01» апреля 2014 г. - Коммерческий банк

Банковская отчетность
Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации (филиала)
по ОКПО
45286575000
29294643
основной
государственный
регистрационный
номер
1027700427864
регистрационный
номер (/порядковый
номер)
БИК
2769
044579580
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
(публикуемая форма)
на «01» апреля 2014 г.
Открытое акционерное общество «Коммерческий банк жилищного строительства»
(ОАО КБ «Жилстройбанк»)
Почтовый адрес 123001, г. Москва, Вспольный пер. , д. 18, стр. 1
Код формы по ОКУД 0409806
Квартальная (Годовая)
тыс. руб.
Номер
строки
Наименование статьи
1
I.
1
2
2
2.1
3
4
5
6
6.1
7
8
9
10
11
12
III.
13
14
II.
Денежные средства
Средства кредитных организаций в
Центральном банке Российской Федерации
Обязательные резервы
Средства в кредитных организациях
Финансовые активы, оцениваемые по
справедливой стоимости через прибыль или
убыток
Чистая ссудная задолженность
Чистые вложения в ценные бумаги и другие
финансовые активы, имеющиеся в наличии для
продажи
Инвестиции в дочерние и зависимые
организации
Чистые вложения в ценные бумаги,
удерживаемые до погашения
Требование по текущему налогу на прибыль
Отложенный налоговый актив
Основные средства, нематериальные активы и
материальные запасы
Прочие активы
Всего активов
IV.
Кредиты, депозиты и прочие средства
Центрального банка Российской Федерации
Средства кредитных организаций
Номер
пояснения
3
Данные на
соответствующую
отчетную дату
прошлого года
4
168275
136061
156508
120237
(1)
(2)
22910
10785
0
21762
386
0
(3)
(4)
550161
0
547290
0
(4)
0
0
(5)
0
0
(6)
0
0
1168
0
0
1726
1821
868271
1646
827793
0
0
0
0
АКТИВЫ
(1)
(1)
(7)
Данные на
отчетную
дату
ПАССИВЫ
(8)
15
15.1
16
17
18
19
20
21
22
V.
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
Средства клиентов, не являющихся кредитными
(9)
642508
организациями
Вклады физических лиц
(9)
77
Финансовые обязательства, оцениваемые по
(10)
0
справедливой стоимости через прибыль или
убыток
Выпущенные долговые обязательства
(11)
0
Обязательство по текущему налогу на прибыль
0
Отложенное налоговое обязательство
0
Прочие обязательства
(12)
26837
Резервы на возможные потери по условным
(13)
271
обязательствам кредитного характера, прочим
возможным потерям и операциям с
резидентами офшорных зон
Всего обязательств
669616
VI.
ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
Средства акционеров (участников)
110130
Собственные акции (доли), выкупленные у
0
акционеров (участников)
Эмиссионный доход
0
Резервный фонд
11262
Переоценка по справедливой стоимости ценных
0
бумаг, имеющихся в наличии для продажи,
уменьшенная на отложенное налоговое
обязательство (увеличенная на отложенный
налоговый актив)
Переоценка основных средств, уменьшенная на
0
отложенное налоговое обязательство
Нераспределенная прибыль (непокрытые
74544
убытки) прошлых лет
Неиспользованная прибыль (убыток) за
2719
отчетный период
Всего источников собственных средств
198655
IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Безотзывные обязательства кредитной
(18)
44782
организации
Выданные кредитной организацией гарантии и
(17)
130
поручительства
Условные обязательства некредитного
0
характера
Председатель Правления
Главный бухгалтер
М.П.
Исполнитель
Телефон: (495) 694-17-72
«15» мая 2014 г.
613482
216
0
0
0
0
23070
879
637431
110130
0
0
10904
0
2
68899
427
190362
65367
29
0
С.Р. Марулиди
Л.Н. Нисифорова
Л.Н. Нисифорова
Банковская отчетность
Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации (филиала)
по ОКПО
45286575000
29294643
основной
государственный
регистрационный номер
1027700427864
регистрационный
номер (/порядковый
номер)
2769
БИК
044579580
ОТЧЕТ О ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ
(публикуемая форма)
за 1 квартал 2014 г.
Открытое акционерное общество «Коммерческий банк жилищного строительства»
(ОАО КБ «Жилстройбанк»)
Почтовый адрес 123001, г. Москва, Вспольный пер. , д. 18, стр. 1
Код формы по ОКУД 0409807
Квартальная (Годовая)
тыс. руб.
Номер
строки
Наименование статьи
1
1
1.1
1.2
2
Процентные доходы, всего, в том числе:
От размещения средств в кредитных организациях
От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся
кредитными организациями
От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)
От вложений в ценные бумаги
Процентные расходы, всего, в том числе:
По привлеченным средствам кредитных организаций
По привлеченным средствам клиентов, не являющихся
кредитными организациями
По выпущенным долговым обязательствам
Чистые процентные доходы (отрицательная
процентная маржа)
Изменение резерва на возможные потери по ссудам,
ссудной и приравненной к ней задолженности,
средствам, размещенным на корреспондентских
счетах, а также начисленным процентным доходам,
всего, в том числе:
Изменение резерва на возможные потери по
начисленным процентным доходам
Чистые процентные доходы (отрицательная
процентная маржа) после создания резерва на
возможные потери
Чистые доходы от операций с финансовыми активами,
оцениваемыми по справедливой стоимости через
прибыль или убыток
Чистые доходы от операций с ценными бумагами,
имеющимися в наличии для продажи
Чистые доходы от операций с ценными бумагами,
удерживаемыми до погашения
Чистые доходы от операций с иностранной валютой
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты
Доходы от участия в капитале других юридических
1.3
1.4
2
2.1
2.2
2.3
3
4
4.1
5
6
7
8
9
10
11
Номер
пояснения
Данные за
отчетный
период
3
12442
5749
Данные за
соответствующий
период прошлого
года
4
11066
4935
6693
6131
0
0
2058
0
0
0
2064
3
2058
2056
0
5
10384
9002
7
-2090
0
0
10391
6912
0
0
14688
7102
0
0
350
665
0
133
95
0
(14)
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
23.1
23.2
24
лиц
Комиссионные доходы
Комиссионные расходы
Изменение резерва на возможные потери по ценным
бумагам, имеющимся в наличии для продажи
Изменение резерва на возможные потери по ценным
бумагам, удерживаемым до погашения
Изменение резерва по прочим потерям
Прочие операционные доходы
Чистые доходы (расходы)
Операционные расходы
Прибыль (убыток) до налогообложения
Возмещение (расход) по налогам
Прибыль (убыток) после налогообложения
Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в
том числе:
Распределение между акционерами (участниками) в
виде дивидендов
Отчисления на формирование и пополнение
резервного фонда
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный
период
Председатель Правления
Главный бухгалтер
М.П.
Исполнитель
Телефон: (495) 694-17-72
«15» мая 2014 г.
(15)
(16)
1937
682
1626
538
0
0
0
0
-204
11
27156
22590
4566
1847
2719
-603
9
14736
13024
1712
1285
427
0
0
0
0
0
0
2719
427
С.Р. Марулиди
Л.Н. Нисифорова
Л.Н. Нисифорова
Банковская отчетность
Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации (филиала)
по ОКПО
45286575000
29294643
основной
государственный
регистрационный
номер
1027700427864
регистрационный
номер (/порядковый
номер)
БИК
2769
044579580
ОТЧЕТ
ОБ УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА ДЛЯ ПОКРЫТИЯ РИСКОВ, ВЕЛИЧИНЕ РЕЗЕРВОВ НА ПОКРЫТИЕ
СОМНИТЕЛЬНЫХ ССУД И ИНЫХ АКТИВОВ
(публикуемая форма)
на «01» апреля 2014 г.
Открытое акционерное общество «Коммерческий банк жилищного строительства»
(ОАО КБ «Жилстройбанк»)
Почтовый адрес 123001, г. Москва, Вспольный пер. , д. 18, стр. 1
Код формы по ОКУД 0409808
Квартальная (Годовая)
тыс. руб.
Раздел 1. Информация об уровне достаточности капитала
Номер
Номер
Наименование показателя
пояснения
строки
1
1
1.1
1.1.1
2
Собственные средства (капитал) (тыс.
руб.), итого,
в том числе:
Источники базового капитала:
Данные на
начало
отчетного года
3
194864.0
Прирост (+)/
снижение (-) за
отчетный период
4
2814
Данные на
отчетную
дату
5
197678.0
189933.0
0
189933.0
110130.0
0
110130.0
110130.0
0
110130.0
1.1.1.1
Уставный капитал, всего,
в том числе, сформированный:
обыкновенными акциями (долями)
1.1.1.2
привилегированными акциями
0.0
0
0.0
1.1.2
Эмиссионный доход
0.0
0
0.0
1.1.3
Резервный фонд
11262.0
0
11262.0
1.1.4
Нераспределенная прибыль:
68541.0
0
68541.0
1.1.4.1
прошлых лет
68541.0
0
68541.0
1.1.4.2
отчетного года
0.0
0
0.0
0.0
0
0.0
1.2.1
Показатели, уменьшающие источники
базового капитала:
Нематериальные активы
0.0
0
0.0
1.2.2
Отложенные налоговые активы
0.0
0
0.0
1.2.3
Собственные акции (доли), выкупленные
0.0
0
0.0
1.2
у акционеров (участников)
Убытки:
0.0
0
0.0
1.2.4.1
прошлых лет
0.0
0
0.0
1.2.4.2
отчетного года
0.0
0
0.0
0.0
0
0.0
1.2.5.1
Инвестиции в капитал финансовых
организаций:
несущественные
0.0
0
0.0
1.2.5.2
существенные
0.0
0
0.0
1.2.5.3
0.0
0
0.0
0.0
0
0.0
0.0
0
0.0
0.0
0
0.0
1.3
совокупная сумма существенных
вложений и совокупная сумма
отложенных налоговых активов
Отрицательная величина добавочного
капитала
Обязательства по приобретению
источников базового капитала
Средства, поступившие в оплату акций
(долей), включаемые в состав базового
капитала
Базовый капитал
189933.0
0
189933.0
1.4
Источники добавочного капитала:
0.0
0
0.0
Уставный капитал, сформированный
привилегированными акциями, всего, в
том числе:
выпущенные в соответствии с
Федеральным законом от 18 июля 2009
года N 181-ФЗ "Об использовании
государственных ценных бумаг
Российской Федерации для повышения
капитализации банков" <1>
Эмиссионный доход
0.0
0
0.0
0.0
0
0.0
0.0
0
0.0
0.0
0
0.0
0.0
0
0.0
0.0
0
0.0
0.0
0
0.0
0.0
0
0.0
1.5.2.1
Субординированный заем с
дополнительными условиями
Субординированный кредит (депозит,
заем, облигационный заем) без
ограничения срока привлечения
Показатели, уменьшающие источники
добавочного капитала
Вложения в собственные
привилегированные акции
Инвестиции в капитал финансовых
организаций:
несущественные
0.0
0
0.0
1.5.2.2
существенные
0.0
0
0.0
Субординированный кредит (депозит,
заем, облигационный заем),
предоставленный финансовым
0.0
0
0.0
1.2.4
1.2.5
1.2.6
1.2.7
1.2.8
1.4.1
1.4.1.1
1.4.2
1.4.3
1.4.4
1.5
1.5.1
1.5.2
1.5.3
1.5.3.1
организациям
несущественный
0.0
0
0.0
1.5.3.2
существенный
0.0
0
0.0
0.0
0
0.0
0.0
0
0.0
0.0
0
0.0
1.6
Отрицательная величина
дополнительного капитала
Обязательства по приобретению
источников добавочного капитала
Средства, поступившие в оплату акций
(долей), включаемые в состав
добавочного капитала
Добавочный капитал
0.0
0
0.0
1.7
Основной капитал
189933.0
0
189933.0
1.8
Источники дополнительного капитала:
4931.0
2814
7745.0
1.8.1
Уставный капитал, сформированный
привилегированными акциями, всего, в
том числе:
после 1 марта 2013 года
0.0
0
0.0
0.0
0
0.0
Уставный капитал, сформированный за
счет капитализации прироста стоимости
имущества
Прибыль:
0.0
0
0.0
4931.0
2814
7745.0
1.8.3.1
текущего года
4929.0
1.8.3.2
прошлых лет
2.0
6001
6003.0
Субординированный кредит (депозит,
заем, облигационный заем), всего, в том
числе:
привлеченный (размещенный) до 1
марта 2013 года
предоставленный в соответствии с
Федеральными законами от 13 октября
2008 года N 173-ФЗ "О дополнительных
мерах по поддержке финансовой
системы Российской Федерации" <2> и
от 27 октября 2008 года N 175-ФЗ "О
дополнительных мерах для укрепления
стабильности банковской системы в
период до 31 декабря 2014 года" <3>
Прирост стоимости имущества
0.0
0
0.0
0.0
0
0.0
0.0
0
0.0
0.0
0
0.0
Показатели, уменьшающие источники
дополнительного капитала:
Вложения в собственные
привилегированный акции
Инвестиции в капитал финансовых
организаций:
несущественные
0.0
0
0.0
0.0
0
0.0
0.0
0
0.0
0.0
0
0.0
1.5.4
1.5.5
1.5.6
1.8.1.1
1.8.2
1.8.3
1.8.4
1.8.4.1
1.8.4.2
1.8.5
1.9
1.9.1
1.9.2
1.9.2.1
1742.0
1.9.2.2
существенные
0.0
0
0.0
0.0
0
0.0
1.9.3.1
Субординированный кредит (депозит,
заем, облигационный заем),
предоставленный финансовым
организациям
несущественный
0.0
0
0.0
1.9.3.2
существенный
0.0
0
0.0
Обязательства по приобретению
источников дополнительного капитала
Средства, поступившие в оплату акций
(долей), включаемые в состав
дополнительного капитала
Показатели, уменьшающие сумму
основного и дополнительного капитала:
Просроченная дебиторская
задолженность длительностью свыше 30
календарных дней
Субординированные кредиты,
стоимость которых не превышает 1% от
величины уставного капитала кредитной
организации-заемщика
Превышение совокупной суммы
кредитов, банковских гарантий и
поручительств, предоставленных своим
участникам (акционерам) и инсайдерам,
над ее максимальным размером в
соответствии федеральными законами и
нормативными актами Банка России
Превышение вложений в строительство,
изготовление и приобретение основных
средств над суммой источников
основного и дополнительного капитала
Превышение действительной стоимости
доли вышедшего участника общества с
ограниченной ответственностью над
стоимостью, по которой доля была
реализована другому участнику
общества с ограниченной
ответственностью
Дополнительный капитал
0.0
0
0.0
0.0
0
0.0
0.0
0
0.0
0.0
0
0.0
0.0
0
0.0
0.0
0
0.0
0.0
0
0.0
0.0
0
0.0
4931.0
2814
7745.0
186922.0
-13398
173524.0
186922.0
-13398
173524.0
186922.0
-13398
173524.0
X
55.0
X
X
58.4
1.9.3
1.9.4
1.9.5
1.10
1.10.1
1.10.2
1.10.3
1.10.4
1.10.5
1.11
2
2.1
2.2
3
3.1
Активы, взвешенные по уровню риска
(тыс. руб.), всего,
в том числе:
необходимые для определения
достаточности базового капитала
необходимые для определения
достаточности основного капитала
Достаточность капитала (процент):
Достаточность базового капитала
3.2
Достаточность основного капитала
55.0
58.4
3.3
Достаточность собственных средств
(капитала)
56.5
60.7
Раздел 3. Информация о величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов
Номер
строки
Наименование показателя
1
1
2
Фактически сформированные
резервы на возможные потери,
всего, в том числе:
по ссудам, ссудной и приравненной к
ней задолженности
по иным балансовым активам, по
которым существует риск понесения
потерь, и прочим потерям
по условным обязательствам
кредитного характера и ценным
бумагам, права на которые
удостоверяются депозитариями, не
удовлетворяющим критериям Банка
России, отраженным на
внебалансовых счетах
под операции с резидентами
офшорных зон
1.1
1.2
1.3
1.4
Номер
пояснения
тыс. руб.
Данные на отчетную
дату
Данные на
начало
отчетного
года
3
Прирост (+)/
снижение (-) за
отчетный
период
4
9552.0
197
9749.0
9188.0
-9
9179.0
286.0
13
299.0
78.0
193
271.0
0.0
0
0.0
5
Раздел "Справочно".
Информация о движении резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней
задолженности.
1. Формирование (доначисление) резерва в отчетном периоде (тыс. руб.), всего 1715, в том числе вследствие:
1.1. выдачи ссуд 1582;
1.2. изменения качества ссуд 132;
1.3. изменения официального курса иностранной валюты по отношению к рублю, установленного Банком России,
0;
1.4. иных причин 1.
2. Восстановление (уменьшение) резерва в отчетном периоде (тыс. руб.), всего 1722, в том числе вследствие:
2.1. списания безнадежных ссуд 0;
2.2. погашения ссуд 1571;
2.3. изменения качества ссуд 0;
2.4. изменения официального курса иностранной валюты по отношению к рублю, установленного Банком
России, 0;
2.5. иных причин 151.
Председатель Правления
Главный бухгалтер
М.П.
Исполнитель
Телефон: (495) 694-17-72
«15» мая 2014 г.
С.Р. Марулиди
Л.Н. Нисифорова
Л.Н. Нисифорова
Пояснительная информация
к промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности
ОАО КБ «Жилстройбанк»
за 1 квартал 2014 года
Содержание
Существенная информация о Банке ......................................................................................................................... 11
Общая информация о Банке ...................................................................................................................................... 11
Экономическая среда, в которой Банк осуществляет свою деятельность ........................................................ 12
Рейтинги Банка............................................................................................................................................................. 12
Перспективы развития Банка, сведения об операциях Банка и об изменениях в деятельности Банка ..... 12
Руководство Банка ....................................................................................................................................................... 13
Основы подготовки годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности и основные положения учетной политики
.......................................................................................................................................................................................... 13
Принципы и методы оценки и учета существенных операций и событий ....................................................... 13
Изменения в учетной политике и представлении бухгалтерской (финансовой) отчетности ........................ 13
Сопроводительная информация к бухгалтерскому балансу ................................................................................ 14
(1)
Денежные средства и их эквиваленты ........................................................................................................ 14
(2) Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток. ............... 14
(3) Чистая ссудная задолженность ............................................................................................................................ 14
(4) Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии ................... 16
(5) Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения ............................................................ 16
(6) Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы ...................................................... 16
(7) Прочие активы ........................................................................................................................................................ 17
(8) Средства кредитных организаций ....................................................................................................................... 18
(9) Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями ............................................................... 18
(10) Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток .. 19
(11) Выпущенные долговые обязательства ............................................................................................................. 19
(12) Прочие обязательства .......................................................................................................................................... 20
(13) Средства акционеров ........................................................................................................................................... 20
Сопроводительная информация к отчету о прибылях и убытках ...................................................................... 20
(14) Информация о формировании и восстановлении резервов на возможные потери ................................. 20
(15) Информация о расходах на содержание персонала ........................................................................................ 21
(16) Информация о начисленных (уплаченных) налогах ..................................................................................... 21
Сопроводительная информация к отчету об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие
сомнительных ссуд и иных активов ......................................................................................................................... 22
Политика и процедуры управления капиталом ..................................................................................................... 22
Обзор рисков, связанных с различными операциями Банка .............................................................................. 22
Страновая концентрация активов и обязательств ................................................................................................ 22
Кредитный риск............................................................................................................................................................ 24
Риск ликвидности......................................................................................................................................................... 30
Рыночный риск............................................................................................................................................................. 33
Нефинансовые риски ................................................................................................................................................... 38
Сегментный анализ ...................................................................................................................................................... 40
Операции со связанными сторонами ....................................................................................................................... 45
Внебалансовые обязательства ................................................................................................................................... 47
(17) Условные обязательства кредитного характера ............................................................................................. 47
(18) Производные финансовые инструменты ......................................................................................................... 48
Прекращенная деятельность ..................................................................................................................................... 48
Прибыль на акцию ....................................................................................................................................................... 49
Публикация отчетности .............................................................................................................................................. 49
Существенная информация о Банке
Общая информация о Банке
Коммерческая деятельность ОАО КБ «Жилстройбанк» (далее Банк) осуществляется на основании лицензии №
2769, выданной Банком России 20 февраля 2012 года (ранее действовала лицензия № 2769 от 29 августа 2002г.). В
настоящее время Банку открыт корреспондентский счет в Отделении 4 Главного управления Центрального банка
Российской Федерации по Центральному федеральному округу г. Москва.
Банк не входит в систему обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации.
Банк находится по адресу: 123001, г. Москва, Вспольный переулок, дом 18, строение 1.
По состоянию на 01.04.2014 года у Банка на территории Российской Федерации обособленные и внутренние
структурные подразделения отсутствуют, кроме дополнительного офиса по адресу: 123007, г. Москва, 3-ий
Хорошевский проезд, дом 4 (Дополнительный офис «Хорошевский»). Банк не имеет обособленных и внутренних
структурных подразделений на территории иностранных государств.
По состоянию на 01.04.2014 года Банк не является участником банковской группы (банковского холдинга) и не
возглавляет ее.
Основной деятельностью Банка является банковская деятельность, а именно осуществление следующих
банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте:
 привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок),
 размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств
юридических лиц от своего имени и за свой счет,
 открытие и ведение банковских счетов юридических лиц
 выдача кредитов физическим и юридическим лицам,
 осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их
банковским счетам,
 инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов;
 кассовое обслуживание физических и юридических лиц,
 купля - продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
 выдача банковских гарантий.
Списочная численность сотрудников Банка на 01.04.2014 г. составила 62 человека (на 01.04.2013 г. 62 человек).
Ниже представлен список акционеров Банка.
На 1 апреля
2014 г.
Наименование организации/Фамилия Имя Отчество
Доля
участия,
%
Доля
голосующих
акций, %
2013 г.
Доля
Доля
голосуучастия,
ющих
%
акций,
%
2,9774
2,9774
Дебальчук Мария Анатольевна
2,9774
2,9774
Марулиди Сергей Романович
14,9369
14,9369
14,9369
14,9369
ОАО "ДСК-1"
Федеральное агентство по управлению государственным
имуществом
82,0848
82,0848
82,0848
82,0848
0,0009
0,0009
0,0009
0,0009
100
100
100
100
Итого
В 1 квартале 2014 года существенных изменений в составе акционеров Банка не произошло.
Банк предлагает следующие виды услуг физическим лицам:
 переводы физических лиц без открытия счета,
 выдача кредитов физическим лицам,
 кассовое обслуживание физических лиц,
 купля - продажа наличной иностранной валюты.
Банк предлагает следующие виды услуг юридическим лицам:
 открытие и ведение банковских счетов юридических лиц,
 осуществление расчетов по поручению юридических лиц,
 размещение привлеченных денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет,
 выдача кредитов и юридическим лицам,
 кассовое обслуживание юридических лиц,
 купля - продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
 выдача банковских гарантий.
Операции на финансовых рынках Банк не осуществляет.
Экономическая среда, в которой Банк осуществляет свою деятельность
Банк осуществляет свою деятельность преимущественно на территории Российской Федерации: в Москве и
Московской области. Изменений в экономической среде, в которой Банк осуществляет свою деятельность за 1 квартал
2014 г. по сравнению с 2013 годом не произошло.
Рейтинги Банка
Банк не имеет кредитного рейтинга.
Перспективы развития Банка, сведения об операциях Банка и об изменениях в деятельности
Банка
В своей деятельности Банк в большей степени ориентируется на потребности компаний, работающих в
строительной отрасли, и компаний малого бизнеса, а также на граждан, осуществляющих переводы денежных средств
без открытия счета. В 2013 году существенных изменений в деятельности Банка не произошло.
Утвержденная на Совете Директоров Банка 30 декабря 2011 года стратегия развития Банка на 2012-2014 гг.
включает следующие направления: наращивание собственного капитала Банка; выживание в существующих условиях;
сохранение существующей финансовой устойчивости Банка; повышение доходности работы с ведущими клиентами
Банка; развитие финансового обслуживания малого бизнеса; контроль над издержками Банка; снижение затрат на
обслуживание клиентов; разработка и внедрение системы обучения и мотивации персонала Банка; согласование
бизнес-планов Банка с бизнес-планами ведущих клиентов Банка; развития автоматизации в существующих процессах и
процедурах оказания услуг; внедрение современных банковских информационных технологий.
В 1 квартале 2014 году прибыль Банка составила 2719 тыс. руб. и увеличилась в 6 раз по сравнению с 1 кварталом
2013 годом. Основными операциями, оказавшими наибольшее влияние на изменение финансового результата стали:
Удельный вес в чистых
доходах
в тыс. руб.
Чистые процентные
доходы (отрицательная
процентная маржа) после
создания резерва на
возможные потери
Чистые доходы от
операций с ценными
бумагами, имеющимися в
наличии для продажи
Чистые доходы
На 01.04.2014г.
На 01.04.2013г.
Изменение
На
01.04.2014г.
На
01.04.2013г.
10391
6912
3479
38.26%
46.91%
14688
7102
7586
54.09%
48.19%
27156
14736
12420
100%
100%
Руководство Банка
Персональный состав Совета директоров Банка:
Фамилия, Имя, Отчество
Доля принадлежащих
голосующих акций Банка
Долгов Андрей Петрович
0
Копелев Владимир Ефимович
0
Марулиди Сергей Романович
14,9369
Соколов Алексей Александрович
0
Председатель Совета директоров:
2,9774
Дебальчук Мария Анатольевна
В 1 квартале 2014 года изменений в составе Совета директоров Банка не было.
Лицо, занимающее должность единоличного исполнительного органа Банка (Председатель Правления Банка) –
Марулиди Сергей Романович имеет 14,9369 доли обыкновенных акций Банка.
Персональный состав Правления Банка - коллегиального исполнительного органа Банка:
Фамилия, Имя, Отчество
Доля принадлежащих
голосующих акций Банка
Марулиди Сергей Романович
14,9369
Осипов Сергей Вячеславович
0
Нисифорова Любовь Николаевна
0
В 1 квартале 2014 года изменений в составе Правления Банка не было.
Основы подготовки годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности и основные положения учетной политики
Данная бухгалтерская (финансовая) отчетность, за 1 квартал 2014 г., закончившийся 31 марта 2014 года,
представлена в российских рублях с округлением до целых тысяч.
Принципы и методы оценки и учета существенных операций и событий
Принципы и методы учета существенных операций и событий в 1 квартале 2014 года не изменились.
Изменения в учетной политике и представлении бухгалтерской (финансовой) отчетности
В связи с выходом Положения Банка России № 409-П от 25.11.2013 г. «О порядке бухгалтерского учета
отложенных налоговых обязательств и отложенных налоговых активов», внесшего изменения в отражение в
бухгалтерском учете сумм, способных оказать влияние на увеличение (уменьшение) величины налога на прибыль,
подлежащего уплате в бюджетную систему Российской Федерации в будущих отчетных периодах, в соответствии с
законодательством Российской Федерации о налогах и сборах в Учетную Политику ОАО КБ «Жилстройбанк» на 2014
год, утвержденной приказом № 38 от 31.12.2013 г. внесены изменения, утвержденные Приказом ОАО КБ
«Жилстройбанк» от 17.03.2014 г. № 7/1.
В 1 квартале 2014 году отражение банковских и хозяйственных операций в бухгалтерском учете банка
производилось в соответствии с нормативными документами Банка России, случаи неприменения правил
бухгалтерского учета отсутствовали.
Существенные изменения в учетную политику, влияющие на сопоставимость показателей деятельности
предшествующего и отчетного периода Банка, в 1 квартале 2014 года не вносились.
Фактов неприменения правил бухгалтерского учета не выявлено.
Сопроводительная информация к бухгалтерскому балансу
(1) Денежные средства и их эквиваленты
тыс. руб.
Наличные денежные средства
Остатки по счетам в Банке России (кроме обязательных резервов)
Корреспондентские счета в банках
- Российской Федерации
- других стран
За вычетом резерва под обесценение
Итого денежные средства и их эквиваленты
На 1 апреля 2014
г.
На 1 апреля 2013
г.
168275
113151
10785
10785
0
0
292211
156508
98475
386
386
0
0
255369
(2) Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток.
Банк не работает с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток.
(3) Чистая ссудная задолженность
тыс. руб.
Межбанковские кредиты
Векселя кредитных организаций
Ссудная и приравненная к ней задолженность юридических лиц,
в т.ч.:
Кредиты государственным организациям
Кредиты юридическим лицам - резидентам
Кредиты юридическим лицам - нерезидентам
Кредиты индивидуальным предпринимателям
Векселя юридических лиц
Требования по задолженностям, образованным в результате
заключения банком договора уступки прав требования с
отсрочкой платежа
Требования по возврату денежных средств, предоставленных по
операциям, совершаемым с ценными бумагами на возвратной
основе
Прочие требования
Ссудная и приравненная к ней задолженность физических лиц, в
т.ч.:
Потребительские кредиты
Ипотечные кредиты
Автокредиты
На 1 апреля 2014 г.
340000
0
На 1 апреля 2013 г.
360000
0
106311
101918
0
106311
0
0
0
0
101918
0
0
0
0
0
0
0
0
0
113029
95792
31499
72249
1281
36964
55554
3274
Прочие требования
Требования по задолженностям, образованным в результате
заключения банком договора уступки прав требования с
отсрочкой платежа
Итого ссудная задолженность до вычета сформированных
резервов на возможные потери
Фактически сформированный резерв на возможные потери
Итого чистая ссудная задолженность
8000
0
0
0
559340
557710
9179
550161
10420
547290
В таблице ниже представлены данные о концентрации предоставленных кредитов заемщикам юридическим
лицам - резидентам РФ, включая индивидуальных предпринимателей, до вычета сформированных резервов на
возможные потери, в тыс. руб.
Отрасль экономики
На 1 апреля 2014 г.
На 1 апреля 2013 г.
0
0
добыча топливно-энергетических
0
0
полезных ископаемых
0
0
Обрабатывающие производства, из них:
16000
9000
производство пищевых продуктов
0
0
целлюлозно-бумажное производство
0
0
производство кокса, нефтепродуктов
0
0
химическое производство
0
0
производство прочих
0
0
неметаллических изделий
0
0
16000
9000
производство машин и оборудования
0
0
производство транспортных средств
0
0
производство автомобилей
0
0
Производство и распределение электроэнергии
0
0
Сельское хозяйство, охота и представление услуг в этих
областях
0
0
Строительство, из них:
0
0
0
0
0
0
0
0
Добыча полезных ископаемых, из них:
Металлургическое производство
строительство зданий и сооружений
Транспорт и связь, из них:
деятельность воздушного транспорта
0
350
90000
90000
311
2568
106311
101918
16311
101918
0
0
Оптовая и розничная торговля
Операции с недвижимым имуществом
Прочие виды деятельности
Всего кредиты юридическим лицам - резидентам
Из них кредиты субъектам малого предпринимательства,
всего
в т.ч. индивидуальным предпринимателям
(4) Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии
По состоянию на 01.04.2014 г. чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в
наличии для продажи на балансе Банка отсутствуют (Аналогично по состоянию на 01.04.2013 г.). В течении 1 квартала
2014 года Банк проводил операции купли-продажи нерыночных дисконтных векселей нефинансовых организаций.
Операции с другими ценными бумагами и финансовыми активами Банком не проводились.
Инвестиции в дочерние и зависимые организации у Банка отсутствуют.
(5) Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения
Банк не производит вложений в ценные бумаги, удерживаемые до погашения.
(6) Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы
Здания
Недвижимость,
временно
неиспользуемая в
основной деятельности
Вложения в
сооружение
(строительство)
основных средств
Прочие
основные
средства
НМА
Материальные
запасы
Стоимость основных средств
на 1 января 2014 года
Увеличение стоимости
основных средств, всего
в т.ч. за счет:
Поступления период
Дооценка за период
Уменьшение стоимости
основных средств, всего
в т.ч. за счет:
Амортизационные отчисления
за период
0
0
0
1332
0
0
1332
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
164
0
0
164
0
0
0
164
0
0
164
Продажа за период
Списания за период
Обесценение за период
Сформированный резерв на
возможные потери за период
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Стоимость основных средств
на 1 апреля 2014 года
0
0
0
1168
0
0
1168
тыс. руб.
Итого
0
тыс. руб.
Стоимость основных средств
на 1 января 2013 года
Увеличение стоимости
основных средств, всего
в т.ч. за счет:
Поступления период
Дооценка за период
Уменьшение стоимости
основных средств, всего
в т.ч. за счет:
Амортизационные отчисления
за период
Здания
Недвижимость,
временно
неиспользуемая в
основной деятельности
Вложения в
сооружение
(строительство)
основных средств
Прочие
основные
средства
НМА
Материальные
запасы
0
0
0
1716
0
0
1716
0
0
0
100
0
0
100
0
0
0
0
0
100
0
0
0
100
0
0
0
0
90
0
0
90
Итого
0
0
0
0
90
0
0
90
Продажа за период
Списания за период
Обесценение за период
Сформированный резерв на
возможные потери за период
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Стоимость основных средств
на 1 апреля 2013 года
0
0
0
1726
0
0
1726
(7) Прочие активы
тыс. руб.
Финансовые активы, всего
Долгосрочные финансовые активы, в т.ч.:
Дебиторская задолженность по реализованным закладным
Краткосрочные финансовые активы, в т.ч.:
Расчеты по брокерским операциям
Расчеты с валютными и фондовыми биржами
Начисленные проценты по финансовым активам
Прочие незавершенные расчеты
Резерв на возможные потери по финансовым активам
Нефинансовые активы, всего
Долгосрочные нефинансовые активы, в т.ч.:
Задолженность по договорам реконструкции помещений
Краткосрочные нефинансовые активы, в т.ч.:
Предоплата по товарам и услугам
Авансовые платежи по налогам
Расходы будущих периодов
Прочие
Резерв на возможные потери по нефинансовым активам
Итого прочие активы
На 1 апреля 2014 г.
29
0
0
29
0
0
29
290
-290
1792
0
0
1792
358
457
977
0
0
1821
На 1 апреля 2013 г.
192
0
0
192
0
0
192
253
-253
1454
0
0
1454
372
84
998
0
0
1646
(8) Средства кредитных организаций
По состоянию на 01.04.2014 г. средства кредитных организаций на балансе Банка отсутствуют (Аналогично по
состоянию на 01.04.2013 г.).
(9) Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями
Банк не допускал случаев невыполнения обязательств по выплате основной суммы долга и процентов или
нарушения других условий в отношении привлеченных средств клиентов в течение 1 квартала 2014 и 1 квартала 2013
годов.
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями
тыс. руб.
На 1 апреля 2014 г.
На 1 апреля 2013 г.
Государственные и муниципальные организации
всего, в т.ч.:
Текущие/расчетные счета
0
0
0
0
Срочные депозиты
0
0
629179
536539
600246
507606
92640
92640
Субординированные займы
0
0
Привлеченные средства по договорам продажи и
обратного выкупа ценных бумаг
0
0
13329
77
13236
216
0
0
13252
13020
642508
613482
Прочие юридические лица и предприниматели
всего, в т.ч.:
Текущие/расчетные счета
Срочные депозиты
Физические лица всего, в т.ч.:
Текущие/расчетные счета
Срочные депозиты
Неполученные переводы
Итого средства клиентов, не являющихся
кредитными организациями
В таблице ниже представлено распределение средств клиентов, не являющихся кредитными организациями по
отраслям экономики, в тыс. руб.
Отрасль экономики
На 1 апреля 2014 г.
На 1 апреля 2013 г.
0
0
добыча топливно-энергетических
0
0
полезных ископаемых
0
0
Обрабатывающие производства, из них:
58686
38997
производство пищевых продуктов
1172
257
Добыча полезных ископаемых, из них:
целлюлозно-бумажное производство
2073
1767
производство кокса, нефтепродуктов
0
0
химическое производство
26205
6492
производство прочих
29236
30481
0
0
Металлургическое производство
31088
5737
производство машин и оборудования
31088
5737
производство транспортных средств
0
0
производство автомобилей
0
0
0
0
104
141
85140
149805
0
0
772
3176
0
0
68570
28289
Операции с недвижимым имуществом
109947
57652
Финансовая деятельность
151131
187775
Прочие виды деятельности
123741
128674
13329
13236
642508
613482
неметаллических изделий
Производство и распределение электроэнергии
Сельское хозяйство, охота и представление услуг в этих
областях
Строительство, из них:
строительство зданий и сооружений
Транспорт и связь, из них:
деятельность воздушного транспорта
Оптовая и розничная торговля
Физические лица
Всего средства клиентов, не являющихся кредитными
организациями
(10) Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или
убыток
Банк не работает с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или
убыток.
(11) Выпущенные долговые обязательства
По состоянию на 01.04.2014 г. выпущенные долговые обязательства на балансе Банка отсутствуют (Аналогично по
состоянию на 01.04.2013 г.). Банк не допускал случаев невыполнения обязательств по выплате основной суммы долга и
процентов или нарушения других условий в отношении выпущенных долговых обязательств в течении 1 квартала 2014
и 1 квартала 2013 годов.
(12) Прочие обязательства
тыс. руб.
На 1 апреля
2014 г.
24015
0
494
23521
0
2822
2735
33
0
54
26837
Финансовые обязательства всего, в т.ч.
Обязательства по переводам физических лиц без открытия счета
Кредиторская задолженность
Прочие незавершенные расчеты
Начисленные проценты по финансовым обязательствам
Нефинансовые обязательства всего, в т.ч.
Задолженность по расчетам с персоналом
Налоги к уплате
Доходы будущих периодов
Прочие
Итого прочие обязательства
На 1 апреля
2013 г.
22540
0
494
22046
0
530
447
28
0
55
23070
(13) Средства акционеров
Объявленный уставный капитал банка, выпущенный и полностью оплаченный, включает в себя следующие позиции:
На 1 апреля 2014 г.
Обыкновенные акции
Привилегированные акции
Итого уставный капитал
На 1 апреля 2013 г.
Количество
акций
Номинальная
стоимость
Количество
акций
(шт.)
(тыс.руб.)
(шт.)
11013000
11013000
0.01
0.01
Номинальная стоимость
(тыс.руб.)
11013000
11013000
0.01
0.01
Все обыкновенные акции банка имеют номинал 10 руб. за одну акцию. Каждая акция предоставляет право одного
голоса.
Сопроводительная информация к отчету о прибылях и убытках
(14) Информация о формировании и восстановлении резервов на возможные потери
Формирование
(доначисление)
резерва на
возможные потери в
1 квартале 2014 года,
тыс. руб.
Ссудная
задолженность всего,
в т.ч.
Средства,
размещенные на
корреспондентских
счетах
Ссудная и
приравненная к ней
задолженность
Восстановление
(уменьшение)
резерва на
возможные
потери в 1
квартале 2014
года, тыс. руб.
Изменение
резерва на
возможные потери
в 1 квартале 2014
года, тыс. руб.
Формирование
(доначисление)
резерва на
возможные
потери в 1
квартале 2013
года, тыс. руб.
Восстановление
(уменьшение)
резерва на
возможные
потери в 1
квартале 2013
года, тыс. руб.
Изменение
резерва на
возможные
потери в 1
квартале 2013
года, тыс. руб.
1715
1722
7
3496
1405
-2091
0
0
0
0
0
0
1714
1721
7
3496
1405
-2091
Начисленные
проценты по
финансовым
активам
Финансовые активы,
1
1
0
0
0
0
имеющиеся в наличии
для продажи
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
26
13
-13
25
46
21
1551
1360
-191
1329
706
-623
3292
3095
-197
4850
2157
-2693
Вложения в ценные
бумаги,
удерживаемые до
погашения
Прочие активы
Условные
обязательства
кредитного характера,
прочим возможным
потерям
Всего за отчетный
период
(15) Информация о расходах на содержание персонала
тыс. руб.
Расходы на заработную плату и премии
Расходы на взносы в государственные внебюджетные фонды
Расходы на обучение
Прочие выплаты персоналу
Итого расходы на содержание персонала
1 квартал
20147858
год
2210
0
6
10074
1 квартал 2013 год
3458
1092
0
4
4554
Расходы на содержание персонала учтены в статье «Операционные расходы» Отчета о прибылях и убытках.
Среднемесячная заработная плата на одного сотрудника в 1 квартале 2014 года составила 42 тыс. руб. (в 1 квартале
2013 года: 19 тыс. руб.).
(16) Информация о начисленных (уплаченных) налогах
Расходы по налогам за 1 кварталы 2014 и 2013 годы, отраженные в Отчете о прибылях и убытках, включают следующие
компоненты:
тыс. руб.
Расходы/(возмещение) по текущему налогу на прибыль
Расходы/(возмещение) по налогу на добавленную стоимость
Расходы по налогу на имущество
Расходы по прочим налогам и сборам
Итог начисленные (уплаченные) налоги за год
1 квартал
2014 год
1 квартал
2013 год
906
931
7
3
396
876
10
3
1847
1285
В течение 1 кварталов 2014 и 2013 годов ставки налога на прибыль, других налогов не изменялись, новые налоги не
вводились.
Сопроводительная информация к отчету об уровне достаточности капитала,
величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов
Политика и процедуры управления капиталом
Банк поддерживает необходимую капитальную базу для покрытия рисков, присущих его деятельности, и для
развития бизнеса. Основными целями банка в отношении управления капиталом являются соблюдение внешних
требований по капиталу и обеспечение деятельности банка как непрерывно действующего предприятия, чтобы он
продолжал приносить доход своим акционерам. Внешние требования по капиталу банков установлены Базельским
Комитетом по банковскому надзору и Банком России.
Капитал, которым управляет банк, представляет собой более широкое понятие, чем собственные средства в
бухгалтерском балансе. Капитал 1-го уровня (основной капитал) включает уставный капитал и нераспределенную
прибыль. Капитал 2-го уровня (дополнительный капитал) включает фонд переоценки финансовых активов, имеющихся
в наличии для продажи, фонд переоценки основных средств, а также допустимые субординированные займы.
Дополнительный капитал принимается в расчет общей величины капитала в пределах основного капитала.
При расчете коэффициента достаточности капитала банк включает в состав капитала полученные
субординированные займы в размере, ограниченном 50% величины капитала 1-го уровня. Субординированные займы,
привлеченные на срок пять лет или более, подлежат включению в капитал с учетом амортизации 20% в год,
применяемой в течение последних пяти лет до погашения.
В 1 квартале 2014 года расчет показателей величины и оценки достаточности капитала осуществлялся в
соответствии с Положением Банка России от 10.02.2003 г. № 215-П «О методике определения собственных средств
(капитала) кредитных организаций», Положением Банка России от 28.12.2012 № 395-П «О методике определения
величины собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")" и Инструкцией Банка России от
03.12.2012г. №139-И «Об обязательных нормативах банков» на ежедневной основе.
В 1 квартале 2014 года Банк продолжил разработку внутренних процедур оценки достаточности капитала в
отношении отдельных (основных) видов рисков на основе рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору.
Согласно требованиям Банка России, капитал банка, рассчитанный на основе российских правил бухгалтерского
учета и отчетности, должен быть не менее 10% от суммы активов, взвешенных с учетом риска. Банк отслеживает
выполнение данных нормативных требований на ежедневной основе и ежемесячно направляет в Банк России
соответствующую отчетность. В течение 1 квартала 2014 и 1 квартала 2013 годов банк выполнял установленный
Банком России норматив достаточности капитала.
Обзор рисков, связанных с различными операциями Банка
Страновая концентрация активов и обязательств
В таблице ниже представлен географический анализ активов и обязательств Банка по состоянию на 01.04.2014 г., в
тыс. руб.
Россия
ОЭСР*
Прочие
Итого
Активы
1
2
2.1
3
4
Денежные средства
168275
0
0
168275
Средства кредитных организаций в Центральном
банке Российской Федерации
136061
0
0
136061
Обязательные резервы
22910
0
0
22910
Средства в кредитных организациях
10785
0
0
10785
0
0
0
0
Финансовые активы, оцениваемые по
справедливой стоимости через прибыль или
убыток
550161
0
0
550161
0
0
0
0
Инвестиции в дочерние и зависимые организации
0
0
0
0
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые
до погашения
0
0
0
0
7
1168
0
0
1168
8
Основные средства, нематериальные активы и
материальные запасы
Прочие активы
1821
0
0
1821
Итого активов
868271
0
0
868271
Кредиты, депозиты и прочие средства
Центрального банка Российской Федерации
0
0
0
0
Средства кредитных организаций
0
0
0
0
176
642508
5
6
Чистая ссудная задолженность
Чистые вложения в ценные бумаги и другие
финансовые активы, имеющиеся в наличии для
продажи
6.1
9
10
Обязательства
11
12
13
Средства клиентов, не являющихся кредитными
организациями
642332
77
0
0
77
0
0
0
0
0
0
0
0
26837
0
0
26837
271
0
0
271
Итого обязательств
669440
0
176
669616
Чистая балансовая позиция
198831
0
-176
198655
Вклады физических лиц
13.1
14
15
16
17
18
Финансовые обязательства, оцениваемые по
справедливой стоимости через прибыль или
убыток
Выпущенные долговые обязательства
Прочие обязательства
Резервы на возможные потери по условным
обязательствам кредитного характера, прочим
возможным потерям и операциям с резидентами
оффшорных зон
* ОЭСР – Организация экономического сотрудничества и развития.
В таблице ниже представлен географический анализ активов и обязательств Банка по состоянию на 01.04.2013 г., в
тыс. руб.
Активы
1
2
2.1
3
Денежные средства
Средства кредитных организаций в Центральном
банке Российской Федерации
Обязательные резервы
Средства в кредитных организациях
Россия
156508
ОЭСР*
Прочие
0
0
Итого
156508
120237
0
0
120237
21762
0
0
21762
386
0
0
386
0
0
0
0
Финансовые активы, оцениваемые по
справедливой стоимости через прибыль или
убыток
547290
0
0
547290
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1726
0
0
1726
7
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые
до погашения
Основные средства, нематериальные активы и
материальные запасы
1646
0
0
1646
8
827793
0
0
827793
Кредиты, депозиты и прочие средства
Центрального банка Российской Федерации
0
0
0
0
Средства кредитных организаций
0
0
0
0
154
613482
4
5
6
Чистая ссудная задолженность
Чистые вложения в ценные бумаги и другие
финансовые активы, имеющиеся в наличии для
продажи
Инвестиции в дочерние и зависимые организации
6.1
9
10
Прочие активы
Итого активов
Обязательства
11
12
13
Средства клиентов, не являющихся кредитными
организациями
613328
216
0
0
216
0
0
0
0
0
0
0
0
23070
0
0
23070
879
0
0
879
Итого обязательств
637277
0
154
637431
Чистая балансовая позиция
190516
0
-154
190362
Вклады физических лиц
13.1
14
15
16
17
18
Финансовые обязательства, оцениваемые по
справедливой стоимости через прибыль или
убыток
Выпущенные долговые обязательства
Прочие обязательства
Резервы на возможные потери по условным
обязательствам кредитного характера, прочим
возможным потерям и операциям с резидентами
оффшорных зон
* ОЭСР – Организация экономического сотрудничества и развития.
Активы и обязательства классифицируются в соответствии со страной нахождения контрагента. Наличные
денежные средства, основные средства и нематериальные активы классифицируются в соответствии со страной их
физического нахождения.
Кредитный риск
Банк принимает на себя кредитный риск, а именно риск того, что контрагент не сможет полностью погасить
задолженность в установленный срок. Банк контролирует кредитный риск как на уровне отдельных заемщиков/групп
связанных заемщиков, так и на уровне кредитного портфеля Банка в целом. Контроль кредитного риска на уровне
отдельного заемщика осуществляется путем установления лимита риска на заемщика, включая банки. Фактическое
соблюдение лимитов в отношении уровня принимаемого риска контролируется на ежедневной основе. Управление
рисками на уровне кредитного портфеля Банка осуществляется путем установления системы лимитов кредитного
портфеля, задающих приемлемый уровень концентрации риска по отраслям, типу обеспечения, внутреннему
кредитному рейтингу, а также максимально допустимый риск на одного заемщика. Управление кредитным риском
осуществляется посредством регулярного анализа способности существующих и потенциальных заемщиков погасить
процентные платежи и основную сумму задолженности, а также через изменение кредитных лимитов, в случае
необходимости. Управление кредитным риском также осуществляется путем получения залога и поручительств
компаний и физических лиц. Банк определяет свою готовность к принятию кредитного риска путем утверждения
кредитной политики, Кредитная политика устанавливает основные этапы кредитного процесса, разграничивает
полномочия принятия кредитных решений, определяет лимиты концентрации кредитного портфеля и систему
соблюдения этих лимитов.
Служба управления рисками осуществляет стресс-тестирование - по кредитным рискам – ежемесячно.
Исполнительный орган Банка на основе предоставленных Службой управления рисками отчетов принимает
решение о степени влияния рассмотренных стрессовых ситуаций на финансовое состояние Банка, и выносит на
рассмотрение Совета директоров Банка предложения о способах минимизации возможных потерь от различных
факторов риска.
Служба внутреннего контроля осуществляет контроль за функционированием системы оценки и управления
банковскими рисками в ходе проведения проверок подразделений Банка.
Банк использует различные методы снижения кредитного риска кредитных операций. На этапе рассмотрения
сделки проводится глубокий анализ возможности заемщика обслуживать предполагаемый уровень задолженности.
Исполнение обязательств обеспечивается получением залога. Кредитный отдел осуществляет строгий контроль
кредитоспособности клиента. Кредитный комитет устанавливает объем операций и сделок, выше которого решения о
проведении сделки или операции принимаются вышестоящим руководителем или коллегиальным органом Банка.
В таблице ниже представлена информация об активах с просроченными сроками погашения на 01.04.2014 г., в тыс.
руб.
№
п/п
1
Вид просроченного актива
Кредиты (займы)
предоставленные, всего, в
том числе:
Общая сумма
просроченной
задолжен-ности
Просроченная задолженность по срокам
до 30 дн.
от 31 до 90
дн.
от 91 до 180
дн.
свыше 180
дн.
Величина
резервов на
возможные
потери
283
0
0
0
283
283
1.1
Кредиты (займы)
предоставленные кредитным
организациям
0
0
0
0
0
0
1.2
Кредиты (займы)
предоставленные
юридическим лицам
0
0
0
0
0
0
1.3
Кредиты (займы)
предоставленные физическим
лицам
283
0
0
0
283
283
2
Размещенные депозиты
0
0
0
0
0
0
3
Учтенные векселя
0
0
0
0
0
0
4
Денежные требования по
сделкам финансирования под
уступку денежного
требования (факторинг)
0
0
0
0
0
0
5
Требования по сделкам по
приобретению права
требования
0
0
0
0
0
0
6
7
Требования по сделкам,
связанным с отчуждением
(приобретением) финансовых
активов с одновременным
предоставлением
контрагенту права отсрочки
платежа (поставка
финансовых активов)
Требования по возврату
денежных средств,
предоставленных по
операциям, совершенным с
ценными бумагами на
возвратной основе без
признания получаемых
ценных бумаг;
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8
Требования лизингодателя к
лизингополучателю по
операциям финансовой
аренды (лизинга);
9
Требования по вложениям в
ценные бумаги
0
0
0
0
0
0
10
Требования по получению %
доходов, всего
0
0
0
0
0
0
10.1
Требования по получению %
доходов к кредитным
организациям
0
0
0
0
0
0
10.2
Требования по получению %
доходов к юридическим
лицам
0
0
0
0
0
0
10.3
Требования по получению %
доходов к физическим лицам
0
0
0
0
0
0
Прочие требования
(комиссии, иное)
299
4
12
13
267
299
Итого просроченных
активов
582
4
12
13
550
582
11
В таблице ниже представлена информация об активах с просроченными сроками погашения на 01.04.2013 г., в тыс.
руб.
№
п/п
1
Вид просроченного актива
Кредиты (займы)
предоставленные, всего, в
том числе:
Общая сумма
просроченной
задолжен-ности
Просроченная задолженность по срокам
до 30 дн.
от 31 до 90
дн.
от 91 до 180
дн.
свыше 180
дн.
Величина
резервов на
возможные
потери
407
0
0
0
407
407
1.1
Кредиты (займы)
предоставленные кредитным
организациям
0
0
0
0
0
0
1.2
Кредиты (займы)
предоставленные
юридическим лицам
0
0
0
0
0
0
1.3
Кредиты (займы)
предоставленные физическим
лицам
407
0
0
0
407
407
2
Размещенные депозиты
0
0
0
0
0
0
3
Учтенные векселя
0
0
0
0
0
0
4
Денежные требования по
сделкам финансирования под
уступку денежного
требования (факторинг)
5
Требования по сделкам по
приобретению права
требования
6
Требования по сделкам,
связанным с отчуждением
(приобретением) финансовых
активов с одновременным
предоставлением
контрагенту права отсрочки
платежа (поставка
финансовых активов)
7
Требования по возврату
денежных средств,
предоставленных по
операциям, совершенным с
ценными бумагами на
возвратной основе без
признания получаемых
ценных бумаг;
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8
Требования лизингодателя к
лизингополучателю по
операциям финансовой
аренды (лизинга);
9
Требования по вложениям в
ценные бумаги
0
0
0
0
0
0
10
Требования по получению %
доходов, всего
0
0
0
0
0
0
10.1
Требования по получению %
доходов к кредитным
организациям
0
0
0
0
0
0
10.2
Требования по получению %
доходов к юридическим
лицам
0
0
0
0
0
0
10.3
Требования по получению %
доходов к физическим лицам
0
0
0
0
0
0
Прочие требования
(комиссии, иное)
262
29
0
0
230
262
Итого просроченных
активов
669
29
0
0
637
669
11
Удельный вес просроченных ссуд в общем объеме ссуд составил 0,05% на 01.04.2014 г. и 0,07% на 01.04.2013 г.
В таблице ниже представлена информация о результатах классификации по категориям качества в соответствии с
Положением Банка России № 254-П и Положением Банка России № 283-П активов на 01.04.2014 г., в тыс. руб.
Категория качества
№
1
1.1
Вид финансового
актива
Ссудная и
приравненная к ней
задолженность:
кредитных
организаций
1.2
юридических лиц
1.3
физических лиц
2
2.1
Требования по
получению %
доходов
кредитных
организаций
2.2
юридических лиц
2.3
физических лиц
3
Общая
сумма
требования
I
II
III
IV
V
Размер
просроченной
задолженности
Резерв на возможные потери
Расчетный
Расчетный с
учетом
обеспечения
Фактически сформированный
По категориям
качества
Итого
II
III
IV
V
559340
340000
95805
33252
90000
283
283
78863
9179
9179
2882
6014
0
283
340000
340000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
106311
0
16247
64
90000
0
0
68006
26
26
13
13
0
0
113029
0
79558
33188
0
283
283
10857
9153
9153
2869
6001
0
283
29
0
29
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6
0
6
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
23
0
23
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
67500
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
134
74
74
74
0
0
0
Справочно:
3.1
Реструктурированные
ссуды
3.2
Ссуды,
предоставленные
акционерам
3.3
Ссуды,
предоставленные на
льготных условиях (в
том числе
акционерам)
90000
90000
0
0
0
0
0
0
4481
0
4481
0
0
0
0
В таблице ниже представлена информация о результатах классификации по категориям качества в соответствии с
Положением Банка России № 254-П и Положением Банка России № 283-П активов на 01.04.2013 г., в тыс. руб.
Категория качества
№
1
1.1
Вид финансового
актива
Ссудная и
приравненная к ней
задолженность:
кредитных
организаций
1.2
юридических лиц
1.3
физических лиц
2
2.1
Требования по
получению %
доходов
кредитных
организаций
2.2
юридических лиц
2.3
физических лиц
3
Общая
сумма
требования
I
II
III
IV
V
Размер
просроченной
задолженности
Резерв на возможные потери
Расчетн
ый
Расчетный с
учетом
обеспечения
Фактически сформированный
Итог
о
По категориям качества
II
III
IV
V
501
9
263
407
557710
360000
77110
29843
45350
45407
407
91532
10420
10420
473
1
360000
360000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
101918
0
11568
0
45350
45000
0
79706
275
275
12
0
263
0
95792
0
65542
29843
0
407
407
11826
10145
10145
471
9
501
9
0
407
192
190
2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
190
190
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2
0
2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
47322
0
2322
0
45000
0
45232
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5178
0
5178
0
0
0
0
318
86
86
86
0
0
0
Справочно:
3.1
Реструктурированные
ссуды
3.2
Ссуды,
предоставленные
акционерам
3.3
Ссуды,
предоставленные на
льготных условиях (в
том числе
акционерам)
Удельный вес реструктурированных ссуд в общем объеме ссуд составил 16,09% на 01.04.2014 г. и 8,49% на 01.04.2013
г. Используемые виды реструктуризации - увеличение сроков погашения основного долга. Погашение
реструктурированных ссуд предполагается в установленные сроки.
В таблице ниже представлена информация о видах и стоимости полученного обеспечении по размещенным
кредитам по состоянию на 01.04.2014 г., в тыс. руб.
Межбанковские
кредиты
Кредиты
юридическим
лицам
Кредиты
физическим
лицам
Итого
0
92640
0
92640
Гарантийный депозит
0
0
0
0
0
92640
0
0
0
0
0
92640
Ценные бумаги, в т.ч. выпущенные Банком
0
0
0
0
Обеспечение 2 категории качества,
принимаемое в уменьшение расчетного
резерва на возможные потери всего, в т.ч.
0
76770
85852
162622
Залог имущественных прав
0
0
0
76770
0
0
85852
0
0
162622
0
0
Ценные бумаги, в т.ч. выпущенные Банком
0
0
0
0
Прочее обеспечение, не принимаемое в
уменьшение расчетного резерва на
возможные потери всего, в т.ч.
0
104327
155963
260290
Залог имущественных прав
0
0
0
0
0
0
0
76568
0
0
76568
0
Ценные бумаги, в т.ч. выпущенные Банком
0
0
0
0
Транспортные средства
0
0
0
104327
1111
78284
1111
182611
0
273737
241816
515553
Обеспечение 1 категории качества,
принимаемое в уменьшение расчетного
резерва на возможные потери всего, в т.ч.
Коммерческая и жилая недвижимость
Земля
Коммерческая и жилая недвижимость
Земля
Коммерческая и жилая недвижимость
Земля
Гарантии и поручительства
Всего стоимость обеспечения по
размещенным кредитам
В таблице ниже представлена информация о видах и стоимости полученного обеспечении по размещенным
кредитам по состоянию на 01.04.2013 г., в тыс. руб.
Межбанковские
кредиты
Кредиты
юридическим
лицам
Кредиты
физическим
лицам
Итого
0
92640
0
92640
Гарантийный депозит
0
0
0
0
0
92640
0
0
0
0
0
92640
Ценные бумаги, в т.ч. выпущенные Банком
0
0
0
0
Обеспечение 2 категории качества,
принимаемое в уменьшение расчетного
резерва на возможные потери всего, в т.ч.
0
89370
36222
125592
Залог имущественных прав
0
0
0
89370
0
0
36222
0
0
125592
0
0
Ценные бумаги, в т.ч. выпущенные Банком
0
0
0
0
Прочее обеспечение, не принимаемое в
уменьшение расчетного резерва на
возможные потери всего, в т.ч.
0
118742
147331
266073
Залог имущественных прав
0
0
0
0
0
0
0
76568
0
0
76568
0
Ценные бумаги, в т.ч. выпущенные Банком
0
0
0
0
Транспортные средства
0
0
0
118742
2837
67926
2837
186668
0
300752
183553
484305
Обеспечение 1 категории качества,
принимаемое в уменьшение расчетного
резерва на возможные потери всего, в т.ч.
Коммерческая и жилая недвижимость
Земля
Коммерческая и жилая недвижимость
Земля
Коммерческая и жилая недвижимость
Земля
Гарантии и поручительства
Всего стоимость обеспечения по
размещенным кредитам
Риск ликвидности
Риск ликвидности – это риск того, что Банк столкнется с трудностями при выполнении своих обязанностей по
финансовым обязательствам. Контроль за риском ликвидности осуществляется Кредитным отделом, Службой
управления рисками.
Для оценки и анализа риска потери ликвидности Банк использует следующие методы.
Банк ежедневно производит расчёт обязательных нормативов ликвидности согласно требованиям Инструкции
Банка России от 03.12.2012 № 139-И «Об обязательных нормативах банков».
В целях управления ликвидностью Банк прогнозирует потоки денежных средств, принимая в учет сезонные и
экономические факторы, распределяя обязательства по временным диапазонам, исходя из наиболее вероятных сроков
их погашения, посредством составления графика будущих поступлений и расходования денежных средств (На основе
графика будущих поступлений определяется показатель избытка/дефицита ликвидности).
Правление Банка устанавливает предельные значения коэффициентов избытка/дефицита ликвидности по
следующим срокам:
- срок погашения от «до востребования» до 5 дней;
- срок погашения от «до востребования» до 30 дней;
- срок погашения от «до востребования» до года.
(Правление Банка вправе устанавливать предельные значения коэффициентов избытка/дефицита ликвидности по
другим срокам.)
Банк России установил нормативы мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности (Н2, Н3 и Н4), которые
российские банки обязаны соблюдать на ежедневной основе. В течение отчетного периода Банк соблюдал указанные
нормативы.
В таблице ниже представлена информация о балансовой стоимости активов и обязательств по ожидаемым срокам
погашения на 01.04.2014 г., в тыс. руб.
до
востребования
и менее
1 месяца
от 1 до
6
месяцев
от 6
месяцев
до 1
года
более 1
года
с
неопределенным
сроком
Денежные средства
168275
0
0
0
0
168275
Средства кредитных организаций
в Центральном банке Российской
Федерации
136061
0
0
0
0
136061
Обязательные резервы
22910
0
0
0
0
22910
Средства в кредитных
организациях
10785
0
0
0
0
10785
0
0
0
0
0
0
370234
15000
45354
119573
0
550161
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7
31
47
1083
0
1168
Прочие активы
1821
0
0
0
0
1821
Итого активов
687183
15031
45401
120656
0
868271
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
580368
15540
46600
0
0
642508
77
0
0
0
0
77
Итого
Активы
1
2
2.1
3
4
5
Финансовые активы, оцениваемые
по справедливой стоимости через
прибыль или убыток
Чистая ссудная задолженность
6
Чистые вложения в ценные бумаги
и другие финансовые активы,
имеющиеся в наличии для
продажи
6.1
Инвестиции в дочерние и
зависимые организации
7
8
9
10
11
12
13
Чистые вложения в ценные
бумаги, удерживаемые до
погашения
Основные средства,
нематериальные активы и
материальные запасы
Обязательства
Кредиты, депозиты и прочие
средства Центрального банка
Российской Федерации
Средства кредитных организаций
Средства клиентов, не
являющихся кредитными
организациями
Вклады физических лиц
13.1
14
15
16
17
18
Финансовые обязательства,
оцениваемые по справедливой
стоимости через прибыль или
убыток
Выпущенные долговые
обязательства
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
26837
0
0
0
0
26837
18
0
246
7
0
271
607223
15540
46846
7
0
669616
Чистый разрыв ликвидности
79960
-509
-1445
120649
0
198655
Совокупный разрыв
ликвидности
79960
110531
78006
198655
198655
198655
Прочие обязательства
Резервы на возможные потери по
условным обязательствам
кредитного характера, прочим
возможным потерям и операциям
с резидентами оффшорных зон
Итого обязательств
В таблице ниже представлена информация о балансовой стоимости активов и обязательств по ожидаемым срокам
погашения на 01.04.2013 г., в тыс. руб.
до
востребования
и менее
1 месяца
от 1 до
6
месяцев
от 6
месяцев
до 1
года
более 1
года
с
неопределенным
сроком
Денежные средства
156508
0
0
0
0
156508
Средства кредитных организаций
в Центральном банке Российской
Федерации
120237
0
0
0
0
120237
Обязательные резервы
21762
0
0
0
0
21762
Средства в кредитных
организациях
386
0
0
0
0
386
0
0
0
0
0
0
390321
15000
46249
95720
0
547290
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4
42
189
1491
0
1726
Итого
Активы
1
2
2.1
3
4
5
Финансовые активы, оцениваемые
по справедливой стоимости через
прибыль или убыток
Чистая ссудная задолженность
6
Чистые вложения в ценные бумаги
и другие финансовые активы,
имеющиеся в наличии для
продажи
6.1
Инвестиции в дочерние и
зависимые организации
7
8
Чистые вложения в ценные
бумаги, удерживаемые до
погашения
Основные средства,
нематериальные активы и
материальные запасы
9
10
11
12
13
Прочие активы
1646
0
0
0
0
1646
Итого активов
687183
15031
45401
120656
0
868271
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
551342
15540
46600
0
0
613482
216
0
0
0
0
216
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
23070
0
0
0
0
23070
22
0
500
357
0
879
Итого обязательств
574434
15540
47100
357
0
637431
Чистый разрыв ликвидности
112749
-509
-1699
120299
0
230840
Совокупный разрыв
ликвидности
112749
143320
110541
230840
230840
230840
Обязательства
Кредиты, депозиты и прочие
средства Центрального банка
Российской Федерации
Средства кредитных организаций
Средства клиентов, не
являющихся кредитными
организациями
Вклады физических лиц
13.1
14
15
16
17
18
Финансовые обязательства,
оцениваемые по справедливой
стоимости через прибыль или
убыток
Выпущенные долговые
обязательства
Прочие обязательства
Резервы на возможные потери по
условным обязательствам
кредитного характера, прочим
возможным потерям и операциям
с резидентами оффшорных зон
Рыночный риск
Банк принимает на себя рыночный риск, представляющий собой риск того, что будущие потоки денежных средств
по финансовому инструменту будут меняться в результате изменений рыночных цен. Рыночный риск возникает в связи
с открытыми позициями по процентным и валютным инструментам, которые подвержены общим и специфическим
колебаниям рынка и изменениям степени волатильности рыночных ставок и курсов. Банк управляет рыночным риском
путем периодической оценки уровня валютного риска и контроля за соблюдением установленных лимитов риска.
Лимиты на рыночный риск торговых позиций утверждаются Кредитным отделом на основании анализа, проводимого
Службой управления рисками. Лимиты на эмитента по долговым ценным бумагам утверждаются отдельно Кредитным
комитетом.
Банк не работает с финансовыми инструментами, учитываемыми по справедливой стоимости.
Процентный риск
Банк принимает на себя риск, связанный с влиянием колебаний рыночных процентных ставок на его финансовое
положение и потоки денежных средств. Такие изменения могут повышать уровень процентной маржи, однако в случае
неожиданного движения процентных ставок процентная маржа может также снижаться. Банк управляет процентным
риском, предусматривая в кредитных договорах с клиентами возможность периодического пересмотра ставок, а также
путем согласования активов и пассивов по срокам их возврата. Мониторинг согласования сроков возврата активов и
пассивов осуществляет Служба управления рисками.
В таблицах ниже приведен анализ процентного риска Банка. Процентные активы и обязательства Банка отражены в
таблице по балансовой стоимости и сгруппированы по договорным срокам пересмотра процентных ставок или срокам
погашения, в зависимости от того, какая из указанных дат является более ранней.
На 1 апреля 2014 года
тыс. руб.
до
востребования
и менее
1 месяца
от 1 до
6
месяцев
от 6
месяцев
до 1
года
более 1
года
с
неопределенным
сроком
0
0
0
0
0
0
370234
15000
45354
119573
0
550161
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
370234
15000
45354
119573
0
550161
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30500
15540
46600
0
0
92640
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30500
15540
46600
0
0
92640
339734
-540
-1246
119573
0
457521
до
востребования
и менее
1 месяца
от 1 до
6
месяцев
от 6
месяцев
до 1
года
более 1
года
с
неопределенным
сроком
0
0
0
0
0
0
390321
15000
46249
95720
0
547290
Итого
Процентные активы
Финансовые активы, оцениваемые
по справедливой стоимости через
прибыль или убыток
Чистая ссудная задолженность
Чистые вложения в ценные бумаги
и другие финансовые активы,
имеющиеся в наличии для
продажи
Чистые вложения в ценные
бумаги, удерживаемые до
погашения
Итого процентных активов
Процентные обязательства
Кредиты, депозиты и прочие
0
средства Центрального банка
Российской Федерации
0
Средства кредитных организаций
Средства клиентов, не
являющихся кредитными
организациями
Финансовые обязательства,
оцениваемые по справедливой
стоимости через прибыль или
убыток
Выпущенные долговые
обязательства
Итого процентных обязательств
Процентный разрыв
На 1 апреля 2013 года
тыс. руб.
Итого
Процентные активы
Финансовые активы, оцениваемые
по справедливой стоимости через
прибыль или убыток
Чистая ссудная задолженность
Чистые вложения в ценные бумаги
и другие финансовые активы,
имеющиеся в наличии для
продажи
Чистые вложения в ценные
бумаги, удерживаемые до
погашения
Итого процентных активов
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
390321
15000
46249
95720
0
547290
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30500
15540
46600
0
0
92640
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30500
15540
46600
0
0
92640
359821
-540
-351
95720
0
454650
Процентные обязательства
Кредиты, депозиты и прочие
0
средства Центрального банка
Российской Федерации
0
Средства кредитных организаций
Средства клиентов, не
являющихся кредитными
организациями
Финансовые обязательства,
оцениваемые по справедливой
стоимости через прибыль или
убыток
Выпущенные долговые
обязательства
Итого процентных обязательств
Процентный разрыв
Чувствительность прибыли за 1 квартал 2014 г. и прочих компонентов капитала к разумно возможным изменениям
процентных ставок по состоянию на отчетную дату при условии, что все остальные переменные факторы риска
остаются неизменными, незначительна. Т.к. влияние на прибыль рассчитывается по размещенным денежным
средствам с переменной процентной ставкой, путем переоценки финансовых активов, оцениваемых по справедливой
стоимости через прибыль или убыток, с постоянной процентной ставкой, а размещенные денежные средства с
переменной процентной ставкой отсутствуют на балансе Банка. Влияние на капитал рассчитывается путем переоценки
финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, с постоянной процентной ставкой, а финансовые активе,
имеющиеся в наличии для продажи отсутствуют на балансе Банка.
Валютный риск
Банк принимает на себя риск, связанный с влиянием колебаний обменных курсов иностранных валют на его
финансовое положение и потоки денежных средств. Банк осуществляет ежедневный мониторинг своей открытой
валютной позиции. В качестве инструмента управления валютным риском Банк использует систему обязательных
ограничений, установленных ЦБ РФ, включающую лимиты открытой валютной позиции на каждую отдельную валюту
(до 10% от величины собственного капитала, рассчитанного в соответствии с требованиями ЦБ РФ) и лимит суммарной
открытой валютной позиции на все иностранные валюты (до 20% от величины собственного капитала, рассчитанного в
соответствии с требованиями ЦБ РФ).
Банк придерживается консервативной политики управления валютными рисками, открывая валютную позицию, в
основном, в наиболее часто используемых валютах в Российской Федерации (долларах США и евро), и в объемах ниже
лимитов открытой валютной позиции, устанавливаемых ЦБ РФ.
Служба управления рисками осуществляет централизованное управление валютным риском Банка.
В таблице ниже представлен общий анализ валютного риска Банка по состоянию на 01.04.2014 г., в тыс. руб.
В рублях
В долларах
США
В прочих
валютах
В евро
Итого
Активы
1
2
Денежные средства
160619
3796
3860
0
168275
Средства кредитных организаций в
Центральном банке Российской Федерации
136061
0
0
0
136061
3
4
5
6
Средства в кредитных организациях
Финансовые активы, оцениваемые по
справедливой стоимости через прибыль
или убыток
Чистая ссудная задолженность
Чистые вложения в ценные бумаги и
другие финансовые активы, имеющиеся в
наличии для продажи
95
10674
16
0
10785
0
0
0
0
0
550161
0
0
0
550161
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7
Чистые вложения в ценные бумаги,
удерживаемые до погашения
1168
0
0
0
1168
8
Основные средства, нематериальные
активы и материальные запасы
Прочие активы
1821
0
0
0
1821
Итого активов
849925
14470
3876
0
868271
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
632485
10020
3
0
642508
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
26837
0
0
0
26837
271
0
0
0
271
Итого обязательств
659593
10020
3
0
669616
Чистая балансовая позиция
190332
4450
3873
0
198655
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
Обязательства
Кредиты, депозиты и прочие средства
Центрального банка Российской
Федерации
Средства кредитных организаций
Средства клиентов, не являющихся
кредитными организациями
Финансовые обязательства, оцениваемые
по справедливой стоимости через прибыль
или убыток
Выпущенные долговые обязательства
Прочие обязательства
Резервы на возможные потери по
условным обязательствам кредитного
характера, прочим возможным потерям и
операциям с резидентами оффшорных зон
В таблице ниже представлен общий анализ валютного риска Банка по состоянию на 01.04.2013 г., в тыс. руб.
В рублях
В долларах
США
В прочих
валютах
В евро
Итого
Активы
1
2
3
4
Денежные средства
152054
546
3908
0
156508
Средства кредитных организаций в
Центральном банке Российской Федерации
120237
0
0
0
120237
95
6
285
0
386
0
0
0
0
0
Средства в кредитных организациях
Финансовые активы, оцениваемые по
справедливой стоимости через прибыль
или убыток
5
6
Чистая ссудная задолженность
Чистые вложения в ценные бумаги и
другие финансовые активы, имеющиеся в
наличии для продажи
547290
0
0
0
547290
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7
Чистые вложения в ценные бумаги,
удерживаемые до погашения
1726
0
0
0
1726
8
Основные средства, нематериальные
активы и материальные запасы
Прочие активы
1646
0
0
0
1646
Итого активов
823048
552
4193
0
827793
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
Обязательства
Кредиты, депозиты и прочие средства
Центрального банка Российской
Федерации
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
613316
154
12
0
613482
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
23070
0
0
0
23070
879
0
0
0
879
Итого обязательств
637265
154
12
0
637431
Чистая балансовая позиция
185783
398
4181
0
190362
Средства кредитных организаций
Средства клиентов, не являющихся
кредитными организациями
Финансовые обязательства, оцениваемые
по справедливой стоимости через прибыль
или убыток
Выпущенные долговые обязательства
Прочие обязательства
Резервы на возможные потери по
условным обязательствам кредитного
характера, прочим возможным потерям и
операциям с резидентами оффшорных зон
Чувствительность прибыли за 1 квартал 2014 г. к разумно возможным изменениям обменных курсов основных
иностранных валют к рублю по состоянию на отчетную дату при условии, что все остальные переменные факторы риска
остаются неизменными, незначительна. Т.к. влияние на прибыль связано с изменением балансовой стоимости
монетарных активов и обязательств, номинированных в иностранной валюте, а доля балансовой стоимости
монетарных активов и обязательств, номинированных в иностранной валюте составляет 2,4%.
Фондовый риск
Фондовый риск - риск потерь из-за негативных последствий изменений на рынке акций, включая:
- изменения цен на акции;
- изменения волатильности цен на акции;
- изменения во взаимоотношении цены на различные акции или индексы акций;
- изменения в размере выплат дивидендов.
Управление фондовым риском осуществляет Службой управления рисками Банка.
В течении 1 квартала 2014 и 1 квартала 2013 годов фондовый риск у Банк отсутствовал.
Нефинансовые риски
Правовой риск
Деятельность Банка осуществляется в рамках действующего законодательства Российской Федерации,
нормативных актов Правительства, Банка России и иных органов власти. Все лицензионные условия и требования
законодательства и подзаконных актов, а также нормативных актов Банка России Банком соблюдаются. Действующее
законодательство является достаточно сложным и неоднозначным в толковании, подвержено изменениям, судебная
практика по отдельным вопросам противоречива, по некоторым другим – не достаточно сформирована, что влечет за
собой возможность принятия правовых актов, не соответствующих интересам деятельности Банка. Возникновение
правового риска может быть обусловлено как внешними, так и внутренними факторами.
К внутренним факторам относятся:
 несоответствие внутренних документов Банка законодательству Российской Федерации, а также неспособность
Банка своевременно приводить свою деятельность и внутренние документы в соответствие с
законодательством;
 несоблюдение Банком законодательства Российской Федерации, в том числе по идентификации и изучению
клиентов, установлению и идентификации выгодоприобретателей (лиц, к выгоде которых действуют клиенты),
учредительных и внутренних документов Банка;
 нарушение Банком условий договоров;
 неэффективная организация правовой работы, приводящая к правовым ошибкам в деятельности Банка
вследствие действий сотрудников или органов управления Банка;
 недостаточная проработка Банком правовых вопросов при разработке и внедрении новых технологий и условий
проведения банковских операций и других сделок, финансовых инноваций и технологий.
К внешним факторам возникновения правового риска относятся:
 несовершенство правовой системы (отсутствие достаточного правового регулирования, противоречивость
законодательства Российской Федерации, его подверженность изменениям, в том числе в части несовершенства
методов государственного регулирования и (или) надзора, некорректное применение законодательства
иностранного государства и (или) норм международного права, нарушение клиентами и контрагентами Банка
нормативных правовых актов, а также условий заключенных договоров, которые могут привести к
возникновению убытков;
 невозможность решения отдельных вопросов путем переговоров и как результат – обращение Банка в судебные
органы для их урегулирования.
В целях минимизации правового риска Банком произведены следующие мероприятия:
 проводятся внутренние проверки соблюдения действующего законодательства и требований Устава и
внутренних документов Банка (соответствие контрактных и внутренних документов Банка действующему
законодательству, нормативным документам регулирующих органов);
 своевременно принимаются меры по недопущению нарушения Банком действующего законодательства, в том
числе путем внесения соответствующих изменений и дополнений в устав Банка и его внутренние документы;
 проводится правовой внутренний и документарный контроль;
 проводится разграничение полномочий сотрудников;
 разработаны локальные нормативные акты и типовые формы договоров по наиболее распространенным видам
сделок, осуществляется их оперативное приведение в соответствие с требованиями изменившегося
законодательства;
 подразделения Банка в соответствии с их компетенцией осуществляют контроль за соблюдением договорной
дисциплины, ведется претензионная работа.
 осуществляется на постоянной основе мониторинг изменений законодательства Российской Федерации с
доведением основных и значимых изменений в оперативном порядке до сотрудников структурных
подразделений Банка через внутреннюю корпоративную сеть;
 обеспечивается доступ максимального количества сотрудников Банка к актуальной информации по
законодательству;
 обеспечивается постоянное повышение квалификации сотрудников Банка.
На основании результатов оценки правового риска Банком принимались меры, направленные на его
минимизацию, в т.ч. последствий, связанных с несовершенством нормативной базы и исполнительских ошибок.
Стратегический риск
Стратегический риск Банка значительно снижается путем проработки управленческих решений на основе анализа
текущей ситуации в банковском секторе и перспектив его развития, уровней рисков, действий конкурентов Банка,
потребностей клиентов, возможностей кадрового, финансового и технического обеспечения запланированных
изменений.
Управление стратегическим риском осуществляется для выявления, измерения и определения приемлемого уровня
стратегического риска, присущего банковской деятельности, типичных возможностей понесения Банком потерь и (или)
ухудшения ликвидности вследствие связанных с внутренними и (или) внешними факторами деятельности Банка
неблагоприятных событий. Банк производит постоянное наблюдение за стратегическим риском и принятие мер по
поддержанию на не угрожающем финансовой устойчивости Банка и интересам его кредиторов и вкладчиков уровне
стратегического риска.
Процесс управления стратегическим риском в Банке включает в себя:
 формирование и утверждение Советом директоров стратегии Банка на период, направленного на повышение
эффективности деятельности подразделений Банка и улучшение показателей финансовой устойчивости Банка в целом.
 разработку и контроль Стратегического плана, содержащего детализацию задач и мероприятий, направленных
на выполнение стратегии Банка, с учетом сроков и ответственных лиц.
 оценка конкурентной среды и потребности рынка банковских услуг;
 контроль над расширением спектра банковских продуктов и развитием технологий их предоставления;
 управление отдельными подразделениями Банка, основной задачей которых является
повышение
эффективности и уровня рентабельности деятельности;
 оценка эффективности деятельности каждого подразделения (оценка будущей прибыли) с учетом темпа роста
рынка и положения на нем Банка.
Приоритетными в целях управления стратегическим риском в 1 квартале 2014 года для Банка являлись контроль и
оценка адекватности поставленных стратегических задач, а также мероприятий, направленных на их реализацию.
Текущий контроль над уровнем стратегического риска, направленный на минимизацию финансовых потерь,
которые могут возникнуть в результате ошибок в стратегическом планировании, связанных с неправильным
определением задач, путей их достижения, в т.ч. неадекватным ресурсным обеспечением, осуществляло Правление
Банка.
Периодическая оценка результатов Стратегического плана, разработанного в рамках стратегии Банка, анализ
факторов риска неисполнения стратегии, причин отклонений от плановых показателей
позволяли своевременно
корректировать действия Банка в части оптимизации мероприятий по достижению поставленных задач.
В 1 квартале 2014 года риск возникновения у Банка убытков в результате ошибок (недостатков), допущенных при
принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития Банка, оценивается как незначительный.
Операционный риск
Операционный риск - это риск прямых и косвенных потерь вследствие ошибок или неправильной работы
внутренних бизнес процессов, персонала, информационных систем и внешних событий.
Для целей управления рисками выделяются следующие группы операционных рисков:
Риски бизнес-процессов: сбои в работе бизнес процессов, отсутствие сквозной организации процесса,
неправильное распределение функций, некорректное управление процессами и систематическое некорректное
взаимодействие контрагентов, поставщиков и/или внутренних подразделений Банка.
Технологические риски: остановка или сбои в работе информационных систем и банковской инфраструктуры,
инциденты в сфере информационной безопасности.
Кадровые риски: любое значительное изменение в штате или кадровых резервах в подразделениях Банка
(например, увеличение текучести персонала), уход ключевого персонала, а также случаи неэтичного поведения
персонала (например, мошенничество, дискриминация, несанкционированная деятельность).
Риски непредвиденных ситуаций и внешних событий: неспособность Банка минимизировать потери в случае
непредвиденных ситуаций и оперативно восстанавливать операции, а также неспособность Банка без существенных
потерь реагировать на негативное изменение внешних событий и факторов.
Управление и контроль операционных рисков осуществляется в соответствии с Политикой по управлению
операционными рисками:
 Проведение систематической оценки и мониторинга уровня операционного риска с помощью ключевых
индикаторов операционного риска;
 Сбор данных по операционным потерям;
 Проведение самостоятельной оценки рисков и контроля отдельных подразделений.
Действующая система идентификации и сбора информации о событиях операционного риска позволяет
формировать на непрерывной основе аналитическую базу данных о событиях операционного риска в разрезе
направлений деятельности Банка: видов операционных убытков.
Рассмотрение существенных и ключевых событий операционного риска, а также оценка эффективности
проводимых мероприятий в целях его минимизации осуществляется Советом Директоров Банка.
Возникновение операционных рисков возможно во всех областях и на всех уровнях операционной работы Банка.
Поэтому управление операционными рисками предусматривает вовлечение всего персонала Банка. Приоритетным
направлением является привлечение подразделений к участию в процессе управления операционными рисками.
При разделении обязанностей учитываются следующие параметры:
 потенциальные и текущие операционные убытки Банка от рассматриваемого риска;
 объем операций, затрагиваемых операционным риском;
 наличие информации об операционных рисках.
Риск потери деловой репутации
Риск потери деловой репутации – риск возникновения у Банка убытков в результате уменьшения числа клиентов
(контрагентов) вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости Банка,
качестве оказываемых им услуг или характере деятельности в целом. За время своего существования Банк подтвердил
репутацию одного из наиболее устойчивых и надежных банков в России благодаря своевременному и качественному
исполнению своих обязательств перед клиентами и партнерами, строгому соблюдению законодательства и норм
деловой этики. С целью исключения формирования негативного представления о финансовой устойчивости Банк
уделяет особое внимание организации полноценной и достоверной системы публичного раскрытия информации в
средствах массовой информации и на сайте Банка в Интернете.
В соответствии с рекомендациями, приведенными в Письме Банка России от 30 июня 2005 года №92-Т, Банк на
постоянной основе осуществляет:
 контроль за соблюдением сотрудниками, аффилированными лицами, дочерними и зависимыми организациями
и конечными владельцами законодательства Российской Федерации, в том числе законодательства о
банковской тайне и организации внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию)
доходов полученных преступным путем и финансированию терроризма;
 мониторинг деловой репутации клиентов и контрагентов, соблюдая принцип «знай своего клиента»;
 опросы клиентов с целью анализа клиентских предпочтений и выявления недостатков в работе Банка и
внесения новых предложений со стороны клиентов;
 контроль достоверности бухгалтерской отчетности и иной публикуемой информации, представляемой
акционерам, клиентам и контрагентам, органам регулирования и надзора и другим заинтересованным лицам.
Мониторинг и оценку правового риска в Банке осуществляет отдельное независимое структурное подразделение,
ответственное за мониторинг и оценку рисков нефинансового характера.
В течение 1 квартала 2014 года осуществлялся сбор факторов и событий правового риска, информация
фиксировалась в Базе данных в целях оценки уровня риска по Банку.
Уровень риска потери деловой репутации оценивался ежеквартально на основании методики, разработанной
Банком. Результаты оценки в течение года показали, что уровень риска потери деловой репутации в 1 квартале 2014
году имел оценку «хорошо».
Показатели оценки активов, величины собственных средств и уровня ликвидности на протяжении 1 квартала 2014
года оценивались на уровне «хорошо» и в основном не оказывали негативного влияния на оценку уровня риска потери
деловой репутации.
Факторов, оказывающих негативное влияние на оценку риска в течение 1 квартала 2014 года, не выявлено, оценка
«хорошо».
Риск потери деловой репутации в 1 квартале 2014 года имел такое же значение – «хорошо».
В результате организации надлежащего мониторинга и сбора информации за претензиями клиентов в адрес Банка,
обеспечивалась эффективная обратная связь с клиентами по ответам на жалобы и претензии, что позволяло
оперативно урегулировать конфликты на надлежащем уровне.
Результаты оценки и мониторинга риска потери деловой репутации формируются Службой управления рисками в
составе ежеквартального отчета о риске потери деловой репутации, который предоставляется Совету Директоров
Банка.
Применяемые меры свидетельствуют о низком уровне репутационных рисков Банка.
Сегментный анализ
Операционный сегмент – это отдельный компонент Банка, включающий деятельность, позволяющую получать
доходы и нести расходы, результаты операционной деятельности которого на регулярной основе анализируется
лицом, ответственным за принятие операционных решений, с целью принятия решений о распределении ресурсов по
сегментам и для оценки их деятельности, и в отношении которого имеется в наличии отдельная финансовая
информация.
Сегменты раскрываются отдельно, если их доходы, финансовый результат или суммарные активы составляют не
менее десяти процентов от общих доходов, общего финансового результата или суммарных активов всех сегментов
Банка. В отношении сегментов, которые не отвечают приведенным выше требованиям, но которые могут быть
объединены по характеру деятельности, услугам, проводится анализ на предмет соответствия требованиям по
отражению в качестве отчетных сегментов на таком агрегированном уровне.
Банк определил в качестве операционных сегментов: кредитование юридических лиц, кредитование физических
лиц, межбанковское кредитование, операции с ценными бумагами.
Операции между сегментами осуществлялись в рамках обычной деятельности Банка.
Ниже приведена информация по отчетным сегментам по состоянию на 1 апреля 2014 года, за 1 квартал 2014,
закончившийся 31 марта 2014 года.
Кредитование
юридических
лиц
Кредитование
физических
лиц
Межбанковское
кредитование
Операции
с ценными
бумагами
Нераспределяемые
активы/
Итого
обязательства
Активы
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
0
20132
0
0
148143
168275
16655
0
53279
0
66127
136061
0
0
0
0
10785
10785
0
0
0
0
0
0
106285
103876
340000
0
0
550161
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1168
1168
Прочие активы
6
23
0
0
1792
1821
Итого активов
122946
124031
393279
0
228015
868271
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
92640
0
0
0
549868
642508
0
0
0
0
0
0
Денежные средства
Средства кредитных
организаций в
Центральном банке
Российской Федерации
Средства в кредитных
организациях
Финансовые активы,
оцениваемые по
справедливой стоимости
через прибыль или
убыток
Чистая ссудная
задолженность
Чистые вложения в
ценные бумаги и другие
финансовые активы,
имеющиеся в наличии
для продажи
Чистые вложения в
ценные бумаги,
удерживаемые до
погашения
Основные средства,
нематериальные активы
и материальные запасы
Обязательства
Кредиты, депозиты и
прочие средства
Центрального банка
Российской Федерации
Средства кредитных
организаций
Средства клиентов, не
являющихся
кредитными
организациями
Финансовые
обязательства,
оцениваемые по
справедливой стоимости
через прибыль или
убыток
15
16
17
18
Выпущенные долговые
обязательства
0
0
0
0
0
0
Прочие обязательства
0
0
0
23246
3591
26837
257
8
0
0
6
271
92897
8
0
23246
553465
669616
30049
124023
393279
-23246
-325450
198655
Процентные доходы
2404
2349
7689
0
0
12442
Процентные расходы
2058
0
0
0
0
2058
346
2349
7689
0
0
10384
261
-254
0
0
0
7
607
2095
7689
0
0
10391
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14688
0
14688
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
350
350
0
0
0
0
665
665
0
0
0
0
0
0
Комиссионные доходы
0
0
0
0
1937
1937
Комиссионные расходы
0
0
0
0
682
682
0
0
0
0
0
0
Резервы на возможные
потери по условным
обязательствам
кредитного характера,
прочим возможным
потерям и операциям с
резидентами
оффшорных зон
Итого обязательств
Чистая балансовая
позиция
Отчет о прибылях и
убытках
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
Чистые процентные
доходы
Изменение резерва на
возможные потери по
ссудам, ссудной и
приравненной к ней
задолженности,
средствам,
размещенным на
корреспондентских
счетах, а также
начисленным
процентным доходам
Чистые процентные
доходы после создания
резерва на возможные
потери
Чистые доходы от
операций с
финансовыми активами,
оцениваемыми по
справедливой стоимости
через прибыль или
убыток
Чистые доходы от
операций с ценными
бумагами, имеющимися
в наличии для продажи
Чистые доходы от
операций с ценными
бумагами,
удерживаемыми до
погашения
Чистые доходы от
операций с иностранной
валютой
Чистые доходы от
переоценки
иностранной валюты
Доходы от участия в
капитале других
юридических лиц
Изменение резерва на
возможные потери по
ценным бумагам,
имеющимся в наличии
для продажи
15
16
17
18
19
20
21
Изменение резерва на
возможные потери по
ценным бумагам,
удерживаемым до
погашения
Изменение резерва по
прочим потерям
0
0
0
0
0
0
-183
-2
0
0
-19
-204
0
0
0
0
11
11
424
2093
7689
14688
2262
27156
0
0
0
0
22590
22590
424
2093
7689
14688
-20328
4566
172
847
3110
5941
-8223
1847
252
1246
4579
8747
-12105
2719
Прочие операционные
доходы
Чистые доходы
(расходы)
Операционные расходы
Прибыль (убыток) до
налогообложения
Начисленные
(уплаченные) налоги
Финансовый
результат сегмента за
1 квартал 2014 года
Ниже приведена информация по отчетным сегментам по состоянию на 1 апреля 2013 года, за 1 квартал 2013 года,
закончившийся 31 марта 2013 года.
Кредитование
юридических лиц
Кредитование
физических лиц
Операции с
ценными
бумагами
Межбанковское
кредитование
Нераспределяемые
активы/
Итого
обязательства
Активы
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Денежные
средства
Средства
кредитных
организаций в
Центральном банке
Российской
Федерации
Средства в
кредитных
организациях
Финансовые
активы,
оцениваемые по
справедливой
стоимости через
прибыль или
убыток
Чистая ссудная
задолженность
Чистые вложения в
ценные бумаги и
другие финансовые
активы,
имеющиеся в
наличии для
продажи
Чистые вложения в
ценные бумаги,
удерживаемые до
погашения
Основные
средства,
нематериальные
активы и
материальные
запасы
0
16193
0
0
140315
156508
14764
0
52290
0
53183
120237
0
0
0
0
386
386
0
0
0
0
0
0
101643
85647
360000
0
0
547290
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1726
1726
Прочие активы
2
0
190
0
1454
1646
Итого активов
116409
101840
412480
0
197064
827793
Обязательства
11
12
13
14
15
16
17
18
1
2
3
4
5
6
7
Кредиты, депозиты
и прочие средства
Центрального
банка Российской
Федерации
Средства
кредитных
организаций
Средства клиентов,
не являющихся
кредитными
организациями
Финансовые
обязательства,
оцениваемые по
справедливой
стоимости через
прибыль или
убыток
Выпущенные
долговые
обязательства
Прочие
обязательства
Резервы на
возможные потери
по условным
обязательствам
кредитного
характера, прочим
возможным
потерям и
операциям с
резидентами
оффшорных зон
Итого
обязательств
Чистая
балансовая
позиция
Отчет о прибылях
и убытках
Процентные
доходы
Процентные
расходы
Чистые
процентные
доходы
Изменение резерва
на возможные
потери по ссудам,
ссудной и
приравненной к
ней
задолженности,
средствам,
размещенным на
корреспондентских
счетах, а также
начисленным
процентным
доходам
Чистые
процентные
доходы после
создания резерва
на возможные
потери
Чистые доходы от
операций с
финансовыми
активами,
оцениваемыми по
справедливой
стоимости через
прибыль или
убыток
Чистые доходы от
операций с
ценными
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
92640
0
0
0
520842
613482
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20385
2685
23070
260
606
0
0
13
879
92900
606
0
20385
523540
637431
23509
101234
412480
-20385
-326476
190362
2055
1732
7280
0
0
11067
2064
0
0
0
0
2064
-9
1732
7280
0
0
9003
-60
-2031
0
0
0
-2091
-69
-299
7280
0
0
6912
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7102
0
7102
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
бумагами,
имеющимися в
наличии для
продажи
Чистые доходы от
операций с
ценными
бумагами,
удерживаемыми до
погашения
Чистые доходы от
операций с
иностранной
валютой
Чистые доходы от
переоценки
иностранной
валюты
Доходы от участия
в капитале других
юридических лиц
Комиссионные
доходы
Комиссионные
расходы
Изменение резерва
на возможные
потери по ценным
бумагам,
имеющимся в
наличии для
продажи
Изменение резерва
на возможные
потери по ценным
бумагам,
удерживаемым до
погашения
Изменение резерва
по прочим потерям
Прочие
операционные
доходы
Чистые доходы
(расходы)
Операционные
расходы
Прибыль (убыток)
до
налогообложения
Начисленные
(уплаченные)
налоги
Финансовый
результат
сегмента за 1
квартал 2013 год
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
133
133
0
0
0
0
95
95
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1626
1626
0
0
0
0
538
538
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-120
-504
0
0
22
-602
0
0
0
0
8
8
-189
-803
7280
7102
1346
14736
0
0
0
0
13024
13024
-189
-803
7280
7102
-11678
1712
-142
-603
5464
5331
-8765
1285
-47
-200
1816
1771
-2913
427
Операции со связанными сторонами
В ходе обычной деятельности Банк проводит операции со своими связанными сторонами. В таблице ниже
представлена информация об операциях со связанными сторонами, в тыс. руб.
№
п/п
Виды операций
Основное
хозяйственное
общество
(материнская
организация
Банка)
1
квартал
2014 г.
1
Активы и
обязательства
1 квартал
2013 г.
Дочерние
хозяйственные
общества
1
квартал
2014 г.
1
квартал
2013 г.
Зависимые
хозяйственные
общества
1
квартал
2014 г.
1
квартал
2013 г.
Преоблада-ющие
(участвующие)
хозяйственные
общества
1
квартал
2014 г.
1
квартал
2013 г.
Прочие
связанные
стороны
1
квартал
2014 г.
1
квартал
2013 г.
Основной
управлен-ческий
персонал Банка
1
квартал
2014 г.
1
квартал
2013 г.
1.1
предоставленные
ссуды на начало
отчетного периода, в
том числе
0
0
0
0
0
0
0
0
1066
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
107
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1495
1000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2497
1000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
64
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
63601
92242
0
0
0
0
140386
63436
1558
1629
0
711
1132783
14103367
0
0
0
0
2992483
6130576
3788278
2728839
0
1747
1135754
14020890
0
0
0
0
3017896
6055265
3789315
2725059
0
1806
60630
174719
0
0
0
0
114973
138747
521
5409
0
652
просроченные
резерв на возможные
потери по ссудам
выдано за год
погашено за год
предоставленные
ссуды на конец
отчетного периода, в
том числе
1.2
просроченные
резерв на возможные
потери по ссудам
вложения в ценные
бумаги на начало
отчетного периода, в
том числе
резерв на возможные
потери по ценным
бумагам
приобретено за год
1.3
реализовано за год
вложения в ценные
бумаги на конец
отчетного периода, в
том числе
резерв на возможные
потери по ценным
бумагам
средства на счетах
клиентов на начало
отчетного периода
привлечено за год
1.4
возвращено за год
средства на счетах
клиентов на конец
отчетного периода
полученные
субординированные
займы на начало
отчетного периода
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16796
16798
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
23
1
0
0
0
0
0
0
0
0
345
345
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
привлечено за год
1.5
возвращено за год
полученные
субординированные
займы на конец
отчетного периода
выпущенные долговые
ценные бумаги на
начало отчетного
периода
выпущено за год
1.6
1.7
2
2.1
2.2
2.3
погащено за год
выпущенные долговые
ценные бумаги на
конец отчетного
периода
выданные гарантии и
поручительства на
отчетную дату
полученные гарантии
и поручительства на
отчетную дату
Доходы и расходы
процентные доходы по
ссудам
процентные расходы
по средствам на счетах
клиентов
процентные расходы
по
субординированным
займам
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
процентные расходы
по выпущенным
долговым ценным
бумагам
чистые доходы/убыток
от операций с
иностранной валютой
доходы от участия в
капитале
комиссионные доходы
комиссионные
расходы
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
427
364
0
0
0
0
76
59
9
8
0
0
В 1 квартале 2014 года операций со связанными сторонами в части предоставления ссуд, размер которых
превышает пять процентов балансовой стоимости соответствующих статей активов, отраженных в форме отчетности
0409806 «Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)» не производилось.
Вознаграждения, выплаченные в течение 1 квартала 2014 года основному управленческому персоналу,
включающие оплату труда за отчетный период, начисленные на нее налоги и иные обязательные платежи в
соответствующие бюджеты и внебюджетные фонды, премии и компенсации, ежегодный оплачиваемый отпуск, оплату
организацией лечения, медицинского обслуживания, коммунальных услуг и другие краткосрочные платежи в пользу
основного управленческого персонала, составили 3656 тыс. руб. (в течение 1 квартала 2013 года – 587 тыс. руб.)
Вознаграждение основного управленческого персонала Банка состоит из постоянной части - оклад (выплачивается
ежемесячно). В марте 2014 года была произведена выплата вознаграждения части управленческого персонала, размер
которого определялся индивидуально, по результатам работы за февраль 2014 года. Правила выплат вознаграждений
основного управленческого персонала не изменились по сравнению с 1 кварталом 2013 года.
Дивиденды основному управленческому персоналу Банка в 1 квартале 2014 года по итогам деятельности Банка за
2013 год не выплачивались. (В 1 квартале 2013 года, по итогам деятельности за 2013 год – дивиденды не
выплачивались).
Другие вознаграждения основному управленческому персоналу не выплачивались.
Списочная численность основного управленческого персонала Банка на 01.04.2014 г. составила 7 человек (на
01.04.2013 г. 7 человек).
Внебалансовые обязательства
(17) Условные обязательства кредитного характера
В таблице ниже представлены данные об условных обязательствах кредитного характера, имеющихся у Банка на
01.04.2014 г., в тыс. руб.
Резерв на возможные потери
№
п/п
Наименование
инструмента
1
Неиспользованные
кредитные линии
2
Аккредитивы
3
4
5
Сумма
условных
обязательств
15565
0
Выданные гарантии и
поручительства
Выпущенные акцепты и
авали
130
Прочие инструменты
Итого условные
обязательства
кредитного характера
15695
Категория качества
Расчетный
Расчетный с
учетом
обеспечения
I
II
III
IV
V
0
14429
1136
0
0
0
0
0
0
0
0
0
130
0
0
0
6
0
684
Фактически
сформированный
По категориям
качества
Итого
II
III
IV
V
26
239
0
0
0
0
0
0
0
6
6
6
0
0
0
265
265
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14559
1136
32
239
0
0
690
271
271
0
0
В таблице ниже представлены данные об условных обязательствах кредитного характера, имеющихся у Банка на
01.04.2013 г., в тыс. руб.
Резерв на возможные потери
№
п/п
Наименование
инструмента
1
Неиспользованные
кредитные линии
2
Аккредитивы
3
4
5
Сумма
условных
обязательств
32054
0
Выданные гарантии и
поручительства
Выпущенные акцепты и
авали
29
Прочие инструменты
Итого условные
обязательства
кредитного характера
Категория качества
Расчетный
Расчетный с
учетом
обеспечения
2467
865
I
II
III
IV
V
0
29154
2900
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
29
0
0
14
0
Фактически
сформированный
По категориям
качества
Итого
II
III
IV
V
256
609
0
0
0
0
0
0
0
14
14
0
14
0
0
865
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
29154
2929
256
623
32083
0
0
2481
879
879
0
0
(18) Производные финансовые инструменты
В таблице ниже представлены данные о сделках с производными финансовыми инструментами, имеющихся у
Банка на 01.04.2014 г., в тыс. руб.
№
п/п
Наименование
инструмента
Сумма
требований
Нереализованные
курсовые
разницы
(положительные)
Сумма
обязательств
Нереализованные
курсовые
разницы
(отрицательные)
Резерв на
возможные
потери
29217
29217
0
0
0
Опцион
0
0
0
0
0
Своп
0
0
0
0
0
1
Форвард
2
3
В таблице ниже представлены данные о сделках с производными финансовыми инструментами, имеющихся у
Банка на 01.04.2013 г., в тыс. руб.
№
п/п
Наименование
инструмента
1
Форвард
2
Опцион
3
Своп
Сумма
требований
Форвард
Нереализованные
курсовые
разницы
(положительные)
Сумма
обязательств
Нереализованные
курсовые
разницы
(отрицательные)
Резерв на
возможные
потери
26873
26873
0
0
Опцион
0
0
0
0
Своп
0
0
0
0
Прекращенная деятельность
По состоянию на 1 января 2014 года у Банка отсутствует прекращенная деятельность.
Прибыль на акцию
Базовая прибыль на акцию за 1 квартал 2014 года, которая отражает часть прибыли отчетного периода,
причитающейся акционерам - владельцам обыкновенных акций, составила 0,25 рублей (за 1 квартал 2013 года базовая
прибыль на акцию составил – 0,04 рубля). Базовая прибыль на акцию определяется как отношение базовой прибыли
отчетного периода к средневзвешенному количеству обыкновенных акций, находящихся в обращении в течение
отчетного периода. Величина прибыли за 1 квартал 2014 года составила 2719 тыс. рублей (за 1 квартал 2013 года
величина прибыли составила - 427 тыс. руб.). Средневзвешенное количество обыкновенных акций 11013000 штук (за 1
квартал 2013 года 11013000 штук).
Банк не рассчитывает разводненную прибыль (убыток) на акцию, так как не имеет конвертируемых ценных бумаг
или договоров, перечисленных в пункте 9 «Методических рекомендаций по раскрытию информации о прибыли,
приходящейся на одну акцию», утвержденных Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 21 марта
2000 года N 29н.
Публикация отчетности
Полная промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность по состоянию на 01.04.2014, включающая все
формы отчетности, будет размещена на странице в сети Интернет, используемой Банком для раскрытия информации,
по адресу: www.stroybank.ru
Председатель Правления
Главный бухгалтер
«15» мая 2014 г.
С.Р. Марулиди
Л.Н. Нисифорова