Система управления рисками

Система управления рисками
Одним из условий, гарантирующим функционирование банка, является
успешное управление активами, пассивами и капиталом в условиях
постоянно меняющейся макроэкономической среды, исполнение законов
Республики Беларусь и нормативных правовых актов, утвержденных
Национальным банком Республики Беларусь, рекомендаций Базельского
комитета по банковскому надзору, регламентирующих подходы к
организации систем внутреннего контроля и систем управления рисками в
банках.
В ЗАО «РРБ-Банк» организована эффективная система рискменеджмента в соответствии с международными требованиями и
стандартами, включающая в себя управление рисками, присущими
банковской деятельности, с учетом фактора существенности – критерия,
характеризующего степень влияния определенного вида банковского риска
на финансовую устойчивость Банка. Безусловно существенными рисками
Банк признает следующие виды рисков: кредитный риск, процентный риск
банковского портфеля, рыночные риски (валютный риск и товарный риск),
риск ликвидности, операционный риск.
Другие виды банковских рисков (рыночные риски: фондовый риск и
процентный риск торгового портфеля, а также стратегический риск, риск
потери деловой репутации (репутационный), страновой риск, риск
концентрации) признаются Банком в качестве существенных при достижении
деятельности, в результате которой они возникают, определенных
масштабов. По данным видам рисков в случае их выявления Банк проводит
необходимую работу по их оценке, мониторингу, контролю и минимизации.
В Банке осуществляется системный подход в работе над рисками,
который регламентируется по каждому виду рисков отдельными локальными
нормативными правовыми актами, которые периодически пересматриваются
и актуализируются.
Банк оценивает риски на стадии предварительного, текущего и
последующего контроля, а также определяет органы управления,
структурные подразделения и должностных лиц,
ответственных за
управление рисками.
Системы управления видами банковского риска, которые Банк признал
для себя существенными, включая определения, цели, задачи, этапы,
процедуры, участников управления, а также подходы к стресс-тестированию.
Целью управления кредитным риском является обеспечение
максимальной сохранности активов на основе уменьшения (исключения)
возможных убытков, которое достигается на основе системного,
комплексного подхода путем реализации следующих задач:
организация адекватной и соответствующей интересам Банка системы
кредитования клиентов Банка; системы установления лимитов на
операции кредитного характера, банки-контрагенты;
организация системы справедливой оценки обеспечения по операциям
кредитного характера;
организация независимых первичной и вторичной экспертиз кредитных
проектов и проектов лимитов на банки-контрагенты;
организация эффективной претензионно-исковой работы и работы с
проблемными долгами;
осуществление качественного и своевременного анализа состояния и
динамики
кредитного
портфеля,
нормативов
безопасного
функционирования, характеризующих уровень кредитного риска,
включая секторный анализ и анализ концентрации кредитного портфеля,
установление лимитов на секторы с высоким уровнем кредитного риска;
организация системы стресс-тестирования;
создание системы регулярного и своевременного информирования
органов управления Банка и комитетов Банка об эффективности системы
управления кредитным риском;
создание системы быстрого и адекватного реагирования, направленной
на предотвращение достижения кредитным риском критических для
Банка размеров (минимизацию риска).
Выявление (идентификация) и оценка уровня кредитного риска
реализуется путем проведения первичной и вторичной экспертиз кредитных
проектов (проектов лимитов на банк-контрагент), чем достигается
разрешение конфликта интересов в процессе принятия решений.
Целью управления процентным риском банковского портфеля является
обеспечение возможности Банка по снижению вероятности потерь (убытков)
в результате изменения рыночных процентных ставок и превышения средней
стоимости привлеченных средств Банка над средней стоимостью
размещенных активов, которое достигается путем реализации следующих
задач:
организация адекватной и соответствующей интересам Банка системы
управления финансовыми активами и финансовыми обязательствами,
подверженными процентному риску (чувствительных к изменению
процентной ставки);
организация адекватной и соответствующей интересам Банка
процентной политики (системы параметров, характеризующих уровень
процентного риска);
осуществление качественного и своевременного анализа структуры и
динамики ресурсной базы и активных вложений, подверженных
процентному риску (чувствительных к изменению процентной ставки),
несоответствий (разрывов) активов и обязательств по срокам погашения;
организация системы стресс-тестирования;
создание системы регулярного и своевременного информирования
органов управления Банка и комитетов Банка об эффективности системы
управления процентным риском;
создание системы быстрого и адекватного реагирования, направленной
на предотвращение достижения процентным риском критических для
Банка размеров (минимизацию риска).
Выявление (идентификация), оценка и мониторинг уровня процентного
риска осуществляется на постоянной основе в процессе комплексной оценки
Риск-менеджером и экономической службой Банка состояния, структуры и
динамики торгового и банковского портфелей.
Целью управления валютным риском является обеспечение
оптимального соотношения балансовых и внебалансовых требований и
обязательств Банка, номинированных в иностранных валютах, которое
достигается путем реализации следующих задач:
организация лимитной политики (политики установления внутренних
лимитов по видам валют, должностным лицам, подразделениям и проч.);
организация эффективной системы отслеживания текущего состояния
открытой валютной позиции – суммарной позиции и позиций в разрезе
иностранных валют;
осуществление качественного и своевременного анализа состояния и
динамики открытой валютной позиции Банка, нормативов безопасного
функционирования, характеризующих уровень валютного риска;
организация системы стресс-тестирования;
создание системы регулярного и своевременного информирования
органов управления и комитетов Банка об эффективности системы
управления валютным риском;
создание системы быстрого и адекватного реагирования, направленной
на предотвращение достижения валютным риском критических для
Банка размеров (минимизацию риска);
минимизация уровня валютного риска при осуществлении валютнообменных операций.
Целью управления товарным риском является обеспечение
максимальной сохранности активов на основе уменьшения (исключения)
возможных убытков от реализации товаров путем реализации следующих
задач:
изучение структуры товарного портфеля;
оценка величины брутто-позиций;
определение объема, видов и ликвидности имущества, переданного
Банку в погашение задолженности, возможные сроки его
реализации;
оценка уровня товарного риска и качества управления товарным риском;
организация системы стресс-тестирования;
создание системы анализа состояния и динамики товарных рынков.
Выявление (идентификация) товарного риска осуществляется при
проработке и проведении операций Банка с товарами.
Целью управления риском ликвидности является достижение
оптимальной (приемлемой) сбалансированности финансовых активов и
финансовых
обязательств
для
обеспечения
должного
уровня
платежеспособности Банка, которое обеспечивается путем реализации
следующих задач:
организация адекватной и соответствующей интересам Банка системы
управления финансовыми активами и финансовыми обязательствами;
организация качественного и своевременного мониторинга и анализа
текущего
состояния
ликвидности,
нормативов
безопасного
функционирования, характеризующих уровень риска ликвидности;
осуществление качественного и своевременного анализа структуры и
динамики ресурсной базы и активов Банка, несоответствий (разрывов)
активов и обязательств по срокам погашения;
организация системы прогнозирования денежных потоков Банка в
краткосрочной перспективе;
организация системы стресс-тестирования;
создание системы регулярного и своевременного информирования
органов управления Банка, комитетов Банка об эффективности системы
управления риском ликвидности;
создание системы быстрого и адекватного реагирования, направленной
на предотвращение достижения риском ликвидности критических для
Банка размеров (минимизацию риска).
Выявление
(идентификация)
и
оценка
риска
ликвидности
осуществляется ежедневно путем расчета экономической службой
показателей ликвидности и сопоставления их значений с нормативами
безопасного функционирования банков в области ликвидности (нормативами
ликвидности), установленными Национальным банком Республики Беларусь.
С
целью
минимизации
операционных
потерь,
а
также
совершенствования системы управления операционным риском банком
осуществляется мониторинг операционных инцидентов, а также иных
событий, негативно повлиявших на работу банка, разрабатываются лимиты
раннего предупреждения, осуществляется сбор и анализ ключевых
индикаторов риска, производится оценка подверженности банка
операционному риску на базе стресс-тестирования. Банк постоянно
совершенствует корпоративную культуру понимания операционного риска и
методов по недопущению операционных потерь.
Мониторинг и контроль указанных видов рисков осуществляется при
помощи как количественных, так и качественных методов. Особое внимание
уделяется концентрации риска, возникающей в результате неравномерного
распределения
задолженности.
Управление
концентрацией
риска
осуществляется путем установления лимитов.