- Irbp.Ru

1
КОНСУЛЬТАЦИОННАЯ СЛУЖБА
«КОМПЛЕКСНОЕ УПРАВЛЕНИЕ БИЗНЕСОМ»
 Россия, 664011, г. Иркутск, ул. Чехова, 19, офис 512, ООО «Земельное Агентство»
тел. 536-594 факс 290-683
e-mail: ks_kub@mail.ru
Бизнес-план
Наименование проекта:
Производство буровых установок
Автор проекта:
«Комплексное Управление Бизнесом»
Инициатор проекта:
Начинающий предприниматель
Цель бизнес-плана:
Настоящий бизнес-план подготовлен для ознакомления начинающих
предпринимателей с уровнем доходности различных бизнесов и требующимся
стартовым капиталом.
Данный документ предназначен для лиц, получивших его с согласия
владельца информации. Передача, копирование или разглашение содержащейся в
данном бизнес-плане информации без письменного согласия владельца
запрещается.
Бизнес-план инвестиционного проекта выполнен на основе информации, содержащейся в
средствах массовой информации, литературных источниках. За достоверность используемой
информации Исполнитель не несет ответственности.
г. Иркутск
2006г.
2
СОДЕРЖАНИЕ
1 Описание проекта ..................................................................................................................3
2 Анализ рынка .........................................................................................................................6
3 План продаж. ..........................................................................................................................8
3.1
Объемы продаж .............................................................................................................8
3.2
Ценообразование ...........................................................................................................8
4 План производства ................................................................................................................8
4.1
Калькуляция переменных затрат .................................................................................8
4.2
Калькуляция условно-постоянных затрат ...................................................................9
4.3
Калькуляция себестоимости продукции .....................................................................9
5 Финансовый план ................................................................................................................10
6 Расчет потребности в активах ............................................................................................11
6.1
Потребность во внеоборотных активах .....................................................................11
6.2
Потребность в оборотных активах ............................................................................11
7 Оценка эффективности проекта .........................................................................................11
3
1 Описание проекта
ООО «Бурпром» - предприятие, основными видами деятельности которого является производство буровых
установок. Предприятие планирует начать свою деятельность с января 2007 года. Основное оборудование и затраты
представлены ниже.
Основная цель проекта – разработка и организация серийного производства буровых установок для сооружения
технических скважин различного назначения из подземных горных выработок, а также в любых стесненных условиях.
На первом этапе планируется производство буровых установок в объеме до 10 штук в год по заказам
горнодобывающих предприятий России и стран СНГ. В дальнейшем предполагается расширить область использования
буровых установок и организовать выпуск новых моделей для сооружения скважин для укладки кабелей и трубопроводов
под дорогами и различными коммуникациями, сооружения дренажных скважин для защиты от подтопления зданий и
сооружений, городов и рабочих поселков.
Планируемый общий объем выпуска буровых установок – до 20 штук в год.
Проектом предусматривается разработка и поставка комплекса технических средств для сооружения технических
скважин в сложных горных и гидрогеологических условиях: бурение и вскрытие водоносных горизонтов до 10 МПа;
бурение в обводненных неустойчивых породах фильтровой или обсадной колонной; бурение в зонах обрушения.
Поставка буровой установки осуществляется по требованию заказчика с необходимым комплектом бурового
инструмента и технологической оснастки.
Товарная продукция – буровая установка для сооружения технических скважин различного назначения глубиной до
300 -500 м из подземных горных выработок и в стесненных условиях.
Назначение буровых установок
Проектом предусматривается разработка буровой установки для бурения скважин различного назначения:
технических, дренажных, инженерно-геологических глубиной до 300 м.
Буровая установка с гидроприводом состоит из следующих основных блоков: буровой станок, маслостанция, пульт
управления, буровой насос, электропусковая аппаратура, буровой инструмент, технологическая оснанстка.
Буровая установка должна обеспечить бурение скважин шарошечными долотами, твердосплавными и алмазными
коронками, погружными пневмоударниками.
4
Диаметры шарошечных долот - от 93 до 250 мм, твердосплавных коронок - от 76 до 151 мм, алмазных коронок - от 59
до 112 мм, долот пневмоударного бурения - от 96 до 151 мм.
Для каждого типа породоразрушающего инструмента необходимо обеспечить свою частоту вращения бурового
снаряда, усилие подачи и, соответственно, достаточный крутящий момент выходного вала вращателя бурового станка.
Буровая установка должна обеспечить широкий диапазон частоты вращения (от 50 до 1000 мин.-1), усилия подачи ( до
200 кН), крутящего момента (до 2000 М).
Для таких диапазонов параметров бурения необходимо иметь базовый образец буровой установки и заменяемые узлы
для обеспечения параметров шарошечного, алмазного и пневмоударного бурения.
Базовый вариант – буровая установка для бурения скважин шарошечными долотами, модификации – для алмазного,
твердосплавного и пневмоударного бурения.
Отличительные особенности всех вариантов буровых установок – гидропривод, блочность – основные узлы: буровой
станок, маслостанция, пульт управления, буровой насос и буровой снаряд; гидравлические системы свинчивания и
развинчивания бурильных и обсадных труб раскрепления бурового станка в горной выработке, на уступе карьера,
строительной площадке, котловане.
Предусматривается возможность изменения основных параметров буровой установки по требованию заказчика:
крутящего момента, усилия подачи, мощности привода, частоты вращения бурильных труб.
Буровой снаряд планируется скомпоновать различными типоразмерами буровых штанг, направляющими снарядами.
Технологическая оснастка позволит бурить скважины в зоне обводненных неустойчивых пород фильтровыми и
обсадными колоннами, осуществлять проходку скважин большого диаметра под дорогами, зданиями и сооружениями.
Наиболее наглядно необходимость разработки буровой установки можно проиллюстрировать на примере
Яковлевского подземного рудника в Белгородской области для добычи богатых железных руд, залегающих на глубине
свыше 600 м. При строительстве и эксплуатации рудника необходимо решить две главные задачи с помощью скважин.
Защитить горные выработки от притока подземных вод и выполнить эксплуатационно-разведочные работы для подсчета
запасов руд.
Каждая разведочная или дренажная скважина длиной 150-200 м заменяет водопонижающую или разведочную
скважину с поверхности глубиной 800 м, что позволяет экономить инвестиционные затраты. Каждый рубль, вложенный в
бурение скважин из подземных горных выработок экономит не менее 3 руб. при замене скважин, сооружаемых с
поверхности.
5
В настоящее время горные выработки Яковлевского рудника защищены с помощью дренажных скважин длиной до
250 м из подземных горных выработок.
Состав приобретаемого производственного оборудования, необходимого для реализации проекта, представлен в
таблице 10.1.
Таблица 10.1
Тип оборудования
1. Токарные станки
2. Фрезерные станки
3. Расточные станки
4. Строгальные станки
5. Сверлильные станки
6. Комплекс по термообработке
7. Стенд для испытания буровых
установок
8. Стенды по испытанию покупных
изделий
9. Покрасочное оборудование
10. Шумомеры
11. Гильотина
12. Кромкогиб
Всего
Количество,
шт.
Стоимость
приобретаемого и
оборудования,
тыс.руб.
1
1
1
1
2
1
1
350,0
350,0
350,0
350,0
200,0
200,0
350,0
2
450,0
1
1
1
1
250,0
20,0
240,0
250,0
3360
Данное оборудование будет закупаться у ближайших поставщиков.
Каждая установка в среднем имеет стоимость в 1200000 рублей. В первый год будет произведено 10 штук , в 2008 году
20 штук.
6
2 Анализ рынка
Работы по созданию и совершенствованию буровых установок типа УДБ, применяющихся для осушения
месторождений полезных ископаемых в горнодобывающей промышленности из-за отсутствия финансирования
прекращены в 1990 г. В настоящее время возникла необходимость решения более сложных инженерно-геологических
задач, связанных с необходимостью бурения скважин до 300-500 м, проходке скважин в зонах обрушений, выполнения
задач по обеспечению более достоверной геологической информации, сооружению специальных скважин для целей
замораживания и укрепления грунтов. Все это вызывает необходимость разработки новой техники и технологий,
способных решить выше поставленные задачи.
Затраты на осушение месторождений полезных ископаемых достигают 20-25% от себестоимости добываемой руды.
такое положение неприемлемо в новых условиях рыночной экономики. Разработка более эффективных технологических
приемов осушения со снижением затрат до 10-15% напрямую связано с созданием новых технических средств ( буровых
установок), позволяющих удешевить капитальные вложения в осушение месторождения. Кроме этого, созданные буровые
установки должны отличаться многофункциональностью и, в частности, обеспечивать сооружение разведочных скважин
из горных выработок, технологических скважин для закрепления горных пород и грунтов оснований. В настоящее время
разведочные скважины при эксплуатационной разведке, например, на месторождениях КМА сооружают с поверхности,
при этом 2/3 длины (~ 200-600 м) скважины приходится на верхнюю толщу пород, что значительно удорожает стоимость
бурения. Разрабатываемая буровая установка нацелена на сооружение технических скважин различного назначения из
подземных горных выработок, что исключает бурение по породам осадочной толщи.
Во вновь разрабатываемых установках необходимо учесть все положительные наработки предыдущих периодов:
блочность;
гидропривод;
систему перемещения рабочего органа (вращателя) относительно направляющих;
технологическую оснастка по обвязке устья скважины;
принципиальные схемы вскрытия высоконапорных водоносных горизонтов;
достижения отечественной промышленности в области создания новых высоконадежных и эффективных образцов
гидро- и электроаппаратуры, материалов.
На основании вышеизложенного основное содержание проекта следующее:
1. Разработка конструкторской документации буровой установки
7
( базовый вариант и его модификации) для сооружения технических скважин различного назначения из подземных
горных выработок.
2. Изготовление опытных образца буровой установки.
3. Проведение заводских и приемочных испытаний буровой установки.
4. Разработка и изготовление испытательных стендов.
5. Подготовка серийного производства буровой установки.
Самым большим по объемам поставок буровых установок является Центрально-Черноземный регион России. Здесь
расположены крупнейшие горнодобывающие предприятия - потребители продукции института: Лебединский,
Стойленский, Михайловский ГОКи, Яковлевский рудник.
Планируется поставка буровых установок в Якутию в ОАО “АЛРОСА”.
На Украине потребителями продукции могут быть такие предприятия как Полтавский и Ингулецкий ГОКи,
Запорожский ЖРК.
В Казахстане буровые установки института используют Донской ГОК и Соколовско-Сарбайский ГОКи,
угледобывающие предприятия.
Буровые установки найдут применение также в строительстве, связи, энергетике, жилищно-коммунальном хозяйстве и
других отраслях России и стран СНГ.
Рассматривается возможность использования буровых установок в Нигерии и других странах.
Главными конкурентами института являются:
ОАО “НОВОТЭК”, город Белгород,
ОАО “Опытно-экспериментальный завод”, г.Белгород,
ОАО “Специализированное горное строительно-технологическое управление”, г.Белгород.
Преимуществом «Бурпром» перед конкурентами будет новое поколение буровых установок, более производительных,
конкурентоспособных, многофункциональных. Такой буровой техники у конкурентов нет. Конкуренты не имеют
конструкторских подразделений, не выпускают буровые установки и только продают технику, полученную в ходе
приватизации.
8
3 План продаж.
3.1 Объемы продаж
Планирование объемов производства ООО «Бурпром» осуществляется исходя из производственных мощностей.
Производственные мощности ограничены трудовыми ресурсами, производственными площадями, природной
составляющей. Планирование продаж осуществляется по факту получения выручки предприятия от продажи продукции.
Предприятие начинает производство с 01.10.07г., первые продажи (получение выручки от продаж) планируются на июль
2007г.
План продаж представлены в таблице 2.
Таблица 2. План продаж по годам
Наименование
показателя
Выручка от продажи,
т.р.
2007
я
ф
м
а
м
и
0
0
0
0
0
0
и
а
2000
с
2000
о
2000
н
2000
д
2000
2000
Итого
2007
Итого
2008
12000
18000
3.2 Ценообразование
Увеличение стоимости бизнеса зависит от доходов, которые генерирует компания. Для обеспечения спроса на услуги
ООО «Бурпром» регулирует качество и цену. Формирование цены на услуги ООО «Бурпром» основывается на затратном
и рыночном подходе. Стоимость одной буровой установки составляет 1200 т.р.
4 План производства
4.1 Калькуляция переменных затрат
Переменные затраты – затраты, которые напрямую зависят от объемов производства. К указанным затратам
относятся затраты на материалы, электроэнергию
Величина переменных затрат в соответствии с производственным планом представлена в таблице 3.
Таблица 3. Переменные затраты, тыс.руб.
Переменные затраты
я
ф
м
а
м
и
2007
и
а
с
о
н
д
Итого
2007
Итого
2008
9
Материалы
Электроэнергия
Итого затрат
0
0
0
0
0
0
150
25
175
150
25
175
150
25
175
150
25
175
150
25
175
150
25
175
150
25
175
150
25
175
150
25
175
150
25
175
1500
250
1750
2250
350
2600
4.2 Калькуляция условно-постоянных затрат
Условно постоянные затраты включают расходы, которые не зависят от объемов производства. Перечень расходов
постоянных и их величина представлены в таблице 4.
Расчет амортизации осуществляется исходя из того, что срок службы всего комплекса составляет 20 лет.
Амортизация начисляется линейным способом. В 2007 году амортизационные отчисления по зданию 150 т.р. в год. , в
2008 году – 180 т.р.
Таблица 4. Условно-постоянные расходы на производство продукции, тыс. руб.
Постоянные затраты
заработная плата
рабочим
директор
общехозяйственные
нужды
ЕСН (20 %)
Амортизация
ГСМ
Оплата труда стор. орг.
Прочие затраты
Затраты на испытание
Канцелярия
Итого затрат
я
и
2007
и
ф
м
а
м
0
0
0
15
250
15
250
15
250
15
250
15
0
0
0
15
0
0
0
2
17
3
3
0
15
0
0
0
2
38
3
53
15
15
50
100
300
2
803
3
53
15
15
50
100
0
2
503
3
53
15
15
50
100
0
2
503
3
53
15
15
50
100
500
2
1003
н
д
Итого
2007
Итого
2008
а
с
о
250
15
250
15
250
15
250
15
250
15
250
15
2500
165
3000
180
3
53
15
15
50
100
0
2
503
3
53
15
15
50
100
0
2
503
3
53
15
15
50
100
300
2
803
3
53
15
15
50
100
0
2
503
3
53
15
15
50
100
500
2
1003
3
53
15
15
50
100
0
2
503
33
533
150
180
500
1000
1600
24
6685
36
636
180
180
600
1200
2000
24
8036
4.3 Калькуляция себестоимости продукции
Себестоимость продукции включает переменные и условно-постоянные затраты. Коммерческие расходы
представлены затратами на приобретение ГСМ, которые учтены в постоянных затратах, управленческие расходы –
заработная плата руководства.. Себестоимость услуг ООО «Бурпром» представлена в таблице 5
10
Таблица 5. Себестоимость продукции ООО «Бурпром»., тыс. руб.
Затраты
Переменные
Постоянные
Полная себестоимость
я
0
17
17
ф
0
38
38
м
175
803
978
а
175
503
678
м
175
503
678
и
175
1003
1178
2007
и
175
503
678
а
175
503
678
с
175
803
978
о
175
503
678
н
175
1003
1178
д
175
503
678
Итого
2007
1750
6685
8435
Итого
2008
2600
8036
10636
График производства продукции по годам не имеет отличия. В первый год в январе-феврале руководство будет
закупать оборудование и помещение. С июля предприятие будет выпускать первую продукцию.
5 Финансовый план
Таблица 6. Формирование денежного потока
Наименование
показателя
Выручка от продаж
(нетто - без НДС), т.р.
Переменные
затраты,т.р.
Постоянные расходы,
т.р.
Валовая прибыль, т.р.
Амортизация НМА и
ОС новых (на 10 лет линейным)
Прибыль от продаж
(прибыль до выплаты
налогов и процентов)
Чистая прибыль до
уплаты налогов
Налог на прибыль (24
%)
Чистая прибыль
2007
2008
12000
18000
1750
2600
6685
3565
8036
7364
150
180
3565
7364
3565
7364
855,6
2709,4
1767,36
5596,64
11
Условия допущения
ООО «Бурпром» занимается производством буровых установок. Указанный вид деятельности является
рентабельным, о чем свидетельствует отсутствие конкуренции применительно к Иркутской области.
В расчетах используется налог на прибыль (24 %), помимо которого уплачивается обязательно отчисления в
пенсионный фонд (20 %). Данные налоги входят в состав постоянных затрат.
6 Расчет потребности в активах
6.1 Потребность во внеоборотных активах
Потребность во внеоборотных активах возникают в первый год. Они связаны с приобретением помещения 1000
т.р., покупкой оборудования 2600 т.р.
Общая потребность во внеоборотных активов составляет 3 600 000 рублей.
6.2 Потребность в оборотных активах
Ниже представлена таблица 7, отражающая издержки, выручку, валовую прибыль. По данным таблицы видно, что в
январе-июне 2007 года валовая прибыль отрицательная. Таким образом, сумма этой прибыли и будет являться
потребностью в оборотных активах в 2007 году.
Таблица 7. Расчет потребности в оборотных активах
Показатель
Переменные
Постоянные
Выручка
Балансовая
прибыль
я
0
17
0
17
ф
0
38
0
38
2007
и
175
175
1003
503
0 2000
м
175
803
0
а
175
503
0
м
175
503
0
и
-978
-678
-678
-1178
1322
а
с
о
н
д
175
503
2000
175
803
2000
175
503
2000
175
1003
2000
175
503
2000
1322
1022
1322
822
1322
Потребность в оборотных активах составляет 3567 т.р.
7 Оценка эффективности проекта
Для оценки эффективности рассчитаны следующие показатели, представленные в таблице 9.
12
Для учета приведения будущих доходов к текущей стоимости осуществляется с помощью дисконтирования
денежных потоков. Ставка дисконтирования определяется методом кумулятивного построения и проводится в таблице 8.
Таблица 8 Экспертная оценка премий за риск, связанный с инвестированием в данное производство
Вид риска
Качество управления
Размер компании (малый бизнес)
Товарная и территориальная диверсификация
Ретроспективная прогнозируемость
Итого
Размер риска, %
1
4
2
1
8
Исходя из условия альтернативности инвестиций, безрисковая ставка принята равной 5% годовых, что следует из
анализа данных о ставках по валютным депозитам в коммерческих банках г.Иркутск. Таким образом, ставка дисконта,
рассчитанная методом кумулятивного построения на основе безрисковой ставки с учетом рисков, связанных с
инвестированием, составляет 13%.
Оценка эффективности проекта показывает, что проект является эффективным. Чистая прибыль, получаемая
предприятием от проекта, может быть направлена на развитие новых видов продукции на рынке данных услуг.
Таблица 9. Расчет экономической эффективности
Наименование показателя
Чистая прибыль (убыток),
тыс. руб.
Амортизация, тыс. руб.
Эффект, достигаемый на
каждом шаге
Капитальные вложения, тыс.
руб.
Ставка дисконта
Ставка в степени
Дисконтированный денежный
поток, тыс. руб.
Чистый приведенный эффект,
тыс. руб.
Чистая текущая стоимость
2007
2008
2709,4
150
5596,64
180
2859,4
5776,64
7167
1,13
1,13
0
1,13
1,28
2530,442
4513
-4636,56
-4636,56
4513
-
13
123,558
Срок окупаемости
дисконтированный, мес.
13 месяцев
Срок окупаемости проекта составляет 13 месяцев, которые предприятие еще получает отрицательную выручку.
8. Оценка рисков
При анализе рисков было выявлено, что на эффективность работы влияют множество факторов. Все основные
риски перечислены в таблице 10 ниже.
Таблица 10. Возможные риски
Возможные риски
Влияние на
Меры по снижению
ожидаемую прибыль влияния риска
1.Экономические риски
Уменьшение дохода
Постоянная работа с
связаны с
клиентами,
неплатежеспособностью
совершенствование
потребителя,
товара, гибкая ценовая
неустойчивостью спроса,
политика, повышение
снижения цен
качественных
конкурентами.
параметров продукции
2. Увеличение цен на
Увеличение затрат
Заключение
материалы
долгосрочных договоров
на покупку материалов,
установление в
контракте
фиксированных цен на
длительное время
3.Производственный
Снижение
Четкое календарное
риски
доходности
планирование работ,
лучшая организация
проводимых работ
14
4.Финансовый риск
Снижение дохода
Основная мера по
снижению риска
заключается в
разработке
инвестиционнофинансовой стратегии,
целью которой является
попадание в зону
прибыльного
функционирования.
Сведения об исполнителях
Настоящий бизнес план подготовлен при участии специалистов:
Исполнитель
Л.Г. Никитина
Специалисты по сбору информации
А. Фарахова, Ю. Соболева
Генеральный директор
ООО «Земельное Агентство»
О.Н. Сараева