,40 % от фонда оплаты
труда предложенного организацией).
Предложение экспертной группы - 16 530,05 тыс. руб. (30,4 % от фонда
оплаты труда предложенного экспертной группой). в соответствии с
законодательством в соответствии со ст. 12 Федерального Закона от 24.07.2009
№ 212-ФЗ (в ред. от 18.07.2011 года) «О страховых взносах в Пенсионный фонд
Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации,
Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные
фонды обязательного медицинского страхования» и в соответствии с отчислениями на
страхование от несчастных случаев 0,4%. Подтверждающие документы о размере
отчислений на страхование от несчастных случаев не представлены.
По статье «Налоги и другие обязательные платежи»
104
Предложение организации – 276,4 тыс. руб. (в том числе, земельный налог,
налог на имущество и плата за негативное воздействие окружающей среды налог на
прибыль).
Предложение экспертной группы – 2831,0 тыс. руб. согласно фактическим
данным за 9 мес. 2014 года с учетом прогноза до конца 2014 года и ИПЦ на 2015 год
1.067. в том числе налог на прибыль по капвложениям 2831,0 тыс. руб. на капитальные
вложения согласно утвержденной инвестиционной программе.
«Прибыль на капитальные вложения (инвестпрограмму)»
Предложение организации – 7612,00 тыс. руб.
Предложение экспертной – 11 324,00 тыс. руб. согласно постановлению
департамента по тарифам Приморского края от 13.08.2014 года № 35/8 с
корректировкой не выше 12% согласно законодательству.
По статье «Расходы, связанные с компенсацией выпадающих расходов по
технологическому присоединению»
Предложение организации – 4 089,2 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 2 495,31 тыс. руб. согласно плановым
показателям на 2015 год и с учетом не принятых в 2014 году, в связи с ограничением
предельного уровня тарифов.
Предложение экспертной группы произвести корректировку НВВ на 2015
год на сумму выпадающих доходов по фактической стоимости электрической
энергии (мощности), покупаемой сетевыми организациями в целях компенсации
потерь в 2013 году в размере (- 1,2 тыс. руб.).
Таким образом, принимая во внимание проект Методических указаний
экспертная группа предлагает утвердить сумму НВВ
на базовый 2015 год в
размере
122481,77 тыс. руб., где подконтрольные расходы с учетом опикса
эффективности на 2015 год составят 87625,81 тыс. руб., неподконтрольные расходы
34857,16 тыс. руб.
Руководство ОАО «Арсеньевэлектросервис» направило письмо о согласии с
предложением экспертной группы и проведении заседания без участия представителя.
Рассмотрев данный вопрос, решили:
Определить необходимую валовую выручку ОАО «Арсеньевэлектросервис»
размере 122481,77 тыс. руб.
в
Шесть членов правления проголосовали «за» принятие решения.
Представитель НП «Совет рынка» направил письмо о заочном голосовании
с позицией «воздержался».
По тридцать второму вопросу повестки дня сообщение сделала главный
консультант отдела экономического анализа и прогнозирования Руднева Г,А., которая
доложила, что были рассмотрены материалы МУП «Уссурийск-Электросеть» по
утверждению тарифов на услуги по передаче электрической энергии на основе
долгосрочных параметров регулирования на 2015 год.
Определение состава расходов, включаемых в необходимую валовую выручку, и
оценка их экономической обоснованности, расчет тарифов и долгосрочных параметров
производились экспертной группой в соответствии с законодательством Российской
Федерации: главой 25 Налогового кодекса Российской Федерации, Федеральным
законом от 26.03.2003 года № 35-ФЗ «Об электроэнергетике (с изменениями и
дополнениями), постановлением Правительства Российской Федерации от 29 декабря
105
2011 года № 1178 «О ценообразовании в области регулируемых цен (тарифов) в
электроэнергетике» (с изменениями и дополнениями), Методическими указаниями по
расчету тарифов на электрическую (тепловую) энергию на розничном рынке,
утвержденными приказом ФСТ РФ от 06.08.2004 г. № 20-э/2 (с изменениями и
дополнениями), Методическими указаниями по расчету тарифов на услуги по передаче
электрической энергии, устанавливаемых с применением метода долгосрочной
индексации необходимой валовой выручки, утвержденными приказом ФСТ РФ от
27.02.2012 года № 98-э, и другими нормативно-законодательными актами,
в
соответствии с которыми осуществляется государственное регулирование цен
(тарифов) на электрическую энергию, а так же нормативно-правовыми актами,
регулирующими отношения в сфере бухгалтерского учета.
В соответствии с действующим законодательством для МУП «УссурийскЭлектросеть» необходимо установить тарифы на следующий долгосрочный период –
пятилетний: на 2015-2019гг.
МУП «Уссурийск-Электросеть»
предложило установить индивидуальные
тарифы на услуги по передаче электрической энергии на долгосрочный период 2015 –
2019 гг. с применением метода долгосрочной индексации необходимой валовой
выручки.
Для установления тарифов на 2015 год организацией представлен расчет
необходимой валовой выручки на общую сумму 344907,91 тыс. руб., в том числе:
затраты – 306716,23 тыс. руб., минимальная прибыль – 27280,11 тыс. руб.,
недополученный доход по независящим причинам – 10911,57 тыс. руб. Рост
предложенной НВВ к предыдущему периоду регулирования составляет 190 %. Кроме
того, представлены расходы на выполнение услуг для ФСК в сумме 17445,97 тыс. руб.
Таким образом, общая НВВ, предложенная организацией, составляет 362353,87 тыс.
руб.
Экспертной группой, в связи с открытием дела на 2015 год по инициативе
департамента на основании пунктов 1, 5 Регламента установления цен (тарифов) на
электроэнергию, утвержденного Приказом Федеральной службы по тарифам от
28.03.2013 № 313-э, установление тарифов выполнено исходя из имеющихся данных
за предшествующие периоды регулирования в соответствии с пунктами 3,
5 Регламента. При этом выполнено требование Основ ценообразования о
необходимости расчета эффективного уровня операционных (подконтрольных)
расходов (далее эф.OPEX) с учетом метода аналогов в соответствии с Методическими
указаниями по определению базового уровня операционных, подконтрольных
расходов территориальных сетевых организаций, необходимых для осуществления
регулируемой деятельности, и индекса эффективности операционных, подконтрольных
расходов с применением метода сравнения аналогов. На основании положений
названных Методических указаний, исходя из предоставленных организацией данных
о фактических подконтрольных расходах в текущем периоде, более, чем в 3 раза
превышающих подконтрольные расходы, принятые при установлении действующих
тарифов, экспертной группой принято решение о расчете базового на 2015 год уровня
подконтрольных расходов с применением
на 100 % метода экономически
обоснованных расходов.
В расчетах на 2015 год учтен уровень активов предприятия в объеме
11 715,8 у.е., что на 642,9 у.е. выше принимаемого при расчетах тарифов в
предыдущем долгосрочном периоде регулирования.
Таким образом, для включения в необходимую валовую выручку предлагаются
следующие расходы:
1. Сырье и материалы
106
Предложение предприятия – 40900,28 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 35967,62 тыс. руб. – на уровне расходов,
принятых на предыдущий 2014 год.
2. Работы и услуги производственного характера
Предложение предприятия – 22163,89 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 2148,58 тыс. руб. - на уровне расходов,
принятых на предыдущий 2014 год, с учетом индекса потребительских цен на 2015 год
в размере 106,7. В расчете организации учтены мероприятия, не относящиеся к
услугам производственного характера, и расходы по строительству и реконструкции.
3. Топливо (ГСМ)
Предложение предприятия – 5901,87 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 5405,48 тыс. руб. - на уровне фактических
расходов за 2013 год, с учетом индексов потребительских цен за 2014 год в размере
107,4 и на 2015 год в размере 106,7.
4. Расходы на оплату труда
Предложение предприятия – 139614 тыс. руб. – исходя из численности в
количестве 269 человек и среднемесячной заработной платы 43251 руб.
Предложение экспертной группы – 93301,35 тыс. руб. – исходя из численности
235 человек и уровня среднемесячной заработной платы одного работника в размере
37187 рублей. Из рассчитанного таким образом ФОТ исключены средства в сумме
11565,26 тыс. руб., учтенные в технологическом присоединении на 2015 год.
Численность трудящихся учитывается на основании данных о фактической
численности по данным статистической отчетности по форме № П-4 за 2013 год;
размер среднемесячной заработной платы 1 работающего принят на уровне
среднефактического по организациям – транспортировщикам электроэнергии в 2014
году, увеличенного на индекс потребительских цен на 2015 год 106,7.
Среднефактический уровень фактической зарплаты рассчитан на основании
фактических данных за март 2014 года, представленных на запрос департамента для
формирования сводной информации. В данных о фактических расходах на оплату
труда в представленной отчетности за 2013 год имеются расхождения.
5. Отчисления на социальные нужды
Предложение предприятия – 42442,7 тыс. руб. – из расчета 30,4 % от
предложенного организацией фонда оплаты труда.
Предложение экспертной группы – 24785,5 тыс. руб. – исходя из предлагаемой
экспертной группой суммы расходов на оплату труда и уровня отчислений в размере
30,4 %.
6. Амортизация основных средств
Предложение предприятия – 15603 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 11582,9 тыс. руб. - на уровне фактических
отчислений за 2013 год.
7. По статье: Прочие расходы
Предложение предприятия – 40090,53 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 8047,86 тыс. руб.
В том числе по статьям:
7.1. По статье: Средства на страхование
Предложение предприятия – 333,4 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 203,29 тыс. руб. - на уровне расходов,
принятых на предыдущий 2014 год, с учетом индекса потребительских цен на 2015 год
в размере 106,7.
7.2. По статье: Налоги и другие обязательные платежи
107
Предложение предприятия – 364,58 тыс. руб., в т.ч. налог на землю - 203,3
тыс. руб., плата за загрязнение окружающей среды - 64,52 тыс. руб., транспортный
налог – 96,78 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 263,93 тыс. руб. – на уровне расходов,
учтенных в предыдущем 2014 году, в т.ч.:
налог на землю – 203,3 тыс. руб.;
плата за загрязнение окружающей среды - 9,22 тыс. руб.;
транспортный налог – 77,64 тыс. руб.
Представленный расчет не отражает распределение налогов по видам
деятельности организации.
7.3. По статье: Другие затраты, относимые на себестоимость работ и услуг
Предложение предприятия – 39392,55 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 7 580,64 тыс. руб.
- прохождение техосмотра:
Предложение предприятия – 94,75 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 94,75 тыс. руб. – исходя из мониторинга
соответствующих расходов в предыдущих периодах регулирования.
- аренда земли, транспорта:
Предложение
предприятия – 24693,39 тыс. руб. – расходы на аренду
спецтехники.
Предложение экспертной группы – 0 тыс. руб. – как не обоснованные, т.к. в
предыдущих периодах соответствующие расходы не заявлялись и не принимались.
- услуги почты, связи, банков:
Предложение предприятия – 1613,07 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 539,74 тыс. руб. – на уровне расходов,
принятых на предыдущий 2014 год, с учетом индекса потребительских цен на 2015 год
в размере 106,7.
- охрана труда:
Предложение предприятия – 2262,31 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 501,01 тыс. руб. – на уровне фактических
расходов за 2013 год, с учетом индексов потребительских цен за 2014 год в размере
107,4 и на 2015 год в размере 106,7 на основании мониторинга соответствующих
расходов в предыдущих периодах регулирования.
- подготовка кадров:
Предложение предприятия – 463,26 тыс. руб. Предложение экспертной
группы – 135,57 тыс. руб. - на уровне фактических расходов за 2013 год, с учетом
индексов потребительских цен за 2014 год в размере 107,4 и на 2015 год в размере
106,7 на основании мониторинга соответствующих расходов в предыдущих периодах
регулирования.
- охранно-пожарная сигнализация:
Предложение предприятия – 620,9 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 483,55 тыс. руб. – на уровне фактических
расходов за 2013 год, с учетом индексов потребительских цен за 2014 год в размере
107,4 и на 2015 год в размере 106,7 на основании мониторинга соответствующих
расходов в предыдущих периодах регулирования.
- командировочные:
Предложение предприятия – 290,8 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 290,8 тыс. руб. – на основании мониторинга
соответствующих расходов в предыдущих периодах регулирования.
108
- канцелярские расходы:
Предложение предприятия – 302,44 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 195,74 тыс. руб. - на уровне расходов,
принятых на предыдущий 2014 год, с учетом индекса потребительских цен на 2015
год в размере 106,7.
-коммунальные услуги:
Предложение предприятия - 6497 тыс. руб.
Предложение экспертной группы – 4765,57 тыс. руб. – на уровне
фактических расходов за 2013 год, с учетом индексов потребительских цен за 2014
год в размере 107,4 и на 2015 год в размере 106,7.
-информационные, юридические, консультационные услуги:
Предложение предприятия – 646,16 тыс. руб.
Предложение экспертной
группы – 453,91 тыс. руб. – на уровне
фактических расходов за 2013 год, с учетом индексов потребительских цен за 2014
год в размере 107,4 и на 2015 год в размере 106,7.
- расходы по членству в СРО:
Предложение предприятия – 512,34 тыс. руб. – вступительные и членские
взносы в некоммерческие саморегулируемые организации «Региональное
объединение строителей Приморского края» и «Дальэнергосбережение».
Предложение экспертной группы – 120 тыс. руб. – на уплату членских
взносов
в
некоммерческую
саморегулируемую
организацию
«Дальэнергосбережение». Расходы по второму договору не относятся к
регулируемому виду деятельности.
- прочие расходы:
Предложение предприятия - 1396,14 тыс. руб. – представительские расходы,
рассчитанные исходя из предлагаемого организацией расчетного фонда оплаты
труда.
Предложение экспертной группы – 0 тыс. руб.
8. По статье: Недополученный по независящим причинам доход или
полученный избыток
Предложение предприятия – 10911,57 тыс. руб. – выпадающий доход от
технологического присоединения в соответствии с п. 87 Основ ценообразования.
Предложение экспертной группы – (-) 12313,79 тыс. руб., в т.ч.:
– недополученный доход за технологическое присоединение на уровне,
установленном постановлениями ДТ ПК – 5227,21 тыс. руб., в т.ч.:
выпадающие на 2015 год -2542,81 тыс. руб.,
планируемое на 2015 год -2 684,39 тыс. руб.;
- полученный избыток в связи со снижением стоимости покупки
электроэнергии на технологические нужды (потери) в 2013 году – (-17541 тыс. руб.).
9. Прибыль
Предложение предприятия – 27280,11 тыс. руб. в том числе: на развитие
производства – 18002,5 тыс. руб., на поощрение и материальную помощь –
1 789,32 тыс. руб., на прочие цели (содержание базы отдыха, приобретение путевок на
санаторно-курортное лечение) – 546,61 тыс. руб. На уплату налогов предложено 6941,6
тыс. руб., в т.ч. на прибыль – 5084,62 тыс. руб., на имущество – 1857 тыс. руб.
Экспертная группа считает обоснованной прибыль в размере 24431,09 тыс.
руб., в том числе:
- на развитие производства – 17966 тыс. руб. – на основании утвержденной
инвестиционной программы, что составляет 10,53 % от НВВ;
109
- на поощрение и материальную помощь – 643,91 тыс. руб.- на уровне
фактических расходов за 2013 год, с учетом индексов потребительских цен за 2014 год
в размере 107,4 и на 2015 год в размере 106,7.
- на прочие цели – 0 тыс. руб.- как экономически не обоснованные расходы.
На уплату налогов предложено 5821,2 тыс. руб., в т.ч. на прибыль – 4652,48 тыс.
руб. - на основании расчетов, на имущество – 607,4 тыс. руб. – на уровне предыдущего
периода, т.к. не представлен реестр объектов налогообложения или на уровне факта за
2013 год – 1168,7 тыс. руб.
10. Общую сумму экономически обоснованной необходимой валовой
выручки МУП «Уссурийск-Электросеть» от деятельности по передаче электрической
энергии на 2015 год экспертной группой предлагается принять в сумме 196 934,69
тыс. руб.
Данная сумма НВВ не учитывает расходы для расчетов с ОАО «ФСК».
Присутствующие на заседании Правления директор и представитель МУП
«Уссурийск-Электросеть» выразили согласие с предложением экспертной группы.
Рассмотрев данный вопрос, решили:
Определить необходимую валовую выручку МУП «Уссурийск-Электросеть» в
размере 196 934,69 тыс. руб.
Шесть членов правления проголосовали «за» принятие решения.
Представитель НП «Совет рынка» направил письмо о заочном голосовании
с позицией «воздержался».
Рассмотрение тридцать третьего и тридцать четвертого вопросов повестки
дня перенесено до получения дополнительной информации.
Рассмотрение тридцать
разногласий на 19.12.2014.
Протокол вела
пятого
вопроса
перенесено
из-за
возникших
Д.З. Белова
110
ПРИЛОЖЕНИЕ № 2
Плата за технологическое присоединение к электрическим сетям филиала
ОАО «ДРСК» - «Приморские электрические сети» энергопринимающих устройств ФГУП
«Дирекция по строительству в Дальневосточном федеральном округе» Управление делами
Президента Российской Федерации (Электроустановки погрузо-разгрузочного комплекса,
расположенные в Приморском крае, г. Владивосток, ул. Калинина, 30)
№
п/п
Наименование статей
ед.
измер.
1008,0 кВт
предложение
предложение
предприятия
Департамента
41195,73
12529,26
1
Подготовка ТУ и согласование СО
руб.
2
Разработка сетевой организацией проектной
документации
руб.
0,00
0,00
3
Выполнение ТУ со стороны сетевой организации
строительство ВЛ-6 кВ
рентабельность
руб.
руб.
руб.
14240843,30
13813618,00
427225,30
12553258,00
12553258,00
0,00
4
Проверка выполнения ТУ
руб.
43148,00
12705,03
5
Участие сет. организации в обследовании
(осмотре) присоединяемых энергопрнимающих
устройств долж. лицом фед. органа исполнит.
власти по технологическому надзору
руб.
17578,05
4831,98
руб.
руб.
кВт
шт.
18699,80
14361464,88
1008,0
1
5291,42
12588615,69
1008,0
1
руб./кВт
14247,49
12488,71
6
7
Фактические действия по присоединению
Расходы на присоединение всего
Присоединяемая мощность
Кол-во присоед. потребителей
Средняя стоимость единицы
присоединенной мощности
111
ПРИЛОЖЕНИЕ № 3
Плата за технологическое присоединение к электрическим сетям филиала
ОАО «ДРСК» - «Приморские электрические сети» энергопринимающих устройств ООО «Новый дом»
(Электроустановки жилого дома в районе ул. Жигура, 18, расположенные в Приморском крае, г.
Владивосток, ул. Жигура, 18 (ориентир) в 39 м на юго-восток от ориентира)
№
п/п
Наименование статей
ед.
измер.
570 кВт
1
Подготовка ТУ и согласование СО
руб.
предложение
предприятия
41195,73
предложение
Департамента
12529,26
2
Разработка сетевой организацией проектной
документации
руб.
0,00
0,00
3
Выполнение ТУ со стороны сетевой организации
строительство КЛ-6 кВ
рентабельность
руб.
руб.
10858398,97
10532647,00
325751,97
9571644,00
9571644,00
0,00
4
Проверка выполнения ТУ
руб.
43148,00
12705,03
5
Участие сет. организации в обследовании
(осмотре) присоединяемых энергопрнимающих
устройств долж. лицом фед. органа исполнит.
власти по технологическому надзору
руб.
17578,05
4831,98
руб.
руб.
кВт
шт.
18699,80
10979020,55
570,0
1
5291,42
9607001,69
570,0
1
руб./кВт
19261,44
16854,39
6
7
Фактические действия по присоединению
Расходы на присоединение всего
Присоединяемая мощность
Кол-во присоед. потребителей
Средняя стоимость единицы
присоединенной мощности