(ЗАО) за 2 квартал 2012 года
advertisement
ЕЖЕКВАРТАЛЬНЫЙ ОТЧЕТ Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) Код кредитной организации - эмитента: 01623B за 2 квартал 2012 года Место нахождения кредитной организации - эмитента: г. Москва, ул. Мясницкая, дом 35 Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, подлежит раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах И.о. Президента-Председателя Правления В.В. Воробъев Дата «____» августа 2012 г. Главный бухгалтер, заместитель директора Финансового департамента С.П. Емельянова Дата «____» августа 2012 г. Печать кредитной организации – эмитента Контактное лицо: Эксперт Банка ВТБ (закрытое акционерное общество) Скробова Екатерина Николаевна Телефон (факс): (495) 960-24-24 доб. 49-32, факс (495) 771-78-58 Адрес электронной почты: Skrobova.EN@vtb24.ru Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой раскрывается информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете: www.vtb24.ru 1 ОГЛАВЛЕНИЕ Номер раздела, подраздела, приложения Название раздела, подраздела, приложения Номер страницы Введение .........................................................................................................................................7 Основания возникновения обязанности осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета. ............................................................................................................................ 7 I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной организации - эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет ...................................................................................................................9 1.1. Лица, входящие в состав органов управления кредитной организации – эмитента ..................... 9 1.2. Сведения о банковских счетах кредитной организации - эмитента .............................................. 10 1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) кредитной организации - эмитента ...................................... 12 1.4. Сведения об оценщике кредитной организации - эмитента ......................................................... 14 1.5. Сведения о консультантах кредитной организации – эмитента .................................................... 14 1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет ................................................... 14 II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии кредитной организации эмитента........................................................................................................................................15 2.1. Показатели финансово-экономической деятельности кредитной организации – эмитента за последний завершенный финансовый год, а также за шесть месяцев текущего года, а также за аналогичный период предшествующего года: ....................................................................................... 15 2.2. Рыночная капитализация кредитной организации - эмитента ...................................................... 16 2.3. Обязательства кредитной организации – эмитента........................................................................ 16 2.3.1. Заемные средства и кредиторская задолженность ................................................................. 16 2.3.2. Кредитная история кредитной организации - эмитента.......................................................... 19 2.3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам ....................................................................................................................................... 20 2.3.4. Прочие обязательства кредитной организации - эмитента .................................................... 21 2.4. Риски, связанные с приобретением размещаемых эмиссионных ценных бумаг ........................ 21 2.4.1. Кредитный риск ........................................................................................................................... 21 2.4.2. Страновой риск ............................................................................................................................ 25 2.4.3. Рыночный риск ............................................................................................................................ 25 а) фондовый риск ................................................................................................................ 25 б) валютный риск................................................................................................................ 26 в) процентный риск ............................................................................................................ 26 2.4.4. Риск ликвидности ........................................................................................................................ 27 2.4.5. Операционный риск .................................................................................................................... 28 2.4.6. Правовой риск ............................................................................................................................. 28 2.4.7. Риск потери деловой репутации (репутационный риск) ......................................................... 30 2.4.8. Стратегический риск .................................................................................................................... 31 2 III. Подробная информация о кредитной организации - эмитенте .........................................32 3.1. История создания и развитие кредитной организации – эмитента .............................................. 32 3.1.1. Данные о фирменном наименовании кредитной организации – эмитента ........................ 32 3.1.2. Сведения о государственной регистрации кредитной организации - эмитента ................... 32 3.1.3. Сведения о создании и развитии кредитной организации - эмитента .................................. 35 3.1.4. Контактная информация ............................................................................................................. 36 3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика ................................................................... 36 3.1.6. Филиалы и представительства кредитной организации – эмитента...................................... 36 3.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента ............................... 37 3.2.1. Отраслевая принадлежность кредитной организации – эмитента ........................................ 37 3.2.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации – эмитента........................ 37 3.3. Планы будущей деятельности кредитной организации – эмитента ............................................. 40 3.4. Участие кредитной организации - эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях ....................................................................................... 41 3.5. Подконтрольные кредитной организации - эмитенту организации, имеющие для нее существенное значение (подконтрольные организации) ..................................................................... 43 3.6. Состав, структура и стоимость основных средств кредитной организации - эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств кредитной организации – эмитента .................................... 43 3.6.1. Основные средства...................................................................................................................... 43 IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента .......................................................................................................................................................45 4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента ....... 45 4.2. Ликвидность кредитной организации - эмитента, достаточность собственных средств (капитала) ................................................................................................................................................... 47 4.3. Финансовые вложения кредитной организации – эмитента ......................................................... 50 4.4. Нематериальные активы кредитной организации - эмитента ....................................................... 50 4.5. Сведения о политике и расходах кредитной организации - эмитента в области научнотехнического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований ..... 51 4.6. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности кредитной организации эмитента ..................................................................................................................................................... 52 4.6.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность кредитной организации эмитента ................................................................................................................................................. 54 4.6.2. Конкуренты кредитной организации - эмитента ...................................................................... 56 V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, органов кредитной организации - эмитента по контролю за ее финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) кредитной организации - эмитента ............................................................................................57 5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления кредитной организации - эмитента ..................................................................................................................................................................... 57 5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации эмитента ..................................................................................................................................................... 62 3 5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и (или) компенсации расходов по каждому органу управления кредитной организации – эмитента ................................................................................... 88 5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента.............................................................................. 88 5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента .............................................................................. 93 5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и (или) компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента ......................... 107 5.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента ................................................................................ 107 5.8. Сведения о любых обязательствах кредитной организации - эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента ................................................................................................................................................ 108 VI. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента и о совершенных кредитной организацией - эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность ...................................................................................................................109 6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) кредитной организации - эмитента ................................................................................................................................................................... 109 6.2. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами ее уставного капитала или не менее чем 5 процентами ее обыкновенных акций, а также сведения о контролирующих их лицах, а в случае отсутствия таких лиц - об их участниках (акционерах), владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций ................................................................................................................................................................... 109 6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном капитале кредитной организации - эмитента ....................................................................................................... 110 6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном капитале кредитной организации - эмитента ................................................................................................................................................................... 111 6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами ее уставного капитала или не менее чем 5 процентами ее обыкновенных акций ............................................................................. 113 6.6. Сведения о совершенных кредитной организацией - эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность .................................................................................................. 114 6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности ....................................................................... 115 VII. Бухгалтерская (финансовая) отчетность кредитной организации - эмитента и иная финансовая информация ...........................................................................................................117 7.1. Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность кредитной организации - эмитента.............. 117 7.2. Квартальная бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента .............................. 117 7.3. Сводная бухгалтерская (консолидированная финансовая) отчетность кредитной организации эмитента ................................................................................................................................................... 118 7.4. Сведения об учетной политике кредитной организации - эмитента .......................................... 119 7.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж........................................................................................................................................ 119 4 7.6. Сведения о существенных изменениях, произошедших в составе имущества кредитной организации - эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года ...... 119 7.7. Сведения об участии кредитной организации - эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента ...................................................................................................... 120 VIII. Дополнительные сведения о кредитной организации - эмитенте и о размещенных ею эмиссионных ценных бумагах..................................................................................................121 8.1. Дополнительные сведения о кредитной организации - эмитенте .............................................. 121 8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного капитала кредитной организации – эмитента. 121 8.1.2. Сведения об изменении размера уставного капитала кредитной организации - эмитента ............................................................................................................................................................... 121 8.1.3. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации - эмитента .............................................................................. 121 8.1.4. Сведения о коммерческих организациях, в которых кредитная организации - эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций .............................................................................. 123 8.1.5. Сведения о существенных сделках, совершенных кредитной организацией - эмитентом ............................................................................................................................................................... 125 8.1.6. Сведения о кредитных рейтингах кредитной организации - эмитента................................ 125 8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций кредитной организации - эмитента...................... 130 8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг кредитной организации эмитента, за исключением акций кредитной организации - эмитента ............................................. 131 8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены ............................................. 131 8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых не являются погашенными ....................... 133 8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям кредитной организации - эмитента с обеспечением, а также об условиях обеспечения исполнения обязательств по облигациям кредитной организации - эмитента с обеспечением ......................... 139 Исполнение обязательств по Облигациям серии 3-ИП обеспечивается залогом ипотечного покрытия, информация о котором приводится в п. 8.4.1 настоящего Ежеквартального отчета..................................................................................................................................................... 139 8.4.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием ............................................................................................................................................................... 139 а) сведения о специализированном депозитарии (депозитариях), осуществляющем ведение реестра (реестров) ипотечного покрытия ........................................................ 139 б) сведения о страховании риска ответственности перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием ..................................................................................................... 140 в) сведения о сервисных агентах, уполномоченных получать исполнение от должников, обеспеченные ипотекой требования к которым составляют ипотечное покрытие облигаций ......................................................................................................... 140 г) информация о составе, структуре и размере ипотечного покрытия облигаций с ипотечным покрытием, обязательства по которым не исполнены ............................. 140 8.5. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги кредитной организации - эмитента ....................................................................................................... 147 8.6. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам .. 148 5 8.7. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам кредитной организации - эмитента ................................................ 149 8.8. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям кредитной организации - эмитента, а также о доходах по облигациям кредитной организации - эмитента .. 159 8.8.1. Сведения об объявленных и выплаченных дивидендах по акциям кредитной организации - эмитента ............................................................................................................................................. 160 8.8.2. Сведения о начисленных и выплаченных доходах по облигациям кредитной организации эмитента ............................................................................................................................................... 166 8.9. Иные сведения.................................................................................................................................. 174 8.10. Сведения о представляемых ценных бумагах и кредитной организации - эмитенте представляемых ценных бумаг, право собственности на которые удостоверяется российскими депозитарными расписками .................................................................................................................. 174 Приложение №1 …………………………………………………………………………………..175 Приложение №2 …………………………………………………………………………………269 6 Введение Основания возникновения обязанности осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета. Департаментом лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Центрального банка Российской Федерации 17 ноября 2006 года осуществлена государственная регистрация Проспекта ценных бумаг Внешторгбанк Розничные услуги (закрытое акционерное общество). В рамках выпуска размещено 6 000 000 штук процентных неконвертируемых документарных облигаций на предъявителя без возможности досрочного погашения серии 01 с обязательным централизованным хранением номинальной стоимостью одной облигации 1000 рублей (цена размещения 1000 рублей). Способ размещения – открытая подписка. Обязанность по раскрытию информации в форме ежеквартального отчета возникла с четвертого квартала 2006 года, квартала, в течение которого была осуществлена регистрация Проспекта ценных бумаг. Департаментом лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Центрального банка Российской Федерации 14 декабря 2007 года была осуществлена государственная регистрация ценных бумаг Банка ВТБ 24 (закрытое акционерное общество): -облигаций неконвертируемых процентных документарных на предъявителя с обязательным централизованным хранением без возможности досрочного погашения серии 02. Индивидуальный государственный регистрационный номер - 40201623В. -облигаций неконвертируемых процентных документарных на предъявителя с обязательным централизованным хранением без возможности досрочного погашения серии 03. Индивидуальный государственный регистрационный номер - 40301623В. Департаментом лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Центрального банка Российской Федерации 13 августа 2008 года была осуществлена государственная регистрация ценных бумаг Банка ВТБ 24 (закрытое акционерное общество): -облигаций неконвертируемых процентных документарных на предъявителя с обязательным централизованным хранением без возможности досрочного погашения серии 04. Индивидуальный государственный регистрационный номер - 40401623В. Департаментом лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Центрального банка Российской Федерации 20 ноября 2009 года была осуществлена государственная регистрация ценных бумаг Банка ВТБ 24 (закрытое акционерное общество): -облигаций с ипотечным покрытием неконвертируемых документарных процентных на предъявителя с обязательным централизованным хранением серии 1-ИП с возможностью досрочного погашения по требованию владельцев. Индивидуальный государственный регистрационный номер - 40501623В. Департаментом лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Центрального банка Российской Федерации 1 сентября 2011 года была осуществлена государственная регистрация ценных бумаг Банка ВТБ 24 (закрытое акционерное общество): -облигаций с ипотечным покрытием неконвертируемых документарных процентных на предъявителя с обязательным централизованным хранением серии 2-ИП класса «А» с возможностью досрочного погашения со сроком погашения 26 ноября 2043 года. Индивидуальный государственный регистрационный номер - 40801623В; - облигаций с ипотечным покрытием неконвертируемых документарных процентных на предъявителя с обязательным централизованным хранением серии 2-ИП класса «Б» с возможностью досрочного погашения со сроком погашения 26 ноября 2043 года. Индивидуальный государственный регистрационный номер - 40901623В. Настоящий ежеквартальный отчет содержит оценки и прогнозы уполномоченных органов управления кредитной организации - эмитента касательно будущих событий и (или) действий, перспектив развития отрасли экономики, в которой кредитная организация - эмитент осуществляет 7 основную деятельность, и результатов деятельности кредитной организации - эмитента, в том числе ее планов, вероятности наступления определенных событий и совершения определенных действий. Инвесторы не должны полностью полагаться на оценки и прогнозы органов управления кредитной организации - эмитента, так как фактические результаты деятельности кредитной организации эмитента в будущем могут отличаться от прогнозируемых результатов по многим причинам. Приобретение ценных бумаг кредитной организации - эмитента связано с рисками, описанными в настоящем ежеквартальном отчете. 8 I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной организации - эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет 1.1. Лица, входящие в состав органов управления кредитной организации – эмитента Сведения о персональном составе Совета директоров (Наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента: Фамилия, Имя, Отчество 1 Дергунова Ольга Константиновна Задорнов Михаил Михайлович Костин Андрей Леонидович Герберт Моос Петелина Екатерина Владимировна Пучков Андрей Сергеевич Год рождения 2 1965 1963 1956 1972 1973 1977 Председатель Совета директоров (Наблюдательного совета) Костин Андрей Леонидович 1956 Сведения о персональном составе Правления кредитной организации - эмитента: Фамилия, Имя, Отчество Год рождения 1 2 Воробьев Вячеслав Викторович 1969 Задорнов Михаил Михайлович 1963 Кожокин Михаил Михайлович 1962 Меленкин Александр Викторович 1976 Печатников Анатолий Юрьевич 1969 Русанов Сергей Георгиевич 1963 Соколов Александр Константинович 1979 Чулков Валерий Владимирович 1960 Сведения о лице, занимающем должность (исполняющем функции) единоличного исполнительного органа кредитной организации - эмитента: Фамилия, Имя, Отчество Год рождения 1 2 Задорнов Михаил Михайлович 1963 9 1.2. Сведения о банковских счетах кредитной организации - эмитента а) Сведения о корреспондентском счете кредитной организации – эмитента, открытом в Центральном банке Российской Федерации: 30101810100000000716 номер корреспондентского счета подразделение Банка России, где открыт корреспондентский счет в ОПЕРУ МГТУ Банка России по г. Москве 2. Кредитные организации-резиденты, в которых открыты корреспондентские и иные счета кредитной организации – эмитента. Полное фирменное наименование Сокращенное фирменное наименование Местонахождение ИНН БИК N кор. счета в Банке России , наименование подразделения Банка России № счета в учете кредитной организацииэмитента № счета в учете банка контрагента Тип счета 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Банк ВТБ (открытое акционерное общества) ОАО Банк ВТБ 190000, СанктПетербург, ул. Большая Морская, 29 7702070139 044525187 30101810700000000187 в ОПЕРУ МГТУ Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк) Внешэкономбанк 107996, Москва, ГСП-6 пр-т Академика Сахарова, 9 7750004150 044525060 30101810500000000060 в ОПЕРУ МГТУ 30110840700001000188 30110840100009000188 30110810400001000188 30110978300001000188 30110826300001000188 30110756700001000188 30110840000002000188 30110840900001000823 30110810600001000823 30109840255550000142 30109840555550000143 30109810255550000091 30109978755550000116 30109826055550000007 30109756855550000005 30109840800000000966 30109840725465012205 30109810425465012205 Корреспондентский Корреспондентский Корреспондентский Корреспондентский Корреспондентский Корреспондентский Корреспондентский Корреспондентский Корреспондентский Филиал ОПЕРУ Банка ВТБ (открытое акционерное общество) в г. СанктПетербурге Филиал ОПЕРУ ОАО Банк ВТБ в СанктПетербурге 199406, г. СанктПетербург, Малый пр. В.О., д. 78/12, лит. А 7702070139 044030704 30101810200000000704 в ГРКЦ ГУ Банка России по Санкт-Петербурге 30110810300001003586 30110840600001003586 30110978200001003586 30109810291000000241 30109840001000000100 30109978601000000100 Корреспондентский Корреспондентский Корреспондентский 10 3. Кредитные организации-нерезиденты, в которых открыты корреспондентские и иные счета кредитной организации – эмитента. Полное фирменное наименование Сокращенное фирменное наименование Местонахождение ИНН БИК N кор. счета в Банке России, наименование подразделения Банка России № счета в учете кредитной организацииэмитента № счета в учете банка контрагента Тип счета 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Deutsche Bank AG Deutsche Bank AG - - - 30114978400001002781 100 9475252 00 Корреспондентский Deutsche Bank Trust Company Americas Deutsche Bank Trust Company Americas Taunusanlage 12, 60262, Frankfurt am Main, Germany 60 Wall Street, New York, NY, 10005, USA - - - 30114840100001003668 04413603 Корреспондентский Citibank N.A. Citibank N.A. 111 Wall Street New York, NY 10043 USA - - - 30114840800001000136 36086416 Корреспондентский UBS AG UBS AG 45 Bahnhofstrasse, 8098 Zurich, Switzerland - - - JP Morgan Chase Bank JP Morgan Chase Bank 270 Park Avenue New York, NY 10017, USA - - - 30114756700001005626 30114840700001005626 30114392300001005626 30114826300001005626 30114978300001005626 30114036200001005626 30114124400001005626 30114554300001005626 30114840700001002658 0230-35985.05T 0230-35985.70R 0230-35985.71H 0230-35985.72G 0230-35985.73P 0230-35985.74K 0230-35985.75J 0230-35985.76U 400938618 Корреспондентский Корреспондентский Корреспондентский Корреспондентский Корреспондентский Корреспондентский Корреспондентский Корреспондентский Корреспондентский Commerzbank AG Commerzbank AG Kaiserplatz 60261 Frankfurt am Main, Germany - - - 30114840400001000073 30114978000001000073 30114978400009000073 4008866923/00 USD 4008866923/01 EUR 400886804400 Корреспондентский Корреспондентский Корреспондентский VTB Bank (Deutschland) AG VTB Bank (Deutschland) AG Walter-Kolb-Strasse 13, D-60594 Frankfurt/Main, Germany - - - 30114978400001004420 0104157391 EUR Корреспондентский 11 1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) кредитной организации - эмитента Полное фирменное наименование: Сокращенное фирменное наименование: ИНН: ОГРН: Место нахождения: Номер телефона и факса: Адрес электронной почты: Общество с ограниченной ответственностью «Эрнст энд Янг» ООО «Эрнст энд Янг» 7709383532 1027739707203 115035, Москва, Садовническая наб., 77 стр.1 (495)705-9700, (495)755-9701 Moscow@ru.ey.com Полное наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является (являлся) аудитор кредитной организации – эмитента: член Некоммерческого партнерства «Аудиторская палата России» (свидетельство о членстве №3028 от 20.05.2009) Местонахождение саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является (являлся) аудитор кредитной организации – эмитента: 105120, г. Москва, 3-ий Сыромятнический переулок, д3/9, стр. 3 Финансовый год (годы) из числа последних пяти завершенных финансовых лет и текущего финансового года, за который (за которые) аудитором проводилась (будет проводиться) независимая проверка годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации эмитента: 2009, 2010, 2011, 2012 Вид бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации - эмитента, в отношении которой аудитором проводилась (будет проводиться) независимая проверка Бухгалтерская (финансовая) отчетность за 2009, 2010, 2011,2012 Консолидированная финансовая отчетность за 2009, 2010, 2011, 2012 Аудитором не проводилась независимая проверка промежуточной (квартальной) бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации – эмитента за период Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от кредитной организации - эмитента, в том числе информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с кредитной организацией - эмитентом (должностными лицами кредитной организации - эмитента): наличие долей участия аудитора Долей участия аудитора (должностных лиц (должностных лиц аудитора) в уставном аудитора) в уставном капитале кредитной капитале кредитной организации – организации – эмитента не имеется. эмитента предоставление заемных средств аудитору Заемные средства аудитору (должностным (должностным лицам аудитора) кредитной лицам аудитора) кредитной организацией – организацией – эмитентом эмитентом не предоставлялись. наличие тесных деловых взаимоотношений Тесных деловых взаимоотношений, а также (участие в продвижении услуг кредитной родственных связей между должностными организации - эмитента, участие в лицами аудиторской компании и кредитной совместной предпринимательской организации – эмитента нет. деятельности и т.д.), а также родственных связей сведения о должностных лицах кредитной Должностные лица кредитной организации – организации - эмитента, являющихся эмитента не являются одновременно 12 одновременно аудитора должностными лицами должностными лицами аудитора (аудитором). Меры, предпринятые кредитной организацией - эмитентом и аудитором для снижения влияния указанных факторов В связи с отсутствием факторов, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от кредитной организации - эмитента, комплекс мер не проводился. Порядок выбора аудитора кредитной организации – эмитента: наличие процедуры тендера, связанного с выбором аудитора, и его основные условия: Процедуры тендера, связанные с выбором аудитора не проводились. В соответствии с Федеральным законом от 26 декабря 1995 года № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» аудитор утверждается Общим собранием акционеров кредитной организации - эмитента. процедура выдвижения кандидатуры аудитора для утверждения собранием акционеров (участников), в том числе орган управления, принимающий соответствующее решение: В соответствии со ст.86 Федерального закона от 26 декабря 1995 года № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» и п.13.3 Устава кредитной организации - эмитента годовое Общее собрание акционеров утверждает аудитора общества. Предложения в повестку дня годового Общего собрания акционеров вправе вносить акционер (акционеры), являющиеся в совокупности владельцами не менее чем 2 % голосующих акций кредитной организации - эмитента. Информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий: Аудитор не проводил работы в рамках специальных аудиторский заданий. Информация о вознаграждении аудитора: Отчетный период, за который осуществлялась проверка 1 2009 2010 Порядок определения размера вознаграждения аудитора 2 В соответствии с Федеральным законом от 26 декабря 1995 года № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» размер оплаты услуг аудитора определяется Наблюдательным советом кредитной организацией эмитентом и устанавливается в договоре между кредитной организацией- эмитентом и аудитором. В соответствии с Федеральным законом от 26 декабря 1995 года № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» размер оплаты услуг аудитора определяется Наблюдательным советом Фактический размер вознаграждения, выплаченного кредитной организацией эмитентом аудитору 3 19 612 662 руб. 19 048 041 руб. Информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги 4 Отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги нет Отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги нет 13 кредитной организацией эмитентом и устанавливается в договоре между кредитной организацией- эмитентом и аудитором. 2011 В соответствии с Федеральным законом от 26 декабря 1995 года № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» размер оплаты услуг аудитора определяется Наблюдательным советом кредитной организацией эмитентом и устанавливается в договоре между кредитной организацией- эмитентом и аудитором. 21 434 702 руб. Отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги нет 1.4. Сведения об оценщике кредитной организации - эмитента8 Информация не указывается. Оценщик не привлекался. 1.5. Сведения о консультантах кредитной организации – эмитента Информация не указывается. Финансовый консультант на рынке ценных бумаг, оказывающий кредитной организации - эмитенту соответствующие услуги на основании договора, а также иные лица, оказывающие кредитной организации-эмитенту консультационные услуги, связанные с осуществлением эмиссии ценных бумаг, и подписавшие ежеквартальный отчет и/или зарегистрированные Проспекты ценных бумаг, находящихся в обращении не привлекались. 1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет Иные лица отсутствуют. 14 II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии кредитной организации - эмитента 2.1. Показатели финансово-экономической деятельности кредитной организации – эмитента за последний завершенный финансовый год, а также за шесть месяцев текущего года, а также за аналогичный период предшествующего года: № стр оки 1 Наименование показателя 01.01.2012 01.07.2012 01.07.2011 2 3 4 5 1. Уставный капитал, руб. 50 730 197 50 730 197 50 730 197 2. Собственные средства (капитал), руб. 114 721 049 128 206 238 114 118 870 3. Чистая прибыль (непокрытый убыток), руб. 26 597 318 16 628 015 13 378 899 4. Рентабельность активов, % 2,3 2,7% 2,7 5. Рентабельность капитала, % 23,2 25,9% 23,4 6. Привлеченные средства: (кредиты, депозиты, клиентские счета и т.д.), руб. 1 065 353 796 1 108 821 717 883 868 652 Методика расчета показателей Величина уставного капитала определяется как сумма номинальных стоимостей размещенных акций кредитной организации – эмитента. Величина собственных средств (капитала) определяется в соответствии Положением Банка России от 10 февраля 2003 года № 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций». Величина чистой прибыли (непокрытого убытка) определяется по данным отчета о прибылях и убытках (код формы 0409807). Показатель рентабельности активов определяется как процентное отношение чистой прибыли (непокрытого убытка) по данным отчета о прибылях и убытках (код формы 0409807) к величине активов по данным бухгалтерского баланса (код формы 0409806), приведенный к годовому показателю. Показатель рентабельности капитала определяется как процентное отношение чистой прибыли (непокрытого убытка) по данным отчета о прибылях и убытках (код формы 0409807) к величине собственных средств (капитала) по данным отчета об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов (код формы 0409808), приведенный к годовому показателю. Величина привлеченных средств определяется как сумма позиций «средства кредитных организаций», «средства клиентов (некредитных организаций)», «выпущенные долговые обязательства» - по данным бухгалтерского баланса (код формы 0409806). 35 35 15 Анализ финансово-экономической деятельности кредитной организации - эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей За 6 месяцев 2012 года ВТБ24 (ЗАО) добился существенного роста как по объему активов и привлеченных средств населения, так и по объему полученной чистой прибыли. Активы кредитной организации-эмитента за 6 мес. 2012 года увеличились на 6% - до 1 246,3 млрд. рублей. На 01.01.2012 этот показатель составлял 1 172,3 млрд. рублей. Объем собственных средств (капитала) кредитной организации-эмитента за 6 мес. 2012 года вырос на 12% – до 128,2 млрд. рублей. На 01.01.2012 этот показатель составлял 114,7 млрд. рублей. Чистая ссудная задолженность за 6 мес. 2012 года выросла на 9% и составила на 1 июля 2012 года 1 083,8 млрд. рублей (993,9 млрд. рублей - на начало 2012 года). Средства на счетах клиентов (не кредитные организации) за 6 мес. 2012 года выросли до 1 043,0 млрд. рублей, что на 4% больше средств на начало 2012 года (999,3 млрд. руб.). В течение года Банку удалось сохранить динамичные темпы прироста и лидирующие позиции в отрасли, что отразилось в уверенном приросте ключевых показателей. За год с 01.07.2011 по 01.07.2012 активы кредитной организации-эмитента увеличились на 25% – до 1 246,3 млрд. рублей. На 01.07.2011 этот показатель составлял 999,3 млрд. рублей. За год с 01 июля 2011 года объем собственных средств (капитала) кредитной организации-эмитента вырос на 12% – до 128,2 млрд. рублей. На аналогичную дату предыдущего года этот показатель составлял 114,1 млрд. рублей. Чистая ссудная задолженность за год выросла на 27% и составила на 1 июля 2012 года 1 083,8 млрд. рублей (850,3 млрд. рублей на аналогичную дату предыдущего года). Объем привлеченных средств клиентов по сравнению с 1 июля 2011 года выросли на 25% и на 1 июля 2012 года составили 1 108,8 млрд. рублей (на 1 июля 2011 года составляли 883,9 млрд. рублей). Чистая прибыль на 01.07.2012 достигла 16,6 млрд. руб., что на 24% больше чистой прибыли на 01.07.2011, которая составляла 13,4 млрд. руб. 2.2. Рыночная капитализация кредитной организации - эмитента Информация не указывается. Акции кредитной организации - эмитента не обращались на организованном рынке ценных бумаг. 2.3. Обязательства кредитной организации – эмитента 2.3.1. Заемные средства и кредиторская задолженность Структура заемных средств кредитной организации – эмитента на дату окончания последнего завершенного финансового года и последнего завершенного отчетного периода: № пп 1 1. 2. 3. Наименование показателя 2 Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации Средства кредитных организаций Средства клиентов, не Значение показателя, руб. 01.01.2012 01.07.2012 3 4 0 13 000 000 55 659 651 45 673 137 999 313 870 1 042 957 531 35 35 35 16 являющихся кредитными организациями Выпущенные долговые обязательства 4. 10 380 275 20 191 049 Структура кредиторской задолженности кредитной организации – эмитента на дату окончания последнего завершенного финансового года и последнего завершенного отчетного периода : № пп 1 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 Наименование показателя 2 Кредиты и депозиты, полученные от Банка России, в том числе просроченные Кредиты и депозиты, полученные от кредитных организаций, в том числе просроченные Кредиты и депозиты, полученные от банковнерезидентов, в том числе просроченные Расчеты с клиентами по факторинговым, форфейтинговым операциям Расчеты с валютными и фондовыми биржами в том числе просроченные Задолженность по выпущенным ценным бумагам в том числе просроченная Расчеты по налогам и сборам Задолженность перед персоналом, включая расчеты с работниками по оплате труда и по подотчетным суммам Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями Расчеты по доверительному управлению Прочая кредиторская задолженность в том числе просроченная Итого в том числе по просроченная 2011 3 Значение показателя, руб. 01.07.2012 4 0 0 0 0 30 921 378 27 723 164 0 0 9 995 005 14 780 962 0 0 0 1 3 0 0 0 10 10 0 98 706 0 34 911 92 44 722 929 0 89 056 0 41 827 131 0 509 697 0 61 003 0 43 109 840 0 Причины неисполнения и последствия, которые наступили или могут наступить в будущем для кредитной организации - эмитента вследствие неисполнения обязательств, в том числе санкции, налагаемые на кредитную организацию - эмитента, и срок (предполагаемый срок) погашения просроченной кредиторской задолженности или просроченной задолженности по заемным средствам Информация не указывается. Просроченная кредиторская задолженность у кредитной организации-эмитента отсутствует. 35 35 17 Информация о наличии в составе кредиторской задолженности кредитной организации эмитента кредиторов, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности или не менее 10 процентов от общего размера заемных (долгосрочных и краткосрочных) средств: на 01.07.2012 полное фирменное наименование юридического лица (для некоммерческой организации наименование) сокращенное фирменное наименование юридического лица (для коммерческой организации) место нахождения юридического лица ИНН юридического лица (если применимо) ОГРН юридического лица (если применимо) фамилия, имя, отчество (для физического лица) сумма задолженности размер и условия просроченной задолженности Данный кредитор является Банк ВТБ (открытое акционерное общество) ОАО Банк ВТБ 190000, г. Санкт-Петербург, ул. Большая Морская, дом 29 7702070139 1027739609391 21 281 690 руб. 0 аффилированным лицом кредитной организации – эмитента: доля участия кредитной организации - эмитента в уставном капитале 0% аффилированного лица - хозяйственного общества доля обыкновенных акций аффилированного лица, принадлежащих 0% кредитной организации – эмитенту доля участия аффилированного лица в уставном капитале кредитной 100% организации – эмитента доля обыкновенных акций кредитной организации - эмитента, 100% принадлежащих аффилированному лицу должности, которые аффилированное лицо, являющееся физическим лицом, занимает в кредитной организации - эмитенте, подконтрольных ему организациях, имеющих для него существенное значение, основном (материнском) обществе, управляющей организации полное фирменное наименование юридического Открытое акционерное общество лица (для некоммерческой организации - «Российский Банк развития наименование) поддержки малого и среднего предпринимательства» сокращенное фирменное наименование ОАО «МСП Банк» юридического лица (для коммерческой организации) место нахождения юридического лица Россия, 115035, Москва, ул. ИНН юридического лица (если применимо) ОГРН юридического лица (если применимо) фамилия, имя, отчество (для физического лица) сумма задолженности размер и условия просроченной задолженности Данный кредитор не является Садовническая, д. 79 7703213534 1027739108649 5 000 000 0 руб. аффилированным лицом кредитной организации – эмитента. 35 18 полное фирменное наименование юридического лица (для некоммерческой организации наименование) сокращенное фирменное наименование юридического лица (для коммерческой организации) место нахождения юридического лица ИНН юридического лица (если применимо) ОГРН юридического лица (если применимо) фамилия, имя, отчество (для физического лица) сумма задолженности размер и условия просроченной задолженности Данный кредитор не является SOCIETE GENERALE BANK AND TRUST S.A. SOCIETE GENERALE BANK AND TRUST S.A. 13-15 AVENUE EMILE REUTER, 2420 LUXEMBOURG 4 922 535 0 руб. аффилированным лицом кредитной организации – эмитента. Информация о выполнении нормативов обязательных резервов установленных Центральным банком Российской Федерации (наличии недовзносов в обязательные резервы, неисполнении обязанности по усреднению обязательных резервов), а также о наличии (отсутствии) штрафов за нарушение нормативов обязательных резервов раскрывается за последние 12 месяцев (отчетных периодов) до даты окончания отчетного квартала. 2 Размер неисполненного обязательства по усреднению обязательных резервов, руб. 3 Сумма штрафа за нарушение нормативов обязательных резервов, руб. 4 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Отчетный период (месяц, год) Размер недовзноса в обязательные резервы, руб. 1 01.07.2012 01.06.2012 01.05.2012 01.04.2012 01.03.2012 01.02.2012 01.01.2012 01.12.2011 01.11.2011 01.10.2011 01.09.2011 01.08.2011 2.3.2. Кредитная история кредитной организации - эмитента Кредитная организация – эмитент не имеет обязательств по действовавшим ранее и действующим на дату окончания последнего завершенного отчетного периода до даты утверждения Проспекта ценных бумаг кредитным договорам и/или договорам займа, сумма основного долга по которым составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента на дату окончания последнего завершенного отчетного квартала, предшествующего заключению соответствующего договора, а также иным кредитным договорам и/или договорам займа, которые кредитная организация – эмитент считает для себя существенными. Кредитная организация – эмитент не имела обязательств по выпуску облигаций, совокупная номинальная стоимость которых составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов кредитной организации – эмитента на дату окончания последнего 19 завершенного квартала, предшествующего государственной регистрации отчета об итогах выпуска облигаций. 2.3.3. Обязательства кредитной предоставленного третьим лицам № пп 1 1 2 3 4 5 организации - эмитента из обеспечения, по состоянию на «01» июля 2012 года Значение показателя, Наименование показателя руб. 2 3 Общая сумма обязательств кредитной организации 5 003 471 831,30 эмитента из предоставленного им обеспечения Общая сумма обязательств третьих лиц, по которым кредитная организация - эмитент предоставила 1 604 622 474,19 обеспечение, в том числе в форме залога или поручительства, с учетом ограниченной ответственности кредитной организации эмитента по такому обязательству третьего лица, определяемой исходя из условий обеспечения и фактического остатка задолженности по обязательству третьего лица Общая сумма обязательств из предоставленного кредитной организацией – эмитентом обеспечения в виде банковской гарантии Общая сумма обязательств третьих лиц, по которым кредитная организация - эмитент предоставила третьим 1 604 622 474,19 лицам обеспечение в виде банковской гарантии Информация о каждом из обязательств кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного за период с даты начала текущего финансового года и до даты окончания отчетного квартала третьим лицам, в том числе в форме залога или поручительства, составляющем не менее 5 процентов балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента на дату окончания последнего завершенного отчетного периода (квартала, года), предшествующего предоставлению обеспечения: Обязательства кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного за период с даты начала текущего финансового года и до даты окончания отчетного квартала третьим лицам, в том числе в форме залога, поручительства и/или банковской гарантии, составляющем не менее 5 процентов от балансовой стоимости активов кредитной организации – эмитента на дату окончания последнего завершенного квартала, предшествующего предоставлению обеспечения отсутствуют. Оценка риска неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами с указанием факторов, которые могут привести к такому неисполнению или ненадлежащему исполнению, и вероятности возникновения таких факторов Оценка риска неисполнения или ненадлежащего исполнения контрагентами обязательств перед третьими лицами, обеспеченных кредитной организацией - эмитентом, осуществляется кредитной организацией - эмитентом в соответствии с утвержденным Порядком формирования резервов на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, разработанным на основе Положения Банка России № 283-П от 20 марта 2006 года «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери». Фактором, который может привести к неисполнению или ненадлежащему исполнению третьими лицами своих обязательств является ухудшение финансового положения компаний, по обязательствам которых кредитная организация - эмитент предоставила обеспечение третьим лицам. Риск неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств третьими 20 лицами рассматривается как минимальный. 2.3.4. Прочие обязательства кредитной организации - эмитента Соглашения кредитной организации - эмитента, включая срочные сделки, не отраженные в ее бухгалтерской (финансовой) отчетности, которые могут существенным образом отразиться на финансовом состоянии кредитной организации - эмитента, ее ликвидности, источниках финансирования и условиях их использования, результатах деятельности и расходах: Прочие обязательства, включая срочные сделки, не отраженные в бухгалтерской (финансовой) отчетности, которые могут существенным образом отразиться на финансовом состоянии кредитной организации - эмитента, его ликвидности, источниках финансирования и условиях их использования, результатах деятельности и расходах отсутствуют. 2.4. Риски, связанные с приобретением размещаемых эмиссионных ценных бумаг 2.4.1. Кредитный риск Одним из основных финансовых рисков в деятельности кредитной организации – эмитента является кредитный риск, который связан с вероятностью неисполнения контрагентами кредитной организации – эмитента своих обязательств. Основным его источником являются операции кредитования предприятий нефинансового сектора (включая предприятия малого бизнеса) и физических лиц. В сфере покрытия системы управления кредитными рисками находятся также лизинговые операции. Кредитному риску подвержены вложения кредитной организации – эмитента в долговые обязательства корпораций: векселя, облигации и т.д. Реализация кредитного риска в любом из направлений его концентрации может существенно повлиять на результаты деятельности кредитной организации – эмитента. Кредитная организация – эмитент применяет принцип централизации принятия решений по определению предельно допустимого уровня риска. Указанные вопросы рассматриваются Правлением кредитной организации – эмитента, а также, в пределах полномочий, Комитетом по управлению активами и пассивами, Комитетом по кредитным рискам. В части управления кредитными рисками кредитная организация – эмитент придерживается консервативных подходов, применяет методы и процедуры, требуемые регулирующими органами. Также кредитная организация – эмитент в организации процедур управления рисками ориентируется на международные стандарты банковского дела и рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору. Риск-менеджмент в кредитной организации-эмитенте включает оценку, управление и контроль кредитного риска, присущего как отдельным заемщикам кредитной организации – эмитента, так и группам взаимосвязанных заемщиков. I.Процесс оценки риска и принятия решений отнесен к компетенции отдельных органов управления кредитной организации – эмитента, в задачи которых входит установление лимитов на контрагентов и принятие решений о выдаче кредита или осуществления иных вложений. Учитывая стратегическую ориентацию кредитной организации – эмитента на рынок физических лиц и субъектов малого бизнеса, ведется активное совершенствование методов управления кредитными рисками, возникающим при предоставлении кредитных продуктов, указанным целевым аудиториям на основе лучшей мировой практики. Так, для снижения риска возможных потерь кредитная организация – эмитент осуществляет всестороннюю оценку заемщиков, которая включает в себя анализ финансового положения, кредитной истории (в т.ч. учитываются кредитные истории и обязательства других банков, полученные из крупнейших кредитных бюро), структуры сделки, целей кредитования, а также оценку качества предлагаемого обеспечения и 35 21 соответствие всех необходимых юридических документов заемщиков требованиям законодательства. На основании анализа финансового положения с учетом имеющихся обязательств кредитной организацией – эмитентом рассчитываются лимиты кредитования, которые характеризуют предельный объем вложений в конкретного заёмщика / группу связанных заемщиков. У кредитной организации – эмитента действует скоринговая система оценки заемщиков, как в части розничного кредитования, так и по ипотечному кредитованию и кредитованию субъектов малого бизнеса. В рамках указанной системы оценка риска осуществляется с учетом вероятности возврата кредита, рассчитываемой с помощью скоринговых моделей, разработанных специалистами кредитной организации-эмитента с использованием опыта и программного обеспечения ведущих мировых производителей. Кредитная организация – эмитент с целью повышения эффективности системы регулярно производит актуализацию используемых скоринговых карт с учетом накопленной статистики, региональной специфики и текущей экономической ситуации в стране. Так, к настоящему времени в кредитной организации-эмитенте внедрен ряд интегральных скоринговых карт, оценивающих риск одновременно на основе информации, получаемой из ведущих бюро кредитных историй и оценки социально-демографических характеристик клиента на основе данных анкеты клиента, что позволило существенно повысить уровень одобрения по кредитным заявкам, одновременно увеличив точность прогноза вероятности дефолта клиента. Развивая скоринговую систему в части кредитования малого бизнеса, кредитная организация – эмитент успешно размещает кредитные продукты, при этом продолжаются работы по внедрению автоматической процедуры контроля рисков по кредитным продуктам, предоставленным субъектам малого бизнеса. Кроме того, на основании накопленной статистики кредитная организация-эмитент разработал и внедрил модель, позволяющую учитывать уровень риска клиента при установлении процентной ставки (Risk Based Pricing). Данная модель внедрена по всем основным массовым кредитным продуктам. Помимо использования скоринговых карт, кредитная организация – эмитент внедрила в процесс розничного кредитования механизмы выявления потенциально мошеннических операций на базе специализированной профессиональной системы, что позволило существенно снизить не только кредитные, но и операционные риски на этапе принятия решений о кредитовании. Используемая кредитной организацией – эмитентом многоуровневая структура принятия кредитных решений диверсифицирована в зависимости от степени риска и включает различные уровни компетенции – коллегиальный, совместный, индивидуальный, что позволяет оптимизировать процедуру принятия решений. II. Управление риском осуществляется через разветвленную систему лимитов кредитной организации – эмитента, включающую в себя следующие основные виды лимитов, что позволяет ограничивать чрезмерную концентрацию вложений: лимит концентрации рисков по величине кредитных продуктов, предоставленных заемщику/группе связанных заемщиков; - структурные лимиты (на продукт, отрасль, контрагентов – третьих лиц); лимиты компетенций принятия решений о предоставлении кредитного продукта. Помимо лимитирования в целях управления кредитным риском кредитная организация – эмитент осуществляет постоянный контроль структуры портфеля ссуд и их качественного состава. Одним из показателей оценки качества портфеля являются формируемые резервы. При оценке уровня риска и создании резервов применяются 2 подхода – портфельный и индивидуальный. Индивидуальный подход: каждый элемент оценивается индивидуально с формированием индивидуального резерва. Индивидуальный подход к оценке риска экономически целесообразен и используется для крупных ссуд, имеющих индивидуальные признаки обесценения. Процент резерва, соответствующий определенной категории риска 22 является постоянной величиной и определяется внутренними документами кредитной организации – эмитента при соблюдении требований Положения Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» и Положения Банка России от 20 марта 2006 года № 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери». Портфельный подход: оценка уровня риска производится в целом по портфелю, исходя из динамики просроченной задолженности и прочих факторов риска, без анализа отдельно взятых ссуд. В основе подхода лежит признак однородности рассматриваемых элементов, при котором делается предположение, что каждая конкретная ссуда не несет в себе риска обесценения, обесценению подвергается весь портфель в совокупности. Норма резервирования по портфелю однородных ссуд устанавливается в соответствии с Положением Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности». В соответствии с Положением Банка России от 26 марта 2004 года №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности», кредитная организация – эмитент формирует необходимые резервы на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности для целей бухгалтерской отчетности в соответствии с требованиями российского законодательства. На ежеквартальной основе производится мониторинг бухгалтерской отчётности контрагентов – юридических лиц, а также подтверждение лимитов кредитования, по результатам которого вырабатываются рекомендации по изменению существующих лимитов и условий кредитования контрагентов. Кроме того, в прошедшем периоде доказали свою эффективность такие методы управления риском как страхование, использование различных форм обеспечения, диверсификация кредитного портфеля по видам продуктов. III. Мониторинг качества кредитного портфеля осуществляется в соответствии с «Порядком мониторинга уровня просроченной задолженности по кредитным продуктам Банка». Он включает в себя установление граничных значений по продуктам и ежемесячный мониторинг соответствия фактических значений уровня просроченной задолженности (как по кредитной организации – эмитенту в целом, так и по всем территориальным подразделениям) установленному нормативу. Расчет граничных показателей и определение критических значений уровня просроченной задолженности, позволяющие устанавливать и корректировать нормативные значения, утверждены в виде внутрибанковского нормативного документа, что делает прозрачным и понятным для широкого круга пользователей механизмы их установления и контроля. По подразделениям, допустившим существенное нарушение норматива, предусмотрена и действует процедура автоматического закрытия лимита кредитования по продукту. Также в рамках процесса Портфельный риск-менеджер разрабатывает и контролирует реализацию плана мероприятий по улучшению качества портфеля. Выработанные в рамках мониторинга мероприятия имеют четкие сроки и обязательны к исполнению должностными лицами кредитной организации – эмитента. Кроме того, кредитной организацией-эмитентом разработана и применяется методика стресс-тестирования кредитного портфеля. В соответствии с данным документом осуществляется построение прогноза потерь по портфелю розничных кредитов на ближайшую перспективу на основе экстремальных, но максимально реальных сценариев развития ситуации. Подобный подход позволяет заранее предпринять меры по устранению или компенсации возможных последствий негативных тенденций. Действующая у кредитной организации – эмитента система оценки и контроля за рисками позволила держать под контролем показатели по уровню и динамике просроченной задолженности в условиях мирового финансового кризиса. 23 Кредитный риск по закладным, входящим в ипотечное покрытие В связи с выпуском облигаций с ипотечным покрытием кредитная организация эмитент подвержен кредитному риску по закладным, входящим в состав ипотечного покрытия. Данный риск связан с потенциальной неспособностью или нежеланием заемщиков по ипотечным кредитам (займам) выполнять свои обязанности по обеспеченным ипотекой обязательствам, удостоверенным закладными, входящими в состав ипотечного покрытия облигаций настоящего выпуска. Неисполнение обязательств (дефолт) по закладным может быть вызван как снижением доходов заемщиков, так и увеличением их расходов. При этом следует отметить, что ухудшение финансового состояния заемщиков может быть вызвано как внутренними факторами (снижение заработной платы заемщиков или поручителей и др.), так и внешними факторами (общее ухудшение макроэкономической ситуации в стране, снижение темпов роста экономики и др.). Текущие данные по просрочкам платежей по закладным, входящим в состав ипотечного покрытия, указаны в п.9.1.5.5 Проспекта ценных бумаг. В начале 2012 года российская экономика продолжила расти в условиях благоприятной внешнеторговой конъюнктуры. Последовавшее в мае-июне снижение цены на основной экспортный товар привело к некоторому снижению доходной части бюджета страны, который, однако, продолжает исполняться в бездефицитном режиме. По оценке Минэкономразвития России, прирост ВВП в целом за январь-май к соответствующему периоду прошлого года составил 4,5%, что превышает динамику прошлого года. Внешнеторговый оборот в январе-мае превысил показатель января – мая прошлого года на 9,1%, при этом экспорт вырос на 10,4%. . Поскольку основные макроэкономические показатели по-прежнему находятся в пределах границ, установленных при формировании бюджета РФ, можно говорить о стабильности доходов населения / заемщиков. Всё это свидетельствует о том, что клиенты Банка способны в среднесрочной перспективе выполнять свои обязательства по ипотечным кредитам (займам) и проблема возникновения кредитного риска в настоящее время не так актуальна как в кризисный период. Тем не менее, важно, что в настоящее время, учитывая уроки кризиса, в системе ипотечного кредитования страны при участии Агентства по ипотечному жилищному кредитованию для оказания финансовой помощи заемщикам, попавшим в затруднительное финансовое положение путем реструктуризации ипотечных кредитов, создан специализированный институт - Агентство по реструктуризации ипотечных жилищных кредитов, который показал эффективность своего функционирования в кризисный период. Это можно рассматривать как системный фактор, оказывающий позитивное влияние на снижение кредитного риска кредитной организации – эмитента. Кредитное качество закладной определяется, помимо прочих критериев, коэффициентом "кредит к стоимости залога", т.е. соотношением остатка основной суммы долга по обеспеченному ипотекой обязательству, удостоверенному закладной, к оценочной стоимости Предмета ипотеки. По состоянию на дату утверждения Проспекта ценных бумаг средневзвешенное по остатку основного долга по Закладным значение коэффициента "кредит к стоимости залога" по портфелю закладных, включенных в состав ипотечного покрытия, составляет 64,5%. По мере погашения основной суммы долга по кредитам (займам), удостоверенным закладными, входящими в состав ипотечного покрытия, а также учитывая стабилизацию и тенденцию к росту стоимости жилья, кредитная организация эмитент ожидает сокращения влияния кредитного риска применительно к конкретным закладным. Риск падения цен на недвижимое имущество на рынке РФ Несмотря на неопределенность на мировых финансовых рынках объекты жилой и нежилой недвижимости продолжают пользоваться спросом. Быстрое восстановление рынка почти до докризисных значений в 2011г сменилось стабилизацией в нынешнем году. Риск существенного падения цен на жилую недвижимость умеренный. По мнению аналитиков, цены на недвижимость в среднесрочной перспективе будут демонстрировать стабильность или умеренный рост сопоставимый с уровнем инфляции. 24 Кредитная организация - эмитент полагает, что возможное негативное влияние риска падения стоимости жилья снижено за счет диверсификации портфеля ипотечных кредитов по региону расположения предметов ипотеки. Кроме того, учитывая период формирования ипотечного портфеля, существенное падение цен в кризисный период и текущие тенденции к росту цен, их дальнейшее глубокое снижение от текущих уровней представляется маловероятным. Падение цен на жилье или снижение ликвидности недвижимости может привести к ухудшению качества обеспечения ипотечных кредитов. В этом случае при обращении взыскания на предмет залога по обеспеченным ипотекой требованиям, удостоверенным закладными, кредитная организация - эмитент как залогодержатель несет риск неполного удовлетворения своих требований по закладным. Кредитная организация - эмитент стремится снизить влияние возможных негативных последствий путем оптимизации процедур управления проблемной задолженностью и активизацией работы по сбору проблемной задолженности (в настоящее время завершено кардинальное реформирование системы работы с проблемной задолженностью, что обеспечило переход кредитной организации - эмитента на новый уровень эффективности работы с проблемной задолженностью, продолжается работа по оптимизации внутренних процедур, повышение эффективности работы с коллекторскими агентствами). 2.4.2. Страновой риск Кредитная организация – эмитент является резидентом Российской Федерации и основную деятельность осуществляет на территории РФ. Риск экономики страны оценивается как умеренный, что подтверждается сохранением в отчетном периоде долгосрочных суверенных рейтингов международных агентств на инвестиционном уровне и существенным объемом золотовалютных резервов РФ. По мнению эмитента, в текущей ситуации риски, связанные с неисполнением российскими контрагентами обязательств из-за экономических, политических и социальных изменений, незначительны. В связи с тем, что у кредитной организации – эмитента иностранные контрагенты (юридические и физические лица) составляют незначительный процент от клиентов, то риск неисполнения иностранными контрагентами обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений, а также вследствие того, что валюта денежного обязательства может быть недоступна контрагенту из-за особенностей национального законодательства рассматривается кредитной организацией - эмитентом как минимальный. Минимизация рисков также достигается за счет сотрудничества только с надежными кредитными организациями развитых стран, имеющими высокие кредитные рейтинги. Объем операций на денежном рынке с кредитными организациями-нерезидентами ограничивается как лимитами, установленными Комитетом по управлению активами и пассивами кредитной организации - эмитента на совокупный объем операций на финансовых рынках и на отдельных контрагентов, так и страновыми лимитами. 2.4.3. Рыночный риск а) фондовый риск Из рыночных рисков наиболее значимым для кредитной организации - эмитента представляется фондовый (ценовой) риск. Оценка рыночного риска осуществляется кредитной организацией - эмитентом на основании методологии Value at Risk (VaR). VaR характеризует максимальную сумму потерь, превышение которой будет происходить с вероятностью менее заданной. Расчет величины VaR производится как по отдельным инструментам, так и по портфелям в целом. Оценка рыночного риска по инструментам торгового портфеля, не имеющим достаточного количества рыночных котировок, осуществляется на основе анализа чувствительности. Помимо статистических методов оценки рисков, также используется сценарный анализ и стресс-тестирование портфелей финансовых инструментов. Все методы оценки рисков регулярно верифицируются на предмет адекватности реальной ситуации на финансовых рынках. 25 Для ограничения и управления фондовым риском используются следующие методы: - установление и контроль за соблюдением позиционных совокупных и частных лимитов по всем инструментам фондового рынка; - установление и контроль за соблюдением результативных лимитов (stop-loss и stop-out); - диверсификация портфеля активных операций на фондовом рынке, в том числе за счет многоуровневой системы лимитов. Лимиты по операциям с ценными бумагами устанавливаются и пересматриваются коллегиальными органами кредитной организации - эмитента. регулярно б) валютный риск Валютный риск представляет собой риск потерь в связи с неблагоприятными для кредитной организации - эмитента изменениями курсов валют. Подверженность данному риску определяется степенью несоответствия размеров активов и обязательств в той или иной валюте (открытой валютной позицией - ОВП). Валютный риск, также, может являться предметом управления для отдельных видов операций, основной или дополнительной целью которых является получение прибыли за счёт благоприятного изменения валютных курсов. Кредитная организация - эмитент осуществляет оценку валютного риска по открытой валютной позиции на основании методологии Value at Risk (VaR), проводит стресс-тестирование и регулярную верификацию используемых методов оценки валютных рисков. Регулирование валютного риска осуществляется в рамках ежедневного контроля за открытой валютной позицией с целью ограничения уровня валютного риска в соответствии с требованиями Банка России. в) процентный риск Процентный риск определяется как риск сокращения чистого процентного дохода кредитной организации - эмитента вследствие изменения уровня процентных ставок, результатом которого может стать превышение средней стоимости привлеченных над размещенными средствами. Данный риск может выступить как источником получения дополнительной прибыли, так и в конкретных экономических условиях создать серьезную угрозу для финансового положения кредитной организации - эмитента. В рамках принятия мер по ограничению процентного риска у кредитной организации эмитента осуществляется мониторинг сбалансированности активов и пассивов по срокам платежа и процентным ставкам, основанный на анализе разрывов активов и пассивов. Оценка процентного риска с точки зрения перспективы получения дохода осуществляется при помощи такого показателя, как уровень процентной маржи. Анализ процентной маржи проводится в ежедневном режиме по следующим направлениям: - сравнение фактической процентной маржи с определенными базовыми величинами, что позволяет своевременно обнаружить тенденцию снижения или увеличения дохода по процентам; - анализ изменения составляющих компонентов процентной маржи для определения, какая из категорий доходов (расходов) вызывает в большей степени ее общее изменение. Оценка процентного риска банковского портфеля осуществляется на основе анализа чувствительности и на основе стандартного подхода (метод дюрации), изложенного в документах Банка России и Базельского комитета. Помимо обозначенных методов оценки риска на регулярной основе проводится стресс-тестирование и сценарный анализ (используются сценарии параллельного сдвига и линейного поворота кривых доходностей, роста волатильностей процентных ставок). Ставки по ипотечным кредитам, требования по которым входят в состав ипотечного покрытия по Облигациям, являются фиксированными. Соответственно, кредитная организация - 26 эмитент не несет на себе существенных рисков, связанных с изменением процентных ставок в этом отношении. 2.4.4. Риск ликвидности Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности по срокам финансовых активов и финансовых обязательств кредитной организации - эмитента (в том числе вследствие несвоевременного исполнения обязательств одним или несколькими контрагентами кредитной организации) и/или возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения кредитной организацией - эмитентом своих финансовых обязательств. В конце III квартала 2007 года на мировых финансовых рынках начался кризис ликвидности, вызванный чередой неплатежей по американским ипотечным облигациям, обеспеченным высокорисковыми кредитами. Кризис неплатежей по ипотечным кредитам вызвал ухудшение ситуации на финансовых рынках по всему миру. Наметившаяся в I квартале 2008 года тенденция пересмотра инвестиционных стратегий и вывода средств из высокорисковых долговых инструментов сохранилась и усилилась во втором квартале того же года. В частности наблюдался активный вывод средств инвесторов из рискованных активов. Также был значительно снижен объем новых инвестиций. На российском рынке в результате оттока иностранного капитала обострилась проблема нехватки ликвидности. Дефицит временно свободных денежных ресурсов привел к росту стоимости привлечения средств из внешних источников. Рост цены заимствования для кредитных организаций как на внешнем, так и на внутреннем рынке обусловил сокращение источников фондирования рынка ипотеки. Неблагоприятная экономическая ситуация на рынке США и европейских рынках, негативно отразилась на текущей экономической ситуации в России. Проблемы с ликвидностью, возникшие еще в первом квартале 2008 года, еще более усугубились, - в течение года и послужили одной из причин к временному приостановлению выдачи ипотечных кредитов рядом банковских организаций. В середине осени 2008 года уже большинство банков перестали выдавать ипотечные кредиты, предусматривая, по сути, заградительные условия выдачи ипотечного кредита, неприемлемые для большинства заемщиков. Российское правительство оперативно отреагировало на текущую экономическую ситуацию в стране и направило порядка полутора триллионов рублей на поддержание ликвидности российских банков. Выделение этих средств было направлено на увеличение банковского капитала и компенсацию дефицита ликвидности, что должно обеспечить непрерывность кредитования банками различных сегментов российской экономики, в том числе ипотечного сектора. Кроме того, была начата программа по реструктуризации ипотечных кредитов посредством АРИЖК, что также должно привести к стабилизации рынка ипотеки. Поддержание ликвидности является одной из центральных задач управления кредитной организацией - эмитентом. За управление ликвидностью на уровне руководящих органов кредитной организации эмитента отвечает Комитет по управлению активами и пассивами (КУАП). Структурным подразделением, проводящим политику кредитной организации - эмитента в части управления ликвидностью, является Казначейство. В целях управления ликвидностью у кредитной организации - эмитента ежедневно осуществляется оценка состояния мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности в т.ч. по отношению к обязательным нормативам Центрального банка Российской Федерации и внутрибанковской системе коэффициентов. На постоянной основе проводится анализ сроков погашения требований и обязательств путем составления баланса ресурсов с учетом планируемых операций кредитной организации эмитента. В процессе составления отчетов учитываются варианты развития событий – вероятный, благоприятный, неблагоприятный. Отчетность Казначейства кредитной организации - эмитента о текущем и прогнозном состоянии ликвидности еженедельно выносится на КУАП и является основой для принятия 27 решений в сфере управления долгосрочной ликвидностью. Оперативное управление ликвидностью осуществляет Казначейство путем регулирования остатка денежных средств на корреспондентских счетах, проведения операций по привлечению и размещению денежных средств на финансовых рынках, операций на рынках ценных бумаг. Таким образом, существующая у кредитной организации - эмитента система управления ликвидностью позволяет адекватно оценивать входящие и исходящие денежные потоки с учетом сроков погашения активов и пассивов и своевременно принимать решения, направленные на компенсацию недостатка ликвидных активов, в случае его возможного возникновения. Банк выполняет все обязательные нормативы Центрального банка Российской Федерации, в том числе нормативы состояния ликвидности. Постоянно рассчитываемая и поддерживаемая доля ликвидных активов позволяет своевременно выполнить все обязательства кредитной организации - эмитента перед клиентами и контрагентами при любом варианте развития событий. 2.4.5. Операционный риск Деятельность кредитной организации - эмитента сопряжена с возникновением операционного риска. Операционный риск характеризуется как возможность прямых или косвенных убытков кредитной организации - эмитента вследствие неадекватных масштабам деятельности или неправильно функционирующих внутренних процессов и информационных и технологических систем, нарушений требований законодательства Российской Федерации, ошибок и преднамеренных действий персонала, а также воздействия внешних событий. Кредитная организация - эмитент собирает данные о свершившихся и потенциальных событиях операционного риска, а также о принятых мерах по их предотвращению и устранению, учитывая их в разрезе отдельных бизнес-процессов. Кредитная организация - эмитент предпринимает действия по предотвращению возникновения и минимизации негативных последствий воздействия операционного риска с применением Плана управления непрерывностью бизнеса. У кредитной организации - эмитента разработаны и утверждены нормативные акты, регламентирующие порядок совершения операций и сделок, в том числе порядок учета совершенных операций. Нормативная база кредитной организации - эмитента содержит документы по всем направлениям бизнеса кредитной организации - эмитента. Нормативные акты поддерживаются в актуальном состоянии и соответствуют бизнес-процессам кредитной организации - эмитента. Изменения в нормативные акты кредитной организации - эмитента вносятся при изменении законодательства Российской Федерации, относящегося к регламентируемому бизнес-процессу, а также при модификации данного процесса. Регламентированы и нормативно закреплены полномочия сотрудников кредитной организации - эмитента при совершении операций и сделок, реализованы меры внутреннего контроля проводимых операций. Реализованы меры по ограничению прав доступа сотрудников в информационные системы кредитной организации - эмитента в соответствии с должностными обязанностями. Предусмотрены процедуры разграничения прав и полномочий по работе с информацией о банковских и клиентских операциях. Кредитная организация - эмитент организует работу по резервному копированию информации, что обеспечивает безопасность данных, хранящихся в информационных системах. Для работников кредитной организации - эмитента проводятся обучающие тренинги и семинары по темам, связанным с непосредственными должностными обязанностями сотрудника, что служит повышению уровня компетентности персонала при совершении операций. Отдельные операции кредитной организации - эмитента, несущие операционный риск, застрахованы в крупнейших российских страховых компаниях. 2.4.6. Правовой риск 28 Для уменьшения (исключения) возможных убытков вследствие воздействия вышеуказанных факторов кредитной организацией - эмитентом применяются определенные методы минимизации правового риска, в том числе: стандартизация банковских операций и других сделок, согласование юридической службой заключаемых кредитной организацией сделок, отличных от стандартизированных, осуществление мониторинга изменений законодательства и своевременное внесение соответствующих изменений в учредительные, внутренние документы кредитной организации - эмитента, контроль за соответствием документации, которой оформляются банковские операции и другие сделки, законодательству Российской Федерации, подбор квалифицированных юридических кадров и тщательный отбор внешних юридических консультантов. В связи с вышеизложенным, кредитная организация - эмитент оценивает риски влияния внутренних факторов как минимальные. Внешние факторы являются общими для банковской системы и находятся вне влияния кредитной организации - эмитента. С целью снижения риска нарушения контрагентами кредитной организации - эмитента нормативных правовых актов, а также условий заключенных договоров, кредитная организация эмитент осуществляет всесторонний анализ информации о контрагентах, а также такие механизмы, как требование о страховании ответственности третьих лиц, о предоставлении обеспечения исполнения обязательств по договорам, методики, позволяющие определить операции, имеющие признаки мошенничества в рамках розничного кредитования и так далее. Основные риски, связанные с противоречивостью законодательства и/или внесением в него изменений можно охарактеризовать следующим образом: Законодательство о банковской деятельности В случае внесения изменений в нормативные акты, прямо или косвенно регулирующие банковскую деятельность, кредитная организация - эмитент может быть вынуждена сократить или исключить отдельные виды операций, либо изменить структуру своего баланса. Это может оказать негативное влияние на деятельность кредитной организации - эмитента и стоимость ее активов. Кроме того, деятельность кредитной организации - эмитента подлежит лицензированию, и в законодательстве установлен ряд оснований, по которым Центральный банк Российской Федерации может отозвать лицензию на осуществление банковских операций у кредитной организации. Кредитная организация - эмитент оценивает риски лицензирования как минимальные и прогнозируемые. Налоговое законодательство Длительное время российская система сбора налогов была относительно неэффективной, что приводило к постоянным изменениям в законодательстве и в его интерпретации государственными органами. В некоторых случаях вновь вступающие в силу изменения налогового законодательства имели обратную силу. Несмотря на то, что с вступлением в силу Налогового кодекса Российской Федерации качество российского налогового законодательства в целом улучшилось, существует вероятность того, что в будущем в России могут быть введены новые виды налогов, сборов и штрафных санкций, что может оказать негативное влияние на финансовое положение и деятельность кредитной организации - эмитента. Поскольку российское федеральное, региональное и местное налоговое законодательство подвержено частым изменениям, а некоторые главы Налогового кодекса Российской Федерации, посвященные вышеуказанным налогам, были приняты сравнительно недавно, толкование налогового законодательства зачастую неясно, либо отсутствует. В дополнение к этому, в настоящее время нормативные правовые акты в области налогов и сборов нередко содержат нечеткие формулировки и пробелы в отношении регулирования. Кроме того, ухудшению налогового климата также способствует то, что различные органы государственной власти (например, Министерство финансов, Федеральная налоговая служба и ее территориальные подразделения) и их представители зачастую по-разному толкуют те или иные нормы законодательства о налогах и сборах, что создает определенные противоречия и неясность. Кроме того, практическое применение государственными органами налогового законодательства часто является непоследовательным. При этом в ряде случаев налоговые органы придавали обратную силу новому толкованию норм законодательства при его 29 применении. Зачастую налогоплательщики и российские налоговые органы также расходятся в толковании норм налогового законодательства. Как следствие, налоговые органы могут пытаться оспорить правильность применения налогового законодательства, и субъектам хозяйственной деятельности могут быть начислены дополнительные налоги, пени и штрафы, сумма которых может оказаться значительной. В этой связи налогоплательщики зачастую вынуждены прибегать к судебной защите своих прав в спорах с налоговыми органами. Недавние события в Российской Федерации показывают, что налоговые органы могут занимать более агрессивную позицию при толковании налогового законодательства и определении налоговой базы. Судебная практика Российской Федерации также подвержена частым изменениям и отличается непоследовательностью толкования и избирательностью правоприменительной практики. Более того, поскольку принципы прецедентного права не применяются в правовой системе Российской Федерации, судебные решения по налоговым или связанным с ними вопросам, принятые различными судами по аналогичным делам или по делам со схожими обстоятельствами, могут также не совпадать или противоречить друг другу. Нет полной уверенности в том, что в будущем в Налоговый кодекс Российской Федерации не будут внесены изменения, которые могут негативно отразиться на предсказуемости и стабильности налоговой системы России. Введение новых налогов или изменение действующих правил налогообложения может оказать существенное влияние на общий размер налоговых обязательств кредитной организации - эмитента. Нет полной уверенности в том, что кредитная организация - эмитент не будет вынуждена уплачивать существенно более высокие суммы налогов и сборов в будущем, что может оказать влияние на ее финансовые результаты По мнению руководства кредитной организации - эмитента, кредитной организацией эмитентом в полной мере соблюдается действующее налоговое законодательство. Однако нет полной уверенности в том, что действия российских государственных органов не приведут к возникновению у кредитной организации - эмитента налоговых и иных обязательств (а также начислению соответствующих штрафов и пеней), что может оказать существенное влияние на финансовое положение и деятельность кредитной организации - эмитента. Руководство кредитной организации - эмитента, тем не менее, считает вероятность возникновения фактических расходов, связанных с такими действиями, незначительной и не планирует создавать каких- либо резервов по соответствующим платежам. Валютное законодательство В Российской Федерации с 2003 года проводится политика либерализации валютного законодательства. Валютное законодательство на данном этапе не содержит ухудшающих положение кредитной организации - эмитента положений. Изменение валютного регулирования зависит от состояния внешнего и внутреннего валютных рынков, и текущая ситуация на которых в свете обострившегося мирового финансового кризиса не позволяет оценить риск изменения валютного регулирования. Процессуальное законодательство В результате вступления в силу новых нормативных актов может быть усложнен или затруднен процесс урегулирования и взыскания с должников просроченной кредиторской задолженности кредитной организации - эмитента, а также обращения взыскания на предоставленное должником обеспечение. В целом, существующие законы не всегда позволяют урегулировать проблемы, с которыми сталкивается кредитная организация - эмитент в своей повседневной деятельности. Сложившаяся судебная практика также противоречива, что влечет за собой возможность принятия судебных актов, препятствующих исполнению вступивших в силу судебных решений. 2.4.7. Риск потери деловой репутации (репутационный риск) Вероятность возникновения и величина потерь при проявлении данного риска в значительной степени зависят от уровня данного риска по банковскому сектору России в целом. Для кредитной организации - эмитента уровень данного риска оценивается как минимальный, в связи с тем, что кредитная организация - эмитент вступила в систему страхования вкладов, имеет рейтинги международных рейтинговых агентств, основным акционером является ОАО Банк ВТБ. 30 Кредитная организация - эмитент прилагает значительные усилия по формированию положительного имиджа у клиентов и общественности путем повышения информационной прозрачности. Управление риском потери деловой репутации является составляющей системы управления рисками и осуществляется при непосредственном участии руководства кредитной организации - эмитента. 2.4.8. Стратегический риск Данный риск значительно снижается путем проработки управленческих решений на основе анализа текущей ситуации в банковском секторе и перспектив его развития, уровней рисков, действий контрагентов и конкурентов кредитной организации - эмитента, потребностей клиентов, возможностей кадрового, финансового и технического обеспечения запланированных изменений. Исходя из оценки указанных параметров кредитная организация эмитент планирует продуктовый ряд, развитие филиальной сети, количественные и качественные показатели развития. Анализ положения кредитной организации - эмитента в банковском секторе показывает, что кредитная организация - эмитент усиливает свои позиции, что выражается в росте объемов бизнеса и прибыли, увеличении доли рынка, узнаваемости бренда. Все это указывает на правильность выбранной стратегии развития и действий, предпринимаемых для ее реализации, а, следовательно - относительно низкий уровень стратегического риска. 31 III. Подробная информация о кредитной организации - эмитенте 3.1. История создания и развитие кредитной организации – эмитента 3.1.1. Данные о фирменном наименовании кредитной организации – эмитента Полное фирменное наименование введено с 14.11.2006 года Сокращенное фирменное наименование введено с 14.11.2006 года Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) ВТБ 24 (ЗАО) Наименование юридического лица, схожее с фирменным наименованием кредитной организации - эмитента: Информация отсутствует. Такие юридические лица отсутствуют. Фирменное наименование кредитной организации – эмитента: Фирменное наименование кредитной организации-эмитента зарегистрировано как товарный знак: в соответствии с лицензионным договором № 07-08 от 29.05.2008 кредитной организации - эмитенту передано право неисключительного пользования на товарные знаки «ВТБ 24» и «VTB 24» от ОАО Банк ВТБ. Предшествующие фирменные наименования и организационно-правовые формы кредитной организации – эмитента: Дата изменения 1 14.11.2006 30.06.2005 31.07.2000 Полное фирменное наименование до изменения 2 Внешторгбанк Розничные услуги (закрытое акционерное общество) Закрытое акционерное общество «Коммерческий банк развития предпринимательской деятельности «ГУТАБАНК» Коммерческий банк развития предпринимательской деятельности «ГУТАБАНК» (общество с ограниченной ответственностью) Сокращенное фирменное наименование до изменения 3 ЗАО Внешторгбанк Розничные услуги Основание изменения 4 Решение общего собрания акционеров от 10.10.2006 ЗАО «КБ «ГУТАБАНК» Решение общего собрания акционеров от 06.06.2005 КБ «ГУТА-БАНК» ООО Решение общего собрания участников от 31.03.2000 3.1.2. Сведения о государственной регистрации кредитной организации - эмитента Основной государственные регистрационный номер 1027739207462 Дата внесения в ЕГРЮЛ записи о создании: 17.09.2002 наименование регистрирующего органа, внесшего запись о создании кредитной организации – эмитента Межрайонная инспекция МНС России в ЕГРЮЛ №39 по г. Москве 35 32 Дата внесения в ЕГРЮЛ записи о первом представлении сведений о кредитной организации - эмитенте, зарегистрированной до введения в действие Федерального закона «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»: 17.09.2002 наименование регистрирующего органа, внесшего запись Центральный банк Российской Федерации Дата регистрации в Банке России: Регистрационный номер кредитной организации – эмитента в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций: 13.07.2000 1623 Сведения о наличии у кредитной организации - эмитента лицензий (разрешений, допусков к отдельным видам работ) Вид лицензии (деятельности, работ) Генеральная лицензия на осуществление банковских операций Номер лицензии (разрешения) или документа, подтверждающего получение допуска к отдельным видам работ Дата выдачи лицензии (разрешения, допуска) Орган, выдавший лицензию (разрешение, допуск) Срок действия лицензии (разрешения, допуска) Вид лицензии Номер лицензии Дата выдачи лицензии Орган, выдавший лицензию Срок действия лицензии Вид лицензии Номер лицензии Дата выдачи лицензии Орган, выдавший лицензию Срок действия лицензии Вид лицензии Номер лицензии Дата выдачи лицензии Орган, выдавший лицензию Срок действия лицензии Вид лицензии Номер лицензии Дата выдачи лицензии Орган, выдавший лицензию Срок действия лицензии 1623 17.11.2006 Центральный банк Российской Федерации бессрочно Лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов 1623 17.11.2006 Центральный банк Российской Федерации бессрочно Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности 077-03219-100000 29.11.2000 ФСФР России бессрочно Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности 077-03311-010000 29.11.2000 ФСФР России бессрочно Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами 077-03391-001000 29.11.2000 ФСФР России бессрочно 35 35 35 33 Вид лицензии Номер лицензии Дата выдачи лицензии Орган, выдавший лицензию Срок действия лицензии Вид лицензии Номер лицензии Дата выдачи лицензии Орган, выдавший лицензию Срок действия лицензии Вид лицензии Номер лицензии Дата выдачи лицензии Орган, выдавший лицензию Срок действия лицензии Прогноз относительно вероятности продления срока действия лицензии (разрешения, допуска) (для лицензий (разрешений, допусков) которые не являются бессрочными) Вид лицензии Номер лицензии Дата выдачи лицензии Орган, выдавший лицензию Срок действия лицензии Прогноз относительно вероятности продления срока действия лицензии (разрешения, допуска) (для лицензий (разрешений, допусков) которые не являются бессрочными) Вид лицензии Номер лицензии Дата выдачи лицензии Орган, выдавший лицензию Срок действия лицензии Прогноз относительно вероятности продления срока действия лицензии (разрешения, допуска) (для лицензий (разрешений, допусков) которые не являются бессрочными) Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности 077-03752-000100 07.12.2000 ФСФР России бессрочно Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов 22-000-1-00041 30.10.2001 ФСФР России бессрочно Лицензия на право осуществления технического обслуживания шифровальных (криптографических) средств 8139Х 17.12.2009 Центр по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБ России 17.12.2014 Кредитная организация-эмитент намерена подлить срок действия лицензии Лицензия на предоставление услуг в области шифрования информации 8141У 17.12.2009 Центр по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБ России 17.12.2014 Кредитная организация-эмитент намерена подлить срок действия лицензии Лицензия на осуществление распространения шифровальных (криптографических) средств 8140Р 17.12.2009 Центр по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБ России 17.12.2014 Кредитная организация-эмитент намерена подлить срок действия лицензии 34 Вид лицензии Номер лицензии Дата выдачи лицензии Орган, выдавший лицензию Срок действия лицензии Лицензия Биржевого посредника, совершающего товарные фьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле 1409 21.07.2009 ФСФР России без ограничения срока действия 3.1.3. Сведения о создании и развитии кредитной организации - эмитента Кредитная организация - эмитент создана на неопределенный срок Краткое описание истории создания и развития кредитной организации – эмитента Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) (прежнее название – Закрытое акционерное общество «Коммерческий банк развития предпринимательской деятельности «ГУТА-БАНК») создан на основании решения общего собрания Участников Коммерческого банка развития предпринимательской деятельности «ГУТА-БАНК» (общество с ограниченной ответственностью) (протокол №77 от 31 марта 2000 года о преобразовании общества). Кредитная организация – эмитент является правопреемником КБ «ГУТА-БАНК» ООО по всем его правам и обязанностям в соответствии с передаточным актом. До 16 июля 2004 года кредитная организация – эмитент входила в состав группы аффилированных компаний – «Группа «Гута», осуществляя функции основного расчетного центра Группы. Летом 2004 года, в результате «мини-кризиса» на банковском рынке, кредитная организация – эмитент столкнулась с проблемой ликвидности. Дефицит ликвидных средств негативно повлиял на способность кредитной организации – эмитента выполнить все обязательства по платежам клиентов в указанный период. Поскольку собственники кредитной организации – эмитента - «Группа «Гута» не смогли в необходимом объеме консолидировать средства для оперативного восстановления ликвидности кредитной организации – эмитента, 16 июля 2004 г. ими было подписано соглашение о продаже контрольного пакета акций кредитной организации – эмитента (85,81%) ОАО Внешторгбанк. Таким образом, «Группа «Гута» утратила контроль над кредитной организацией – эмитентом 16 июля 2004 года. Несмотря на кризис ликвидности 2004 года, а также связанный с ним отток клиентуры и снижение объема операций, кредитной организации- эмитенту удалось не только восстановить утраченные позиции, но и существенно увеличить кредитный портфель и ресурсную базу. 25 марта 2005 года Наблюдательным советом ОАО Внешторгбанк была утверждена стратегия развития ЗАО «КБ «ГУТА-БАНК», в соответствии с которой на базе кредитной организации – эмитента был создан специализированный розничный банк, фокусирующийся на обслуживании и кредитовании населения и малого бизнеса в рамках группы ВТБ. В рамках утвержденной стратегии развития и в соответствии с решением общего собрания акционеров от 6 июня 2005 года ЗАО «КБ «ГУТА-БАНК» был переименован в ЗАО Внешторгбанк Розничные услуги. На розничном рынке его деятельность осуществлялась с использованием торговой марки «Внешторгбанк-24». 14 ноября 2006 года ЗАО Внешторгбанк Розничные услуги был переименован в ВТБ 24 (ЗАО). Кредитная организация – эмитент имеет генеральную лицензию, выданную Центральным банком Российской Федерации на проведение банковских операций в рублях и в иностранной валюте с юридическими и физическими лицами, лицензию на осуществление операций с драгоценными металлами, лицензию дилера на рынке ценных бумаг, лицензию брокера на рынке фьючерсов и опционов и т.д. Кредитная организация – эмитент является участником системы страхования вкладов. В 2005 – 1-й половине 2006 гг. кредитная организация – эмитент прошла реструктуризацию, получила дополнительный капитал от материнского банка, получила новое название и новую команду менеджеров. 35 35 Кредитная организация – эмитент является кредитной коммерческой организацией, основной целью деятельности которой является получение прибыли. Цели создания кредитной организации – эмитента: Кредитная организация – эмитент создана с целью получения прибыли при осуществлении банковских операций. Кредитная организация – эмитент специализируется на оказании банковских услуг и кредитовании населения и предприятий малого бизнеса. ВТБ 24 (ЗАО) входит в группу ВТБ. Миссия группы ВТБ: Мы предоставляем финансовые услуги международного уровня, чтобы сделать более обеспеченным будущее наших клиентов, акционеров и общества в целом. 3.1.4. Контактная информация Место нахождения кредитной организации – эмитента: Адрес для направления почтовой корреспонденции: Номер телефона, факса: Адрес электронной почты: Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой (на которых) доступна информация о кредитной организации эмитенте, выпущенных и (или) выпускаемых ею ценных бумагах г. Москва, ул. Мясницкая, д.35 101000, г. Москва, ул. Мясницкая, д.35 (495) 960-24-24, 771-78-58 Info@vtb24.ru www.vtb24.ru Сведения о специальном подразделении кредитной организации - эмитента (третьего лица) по работе с акционерами и инвесторами кредитной организации – эмитента: Место нахождения: Номер телефона, факса: Адрес электронной почты: Адрес страницы в сети Интернет: г. Москва, ул. Мясницкая, д. 35, Инвестиционный департамент (работа с инвесторами), Юридическое управление (работа с акционерами) Контактный телефон: (495) 960-24-24, 775-3538 Факс: (495) 771-78-58 Info@vtb24.ru www.vtb24.ru 3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика ИНН: 7710353606 3.1.6. Филиалы и представительства кредитной организации – эмитента26 Во втором квартале 2012 года произошли следующие изменения: Филиал №6602 ВТБ 24 (ЗАО) (порядковый №1623/2) Окончен срок действия доверенностей руководителя филиала Кульпина Сергея Юрьевича: № 1076 от 30.04.2009, № 345 от 02.03.2010, № 873 от 11.06.2010, № 1065 от 03.08.2010, № 1843 от 13.12.2010, № 1686 от 18.07.2011 Филиал №7806 ВТБ 24 (ЗАО) (порядковый № 1623/6) Окончен срок действия доверенностей руководителя филиала Иоффе Михаила Юрьевича: 35 35 36 1073 от 30.04.2009, № 1713 от 28.07.2009, № 106 от 27.01.2010, № 1199 от 19.05.2011, № 1414 от 09.06.201. Выданы новые доверенности: № 801 от 02.04.2012, № 1114 от 28.04.2012, № 1647 от 04.07.2012 Филиал №6318 ВТБ 24 (ЗАО) (порядковый № 1623/18) Окончен срок действия доверенностей руководителя филиала Червяковой Галины Анатольевны: № 1078 от 30.04.2009, № 329 от 02.03.2010, № 872 от 11.06.2010, № 1064 от 03.08.2010, № 657 от 15.03.2011, № 1328 от 31.05.2011. Выданы новые доверенности: № 1261 от 16.05.2012, № 1338 от 28.05.2012. Филиал №3652 ВТБ 24 (ЗАО) (порядковый №1623/51) Выданы новые доверенности руководителю филиала Чебрякову Дмитрию Анатольевичу: № 1100 от 26.04.2012, № 1101 от 26.04.2012, № 1102 от 26.04.2012, № 1103 от 26.04.2012 Филиал №2351 ВТБ 24 (ЗАО) (порядковый №1623/55) Окончен срок действия доверенностей руководителя филиала Тусикова Виктора Гавриловича: № 931 от 16.04.2009, № 1071 от 30.04.2009, № 287 от 02.03.2010, № 868 от 11.06.2010, № 1060 от 03.08.2010, № 1186 от 26.08.2010, № 1855 от 14.12.2010, № 1149 от 12.05.2011, № 1681 от 18.07.2011, № 1722 от 22.07.2011 Выданы новые доверенности: № 1383 от 29.05.2012, № 1387 от 30.05.2012, № 1540 от 20.06.2012, № 1640 от 03.07.2012. 3.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента 3.2.1. Отраслевая принадлежность кредитной организации – эмитента ОКВЭД: 65.12 3.2.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации – эмитента Основная, а именно преобладающая и имеющая приоритетное значение для кредитной организации – эмитента, деятельность (виды деятельности, виды банковских операций) Кредитная организация – эмитент имеет генеральную лицензию, выданную Центральным банком Российской Федерации на проведение банковских операций в рублях и в иностранной валюте с юридическими и физическими лицами, лицензию на осуществление операций с драгоценными металлами, лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской, дилерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами и т.д. Кредитная организация – эмитент является участником системы страхования вкладов. Офисы продаж кредитной организации – эмитента работают в 69 регионах, предлагая высокотехнологичные продукты и услуги для 72% городского населения страны. До 16 июля 2004 года кредитная организация – эмитент входила в состав группы аффилированных компаний – «Группа «Гута», осуществляя функции основного расчетного центра Группы. В июле 2004 года акционеры продали ОАО Внешторгбанк контрольный пакет акций кредитной организации – эмитента. 25 марта 2005 года Наблюдательным советом ОАО Внешторгбанк была утверждена стратегия развития ЗАО «КБ «ГУТА-БАНК», в соответствии, с которой на базе кредитной организации – эмитента создается крупный розничный банк, специализирующийся на обслуживании и кредитовании населения и малого бизнеса в рамках группы ВТБ. В рамках утвержденной стратегии развития и в соответствии с решением общего собрания акционеров от 6 июня 2005 года ЗАО «КБ «ГУТА-БАНК» был переименован в ЗАО Внешторгбанк Розничные услуги, а 14 ноября 2006 года – в ВТБ 24 (ЗАО). До утверждения Наблюдательным Советом стратегии развития Банк являлся универсальной кредитной организацией. В рамках утвержденной долгосрочной стратегии развития кредитной организации – 35 37 эмитента была разработана и запущена в действие широкая линейка продуктов и услуг для клиентов – физических лиц и субъектов малого бизнеса, в несколько раз увеличена сеть продаж. Сеть, выстроенная кредитной организацией - эмитентом, – одна из самых мощных и эффективных среди розничных банковских сетей. По объемам бизнеса на один офис продаж ВТБ 24 (ЗАО) абсолютный лидер в индустрии. Стратегические планы развития кредитной организации - эмитента предусматривают дальнейший рост сети офисов продаж при одновременном повышении доли операций обслуживания и продаж в альтернативных каналах. Постоянный рост производительности и динамика наращивания сети обслуживания позволяет кредитной организации - эмитенту улучшать ключевые клиентские сервисы и задавать стандарты эффективности деятельности для основных участников банковского розничного рынка. Основными продуктами кредитной организации – эмитента являются: КРЕДИТОВАНИЕ МАЛОГО БИЗНЕСА Целевая аудитория – юридические лица и предприниматели без образования юридического лица в Москве и в регионах России с объемом годовой выручки, не превышающим размер рублевого эквивалента 3 млн. долларов США. ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ КРЕДИТОВАНИЕ НАСЕЛЕНИЯ Включает в себя широкий спектр банковских продуктов, таких как автокредит, кредит на неотложные нужды с обеспечением и без, кредитные карты и пр. ИПОТЕЧНОЕ КРЕДИТОВАНИЕ Кредитование на покупку квартир на вторичном рынке жилья, на покупку квартир на стадии строительства, а также нецелевые ипотечные кредиты для собственников жилья ВКЛАДЫ НАСЕЛЕНИЯ Линейка предлагаемых кредитной организацией – эмитентом вкладов включает в себя вклады с возможностью пополнения и совершения расходных операций, с возможностью ежемесячного получения или капитализации процентов и т.д. В настоящее время кредитная организация – эмитент предоставляет продукты и услуги крупным корпоративным клиентам (в первую очередь, кредитование и предоставление гарантий и аккредитивов). Прочие услуги кредитной организации – эмитента: услуги системы дистанционного банковского обслуживания (Система Телебанк); прием наличных платежей в адрес организаций; открытие и ведение счетов; операции с иностранной валютой; операции с дорожными и именными чеками; аккредитивная форма расчетов; операции с векселями кредитной организации – эмитента; аренда сейфовых ячеек и обеспечение безопасности при операциях по сделкам с недвижимостью; операции на фондовом и денежном рынках, включая брокерское обслуживание на ММВБ; МФБ и РТС, купля-продажа акций и векселей на внебиржевом рынке по заявкам клиентов, операции на международном валютном рынке (ForEx); доверительное управление; депозитарное обслуживание. Деятельность кредитной организации - эмитента ориентирована на максимально качественное банковское обслуживание клиентов. При разработке продуктового ряда на широком спектре кредитных продуктов для населения и малого бизнеса был сделан особый акцент. К числу основных операций кредитной организации - эмитента, формирующих финансовый результат, относятся: кредитование клиентов кредитной организации - эмитента - физических лиц, включая потребительское и ипотечное кредитование, а также предоставление кредитов индивидуальным предпринимателям; 38 кредитование клиентов кредитной организации - эмитента - юридических лиц, включая предприятия малого бизнеса; операции на фондовом и денежном рынках, включая брокерское обслуживание на ММВБ, МФБ и РТС, купля-продажа акций и векселей на внебиржевом рынке по заявкам клиентов, операции на международном валютном рынке (ForEx); расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц, денежные переводы. Доля доходов кредитной организации - эмитента от основной деятельности (видов деятельности, видов банковских операций) в общей сумме полученных за соответствующий отчетный период доходов кредитной организации - эмитента за последний завершенный финансовый год и за отчетный квартал: Наименование показателя 01.01.2012 01.07.2012 01.07.2011 Вид банковских операций: Ссуды, предоставленные клиентам (некредитным организациям) Объем доходов от данного вида банковских операций, 97 901 061 58 701 856 44 278 657 тыс. руб. Объем доходов от данного вида банковских операций в 60,52 общем объеме доходов кредитной организации, % Вид банковских операций: Комиссионные операции Объем доходов от данного вида банковских операций, 14 391 129 тыс. руб. Объем доходов от данного вида банковских операций в общем объеме доходов кредитной организации, % 8,90 61,62 66,02% 9 349 899 5 787 246 9,82 8,63% Изменения размера доходов кредитной организации - эмитента от основной деятельности (видов деятельности, видов банковских операций) на 10 и более процентов по сравнению с соответствующим предыдущим отчетным периодом и причины таких изменений Объем процентных доходов от ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям) за 6 месяцев 2012 года по сравнению с аналогичным периодом 2011 года увеличился в 1,3 раза до 58,702 млрд. рублей (на 01.07.2011 объем процентных доходов от ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям), составлял 44,279 млрд. руб.). Объем доходов от комиссионных операций за 6 месяцев 2012 года по сравнению с аналогичным периодом 2011 года увеличился в 1,6 раза до 9,350 млрд. рублей (на 01.07.2011 объем доходов от комиссионных операций составлял 5,787 млрд. руб.). Основными факторами, которые повлияли на увеличение объема доходов Банка, стали динамичный прирост кредитного портфеля Банка и сохранение высокого уровня процентной маржи. Наименование географических областей (стран), в которых кредитная организация эмитент ведет свою основную деятельность и которые приносят ей 10 и более процентов доходов за каждый отчетный период, и описываются изменения размера доходов кредитной организации эмитента, приходящиеся на указанные географические области, на 10 и более процентов по сравнению с соответствующим предыдущим отчетным периодом и причины таких изменений Кредитная организация - эмитент осуществляет свою деятельность на территории Российской Федерации, при этом основная часть операционных доходов за 2 квартал 2012 года приходится на регион Москва и Московская область. 39 Краткое описание общих тенденций на рынке ипотечного кредитования и недвижимости, в том числе наиболее важных для кредитной организации - эмитента, прогноз в отношении будущего развития событий на рынке ипотечного кредитования на 01.06.2012 объем рынка приблизился к 1,8 трлн. рублей, показав прирост с начала года около 8,7%. за 5 месяцев 2012 года объем выдачи жилищных кредитов составил 363 млрд. рублей (+57% к объему выдачи за аналогичный период 2011 года), в мае выдано жилищных кредитов на 84 млрд. рублей – это несколько меньше, чем за апрель (89 млрд. рублей). в мае 2012 года доля жилищных кредитов в общем объеме выдачи кредитов населению несколько снизилась и составила 13,3% (против 14,8% за апрель). при отсутствии макроэкономических потрясений и сохранении тренда по итогам 2012 года объем рынка жилищного кредитования достигнет 2 трлн. рублей (+23% к 2011 году), выдача жилищных кредитов по итогам года приблизится к 1 трлн. рублей (+19%). ставка выдачи, после роста в течение 4-х месяцев 2012 года, стабилизировалась на уровне 12,2% в рублях, дальнейший прогноз – стабилизация на текущих уровнях. 3.3. Планы будущей деятельности кредитной организации – эмитента Краткое описание планов кредитной организации - эмитента в отношении будущей деятельности и источников будущих доходов В ноябре 2009 г. Наблюдательным советом ВТБ 24 (ЗАО) была утверждена «Стратегия развития розничного бизнеса ВТБ 24 (ЗАО) на 2010-2012 г.г.». В соответствии с утвержденной стратегией ВТБ 24 (ЗАО) специализируется на услугах оказываемых физическим лицам и предприятиям малого бизнеса. Согласно сценарию развития Банка предполагается дальнейший динамичный прирост кредитного и депозитного портфелей, что связано как со стратегией развития и значительным масштабом Банка, так и с этапом восстановления экономики и платежеспособности населения после последних кризисных явлений. Согласно разработанной стратегии предполагается, что основными статьями, оказывающими наибольшее влияние на финансовый результат ВТБ24 (ЗАО), являются процентные доходы и расходы по средствам физическим лицам и субъектов малого бизнеса, а также комиссионные доходы в составе непроцентных доходов. Стратегические цели разделены на 3 блока – количественные цели, качественные цели и инфраструктурные цели. Среди основных целей можно выделить: - обеспечение эффективности инвестиций (ROE) свыше 20%; существенный рост количества клиентов; развитие сети отделений и устройств самообслуживания; достижение лидерства по качеству обслуживания клиентов и функции основного розничного банка для клиентов; внедрение новой технологической платформы и обеспечение надежности работы ключевых систем банка на уровне лучших мировых практик. В рамках бизнес-плана на 2012 год в составе приоритетных задач Банка рассматриваются следующие направления: -увеличение доли рынка по кредитованию населения и привлечению средств; -улучшение качества обслуживания клиентов; -повышение лояльности и удержание действующих клиентов банка; -продолжение региональной экспансии, открытие новых объектов сети; -управление затратами; -управление рисками и проблемной задолженностью; -развитие сети устройств самообслуживания. 35 35 40 3.4. Участие кредитной организации - эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях Наименование организации: Роль (место) кредитной организации эмитента в организации: Функции кредитной организации эмитента в организации: Срок участия кредитной организации эмитента в организации Описание характера зависимости результатов финансово-хозяйственной деятельности кредитной организацииэмитента от иных членов организации Группа ВТБ Наименование организации: Роль (место) кредитной организации эмитента в организации: Функции кредитной организации эмитента в организации: Срок участия кредитной организации эмитента в организации Описание характера зависимости результатов финансово-хозяйственной деятельности кредитной организацииэмитента от иных членов организации MasterCard International Incorporated Наименование организации: Роль (место) кредитной организации эмитента в организации: Функции кредитной организации эмитента в организации: Срок участия кредитной организации эмитента в организации Описание характера зависимости результатов финансово-хозяйственной деятельности кредитной организацииэмитента от иных членов организации VISA International Service Association Наименование организации: Роль (место) кредитной организации эмитента в организации: Функции кредитной организации эмитента в организации: Срок участия кредитной организации эмитента в организации Описание характера зависимости результатов финансово-хозяйственной деятельности кредитной организацииэмитента от иных членов организации Union Card Наименование организации: Роль (место) кредитной организации эмитента в организации: Функции кредитной организации эмитента в организации: Diners Club International Член группы Банк, специализирующийся на предоставлении розничных банковских услуг населению и малому бизнесу С 16.07.2004 Зависимость результатов финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента от иных членов указанной организации отсутствует. принципиальный член Эмиссия банковских карт MasterCard и обеспечение расчетов с использованием банковских карт. С 01.10.1998 Зависимость результатов финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента от иных членов указанной организации минимальна. принципиальный член Эмиссия банковских карт Visa и обеспечение расчетов с использованием банковских карт. С 16.02.1999 Зависимость результатов финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента от иных членов указанной организации минимальна. участник платежной системы Обеспечение расчетов с использованием банковских карт Union Card. С 21.12.2000 Зависимость результатов финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента от иных членов указанной организации минимальна. участник платежной системы Привлечение Участников (Держателей, Организаций) в рамках соглашения о сублицензировании, обеспечение расчетов с использованием карт Diners Club. Срок участия кредитной организации - С 27.03.2002 41 эмитента в организации Описание характера зависимости результатов финансово-хозяйственной деятельности кредитной организацииэмитента от иных членов организации Наименование организации: Роль (место) кредитной организации эмитента в организации: Функции кредитной организации эмитента в организации: Срок участия кредитной организации эмитента в организации Описание характера зависимости результатов финансово-хозяйственной деятельности кредитной организацииэмитента от иных членов организации Наименование организации: Роль (место) кредитной организации эмитента в организации: Функции кредитной организации эмитента в организации: Срок участия кредитной организации эмитента в организации Описание характера зависимости результатов финансово-хозяйственной деятельности кредитной организацииэмитента от иных членов организации Наименование организации: Роль (место) кредитной организации эмитента в организации: Функции кредитной организации эмитента в организации: Срок участия кредитной организации эмитента в организации Описание характера зависимости результатов финансово-хозяйственной деятельности кредитной организацииэмитента от иных членов организации Наименование организации: Роль (место) кредитной организации эмитента в организации: Функции кредитной организации эмитента в организации: Срок участия кредитной организации эмитента в организации Описание характера зависимости результатов финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации- Зависимость результатов финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента от иных членов указанной организации минимальна. Национальная фондовая ассоциация (саморегулируемая некоммерческая организация) членство участие в деятельности рабочих органов Ассоциации, участие в профессиональной жизни элитного фондового сектора российского финансово-банковского сообщества России С 12.11.1996 Зависимость результатов финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента от иных членов указанной организации отсутствует. Некоммерческая организация «Ассоциация участников вексельного рынка» членство членство С 17.10.1997 Зависимость результатов финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента от иных членов указанной организации отсутствует. S.W.I.F.T (Международное сообщество по Межбанковским Финансовым телекоммуникациям и электронному финансовому документообороту) членство членство С 1994 Зависимость результатов финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента от иных членов указанной организации отсутствует. Некоммерческое партнерство «Торговая система РТС» членство Брокерское обслуживание: операции с ценными бумагами С 2001 Зависимость результатов финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента от иных членов указанной организации минимальна. 42 эмитента от иных членов организации Наименование организации: Роль (место) кредитной организации эмитента в организации: Функции кредитной организации эмитента в организации: Срок участия кредитной организации эмитента в организации Описание характера зависимости результатов финансово-хозяйственной деятельности кредитной организацииэмитента от иных членов организации НП Фондовая биржа «Санкт-Петербурге» членство Брокерское обслуживание: операции с ценными бумагами и производными инструментами С 20.07.2001 Зависимость результатов финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента от иных членов указанной организации минимальна. Наименование организации: Ассоциация «национальный платежный совет» Роль (место) кредитной организации - членство эмитента в организации: Функции кредитной организации - членство эмитента в организации: Срок участия кредитной организации - с 28.05.2012 эмитента в организации Описание характера зависимости результатов финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента от иных членов организации Зависимость результатов финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента от иных членов указанной организации минимальна. 3.5. Подконтрольные кредитной организации - эмитенту организации, имеющие для нее существенное значение (подконтрольные организации) Кредитная организация-эмитент не имеет подконтрольных организаций, имеющих для него существенное значение. 3.6. Состав, структура и стоимость основных средств кредитной организации эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств кредитной организации – эмитента 3.6.1. Основные средства Информация о первоначальной (восстановительной) стоимости основных средств и сумме начисленной амортизации: Наименование группы объектов основных средств Первоначальная (восстановительная) стоимость, руб. Сумма начисленной амортизации, руб. 1 2 3 35 35 35 35 43 Отчетная дата: 01.07.2012 Здания Земля Офисное и компьютерное оборудование Прочее Транспорт Итого: 7 134 098 689 109 8 652 775 150 158 225 417 16 851 557 778 294 0 5 389 679 60 192 130 220 6 358 385 Сведения о способах начисления амортизационных отчислений по группам объектов основных средств Кредитная организация - эмитент использует линейный метод начисления амортизации основных средств. Результаты последней переоценки основных средств и долгосрочно арендуемых основных средств, осуществленной в течение последнего завершенного финансового года: Информация не указывается. В 2011 году переоценка основных средств кредитной организацией-эмитентом не проводилась. Сведения о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, стоимость которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств кредитной организации эмитента, и иных основных средств по усмотрению кредитной организации – эмитента Кредитная организация - эмитент не имеет планов по приобретению или выбытию основных средств, стоимость которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств. Сведения обо всех фактах обременения основных средств кредитной организации – эмитента Основные средства кредитной организации - эмитента на момент составления настоящего ежеквартального отчета не обременены. 44 IV. Сведения о финансово-хозяйственной кредитной организации - эмитента деятельности 4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента Динамика показателей, характеризующих результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента, в том числе ее прибыльность и убыточность за последний завершенный финансовый год и за последний отчетный квартал, а также за аналогичный период предшествующего года: (тыс. руб.) № стро ки 1 1 1.1 1.2 1.3 1.4 2 2.1 2.2 2.3 3 4 4.1 5 Наименование статьи 01.07.2011 01.01.2012 01.01.2012 2 3 4 5 56 052 347 122 519 543 69 714 982 9 545 047 20 810 666 9 559 552 44 278 657 97 901 061 58 701 856 0 0 0 2 228 643 3 807 816 1 453 574 23 850 622 50 923 763 27 987 680 1 285 326 3 067 781 1 545 729 21 157 246 45 398 541 25 781 415 1 408 050 2 457 441 660 536 32 201 725 71 595 780 41 727 302 -4 144 025 -7 132 256 -5 786 672 -1 340 434 -2 272 905 -995 722 28 057 700 64 463 524 35 940 630 Процентные доходы, всего, в том числе: От размещения средств в кредитных организациях От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям) От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу) От вложений в ценные бумаги Процентные расходы, всего, в том числе: По привлеченным средствам кредитных организаций По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций) По выпущенным долговым обязательствам Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также средствам, размещенным на корреспондентских счетах, всего, в том числе: Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные 35 45 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 потери Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения Чистые доходы от операций с иностранной валютой Чистые доходы от переоценки иностранной валюты Доходы от участия в капитале других юридических лиц Комиссионные доходы Комиссионные расходы Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения Изменение резерва по прочим потерям Прочие операционные доходы Чистые доходы (расходы) Операционные расходы Прибыль до налогообложения Начисленные (уплаченные) налоги Прибыль (убыток) за отчетный период -31 410 -708 581 -118 967 3 828 3 828 1 839 0 0 0 1 429 688 3 015 818 1 626 778 -1 432 671 -59 060 -8 560 0 0 296 447 5 787 246 752 956 14 391 129 3 122 586 9 349 899 2 147 801 0 0 0 0 0 0 -251 943 -2 346 313 -481 470 5 257 022 22 609 985 14 397 983 38 066 504 21 428 580 98 247 744 63 462 562 58 856 778 37 605 661 16 637 924 34 785 182 21 251 117 3 259 025 8 187 864 4 623 102 13 378 899 26 597 318 16 628 015 Экономический анализ прибыльности или убыточности кредитной организации - эмитента исходя из динамики приведенных показателей По результатам 1 полугодия 2012 года объем доходов кредитной организации-эмитента составил: процентные доходы - более 69 млрд. рублей, комиссионные доходы – более 9 млрд. рублей, что превышает аналогичные показатели за 2011 год. Так процентные доходы выросли на 24%, комиссионные доходы продемонстрировали рост на 62% по сравнению с аналогичным периодом 2011 года. При этом процентные расходы росли медленнее процентных доходов, их рост составил 17%. Указанные факторы в совокупности позволили Банку получить чистую прибыль по итогам 6 месяцев 2012 г. в размере 16 628 млн. рублей (финансовый результат за 6 месяцев 2011 г. – прибыль 13 379 млн. рублей). Отдельные (несовпадающие) мнения органов управления кредитной организации - эмитента относительно причин, которые привели к убыткам или прибыли кредитной организации – 46 эмитента, и (или) степени их влияния на результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента и аргументация, объясняющая их позицию Отдельные отсутствуют. (несовпадающие) мнения органов управления кредитной организации Особые мнения членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента или членов коллегиального исполнительного органа кредитной организации - эмитента (настаивающих на отражении в ежеквартальном отчете таких мнений) относительно причин, которые привели к убыткам или прибыли кредитной организации – эмитента, и (или) степени их влияния на результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации эмитента, отраженные в протоколе собрания (заседания) совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента или коллегиального исполнительного органа, на котором рассматривались соответствующие вопросы, и аргументация членов органов управления кредитной организации - эмитента, объясняющая их позиции Особые мнения членов Наблюдательного совета кредитной организации - эмитента или членов коллегиального исполнительного органа эмитента отсутствуют. 4.2. Ликвидность кредитной организации - эмитента, достаточность собственных средств (капитала) Сведения о выполнении обязательных нормативов деятельности кредитной организации – эмитента за последний отчетный период: Отчетная дата 1 01.07.2012 Условное обозначение (номер) норматива 2 Название норматива 3 Н1 Достаточности капитала Н2 Н3 Н4 Н5 Мгновенной ликвидности Текущей ликвидности Долгосрочной ликвидности Общей ликвидности Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков Максимальный размер крупных кредитных рисков Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных акционерам (участникам) Совокупная величина риска по инсайдерам Использование собственных средств для приобретения акций (долей) др. юр. лиц Н6 Н7 Н9.1 Н10.1 Н12 Допустимое значение норматива Фактическое значение норматива 4 5 Min 10% (K>5 млн. евро) Min 11% (K<5 млн. евро) Min 15% Min 50% Max 120% Min 20% 39,80% 57,79% 110,70% - Max 25% 17,18% Max 800% 40% Max 50% 0% Max 3% 0,69% Max 25% 0% 10,97% Сведения о выполнении обязательных нормативов, дополнительно установленных Центральным банком Российской Федерации (Банком России) для кредитных организации эмитентов облигаций с ипотечным покрытием за последний отчетный период: 35 47 Отчетная дата 1 Условное обозначение (номер) норматива 2 Н17 Н18 01.07.2012 Н19 Название норматива Допустимое значение норматива Фактическое значение норматива 3 4 5 Min 10% 150,06% Min 100% 102,87% Max 50% 0% Минимального соотношения размере предоставленных кредитов с ипотечным покрытием и собственных средств (капитала) Минимального соотношения размера ипотечного покрытия и объема эмиссии облигаций с ипотечным покрытием Минимального соотношения совокупной суммы обязательств кредитной организацииэмитента перед кредиторами, которые в соответствие с федеральными законами имеют приоритетное право на удовлетворение своих требований перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием, и собственных средств (капитала) Причина невыполнения обязательных нормативов и меры, принимаемые кредитной организацией – эмитентом по приведению их к установленным требованиям Информация не указывается. Нормативы выполняются. Экономический анализ ликвидности и платежеспособности кредитной организации эмитента, достаточности собственного капитала кредитной организации - эмитента для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных расходов кредитной организации - эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей с описанием факторов, которые, по мнению органов управления кредитной организации - эмитента, оказали наиболее существенное влияние на ликвидность и платежеспособность кредитной организации - эмитента в отчетном периоде Управление риском ликвидности имеет решающее значение в банковском деле и является одним из основных направлений деятельности кредитной организации-эмитента. Для управления риском ликвидности кредитная организация-эмитент на ежедневной основе отслеживает ожидаемые параметры движения денежных средств по клиентским и банковским операциям в рамках общего процесса управления активами и обязательствами. Кредитной организацией-эмитентом ежедневно формируется баланс ресурсов, а также осуществляется ситуационное моделирование движения ликвидности с учетом планируемых, вероятных или рекомендуемых операций, а также пределов возможности мобилизации средств. На основе проведенного анализа вырабатываются рекомендации в области управления ресурсами организации, еженедельно выносимые в формальном виде на Комитет по управлению активами и пассивами Банка. 48 Норматив достаточности капитала (Н1) стабильно поддерживается на необходимом уровне. На 01.07.2012 значение норматива составило 10,97% (на 01.07.2011 значение норматива составило 12,05%). Таким образом, несмотря на высокие темпы развития, кредитная организация-эмитент поддерживает уровень достаточности капитала выше установленного норматива. Норматив мгновенной ликвидности (Н2) стабильно выше требуемого уровня. Он колеблется от 36,44% на 01.07.2011 до 39,8% на 01.07.2012 (265% от требуемого минимума). Норматив текущей ликвидности (Н3) также поддерживается на достаточном уровне. Он колеблется от 74,09% на 01.07.2011 до 57,79% на 01.07.2012 (при минимально допустимом значении 50%). Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) на протяжении рассматриваемого периода находится в пределах требуемого максимума и колеблется от 87,67% на 01.07.2011 (73% от максимума) до 110,7% на 01.07.2012 (92% от максимума). Динамика рассмотренных выше показателей свидетельствует о невысоком риске потери ликвидности кредитной организацией-эмитентом в результате выполнения текущих, а также краткосрочных и долгосрочных обязательств. Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) соблюдался кредитной организацией-эмитентом в рамках допустимого максимального значения, на 01.07.2012 составил 17,18% (на 01.07.2011 равен 16,15%). За период с 01.07.2011 по 01.07.2012 значение норматива максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) колеблется от 38,52% до 40% (соответственно по датам). Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных акционерам (участникам) (Н9.1) на отчетную дату был равен нулю, как и годом ранее. Норматив совокупной величины рисков по инсайдерам (Н10.1) поддерживается в пределах установленного максимума и колеблется от 0,81% на 01.07.2011 (27% от максимума) до 0,69% на 01.07.2012 (23% от максимума). Значение норматива использования собственных средств для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12) на 01.07.2011 и 01.07.2012 составляло 0. Норматив минимального соотношения размера предоставленных кредитов с ипотечным покрытием и собственных средств (капитала) (Н17) поддерживается на достаточном уровне. Значение на 01.07.2011 составляло 127,99%, на 01.07.2012 равно 150,06%. Норматив минимального соотношения размера ипотечного покрытия и объема эмиссии облигаций с ипотечным покрытием (Н18) поддерживается в пределах установленного минимума от 109,65% (на 01.07.2011) до 102,87% (на 01.07.2012). Значение норматива максимального соотношения совокупной суммы обязательств кредитной организации-эмитента перед кредиторами, которые в соответствие с федеральными законами имеют приоритетное право на удовлетворение своих требований перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием, и собственных средств (капитала) (Н19) на 01.07.2011 и 01.07.2012 составило 0. Таким образом, кредитная организация-эмитент демонстрирует эффективное управление кредитными рисками. В целом по всем нормативам кредитная организация-эмитент выдерживает требования Банка России и обеспечивает высокий уровень управления ликвидностью. Отдельное (несовпадающее) мнение каждого из органов управления кредитной организации - эмитента относительно факторов, оказавших наиболее существенное влияние на ликвидность и платежеспособность кредитной организации - эмитента, и (или) степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента и аргументация, объясняющая их позицию Отдельные (несовпадающие) мнения органов управления кредитной организации 49 отсутствуют. Особые мнения членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента или членов коллегиального исполнительного органа кредитной организации - эмитента (настаивающих на отражении в ежеквартальном отчете таких мнений) относительно факторов, оказавших наиболее существенное влияние на ликвидность и платежеспособность кредитной организации, и (или) степени их влияния на результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента, отраженные в протоколе собрания (заседания) совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента или коллегиального исполнительного органа, на котором рассматривались соответствующие вопросы, и аргументация членов органов управления кредитной организации - эмитента, объясняющая их позиции Особые мнения членов Наблюдательного совета кредитной организации - эмитента или членов коллегиального исполнительного органа эмитента отсутствуют. 4.3. Финансовые вложения кредитной организации – эмитента Изменений в составе финансовых вложений кредитной организации - эмитента, которые составляют 5 и более процентов всех ее финансовых вложений на дату окончания отчетного периода по сравнению с предыдущим периодом не было. 4.4. Нематериальные активы кредитной организации - эмитента Информация о составе, о первоначальной (восстановительной) стоимости нематериальных активов и величине начисленной амортизации за последний завершенный финансовый год и за последний отчетный период: Наименование группы объектов нематериальных активов 1 Первоначальная (восстановительная) стоимость, тыс. руб. 2 Сумма начисленной амортизации тыс. руб. 3 Отчетная дата: 01.07.2012 Свидет-во на ПО"GutaBroker" Свидет-во на ПО"Z-front" ПО"Адаптационная программа для новых сот ПО"Оценка персонала" Интернетпредставительство "www.onlinebr ПО Z-front Свидет-во на ПО для ЭВМ "On-line Broker" Свидетельство на ПО ZFront Подсистемы:On-line Итого 9,1 9,1 6,749 6,749 94,508 844,068 94,508 844,068 2 644, 983 21 030,311 2 644,983 1 813,544 10,000 1,667 2,600 24 644,67 0 5 412,268 9,1 6,293 Отчетная дата: 01.01.2012 Свидет-во на 50 ПО"GutaBroker" Свидет-во на ПО"Z-front" ПО"Адаптационная программа для новых сот ПО"Оценка персонала" Интернетпредставительство "www.onlinebr ПО Z-front Свидет-во на ПО для ЭВМ "On-line Broker" Итого: 9,1 6,293 94,508 844 068,00 94,508 797,123 2 644,983 15 778,151 2 374,288 986,552 10,000 19 390 1,166 4 266 Стандарты (правила) бухгалтерского учета, в соответствии с которыми кредитная организация - эмитент представляет информацию о своих нематериальных активах: Кредитная организация - эмитент представляет информацию о своих нематериальных активах в соответствии с Положением Банка России от 26 марта 2007 года № 302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации». 4.5. Сведения о политике и расходах кредитной организации - эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований Информация о политике кредитной организации - эмитента в области научно-технического развития на отчетный период, предшествующий дате окончания последнего отчетного квартала, включая раскрытие затрат на осуществление научно-технической деятельности за счет собственных средств кредитной организации – эмитента за соответствующий отчетный период: Кредитная организация - эмитент в своей работе постоянно совершенствует свои технологии и процедуры, как силами своих сотрудников, так и изучая опыт лучших зарубежных разработок в области потребительского кредитования населения. Кредитная организация эмитент обладает уникальными системами оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц, собственными разработками в области риск - менеджмента и управления затратами. Приоритетным направлением останутся инвестиции в информационные технологии, позволяющие создать оперативную среду взаимодействия с клиентами, снизить операционные издержки, добиться конкурентного преимущества. Сведения о создании и получении кредитной организацией - эмитентом правовой охраны основных объектов интеллектуальной собственности: В соответствии с лицензионным договором № 07-08 от 29.05.2008 кредитной организации - эмитенту передано право неисключительного пользования на товарные знаки «ВТБ 24» и «VTB 24» от ОАО Банк ВТБ. Сведения об основных направлениях и результатах использования основных для кредитной организации - эмитента объектах интеллектуальной собственности: Кредитная организация-эмитент работает под брендом «ВТБ 24». Факторы риска, связанные с возможностью истечения сроков действия основных для кредитной организации - эмитента патентов, лицензий на использование товарных знаков: Факторы риска, связанные с возможностью истечения срока действия Свидетельства на товарный знак и (знак обслуживания) и на неисключительное пользование на товарные знаки рассматривает как минимальный. 51 4.6. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности кредитной организации - эмитента Основные тенденции развития банковского сектора экономики за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если кредитная организация эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, а также основные факторы, оказывающие влияние на состояние банковского сектора: Основной тенденцией развития банковского сектора является рост объемов активов и кредитования. Активы банковского сектора за период с 01.01.2007 выросли на 196% и составили на 01.01.2012 41 627,5 млрд. рублей. Объем кредитов, выданных предприятиям и населению, за аналогичный период увеличился на 204% и составил на 01.01.2012 23 951,8 млрд. рублей. Основные факторы, оказывающие влияние на состояние банковского сектора. В период с 2007 по 2011 годы российская банковская система развивалась достаточно высокими темпами, превышающими темпы роста российской экономики. За последние 5 лет капитал российских банков увеличился в 3 раза и составил на 01.01.2012 5 242 млрд. рублей, активы банков выросли в 2,96 раз и составили на 01.01.2012 41 627,5 млрд. рублей. Объем кредитов, предоставленных физическим лицам, вырос в 2,7 раза и составил на 01.01.2012 5 550,9 млрд. рублей. Объем просроченной задолженности по кредитам физических лиц увеличился в 5 раз и составил на 01.01.2012 291 млрд. рублей. Объем кредитов, предоставленных организациям, вырос в 3,5 раза и составил на 01.01.2012 22 359 млрд. рублей. Объем просроченной задолженности увеличился в 12,7 раз и составил 3,77% от общей задолженности (на 01.01.2007 составлял 1,03%). Объем привлеченный средств физических лиц увеличился в 3 раза и составил на 01.01.2012 11 871 млрд. рублей. Такие результаты были достигнуты в результате воздействия следующих основных факторов: - рост российской экономики с 2007 по 2008 годы (рост ВВП за период составил более 53%), что ведет к увеличению спроса на кредитные ресурсы со стороны реального сектора, одновременно с увеличением остатков на текущих и депозитных счетах; - повышение доходов, склонности к сбережениям и покупательской способности населения, что способствует росту банковских депозитов физических лиц (в 1,6 раза за 2007-2008) с одной стороны и спроса населения на кредитные ресурсы (в 1,9 раза за 2007-2008) с другой стороны. Во 2 полугодии 2008 в связи с нарастающими кризисными явлениями на мировых финансовых рынках ситуация начала ухудшаться: - нестабильная ситуация в денежной сфере, увеличение темпов роста инфляции, что влечет за собой удорожание финансовых ресурсов и уменьшение реальных доходов населения; - дестабилизация курса рубля относительно доллара США, который остается основной российской внешнеторговой валютой (на 01.07.2008 – 23,4 руб./долл., на 31.12.2008 – 29,38 руб./долл.); - отток иностранного капитала из российской экономики, как спекулятивного, так и инвестиционного; - существенное падение основных индексов российского фондового рынка. Начиная со 2 полугодия 2009, наметилась положительная тенденция в развитии банковского сектора, связанная с частичным преодолением кризисных явлений в экономике. Так, величина капитала кредитных организаций на 01.01.2010 достигла 4,6 трлн. руб., превысив значение на начало 2009 года в 1,21 раза. В 2010 году российская банковская система начала восстанавливаться после финансового кризиса. При этом розничные кредиты росли несколько быстрее корпоративных. Устойчивость, продемонстрированная российским банками, и квалифицированные действия государства по поддержанию стабильности укрепили доверие населения к банковской системе, что отразилось в сохранении высоких темпов прироста депозитов физических лиц в банковских пассивах. Темпы роста банковской системы в 2010 году по сравнению с 2009 заметно выросли. В 52 среднем за месяц активы российских банков росли на 1,2% против 0,4% за 2009 год. При этом капитал российских банков увеличивался заметно медленнее – 0,2% против 1,8% соответственно. В результате, на конец 2010 года объем активов российской банковской системы увеличился до 33,8 трлн. руб., а капитал – до 4,7 трлн. руб. Основным видом операций банковской системы остается кредитование: к концу 2010 года объем кредитов, предоставленных банками нефинансовому сектору экономики и физическим лицам, составлял 18,6 трлн. руб., что более чем на 2 трлн. рублей больше, чем на начало года. В 2011 году продолжился активный рост розничного кредитования. Население восстановило свою кредитоспособность и продемонстрировало повышенный спрос на кредитные продукты. Вслед за розничным направлением опережающими темпами стало увеличиваться и корпоративное кредитование. При этом сохранился высокий уровень сбережений граждан. Несмотря на то, что темпы роста привлеченных средств населения оказались более чем в 1,5 раза ниже, чем темпы роста кредитного портфеля, население осталось чистым кредитором банковского сектора. Это подтверждает высокий уровень доверия к российским банкам. Темпы роста банковской системы в 2011 году по сравнению с 2010 годом заметно выросли. В результате, к началу 2012 года объем активов российской банковской системы увеличился до 41,6 трлн. рублей, а капитал - до 5,2 трлн. рублей. Темп роста большинства основных составляющих российской банковской системы в 2011 году в целом соответствовал темпам роста российской экономики. В результате отношение активов банков к ВВП незначительно выросло (с 75% до 76%), объем банковских депозитов физических лиц остался на уровне 22% ВВП. При этом следует отметить кредитную активность: кредитный портфель увеличился за год с 49% ВВП до 53% ВВП, в том числе кредиты населению выросли с 9% ВВП до 10% ВВП. В течение 2011 года сохранились позитивные тенденции наращивания банками депозитной базы – так по состоянию на 01.01.2012 объем вкладов физических лиц превысил 11 871 млрд. руб. В 1 полугодии 2012 года сохранилась позитивная динамика развития банковского сектора: по сравнению с показателями на начало года увеличился общий размер активов системы в целом, также увеличился кредитный портфель банков. Общий размер кредитов, депозитов и прочих размещенных средств вырос за год на 30% и на 01.07.2012 составил 31 109 млрд. рублей (на 01.07.2011 – 24 008 млрд. рублей). Объем кредитов, предоставленных физическим лицам, на 01.07.2012 составил 6 573 млрд. рублей, что на 44% больше объема кредитов на 01.07.2011 (4 553 млрд. руб.) Объем кредитов, выданных нефинансовых организациям, на 01.07.2012 составил 18 806 млрд. рублей, увеличившись в 1,2 раза по сравнению с показателем на 01.07.2011 г. (15 673 млрд. руб.) Прирост портфеля кредитов, предоставленных физическим лицам, за период 07.2011 – 07.2012 в 2,2 раза превысил прирост портфеля кредитов, выданных нефинансовым организациям. Объем вкладов физических лиц по состоянию на 01.07.2012 составил 12 833 млрд. руб., что на 22% больше аналогичного показателя на 01.07.2011 (10 516 млрд. руб.) Объем депозитов юридических лиц также увеличился за период 07.2011 – 07.2012 и составил на 01.07.2012 8 215 млрд. рублей, увеличившись в 1,3 раза (на 01.07.2011 г. 6 536 млрд. руб.). Общая оценка результатов деятельности кредитной организации - эмитента в банковском секторе экономики: Результаты деятельности кредитной организации-эмитента соответствуют динамике показателей банковской системы и основных конкурентов. Крупнейшие банки России на 01.04.2012 г. – 6-е место по чистым активам (РБК.Рейтинг). Самые прибыльные и убыточные банки по итогам I квартала 2012 года – 4-е место по объему чистой прибыли на 01.04.2012 г. (РБК.Рейтинг) ТОР500 банков по ликвидным активам – 5-е место по ликвидным активам на 01.04.2012 г. (РКБ.Рейтинг). ТОР500 банков по кредитному портфелю на 01.04.2012 г. – 5-е место (РБК.Рейтинг). ТОР500 банков по депозитному портфелю на 01.04.2012 г. – 4-е место (РБК.Рейтинг). ТОР500 банков по кредитам физических лиц на 01.04.2012 г. – 2-е место (РБК.Рейтинг). ТОР500 банков по депозитам физических лиц на 01.04.2012 г. – 2 место (РБК.Рейтинг). Лучшие розничные банки по итогам 2011 г. – 2-е место (РБК.Рейтинг). Крупнейшие банки на рынке кредитования малого и среднего бизнеса в 2011 году – на 7 месте по объему выданных кредитов (РБК.Рейтинг). 53 Крупнейшие потребительские банки в 2011 году – 2-е место по объему выданных беззалоговых кредитов (РБК.Рейтинг). Крупнейшие ипотечные банки в 2011 году – 2-е место по объему выданных ипотечных кредитов (РБК.Рейтинг). Самые автокредитные банки в 2011 году – 2-е место по объему выданных автокредитов (РБК.Рейтинг). Самые «пластиковые» банки по итогу 2011 года – 2-е место по количеству «активных» пластиковых карт (РБК.Рейтинг). Банки-лидеры по количеству банкоматов на 1 января 2012 года – 2-е место (РБК.Рейтинг). Самые филиальные банки России на конец мая 2012 года – 5-е место (РБК.Рейтинг). Отдельное (несовпадающее) мнение каждого из органов управления кредитной организации - эмитента относительно представленной информации и аргументация, объясняющая их позицию: Отдельные отсутствуют. (несовпадающие) мнения органов управления кредитной организации Особые мнения членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента или членов коллегиального исполнительного органа кредитной организации - эмитента (настаивающих на отражении в ежеквартальном отчете таких мнений) относительно представленной информации, отраженные в протоколе собрания (заседания) совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента или коллегиального исполнительного органа, на котором рассматривались соответствующие вопросы, и аргументация членов органов управления кредитной организации - эмитента, объясняющая их позиции: Особые мнения членов Наблюдательного совета кредитной организации - эмитента или членов коллегиального исполнительного органа эмитента отсутствуют. 4.6.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность кредитной организации эмитента Факторы и условия влияющие на деятельность кредитной организации - эмитента и оказавшие влияние на изменение размера прибыли (убытков) кредитной организации -эмитента от основной деятельности: Стабильность банковского сектора экономики, как и финансовая стабильность каждой кредитной организации зависит от стабильности экономической и политической ситуации в стране, уровня инфляции, а также ситуации на мировых финансовых и сырьевых рынках. Кредитная организация – эмитент уделяет большое внимание проведению сбалансированной политики управления активами и пассивами при минимизации банковских рисков путем учета всех факторов, оказывающих влияние на результат деятельности. Ключевыми факторами, повлиявшими на увеличение прибыли, стали динамичный прирост кредитного портфеля Банка и сохранение высокого уровня процентной маржи. Основными преимуществами ВТБ24 в 2011 году стали динамичная экспансия розничной сети банка, развитие и улучшение отношений с клиентами и партнерами, внедрение инновационных и улучшение условий существующих продуктов и услуг, а также продолжающееся внедрение клиентоориентированного подхода. Основными статьями, оказывающими наибольшее влияние на финансовый результат ВТБ24, являются процентные доходы и расходы по средствам физическим лицам и субъектов малого бизнеса, а также комиссионные доходы в составе непроцентных доходов. Прогноз в отношении продолжительности действия факторов и условий: Согласно сценарию развития кредитной организации-эмитента предполагается дальнейший динамичный прирост кредитного портфеля. Потребительский спрос будет поддерживаться возобновлением роста реальных доходов населения на фоне снижения инфляции и роста заработной платы бюджетников, а также 54 увеличения общего количества занятых. В 2012 году не ожидается серьезных потрясений в российском банковском секторе. Продолжится рост кредитования как банковского, так и корпоративного, хотя и, вероятно, не столь высокими темпами, как в 2011 году. Превышение темпов роста розничного кредитования над корпоративным сохранится. Население будет оставаться чистым кредитором банковского сектора, хотя темпы роста привлеченных средств населения немного замедлятся. По итогам года мы ожидаем прироста кредитов и депозитов населения как в реальном выражении, так и относительно ВВП. Действия, предпринимаемые кредитной организацией - эмитентом, и действия, которые кредитная организация - эмитент планирует предпринять в будущем для эффективного использования данных факторов и условий: Стратегия кредитной организации-эмитента предполагает завоевание лидирующих позиций на рынке банковских услуг. Способы, применяемые кредитной организацией - эмитентом, и способы, которые кредитная организация - эмитент планирует использовать в будущем для снижения негативного эффекта факторов и условий, влияющих на ее деятельность: Среди основных способов, применяемых кредитной организацией-эмитентом для снижения негативного эффекта факторов и условий, влияющих на ее деятельность, следует выделить: -выявление и анализ основных внутренних и внешних угроз развития кредитной организации; -прогнозирование ключевых макро- и микроэкономических показателей на краткосрочную, среднесрочную и долгосрочную перспективу и разработка сценариев поведения в случае реализации возможных внешних и внутренних угроз; -прогнозирование и планирование ключевых показателей деятельности Банка и оперативный анализ исполнения планов, а также выявление причин отклонения. Существенные события или факторы, которые могут в наибольшей степени негативно повлиять на возможность получения кредитной организацией - эмитентом в будущем таких же или более высоких результатов, по сравнению с результатами, полученными за последний завершенный отчетный период, а также вероятность наступления таких событий (возникновения факторов): Среди факторов, которые могут существенно оказать негативное влияние на результаты деятельности организации, следует отметить следующие: - дестабилизация политической ситуации в стране; - снижение уровня ликвидности банковской системы; - экономический спад; - замедление процесса реформирования банковской системы; - дальнейшее усиление конкуренции на рынке банковских розничных услуг; Появление в ближайшее время на рынке розничных услуг новых крупных кредитных организаций, обладающих широкой филиальной сетью, маловероятно, однако усиление конкуренции со стороны существующих игроков этого рынка вполне возможно. Существенные события или факторы, которые могут улучшить результаты деятельности кредитной организации - эмитента, и вероятность их наступления, а также продолжительность их действия: Среди факторов, которые могут положительно повлиять на результаты деятельности организации, можно отметить следующие: - сохранение стабильной макроэкономической ситуации в стране; - дальнейшее развитие всех видов розничного кредитования; - развитие предпринимательства; - рост доверия населения к банковскому сектору; - увеличение реальных денежных доходов населения К основным причинам, обосновывающим положительную динамику деятельности 55 кредитной организации - эмитента, можно отнести профессионализм менеджмента кредитной организации - эмитента, активную политику расширения на российском рынке розничных финансовых услуг, высокую степень интеграции кредитной организации - эмитента в группу ВТБ и благоприятную экономическую ситуацию. 4.6.2. Конкуренты кредитной организации - эмитента Основные существующие и предполагаемые конкуренты кредитной организации - эмитента по основным видам деятельности, включая конкурентов за рубежом: Основными конкурентами кредитной организации - эмитента являются кредитные организации, входящие в ТОР-30 и занимающие лидирующие позиции на рынке розничных услуг. В частности, основными конкурентами кредитной организации - эмитента являются: -на рынке потребительского кредитования: Сбербанк России ОАО, ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк", ОАО "Российский Сельскохозяйственный банк", ОАО «АЛЬФА-БАНК», ОАО АКБ «РОСБАНК», ОАО «ОТП банк», ЗАО «Банк Русский Стандарт» -на рынке жилищного кредитования: Сбербанк России ОАО, ЗАО «Коммерческий банк ДельтаКредит», ОАО «Уралсиб», Газпромбанк (ОАО), АКБ «Абсолют Банк» (ЗАО); -на рынке автокредитования: Сбербанк России ОАО, ОАО АКБ «РОСБАНК», ЗАО ЮниКредит Банк, ООО «Русфинансбанк», ЗАО «Райффайзенбанк»; -на рынке кредитных карт: ЗАО «Банк Русский Стандарт», Сбербанк России ОАО, ОАО КБ «Восточный», ОАО «ОТП банк», ОАО «АЛЬФА-БАНК», ЗАО Банк «Тинькофф – Кредитные Системы»; -на рынке частных вкладов: Сбербанк России ОАО, Газпромбанк (ОАО), ОАО «АЛЬФАБАНК», ЗАО «Райффайзенбанк»; -на рынке кредитования среднего и малого бизнеса: Сбербанк России ОАО, ОАО «Уралсиб», ОАО Банк «Возрождение», ЗАО «Банк Интеза», ОАО «Российский Сельскохозяйственный банк», ОАО «МДМ Банк». Перечень факторов конкурентоспособности кредитной организации - эмитента с описанием степени их влияния на конкурентоспособность производимой продукции (работ, услуг): Основными факторами конкурентоспособности кредитной организации – эмитента являются: -высокая степень интеграции в группу ВТБ и специализация кредитной организации – эмитента в группе на розничном банковском бизнесе; -наличие хорошего потенциала роста на российском рынке розничных финансовых услуг; -наличие высоких рейтингов надежности всех основных международных рейтинговых агентств; -доступ к заимствованиям на международном рынке капитала; -клиентоориентированность, удобный режим работы и наличие широкой сети продаж во всех регионах Российской Федерации; -гибкая тарифная политика и широкий выбор предоставляемых услуг , количество которых постоянно увеличивается; -простота, удобство и оперативность принятия решений при предоставлении потребительских кредитов; -экономия, обусловленная ростом объемов предоставляемых услуг. 56 V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, органов кредитной организации - эмитента по контролю за ее финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) кредитной организации - эмитента 5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления кредитной организации эмитента Описание структуры органов управления кредитной организации - эмитента и их компетенции в соответствии с уставом (учредительными документами) кредитной организации – эмитента: Органами управления Банка – эмитента являются: - Общее собрание акционеров; - Наблюдательный совет; - Президент-Председатель Правления – единоличный исполнительный орган; - Правление – коллегиальный исполнительный орган. Высшим органом управления Банка является Общее собрание акционеров. К компетенции Общего собрания акционеров относятся: 1) внесение изменений в Устав Банка или утверждение Устава Банка в новой редакции; 2) реорганизация Банка; 3) ликвидация Банка, назначение ликвидационной промежуточного и окончательного ликвидационных балансов; комиссии и утверждение 4) определение количественного состава Наблюдательного совета Банка, избрание его членов и досрочное прекращение их полномочий, а также принятие решений о выплате вознаграждений и компенсаций членам Наблюдательного совета Банка в период исполнения ими своих обязанностей; 5) определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и прав, предоставляемых этими акциями; 6) увеличение уставного капитала Банка путем увеличения номинальной стоимости акций, а также путем размещения дополнительных акций; 7) уменьшение уставного капитала Банка путем уменьшения номинальной стоимости акций, путем приобретения Банком части акций в целях сокращения их общего количества, а также путем погашения приобретенных или выкупленных Банком акций; 8) избрание членов Ревизионной комиссии Банка и досрочное прекращение их полномочий, а также установление размеров вознаграждений и компенсаций, выплачиваемых членам Ревизионной комиссии Банка; 9) утверждение аудитора Банка; 10) утверждение годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и убытках (счетов прибылей и убытков) Банка, а также распределение прибыли (в том числе выплата (объявление) дивидендов, за исключением прибыли, распределенной в качестве дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года) и убытков Банка по результатам финансового года; 57 11) определение порядка ведения Общего собрания акционеров Банка; 12) избрание членов счетной комиссии и досрочное прекращение их полномочий; 13) дробление и консолидация акций; 14) принятие решений об одобрении сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, в случаях, предусмотренных Федеральным законом № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» от 26 декабря 1995 года и Уставом Банка; 15) принятие решений об одобрении крупных сделок в случаях, предусмотренных Федеральным законом № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» от 26 декабря 1995 года и Уставом Банка; 16) приобретение Банком размещенных акций в случаях, предусмотренных Федеральным законом № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» от 26 декабря 1995 года и Уставом Банка; 17) принятие решения об участии в ассоциациях и иных объединениях коммерческих организаций; 18) утверждение внутренних документов, регулирующих деятельность Общего собрания акционеров Банка, Наблюдательного совета Банка, Правления и Ревизионной комиссии Банка; 19) выплата (объявление) дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года; 20) размещение Банком облигаций, конвертируемых в акции Банка, и иных эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции Банка; 21) решение иных вопросов в случаях, предусмотренных Федеральным законом № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» от 26 декабря 1995 года. К компетенции Наблюдательного совета Банка относятся следующие вопросы: 1) определение приоритетных направлений деятельности Банка; 2) созыв годового и внеочередного Общих собраний акционеров Банка за исключением случаев, предусмотренных пунктом 8 статьи 55 Федерального закона № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» от 26 декабря 1995 года; 3) утверждение повестки дня Общего собрания акционеров; 4) определение даты составления списка лиц, имеющих право на участие в Общем собрании акционеров, и другие вопросы, связанные с подготовкой и проведением Общего собрания акционеров, отнесенные к компетенции Наблюдательного совета Банка Федеральным законом № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» от 26 декабря 1995 года, Уставом Банка и Положением о порядке подготовки и проведения Общих собраний акционеров Банка; 5) определение цены (денежной оценки) имущества, цены размещения и выкупа эмиссионных ценных бумаг в случаях, установленных Федеральным законом № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» от 26 декабря 1995 года; 6) приобретение размещенных Банком акций и иных ценных бумаг в случаях, предусмотренных Федеральным законом № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» от 26 декабря 1995 года; 7) принятие решений об участии и о прекращении участия Банка в других организациях (за исключением участия в ассоциациях и иных объединениях коммерческих организаций), если размер участия Банка (сумма имущественного взноса) составляет (или составит после реализации принятого решения) более 50 процентов уставного или складочного капитала (имущества) организации; 8) образование Правления Банка, определение его количественного состава, избрание его членов и досрочное прекращение их полномочий, а также избрание и досрочное прекращение полномочий Президента – Председателя Правления Банка, установление размеров выплачиваемых Президенту – Председателю Правления и членам Правления Банка вознаграждений и компенсаций; 58 9) рекомендации по размеру выплачиваемых членам Ревизионной комиссии Банка вознаграждений и компенсаций и определение размера оплаты услуг аудитора; 10) рекомендации по размеру дивиденда по акциям и порядку его выплаты; 11) использование резервного фонда, а также определение порядка формирования и использования иных фондов Банка; 12) утверждение внутренних документов Банка, за исключением внутренних документов, утверждение которых отнесено законодательством и Уставом Банка, к компетенции Общего собрания акционеров, а также за исключением иных внутренних документов Банка, утверждение которых отнесено Уставом Банка к компетенции исполнительных органов Банка; 13) создание филиалов и открытие представительств Банка, закрытие филиалов и представительств Банка; 14) одобрение сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, и крупных сделок, связанных с приобретением и отчуждением Банком имущества, в случаях, установленных Федеральным законом № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» от 26 декабря 1995 года и Уставом Банка; 15) утверждение итогов деятельности Банка за отчетный финансовый год; 16) предварительное утверждение годового отчета Банка; 17) избрание и освобождение от должности руководителя Службы внутреннего контроля Банка; 18) утверждение Плана работы Службы внутреннего контроля на очередной финансовый год; 19) рассмотрение отчетов Службы внутреннего контроля о своей деятельности, в том числе отчетов о выполнении планов проверок и информации о принятых мерах по выполнению рекомендаций и устранению выявленных нарушений; 20) утверждение регистратора Банка и условий договора с ним, а также расторжение договора с ним; 21) размещение облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг Банка (за исключением облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции); 22) утверждение Бизнес-плана Банка на очередной финансовый год и принятие решений о его корректировке; 23) списание безнадежной задолженности по ссуде и процентам по ней, сумма которой превышает 0,01% от балансовой стоимости активов Банка, определенной по данным публикуемой бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату, на одного заемщика, и прочим потерям, связанным с ее взысканием, за счет соответствующего сформированного резерва; 24) принятие решения об уступке прав (требований) по кредитному договору, разница между ценой уступки и суммой остатка основного долга и процентов по которому превышает 0,01% от балансовой стоимости активов Банка, определенной по данным публикуемой бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату; 25) создание и прекращение деятельности комитетов при Наблюдательном совете Банка, определение их персонального состава, утверждение и внесение изменений в положения о комитетах при Наблюдательном совете Банка; 26) иные вопросы, предусмотренные законодательством и Уставом Банка. Президент-Председатель Правления Банка: - без доверенности действует от имени Банка, в том числе представляет его интересы, совершает сделки и подписывает документы от имени Банка; - принимает решения об открытии (закрытии) внутренних структурных подразделений Банка (филиала), за исключением дополнительных офисов и операционных офисов Банка; 59 - утверждает штат, издает приказы, распоряжения и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками Банка; - утверждает кандидатуры для назначения на должности заместителей управляющих филиалами, главных бухгалтеров филиалов и их заместителей, а также директоров операционных офисов Банка (филиала); - утверждает положения о структурных подразделениях Банка (департаментах, управлениях, отделах и др.), за исключением положений о филиалах, представительствах и Службе внутреннего контроля; - утверждает положения о рабочих коллегиальных органах Банка; - утверждает должностные инструкции работников Банка; - утверждает типовые формы документов, инструкции, правила, порядки и т.п.; - выдает доверенности, устанавливает порядок подписания договоров и соглашений, порядок выдачи доверенностей, а также определяет круг лиц, которым предоставляются полномочия для представительства перед третьими лицами; - принимает решения об участии и о прекращении участия Банка в других организациях (за исключением участия в ассоциациях и иных объединениях коммерческих организаций), если размер участия Банка (сумма имущественного взноса) составляет (или составит после реализации принятого решения) менее 5 процентов уставного или складочного капитала (имущества) организации; - принимает решение о списании безнадежной задолженности по ссуде и процентам по ней, сумма которой составляет менее 5 (Пяти) миллионов рублей (или эквивалента в иностранной валюте) на одного заемщика, и прочим потерям, связанным с ее взысканием, за счет соответствующего сформированного резерва; - принимает решение об уступке прав (требований) по кредитному договору, разница между ценой уступки и суммой остатка основного долга и процентов по которому составляет менее 5 (Пяти) миллионов рублей (или эквивалента в иностранной валюте); - осуществляет функции работодателя в сфере трудовых правоотношений в соответствии с Трудовым кодексом Российской Федерации, в том числе назначает и увольняет работников Банка, поощряет отличившихся работников, применяет дисциплинарные взыскания; - утверждает количественные и качественные показатели системы мотивации и оплаты труда работников Банка (филиала) в рамках установленных Правлением Банка общих принципов и показателей эффективности деятельности подразделений Банка; - принимает решение о премировании работников Банка; - решает иные вопросы текущей деятельности. К компетенции Правления относятся следующие вопросы: - организация выполнения решений Общего собрания акционеров, Наблюдательного совета Банка; - рассмотрение отчетности Банка, в том числе отчетности, подготовленной в соответствии с международными стандартами бухгалтерского учета; - принятие решений о публикации финансовой отчетности, подготовленной на основе международных стандартов бухгалтерского учета; - принятие решений об участии и о прекращении участия Банка в других организациях (за исключением участия в ассоциациях и иных объединениях коммерческих организаций), если размер участия Банка (сумма имущественного взноса) составляет (или составит после реализации принятого решения) от 5 до 50 процентов уставного или складочного капитала (имущества) организации; - принятие решений об открытии (закрытии) дополнительных офисов и операционных офисов Банка; 60 - определение размера платы, за которую возобновляется утерянная облигация Банка; - определение перечня информации, составляющей коммерческую тайну, и определение порядка работы в Банке с информацией, составляющей коммерческую тайну; - утверждение положений о филиалах и представительствах Банка; - вынесение материалов на рассмотрение Наблюдательного совета Банка; - утверждение кандидатур для назначения на должности управляющих филиалами, управляющих операционными офисами Банка (филиала); - утверждение типовой организационной структуры Банка (филиала) и системы мотивации, включая оплату труда работников Банка (филиалов); - утверждение общих принципов системы мотивации и оплаты труда работников Банка (филиалов); - утверждение порядка премирования руководителей подразделений Банка, подчиненных непосредственно Президенту-Председателю Правления или первому заместителю ПрезидентаПредседателя Правления; - утверждение показателей эффективности деятельности подразделений Банка и их контроль; - принятие решений о классификации ссудной задолженности в случаях, установленных Банком России; - списание безнадежной задолженности по ссуде и процентам по ней, сумма которой не превышает 0,01% от балансовой стоимости активов Банка, определенной по данным публикуемой бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату, но не менее 5 (Пяти) миллионов рублей (или эквивалента в иностранной валюте) на одного заемщика, и прочим потерям, связанным с ее взысканием, за счет соответствующего сформированного резерва; - принятие решения об уступке прав (требований) по кредитному договору, разница между ценой уступки и суммой остатка основного долга и процентов по которому не превышает 0,01% от балансовой стоимости активов Банка, определенной по данным публикуемой бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату, но не менее 5 (Пяти) миллионов рублей (или эквивалента в иностранной валюте); - принятие решений о создании рабочих коллегиальных органов; - предварительное одобрение Бизнес-плана Банка и решений о его корректировке; - утверждение Сметы Банка на очередной финансовый год; - утверждение Ресурсного плана Банка; - рассмотрение результатов проверок, проводимых аудитором Банка, и организация работы по устранению выявленных недостатков/нарушений; - иные вопросы текущей деятельности Банка, выносимые на рассмотрение Правления по решению Президента – Председателя Правления. Сведения о наличии кодекса корпоративного поведения организации - эмитента либо иного аналогичного документа: (управления) кредитной Кодекс корпоративного поведения (управления) работников кредитной организацией не утвержден. Сведения о внесенных за последний отчетный период изменениях в устав и внутренние документы кредитной организации – эмитента: Изменения в устав кредитной организации – эмитента, а также во внутренние документы кредитной организации - эмитента, регулирующие деятельность его органов, в последнем отчетном квартале не вносились. 61 Сведения о наличии внутренних документов кредитной организации - эмитента, регулирующих деятельность ее органов управления: Положение о порядке подготовки и проведения Общих собраний акционеров ВТБ 24 (ЗАО) (утверждено Общим собранием акционеров ВТБ 24 (ЗАО), Протокол №04/08 от 23 июля 2008 г.). Положение о Наблюдательном совете ВТБ 24 (ЗАО) (утверждено Общим собранием акционеров ВТБ 24 (ЗАО), Протокол № 07/10 от 18 ноября 2010 г.). Положение о Правлении ВТБ 24 (ЗАО) (утверждено Общим собранием акционеров ВТБ 24 (ЗАО), Протокол №08/10 от 24 декабря 2010 г.). Положение о Ревизионной комиссии ВТБ 24 (ЗАО) (утверждено Общим собранием акционеров Внешторгбанк Розничные услуги, Протокол №05/06 от 10 октября 2006 г.). 5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента Персональный состав Наблюдательный совет Фамилия, имя, отчество: Год рождения: Сведения об образовании: Дергунова Ольга Константиновна 1965 Московский институт народного хозяйства им. Г.В.Плеханова, 1987, экономическая кибернетика, экономист-математик. Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: Дата вступления в (назначения на) должность 1 Дата завершения работы в должности 2 01.12.2004 26.06.2007 Президент Майкрософт России и СНГ 02.07.2007 по наст. время Член Правления 08.10.2007 по наст. время Член Совета директоров 08.02.2008 по наст. время 14.04.2008 по наст. время Наименование должности 3 Член Наблюдательного совета Член Комитета по инвестиционной политике при Наблюдательном совете 23.08.2008 по наст. время Член Совета директоров 12.12.2008 по наст. время Член Совета директоров Полное фирменное наименование организации 4 Общество с ограниченной ответственностью «Майкрософт Рус» Банк ВТБ (открытое акционерное общество) Общество с ограниченной ответственностью Страховая компания «ВТБ Страхование» Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) Открытое акционерное общество «РОСНАНО» Открытое акционерное общество «Группа компаний Систематика» Общество с ограниченной ответственностью ВТБ Факторинг 62 29.05.2009 по наст. время Член Совета директоров 30.06.2010 по наст. время Член Совета директоров 08.12.2010 по наст. время 09.12.2010 по наст. время 10.12.2010 по наст. время 17.12.2010 по наст. время Член Совета директоров 25.10.2010 по наст. время Член Наблюдательного совета 24.12.2010 по наст. время Член Совета директоров 23.03.2011 по наст. время Заместитель Председателя Наблюдательного совета Председатель Наблюдательного совета Председатель Наблюдательного совета Член Наблюдательного совета Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента: Закрытое акционерное общество «Холдинг ВТБ Капитал» Открытое акционерное общество «Акционерная компания по транспорту нефти «Транснефть» VTB Bank (Deutschland) AG VTB Bank (France) SA VTB Bank (Austria) AG Закрытое акционерное общество Банк ВТБ (Беларусь) Публичное акционерное товарищество «ВТБ Банк» Дочерняя организация акционерное общество Банк ВТБ (Казахстан) Joint Stock Company «VTB Bank (Georgia)» 0 % 0 % 0 шт. 0 % 0 % 0 шт. Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента: Не имеет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: Информация отсутствует 63 Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): Информация отсутствует Фамилия, имя, отчество Год рождения: Сведения об образовании: Задорнов Михаил Михайлович 1963 Московский институт народного хозяйства им. Г. В. Плеханова, 1984, планирование народного хозяйства, экономист Институт экономики АН СССР, 1989, уч. Степень: кандидат экономических наук Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: Дата вступления в (назначения на) должность 1 Дата завершения работы в должности 2 29.06.2005 по наст. время 11.07.2005 по наст. время 08.10.2007 по наст. время Председатель Совета директоров 30.06.2011 по наст. время Член Совета директоров 30.06.2011 по наст. время Член Совета директоров 30.06.2011 по наст. время Член Совета директоров 01.07.2011 по наст. время Заместитель Председателя Совета директоров 14.07.2011 по наст. время Председатель Совета директоров 25.06.2012 по наст. время Член Совета директоров Наименование должности 3 Член Наблюдательного совета Президент – Председатель Правления Полное фирменное наименование организации 4 Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) Общество с ограниченной ответственностью Страховая компания «ВТБ Страхование» Открытое акционерное общество «Инвестиционная компания связи» Открытое акционерное общество «Страховая группа МСК» Открытое акционерное общество «Столичная страховая группа» Акционерный коммерческий банк «Банк Москвы» (открытое акционерное общество) Открытое акционерное общество «ТрансКредитБанк» Коммерческий акционерный банк "Бежица-банк" открытое акционерное общество 64 Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента: 0 %; 0 %; 0 шт.; 0 %; 0 %; 0 шт. Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента: Не имеет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: Информация отсутствует Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): Информация отсутствует Фамилия, имя, отчество Год рождения: Сведения об образовании: Костин Андрей Леонидович 1956 Московский государственный университет им. Ломоносова, 1979, политическая экономия Финансовая академия при Правительстве РФ, 2001 г., кандидат экономических наук Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: Дата вступления в (назначения на) должность 1 11.06.2002 Дата завершения работы в должности Наименование должности 2 3 ПрезидентПредседатель Правления, член по наст. время Полное фирменное наименование организации 4 Банк ВТБ (открытое акционерное общество) 65 Наблюдательного совета 29.01.2003 по наст. время Член Бюро Правления 14.04.2004 по наст. время Член Совета 22.07.2005 по наст. время Председатель Наблюдательного совета 19.05.2006 по наст. время Президент 07.06.2006 по наст. время Заместитель Председателя Совета директоров 21.09.2007 по наст. время Член Совета директоров 17.10.2007 по наст. время Председатель Наблюдательного Совета 17.03.2008 по наст. время Председатель Совета директоров Банк сведениями не располагает по наст. время Президент Банк сведениями не располагает по наст. время Вице-президент Консультативного Совета Банк сведениями не располагает по наст. время Член Попечительского Совета Банк сведениями не располагает по наст. время Член Попечительского Совета Общероссийское объединение работодателей «Российский союз промышленников и предпринимателей» Ассоциация российских банков Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) Общероссийская общественная организация «Федерация спортивной гимнастики России» Открытое акционерное общество «Нефтяная компания «РОСНЕФТЬ» Общество с ограниченной ответственностью «Конгресс-Центр Константиновский» Публичное акционерное общество «ВТБ Банк» Закрытое акционерное общество «ВТБ Капитал» Некоммерческое партнерство «Финансовобанковский совет СНГ» Russo-British Chamber of Commerce Фонд поддержки и развития физической культуры и спорта Российской Федерации Федеральное государственное 66 Банк сведениями не располагает по наст. время Член Попечительского Совета Банк сведениями не располагает по наст. время Член Попечительского Совета Банк сведениями не располагает по наст. время Член Попечительского Совета Банк сведениями не располагает по наст. время Член Совета директоров Банк сведениями не располагает по наст. время Член Попечительского Совета 17.03.2008 по наст. время Председатель Совета директоров автономное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Национальный исследовательский университет «Высшая школа экономики» Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение высшего профессионального образования «Московский государственный институт международных отношений (университет) Министерства иностранных дел Российской Федерации» Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования «СанктПетербургский государственный университет» Фонд развития Государственного Русского музея «Друзья Русского Музея» White Nights Foundation of America Региональный общественный фонд содействия развитию культуры «Мир Кавказа» Закрытое акционерное 67 Банк сведениями не располагает по наст. время Член Правления Банк сведениями не располагает по наст. время Член Высшего совета Банк сведениями не располагает по наст. время Член Попечительского Совета 11.01.2009 по наст. время Председатель Совета директоров 09.07.2009 по наст. время Председатель Совета директоров 21.02.2011 по наст. время Председатель Совета директоров по наст. время Член Президиума по наст. время Член Попечительского совета по наст. время Член Попечительского совета Банк сведениями не располагает Банк сведениями не располагает Банк сведениями не располагает общество «ВТБ Капитал» Некоммерческое партнерство «Центр инвестиционных программ Русской Православной Церкви» Всероссийская политическая партия «ЕДИНАЯ РОССИИ» Некоммерческое партнерство «Центр проблемного анализа и государственноуправленческого проектирования» Общество с ограниченной ответственности «Холдинг ВТБ Капитал Ай Би» Закрытое акционерное общество «Холдинг ВТБ Капитал» Акционерный коммерческий банк «Банк Москвы» (открытое акционерное общество) НП «Национальный Совет по корпоративному управлению» Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение высшего профессионального образования «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации» Федеральное государственное образовательное бюджетное 68 Банк сведениями не располагает по наст. время Член Попечительского совета Банк сведениями не располагает по наст. время Член Попечительского совета по наст. время Член Совета Банк сведениями не располагает Банк сведениями не располагает по наст. время Член Попечительского совета Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента учреждение высшего профессионального образования «Московский государственный университет имени М.В. Ломоносова» Благотворительный фонд по восстановлению Воскресенского НовоИерусалимского ставропигиального мужского монастыря Русской Православной Церкви Федеральное государственное бюджетное учреждение культуры «Государственный академический Большой театр России» Межрегиональный банковский совет при Совете Федерации Федерального Собрания РФ Федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Национальный исследовательский университет «Высшая школа экономики» 0 %; 0 %; 0 шт.; 0 %; 0 %; 69 Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента: 0 шт. Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента: Не имеет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: Информация отсутствует Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): Информация отсутствует Фамилия, имя, отчество Год рождения: Сведения об образовании: Герберт Моос 1972 Киевский государственный экономический университет, 1993 г., финансы и кредит, экономист; Лондонская школа бизнеса, 2002, магистр в области финансов Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: Дата вступления в (назначения на) должность 1 Дата завершения работы в должности 2 Наименование должности 09.10.2002 11.08.2008 12.08.2008 09.11.2009 3 Начальник подразделения по управлению активами и пассивами, Казначей, Начальник подразделения бизнес эффективности и стратегии, Финансовый директор Генеральный директор 22.10.2009 09.11.2009 Старший вице-президент 15.05.2009 по наст. время Член Совета директоров 29.05.2009 по наст. время Член Совета директоров Полное фирменное наименование организации 4 Общество с ограниченной ответственностью «Лиман Бразерс» VTB Capital Plc Банк ВТБ (открытое акционерное общество) Закрытое акционерное общество ВТБ Долговой центр Закрытое акционерное общество «Холдинг ВТБ 70 29.09.2009 по наст. время Член Совета директоров 20.10.2009 по наст. время Член Совета директоров 10.11.2009 по наст. время Заместитель Президента – Председателя Правления 27.11.2009 по наст. время Председатель Совета директоров 18.01.2010 по наст. время 15.02.2010 по наст. время 01.05.2010 по наст. время Банк сведениями не располагает июнь 2011 по наст. время Член Наблюдательного совета Член Наблюдательного совета Член Совета директоров Председатель Совета директоров Член Совета директоров по наст. время Член Совета директоров 27.06.2011 по наст. время Член Совета директоров 29.06.2011 по наст. время Член Совета директоров 15.12.2011 по наст. время Капитал» Закрытое акционерное общество «ВТБ Капитал» Открытое акционерное общество ВТБ-Лизинг Банк ВТБ (открытое акционерное общество) Общество с ограниченной ответственностью ВТБ Факторинг Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) Публичное акционерное общество «ВТБ Банк» Общество с ограниченной ответственностью «Холдинг ВТБ Капитал Ай Би» VTB Capital Plc Открытое акционерное общество «ГалсДевелопмент» Акционерный коммерческий банк «Банк Москвы» (открытое акционерное общество) Открытое акционерное общество «ТрансКредитБанк» Общество с ограниченной ответственностью ВТБ ДЦ Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента: 0 %; 0 %; 0 шт.; 0 %; 0 %; 0 шт. 71 Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента: Не имеет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: Информация отсутствует Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): Информация отсутствует Фамилия, имя, отчество Год рождения: Сведения об образовании: Петелина Екатерина Владимировна 1973 Нижегородский Государственный Университет, 1996, филолог; Goizueta Business School, Emory University, Atlanta, USA, 2003, МВА Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: Дата вступления в (назначения на) должность 1 Дата завершения работы в должности Наименование должности 2 3 Вице-президент – начальник Управления корпоративного развития Старший вицепрезидент – начальник Управления корпоративного развития и стратегии 19.01.2006 11.07.2007 12.07.2007 01.07.2009 по наст. время Член Совета директоров 17.10.2008 по наст. время Член Наблюдательного совета 28.04.2009 по наст. время Член Совета директоров 26.06.2009 по наст. время Член Совета 07.12.2007 Полное фирменное наименование организации 4 Банк ВТБ (открытое акционерное общество) Банк ВТБ (открытое акционерное общество) Общество с ограниченной ответственностью «МультиКарта» Публичное акционерное общество «ВТБ Банк» Общество с ограниченной ответственностью Страховая компания «ВТБ Страхование» Общество с 72 директоров 29.06.2009 по наст. время Член Наблюдательного совета 05.02.2010 по наст. время Член Правления по наст. время Член Наблюдательного совета 20.09.2010 Член Совета директоров 27.06.2011 по наст. время 30.06.2011 по наст. время Банк сведениями не располагает по наст. время Член Совета директоров Член Совета директоров 29.06.2011 по наст. время Член Совета директоров 25.06.2012 по наст. время Член Совета директоров ограниченной ответственностью ВТБ Факторинг Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) Банк ВТБ (открытое акционерное общество) Закрытое акционерное общество «Холдинг ВТБ Капитал» Акционерный коммерческий банк «Банк Москвы» (открытое акционерное общество) Открытое акционерное общество «Столичная страховая группа» Открытое акционерное общество «Страховая группа МСК» Открытое акционерное общество «ТрансКредитБанк» Коммерческий акционерный банк "Бежица-банк" открытое акционерное общество Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента: %; %; шт.; %; %; шт. 73 Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента: Не имеет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: Информация отсутствует Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): Информация отсутствует Фамилия, имя, отчество Год рождения: Сведения об образовании: Пучков Андрей Сергеевич 1977 Московский государственный Ломоносова, 1998, юрист университет им. М.В. Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: Дата вступления в (назначения на) должность 1 Дата завершения работы в должности Наименование должности 2 3 19.10.2005 20.06.2007 Старший вице-президент 21.06.2007 08.12.2008 Член Правления 03.04.2006 по наст. время Член Наблюдательного совета 26.06.2006 по наст. время Член Наблюдательного совета 16.11.2007 по наст. время Председатель Наблюдательного совета 09.12.2008 по наст. время 14.01.2009 по наст. время Заместитель ПрезидентаПредседателя Правления Председатель Совета директоров Полное фирменное наименование организации 4 Банк ВТБ (открытое акционерное общество) Банк ВТБ (открытое акционерное общество) Публичное акционерное общество «ВТБ Банк» Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) Закрытое акционерное общество «ВТБДевелопмент» Банк ВТБ (открытое акционерное общество) Закрытое акционерное 74 30.04.2009 по наст. время Член Совета директоров 10.06.2009 по наст. время Член Совета директоров 28.12.2009 по наст. время Председатель Совета директоров 21.02.2011 по наст. время Член Совета директоров 30.12.2011 по наст. время Председатель Совета директоров Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента: общество ВТБ Долговой центр Закрытое акционерное общество «Управляющая компания «Динамо» Закрытое акционерное общество «Холдинг ВТБ Капитал» Открытое акционерное общество «ГалсДевелопмент»» Акционерный коммерческий банк «Банк Москвы» (открытое акционерное общество) Общество с ограниченной ответственностью ВТБ ДЦ 0 0 %; %; 0 шт.; 0 0 %; %; 0 шт. Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента: Не имеет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: Информация отсутствует 75 Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): Информация отсутствует Персональный состав Правления Фамилия, имя, отчество Год рождения: Сведения об образовании: Воробьев Вячеслав Викторович 1969 Хабаровский институт народного хозяйства, 1994, экономист Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: 1 Дата завершения работы в должности 2 23.10.2006 по наст. время Дата вступления в (назначения на) должность Наименование должности Полное фирменное наименование организации 3 Заместитель ПрезидентаПредседателя Правления, директор Департамента сети, Член Правления 4 Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента: 0 0 %; %; 0 шт.; 0 0 %; %; 0 шт. Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента: Не имеет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: Информация отсутствует 76 Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): Информация отсутствует Фамилия, имя, отчество Год рождения: Сведения об образовании: Задорнов Михаил Михайлович 1963 Московский институт народного хозяйства им. Г. В. Плеханова, 1984, планирование народного хозяйства, экономист Институт экономики АН СССР, 1989, уч. Степень: кандидат экономических наук Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: Дата вступления в (назначения на) должность 1 Дата завершения работы в должности 2 29.06.2005 по наст. время Член Наблюдательного совета 11.07.2005 по наст. время Президент – Председатель Правления 08.10.2007 по наст. время Председатель Совета директоров 30.06.2011 по наст. время Член Совета директоров 30.06.2011 по наст. время Член Совета директоров 30.06.2011 по наст. время Член Совета директоров 01.07.2011 по наст. время Заместитель Председателя Совета директоров 14.07.2011 по наст. время Председатель Совета директоров Наименование должности 3 Полное фирменное наименование организации 4 Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) Общество с ограниченной ответственностью Страховая компания «ВТБ Страхование» Открытое акционерное общество «Инвестиционная компания связи» Открытое акционерное общество «Страховая группа МСК» Открытое акционерное общество «Столичная страховая группа» Акционерный коммерческий банк «Банк Москвы» (открытое акционерное общество) Открытое акционерное общество «ТрансКредитБанк» 77 25.06.2012 по наст. время Член Совета директоров Коммерческий акционерный банк "Бежица-банк" открытое акционерное общество Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента: 0 %; %; 0 0 шт.; 0 %; 0 %; 0 шт. Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента: Не имеет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: Информация отсутствует Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): Информация отсутствует Фамилия, имя, отчество Год рождения: Сведения об образовании: Кожокин Михаил Михайлович 1962 Московский государственный университет им М.В. Ломоносова, 1984, историк, преподаватель со знанием иностранного языка, Ученая степень Кандидата исторических наук Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: Дата вступления в (назначения на) должность Дата завершения работы в должности Наименование должности Полное фирменное наименование организации 78 1 05.12.2005 21.05.2008 2 20.05.2008 по наст. время 3 Заместитель Президента – Председателя Правления Заместитель Президента – Председателя Правления, директор Департамента маркетинга и общественных связей Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента: 4 ВТБ Банк (закрытое акционерное общество) Банк ВТБ (закрытое акционерное общество) 24 0 %; %; 24 0 0 шт.; 0 %; 0 %; 0 шт. Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента: Не имеет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: Информация отсутствует Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): Информация отсутствует Фамилия, имя, отчество Год рождения: Сведения об образовании: Меленкин Александр Викторович 1976 Московский государственный университет им. М.В.Ломоносова, 1997, бакалавр экономики Московский государственный университет им М.В.Ломоносова, 2001 магистр менеджмента 79 Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: Дата вступления в (назначения на) должность 1 Дата завершения работы в должности 2 19.04.2006 31.01.2008 01.02.2008 14.02.2010 18.06.2009 15.02.2010 Наименование должности 3 Заместитель директора Финансового департамента Старший Вице-президент, заместитель директора Финансового департамента Полное фирменное наименование организации 4 Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) 12.12.2010 Член Наблюдательного совета Общество с ограниченной ответственностью «Долговой центр» 25.07.2010 Старший вице-президент, директор Финансового департамента Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) Нет сведений 02.12.2010 Председатель Совета директоров 26.07.2010 по наст. время Член Правления, директор Финансового департамента 30.06.2010 по наст. время Член Совета директоров 22.03.2011 по наст. время Член Совета директоров 25.06.2012 по наст. время Член Совета директоров Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента: Общество с ограниченной ответственностью «Бизнес-финанс» Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) Система Лизинг 24 (закрытое акционерное общество) Общество с ограниченной ответственностью «Долговой центр» Коммерческий акционерный банк "Бежица-банк" открытое акционерное общество 0 %; %; 0 0 шт.; 0 %; 0 %; 0 шт. 80 Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента: Не имеет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: Информация отсутствует Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): Информация отсутствует Фамилия, имя, отчество Год рождения: Сведения об образовании: Печатников Анатолий Юрьевич 1969 Московский инженерно-физический институт, 1992, инженерфизик Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: Дата вступления в (назначения на) должность 1 Дата завершения работы в должности 2 03.10.2006 по наст. время 28.04.2010 по наст. время Наименование должности Полное фирменное наименование организации 3 4 Член Правления, директор Департамента ипотечного кредитования Заместитель ПрезидентаПредседателя Правления, директор Департамента ипотечного кредитования Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) 22.03.2011 по наст. время Председатель Совета директоров 01.06.2012 по наст. время Заместитель ПрезидентаПредседателя Правления 25.06.2012 по наст. время Член Совета директоров Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) Общество с ограниченной ответственностью «Долговой центр» Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) Коммерческий акционерный банк "Бежица-банк" открытое акционерное общество 0 0 0 %; %; шт.; 81 (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента: 0 %; 0 %; 0 шт. Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента: Не имеет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: Информация отсутствует Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): Информация отсутствует Фамилия, имя, отчество Год рождения: Сведения об образовании: Русанов Сергей Георгиевич 1963 Московский ордена Трудового Красного Знамени инженернофизический институт, 1986, инженер-физик; Институт переподготовки и повышения квалификации кадров по финансово-банковским специальностям Финансовой Академии при Правительстве РФ, 1997, банковское дело (экономист) Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: Дата вступления в (назначения на) должность 1 Дата завершения работы в должности 2 Наименование должности 3 14.05.2001 10.01.2011 Вице-Президент-Директор Департамента информационных технологий 11.01.2011 17.06.2011 Вице-Президент-Директор Дирекции информационных Полное фирменное наименование организации 4 Открытое акционерное общество «ТрансКредитБанк» Открытое акционерное 82 технологий 20.06.2011 02.10.2011 03.10.2011 07.06.2012 08.06.2012 по наст. время Старший Вице-Президент, директор по информационнобанковским технологиям Старший Вице-президент, Директор департамента банковских и информационных технологий Член Правления, Директор департамента банковских и информационных технологий Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента: общество «ТрансКредитБанк» Банк ВБ 24 (закрытое акционерное общество) Банк ВБ 24 (закрытое акционерное общество) Банк ВБ 24 (закрытое акционерное общество) 0 %; %; 0 0 шт.; 0 %; 0 %; 0 шт. Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента: Не имеет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: Информация отсутствует Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): Информация отсутствует Фамилия, имя, отчество Год рождения: Сведения об образовании: Соколов Александр Константинович 1979 «МАТИ» Российский государственный технологический университет им. К.Э. Циолковского, 2002, экономист-менеджер 83 Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: Дата вступления в (назначения на) должность 1 Дата завершения работы в должности Наименование должности 2 3 01.02.2007 13.10.2008 Директор Дирекции розничных рисков 14.10.2008 30.06.2009 Директор Департамента анализа рисков 22.06.2009 по наст. время Член Совета директоров 01.07.2009 по наст. время Член Правления, Директор Департамента анализа рисков Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента: Полное фирменное наименование организации 4 Открытое акционерное общество «Национальный банк «ТРАСТ» Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) Система Лизинг 24 (закрытое акционерное общество) Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) 0 %; %; 0 0 шт.; 0 %; 0 %; 0 шт. Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента: Не имеет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: Информация отсутствует 84 Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): Информация отсутствует Фамилия, имя, отчество Год рождения: Сведения об образовании: Чулков Валерий Владимирович 1960 Финансовая академия при Правительстве РФ, 2002, экономист Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: Дата вступления в (назначения на) должность 1 Дата завершения работы в должности 2 19.12.2005 28.03.2008 Корпоративный директор, начальник Операционного управления банковских услуг 31.03.2008 22.09.2008 Директор Операционного департамента 23.09.2008 по наст. время Член Правления, директор Операционного департамента Наименование должности 3 Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента: Полное фирменное наименование организации 4 Закрытое акционерное общество АБН АМРО БАНК Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) 0 %; %; 0 0 шт.; 0 %; 0 %; 0 шт. Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента: Не имеет 85 Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: Информация отсутствует Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): Информация отсутствует Единоличный исполнительный орган Фамилия, имя, отчество Год рождения: Сведения об образовании: Президент – Председатель Правления Задорнов Михаил Михайлович 1963 Московский институт народного хозяйства им. Г. В. Плеханова, 1984, планирование народного хозяйства, экономист Институт экономики АН СССР, 1989, уч. Степень: кандидат экономических наук Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: Дата вступления в (назначения на) должность 1 Дата завершения работы в должности 2 29.06.2005 по наст. время Член Наблюдательного совета 11.07.2005 по наст. время Президент – Председатель Правления 08.10.2007 по наст. время Председатель Совета директоров 30.06.2011 по наст. время Член Совета директоров 30.06.2011 по наст. время Член Совета директоров Наименование должности 3 Полное фирменное наименование организации 4 Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) Общество с ограниченной ответственностью Страховая компания «ВТБ Страхование» Открытое акционерное общество «Инвестиционная компания связи» Открытое 86 30.06.2011 по наст. время Член Совета директоров 01.07.2011 по наст. время Заместитель Председателя Совета директоров 14.07.2011 по наст. время Председатель Совета директоров 25.06.2012 по наст. время Член Совета директоров Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента: акционерное общество «Страховая группа МСК» Открытое акционерное общество «Столичная страховая группа» Акционерный коммерческий банк «Банк Москвы» (открытое акционерное общество) Открытое акционерное общество «ТрансКредитБанк» Коммерческий акционерный банк "Бежица-банк" открытое акционерное общество 0 %; %; 0 0 шт.; 0 %; 0 %; 0 шт. Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента: Не имеет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: Информация отсутствует 87 Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): Информация отсутствует 5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и (или) компенсации расходов по каждому органу управления кредитной организации – эмитента Информация о размере и видах вознаграждения, которые были выплачены кредитной организацией - эмитентом Правление 1 Вид вознаграждения (заработная плата, премии, комиссионные, льготы и (или) компенсации расходов, иное) 2 01.01.2012 Заработная плата, премии 1 445 849 577,65 01.07.2012 Заработная плата, премии 274 542 806,93 Отчетная дата Размер вознаграждения, руб. 3 Сведения о существующих соглашениях относительно таких выплат в текущем финансовом году: Вознаграждение членов Правления осуществляется в соответствии с условиями трудового договора. Наблюдательный совет Вознаграждения членам Наблюдательного совета Банка по результатам отчетного 2011 года не выплачивались. Соглашение относительно выплат членам Наблюдательного совета в 2012 году отсутствуют. 5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента Описание структуры органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента и их компетенции в соответствии с уставом (учредительными документами) и внутренними документами кредитной организации – эмитента Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента осуществляется Ревизионной комиссией кредитной организации – эмитента, избираемой на годовом Общем собрании акционеров кредитной организации – эмитента до следующего годового Общего собрания акционеров. Количественный и персональный состав Ревизионной комиссии кредитной организации – эмитента определяется в решении Общего собрания акционеров. Члены Ревизионной комиссии кредитной организации – эмитента не могут одновременно являться членами Наблюдательного совета кредитной организации – эмитента, а также занимать должности в исполнительных органах кредитной организации – эмитента. По решению Общего собрания акционеров членам Ревизионной комиссии кредитной организации – эмитента в период исполнения ими своих обязанностей могут выплачиваться 88 вознаграждения и (или) компенсироваться расходы, связанные с исполнением ими своих обязанностей. Размеры таких вознаграждений и компенсаций устанавливаются решением Общего собрания акционеров. Акции, принадлежащие членам Наблюдательного совета кредитной организации – эмитента или лицам, занимающим должности в исполнительных органах управления кредитной организации – эмитента, не могут участвовать в голосовании при избрании членов Ревизионной комиссии кредитной организации – эмитента. Порядок деятельности Ревизионной комиссии кредитной организации – эмитента определяется Положением о Ревизионной комиссии кредитной организации – эмитента, утверждаемым Общим собранием акционеров. Члены Ревизионной комиссии кредитной организации – эмитента несут ответственность за добросовестное выполнение возложенных на них обязанностей в порядке, установленном законодательством. В процессе исполнения возложенных обязанностей Ревизионная комиссия кредитной организации – эмитента вправе привлекать к выполнению отдельных работ специалистов (экспертов) из числа лиц, не являющихся работниками кредитной организации – эмитента. Ответственность за действия привлеченных специалистов несет Председатель Ревизионной комиссии кредитной организации – эмитента. Ревизионная комиссия проверяет соблюдение кредитной организацией – эмитентом законодательных и других актов, регулирующих его деятельность, постановку внутрибанковского контроля, законность совершаемых кредитной организацией – эмитента операций (сплошной или выборочной проверкой). Проверка (ревизия) финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента осуществляется по итогам деятельности кредитной организации – эмитента за год, а также во всякое время по инициативе Ревизионной комиссии кредитной организации – эмитента, решению Общего собрания акционеров, Наблюдательного совета кредитной организации – эмитента или по требованию акционера (акционеров) кредитной организации – эмитента, владеющего в совокупности не менее чем 10 процентами голосующих акций кредитной организации – эмитента. Ревизионная комиссия представляет Общему собранию акционеров отчет о проведенной проверке (ревизии), а также заключение о представляемых на утверждение годового Общего собрания акционеров годовом бухгалтерском балансе и отчете о прибылях и убытках с рекомендациями по устранению выявленных недостатков. По результатам проверки (ревизии), при возникновении угрозы интересам кредитной организации – эмитента или его вкладчикам, или выявлении злоупотреблений должностных лиц Ревизионная комиссия вправе потребовать созыва внеочередного Общего собрания акционеров кредитной организации – эмитента. Документально оформленные результаты проверок представляются Ревизионной комиссией Наблюдательному совету кредитной организации – эмитента, а также Правлению кредитной организации – эмитента для принятия необходимых мер. Для проверки и подтверждения достоверности годовой финансовой отчетности кредитной организации – эмитента кредитная организация – эмитент ежегодно привлекает профессиональную аудиторскую организацию, не связанную имущественными интересами с кредитной организации – эмитентом или его участниками. Аудитор утверждается Общим собранием акционеров. Аудиторская проверка кредитной организации – эмитента осуществляется в соответствии с законодательством на основе договора, заключенного с аудиторской организацией. Размер оплаты услуг аудитора определяется Наблюдательным советом кредитной организации – эмитента. В составляемых Ревизионной комиссией и аудитором заключениях по итогам проверки финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента должны содержаться: - подтверждение достоверности данных, содержащихся в отчетах, и иных финансовых документах кредитной организации – эмитента; - информация о фактах нарушения порядка ведения бухгалтерского учета и представления финансовой отчетности, установленного законодательством, при осуществлении финансовохозяйственной деятельности; - подтверждение выполнения кредитной организацией – эмитентом обязательных нормативов, установленных Банком России; 89 - данные о качестве управления кредитной организацией – эмитентом; - данные о состоянии внутреннего контроля и другие положения, определяемые законодательством и Уставом кредитной организации – эмитента. Аудиторское заключение представляется Банку России в установленном порядке. Сведения об организации системы внутреннего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента (внутреннего аудита): информация о наличии службы внутреннего аудита (иного, отличного от ревизионной комиссии (ревизора), органа, осуществляющего внутренний контроль за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента), ее количественном составе и сроке ее работы: Для осуществления внутреннего контроля и содействия органам управления в обеспечении эффективного функционирования с начала деятельности кредитной организации – эмитента была создана Служба внутреннего контроля. Действующая редакция Положения об организации внутреннего контроля утверждена Наблюдательным советом кредитной организации – эмитента (Протокол от 22.03.2007 №06/07). Структура и компетенция органов внутреннего контроля кредитной организации – эмитента основаны на положениях: Федерального закона от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности», Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации», Положения Банка России от 16 декабря 2003 года № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах», Федерального Закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», Положения Федеральной службы по финансовым рынкам от 21 марта 2006 года № 06-29/пз-н “О внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг”, Устава кредитной организации – эмитента. В соответствии с указанными документами организация внутреннего контроля относится к компетенции Наблюдательного Совета кредитной организации – эмитента, а непосредственное осуществление внутреннего контроля возлагаются на: Президента-Председателя Правления кредитной организации – эмитента членов Правления кредитной организации – эмитента – в соответствии с распределением обязанностей по руководству отдельными структурными подразделениями или направлениями деятельности кредитной организации – эмитента; Ревизионную комиссию; главного бухгалтера и его заместителей; управляющих (их заместителей) и главных бухгалтеров (их заместителей) филиала (дополнительного офиса, руководителей отдельной операционной кассой) кредитной организации – эмитента; Службу внутреннего контроля; Службу финансового мониторинга клиентских операций, ответственную за разработку и реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Положением о Службе внутреннего контроля кредитной организации – эмитента (утверждено решением Наблюдательного совета кредитной организации – эмитента, Протокол №05/12 от 23.03.2012 г.) (далее – «СВК») определены цели, задачи и функции, составляющие сферу ее деятельности, а также права, обязанности и ответственность руководителей, а также других ее сотрудников. Ключевыми сотрудниками СВК являются: Фролов П.С. общий стаж с 1989 года, стаж работы в банковской сфере 20 лет, в том числе контрольные функции 16 лет; Мохначева Е.В. – общий стаж с 1988 года, в банковской сфере 22 года, в том числе во внутреннем контроле 14 лет; Рыжов В.А. – общий стаж с 1992 года, в банковской сфере 19 лет, в том числе во внутреннем контроле 15 лет. Контролером профессионального участника рынка ценных бумаг является Деряга А.А., 90 который соответствует квалификационным требованиям, установленным Федеральной службой по финансовым рынкам для лиц, назначаемых на эту должность – стаж работы во внутреннем контроле 11 лет. основные функции службы внутреннего аудита (иного, отличного от ревизионной комиссии (ревизора), органа), ее подотчетность и взаимодействие с исполнительными органами управления кредитной организации - эмитента и советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации - эмитента: СВК выполняет следующие функции: проверку и оценку эффективности системы внутреннего контроля; проверку полноты применения и эффективности методологии оценки банковских рисков и процедур управления банковскими рисками (методик, программ, правил, порядков и процедур совершения банковских операций и сделок, управления банковскими рисками); проверку надежности функционирования системы внутреннего контроля за использованием автоматизированных информационных систем, включая контроль целостности баз данных и их защиты от несанкционированного доступа и/или использования, наличие планов действий на случай непредвиденных обстоятельств; - проверку достоверности, полноты, объективности и своевременности бухгалтерского учета и отчетности и их тестирование, а также надежности (включая достоверность, полноту и объективность) и своевременности сбора и представления информации и отчетности; контроль соответствия деятельности кредитной организации – эмитента как профессионального участника рынка ценных бумаг и защиты прав и законных интересов инвесторов, соблюдения нормативных правовых актов Федеральной службы по финансовым рынкам и иных нормативных правовых актов Российской Федерации; проверку достоверности, полноты, объективности и своевременности представления иных сведений в соответствии с нормативными правовыми актами в органы государственной власти и Банк России; проверку применяемых способов (методов) обеспечения сохранности имущества кредитной организации – эмитента; проверку соответствия внутренних нормативных актов кредитной организации – эмитента нормативным правовым актам, стандартам саморегулируемых организаций; проверку процессов и процедур внутреннего контроля; проверку систем, созданных в целях соблюдения правовых требований, профессиональных кодексов поведения; другие функции, предусмотренные Положением Банка России от 16.12.2003 года № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» и внутренними нормативными актами кредитной организации – эмитента. СВК имеет статус самостоятельного структурного подразделения, независимого в своей деятельности от других структурных подразделений головной организации и филиалов кредитной организации – эмитента, подотчетна и действует под непосредственным контролем Наблюдательного Совета кредитной организации – эмитента, которому не реже двух раз в год представляет отчеты о своей деятельности, в том числе отчеты о выполнении планов проверок, и не реже одного раза в полгода информацию о принятых мерах по выполнению рекомендаций и устранению выявленных нарушений. Проверка деятельности СВК осуществляется в соответствии с нормативными актами Банка России. Руководитель СВК назначается и освобождается от должности Наблюдательным советом кредитной организации – эмитента. Руководитель СВК подотчетен Наблюдательному совету кредитной организации – эмитента. Структура и штатная численность СВК утверждается Президентом – Председателем Правления кредитной организации – эмитента. В плане взаимодействия СВК с исполнительными органами кредитной организации – эмитента руководители структурных подразделений головной организации, управляющие филиалами кредитной организации – эмитента обязаны: представлять руководителю СВК или по его поручению другим сотрудникам, участвующим в проводимых контрольных мероприятиях, запрашиваемые документы и иную информацию, оказывать содействие в выполнении ими своих обязанностей; организовывать устранение выявленных нарушений законодательства Российской 91 Федерации, нормативных правовых актов надзорных и контролирующих органов, внутренних правил и процедур, а также причин и условий, способствовавших совершению нарушения. При этом все работники кредитной организации – эмитента обязаны: оказывать содействие руководителю и работникам СВК в осуществлении ими своих функций; незамедлительно доводить до руководителя СВК информацию о нарушениях работниками или клиентами кредитной организации – эмитента требований законодательства Российской Федерации, нормативных актов надзорных и контролирующих органов, внутренних правил и процедур кредитной организации – эмитента, а также о фактах нанесения ущерба кредитной организации – эмитента, вкладчикам, клиентам; незамедлительно в письменном виде доводить до сведения руководителя СВК факты нарушений нормативных актов в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; уведомлять СВК о возникшем конфликте интересов; уведомлять руководителя СВК об участии работников кредитной организации – эмитента в сделках, в совершении которых они могут быть признаны заинтересованными лицами в соответствии с законодательством Российской Федерации. В структуре СВК имеются два подразделения: Управление документального контроля, основной задачей которого является осуществление документальных ревизий и проверок всех подразделений и направлений деятельности кредитной организации – эмитента; Отдел оперативного контроля, осуществляющий оперативный контроль торговых и неторговых операций кредитной организации – эмитента посредством выполнения автоматизированных контрольных процедур. Указанные подразделения обеспечивают выполнение контрольных мероприятий по направлениям, несущим возможные риски банковской деятельности, а также в отношении достоверности, полноты, объективности и своевременности составления и представления финансовой, бухгалтерской, статистической и иной отчетности (для внешних и внутренних пользователей). Руководитель и все работники СВК имеют большой практический опыт в области внутреннего контроля, владеют достаточными знаниями о банковской деятельности и методах внутреннего контроля и сбора информации, ее анализа и оценки в связи с выполнением служебных обязанностей. Руководство СВК осуществляет руководитель Службы. Руководитель СВК несет ответственность в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации за не информирование или несвоевременное информирование органов управления кредитной организации – эмитента о нарушениях и недостатках системного характера в деятельности кредитной организации – эмитента, которые могут создать угрозу интересам кредиторов и вкладчиков или оказать влияние на финансовую устойчивость кредитной организации – эмитента. Заместитель руководителя СВК осуществляет часть полномочий руководителя СВК, в том числе курирует, координирует и контролирует деятельность подразделения. взаимодействие службы внутреннего аудита (иного, отличного от ревизионной комиссии (ревизора), органа) и внешнего аудитора кредитной организации – эмитента: Взаимодействие СВК с внешним аудитором не входит в компетенцию СВК. Сведения о наличии внутреннего документа кредитной организации - эмитента, устанавливающего правила по предотвращению неправомерного использования конфиденциальной и инсайдерской информации Документом, устанавливающим правила по предотвращению использования служебной (инсайдерской) информации, являются «Правила доступа к инсайдерской информации, охраны её конфиденциальности и контроля соблюдения требований Федерального закона от 27.01.2010 № 224-ФЗ «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» и принятых в соответствии с ним нормативных правовых актов» (Приложение №1 к Приказу №75 от 31.01.2012). 92 5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента Информация о ревизоре или персональном составе ревизионной комиссии и иных органов кредитной организации - эмитента по контролю за ее финансово-хозяйственной деятельностью с указанием по каждому члену такого органа кредитной организации - эмитента: Ревизионная комиссия: Фамилия, имя, отчество Год рождения: Сведения об образовании: Норов Эркин Рахматович – Председатель Ревизионной комиссии 1954 Московский Государственный Университет им. М.В. Ломоносова, 1976 г., экономист-математик; Академия народного хозяйства при Правительстве Российской Федерации, 2001 г., экономист; Академия народного хозяйства при Правительстве Российской Федерации, 2001 г., банковский менеджмент, кандидат экономических наук Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: Дата вступления в (назначения на) должность 1 Дата завершения работы в должности 2 25.07.2002 09.06.2007 10.06.2007 03.09.2007 04.09.2007 20.05.2009 21.05.2009 09.09.2009 10.09.2009 по наст. время 15.09.2009 по наст. время 21.02.2011 по наст. время Полное фирменное наименование организации 3 Банк ВТБ (открытое акционерное общество) Банк ВТБ (открытое акционерное общество) Открытое акционерное общество «НОМОС-БАНК» Банк ВТБ (открытое акционерное общество) Банк ВТБ (открытое акционерное общество) Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) Акционерный коммерческий банк «Банк Москвы» (открытое акционерное общество) Наименование должности 4 Старший вице-президент, член Правления Старший вице-президент Старший вице-президент, член Правления Старший вице-президент начальник Управления внутреннего контроля Член Правления Член Ревизионной комиссии Член Совета директоров Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по 0 0 %; %; 0 шт.; 93 принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента: 0 %; 0 %; 0 шт.; Характер любых родственных связей с иными членами органов кредитной организации – эмитента по контролю за ее финансово-хозяйственной деятельностью, членами совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации – эмитента, членами коллегиального исполнительного органа кредитной организации – эмитента, лицом, занимающем должность единоличного исполнительного органа кредитной организации –эмитента: Не имеет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: Информация отсутствует Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): Информация отсутствует Фамилия, имя, отчество Год рождения: Сведения об образовании: Поляков Алексей Владимирович 1957 Московский государственный университет 1979, кандидат экономических наук Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: Дата вступления в (назначения на) должность 1 25.01.2006 Дата завершения работы в должности 2 31.08.2007 03.09.2007 09.09.2007 10.09.2007 31.08.2008 Полное фирменное наименование организации 3 Банк ВТБ (открытое акционерное общество) Открытое акционерное общество «НОМОСБАНК» Открытое Наименование должности 4 Вице-президент-начальник Управления анализа и развития кредитной деятельности Департамента контроля кредитных операций и рисков Старший вице-президент Старший вице-президент - директор 94 01.09.2008 23.06.2009 24.06.2009 11.10.2009 15.09.2009 по наст. время 12.10.2009 23.03.2011 24.03.2011 по наст. время акционерное общество «НОМОСБАНК» Открытое акционерное общество «НОМОСБАНК» Банк ВТБ (открытое акционерное общество) Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) Банк ВТБ (открытое акционерное общество) Банк ВТБ (открытое акционерное общество) Сводного экономического департамента Старший вице-президент Вице-президент Управления внутреннего контроля Член Ревизионной комиссии Вице-президент – начальник Управления текущего мониторинга Департамента внутреннего контроля Старший вице-президент – начальник Управления текущего мониторинга Департамента внутреннего контроля Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента: 0 0 %; %; 0 шт.; 0 %; 0 %; 0 шт.; Характер любых родственных связей с иными членами органов кредитной организации – эмитента по контролю за ее финансово-хозяйственной деятельностью, членами совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации – эмитента, членами коллегиального исполнительного органа кредитной организации – эмитента, лицом, занимающем должность единоличного исполнительного органа кредитной организации –эмитента: Не имеет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: Информация отсутствует Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): Информация отсутствует 95 Фамилия, имя, отчество Год рождения: Сведения об образовании: Братцев Денис Михайлович 1977 Финансовая академия при Правительстве РФ,1998 г., кандидат экономических наук Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: Дата вступления в (назначения на) должность 1 Дата завершения работы в должности 2 10.10.2006 16.10.2007 17.10.2007 по наст. время 18.11.2010 по наст. время Полное фирменное наименование организации 3 Банк ВТБ (открытое акционерное общество) Банк ВТБ (открытое акционерное общество) Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) Наименование должности 4 Заместитель начальника Управления анализа рисков Начальник Управления рыночных и операционных рисков Член Ревизионной комиссии Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента: 0 0 %; %; 0 шт.; 0 %; 0 %; 0 шт.; Характер любых родственных связей с иными членами органов кредитной организации – эмитента по контролю за ее финансово-хозяйственной деятельностью, членами совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации – эмитента, членами коллегиального исполнительного органа кредитной организации – эмитента, лицом, занимающем должность единоличного исполнительного органа кредитной организации –эмитента: Не имеет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: Информация отсутствует Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): 96 Информация отсутствует Руководители Службы внутреннего контроля кредитной организации–эмитента Фамилия, имя, отчество Власов Михаил Юрьевич Год рождения: 1967 Сведения об образовании: МГУим.М.В.Ломоносова,1992,физик Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: Дата вступления в (назначения на) должность 1 Дата завершения работы в должности 2 15.07.2005 28.02.2007 01.03.2007 по наст. время Полное фирменное наименование организации 3 Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) Наименование должности 4 Руководитель группы Начальник Отдела контроля операций головного офиса Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента: 0 0 %; %; 0 шт.; 0 %; 0 %; 0 шт.; Характер любых родственных связей с иными членами органов кредитной организации – эмитента по контролю за ее финансово-хозяйственной деятельностью, членами совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации – эмитента, членами коллегиального исполнительного органа кредитной организации – эмитента, лицом, занимающем должность единоличного исполнительного органа кредитной организации –эмитента: Не имеет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: Информация отсутствует Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): Информация отсутствует 97 Фамилия, имя, отчество Год рождения: Сведения об образовании: Деряга Алексей Александрович 1977 Московскийгосударственныйавиационныйинститут,2001, инженер ФинансоваяакадемияприПравительствеРФ,2004,экономист Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: Дата вступления в (назначения на) должность 1 Дата завершения работы в должности 2 15.11.2005 28.02.2007 01.03.2007 31.03.2008 01.04.2008 по наст. время Полное фирменное наименование организации 3 Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) Наименование должности 4 Руководитель группы, комплаенс-контролер Руководитель группы, контролер профессионального участника рынка ценных бумаг Контролер профессионального участника рынка ценных бумаг Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента: 0 0 %; %; 0 шт.; 0 %; 0 %; 0 шт.; Характер любых родственных связей с иными членами органов кредитной организации – эмитента по контролю за ее финансово-хозяйственной деятельностью, членами совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации – эмитента, членами коллегиального исполнительного органа кредитной организации – эмитента, лицом, занимающем должность единоличного исполнительного органа кредитной организации –эмитента: Не имеет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: Информация отсутствует Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена 98 одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): Информация отсутствует Фамилия, имя, отчество Год рождения: Сведения об образовании: Курчикова Лидия Александровна 1956 Всесоюзный заочный финансово-экономический институт, 1981, экономист Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: Дата вступления в (назначения на) должность 1 Дата завершения работы в должности Полное фирменное наименование организации 2 3 Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) 07.04.2006 28.02.2007 01.03.2007 По наст. время Наименование должности 4 Начальник отдела Начальник Отдела координации внутреннего контроля в филиальной сети Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента: 0 0 %; %; 0 шт.; 0 %; 0 %; 0 шт.; Характер любых родственных связей с иными членами органов кредитной организации – эмитента по контролю за ее финансово-хозяйственной деятельностью, членами совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации – эмитента, членами коллегиального исполнительного органа кредитной организации – эмитента, лицом, занимающем должность единоличного исполнительного органа кредитной организации –эмитента: Не имеет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: Информация отсутствует Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена 99 одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): Информация отсутствует Фамилия, имя, отчество Год рождения: Сведения об образовании: Мохначева Елена Владимировна 1965 Московскийфинансовыйинститут,1989,экономист Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: Дата вступления в (назначения на) должность 1 22.08.2005 Дата завершения работы в должности 2 по наст. время Полное фирменное наименование организации Наименование должности 3 Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) 4 Заместитель руководителя Службы внутреннего контроля Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента: 0 0 %; %; 0 шт.; 0 %; 0 %; 0 шт.; Характер любых родственных связей с иными членами органов кредитной организации – эмитента по контролю за ее финансово-хозяйственной деятельностью, членами совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации – эмитента, членами коллегиального исполнительного органа кредитной организации – эмитента, лицом, занимающем должность единоличного исполнительного органа кредитной организации –эмитента: Не имеет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: Информация отсутствует Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): Информация отсутствует 100 Фамилия, имя, отчество Год рождения: Сведения об образовании: Миренкова Ирина Анатольевна 1967 Планово-бухгалтерский техникум Мосгорисполкома, 1985, бухгалтер Московский финансовый институт, 1991, экономист Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: Дата вступления в (назначения на) должность 1 Дата завершения работы в должности 2 27.01.2005 25.01.2008 28.04.2008 по наст. время Полное фирменное наименование организации 3 Коммерческий банк "РентаБанк" (Открытое акционерное общество) Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) Наименование должности 4 Руководитель службы внутреннего контроля Начальник Отдела контроля операций филиальной сети Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента: 0 0 %; %; 0 шт.; 0 %; 0 %; 0 шт.; Характер любых родственных связей с иными членами органов кредитной организации – эмитента по контролю за ее финансово-хозяйственной деятельностью, членами совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации – эмитента, членами коллегиального исполнительного органа кредитной организации – эмитента, лицом, занимающем должность единоличного исполнительного органа кредитной организации –эмитента: Не имеет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: Информация отсутствует Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): Информация отсутствует 101 Фамилия, имя, отчество Год рождения: Сведения об образовании: Рыжов Владимир Анатольевич 1970 Финансовая академия при правительстве РФ, 1993, экономист Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: Дата вступления в (назначения на) должность 1 Дата завершения работы в должности 2 15.07.2005 28.02.2007 01.03.2007 31.03.2008 01.04.2008 по наст. время Полное фирменное наименование организации 3 Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) Наименование должности 4 Руководитель группы Начальник отдела контроля операций филиальной сети Начальник Управления документального контроля Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента: 0 0 %; %; 0 шт.; 0 %; 0 %; 0 шт.; Характер любых родственных связей с иными членами органов кредитной организации – эмитента по контролю за ее финансово-хозяйственной деятельностью, членами совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации – эмитента, членами коллегиального исполнительного органа кредитной организации – эмитента, лицом, занимающем должность единоличного исполнительного органа кредитной организации –эмитента: Не имеет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: Информация отсутствует Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): Информация отсутствует 102 Фамилия, имя, отчество Год рождения: Сведения об образовании: Рычагов Михаил Сергеевич 1972 Московскийгосударственныйуниверситетпечати,1997,бакалавр экономики; Московский государственный университет печати, 1998, экономист; Академия народного хозяйства при Правительстве РФ 2007, мастер делового администрирования. Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: Дата вступления в (назначения на) должность 1 Дата завершения работы в должности 2 02.08.2004 31.08.2007 ООО «Объединенные кондитеры» 03.09.2007 08.05.2008 ЗАО «ГУТА-Девелопмент» 19.06.2008 по наст. время Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) Полное фирменное наименование организации 3 Наименование должности 4 Заместитель директора департамента мониторинга финансовых, налоговых и имущественных рисков иногородних предприятий Заместитель генерального директора – начальник СВК Заместитель начальника Управления документального контроля, начальник Отдела ревизий небанковских операций Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента: 0 0 %; %; 0 шт.; 0 %; 0 %; 0 шт.; Характер любых родственных связей с иными членами органов кредитной организации – эмитента по контролю за ее финансово-хозяйственной деятельностью, членами совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации – эмитента, членами коллегиального исполнительного органа кредитной организации – эмитента, лицом, занимающем должность единоличного исполнительного органа кредитной организации –эмитента: Не имеет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии 103 судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: Информация отсутствует Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): Информация отсутствует Фамилия, имя, отчество Год рождения: Сведения об образовании: Тимошенко Алексей Вячеславович 1964 Московский инженерно-физический институт, 1987, инженерфизик Московский инженерно-физический институт, 1992, канд. Физ-мат. наук Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: Дата вступления в (назначения на) должность 1 10.10.2005 Дата завершения работы в должности 2 по наст. время Полное фирменное наименование организации Наименование должности 3 Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) 4 Начальник Отдела оперативного контроля Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента: 0 0 %; %; 0 шт.; 0 %; 0 %; 0 шт.; Характер любых родственных связей с иными членами органов кредитной организации – эмитента по контролю за ее финансово-хозяйственной деятельностью, членами совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации – эмитента, членами коллегиального исполнительного органа кредитной организации – эмитента, лицом, занимающем должность единоличного исполнительного органа кредитной организации –эмитента: Не имеет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: 104 Информация отсутствует Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): Информация отсутствует Фамилия, имя, отчество Год рождения: Сведения об образовании: Фролов Павел Сергеевич 1968 Российская Экономическая Академия им. Г.В.Плеханова, 1992, экономист, Институт бизнеса и делового администрирования АНХ при Правительстве РФ, 2000, повышение квалификации Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: Дата вступления в (назначения на) должность 1 Дата завершения работы в должности 2 01.08.2005 по наст. время Полное фирменное наименование организации 3 Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) Наименование должности 4 Старший вице-президент, руководитель Службы внутреннего контроля Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента: 0 0 %; %; 0 шт.; 0 %; 0 %; 0 шт.; Характер любых родственных связей с иными членами органов кредитной организации – эмитента по контролю за ее финансово-хозяйственной деятельностью, членами совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации – эмитента, членами коллегиального исполнительного органа кредитной организации – эмитента, лицом, занимающем должность единоличного исполнительного органа кредитной организации –эмитента: Не имеет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: 105 Информация отсутствует Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): Информация отсутствует Фамилия, имя, отчество Год рождения: Сведения об образовании: Шиловец Маргарита Евгеньевна 1977 Сургутский государственный университет, 1998, математик; Академия бюджета и казначейства Министерства финансов РФ, 2003,экономист. Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: Дата вступления в (назначения на) должность 1 Дата завершения работы в должности 2 15.06.2006 10.01.2009 11.01.2009 по наст. время Полное фирменное наименование организации 3 Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) Наименование должности 4 Главный специалист Руководитель группы Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента: 0 0 %; %; 0 шт.; 0 %; 0 %; 0 шт.; Характер любых родственных связей с иными членами органов кредитной организации – эмитента по контролю за ее финансово-хозяйственной деятельностью, членами совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации – эмитента, членами коллегиального исполнительного органа кредитной организации – эмитента, лицом, занимающем должность единоличного исполнительного органа кредитной организации –эмитента: Не имеет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии 106 судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: Информация отсутствует Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): Информация отсутствует 5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и (или) компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента Информация о размере и видах вознаграждения, которые были выплачены кредитной организацией - эмитентом СВК (руководящий состав) Отчетная дата 1 01.01.2012 01.07.2012 Вид вознаграждения (заработная плата, премии, комиссионные, льготы и (или) компенсации расходов, иное) 2 Заработная плата, премия Заработная плата, премия Размер вознаграждения, руб. 3 48 833 345,47 24 436 481,11 Сведения о существующих соглашениях относительно таких выплат в текущем финансовом году: Вознаграждение сотрудников СВК осуществляется в соответствии с условиями трудового договора. Ревизионная комиссия Членам ревизионной комиссии вознаграждения в 2011 году не выплачивалось. Соглашения относительно выплат в 2012 году отсутствуют. 5.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента Средняя численность работников (сотрудников) кредитной организации - эмитента, включая работников (сотрудников), работающих в ее филиалах и представительствах, а также размер отчислений на заработную плату и социальное обеспечение: Наименование показателя 1 Средняя численность работников, чел. Доля работников кредитной организации -эмитента, имеющих высшее профессиональное образование, % Фонд начисленной заработной платы работников за 58 58 01.07.2012 2 23 811 76 9 154 806 778,88 Информация приводится при наличии у акционера (участника) контролирующих лиц по каждому такому лицу. Информация приводится при наличии у акционера (участника) контролирующих лиц по каждому такому лицу. 107 отчетный период, руб. Выплаты социального отчетный период, руб. характера работников за 62 377 577,56 Факторы, которые по мнению кредитной организации - эмитента послужили причиной существенных изменений численности сотрудников (работников) кредитной организации эмитента за раскрываемые периоды. Последствия таких изменений для финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента Существенное изменение численности сотрудников (работников) кредитной организации – эмитента за рассматриваемый период не произошло. Сведения о сотрудниках, оказывающих существенное влияние на финансово-хозяйственную деятельность кредитной организации - эмитента (ключевые сотрудники) Ключевыми сотрудниками для кредитной организации – эмитента, оказывающими существенное влияние на финансово-хозяйственную деятельность являются: Единоличный исполнительный орган, члены Правления кредитной организации – эмитента, члены Наблюдательного совета кредитной организации – эмитента. Информация о них приведена в пункте 5.2. настоящего Ежеквартального отчета. Сотрудниками (работниками) не создан профсоюзный орган. 5.8. Сведения о любых обязательствах кредитной организации - эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента Кредитная организация – эмитент не имеет перед сотрудниками (работниками) соглашения или обязательства, касающиеся возможности их участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента Сведения о предоставлении или возможности предоставления сотрудникам (работникам) кредитной организации – эмитента опционов кредитной организации – эмитента Предоставление или возможность предоставления сотрудникам (работникам) кредитной организации – эмитента опционов кредитной организации – эмитента не предусмотрена. Опционы кредитной организацией – эмитентом не выпускались. 108 VI. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации эмитента и о совершенных кредитной организацией - эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность 6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) кредитной организации эмитента Общее количество участников кредитной организации – эмитента на дату окончания отчетного квартала: 1 Общее количество лиц с ненулевыми остатками на лицевых счетах, зарегистрированных в реестре акционеров кредитной организации – эмитента на дату окончания отчетного квартала: 1 Общее количество номинальных держателей акций кредитной организации - эмитента 0 Общее количество лиц, включенных в составленный номинальным держателем список лиц, имевших (имеющих) право на участие в общем собрании акционеров кредитной организации - эмитента (иной список лиц, составленный в целях осуществления (реализации) прав по акциям кредитной организации - эмитента и для составления которого номинальные держатели акций кредитной организации - эмитента представляли данные о лицах, в интересах которых они владели (владеют) акциями кредитной организации - эмитента), с указанием категорий (типов) акций кредитной организации - эмитента, владельцы которых подлежали включению в такой список: 1 дата составления списка «05» мая 2012 года. 6.2. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами ее уставного капитала или не менее чем 5 процентами ее обыкновенных акций, а также сведения о контролирующих их лицах, а в случае отсутствия таких лиц - об их участниках (акционерах), владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций Информация о лицах, владеющих не менее чем 5 процентами уставного капитала или не менее чем 5 процентами обыкновенных акций кредитной организации - эмитента: В отношении коммерческих организаций, владеющих не менее чем 5 процентами уставного капитала или не менее чем 5 процентами обыкновенных акций кредитной организации – эмитента указывается: Полное фирменное наименование: Банк ВТБ (открытое акционерное общество) Сокращенное фирменное ОАО Банк ВТБ наименование: Место нахождения: 190000, г. Санкт-Петербург, ул. Большая Морская, д.29 ИНН (если применимо): 77020701394 Информация приводится при наличии у акционера (участника) контролирующих лиц по каждому такому лицу. Информация приводится при наличии у акционера (участника) контролирующих лиц по каждому такому лицу. 58 Информация приводится при наличии у акционера (участника) контролирующих лиц по каждому такому лицу. 58 Информация приводится при наличии у акционера (участника) контролирующих лиц по каждому такому лицу. 58 Информация приводится при наличии у акционера (участника) контролирующих лиц по каждому такому лицу. 58 58 109 ОГРН (если применимо): 1027739609391 Размер доли участника (акционера) кредитной организации - эмитента в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доли принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: 100% 100% Сведения о лицах, контролирующих участника (акционера) кредитной организации – эмитента, владеющего не менее чем 5 процентами уставного капитала или не менее чем 5 процентами обыкновенных акций кредитной организации – эмитента, а в случае отсутствия таких лиц – о его участниках (акционерах), владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами его обыкновенных акций: наименование: место нахождения: ИНН (если применимо): ОГРН (если применимо): Федеральное агентство по управлению государственным имуществом, РОСИМУЩЕСТВО 109012, г. Москва, Никольский пер., д.9 1087746829994 вид контроля, под которым находится участник (акционер) кредитной организации -эмитента по отношению к контролирующему его лицу косвенный контроль основание, в силу которого лицо, контролирующее участника (акционера) кредитной организации - эмитента, осуществляет такой контроль: участие в юридическом лице, являющемся акционером кредитной организации - эмитента признак осуществления лицом, контролирующим участника (акционера) кредитной организации - эмитента, такого контроля: право распоряжаться более 50 процентами голосов в высшем органе управления юридического лица, являющегося участником (акционером) кредитной организации - эмитента подконтрольные лицу, контролирующему участника (акционера) кредитной организации эмитента, организации (цепочка организаций, находящихся под прямым или косвенным контролем лица, контролирующего участника (акционера) кредитной организации - эмитента), через которых лицо, контролирующее участника (акционера) кредитной организации - эмитента, осуществляет косвенный контроль: Подконтрольные лица отсутствуют. 6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном капитале кредитной организации - эмитента Доля уставного капитала кредитной организации - эмитента, находящаяся в государственной (федеральной, субъектов Российской Федерации), муниципальной собственности: 0,00% Информация приводится при наличии у акционера (участника) контролирующих лиц по каждому такому лицу. Информация приводится при наличии у акционера (участника) контролирующих лиц по каждому такому лицу. 58 Информация приводится при наличии у акционера (участника) контролирующих лиц по каждому такому лицу. 58 58 110 Сведения об управляющем государственным, муниципальным пакетом акций от имени Российской Федерации, субъекта Российской Федерации или муниципального образования Полное фирменное наименование (для юридического лица коммерческой организации) или наименование (для юридического лица - некоммерческой организации): Место нахождения Фамилия, имя , отчество (для физического лица) Сведения лица, которое от имени Российской Федерации, субъекта Российской Федерации или муниципального образования осуществляет функции участника (акционера) кредитной организации - эмитента: Полное фирменное наименование (для юридического лица коммерческой организации) или наименование (для юридического лица - некоммерческой организации): Место нахождения Фамилия, имя , отчество (для физического лица) 6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном организации - эмитента капитале кредитной В соответствии с уставом кредитной организации – эмитента одному акционеру может принадлежать: Ограничения отсутствуют. Суммарная номинальная стоимость акций, которые могут принадлежать одному акционеру в соответствии с уставом кредитной организации – эмитента: Ограничения отсутствуют. Максимальное число голосов, предоставляемых одному акционеру в соответствии с уставом кредитной организации – эмитента: Ограничения отсутствуют. Ограничения на долю участия иностранных лиц в уставном капитале кредитной организации - эмитенте, установленные законодательством Российской Федерации или иными нормативными правовыми актами Российской Федерации: Размер (квота) участия иностранного капитала в банковской системе Российской Федерации устанавливается федеральным законом по предложению Правительства Российской Федерации, согласованному с Банком России. Банк России имеет право наложить запрет на увеличение уставного капитала кредитной организации за счет средств нерезидентов и на отчуждение акций (долей) в пользу нерезидентов, если результатом указанного действия является превышение квоты участия иностранного капитала в банковской системе Российской Федерации. Иные ограничения, связанные с участием в уставном капитале кредитной организации – эмитенте: Для формирования уставного капитала кредитной организации – эмитента не могут быть использованы привлеченные денежные средства, средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении федеральных органов государственной власти, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации, средства 111 бюджетов Российской Федерации, местных бюджетов. Свободные средства и иные объекты, находящиеся в ведении органов государственной власти, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации – эмитента на основании соответствующего акта субъекта Российской Федерации или решения органа местного самоуправления. Приобретение и (или) получение в доверительное управление в результате одной или нескольких сделок одним юридическим или физическим лицом, либо группы юридических или физических лиц, являющихся дочерними или зависимыми по отношению к уставному капиталу более 1% (долей) кредитной организации – эмитенту требует уведомления Банка России; -более 20 % согласование Банка России; -запрет на право унитарных государственных предприятий выступать учредителями (участниками) кредитной организации – эмитента. 112 6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами ее уставного капитала или не менее чем 5 процентами ее обыкновенных акций Составы акционеров (участников) кредитной организации - эмитента, владевших не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала кредитной организации -эмитента, а для кредитных организаций - эмитентов, являющихся акционерными обществами, - также не менее 5 процентами обыкновенных акций кредитной организации - эмитента, определенные на дату составления списка лиц, имевших право на участие в каждом общем собрании акционеров (участников) кредитной организации - эмитента, проведенном за последний завершенный финансовый год, предшествующих дате окончания отчетного квартала, а также за период с даты начала текущего года и до даты окончания отчетного квартала по данным списка лиц, имевших право на участие в каждом из таких собраний: № пп 1 1 Полное фирменное наименование акционера (участника) (наименование) или Фамилия, имя, отчество 2 Банк ВТБ (открытое акционерное общество) Сокращенное наименование акционера (участника) 3 ОАО Банк ВТБ место нахождения 4 190000, г. СанктПетербург, ул. Большая Морская ОГРН (если применим о) или ФИО ИНН (если примен имо) Доля в уставном капитале кредитной организаци и -эмитента 5 6 7 Доля принадлежа вших обыкновен ных акций кредитной организаци и -эмитента 8 102773960 9391 770207 0139 98,9290 98,9290 Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) кредитной организации – эмитента: 07.06.2011 № пп 1 1 Полное фирменное наименование акционера (участника) (наименование) или Фамилия, имя, отчество 2 Банк ВТБ (открытое акционерное общество) Сокращенное наименование акционера (участника) 3 ОАО Банк ВТБ место нахождения 4 190000, г. СанктПетербург, ул. Большая Морская ОГРН (если применим о) или ФИО ИНН (если примен имо) Доля в уставном капитале кредитной организаци и -эмитента 5 6 7 Доля принадлежа вших обыкновен ных акций кредитной организаци и -эмитента 8 102773960 9391 770207 0139 98,9290 98,9290 Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) кредитной организации – эмитента: 27.07.2011 № пп Полное фирменное наименование акционера (участника) (наименование) или Фамилия, имя, отчество Сокращенное наименование акционера (участника) 1 2 3 1 Банк ВТБ (открытое акционерное общество) ОАО Банк ВТБ место нахождения 4 190000, г. СанктПетербург, ул. Большая Морская ИНН (если примен имо) Доля в уставном капитале кредитной организаци и -эмитента Доля принадлежа вших обыкновен ных акций кредитной организаци и -эмитента 5 6 7 8 10277396 09391 770207 0139 98,9290 98,9290 ОГРН (если применим о) или ФИО 113 Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) кредитной организации – эмитента: 21.12.2011 № пп 1 1 Полное фирменное наименование акционера (участника) (наименование) или Фамилия, имя, отчество 2 Банк ВТБ (открытое акционерное общество) Сокращенное наименование акционера (участника) 3 ОАО Банк ВТБ место нахождения 4 190000, г. СанктПетербург, ул. Большая Морская ОГРН (если применим о) или ФИО ИНН (если примен имо) Доля в уставном капитале кредитной организаци и -эмитента 5 6 7 Доля принадлежа вших обыкновен ных акций кредитной организаци и -эмитента 8 102773960 9391 770207 0139 100 100 Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) кредитной организации – эмитента: 05.05.2012 6.6. Сведения о совершенных кредитной организацией - эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность Сведения о количестве и объеме в денежном выражении совершенных кредитной организацией - эмитентом сделок, признаваемых в соответствии с законодательством Российской Федерации сделками, в совершении которых имелась заинтересованность, требовавших одобрения уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента, по итогам последнего отчетного квартала: Отчетный период Наименование показателя Общее количество, штук Общий объем в денежном выражении, руб. 1 2 3 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 Совершенные кредитной организацией - эмитентом за отчетный период сделки, в совершении которых имелась заинтересованность и которые требовали одобрения уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента Совершенные кредитной организацией - эмитентом за отчетный период сделки, в совершении которых имелась заинтересованность и которые были одобрены общим собранием участников (акционеров) кредитной организации - эмитента Совершенные кредитной организацией - эмитентом за отчетный период сделки, в совершении которых имелась заинтересованность и которые были одобрены советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации - эмитента Совершенные кредитной организацией - эмитентом за отчетный период сделки, в совершении которых имелась заинтересованность и которые требовали одобрения, но не были одобрены уполномоченным органом управления кредитной организации эмитента 114 Информация по сделке (группе взаимосвязанных сделок), цена которой составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента, определенной по данным ее бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату перед совершением сделки, совершенной кредитной организацией - эмитентом за последний отчетный квартал: Сделки (группы взаимосвязанных сделок), цена которой составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента, определенной по данным ее бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату перед совершением сделки, совершенной кредитной организацией - эмитентом за последний отчетный квартал не совершалась. Информация о каждой сделке (группе взаимосвязанных сделок), в совершении которой имелась заинтересованность и решение об одобрении которой советом директоров (наблюдательным советом) или общим собранием акционеров (участников) кредитной организации - эмитента не принималось в случаях, когда такое одобрение является обязательным в соответствии с законодательством Российской Федерации: Сделки (группы взаимосвязанных сделок), в совершении которой имелась заинтересованность и решение об одобрении которой Наблюдательным советом или общим собранием акционеров кредитной организации - эмитента не принималось в случаях, когда такое одобрение является обязательным в соответствии с законодательством Российской Федерации не совершалась. 6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности Структура дебиторской задолженности кредитной организации – эмитента по состоянию на 01.07.2012 года: № пп 1 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 Наименование показателя 2 Расчеты с валютными и фондовыми биржами в том числе просроченная Расчеты с клиентами по покупке и продаже иностранной валюты в том числе просроченная Требования по платежам за приобретаемые и реализуемые памятные монеты в том числе просроченная Суммы, поступившие на корреспондентские счета до выяснения в том числе просроченная Расчеты по налогам и сборам в том числе просроченная Расчеты с работниками по оплате труда и подотчетным суммам в том числе просроченная Налог на добавленную стоимость, уплаченный в том числе просроченная Прочая дебиторская задолженность в том числе просроченная Итого в том числе просроченная Значение показателя, руб. 01.07.2012 3 1 690 583 0 0 0 146 706 0 2 724 0 42 279 0 11 109 0 0 0 7 447 758 4 146 557 9 341 159 4 146 557 115 Информация о дебиторах, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы дебиторской задолженности кредитной организации – эмитента, входящих в состав дебиторской задолженности кредитной организации - эмитента за отчетный период: Наименование: Некоммерческое партнерство «Фондовая биржа Российская Торговая Система» 127006, г. Москва, ул. Долгоруковская, д. 38, стр. 1 7712095220 1027700192651 934 482 руб. Место нахождения: ИНН (если применимо): ОГРН (если применимо): сумма задолженности размер и условия задолженности Данный дебитор –эмитента: просроченной Просроченная задолженность отсутствует не является аффилированным лицом кредитной организации 116 VII. Бухгалтерская (финансовая) отчетность организации - эмитента и иная финансовая информация кредитной 7.1. Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность кредитной организации эмитента Состав приложенной к ежеквартальному отчету годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации – эмитента: а) Годовая бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный финансовый год, составленная в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, включена в состав Ежеквартального отчета ВТБ 24 (ЗАО) за первый квартал. б) Отчетность, составленная в соответствии с международно признанными правилами: № пп 1 Наименование формы отчетности, Номер приложения к ежеквартальному иного документа отчету 2 3 Годовая финансовая отчетность кредитной организации – эмитента, составленная в 1 1* соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности за 2011 год *Данная отчетность не подтверждалась аудиторской организацией в соответствии с последним абзацем п.3 Указания Банка России от 25 декабря 2003 г. №1363-У «О составлении и представлении финансовой отчетности кредитными организациями» в ред. Указаний ЦБ РФ от 07.10.2005 N 1625-У, от 08.10.2008 N 2088-У). Стандарты (международно признанные правила), в соответствии с которыми составлена бухгалтерская (финансовая) отчетность: Отчетность по РСБУ (Российские стандарты бухгалтерского учёта) для кредитных организаций составляется на основании данных бухгалтерского учета, осуществляемого в соответствии с требованиями Положения Банка России от 26 марта 2007 года № 302-П «Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации». Отчетность по МСФО составляется в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (IFRS), Международными стандартами бухгалтерского учета (IAS) и Разъяснениями, выпущенными Комитетом по разъяснениям МСФО (далее - КРМСФО) (IFRIC (IFRS Interpretations Committee) или ранее действовавшим Постоянным комитетом по разъяснениям (далее - ПКР) (SIC (Standing Interpretations Committee). 7.2. Квартальная бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента Состав приложенной к ежеквартальному отчету квартальной бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации – эмитента: а) Отчетность, составленная в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации: № пп Наименование формы отчетности, иного документа67 Номер приложения к ежеквартальному отчету 117 1 1 2 «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организацииэмитента» по форме 0409101 по состоянию за июнь 2011 года и отчет о прибылях и убытках по форме 0409102 по состоянию на 01.07.2011. 3 2 б) Квартальная бухгалтерская (финансовая) отчетность, составленная в соответствии с международно признанными правилами, на русском языке: Квартальная финансовая отчетность, составленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности и/или финансовая отчетность, составленная в соответствии с Общепринятыми принципами бухгалтерского учета США на русском языке за 2 кв. 2012 года не составлялась. Стандарты (международно признанные правила), в соответствии с которыми составлена бухгалтерская (финансовая) отчетность: Отчетность по РСБУ (Российские стандарты бухгалтерского учёта) для кредитных организаций составляется на основании данных бухгалтерского учета, осуществляемого в соответствии с требованиями Положения Банка России от 26 марта 2007 года № 302-П «Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации». Отчетность по МСФО составляется в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (IFRS), Международными стандартами бухгалтерского учета (IAS) и Разъяснениями, выпущенными Комитетом по разъяснениям МСФО (далее - КРМСФО) (IFRIC (IFRS Interpretations Committee) или ранее действовавшим Постоянным комитетом по разъяснениям (далее - ПКР) (SIC (Standing Interpretations Committee). 7.3. Сводная бухгалтерская (консолидированная финансовая) отчетность кредитной организации - эмитента Состав приложенной к ежеквартальному отчету сводной бухгалтерской (консолидированной финансовой) отчетности кредитной организации – эмитента: В соответствии с п.1.7. Положения Центрального банка Российской Федерации от 30 июля 2002 года №191-П «О консолидированной отчетности» кредитная организация – эмитент не готовил консолидированную отчетность по РСБУ за 2011 год. Годовая консолидированная финансовая отчетность, составленная в соответствии с международно признанными правилами: Консолидированная финансовая отчетность кредитной организации – эмитента за 2011 г., составленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, с Заключением независимых аудиторов включена в состав Ежеквартального отчета ВТБ 24 (ЗАО) за первый квартал. Стандарты (международно признанные правила), в соответствии с которыми составлена бухгалтерская (финансовая) отчетность: Отчетность по РСБУ (Российские стандарты бухгалтерского учёта) для кредитных организаций составляется на основании данных бухгалтерского учета, осуществляемого в соответствии с требованиями Положения Банка России от 26 марта 2007 года № 302-П «Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации». 118 Отчетность по МСФО составляется в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (IFRS), Международными стандартами бухгалтерского учета (IAS) и Разъяснениями, выпущенными Комитетом по разъяснениям МСФО (далее - КРМСФО) (IFRIC (IFRS Interpretations Committee) или ранее действовавшим Постоянным комитетом по разъяснениям (далее - ПКР) (SIC (Standing Interpretations Committee). Промежуточная консолидированная финансовая отчетность, составленная в соответствии с международно признанными правилами: Промежуточная консолидированная финансовая отчетность не составляется. 7.4. Сведения об учетной политике кредитной организации - эмитента Основные положения учетной политики кредитной организации - эмитента, самостоятельно определенной эмитентом в соответствии с законодательством Российской Федерации о бухгалтерском учете и утвержденной приказом или распоряжением лица, ответственного за организацию и состояние бухгалтерского учета эмитента: Информация не указывается. В отчетном квартале изменения в Учетную политику ВТБ 24 (ЗАО) на 2012 год не вносились. 7.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж Информация не указывается. Кредитная организация-эмитент не оказывает услуги за пределами Российской Федерации. 7.6. Сведения о существенных изменениях, произошедших в составе имущества кредитной организации - эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года № пп 1 1. Вид и краткое описание имущества (объекта недвижимого имущества) 2 Недвижимость по адресу Москва, Днепропетровс кий пр-д, д.4А: пять строений общей площадью 30 541 кв.м., земельный Содержание изменения (выбытие из состава имущества кредитной организации эмитента; приобретение в состав имущества кредитной организации эмитента) 3 Приобретени е в состав имущества кредитной организации эмитента Основание для выбытия из состава (приобретени я в состав) имущества кредитной организации эмитента 4 Договор куплипродажи №71 от 16.01.2012 Дата приобретен ия или выбытия 5 18.05.2012 Балансовая стоимость выбывшего имущества 6 Цена отчуждения (приобретения) имущества в случае его возмездного отчуждения (приобретения) 7 1 435 593 тыс. руб. 119 участок площадью 30 523 кв.м. 7.7. Сведения об участии кредитной организации - эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента Информация отсутствует. Кредитная организация - эмитент не участвует в судебных процессах, участие в которых может существенно отразиться на ее финансово-хозяйственной деятельности. 120 VIII. Дополнительные сведения о кредитной организации - эмитенте и о размещенных ею эмиссионных ценных бумагах 8.1. Дополнительные сведения о кредитной организации - эмитенте 8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного капитала кредитной организации – эмитента Размер уставного капитала кредитной организации эмитента на дату окончания последнего отчетного квартала: Акции, составляющие уставный капитал кредитной организации-эмитента 1 Обыкновенные акции Привилегированные акции Акции кредитной организации - эмитента 50 730 197 000 Общая номинальная стоимость, руб. 2 50 730 197 000 0 не обращаются руб. Доля акций в уставном капитале, % 3 100 0,00 за пределами Российской Федерации посредством обращения депозитарных ценных бумаг (ценных бумаг иностранного эмитента, удостоверяющих права в отношении указанных акций российского эмитента. 8.1.2. Сведения об изменении размера уставного капитала кредитной организации эмитента Сведения об изменениях размера уставного капитала кредитной организации - эмитента, произошедших за последний завершенный финансовый год, предшествующий дате окончания отчетного квартала, а также за период с даты начала текущего года до даты окончания отчетного квартала: Информация не предоставляется. Изменений размера уставного капитала кредитной организации - эмитента, произошедших за последний завершенный финансовый год, предшествующий дате окончания отчетного квартала, а также за период с даты начала текущего года до даты окончания отчетного квартала не было. 8.1.3. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации - эмитента Наименование высшего органа управления кредитной организации - эмитента: Общее собрание акционеров Порядок уведомления акционеров (участников) о проведении собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации - эмитента Сообщение о проведении Общего собрания акционеров должно быть сделано не позднее, чем за 20 дней, а сообщение о проведении Общего собрания акционеров, повестка дня которого содержит вопрос о реорганизации Банка, - не позднее чем за 30 дней до даты его проведения. В указанные сроки сообщение о проведении Общего собрания акционеров должно быть направлено каждому лицу, указанному в списке лиц, имеющих право на участие в Общем собрании акционеров заказным письмом. Лица (органы), которые вправе созывать (требовать проведения) внеочередного собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации - эмитента, а также порядок направления (предъявления) таких требований 121 Внеочередное Общее собрание проводится по решению Наблюдательного совета Банка на основании его собственной инициативы, требования Ревизионной комиссии Банка, аудитора Банка, а также акционеров (акционера), являющихся владельцами не менее чем 10 процентов голосующих акций Банка на дату предъявления требования. Требование о созыве внеочередного Общего собрания акционеров направляется в письменной форме с соблюдением положений статьи 55 Федерального закона от 26 декабря 1995 года №208-ФЗ «Об акционерных обществах». В течение пяти дней с даты предъявления требования Ревизионной комиссии Банка, аудитора Банка или акционеров (акционера), являющихся владельцами не менее чем 10 процентов голосующих акций Банка, о созыве внеочередного Общего собрания акционеров Наблюдательным советом Банка должно быть принято решение о созыве внеочередного Общего собрания акционеров либо об отказе в его созыве. Порядок определения даты проведения собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации – эмитента Годовое Общее собрание акционеров Банка проводится не ранее, чем через два месяца и не позднее, чем через шесть месяцев после окончания финансового года Банка. Внеочередное общее собрание акционеров Банка, созываемое по требованию ревизионной комиссии Банка, аудитора Банка или акционеров (акционера), являющихся владельцами не менее чем 10 процентов голосующих акций Банка, должно быть проведено в течение 40 дней с момента представления требования о проведении внеочередного Общего собрания акционеров. Общее собрание проводится в сроки, определяемые Наблюдательным советом Банка, не ранее 20 дней со дня получения акционером сообщения о проведении общего собрания, а Общее собрание акционеров, повестка дня которого содержит вопрос о реорганизации Банка, - не ранее 30 дней. Лица, которые вправе вносить предложения в повестку дня собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации – эмитента, а также порядок внесения таких предложений Повестка дня Общего собрания акционеров формируется Наблюдательным советом. Предложения в повестку дня годового Общего собрания акционеров вправе вносить акционеры (акционер), являющиеся в совокупности владельцами не менее чем двух процентов голосующих акций Банка. Предложения вносятся в письменном виде с указанием имени (наименования) представивших их акционеров (акционера), количества и категории (типа) принадлежащих им акций и должны быть подписаны акционерами (акционером). Акционеры (акционер), являющиеся в совокупности владельцами не менее 2 процентов голосующих акций Банка, вправе внести вопросы в повестку дня годового Общего собрания акционеров и выдвинуть кандидатов в Наблюдательный совет Банка, Ревизионную комиссию и счетную комиссию, число которых не может превышать количественный состав соответствующего органа. Такие предложения должны поступить в Банк не позднее чем через 60 дней после окончания финансового года. Наблюдательный совет Банка не вправе вносить изменения в формулировки вопросов, предложенных для включения в повестку дня Общего собрания акционеров, и формулировки решений по таким вопросам. Помимо вопросов, предложенных для включения в повестку дня Общего собрания акционеров акционерами, а также в случае отсутствия таких предложений, отсутствия или недостаточного количества кандидатов, предложенных акционерами для образования соответствующего органа, Наблюдательный совет Банка вправе включать в повестку дня Общего собрания акционеров вопросы или кандидатов в список кандидатур по своему усмотрению. Лица, которые вправе ознакомиться с информацией (материалами), предоставляемыми для подготовки и проведения собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации - эмитента, а также порядок ознакомления с такой информацией (материалами) С информацией (материалами), предоставляемыми для подготовки и проведения Общего 122 собрания акционеров, вправе ознакомиться лица, имеющие право на участие в Общем собрании акционеров. Порядок ознакомления с такой информацией (материалами) определяется Наблюдательным советом и указывается в сообщении о проведении Общего собрания акционеров. Согласно п. 4 ст. 62 Федерального закона от 26 декабря 1995 года №208-ФЗ «Об акционерных обществах» решения, принятые общим собранием акционеров, а также итоги голосования оглашаются на общем собрании акционеров, в ходе которого проводилось голосование, или доводятся не позднее 10 дней после составления протокола об итогах голосования в форме отчета об итогах голосования до сведения лиц, включенных в список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, в порядке, предусмотренном для сообщения о проведении общего собрания акционеров. Порядок оглашения (доведения до сведения акционеров (участников) кредитной организации – эмитента) решений, принятых высшим органом управления кредитной организации - эмитента, а также итогов голосования Решения, принятые общим собранием акционеров, а также итоги голосования оглашаются на общем собрании акционеров, в ходе которого проводилось голосование, или доводятся не позднее 10 дней после составления протокола об итогах голосования в форме отчета об итогах голосования до сведения лиц, включенных в список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров. 8.1.4. Сведения о коммерческих организациях, в которых кредитная организации эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций Список коммерческих организаций, в которых кредитная организация - эмитент на дату утверждения ежеквартального отчета владеет не менее чем 5 процентами уставного капитала либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций: Полное фирменное наименование: Система Лизинг 24 (закрытое акционерное общество) Сокращенное фирменное наименование: Система Лизинг 24 (ЗАО) ИНН (если применимо): 7713545401 ОГРН: (если применимо): 1057746011674 Место нахождения: 101000, г. Москва, ул. Мясницкая, д. 35 Размер доли участия кредитной организации - эмитента в уставном 90% капитале коммерческой организации: Доля обыкновенных акций коммерческой организации, 90% принадлежащих кредитной организации – эмитенту: Размер доли участия коммерческой организации в уставном капитале кредитной организации – эмитента: 0,00 Доля обыкновенных акций кредитной организации - эмитента, принадлежащих коммерческой организации: 0,00 Полное фирменное наименование: Сокращенное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Долговой центр» ООО «Долговой центр» 123 ИНН: (если применимо): 7708597482 ОГРН(если применимо): 1067746524471 Место нахождения: 101000 г. Москва, ул. Мясницкая, д.35 Размер доли участия кредитной организации - эмитента в 99% уставном капитале коммерческой организации: Доля обыкновенных акций коммерческой организации, принадлежащих кредитной организации – эмитенту: Размер доли участия коммерческой организации в уставном капитале кредитной организации – эмитента: 0,00 Доля обыкновенных акций кредитной организации - эмитента, принадлежащих коммерческой организации: 0,00 Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Микрофинансовое агентство» Сокращенное фирменное наименование: ООО «МИКРОФИНАНС» ИНН: (если применимо): 7709776036 ОГРН (если применимо): 1087746113025 Место нахождения: 109004, г. Москва, ул. Радио, дом 20 Размер доли участия кредитной организации - эмитента в 10% уставном капитале коммерческой организации: Доля обыкновенных акций коммерческой организации, принадлежащих кредитной организации – эмитенту: Размер доли участия коммерческой организации в уставном капитале кредитной организации – эмитента: 0,00 Доля обыкновенных акций кредитной организации - эмитента, принадлежащих коммерческой организации: 0,00 Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Бизнес-Финанс» Сокращенное фирменное наименование: ООО «Бизнес-Финанс» ИНН: (если применимо): 7707572492 ОГРН (если применимо): 1057749598169 Место нахождения: 101000 г. Москва, ул. Мясницкая, д.35 Размер доли участия кредитной организации - эмитента в 99% уставном капитале коммерческой организации: Доля обыкновенных акций коммерческой организации, принадлежащих кредитной организации – эмитенту: Размер доли участия коммерческой организации в уставном капитале кредитной организации – эмитента: 0,9393% 124 Доля обыкновенных акций кредитной организации - эмитента, принадлежащих коммерческой организации: 0,9393% Полное фирменное наименование: Сокращенное фирменное наименование: ИНН: (если применимо) ОГРН: (если применимо) Место нахождения: Коммерческий акционерный банк «Бежица-банк» открытое акционерное общество КАБ «Бежица-банк» ОАО 3232005484 1023200000010 241035, Брянская обл., г. Брянск, ул. Брянской Пролетарской Дивизии, д. 1А Размер доли участия кредитной организации - эмитента в уставном 99,9998% капитале коммерческой организации: Доля обыкновенных акций коммерческой организации, 99,9998% принадлежащих кредитной организации – эмитенту: Размер доли участия коммерческой организации в уставном капитале кредитной организации – эмитента: 0,00 Доля обыкновенных акций кредитной организации - эмитента, принадлежащих коммерческой организации: 0,00 8.1.5. Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом кредитной организацией - Сведения о существенных сделках (группах взаимосвязанных сделок), размер обязательств по которым составляет 10 и более процентов балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента по данным ее бухгалтерской отчетности за последний завершенный отчетный период, предшествующий совершению сделки, совершенной кредитной организацией эмитентом за последний отчетный квартал, предшествующий дате совершения сделки (существенной сделке): Информация не указывается. Существенных сделок (группы взаимосвязанных сделок), размер обязательств по которым составляет 10 и более процентов балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента по данным ее бухгалтерской отчетности за последний завершенный отчетный период, предшествующий совершению сделки, совершенной кредитной организацией - эмитентом за последний отчетный квартал, предшествующий дате совершения сделки (существенной сделке) не было. 8.1.6. Сведения о кредитных рейтингах кредитной организации - эмитента Сведения о присвоении кредитной организации - эмитенту и (или) ценным бумагам кредитной организации - эмитента кредитного рейтинга (рейтингов) по каждому из известных кредитной организации - эмитенту кредитных рейтингов за последний завершенный финансовый год, а также за период с даты начала текущего года до даты окончания отчетного квартала: Объект присвоения кредитного рейтинга 125 Кредитная организация-эмитент Значение кредитного рейтинга на дату окончания последнего отчетного квартала. Moody's Investors Baa1/Негативный Межд. шкала в ин. вал. 08.07.2011 Service Fitch Ratings AAA(rus)/Стабильный Нац. шкала (Россия) 20.07.2011 Fitch Ratings BBB/ Стабильный Межд. шкала в ин. вал. 20.07.2011 Moody's Interfax Rating Национальная шкала Aaa.ru 04.09.2011 Agency (Россия) Национальная шкала Рус-Рейтинг А+/Стабильный 02.09.2011 (Россия) История изменения значений кредитного рейтинга за последний завершенный финансовый год, предшествующих дате окончания отчетного квартала, а также за период с даты начала текущего года до даты окончания отчетного квартала, с указанием значения кредитного рейтинга и даты присвоения (изменения) значения кредитного рейтинга. 08.07.2011 20.08.2010 Baa1 Baa1 Негативный Стабильный Fitch Ratings 20.07.2011 Межд. шкала в 08.04.2011 ин. вал 07.05.2010 ВВВ BBB BBB Стабильный Стабильный Стабильный Fitch Ratings Нац. (Россия) 20.07.2011 08.04.2011 07.05.2010 AAA(rus) AAA(rus) AAA(rus) Стабильный Стабильный Стабильный 04.09.2011 20.08.2010 Aaa.ru Aaa.ru Moody's Investors Service Межд. шкала в ин. вал. шкала Moody's Interfax Национальная Rating Agency шкала (Россия) 26.10.2011 А Национальная шкала (Россия) 02.09.2011 А+ Полное фирменное наименование организации, присвоившей кредитный рейтинг (для юридических лиц - коммерческих Moody´s Investors Service организаций, присвоивших кредитный рейтинг) или Мудис Инвестор Сервисез Наименование (для юридических лиц Рус-Рейтинг Стабильный некоммерческих организаций) Сокращенное наименование (для юридических лиц - коммерческих организаций) Moody´s Офис в Москве: Место нахождения организации, 103006, Москва, 1-ая Тверская-Ямская ул., д.2 присвоившей кредитный рейтинг http: www.moodys.com Полное фирменное наименование организации, присвоившей кредитный рейтинг (для юридических лиц - коммерческих Moody's Interfax Rating Agency организаций, присвоивших кредитный рейтинг) или (для юридических лиц некоммерческих организаций) Наименование Сокращенное наименование юридических лиц - коммерческих организаций) (для Moody´s Interfax Офис в Москве: Место нахождения организации, 103006, Москва, 1-ая Тверская-Ямская ул., д.2 присвоившей кредитный рейтинг http: www.moodys.com, 126 http: www.rating.interfax.ru Полное фирменное наименование организации, присвоившей кредитный рейтинг (для юридических лиц - коммерческих Fitch Ratings Ltd организаций, присвоивших кредитный рейтинг) или (для юридических лиц некоммерческих организаций) Наименование Сокращенное наименование (для юридических лиц - коммерческих организаций) Fitch Офис в Москве Место нахождения организации, 123056, г. Москва, ул. Гашека, д.7, стр.1 присвоившей кредитный рейтинг http: www.fitchratings.com, http: www.fitchratings.ru Полное фирменное наименование организации, присвоившей кредитный рейтинг (для юридических лиц - коммерческих Закрытое акционерное общество «Рус-Рейтинг» организаций, присвоивших кредитный рейтинг) или (для юридических лиц некоммерческих организаций) Наименование Сокращенное наименование (для юридических лиц - коммерческих организаций) ЗАО «Рус-Рейтинг» Место нахождения организации, 109028, Москва, Покровский бульвар д.3, стр.1Б присвоившей кредитный рейтинг Описание методики присвоения кредитного рейтинга или адрес страницы в сети Интернет, на которой в свободном доступе размещена (опубликована) информация о методике присвоения кредитного рейтинга. Moody´s Investors Service: http://www.moodys.com Moody´s Interfax: http://www.moodys.com, http://www.rating.interfax.ru Standard &Poor´s International Service, Inc:http://www.sandp.com, http://www.standardandpoors.ru Fitch Ratings Ltd: http://www.fitchratings.com Иные сведения о кредитном рейтинге, указываемые кредитной организацией - эмитентом по собственному усмотрению. Объект присвоения кредитного рейтинга: ценные бумаги кредитной организации–эмитента Облигации серии 02 Агентство Fitch Ratings Шкала Нац. шкала (Россия) Национальная шкала (Россия) РА Рус-Рейтинг Дата 13.02.2008 Рейтинг AAA(rus) А+ прогноз стабильный март 2009 Moody's Investors Service Межд. шкала в ин. вал. 13.10.2010 Ваа1 Standard &Poor´s Национальная шкала (Россия) 29.06.2010 ААА Вид размещаемых ценных бумаг (акции, облигации, опционы кредитной организации - эмитента) Категория для привилегированные) акций - Тип для привилегированных акций Серия для облигаций (опционов) Форма (обыкновенные, Облигации 02 Документарные на предъявителя с обязательным централизованным хранением 127 Иные идентификационные ценных бумаг признаки Неконвертируемые процентные документарные на предъявителя с обязательным централизованным хранением серии 02 без возможности досрочного погашения, срок погашения в 1820 (Одна тысяча четыреста пятьдесят шестой) день с даты начала размещения облигаций Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг 40201623B Дата государственной регистрации 14.12.2007 Облигации серии 03 Агентство РА Рус-Рейтинг Moody's Investors Service Шкала Национальная шкала (Россия) Дата март 2009 Межд. шкала в ин. вал. размещаемых ценных бумаг (акции, облигации, опционы кредитной организации - эмитента) Форма Иные идентификационные признаки ценных бумаг Ваа1 13.10.2010 Вид Категория для акций - (обыкновенные, привилегированные) Тип для привилегированных акций Серия для облигаций (опционов) Рейтинг A+ Прогноз стабильный Облигации 03 Документарные на предъявителя с обязательным централизованным хранением Неконвертируемые процентные документарные на предъявителя с обязательным централизованным хранением серии 03 без возможности досрочного погашения, срок погашения в 1820 (Одна тысяча четыреста пятьдесят шестой) день с даты начала размещения облигаций Индивидуальный государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг Дата государственной регистрации 40301623B 14.12.2007 Облигации серии 04 Агентство РАРус-Рейтинг Moody's Investors Service Standard &Poor´s Шкала Национальная шкала (Россия) Дата июль 2009 Рейтинг A+ Прогноз стабильный Межд. шкала в ин. вал. 13.10.2010 Ваа1 Межд. шкала в нац. валюте 29.06.2010 ВВВ Вид размещаемых ценных бумаг (акции, облигации, опционы кредитной организации - эмитента) Категория для акций - (обыкновенные, привилегированные) Тип для привилегированных акций Серия для облигаций (опционов) Форма Иные идентификационные признаки ценных бумаг Облигации 04 Документарные на предъявителя с обязательным централизованным хранением Неконвертируемые процентные документарные на предъявителя с обязательным централизованным хранением серии 04 без возможности досрочного погашения, срок погашения в 1820 (Одна тысяча четыреста пятьдесят шестой) день с даты начала размещения облигаций 128 Индивидуальный государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг Дата государственной регистрации 40401623B 13.08.2008 Облигации серии 1-ИП Агентство Moody's Investors Service Moody's Interfax Rating Agency Рус-Рейтинг Шкала Межд. шкала в ин. вал. Национальная шкала (Россия) Национальная шкала (Россия) Вид размещаемых ценных бумаг (акции, облигации, опционы кредитной организации - эмитента) Категория для акций - (обыкновенные, привилегированные) Тип для привилегированных акций Серия для облигаций (опционов) Форма Иные идентификационные признаки ценных бумаг Дата 04.12.2009 Рейтинг Baa1 Прогноз стабильный 04.12.2009 Aaa.ru 16.12.2009 А+ Облигации 1-ИП Документарные на предъявителя с обязательным централизованным хранением Облигации с ипотечным покрытием неконвертируемые документарные процентные на предъявителя с обязательным централизованным хранением серии 1-ИП с возможностью досрочного погашения по требованию владельцев Индивидуальный государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг Дата государственной регистрации 40501623В 20.11.2009 Облигации серии 2-ИП класс «А» Агентство Moody's Investors Service Шкала Межд. шкала в ин. вал Межд. шкала в нац. вал Вид размещаемых ценных бумаг (акции, облигации, опционы кредитной организации - эмитента) Дата 08.09.2011 08.09.2011 Рейтинг Ваа1 Ваа1 Облигации Категория для акций - (обыкновенные, привилегированные) Тип для привилегированных акций Серия для облигаций (опционов) 2-ИП Документарные на предъявителя с Форма обязательным централизованным хранением облигаций с ипотечным покрытием неконвертируемых документарных процентных Иные идентификационные признаки ценных на предъявителя с обязательным бумаг централизованным хранением серии 2-ИП класса «А» с возможностью досрочного погашения со сроком погашения 26 ноября 2043 года Индивидуальный государственный 40801623В регистрационный номер выпуска ценных бумаг Дата государственной регистрации 01.09.2011 Облигации серии 2-ИП класс «Б» Агентство Moody's Investors Service Вид Шкала Межд. шкала в ин. вал Межд. шкала в нац. вал размещаемых ценных бумаг (акции, облигации, опционы кредитной организации - эмитента) Дата 08.09.2011 08.09.2011 Рейтинг Ваа1 Ваа1 Облигации 129 Категория для акций - (обыкновенные, привилегированные) Тип для привилегированных акций Серия для облигаций (опционов) 2-ИП Документарные на предъявителя с Форма обязательным централизованным хранением облигаций с ипотечным покрытием неконвертируемых документарных процентных Иные идентификационные признаки ценных на предъявителя с обязательным бумаг централизованным хранением серии 2-ИП класса «Б» с возможностью досрочного погашения со сроком погашения 26 ноября 2043 года Индивидуальный государственный 40901623В регистрационный номер выпуска ценных бумаг Дата государственной регистрации 01.09.2011 8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций кредитной организации - эмитента Индивидуальный государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) акций 1 Дата государственной регистрации Категория Тип Номинальная стоимость, руб. 2 3 4 5 13.07.2000 17.10.2000 17.12.2003 16.11.2005 15.05.2006 30.11.2006 Обыкновенные 10101623В 1000 20.06.2007 именные 07.05.2008 11.09.2008 05.02.2009 01.09.2009 24.08.2010 Количество акций, находящихся в обращении (количество акций, которые не являются погашенными или аннулированными): Индивидуальный государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) акций 1 10101623В Количество акций, находящихся в обращении, шт. 2 50 730 197 Количество дополнительных акций, находящихся в процессе размещения (количество акций дополнительного выпуска, в отношении которого не осуществлена государственная регистрация отчета об итогах их выпуска или не представлено уведомление об итогах дополнительного выпуска в случае если в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» государственная регистрация отчета об итогах дополнительного выпуска акций не осуществляется): 130 Индивидуальный государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) акций 1 - Количество акций, находящихся в размещении, шт. 2 0 Количество объявленных акций: Индивидуальный государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) акций 1 - Количество объявленных акций, шт. 2 99 906 317 Количество акций, находящихся на балансе кредитной организации – эмитента: Индивидуальный государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) акций 1 10101623В Количество акций, поступивших в распоряжение кредитной организации – эмитента (находящихся на балансе), шт. 2 0 Количество дополнительных акций, которые могут быть размещены в результате конвертации размещенных ценных бумаг, конвертируемых в акции, или в результате исполнения обязательств по опционам кредитной организации – эмитента: Индивидуальный государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) акций 1 - Количество акций, которые могут быть размещены в результате конвертации, шт. 2 0 Права, предоставляемые акциями их владельцам: Индивидуальный государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг: 10101623В Права владельцев акций данного выпуска Акционеры - владельцы обыкновенных акций имеют право: - участвовать в Общем собрании акционеров с правом голоса по всем вопросам его компетенции; - получать дивиденды; - получать часть имущества кредитной организации - эмитента в случае его ликвидации. Владельцы акций имеют другие права, предусмотренные законодательством Российской Федерации и уставом банка. 8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг кредитной организации - эмитента, за исключением акций кредитной организации - эмитента 8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены Сведения по каждому выпуску, все ценные бумаги которого были погашены в течение 5 последних завершенных финансовых лет и периода с даты начала текущего года до даты окончания отчетного квартала: 131 Вид, серия (тип), форма и иные идентификационные признаки ценных бумаг Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг и дата его государственной регистрации (идентификационный номер выпуска и дата его присвоения в случае если выпуск ценных бумаг не подлежал государственной регистрации) Регистрирующий орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска ценных бумаг (организация, присвоившая выпуску ценных бумаг идентификационный номер в случае если выпуск ценных бумаг не подлежал государственной регистрации) Количество ценных бумаг выпуска Объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости или указание на то, что в соответствии с законодательством Российской Федерации наличие номинальной стоимости у данного вида ценных бумаг не предусмотрено Срок (дата) погашения ценных бумаг выпуска Основание для погашения ценных бумаг выпуска (исполнение обязательств по ценным бумагам, конвертация в связи с размещением ценных бумаг иного выпуска, признание выпуска ценных бумаг несостоявшимся или недействительным, иное) Вид, серия (тип), форма и иные идентификационные признаки ценных бумаг Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг и дата его государственной регистрации (идентификационный номер выпуска и дата его присвоения в случае если выпуск ценных бумаг не подлежал государственной регистрации) Регистрирующий орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска ценных бумаг (организация, присвоившая выпуску ценных бумаг идентификационный номер в случае если выпуск ценных бумаг не подлежал государственной регистрации) Количество ценных бумаг выпуска Объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости или указание на то, что в соответствии с законодательством Российской Федерации наличие номинальной стоимости у данного вида ценных бумаг не предусмотрено Срок (дата) погашения ценных бумаг выпуска Основание для погашения ценных бумаг выпуска (исполнение обязательств по ценным Облигации неконвертируемые процентные документарные на предъявителя с обязательным централизованным хранением серии 01 без возможности досрочного погашения 40101623В от 17.11.2006 Центральный банк Российской Федерации 6 000 000 6 000 000 05.10.2011 Исполнение обязательств по ценным бумагам Облигации процентные неконвертируемые облигации на предъявителя с обязательным централизованным хранением без возможности досрочного погашения 40601623В от 27.01.2010 Центральный банк Российской Федерации 10 000 000 10 000 000 09.03.2011 Неразмещение эмитентом в ходе эмиссии ни одной ценной бумаги выпуска 132 бумагам, конвертация в связи с размещением ценных бумаг иного выпуска, признание выпуска ценных бумаг несостоявшимся или недействительным, иное) Вид, серия (тип), форма и иные идентификационные признаки ценных бумаг Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг и дата его государственной регистрации (идентификационный номер выпуска и дата его присвоения в случае если выпуск ценных бумаг не подлежал государственной регистрации) Регистрирующий орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска ценных бумаг (организация, присвоившая выпуску ценных бумаг идентификационный номер в случае если выпуск ценных бумаг не подлежал государственной регистрации) Количество ценных бумаг выпуска Объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости или указание на то, что в соответствии с законодательством Российской Федерации наличие номинальной стоимости у данного вида ценных бумаг не предусмотрено Срок (дата) погашения ценных бумаг выпуска Основание для погашения ценных бумаг выпуска (исполнение обязательств по ценным бумагам, конвертация в связи с размещением ценных бумаг иного выпуска, признание выпуска ценных бумаг несостоявшимся или недействительным, иное) Облигации процентные неконвертируемые облигации на предъявителя с обязательным централизованным хранением без возможности досрочного погашения 40701623В от 27.01.2010 Центральный банк Российской Федерации 5 000 000 5 000 000 09.03.2011 Неразмещение эмитентом в ходе эмиссии ни одной ценной бумаги выпуска 8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых не являются погашенными № пп. Вид ценных бумаг 1 1. 2. 2 Облигации Опционы Общее количество непогашенных ценных бумаг, шт. 3 44 000 000 0 Объем по номинальной стоимости, руб. 4 44 000 000 000 0 Сведения по каждому выпуску ценных бумаг, в отношении которого осуществлена его государственная регистрация (осуществлено присвоение ему идентификационного номера в случае если в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» выпуск ценных бумаг не подлежал государственной регистрации) и ценные бумаги которого не являются погашенными (могут быть размещены, размещаются, размещены и (или) находятся в обращении): Для облигаций серии 02 Вид, серия (тип), форма и иные идентификационные признаки ценных бумаг Облигации неконвертируемые процентные документарные на предъявителя с 133 обязательным централизованным хранением серии 02 без возможности досрочного погашения, срок погашения в 1820 (Одна тысяча восемьсот двадцатый) день с даты начала размещения облигаций Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг и дата его государственной регистрации (идентификационный номер выпуска и дата его присвоения в случае если выпуск ценных бумаг не подлежал государственной регистрации) Регистрирующий орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска ценных бумаг (организация, присвоившая выпуску ценных бумаг идентификационный номер в случае если выпуск ценных бумаг не подлежал государственной регистрации) Количество ценных бумаг выпуска Объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости или указание на то, что в соответствии с законодательством Российской Федерации наличие номинальной стоимости у данного вида ценных бумаг не предусмотрено Состояние ценных бумаг выпуска (размещение не началось; размещаются; размещение завершено; находятся в обращении) Дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг (дата представления уведомления об итогах выпуска ценных бумаг) Количество процентных (купонных) периодов, за которые осуществляется выплата доходов (купонов, процентов) по ценным бумагам выпуска (для облигаций) Срок (дата) погашения ценных бумаг выпуска Адрес страницы в сети Интернет, на которой опубликован текст решения о выпуске ценных бумаг и проспекта ценных бумаг (при его наличии) 40201623В от 14.12.2007 Центральный банк Российской Федерации 10 000 000 10 000 000 Находятся в обращении 03.03.2008 Облигации имеют 10 купонных периодов. Из них по 9 купонам осуществлена выплата купонного дохода 05.02.2013 www.vtb24.ru Для облигаций серии 03 Вид, серия (тип), форма и иные идентификационные признаки ценных бумаг Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг и дата его государственной регистрации (идентификационный номер выпуска и дата его присвоения в случае, если выпуск ценных бумаг не подлежал государственной регистрации) Регистрирующий орган, осуществивший Облигации неконвертируемые процентные документарные на предъявителя с обязательным централизованным хранением серии 03 без возможности досрочного погашения, срок погашения в 1820 (Одна тысяча восемьсот двадцатый) день с даты начала размещения облигаций 40301623В от 14.12.2007 Центральный банк Российской Федерации 134 государственную регистрацию выпуска ценных бумаг (организация, присвоившая выпуску ценных бумаг идентификационный номер, в случае, если выпуск ценных бумаг не подлежал государственной регистрации) Количество ценных бумаг выпуска, штук Объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости или указание на то, что в соответствии с законодательством Российской Федерации наличие номинальной стоимости у данного вида ценных бумаг не предусмотрено, тыс. руб. Состояние ценных бумаг выпуска (размещение не началось; размещаются; размещение завершено; находятся в обращении) Дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг (дата представления уведомления об итогах выпуска ценных бумаг) Количество процентных (купонных) периодов, за которые осуществляется выплата доходов (купонов, процентов) по ценным бумагам выпуска (для облигаций) Срок (дата) погашения ценных бумаг выпуска Адрес страницы в сети Интернет, на которой опубликован текст решения о выпуске ценных бумаг и проспекта ценных бумаг (при его наличии) 6 000 000 6 000 000 Находятся в обращении 27.07.2008 Облигации имеют 10 купонных периодов. Из них по 8 купонам осуществлена выплата купонного дохода 29.05.2013 www.vtb24.ru Для облигаций серии 04 Вид, серия (тип), форма и иные идентификационные признаки ценных бумаг Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг и дата его государственной регистрации (идентификационный номер выпуска и дата его присвоения в случае, если выпуск ценных бумаг не подлежал государственной регистрации) Регистрирующий орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска ценных бумаг (организация, присвоившая выпуску ценных бумаг идентификационный номер, в случае, если выпуск ценных бумаг не подлежал государственной регистрации) Количество ценных бумаг выпуска, штук Облигации неконвертируемые процентные документарные на предъявителя с обязательным централизованным хранением без возможности досрочного погашения серии 04 со сроком погашения в 1820 (Одна тысяча восемьсот двадцатый) день с даты начала размещения облигаций 40401623В от 13.08.2008 Центральный банк Российской Федерации 8 000 000 135 Объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости или указание на то, что в соответствии с законодательством Российской Федерации наличие номинальной стоимости у данного вида ценных бумаг не предусмотрено, тыс. руб. Состояние ценных бумаг выпуска (размещение не началось; размещаются; размещение завершено; находятся в обращении) Дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг (дата представления уведомления об итогах выпуска ценных бумаг) Количество процентных (купонных) периодов, за которые осуществляется выплата доходов (купонов, процентов) по ценным бумагам выпуска (для облигаций) Срок (дата) погашения ценных бумаг выпуска Адрес страницы в сети Интернет, на которой опубликован текст решения о выпуске ценных бумаг и проспекта ценных бумаг (при его наличии) 8 000 000 Находятся в обращении 30.03.2009 Облигации имеют 10 купонных периодов. Из них по 6 купонам осуществлена выплата купонного дохода 20.02.2014 www.vtb24.ru Для облигаций серии 1-ИП Вид, серия (тип), форма и иные идентификационные признаки ценных бумаг Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг и дата его государственной регистрации (идентификационный номер выпуска и дата его присвоения в случае, если выпуск ценных бумаг не подлежал государственной регистрации) Регистрирующий орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска ценных бумаг (организация, присвоившая выпуску ценных бумаг идентификационный номер, в случае, если выпуск ценных бумаг не подлежал государственной регистрации) Количество ценных бумаг выпуска, штук Объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости или указание на то, что в соответствии с законодательством Российской Федерации наличие номинальной стоимости у данного вида ценных Облигации процентные неконвертируемые с ипотечным покрытием с возможностью досрочного погашения по требованию владельцев со сроком погашения в 1820 (Одна тысяча восемьсот двадцатый) день с даты начала размещения Облигаций 40501623В от 20.11.2009 Центральный банк Российской Федерации 15 000 000 15 000 000 136 бумаг не предусмотрено, тыс. руб. Состояние ценных бумаг выпуска (размещение не началось; размещаются; размещение завершено; находятся в обращении) Дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг (дата представления уведомления об итогах выпуска ценных бумаг) Количество процентных (купонных) периодов, за которые осуществляется выплата доходов (купонов, процентов) по ценным бумагам выпуска (для облигаций) Срок (дата) погашения ценных бумаг выпуска Адрес страницы в сети Интернет, на которой опубликован текст решения о выпуске ценных бумаг и проспекта ценных бумаг (при его наличии) Находятся в обращении 30.03.2009 Облигации имеют 20 купонных периодов. Из них по 10 купонам осуществлена выплата купонного дохода 10.12.2014 www.vtb24.ru Для облигаций серии 2-ИП класс «А» Вид, серия (тип), форма и иные идентификационные признаки ценных бумаг Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг и дата его государственной регистрации (идентификационный номер выпуска и дата его присвоения в случае, если выпуск ценных бумаг не подлежал государственной регистрации) Регистрирующий орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска ценных бумаг (организация, присвоившая выпуску ценных бумаг идентификационный номер, в случае, если выпуск ценных бумаг не подлежал государственной регистрации) Количество ценных бумаг выпуска, штук Объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости или указание на то, что в соответствии с законодательством Российской Федерации наличие номинальной стоимости у данного вида ценных бумаг не предусмотрено, тыс. руб. Облигации неконвертируемые документарные процентные с ипотечным покрытием на предъявителя с обязательным централизованным хранением серии 2-ИП класса «А» с возможностью досрочного погашения обязательства по которым исполняются в одной очередности с обязательствами кредитной организации – эмитента по облигациям с ипотечным покрытием класса «Б», обеспеченным залогом того же ипотечного покрытия 40801623В от 01.09.2011 Центральный банк Российской Федерации 3 333 300 3 333 300 137 Состояние ценных бумаг выпуска (размещение не началось; размещаются; размещение завершено; находятся в обращении) Дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг (дата представления уведомления об итогах выпуска ценных бумаг) Количество процентных (купонных) периодов, за которые осуществляется выплата доходов (купонов, процентов) по ценным бумагам выпуска (для облигаций) Срок (дата) погашения ценных бумаг выпуска Адрес страницы в сети Интернет, на которой опубликован текст решения о выпуске ценных бумаг и проспекта ценных бумаг (при его наличии) Находятся в обращении 17.10.2011 Облигации имеют 129 купонных периодов. Из них по 3 купонам осуществлена выплата купонного дохода 26.11.2043 www.vtb24.ru Облигации серии 2-ИП класс «Б» Вид, серия (тип), форма и иные идентификационные признаки ценных бумаг Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг и дата его государственной регистрации (идентификационный номер выпуска и дата его присвоения в случае, если выпуск ценных бумаг не подлежал государственной регистрации) Регистрирующий орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска ценных бумаг (организация, присвоившая выпуску ценных бумаг идентификационный номер, в случае, если выпуск ценных бумаг не подлежал государственной регистрации) Количество ценных бумаг выпуска, штук Объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости или указание на то, что в соответствии с законодательством Российской Федерации наличие номинальной стоимости у данного вида ценных бумаг не предусмотрено, тыс. руб. Состояние ценных бумаг выпуска (размещение не началось; размещаются; размещение завершено; находятся в обращении) Облигации неконвертируемые документарные процентные облигации с ипотечным покрытием на предъявителя с обязательным централизованным хранением серии 2-ИП класса «Б» с возможностью досрочного погашения, обязательства по которым исполняются в одной очередности с обязательствами кредитной организации – эмитента по облигациям с ипотечным покрытием класса «А», обеспеченным залогом того же ипотечного покрытия 40901623В от 01.09.2011 Центральный банк Российской Федерации 1 666 700 1 666 700 Находятся в обращении 138 Дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг (дата представления уведомления об итогах выпуска ценных бумаг) Количество процентных (купонных) периодов, за которые осуществляется выплата доходов (купонов, процентов) по ценным бумагам выпуска (для облигаций) Срок (дата) погашения ценных бумаг выпуска Адрес страницы в сети Интернет, на которой опубликован текст решения о выпуске ценных бумаг и проспекта ценных бумаг (при его наличии) 17.10.2011 Облигации имеют 129 купонных периодов. Из них по 3 купонам осуществлена выплата купонного дохода 26.11.2043 www.vtb24.ru Информация о выпусках ценных бумаг, являющихся дополнительными к данному выпуску ценных бумаг, по отношению к которым осуществлена государственная регистрация дополнительного выпуска ценных бумаг (осуществлено присвоение идентификационного номера дополнительному выпуску ценных бумаг): Дополнительные выпуски облигаций не выпускались кредитной организацией-эмитентом. 8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям кредитной организации - эмитента с обеспечением, а также об условиях обеспечения исполнения обязательств по облигациям кредитной организации - эмитента с обеспечением Исполнение обязательств по Облигациям серии 3-ИП обеспечивается залогом ипотечного покрытия, информация о котором приводится в п. 8.4.1 настоящего Ежеквартального отчета. 8.4.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием а) сведения о специализированном депозитарии (депозитариях), осуществляющем ведение реестра (реестров) ипотечного покрытия Сведения о специализированном депозитарии, осуществляющим ведение реестра (реестров) ипотечного покрытия: Полное фирменное наименование: Сокращенное фирменное наименование: Место нахождения: ИНН: ОГРН: Закрытое акционерное общество «Депозитарная компания «РЕГИОН» ЗАО «ДК РЕГИОН» 119049, г. Москва, ул. Шаболовка, д.10, корпус 2 7708213619 1037708002144 Информация о лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов: номер: 22–000–0-00088 дата выдачи: 13 мая 2009 года срок действия: без ограничения срока действия 139 орган, выдавший указанную лицензию: ФСФР России Информация о лицензии на осуществление депозитарной деятельности: номер: дата выдачи: срок действия: орган, выдавший указанную лицензию 177-09028-000100 04 апреля 2006 года без ограничения срока действия ФСФР России государственные регистрационные номера выпусков облигаций, обеспеченных залогом ипотечного покрытия (покрытий), реестр которого (которых) ведет специализированный депозитарий: 40501623В, 40801623В, 40901623В б) сведения о страховании риска ответственности перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием Риск ответственности перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием не страхуется. в) сведения о сервисных агентах, уполномоченных получать исполнение от должников, обеспеченные ипотекой требования к которым составляют ипотечное покрытие облигаций Сведения не приводятся. Кредитная организация - эмитент не намерена поручать получение исполнения от должников, обеспеченные ипотекой требования к которым составляют ипотечное покрытие, другой организации (сервисному агенту). г) информация о составе, структуре и размере ипотечного покрытия облигаций с ипотечным покрытием, обязательства по которым не исполнены Для облигаций серии 1-ИП 1) государственные регистрационные номера выпусков (дополнительных выпусков) облигаций, обеспеченных залогом данного ипотечного покрытия и даты их государственной регистрации: Дата регистрации выпуска Государственный регистрационный номер (дополнительного выпуска) 1 2 40501623В 20.11.2009 Дата, на которую в ежеквартальном отчете указывается информация о составе, структуре и размере ипотечного покрытия: «01» июля 2012 года. 2) размер ипотечного покрытия и его соотношение с размером (суммой) обязательств по облигациям с данным ипотечным покрытием, выраженный в той же валюте, что и валюта, в которой выражены обязательства по облигациям с ипотечным покрытием: Размер ипотечного покрытия, руб./иностр. валюта Размер (сумма) обязательств по облигациям с данным ипотечным покрытием, руб./иностр. валюта 1 15 514 865 541,17 2 15 000 000 000 Соотношение размера ипотечного покрытия и размера (суммы) обязательств по облигациям с данным ипотечным покрытием, % 3 103,43% 140 3) сведения о размере и составе ипотечного покрытия: Наименование показателя Суммарный размер остатков сумм основного долга по обеспеченным ипотекой требованиям, составляющим ипотечное покрытие, руб./иностр. валюта Отношение суммарной величины остатка основного долга по обеспеченным ипотекой требованиям, составляющим ипотечное покрытие, к суммарной рыночной стоимости недвижимого имущества, являющегося предметом ипотеки, обеспечивающей исполнение указанных требований, определенной независимым оценщиком (оценщиками), % Средневзвешенный по остатку основного долга размер текущих процентных ставок по обеспеченным ипотекой требованиям, составляющим ипотечное покрытие: по требованиям, выраженным в валюте Российской Федерации, % годовых; по требованиям, выраженным в иностранных валютах (отдельно по каждой иностранной валюте с указанием такой валюты), % годовых Средневзвешенный по остатку основного долга срок, прошедший с даты возникновения обеспеченных ипотекой требований, составляющих ипотечное покрытие, дней Средневзвешенный по остатку основного долга срок, оставшийся до даты исполнения обеспеченных ипотекой требований, составляющих ипотечное покрытие, дней Значение показателя 13 744 679 090,39 36,81 12,67 1 246,04 4 660,78 4) сведения о структуре ипотечного покрытия по видам имущества, составляющего ипотечное покрытие: 4.1) структура ипотечного покрытия по видам имущества, составляющего ипотечное покрытие: Вид имущества, составляющего ипотечное покрытие Обеспеченные ипотекой требования, всего в том числе: требования, обеспеченные ипотекой незавершенного строительством недвижимого имущества, из них удостоверенные закладными требования, обеспеченные ипотекой жилых помещений из них удостоверенные закладными требования, обеспеченные ипотекой недвижимого имущества, не являющегося жилыми помещениями из них удостоверенные закладными Ипотечные сертификаты участия Денежные средства, всего в том числе: денежные средства в валюте Российской Федерации денежные средства в иностранной валюте Государственные ценные бумаги, всего в том числе: государственные ценные бумаги Российской Федерации государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации Доля вида имущества в общем размере ипотечного покрытия, % 88,59 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11,41 11,41 0,00 0,00 0,00 0,00 141 Недвижимое имущество 0,00 4.2) структура составляющих ипотечное покрытие требований, обеспеченных ипотекой жилых помещений: Доля вида имущества в общем размере ипотечного покрытия, % Вид имущества, составляющего ипотечное покрытие Требования, обеспеченные ипотекой жилых помещений, всего в том числе: требования, обеспеченные ипотекой квартир в многоквартирных домах требования, обеспеченные ипотекой жилых домов с прилегающими земельными участками 88,59 82,56 6,03 4.3) структура обеспеченных ипотекой требований, составляющих ипотечное покрытие: Вид обеспеченных ипотекой требований Обеспеченные ипотекой требования, составляющие ипотечное покрытие, всего Требования, обеспеченные ипотекой недвижимого имущества, строительство которого не завершено, в том числе удостоверенные закладными Требования, обеспеченные ипотекой жилых помещений, в том числе удостоверенные закладными Требования, обеспеченные ипотекой недвижимого имущества, не являющегося жилыми помещениями, в том числе удостоверенные закладными Обеспеченные ипотекой требования, составляющие ипотечное покрытие, всего Обеспеченные ипотекой требования, удостоверенные закладными Обеспеченные ипотекой требования, не удостоверенные закладными Количество обеспеченных ипотекой требований данного вида, штук Доля обеспеченных ипотекой требований данного вида в совокупном размере обеспеченных ипотекой требований, составляющих ипотечное покрытие, % 12 783 100 0 0 12 783 100 0 0 12 783 100 12 783 100 0 0 5) сведения о структуре обеспеченных ипотекой требований, составляющих ипотечное покрытие, по видам правового основания возникновения у кредитной организации - эмитента облигаций с ипотечным покрытием прав на такое имущество: Вид правового основания возникновения у кредитной организации - эмитента прав на обеспеченные ипотекой Доля в общем размере обеспеченных ипотекой 142 требования, составляющие ипотечное покрытие требований, составляющих ипотечное покрытие, приходящаяся на обеспеченные ипотекой требования, права на которые возникли по данному виду правового основания, % 76,6 Выдача (предоставление) обеспеченных ипотекой кредитов или займов Приобретение на основании договора (договор уступки требования, договор о приобретении закладных, иной договор) Приобретение в результате универсального правопреемства 23,4 0 6) сведения о структуре обеспеченных ипотекой требований, составляющих ипотечное покрытие, по месту нахождения недвижимого имущества, являющегося предметом ипотеки, с точностью до субъекта Российской Федерации: Наименование субъекта Российской Федерации Доля в совокупном размере обеспеченных ипотекой требований, составляющих ипотечное покрытие, % Количество обеспеченных ипотекой требований, штук Москва Дальневосточный ФО Приволжский ФО Северо-Западный ФО Сибирский ФО Уральский ФО Центральный ФО Южный ФО Всего 1 679 443 2 973 1 391 2 587 1 735 1 093 882 12 783 13,13 3,47 23,26 10,88 20,24 13,57 8,55 6,9 100 7) информация о наличии просрочек платежей по обеспеченным ипотекой требованиям, составляющим ипотечное покрытие: Срок просрочки платежа Доля в совокупном размере обеспеченных ипотекой требований, составляющих ипотечное покрытие, % Количество обеспеченных ипотекой требований, штук До 30 дней 0 0 30 – 60 дней 33 0,26 60 – 90 дней 4 0,03 90 – 180 дней 2 0,016 Свыше 180 дней 0 0 В процессе обращения взыскания на предмет ипотеки 0 0 8) иные сведения о составе, структуре и размере ипотечного покрытия, указываемые кредитной организацией - эмитентом по своему усмотрению Иные сведения отсутствуют. 143 Для облигаций серии 2-ИП 1) государственные регистрационные номера выпусков (дополнительных выпусков) облигаций, обеспеченных залогом данного ипотечного покрытия и даты их государственной регистрации: Дата регистрации выпуска Государственный регистрационный номер (дополнительного выпуска) 1 2 40801623В 20.11.2009 40901623В 20.11.2009 Дата, на которую в ежеквартальном отчете указывается информация о составе, структуре и размере ипотечного покрытия: «01» июля 2012 года. 2) размер ипотечного покрытия и его соотношение с размером (суммой) обязательств по облигациям с данным ипотечным покрытием, выраженный в той же валюте, что и валюта, в которой выражены обязательства по облигациям с ипотечным покрытием: Размер ипотечного покрытия, руб./иностр. валюта Размер (сумма) обязательств по облигациям с данным ипотечным покрытием, руб./иностр. валюта 1 4 420 118 104,70 2 4 268 000 000,00 Соотношение размера ипотечного покрытия и размера (суммы) обязательств по облигациям с данным ипотечным покрытием, % 3 88,4 3) сведения о размере и составе ипотечного покрытия: Наименование показателя Суммарный размер остатков сумм основного долга по обеспеченным ипотекой требованиям, составляющим ипотечное покрытие, руб./иностр. валюта Отношение суммарной величины остатка основного долга по обеспеченным ипотекой требованиям, составляющим ипотечное покрытие, к суммарной рыночной стоимости недвижимого имущества, являющегося предметом ипотеки, обеспечивающей исполнение указанных требований, определенной независимым оценщиком (оценщиками), % Средневзвешенный по остатку основного долга размер текущих процентных ставок по обеспеченным ипотекой требованиям, составляющим ипотечное покрытие: по требованиям, выраженным в валюте Российской Федерации, % годовых; по требованиям, выраженным в иностранных валютах (отдельно по каждой иностранной валюте с указанием такой валюты), % годовых Средневзвешенный по остатку основного долга срок, прошедший с даты возникновения обеспеченных ипотекой требований, составляющих ипотечное покрытие, дней Средневзвешенный по остатку основного долга срок, оставшийся до даты исполнения обеспеченных ипотекой требований, составляющих ипотечное покрытие, дней Значение показателя 4 354 718 104,70 51,07 11,0 539,79 5 444,27 4) сведения о структуре ипотечного покрытия по видам имущества, составляющего ипотечное покрытие: 4.1) структура ипотечного покрытия по видам имущества, составляющего ипотечное покрытие: 144 Доля вида имущества в общем размере ипотечного покрытия, % Вид имущества, составляющего ипотечное покрытие Обеспеченные ипотекой требования, всего в том числе: требования, обеспеченные ипотекой незавершенного строительством недвижимого имущества, из них удостоверенные закладными требования, обеспеченные ипотекой жилых помещений из них удостоверенные закладными требования, обеспеченные ипотекой недвижимого имущества, не являющегося жилыми помещениями из них удостоверенные закладными Ипотечные сертификаты участия 98,52 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Денежные средства, всего в том числе: денежные средства в валюте Российской Федерации 1,48 денежные средства в иностранной валюте Государственные ценные бумаги, всего в том числе: государственные ценные бумаги Российской Федерации государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации Недвижимое имущество 0,00 0,00 1,48 0,00 0,00 0,00 4.2) структура составляющих ипотечное покрытие требований, обеспеченных ипотекой жилых помещений: Доля вида имущества в общем размере ипотечного покрытия, % Вид имущества, составляющего ипотечное покрытие Требования, обеспеченные ипотекой жилых помещений, всего в том числе: требования, обеспеченные ипотекой квартир в многоквартирных домах требования, обеспеченные ипотекой жилых домов с прилегающими земельными участками 98,52 98,52 0,00 4.3) структура обеспеченных ипотекой требований, составляющих ипотечное покрытие: Вид обеспеченных ипотекой требований Обеспеченные ипотекой требования, составляющие ипотечное покрытие, всего Требования, обеспеченные ипотекой недвижимого имущества, строительство которого не завершено, в том числе удостоверенные закладными Количество обеспеченных ипотекой требований данного вида, штук Доля обеспеченных ипотекой требований данного вида в совокупном размере обеспеченных ипотекой требований, составляющих ипотечное покрытие, % 3 328 100 0 0 145 Требования, обеспеченные ипотекой жилых помещений, в том числе удостоверенные закладными Требования, обеспеченные ипотекой недвижимого имущества, не являющегося жилыми помещениями, в том числе удостоверенные закладными 3 328 100 0 0 Обеспеченные ипотекой требования, составляющие ипотечное покрытие, всего Обеспеченные ипотекой требования, удостоверенные закладными 3 328 100 3 328 100 Обеспеченные ипотекой требования, не удостоверенные закладными 0 0 5) сведения о структуре обеспеченных ипотекой требований, составляющих ипотечное покрытие, по видам правового основания возникновения у кредитной организации - эмитента облигаций с ипотечным покрытием прав на такое имущество: Вид правового основания возникновения у кредитной организации - эмитента прав на обеспеченные ипотекой требования, составляющие ипотечное покрытие Выдача (предоставление) обеспеченных ипотекой кредитов или займов Приобретение на основании договора (договор уступки требования, договор о приобретении закладных, иной договор) Приобретение в результате универсального правопреемства Доля в общем размере обеспеченных ипотекой требований, составляющих ипотечное покрытие, приходящаяся на обеспеченные ипотекой требования, права на которые возникли по данному виду правового основания, % 100 0 0 6) сведения о структуре обеспеченных ипотекой требований, составляющих ипотечное покрытие, по месту нахождения недвижимого имущества, являющегося предметом ипотеки, с точностью до субъекта Российской Федерации: Наименование субъекта Российской Федерации Москва Дальневосточный ФО Приволжский ФО Северо-Западный ФО Сибирский ФО Уральский ФО Центральный ФО Южный ФО Всего Количество обеспеченных ипотекой требований, штук 111 106 451 482 816 562 511 289 3 328 Доля в совокупном размере обеспеченных ипотекой требований, составляющих ипотечное покрытие, % 3,33 3,19 13,55 14,48 24,52 16,89 15,35 8,68 100,00 146 7) информация о наличии просрочек платежей по обеспеченным ипотекой требованиям, составляющим ипотечное покрытие: Срок просрочки платежа Доля в совокупном размере обеспеченных ипотекой требований, составляющих ипотечное покрытие, % Количество обеспеченных ипотекой требований, штук До 30 дней 0 0 30 – 60 дней 4 0,12 60 – 90 дней 3 0,09 90 – 180 дней 2 0,06 Свыше 180 дней 0 0 В процессе обращения взыскания на предмет ипотеки 0 0 8) иные сведения о составе, структуре и размере ипотечного покрытия, указываемые кредитной организацией - эмитентом по своему усмотрению Иные сведения отсутствуют. 8.5. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги кредитной организации - эмитента Лицо, осуществляющее ведение реестра владельцев именных ценных бумаг кредитной организации - эмитента: Регистратор Информация о регистраторе, осуществляющем ведение реестра владельцев именных ценных бумаг кредитной организации - эмитента: Полное фирменное наименование: Сокращенное фирменное наименование: Место нахождения: ИНН: ОГРН: Закрытое акционерное общество ВТБ Регистратор ЗАО ВТБ Регистратор 125040, г. Москва, ул. Правды, д. 23 5610083568 1045605469744 Информация о лицензии регистратора на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг: номер: дата выдачи: срок действия: орган, выдавший указанную лицензию: дата, с которой регистратор осуществляет ведение реестра владельцев именных ценных бумаг 10-000-1-00347 21.02.2008 Без ограничения срока действия ФСФР России 22.04.2008 147 кредитной организации - эмитента: иные сведения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг кредитной организации - эмитента, указываемые кредитной организацией - эмитентом по собственному усмотрению: Иные сведения отсутствуют. В обращении находятся документарные ценные бумаги кредитной организации - эмитента с обязательным централизованным хранением. Сведения о депозитарии (депозитариях): Полное фирменное наименование: Сокращенное фирменное наименование: Место нахождения: Небанковская кредитная организация закрытое акционерное общество «Национальный расчетный депозитарий» НКО ЗАО НРД 125009, Москва, Средний Кисловский переулок, дом 1/13, строение 8 Информация о лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности депозитария на рынке ценных бумаг: номер: дата выдачи: срок действия: орган, выдавший указанную лицензию: 177-12042-000100 19.02.2009 без ограничения срока действия Федеральная служба по финансовым рынкам 8.6. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам Названия и реквизиты законодательных актов Российской Федерации, действующих на дату окончания отчетного квартала, которые регулируют вопросы импорта и экспорта капитала и могут повлиять на выплату нерезидентам дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента, а при наличии у кредитной организации - эмитента иных ценных бумаг, находящихся в обращении, - также на выплату процентов и других платежей, причитающихся нерезидентам - владельцам таких ценных бумаг Налоговый кодекс Российской Федерации. Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг». Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности». Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)». Федеральный закон от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Международные договоры Российской Федерации по вопросам избежания двойного налогообложения. Инструкция Банка России от 15.06.2004 № 117-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок. 148 8.7. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам кредитной организации - эмитента Порядок и условия обложения физических лиц (как являющихся налоговыми резидентами Российской Федерации, так не являющихся таковыми, но получающих доходы от источников в Российской Федерации) налогом на доходы в виде дивидендов и процентов, получаемых от кредитной организации - эмитента ценных бумаг, и доходы от реализации в Российской Федерации или за ее пределами акций или иных ценных бумаг кредитной организации – эмитента 1.При определении налоговой базы по доходам по операциям с ценными бумагами учитываются доходы, полученные по следующим операциям: с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг; с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг. 2. К ценным бумагам, обращающимся на организованном рынке ценных бумаг относятся следующие ценные бумаги, если по ним рассчитывается рыночная котировка: 1) ценные бумаги, допущенные к торгам российского организатора торговли на рынке ценных бумаг, в том числе на фондовой бирже; 2) ценные бумаги иностранных эмитентов, допущенные к торгам на иностранных фондовых биржах. При этом отнесение ценных бумаг к обращающимся и не обращающимся на организованном рынке ценных бумаг осуществляется на дату реализации ценной бумаги, если иное не предусмотрено статьей.214.1 Налогового кодекса РФ (далее- НК РФ). Под рыночной котировкой понимается: 1) средневзвешенная цена ценной бумаги по сделкам, совершенным в течение одного торгового дня через российского организатора торговли на рынке ценных бумаг, включая фондовую биржу, - для ценных бумаг, допущенных к торгам такого организатора торговли на рынке ценных бумаг, на фондовой бирже; 2) цена закрытия по ценной бумаге, рассчитываемая иностранной фондовой биржей по сделкам, совершенным в течение одного торгового дня через такую биржу, - для ценных бумаг, допущенных к торгам на иностранной фондовой бирже. При отсутствии информации о средневзвешенной цене ценной бумаги у российского организатора торговли на рынке ценных бумаг, включая фондовую биржу (цене закрытия по ценной бумаге, рассчитываемой иностранной фондовой биржей), на дату ее реализации рыночной котировкой признается средневзвешенная цена (цена закрытия), сложившаяся на дату ближайших торгов, состоявшихся до дня совершения соответствующей сделки, если торги по этим ценным бумагам проводились хотя бы один раз в течение последних трех месяцев. В случаях, когда порядок определения рыночной цены ценной бумаги, обращающейся на организованном рынке ценных бумаг, не предусмотрен ст. 212 и 214.1 НК РФ, такая рыночная цена определяется в соответствии с Приказом ФСФР РФ от 9 ноября 2010 г. № 10-65/пз-н. В случаях, когда порядок определения расчетной цены ценной бумаги, не обращающейся на организованном рынке ценных бумаг, не предусмотрен статьями 212 и 214.1 Налогового кодекса Российской Федерации, такая расчетная цена определяется в соответствии с Порядком определения расчетной цены ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, в целях 25 главы Налогового кодекса Российской Федерации. 3. Доходами по операциям с ценными бумагами признаются доходы от реализации (погашения) ценных бумаг, полученные в налоговом периоде. Доходы в виде процента (купона, дисконта), полученные в налоговом периоде по ценным бумагам, включаются в доходы по операциям с ценными бумагами Расходами по операциям с ценными бумагами признаются документально подтвержденные и фактически осуществленные налогоплательщиком расходы, связанные с приобретением, реализацией, хранением и погашением ценных бумаг. 149 К указанным расходам относятся: 1) суммы, уплачиваемые эмитенту ценных бумаг в оплату размещаемых (выдаваемых) ценных бумаг, а также суммы, уплачиваемые в соответствии с договором купли-продажи ценных бумаг, в том числе суммы купона; 2) оплата услуг, оказываемых профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а также биржевыми посредниками и клиринговыми центрами; 3) биржевой сбор (комиссия); 4) оплата услуг лиц, осуществляющих ведение реестра; 5) налог, уплаченный налогоплательщиком при получении им ценных бумаг в порядке наследования; 6) налог, уплаченный налогоплательщиком при получении им в порядке дарения акций, паев в соответствии с пунктом 18.1 статьи 217 НК РФ ; 7) суммы процентов, уплаченные налогоплательщиком по кредитам и займам, полученным для совершения сделок с ценными бумагами (включая проценты по кредитам и займам для совершения маржинальных сделок), в пределах сумм, рассчитанных исходя из действующей на дату выплаты процентов ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, увеличенной в 1,1 раза, - для кредитов и займов, выраженных в рублях, и исходя из 9 процентов для кредитов и займов, выраженных в иностранной валюте; 8) другие расходы, непосредственно связанные с операциями с ценными бумагами, а также расходы, связанные с оказанием услуг профессиональными участниками рынка ценных бумаг.. Если налогоплательщиком были приобретены в собственность (в том числе получены на безвозмездной основе или с частичной оплатой, а также в порядке дарения или наследования) ценные бумаги, при налогообложении доходов по операциям реализации (погашения) ценных бумаг в качестве документально подтвержденных расходов на приобретение (получение) этих ценных бумаг учитываются суммы, с которых был исчислен и уплачен налог при приобретении (получении) данных ценных бумаг, и сумма налога, уплаченного налогоплательщиком. Если при получении налогоплательщиком ценных бумаг в порядке дарения или наследования налог в соответствии с пунктами 18 и 18.1 статьи 217 НК РФ не взимается, при налогообложении доходов по операциям реализации (погашения) ценных бумаг, полученных налогоплательщиком в порядке дарения или наследования, учитываются также документально подтвержденные расходы дарителя (наследодателя) на приобретение этих ценных бумаг. Суммы, уплаченные налогоплательщиком за приобретение ценных бумаг, в отношении которых предусмотрено частичное погашение номинальной стоимости ценной бумаги в период ее обращения, признаются расходами при таком частичном погашении пропорционально доле доходов, полученных от частичного погашения, в общей сумме, подлежащей погашению. При реализации ценных бумаг расходы в виде стоимости приобретения ценных бумаг признаются по стоимости первых по времени приобретений (ФИФО). 4. Налоговой базой признается положительный финансовый результат по совокупности соответствующих операций, исчисленный за налоговый период с учетом положений НК РФ. Налоговая база по каждой совокупности, указанной в пункте 1, определяется отдельно по окончании налогового периода с учетом положений статьи 214.1 НК РФ. При определении налоговой базы производится расчет финансового результата в соответствии со ст.214.1 и 214.3 НК РФ на дату выплаты дохода. 5. Финансовый результат определяется по каждой операции и по каждой совокупности сделок с ценными бумагами, по окончании налогового периода, если иное не установлено НК РФ, как сумма доходов от операций за вычетом соответствующих расходов. Отрицательный финансовый результат, полученный в налоговом периоде по отдельным 150 операциям с ценными бумагами уменьшает финансовый результат, полученный в налоговом периоде по совокупности соответствующих операций. При этом по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, сумма отрицательного финансового результата, уменьшающая финансовый результат по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке, определяется с учетом предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг. Порядок определения предельной границы колебаний рыночной цены устанавливается Приказом ФСФР РФ от 9 ноября 2010 г. № 10-65/пз-н (п.5 и п.7.) Финансовый результат, полученный в налоговом периоде по отдельным операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, которые на момент их приобретения относились к ценным бумагам, обращающимся на организованном рынке ценных бумаг, может быть уменьшен на сумму отрицательного финансового результата, полученного в налоговом периоде по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг. Убытком признается отрицательный финансовый результат по каждой совокупности операций, указанных в пункте 1. Учет убытков осуществляется в порядке, установленном ст. 214.1 и .220.1 НК РФ. 6. Сумма убытка по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученного по результатам указанных операций, совершенных в налоговом периоде, уменьшает налоговую базу по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок, обращающимися на организованном рынке, базисным активом которых являются ценные бумаги, фондовые индексы или иные финансовые инструменты срочных сделок, базисным активом которых являются ценные бумаги или фондовые индексы. Сумма убытка по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученного по результатам указанных операций, совершенных в налоговом периоде, после уменьшения налоговой базы по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок, обращающимися на организованном рынке, базисным активом которых являются ценные бумаги, фондовые индексы или иные финансовые инструменты срочных сделок, базисным активом которых являются ценные бумаги или фондовые индексы, учитывается в соответствии с пунктом 16 статьи 214.1 и со статьей 220.1 НК РФ в пределах налоговой базы по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг. В случае прекращения договора до окончания налогового периода, налоговая база по соответствующим доходам определяется с учетом положений ст.214.1 НК РФ. Если в налоговом периоде налогоплательщиком получен убыток по совокупности операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, и убыток по совокупности операций с другими инструментами, такие убытки учитываются раздельно в соответствии с пунктом 16 статьи 214.1 и статьей 220.1 НК РФ. Налогоплательщики, получившие убытки в предыдущих налоговых периодах по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, вправе уменьшить налоговую базу по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, в текущем налоговом периоде на всю сумму полученного ими убытка или на часть этой суммы (перенести убыток на будущие периоды). Суммы убытка, полученные по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, перенесенные на будущие периоды, уменьшают налоговую базу соответствующих налоговых периодов по таким операциям. Не допускается перенос на будущие периоды убытков, полученных по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг Налогоплательщик вправе осуществлять перенос убытка на будущие периоды в течение 10 лет, следующих за тем налоговым периодом, в котором получен этот убыток. 151 Налогоплательщик вправе перенести на текущий налоговый период сумму полученных в предыдущих налоговых периодах убытков. При этом убыток, не перенесенный на ближайший следующий год, может быть перенесен полностью или частично на следующий год из последующих девяти лет с учетом положений настоящего пункта. Если налогоплательщик понес убытки более чем в одном налоговом периоде, перенос таких убытков на будущие периоды производится в той очередности, в которой они понесены. Налогоплательщик обязан хранить документы, подтверждающие объем понесенного убытка, в течение всего срока, когда он уменьшает налоговую базу текущего налогового периода на суммы ранее полученных убытков. Учет убытков в соответствии со статьей 220.1 НК РФ осуществляется налогоплательщиком самостоятельно при представлении налоговой декларации в налоговый орган по окончании налогового периода. 7. Налоговая база по операциям с ценными бумагами, осуществляемым доверительным управляющим, определяется в порядке, установленным п.6-15 ст.214.1 НК РФ, со следующими особенностями. Суммы, уплаченные по договору доверительного управления доверительному управляющему в виде вознаграждения и компенсации произведенных им расходов по осуществленным операциям с ценными бумагами, финансовыми инструментами срочных сделок, учитываются как расходы, уменьшающие доходы от соответствующих операций В случае, если при осуществлении доверительного управления совершаются операции с ценными бумагами, обращающимися и (или) не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, а также если в процессе доверительного управления возникают иные виды доходов (в том числе доходы в виде дивидендов, процентов), налоговая база по этим операциям определяется отдельно с ценными бумагами, обращающимися или не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг и по каждому виду дохода с учетом положений ст.214.1 НК РФ. При этом расходы, которые не могут быть непосредственно отнесены на уменьшение дохода по операциям с ценными бумагами, обращающимися или не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, распределяются пропорционально доле каждого вида дохода. Отрицательный финансовый результат по отдельным операциям с ценными бумагами, осуществляемым доверительным управляющим в налоговом периоде, уменьшает финансовый результат по совокупности соответствующих операций. При этом финансовый результат определяется раздельно по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, и по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг. Доверительный управляющий признается налоговым агентом по отношению к лицу, в интересах которого осуществляется доверительное управление в соответствии с договором доверительного управления. 8. Налоговый агент (доверительный управляющий, брокер, депозитарий, осуществляющий выплату (перечисление) дохода в денежной форме по федеральным государственным эмиссионным ценным бумагам с обязательным централизованным хранением независимо от даты регистрации их выпуска, а по иным эмиссионным ценным бумагам с обязательным централизованным хранением - в отношении выпусков, государственная регистрация которых или присвоение идентификационного номера которым осуществлены после 1 января 2012 года, владельцу таких ценных бумаг, иное лицо, осуществляющее операции по договору поручения, договору комиссии, агентскому договору), определяет налоговую базу налогоплательщика по всем видам доходов от операций, осуществляемых налоговым агентом в интересах налогоплательщика в соответствии с договором, за вычетом соответствующих расходов. Налоговая база по операциям с ценными бумагами, по операциям РЕПО с ценными 152 бумагами и по операциям займа ценными бумагами определяется налоговым агентом по окончании налогового периода, если иное не установлено п.18 ст.214.1 НК РФ. В целях определения налоговой базы налоговый агент производит расчет финансового результата в соответствии с п.12 ст.214.1, ст. 214.3 и 214.3 НК РФ для налогоплательщика, которому выплачиваются денежные средства (доход в натуральной форме), на дату выплаты дохода. Если финансовый результат, рассчитанный нарастающим итогом, превышает сумму текущей выплаты денежных средств (дохода в натуральной форме), налог исчисляется и уплачивается налоговым агентом с суммы текущей выплаты. Если финансовый результат, рассчитанный нарастающим итогом, не превышает сумму текущей выплаты денежных средств (дохода в натуральной форме), налог исчисляется и уплачивается налоговым агентом со всей суммы рассчитанного нарастающим итогом финансового результата. Исчисление, удержание и уплата суммы налога осуществляются налоговым агентом по окончании налогового периода, а также до истечения налогового периода или до истечения срока действия договора в пользу налогоплательщика в порядке, установленном НК РФ. Налоговый агент исчисляет, удерживает и перечисляет удержанный у налогоплательщика налог не позднее одного месяца с даты окончания налогового периода, с даты истечения срока действия последнего договора, заключенного налогоплательщиком с налоговым агентом, при наличии которого он осуществляет исчисление суммы налога, или с даты выплаты денежных средств (передачи ценных бумаг). Не признается налоговым агентом депозитарий, осуществляющий выплату (перечисление) доходов по эмиссионным ценным бумагам с обязательным централизованным хранением, при осуществлении выплат налогоплательщикам сумм в погашение номинальной стоимости ценных бумаг. Уплата налога в этом случае производится в соответствии со статьей 228 НК РФ. При невозможности полностью удержать исчисленную сумму налога в соответствии с настоящим пунктом налоговый агент определяет возможность удержания суммы налога до наступления более ранней даты из следующих дат: месяца с даты окончания налогового периода, в котором налоговый агент не смог полностью удержать исчисленную сумму налога; даты прекращения действия последнего договора, заключенного между налогоплательщиком и налоговым агентом, при наличии которого налоговый агент осуществлял исчисление налога. При невозможности удержать у налогоплательщика исчисленную сумму налога (полностью или частично) по факту прекращения действия последнего договора, заключенного между налоговым агентом и налогоплательщиком, налоговый агент в течение одного месяца с момента возникновения этого обстоятельства в письменной форме уведомляет налоговый орган по месту своего учета о невозможности указанного удержания и сумме задолженности налогоплательщика. Уплата налога в этом случае производится в соответствии со статьей 228 НК РФ. Фактически осуществленные и документально подтвержденные расходы, связанные с приобретением и хранением соответствующих ценных бумаг и которые налогоплательщик произвел без участия налогового агента, в том числе до заключения договора с налоговым агентом, могут быть учтены налоговым агентом при определении налоговой базы. Налогообложение физических лиц производится по ставкам: Для резидентов физических лиц - налоговая ставка устанавливается в размере 13 процентов; В размере 9 процентов в отношении доходов от долевого участия в деятельности организаций, полученных в виде дивидендов, физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации Для физических лиц, не являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации налоговая ставка устанавливается в размере 30 процентов в отношении всех доходов, 153 получаемых этими физическими лицами за исключением доходов, получаемых в виде дивидендов от долевого участия в деятельности российских организаций, в отношении которых налоговая ставка устанавливается в размере 15 процентов. 9. Налоговая база по операциям РЕПО, объектом которых являются ценные бумаги, определяется в соответствии со ст.214.3 НК РФ. Операцией РЕПО признается договор, отвечающий требованиям, предъявляемым к договорам РЕПО Федеральным законом "О рынке ценных бумаг". При этом первой и второй частями РЕПО признаются первая и вторая части договора РЕПО соответственно. Исполнение второй части РЕПО должно быть осуществлено не позднее одного года после наступления срока исполнения первой части РЕПО, установленного договором. Датами исполнения первой и второй частей РЕПО считаются даты фактического исполнения участниками операции РЕПО своих обязательств по первой и второй частям РЕПО соответственно. Вторая часть РЕПО признается ненадлежаще исполненной (неисполненной), если по истечении срока исполнения второй части РЕПО, а также по истечении года после наступления срока исполнения первой части РЕПО в случае, если срок исполнения второй части РЕПО определен моментом востребования, обязательство по второй части РЕПО полностью или частично не исполнено. В случае ненадлежащего исполнения (неисполнения) второй части РЕПО, а также досрочного расторжения договора РЕПО участники операции РЕПО учитывают доходы от реализации (расходы по приобретению) ценных бумаг по первой части РЕПО в порядке, установленном статьей 214.1 НК РФ, если иное не установлено статьей 214.3 НК РФ. При этом доходы от реализации (расходы по приобретению) ценных бумаг по первой части РЕПО учитываются на дату исполнения второй части РЕПО (установленную договором) или на дату досрочного расторжения договора РЕПО по соглашению сторон. При этом доходы от реализации (расходы по приобретению) определяются исходя из рыночной стоимости ценных бумаг на дату перехода права собственности на ценные бумаги при совершении первой части РЕПО. В целях статьи 214.3 НК РФ рыночная стоимость ценных бумаг определяется в соответствии с п.4 статьи 212 НК РФ. Для продавца по первой части РЕПО разница между ценой приобретения ценных бумаг по второй части РЕПО и ценой реализации ценных бумаг по первой части РЕПО признается: доходами в виде процентов по займу, полученными по операциям РЕПО, - если такая разница является отрицательной; расходами по выплате процентов по займу, уплаченными по операциям РЕПО, - если такая разница является положительной. Для покупателя по первой части РЕПО разница между ценой реализации ценных бумаг по второй части РЕПО и ценой приобретения ценных бумаг по первой части РЕПО признается: доходами в виде процентов по займу, полученными по операциям РЕПО, - если такая разница является положительной; расходами по выплате процентов по займу, уплаченными по операциям РЕПО, - если такая разница является отрицательной . Налоговая база определяется как доходы в виде процентов по займам, полученные в налоговом периоде по совокупности операций РЕПО, уменьшенные на величину расходов в виде процентов по займам, уплаченных в налоговом периоде по совокупности операций РЕПО. Датой получения доходов (осуществления расходов) по операции РЕПО является дата фактического исполнения (прекращения) обязательств участников по второй части РЕПО с 154 учетом особенностей, установленных п.п. 4 и 5 ст.214.3 НК РФ. Порядок и условия обложения юридических лиц (как российских организаций, так и иностранных организаций, осуществляющих свою деятельность в Российской Федерации через постоянные представительства и (или) получающих доходы от источников в Российской Федерации) налогом на прибыль, рассчитываемую с учетом доходов, получаемых организацией от реализации ценных бумаг, и в виде дивидендов или процентов, выплачиваемых по ценным бумагам кредитной организации – эмитента Операции реализации (погашения) 1. Доходы налогоплательщика от операций по реализации или иного выбытия ценных бумаг (в том числе погашения) определяются исходя из цены реализации или иного выбытия ценной бумаги, а также суммы накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной покупателем налогоплательщику, и суммы процентного (купонного) дохода, выплаченной налогоплательщику эмитентом. При этом в доход налогоплательщика от реализации или иного выбытия ценных бумаг не включаются суммы процентного (купонного) дохода, ранее учтенные при налогообложении. Доходы налогоплательщика от операций по реализации или от иного выбытия ценных бумаг (в том числе от погашения), номинированных в иностранной валюте, определяются по курсу Центрального банка Российской Федерации, действовавшему на дату перехода права собственности либо на дату погашения. Расходы при реализации (или ином выбытии) ценных бумаг, определяются исходя из цены приобретения ценной бумаги (включая расходы на ее приобретение), затрат на ее реализацию, суммы накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной налогоплательщиком продавцу ценной бумаги. При этом в расход не включаются суммы накопленного процентного (купонного) дохода, ранее учтенные при налогообложении. При определении расходов по реализации (при ином выбытии) ценных бумаг цена приобретения ценной бумаги, номинированной в иностранной валюте (включая расходы на ее приобретение), определяется по курсу Центрального банка Российской Федерации, действовавшему на момент принятия указанной ценной бумаги к учету. Текущая переоценка ценных бумаг, номинированных в иностранной валюте, не производится. При реализации акций, полученных акционерами при реорганизации организаций, ценой приобретения таких акций признается их стоимость, определяемая в соответствии с пунктами 4 - 6 статьи 277 Налогового кодекса Российской Федерации (далее – НК РФ). 2. Ценные бумаги признаются обращающимися на организованном рынке ценных бумаг только при одновременном соблюдении следующих условий: 1) если они допущены к обращению хотя бы одним организатором торговли, имеющим на это право в соответствии с национальным законодательством; 2) если информация об их ценах (котировках) публикуется в средствах массовой информации (в том числе электронных) либо может быть представлена организатором торговли или иным уполномоченным лицом любому заинтересованному лицу в течение трех лет после даты совершения операций с ценными бумагами; 3) если по ним в течение последних трех месяцев, предшествующих дате совершения налогоплательщиком сделки с этими ценными бумагами, рассчитывалась рыночная котировка, если это предусмотрено применимым законодательством. Под применимым законодательством понимается законодательство государства, на территории которого осуществляется обращение ценных бумаг (заключение налогоплательщиком гражданско-правовых сделок, влекущих переход права собственности на 155 ценные бумаги). В случаях невозможности однозначно определить, на территории какого государства заключались сделки с ценными бумагами вне организованного рынка ценных бумаг, включая сделки, заключаемые посредством электронных торговых систем, налогоплательщик вправе самостоятельно в соответствии с принятой им для целей налогообложения учетной политикой выбирать такое государство в зависимости от места нахождения продавца либо покупателя ценных бумаг. 3. Под рыночной котировкой ценной бумаги понимается средневзвешенная цена ценной бумаги по сделкам, совершенным в течение торгового дня через российского организатора торговли на рынке ценных бумаг, включая фондовую биржу, - для ценных бумаг, допущенных к торгам такого организатора торговли на рынке ценных бумаг, такой фондовой биржи, или цена закрытия по ценной бумаге, рассчитываемая иностранной фондовой биржей по сделкам, совершенным в течение торгового дня через такую биржу, - для ценных бумаг, допущенных к торгам такой фондовой биржи. Если по одной и той же ценной бумаге сделки совершались через двух и более организаторов торговли, то налогоплательщик вправе самостоятельно выбрать рыночную котировку, сложившуюся у одного из организаторов торговли. В случае, если средневзвешенная цена организатором торговли не рассчитывается, то в целях настоящей главы за средневзвешенную цену принимается половина суммы максимальной и минимальной цен сделок, совершенных в течение торгового дня через этого организатора торговли. Под накопленным процентным (купонным) доходом понимается часть процентного (купонного) дохода, выплата которого предусмотрена условиями выпуска такой ценной бумаги, рассчитываемая пропорционально количеству календарных дней, прошедших от даты выпуска ценной бумаги или даты выплаты предшествующего купонного дохода до даты совершения сделки (даты передачи ценной бумаги). 4. Рыночной ценой ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, для целей налогообложения признается фактическая цена реализации или иного выбытия ценных бумаг, если эта цена находится в интервале между минимальной и максимальной ценами сделок (интервал цен) с указанной ценной бумагой, зарегистрированной организатором торговли на рынке ценных бумаг на дату совершения соответствующей сделки. В случае совершения сделки через организатора торговли под датой совершения сделки следует понимать дату проведения торгов, на которых соответствующая сделка с ценной бумагой была заключена. В случае реализации ценной бумаги вне организованного рынка ценных бумаг датой совершения сделки считается дата определения всех существенных условий передачи ценной бумаги, то есть дата подписания договора. Если по одной и той же ценной бумаге сделки на указанную дату совершались через двух и более организаторов торговли на рынке ценных бумаг, то налогоплательщик вправе самостоятельно выбрать организатора торговли, значения интервала цен которого будут использованы налогоплательщиком для целей налогообложения. При отсутствии информации об интервале цен у организаторов торговли на рынке ценных бумаг на дату совершения сделки налогоплательщик принимает интервал цен при реализации этих ценных бумаг по данным организаторов торговли на рынке ценных бумаг на дату ближайших торгов, состоявшихся до дня совершения соответствующей сделки, если торги по этим ценным бумагам проводились у организатора торговли хотя бы один раз в течение последних трех месяцев. При соблюдении налогоплательщиком порядка, изложенного выше, фактическая цена реализации или иного выбытия ценных бумаг, находящаяся в соответствующем интервале цен, принимается для целей налогообложения в качестве рыночной цены. 156 В случае реализации (приобретения) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, по цене ниже минимальной (выше максимальной) цены сделок на организованном рынке ценных бумаг при определении финансового результата принимается минимальная (максимальная) цена сделки на организованном рынке ценных бумаг. 5. По ценным бумагам, не обращающимся на организованном рынке ценных бумаг, фактическая цена сделки принимается для целей налогообложения, если эта цена находится в интервале между минимальной и максимальной ценами, определенными исходя из расчетной цены ценной бумаги и предельного отклонения цен, если иное не установлено пунктом 6 статьи 280 НК РФ. Предельное отклонение цен ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, устанавливается в размере 20 процентов в сторону повышения или понижения от расчетной цены ценной бумаги. В случае реализации (приобретения) ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, по цене ниже минимальной (выше максимальной) цены, определенной исходя из расчетной цены ценной бумаги и предельного отклонения цен, при определении финансового результата для целей налогообложения принимается минимальная (максимальная) цена, определенная исходя из расчетной цены ценной бумаги и предельного отклонения цен. Расчетная цена ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, определяется в соответствии с Приказом ФСФР РФ от 9 ноября 2010 г. №10-66/пз-н. 6. Налогоплательщик-акционер, реализующий акции, полученные им при увеличении уставного капитала акционерного общества, определяет доход как разницу между ценой реализации и первоначально оплаченной стоимостью акции, скорректированной с учетом изменения количества акций в результате увеличения уставного капитала. 7. Налоговая база по операциям с ценными бумагами определяется налогоплательщиком отдельно, за исключением налоговой базы по операциям с ценными бумагами, определяемой профессиональными участниками рынка ценных бумаг. При этом налогоплательщики (за исключением профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих дилерскую деятельность) определяют налоговую базу по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, отдельно от налоговой базы по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг. Профессиональные участники рынка ценных бумаг (включая банки), не осуществляющие дилерскую деятельность, в учетной политике для целей налогообложения должны определить порядок формирования налоговой базы по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, и налоговой базы по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг. При этом налогоплательщик самостоятельно выбирает виды ценных бумаг (обращающихся на организованном рынке ценных бумаг или не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг), по операциям с которыми при формировании налоговой базы в доходы и расходы включаются иные доходы и расходы, определенные в соответствии с главой 25 НК РФ. 8. При реализации или ином выбытии ценных бумаг налогоплательщик самостоятельно в соответствии с принятой в целях налогообложения учетной политикой выбирает один из следующих методов списания на расходы стоимости выбывших ценных бумаг: 1) по стоимости первых по времени приобретений (ФИФО); 2) по стоимости единицы. 9. Налогоплательщики, получившие убыток (убытки) от операций с ценными бумагами в предыдущем налоговом периоде или в предыдущие налоговые периоды, вправе уменьшить налоговую базу, полученную по операциям с ценными бумагами в отчетном (налоговом) периоде 157 (перенести указанные убытки на будущее) в порядке и на условиях, которые установлен ы статьей 283 НК РФ. При этом убытки от операций с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученные в предыдущем налоговом периоде (предыдущих налоговых периодах), могут быть отнесены на уменьшение налоговой базы от операций с такими ценными бумагами, определенной в отчетном (налоговом) периоде. При этом убытки от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученные в предыдущем налоговом периоде (предыдущих налоговых периодах), могут быть отнесены на уменьшение налоговой базы от операций по реализации данной категории ценных бумаг. В течение налогового периода перенос на будущее убытков, понесенных в соответствующем отчетном периоде от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, и ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, осуществляется раздельно по указанным категориям ценных бумаг соответственно в пределах прибыли, полученной от операций с такими ценными бумагами. Доходы, полученные от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, не могут быть уменьшены на расходы либо убытки от операций с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг. Доходы, полученные от операций с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, не могут быть уменьшены на расходы либо убытки от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг. Положения второго - шестого абзацев настоящего пункта не распространяются на профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих дилерскую деятельность. 10. Налогоплательщики (включая банки), осуществляющие дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, при определении налоговой базы и переносе убытка на будущее в порядке и на условиях, которые установлены статьей 283 НК РФ, формируют налоговую базу и определяют сумму убытка, подлежащего переносу на будущее с учетом всех доходов (расходов) и суммы убытка, которые получены от осуществления предпринимательской деятельности. В течение налогового периода перенос на будущее убытков, полученных указанными выше налогоплательщиками в соответствующем отчетном периоде текущего налогового периода, может быть осуществлен в пределах суммы прибыли, полученной от осуществления предпринимательской деятельности. 11. Процентные доходы по ценным бумагам эмитента. Доходы в виде дивидендов по акциям и процентов по купонным облигациям признаются внереализационными доходами налогоплательщика. По долговым обязательствам, включая ценные бумаги, доход признается полученным и включается в состав соответствующих доходов на конец соответствующего отчетного периода. В случае погашения купона по облигациям до истечения отчетного периода доход признается полученным и включается в состав соответствующих доходов на дату погашения купона. Доходы в виде дивидендов от долевого участия признаются на дату поступления денежных средств на расчетный счет (в кассу) налогоплательщика. 12. Налогообложение юридических лиц, в т.ч. иностранных организаций, осуществляющих деятельность в РФ через постоянные представительства, по операциям с ценными бумагами 158 производится по следующим ставкам. Налогообложение доходов по операциям реализации (иного выбытия) с ценными бумагами производится по общей ставке 20%. К налоговой базе, определяемой по доходам от операций по реализации или иного выбытия (в том числе погашения) акций российских организаций, применяется налоговая ставка 0 процентов с учетом особенностей, установленных статьей 284.2 НК РФ. К налоговой базе, определяемой по доходам, полученным в виде дивидендов, применяются следующие налоговые ставки: 0 процентов - по доходам, полученным российскими организациями в виде дивидендов при условии, что на день принятия решения о выплате дивидендов получающая дивиденды организация в течение не менее 365 дней непрерывно владеет на праве собственности не менее чем 50-процентным вкладом (долей) в уставном (складочном) капитале (фонде) выплачивающей дивиденды организации или депозитарными расписками, дающими право на получение дивидендов, в сумме, соответствующей не менее 50 процентам общей суммы выплачиваемых организацией дивидендов. Для подтверждения права на применение налоговой ставки, в размере 0%, налогоплательщики обязаны предоставить в налоговые органы документы, содержащие сведения о дате (датах) приобретения (получения) права собственности на вклад (долю) в уставном (складочном) капитале (фонде) выплачивающей дивиденды организации или на депозитарные расписки, дающие право на получение дивидендов. Такими документами могут, в частности, являться договоры купли-продажи (мены), решения о размещении эмиссионных ценных бумаг, договоры о реорганизации в форме слияния или присоединения, решения о реорганизации в форме разделения, выделения или преобразования, ликвидационные (разделительные) балансы, передаточные акты, свидетельства о государственной регистрации организации, планы приватизации, решения о выпуске ценных бумаг, отчеты об итогах выпуска ценных бумаг, проспекты эмиссии, судебные решения, уставы, учредительные договоры (решения об учреждении) или их аналоги, выписки из лицевого счета (счетов) в системе ведения реестра акционеров (участников), выписки по счету (счетам) "депо" и иные документы, содержащие сведения о дате (датах) приобретения (получения) права собственности на вклад (долю) в уставном (складочном) капитале (фонде) выплачивающей дивиденды организации или на депозитарные расписки, дающие право на получение дивидендов. Указанные документы или их копии, если они составлены на иностранном языке, должны быть легализованы в установленном порядке и переведены на русский язык. 9 процентов - по доходам, полученным в виде дивидендов российскими организациями, не указанными в абз. 5 настоящего пункта; 15 процентов - по доходам, полученных в виде дивидендов иностранными организациями, 20 процентов – по доходам в виде процентов по облигациям, выплаченным иностранным организациям, не имеющим постоянного представительства на территории РФ, за исключением случаев применения налоговых ставок, установленных соглашениями об избежании двойного налогообложения, если иностранный получатель дохода подтвердил налоговое резидентство в установленном порядке (п.3 ст.310 НК РФ). 8.8. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям кредитной организации - эмитента, а также о доходах по облигациям кредитной организации - эмитента 159 8.8.1. Сведения об объявленных и выплаченных дивидендах по акциям кредитной организации - эмитента Сведения об объявленных и (или) выплаченных дивидендах по акциям кредитной организации - эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет, а также за период с даты начала текущего года до даты окончания отчетного квартала по каждой категории (типу) акций кредитной организации – эмитента: Наименование показателя Категория акций, для привилегированных акций – тип Орган управления кредитной организации эмитента, принявший решение об объявлении дивидендов, дата принятия такого решения, дата составления и номер протокола собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента, на котором принято такое решение Размер объявленных дивидендов в расчете на одну акцию, руб. Размер объявленных дивидендов в совокупности по всем акциям данной категории (типа), руб. Дата составления списка лиц, имеющих право на получение дивидендов Отчетный период (год, квартал), за который (по итогам которого) выплачиваются (выплачивались) объявленные дивиденды Установленный срок (дата) выплаты объявленных дивидендов Форма выплаты объявленных дивидендов (денежные средства, иное имущество) Источник выплаты объявленных дивидендов (чистая прибыль отчетного года, нераспределенная чистая прибыль прошлых лет, специальный фонд) Доля объявленных дивидендов в чистой прибыли отчетного года, % Общий размер выплаченных дивидендов по акциям данной категории (типа), руб. Доля выплаченных дивидендов в общем размере объявленных дивидендов по акциям данной категории (типа), % В случае если объявленные дивиденды не выплачены или выплачены кредитной организацией - эмитентом не в полном объеме, причины невыплаты объявленных дивидендов Иные сведения об объявленных и (или) выплаченных дивидендах, указываемые кредитной организацией - эмитентом по собственному усмотрению Наименование показателя 2007 год Обыкновенные, именные акции Орган управления: Общее собрание акционеров кредитной организации – эмитента Дата принятия решения 25.06.2008 Дата составления и номер протокола: Протокол от 25.06.2008 № 03/08. 23,00 679 220 222 19.05.2008 2007 год Выплата дивидендов осуществляется в течение 60 (шестидесяти) дней со дня принятия решения (объявления) годовым Общим собранием акционеров кредитной организации- эмитента о выплате дивидендов. Денежные средства Чистая прибыль отчетного года 95 679 220 222 100 - Иных сведений нет 2008 год 160 Категория акций, для привилегированных акций - тип Орган управления эмитента, принявший решение об объявлении дивидендов, дата принятия такого решения, дата составления и номер протокола собрания (заседания) органа управления эмитента, на котором принято такое решение Размер объявленных дивидендов в расчете на одну акцию, руб. Размер объявленных дивидендов в совокупности по всем акциям данной категории (типа), руб. Дата составления списка лиц, имеющих право на получение дивидендов Отчетный период (год, квартал), за который (по итогам которого) выплачиваются (выплачивались) объявленные дивиденды Установленный срок (дата) выплаты объявленных дивидендов Форма выплаты объявленных дивидендов (денежные средства, иное имущество) Источник выплаты объявленных дивидендов (чистая прибыль отчетного года, нераспределенная чистая прибыль прошлых лет, специальный фонд) Доля объявленных дивидендов в чистой прибыли отчетного года, % Общий размер выплаченных дивидендов по акциям данной категории (типа), руб. Доля выплаченных дивидендов в общем размере объявленных дивидендов по акциям данной категории (типа), % В случае, если объявленные дивиденды не выплачены или выплачены эмитентом не в полном объеме, - причины невыплаты объявленных дивидендов Иные сведения об объявленных и/или выплаченных дивидендах, указываемые эмитентом по собственному усмотрению Наименование показателя Категория акций, для привилегированных акций - тип Орган управления эмитента, принявший решение об объявлении дивидендов, дата принятия такого решения, дата составления и номер протокола собрания (заседания) органа управления эмитента, на котором принято такое решение Размер объявленных дивидендов в расчете на одну акцию, руб. Размер объявленных дивидендов в совокупности по всем акциям данной Обыкновенные, именные акции Орган управления: Общее собрание акционеров кредитной организации – эмитента Дата принятия решения 29.06.2009 Дата составления и номер протокола: Протокол от 29.06.2009 № 03/09 121,23 4 088 706 874,11 27.05.2009 2008 год Выплата дивидендов осуществляется в течение 60 (шестидесяти) дней со дня принятия решения (объявления) годовым Общим собранием акционеров кредитной организации эмитента о выплате дивидендов Денежные средства Чистая прибыль 95 4 088 706 874,11 100 - Иных сведений нет 2009 год Обыкновенные, именные акции Орган управления: Общее собрание акционеров кредитной организации – эмитента Дата принятия решения: 28.06.2010 Дата составления и номер протокола: Протокол от 29.06.2010 № 03/10 41,58 2 105 466 252,12 161 категории (типа), руб. Дата составления списка лиц, имеющих право на получение дивидендов Отчетный период (год, квартал), за который (по итогам которого) выплачиваются (выплачивались) объявленные дивиденды Установленный срок (дата) выплаты объявленных дивидендов Форма выплаты объявленных дивидендов (денежные средства, иное имущество) Источник выплаты объявленных дивидендов (чистая прибыль отчетного года, нераспределенная чистая прибыль прошлых лет, специальный фонд) Доля объявленных дивидендов в чистой прибыли отчетного года, % Общий размер выплаченных дивидендов по акциям данной категории (типа), руб. Доля выплаченных дивидендов в общем размере объявленных дивидендов по акциям данной категории (типа), % В случае, если объявленные дивиденды не выплачены или выплачены эмитентом не в полном объеме, - причины невыплаты объявленных дивидендов Иные сведения об объявленных и/или выплаченных дивидендах, указываемые эмитентом по собственному усмотрению 01.06.2010 2009 год Выплата дивидендов осуществляется в течение 180 (Сто восемьдесят) дней со дня принятия решения (объявления) годовым Общим собранием акционеров ВТБ 24 (ЗАО) о выплате дивидендов Денежные средства Чистая прибыль 95 2 105 466 252,12 100 - Иных сведений нет Наименование показателя 2010 год Категория акций, для привилегированных Обыкновенные, именные акции акций - тип Орган управления эмитента, принявший Орган управления: Внеочередное общее собрание решение об объявлении дивидендов, дата акционеров принятия такого решения, дата составления Дата принятия решения: 29.09.2010 и номер протокола собрания (заседания) Дата составления и номер протокола: органа управления эмитента, на котором Протокол от 30.09.2010 № 05/10 принято такое решение Размер объявленных дивидендов в расчете на 89,68 одну акцию, руб. Размер объявленных дивидендов в совокупности по всем акциям данной 4 549 484 066 категории (типа), руб. Дата составления списка лиц, имеющих право 27.09.2010 на получение дивидендов Отчетный период (год, квартал), за который (по итогам которого) выплачиваются За первое полугодие 2010 года (выплачивались) объявленные дивиденды Установленный срок (дата) выплаты Выплата дивидендов осуществляется в течение объявленных дивидендов 180 (Сто восемьдесят) дней со дня принятия решения (объявления) внеочередным Общим собранием акционеров ВТБ 24 (ЗАО) о выплате дивидендов Форма выплаты объявленных дивидендов Денежные средства 162 (денежные средства, иное имущество) Источник выплаты объявленных дивидендов (чистая прибыль отчетного года, нераспределенная чистая прибыль прошлых лет, специальный фонд) Доля объявленных дивидендов в чистой прибыли отчетного года, % Общий размер выплаченных дивидендов по акциям данной категории (типа), руб. Доля выплаченных дивидендов в общем размере объявленных дивидендов по акциям данной категории (типа), % В случае, если объявленные дивиденды не выплачены или выплачены эмитентом не в полном объеме, - причины невыплаты объявленных дивидендов Иные сведения об объявленных и/или выплаченных дивидендах, указываемые эмитентом по собственному усмотрению Наименование показателя Категория акций, для привилегированных акций - тип Орган управления эмитента, принявший решение об объявлении дивидендов, дата принятия такого решения, дата составления и номер протокола собрания (заседания) органа управления эмитента, на котором принято такое решение Размер объявленных дивидендов в расчете на одну акцию, руб. Размер объявленных дивидендов в совокупности по всем акциям данной категории (типа), руб. Дата составления списка лиц, имеющих право на получение дивидендов Отчетный период (год, квартал), за который (по итогам которого) выплачиваются (выплачивались) объявленные дивиденды Установленный срок (дата) выплаты объявленных дивидендов Форма выплаты объявленных дивидендов (денежные средства, иное имущество) Источник выплаты объявленных дивидендов (чистая прибыль отчетного года, нераспределенная чистая прибыль прошлых лет, специальный фонд) Доля объявленных дивидендов в чистой прибыли отчетного года, % Общий размер выплаченных дивидендов по акциям данной категории (типа), руб. Доля выплаченных дивидендов в общем размере объявленных дивидендов по акциям Чистая прибыль отчетного года 52,80 4 549 484 066 100 - Иных сведений нет 2010 год Обыкновенные, именные акции Орган управления: годовое общее собрание акционеров Дата принятия решения: 28.06.2011 Дата составления и номер протокола: Протокол от 29.06.2011 № 01/11 59,14 3 000 183 850,58 07.06.2011 2010 год Выплата дивидендов осуществляется в течение 60 (Шестидесяти) дней со дня принятия решения (объявления) годовым Общим собранием акционеров ВТБ 24 (ЗАО) о выплате дивидендов Денежные средства Нераспределенная прибыль прошлых лет 24,47 3 000 183 850,58 100 163 данной категории (типа), % В случае, если объявленные дивиденды не выплачены или выплачены эмитентом не в полном объеме, - причины невыплаты объявленных дивидендов Иные сведения об объявленных и/или выплаченных дивидендах, указываемые эмитентом по собственному усмотрению - Иных сведений нет Наименование показателя Категория акций, для привилегированных акций тип Орган управления эмитента, принявший решение об объявлении дивидендов, дата принятия такого решения, дата составления и номер протокола собрания (заседания) органа управления эмитента, на котором принято такое решение Размер объявленных дивидендов в расчете на одну акцию, руб. Размер объявленных дивидендов в совокупности по всем акциям данной категории (типа), руб. Дата составления списка лиц, имеющих право на получение дивидендов Отчетный период (год, квартал), за который (по итогам которого) выплачиваются (выплачивались) объявленные дивиденды Установленный срок (дата) выплаты объявленных дивидендов Форма выплаты объявленных дивидендов (денежные средства, иное имущество) Источник выплаты объявленных дивидендов (чистая прибыль отчетного года, нераспределенная чистая прибыль прошлых лет, специальный фонд) Доля объявленных дивидендов в чистой прибыли отчетного года, % Общий размер выплаченных дивидендов по акциям данной категории (типа), руб. Доля выплаченных дивидендов в общем размере объявленных дивидендов по акциям данной категории (типа), % В случае, если объявленные дивиденды не выплачены или выплачены эмитентом не в полном объеме, причины невыплаты объявленных дивидендов Иные сведения об объявленных и/или выплаченных дивидендах, указываемые эмитентом по собственному усмотрению 2011 год Акции обыкновенные именные неконвертируемые бездокументарные Орган управления: общее собрание акционеров Дата принятия решения: 28.07.2011 Дата составления и номер протокола: Протокол от 28.07.2011 № 02/11 Наименование показателя Категория акций, для привилегированных акций тип Орган управления эмитента, принявший решение об объявлении дивидендов, дата принятия такого решения, дата составления и номер протокола собрания (заседания) органа управления эмитента, 2011 Акции обыкновенные именные неконвертируемые бездокументарные Орган управления: общее собрание акционеров Дата принятия решения: 26.12.2011 Дата составления и номер протокола: 199,26 10 108 499 054,22 27.07.2011 Первое полугодие 2011 года 26.09.2011 Денежные средства Чистая прибыль отчетного года 75,56 10 108 499 054,22 100 - Иных сведений нет 164 на котором принято такое решение Протокол от 28.12.2011 № 03/11 Размер объявленных дивидендов в расчете на одну 59,78 акцию, руб. Размер объявленных дивидендов в совокупности 3 032 651 176,66 по всем акциям данной категории (типа), руб. Дата составления списка лиц, имеющих право на 21.12.2011 получение дивидендов Отчетный период (год, квартал), за который (по итогам которого) выплачиваются (выплачивались) За третий квартал 2011 года объявленные дивиденды Установленный срок (дата) выплаты объявленных 28.12.2011 дивидендов Форма выплаты объявленных дивидендов Денежные средства (денежные средства, иное имущество) Источник выплаты объявленных дивидендов (чистая прибыль отчетного года, нераспределенная Чистая прибыль отчетного года чистая прибыль прошлых лет, специальный фонд) Доля объявленных дивидендов в чистой прибыли 32,32 отчетного года, % Общий размер выплаченных дивидендов по 3 032 651 176,66100 акциям данной категории (типа), руб. Доля выплаченных дивидендов в общем размере объявленных дивидендов по акциям данной 100 категории (типа), % В случае, если объявленные дивиденды не выплачены или выплачены эмитентом не в полном объеме, причины невыплаты объявленных дивидендов Иные сведения об объявленных и/или выплаченных дивидендах, указываемые эмитентом Иных сведений нет по собственному усмотрению Наименование показателя Категория акций, для привилегированных акций тип Орган управления эмитента, принявший решение об объявлении дивидендов, дата принятия такого решения, дата составления и номер протокола собрания (заседания) органа управления эмитента, на котором принято такое решение Размер объявленных дивидендов в расчете на одну акцию, руб. Размер объявленных дивидендов в совокупности по всем акциям данной категории (типа), руб. Дата составления списка лиц, имеющих право на получение дивидендов Отчетный период (год, квартал), за который (по итогам которого) выплачиваются (выплачивались) объявленные дивиденды Установленный срок (дата) выплаты объявленных дивидендов Форма выплаты объявленных дивидендов (денежные средства, иное имущество) Источник выплаты объявленных дивидендов 2012 Акции обыкновенные именные неконвертируемые бездокументарные Орган управления: общее собрание акционеров Дата принятия решения: 28.05.2012 Дата составления и номер протокола: Решение единственного акционера от 28.05.2012 № 01/12 98,57 5 000 475 518,29 05.05.2012 по результатам 2011 года в течение 60 (Шестьдесят) дней со дня принятия решения (объявления) о выплате дивидендов Денежные средства Чистая прибыль отчетного года 165 (чистая прибыль отчетного года, нераспределенная чистая прибыль прошлых лет, специальный фонд) Доля объявленных дивидендов в чистой прибыли отчетного года, % Общий размер выплаченных дивидендов по акциям данной категории (типа), руб. Доля выплаченных дивидендов в общем размере объявленных дивидендов по акциям данной категории (типа), % В случае, если объявленные дивиденды не выплачены или выплачены эмитентом не в полном объеме, причины невыплаты объявленных дивидендов Иные сведения об объявленных и/или выплаченных дивидендах, указываемые эмитентом по собственному усмотрению 5 000 475 518,29 - 27.07.2012 Иных сведений нет 8.8.2. Сведения о начисленных и выплаченных доходах по облигациям кредитной организации - эмитента Сведения о выпусках облигаций, по которым за 5 последних завершенных финансовых лет, а если кредитная организация - эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет - за каждый завершенный финансовый год, а также за период с даты начала текущего года до даты окончания отчетного квартала, выплачивался доход: Облигаций серии 01 Наименование показателя 2007-2011 Вид ценных бумаг (облигации), серия, форма и облигации неконвертируемые процентные иные идентификационные признаки выпуска документарные на предъявителя с облигаций обязательным централизованным хранением без возможности досрочного погашения серии 01 Государственный регистрационный номер выпуска облигаций и дата его государственной регистрации (идентификационный номер 40101623В от 17.11.2006 выпуска облигаций и дата его присвоения в случае если выпуск облигаций не подлежал государственной регистрации) Вид доходов, выплаченных по облигациям выпуска (номинальная стоимость, процент Купон, номинальная стоимость (купон), иное) Размер доходов, подлежавших выплате по За первый купонный период: 40,89 руб. облигациям выпуска, в денежном выражении, в За второй купонный период: 40,89 руб. расчете на одну облигацию выпуска, руб. / За третий купонный период: 48,62 руб. иностр. валюта За четвертый купонный период: 48,62 руб. За пятый купонный период: 57,34 руб. За шестой купонный период: 57,34 руб. За седьмой купонный период: 57,34 руб. За восьмой купонный период: 57,34 руб. Номинальная стоимость: 1 000 руб. Размер доходов, подлежавших выплате по За первый купонный период: 245 340 000 руб. облигациям выпуска, в денежном выражении в За второй купонный период: 245 340 000 руб. 166 совокупности по всем облигациям выпуска, руб. За третий купонный период: 291 720 000 руб. / иностр. валюта За четвертый купонный период: 291 720 000 руб. За пятый купонный период: 344 040 000 руб. За шестой купонный период: 344 040 000 руб. За седьмой купонный период: 344 040 000 руб. За восьмой купонный период: 344 040 000 руб. Общий размер выплаченной номинальной стоимости при погашении облигаций: 6 000 000 000 руб. Установленный срок (дата) выплаты доходов по За первый купонный период:09.04.2008 облигациям выпуска За второй купонный период: 08.10.2008 За третий купонный период: 08.04.2009 За четвертый купонный период: 07.10.2009 За пятый купонный период: 07.04.2010 За шестой купонный период: 06.10.2010 За седьмой купонный период: 06.04.2011 За восьмой купонный период: 05.10.2011 Погашение номинальной стоимости: 05.10.2011 Форма выплаты доходов по облигациям Денежные средства выпуска (денежные средства, иное имущество) Общий размер доходов, выплаченных по всем За первый купонный период: 245 340 000 руб. облигациям выпуска, руб. / иностр. валюта За второй купонный период: 245 340 000 руб. За третий купонный период: 291 720 000 руб. За четвертый купонный период: 291 720 000 руб. За пятый купонный период: 344 040 000 руб. За шестой купонный период: 344 040 000 руб. За седьмой купонный период: 344 040 000 руб. За восьмой купонный период: 344 040 000 руб. При погашении облигаций: 6 000 000 000 руб. Доля выплаченных доходов по облигациям выпуска в общем размере подлежавших выплате 100 доходов по облигациям выпуска, % В случае если подлежавшие выплате доходы по облигациям выпуска не выплачены или выплачены кредитной организацией - эмитентом не в полном объеме, - причины невыплаты таких доходов Иные сведения о доходах по облигациям выпуска, указываемые кредитной организацией Иных сведений нет - эмитентом по собственному усмотрению Облигации серии 02 Наименование показателя 2007-2011 и 1 полугодие 2012 Вид ценных бумаг (облигации), облигации неконвертируемые процентные серия, форма и иные документарные на предъявителя с обязательным идентификационные признаки централизованным хранением без возможности досрочного погашения серии 02 выпуска облигаций Государственный регистрационный 40201623В от 14.12.2007 номер выпуска облигаций и дата его государственной 167 регистрации (идентификационный номер выпуска облигаций и дата его присвоения в случае если выпуск облигаций не подлежал государственной регистрации) Вид доходов, выплаченных по облигациям выпуска (номинальная стоимость, процент (купон), иное) Размер доходов, подлежавших выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на одну облигацию выпуска, руб./иностр. Валюта купон За первый купонный период: 38,39 руб. За второй купонный период: 38,39 руб. За третий купонный период: 57,84 руб. За четвертый купонный период: 57,84 руб. За пятый купонный период: 36,65 руб. За шестой купонный период: 36,65 руб. За седьмой купонный период: 22,44 руб. За восьмой купонный период: 22,44 руб. Размер доходов, подлежавших За первый купонный период: 383 900 000 руб. выплате по облигациям выпуска, в За второй купонный период: 383 900 000 руб. денежном выражении в За третий купонный период: 578 400 000 руб. совокупности по всем облигациям За четвертый купонный период: 578 400 000 руб. За пятый купонный период: 366 500 000 руб. выпуска, руб./иностр.валюта За шестой купонный период: 366 500 000 руб. За седьмой купонный период: 44,88 руб. За восьмой купонный период: 44,88 руб. Установленный срок (дата) выплаты За первый купонный период: 12.08.2008 За второй купонный период: 10.02.2009 доходов по облигациям выпуска За третий купонный период: 11.08.2009 За четвертый купонный период: 09.02.2010 За пятый купонный период: 10.08.2010 За шестой купонный период: 08.02.2011 За седьмой купонный период: 09.08.2011 За восьмой купонный период: 07.02.2012 Форма выплаты доходов по Денежные средства облигациям выпуска (денежные средства, иное имущество) Общий размер доходов, За первый купонный период: 383 900 000 руб. выплаченных по всем облигациям За второй купонный период: 383 900 000 руб. За третий купонный период: 578 400 000 руб. выпуска, руб./иностр.валюта За четвертый купонный период: 578 400 000 руб. За пятый купонный период: 366 500 000 руб. За шестой купонный период: 366 500 000 руб. За седьмой купонный период: 44,88 руб. За восьмой купонный период: 44,88 руб. Доля выплаченных доходов по облигациям выпуска в общем размере подлежавших выплате доходов по облигациям выпуска, % В случае если подлежавшие выплате доходы по облигациям выпуска не выплачены или выплачены эмитентом не в полном объеме, причины невыплаты таких доходов Иные сведения о доходах по облигациям выпуска, указываемые эмитентом по собственному усмотрению 100 - Иных сведений нет 168 Облигации серии 03 Наименование показателя Вид ценных бумаг (облигации), серия, форма и иные идентификационные признаки выпуска облигаций Государственный регистрационный номер выпуска облигаций и дата его государственной регистрации (идентификационный номер выпуска облигаций и дата его присвоения в случае если выпуск облигаций не подлежал государственной регистрации) Вид доходов, выплаченных по облигациям выпуска (номинальная стоимость, процент (купон), иное) Размер доходов, подлежавших выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на одну облигацию выпуска, руб./иностр. валюта 2007-2011 и 1 полугодие 2012 облигации неконвертируемые процентные документарные на предъявителя с обязательным централизованным хранением без возможности досрочного погашения серии 03 40301623В от 14.12.2007 купон За первый купонный период: 40,79 руб. За второй купонный период: 40,79 руб. За третий купонный период: 52,36 руб. За четвертый купонный период: 52,36 руб. За пятый купонный период: 31,41 руб. За шестой купонный период: 31,41 руб. За седьмой купонный период: 27,92 руб. За восьмой купонный период: 27,92 руб. Размер доходов, подлежавших За первый купонный период: 244 740 000 руб. выплате по облигациям выпуска, в За второй купонный период: 244 740 000 руб. денежном выражении в За третий купонный период: 314 160 000 руб. совокупности по всем облигациям За четвертый купонный период: 314 160 000 руб. За пятый купонный период: 188 460 000 руб. выпуска, руб./иностр.валюта За шестой купонный период: 188 460 000 руб. За седьмой купонный период: 167 520 000 руб. За восьмой купонный период: 167 520 000 руб. Установленный срок (дата) выплаты За первый купонный период: 03.12.2008 За второй купонный период: 03.06.2009 доходов по облигациям выпуска За третий купонный период: 02.12.2009 За четвертый купонный период: 02.06.2010 За пятый купонный период: 01.12.2010 За шестой купонный период: 01.06.2011 За седьмой купонный период: 30.11.2011 За восьмой купонный период: 30.05.2012 Форма выплаты доходов по Денежные средства облигациям выпуска (денежные средства, иное имущество) Общий размер доходов, За первый купонный период: 244 740 000 руб. выплаченных по всем облигациям За второй купонный период: 244 740 000 руб. За третий купонный период: 314 160 000 руб. выпуска, руб./иностр.валюта За четвертый купонный период: 314 160 000 руб. За пятый купонный период: 188 460 000 руб. За шестой купонный период: 188 460 000 руб. За седьмой купонный период: 167 520 000 руб. За восьмой купонный период: 167 520 000 руб. Доля выплаченных доходов по облигациям выпуска в общем размере подлежавших выплате 100 169 доходов по облигациям выпуска, % В случае если подлежавшие выплате доходы по облигациям выпуска не выплачены или выплачены эмитентом не в полном объеме, причины невыплаты таких доходов Иные сведения о доходах по облигациям выпуска, указываемые эмитентом по собственному усмотрению - Иных сведений нет Облигации серии 04 Наименование показателя Вид ценных бумаг (облигации), серия, форма и иные идентификационные признаки выпуска облигаций Государственный регистрационный номер выпуска облигаций и дата его государственной регистрации (идентификационный номер выпуска облигаций и дата его присвоения в случае если выпуск облигаций не подлежал государственной регистрации) Вид доходов, выплаченных по облигациям выпуска (номинальная стоимость, процент (купон), иное) Размер доходов, подлежавших выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на одну облигацию выпуска, руб./иностр. валюта 2007-2011 и 1 полугодие 2012 облигации неконвертируемые процентные документарные на предъявителя с обязательным централизованным хранением без возможности досрочного погашения серии 04 40401623В от 13.08.2008 купон За первый купонный период: 59,09 руб. За второй купонный период: 59,09 руб. За третий купонный период: 59,09 руб. За четвертый купонный период: 34,41 руб. За пятый купонный период: 34,41 руб. За шестой купонный период: 34,41 руб. Размер доходов, подлежавших За первый купонные период: 472 720 000 руб. выплате по облигациям выпуска, в За второй купонные период: 472 720 000 руб. денежном выражении в За третий купонные период: 472 720 000 руб. совокупности по всем облигациям За четвертый купонный период: 64 847 571,96 руб. За пятый купонный период: 64 847 571,96 руб. выпуска, руб./иностр.валюта За шестой купонный период: 64 847 571,96 руб. Установленный срок (дата) выплаты За первый купонный период: 27.08.2009 За второй купонный период: 25.02.2010 доходов по облигациям выпуска За третий купонный период: 26.08.2010 За четвертый купонный период: 24.02.2011 За пятый купонный период: 25.08.2011 За шестой купонный период: 23.02.2012 Форма выплаты доходов по Денежные средства облигациям выпуска (денежные средства, иное имущество) Общий размер доходов, За первый купонные период: 472 720 000 руб. выплаченных по всем облигациям За второй купонные период: 472 720 000 руб. За третий купонные период: 472 720 000 руб. выпуска, руб./иностр.валюта За четвертый купонный период: 64 847 571,96 руб. За пятый купонный период: 64 847 571,96 руб. За шестой купонный период: 64 847 571,96 руб. 170 Доля выплаченных доходов по облигациям выпуска в общем размере подлежавших выплате доходов по облигациям выпуска, % В случае если подлежавшие выплате доходы по облигациям выпуска не выплачены или выплачены эмитентом не в полном объеме, причины невыплаты таких доходов Иные сведения о доходах по облигациям выпуска, указываемые эмитентом по собственному усмотрению 100 - Иных сведений нет Облигации серии 1-ИП Наименование показателя Вид ценных бумаг (облигации), серия, форма и иные идентификационные признаки выпуска облигаций Государственный регистрационный номер выпуска облигаций и дата его государственной регистрации (идентификационный номер выпуска облигаций и дата его присвоения в случае если выпуск облигаций не подлежал государственной регистрации) Вид доходов, выплаченных по облигациям выпуска (номинальная стоимость, процент (купон), иное) Размер доходов, подлежавших выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на одну облигацию выпуска, руб./иностр. валюта 2007-2011 и 1 полугодие 2012 Процентные документарные с обязательным централизованным хранением неконвертируемые облигации с ипотечным покрытием на предъявителя с возможностью досрочного погашения 40501623В от 20.11.2009 купон За первый купонный период: 24,18 руб. За второй купонный период: 24,18 руб. За третий купонный период: 24,18 руб. За четвертый купонный период: 24,18 руб. За пятый купонный период: 24,18 руб. За шестой купонный период: 24,18 руб. За седьмой купонный период: 24,18 руб. За восьмой купонный период: 24,18 руб. За девятый купонный период: 21,57 руб. За десятый купонный период: 21,57 руб. Размер доходов, подлежавших За первый купонный период: 362 700 000 руб. выплате по облигациям выпуска, в За второй купонный период: 362 700 000 руб. денежном выражении в совокупности За третий купонный период: 362 700 000 руб. по всем облигациям выпуска, За четвертый купонный период: 362 700 000 руб. За пятый купонный период: 362 700 000 руб. руб./иностр.валюта За шестой купонный период: 362 700 000 руб. За седьмой купонный период: 362 700 000 руб. За восьмой купонный период: 362 700 000 руб. За девятый купонный период: 323 550 000 руб. За десятый купонный период: 323 550 000 руб. Установленный срок (дата) выплаты За первый купонный период: 17.03.2010 За второй купонный период: 16.06.2010 доходов по облигациям выпуска За третий купонный период: 15.09.2010 За четвертый купонный период: 15.12.2010 171 За пятый купонный период:16.03.2011 За шестой купонный период:15.06.2011 За седьмой купонный период: 14.09.2011 За восьмой купонный период: 14.12.2011 За девятый купонный период: 14.03.2012 За десятый купонный период: 13.06.2012 Форма выплаты доходов по Денежные средства облигациям выпуска (денежные средства, иное имущество) Общий размер доходов, выплаченных За первый купонный период: 362 700 000 руб. по всем облигациям выпуска, За второй купонный период: 362 700 000 руб. За третий купонный период: 362 700 000 руб. руб./иностр.валюта За четвертый купонный период: 362 700 000 руб. За пятый купонный период: 362 700 000 руб. За шестой купонный период: 362 700 000 руб. За седьмой купонный период: 362 700 000 руб. За восьмой купонный период: 362 700 000 руб. За девятый купонный период: 323 550 000 руб. За десятый купонный период: 323 550 000 руб. Доля выплаченных доходов по облигациям выпуска в общем размере подлежавших выплате доходов по облигациям выпуска, % В случае если подлежавшие выплате доходы по облигациям выпуска не выплачены или выплачены эмитентом не в полном объеме, причины невыплаты таких доходов Иные сведения о доходах по облигациям выпуска, указываемые эмитентом по собственному усмотрению 100 - Иных сведений нет Для облигаций серии 2-ИП класс «А» Наименование показателя Вид ценных бумаг (облигации), серия, форма и иные идентификационные признаки выпуска облигаций Государственный регистрационный номер выпуска облигаций и дата его государственной регистрации (идентификационный номер выпуска облигаций и дата его присвоения в случае если выпуск облигаций не подлежал государственной регистрации) Вид доходов, выплаченных по облигациям выпуска (номинальная стоимость, процент (купон), иное) Размер доходов, подлежавших выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на одну облигацию выпуска, 2007-2011 и 1 полугодие 2012 неконвертируемые документарные процентные облигации с ипотечным покрытием на предъявителя с обязательным централизованным хранением серии 2ИП класса «А» с возможностью досрочного погашения 40801623В от 01.09.2011 купон За первый купонный период: 16,27 руб. За второй купонный период: 21,41 руб. За третий купонный период:19,94 руб. 172 руб./иностр. валюта Размер доходов, подлежавших выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении в совокупности по всем облигациям выпуска, руб./иностр.валюта Установленный срок (дата) выплаты доходов по облигациям выпуска Форма выплаты доходов по облигациям выпуска (денежные средства, иное имущество) Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска, руб./иностр.валюта Доля выплаченных доходов по облигациям выпуска в общем размере подлежавших выплате доходов по облигациям выпуска, % В случае если подлежавшие выплате доходы по облигациям выпуска не выплачены или выплачены эмитентом не в полном объеме, причины невыплаты таких доходов Иные сведения о доходах по облигациям выпуска, указываемые эмитентом по собственному усмотрению За первый купонный период: 54 232 791 руб. За второй купонный период: 71 499 285 руб. За третий купонный период: 66 466 002 руб. За первый купонный период: 26.11.2011 За второй купонный период: 26.02.2012 За третий купонный период:28.05.2012 Денежные средства За первый купонный период: 54 232 791 руб. За второй купонный период: 71 499 285 руб. За третий купонный период: 66 466 002 руб. 100 - Иных сведений нет Для облигаций серии 2-ИП класс «Б» Наименование показателя Вид ценных бумаг (облигации), серия, форма и иные идентификационные признаки выпуска облигаций Государственный регистрационный номер выпуска облигаций и дата его государственной регистрации (идентификационный номер выпуска облигаций и дата его присвоения в случае если выпуск облигаций не подлежал государственной регистрации) Вид доходов, выплаченных по облигациям выпуска (номинальная стоимость, процент (купон), иное) Размер доходов, подлежавших выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на одну облигацию выпуска, руб./иностр. валюта Размер доходов, подлежавших выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении в совокупности неконвертируемые документарные процентные облигации с ипотечным покрытием на предъявителя с обязательным централизованным хранением серии 2ИП класса «Б» с возможностью досрочного погашения 40901623В от 01.09.2011 купон За первый купонный период: 5,42 руб. За второй купонный период: 7,15 руб. За третий купонный период: 6,65 руб. За первый купонный период: 9 033 514 руб. За второй купонный период: 11 916 905 руб. За третий купонный период: 11 083 555 руб. 173 по всем облигациям выпуска, руб./иностр.валюта Установленный срок (дата) выплаты доходов по облигациям выпуска Форма выплаты доходов по облигациям выпуска (денежные средства, иное имущество) Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска, руб./иностр.валюта Доля выплаченных доходов по облигациям выпуска в общем размере подлежавших выплате доходов по облигациям выпуска, % В случае если подлежавшие выплате доходы по облигациям выпуска не выплачены или выплачены эмитентом не в полном объеме, причины невыплаты таких доходов Иные сведения о доходах по облигациям выпуска, указываемые эмитентом по собственному усмотрению За первый купонный период: 26.11.2011 За второй купонный период: 26.02.2012 За третий купонный период: 28.05.2012 Денежные средства За первый купонный период: 9 033 514 руб. За второй купонный период: 11 916 905 руб. За третий купонный период: 11 083 555 руб. 100 - Иных сведений нет 8.9. Иные сведения Иные сведения о кредитной организации - эмитенте и ее ценных бумагах, предусмотренные Федеральным законом "О рынке ценных бумаг" или иными федеральными законами Иные сведения отсутствуют. 8.10. Сведения о представляемых ценных бумагах и кредитной организации - эмитенте представляемых ценных бумаг, право собственности на которые удостоверяется российскими депозитарными расписками Кредитная организация-эмитент не является эмитентом российских депозитарных расписок. 174