Пояснительная записка ОАО "Валуйский ЛВЗ" за 2011

Пояснительная записка
ОАО "Валуйский ЛВЗ" за 2011 год
Устав ОАО «Валуйский ЛВЗ» в новой редакции зарегистрирован 10.07.2006. г. Общее
руководство деятельностью общества осуществляет Совет директоров. Председатель
Совета директоров ЖУКОВ В.Б.
Состав совета директоров:
ЖУКОВА С.Ф.
КЛЮКА Ф.И.
КЛИМОВ А.Н.
НЕЧАЕВА З.И.
БЫЛИНО Д.А.
МУРАВИЦКИЙ И.В.
Уставный капитал общества состоит из 108413 штук акций, из них 83311 штук
обыкновенных именных акций и 25102 шт. привилегированных именных акций. Количество
объявленных акций составляет 100 000 000 штук. Уставный капитал общества на начало
2011г. составлял 50 086 806 руб. В течении года уставный капитал общества был увеличен
путем повышения номинальной цены акции за счет чистой прибыли в обращении на
30138814 руб. По состоянию на 01.01.12г. уставный капитал составляет 80225620 руб.
Номинальная стоимость обыкновенных и привилегированных именных акций составляет 740
рублей каждая. Количество и состав акций в истекшем году не изменился.
Наибольшее количество акций находится у Жуковой С.Ф .- 68510 штук, из них 16044
привилегированных и 52466 штук простых, что составляет 63,19 % от общего количества
акций. ОАО «Росспиртпром» - держатель 28554 штук акций, что составляет 26,34 % от
общего количества.
В 2011 году начисление и выплата дивидендов акционерам не производилась. Данное
решение принято общим собранием акционеров.
Основным видом деятельности ОАО «Валуйский ЛВЗ» является производство,
хранение и реализация алкогольной продукции. В общем объеме выручка от данного вида
деятельности (без учета НДС и акциза) за 2011г. составила 81,17% (в 2010г- 77,95 %).
На территории области в 2011г. кроме ОАО «Валуйский ЛВЗ» действовали еще 2
завода по производству алкогольной продукции: ОАО «Белвино», ОАО «Старооскольский завод
«Люкс». Общий объем производства алкогольной продукции областных предприятий
составил за год 726,48 тыс. д/л, что на 8,4 тыс. д/л меньше по сравнению с 2010 г.
За 2011 г. ОАО «Валуйский ЛВЗ» произведено 388,78 тыс. дал, что на 24,38 тыс. д/л
больше по сравнению с 2010г. Удельный вес производства в общем объеме предприятийпроизводителей алкогольной продукции Белгородской области составил 54% (в 2010г- 50,0 %) .
Ставка акцизного сбора с 1.01.2011 г. увеличилась на 10 %. Акцизный сбор в цене
произведенного товара в среднем составил 41,7 %. В 2010 г. данный показатель составлял 41,2
%.
Отгружено продукции за 2011 г. – 396,99тыс. д/л на сумму 878121,6 тыс. руб. в
отпускных ценах, что на 19,49 тыс. д/л больше чем в 2010г. в натуральном выражении и на
11320,8 тыс. руб. в стоимостном выражении. В оптовых ценах в истекшем году отгружено
продукции на сумму 378091,3 тыс. руб., что на 44528 тыс. руб. больше, чем в 2010г. За
пределы области продукции отгружено 17,73 тыс. д/л, что на 5,23 тыс. д/л больше по
сравнению с предыдущим годом.
За 2011 год произведено 38 наименований алкогольной продукции в различных
емкостях, в т.ч. водок – 30 наименований, сладких, горьких и полусладких настоек 5 видов,
бальзамов 2 вида и 1 вид коньяка. Ассортимент произведенной продукции в зависимости от
емкости и типа посуды составил 89 наименований.
В 2011 г. наибольшим спросом пользовалась водка «Валуйчанка», которой отгружено
78,20 тыс. дал, что на 17,4 тыс. д/л больше по сравнению с 2010г. Данный объем составляет
19,7 в общем объеме продаж ( в 2010 г-16,1 % ).
Водки «Белгородский герб» отгружено 53,4 тыс. д/л (13,4%), в 2010- 73 тыс. д/л, что
на 19,6 тыс. д/л меньше, чем в 2010г.
Водки «Зеленая миля» реализовано 50,64 тыс. д/л(12,8%), что на 8,5 тыс. д/л больше,
чем в 2010г.
Водки «Валуйская «Люкс» реализовано покупателям 47,91 тыс. д/л (12,1%,), что на
24,31 тыс. д/л больше по сравнению с предыдущим годом.
Общий объем водки «экономкласса» составил в 2011г. 208,1 тыс. д/л, что больше по
сравнению с 2010г. на 55,1 тыс. д/л. В 2011г. наблюдалась тенденция большего темпа роста
продукции «экономкласса» по сравнению с продукцией «Мidl» класса.
Коньяка реализовано 3,2 тыс.д/л, что на 2,1 тыс. д/л меньше, чем в 2010г.
В 2011г. начат выпуск новых видов водок «Раздолье», «Фартовая на кедровых
орешках», «Фартовая с хренком», «Фартовая классическая», «Рубежи классическая»,
«Рубежи особая». Объем реализации новых видов водок составил за год 8,5 тыс. д/л, что
составило 2,3 % в общем объеме.
Продукции разлитой в посуду емкостью 1,0л реализовано 23,9 тыс. д/ л( 6,0%), (в 2010г.
7,2% ) , что на 7 тыс. д/л меньше по сравнению с 2010г., емкость 0,75 л 26,1 тыс. д/л (6,6 %),
что меньше объема продаж за предыдущий год на 2,1тыс. д/л.; 0,25л – 99,0 тыс. д/л (24,9%)
(2010г-70,5 тыс. д/л)., что на 28,5 тыс.д/л больше ,чем в 2010г.
Продукции, разлитой в стаканчики емкостью 0,1л. реализовано14,8 тыс. д/л, что
составило 3,7 % в общем объеме продаж, в натуральном выражении на 6,5 тыс. д/л больше
чем в 2010г.
Воды минеральной, добытой из собственной скважины, и сладких безалкогольных
напитков произведено за 2011 год 1142,2 тыс. д/л, что на 230,8 тыс. д/л меньше по сравнению
с предыдущим годом. Реализовано 1128,4 тыс. д/л, что на 199,3 тыс. д/л меньше чем в 2010г. В
суммовом выражении реализовано данного вида продукции на сумму 69331,3 тыс. руб., что на
1789,4 тыс. руб. больше по сравнению с предыдущим годом. Объем продаж минеральной воды
и безалкогольных напитков в общей выручке в оптовых ценах составил 12,4 %(в 2010г –
15,65%). Всего за год произведено 45 видов различных наименований и емкостей напитков и
минеральной воды.
Минеральной воды «Крещенский родник» в различных емкостях реализовано 284,6 тыс.
д/л, что на 124,1 тыс. д/л меньше по сравнению с 2010г. Удельный вес данного вида продукции
в общем объеме продаж составил 25,2 % ( в 2010г. - 30,8 %).
Питьевой воды «Аква Футури» за 2011 год реализовано 509,4 тыс. д/л что на 23,9 тыс. д/л
больше по сравнению с прошлым годом. Данный объем продаж составил 45,1%. В емкости
18,9 л данного вида продукции реализовано 475,6 тыс. д/л, что на 69,2 тыс. д/л больше по
сравнению с предыдущим годом.
Питьевая
вода поставляется в школьные и дошкольные учреждения, другие
социальные учреждения, в офисы предприятий большинства районов области.
В 2011г. реализовано питьевой воды в стеклянной посуде 1,7 тыс. д/л, что на 0,2 тыс.
д/л больше по сравнению с предыдущим годом.
Выручка от розничной торговли за 2011 год составил 29716 тыс. руб. без НДС(6,37 %
в общем объеме выручки), что на 2593,1 тыс. руб. больше чем в 2010 г.
Через магазин, расположенный на территории завода, реализовано собственной
продукции на сумму 16803 тыс. руб., что на 1735 тыс. руб. меньше чем в предыдущем
году.(3,6% в общем объеме продаж). В общем товарообороте розничной торговли выручка от
продажи собственной продукции составила 56,5 % (в 2010 г-68,3 % .)
Основными покупателями ОАО «Валуйский ЛВЗ» являются оптовые организации,
которым отгружено 352,3 тыс. д/л, что на 16,9 тыс. д/л больше, чем в 2010г. Доля отгрузки
оптовым организациям в общем объеме продаж составила 88,7%.
ООО "Скиф" отгружено 14,9 тыс. д/л(в 2010г- 53,1 тыс. д/л ); ООО «Добрыня» – 322,2
д/л(в 2010 – 281,8 тыс. д/л). Продажа ООО «Добрыня» в общем объеме продаж алкогольной
продукции за 2011 год составила 81,16 % (в 2010г-74,6 %).ООО «Лариса» отгружено 15,2 тыс.
д/л, что составило 4,1% в общем объеме продаж.
Предприятиям розничной торговли отпущено 26,9 тыс. д/л, что на 15,2 тыс. д/л
меньше по сравнению с 2010 годом.
На территории области действовало 1 структурное подразделение ОАО «Валуйский
ЛВЗ» по реализации минеральной воды и безалкогольных напитков в г.Губкин.. Минеральной
воды и безалкогольных напитков реализовано через структурное подразделение 84,9 тыс. д/л,
что на 13,5 тыс. дал меньше по сравнению с 2010г., (7,5 % в общем объеме продаж.)
ООО «Добрыня» отгружено минеральной воды и сладких безалкогольных напитков
375,9 тыс. д/л, что на 156 тыс. д/л меньше по сравнению с 2010г, что составило 33,3% (в
2010г.-40,0 %) в общем объеме продаж.
Основным сырьем в производстве ликероводочных изделий является спирт. За 2011 год
переработано спирта 156,8 тыс. д /л,
Удельный вес стоимости спирта в себестоимости продукции составил 22 % ( в 2010г 9,0 %). Основным поставщиком спирта являлось ОАО «Песчанское», от которого получено
49,7 тыс.д/л.
Среднесписочная численность ОАО «Валуйский ЛВЗ» составила за 2011 год 288
человек, увеличилась по сравнению с 2010 годом на 7 человек.
Фонд оплаты труда за 2011 год составил 66482,8 тыс. руб., уменьшился за год на
4491,2 тыс. руб. Среднемесячная заработная плата составила 19237 руб., что на 1811 руб.
меньше по сравнению с предыдущим годом. Доля затрат на оплату труда в себестоимости
составляет 16,8 % (2010г.- 20,2 %). Задолженности по заработной плате у предприятия нет.
ОАО «Валуйский ЛВЗ» имеет 3 расчетных счета : в СБ РФ, в ЗАО «ВЭЛТОН БАНК», в
УКБ «Белгородсоцбанк". Картотеки у предприятия нет. Остаток денежных средств на
расчетных счетах по состоянию на 1.01.2012г. составил 18438 тыс. руб. Остаток в кассе 10,9
тыс. руб. Денежные средства в пути – 207,7 тыс. руб.
В «Отчете о движении денежных средств» поступление денежных средств от
покупателей и платежи поставщикам (подрядчикам) за сырье и материалы показано без
НДС, за 2010г данный показатель скорректирован согласно ПБУ 23/2011 «Отчет о движении
денежных средств»
За 2011 год обществом начислено налогов и сборов во все уровни бюджетов всего
462628 тыс.руб., перечислено 579155 тыс. руб. В т.ч.:
НДС начислено 90672 тыс. руб., перечислено 79974 тыс. руб.
АКЦИЗ начислено 332904 тыс. руб., перечислено 461416 тыс. руб.
НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ начислено 5082 тыс. руб., перечислено 5518 тыс. руб.
НАЛОГ НА ИМУЩЕСТВО начислено 1428тыс. руб., перечислено 1433 тыс. руб.
СТРАХОВЫЕ ВЗНОСЫ начислено 22732 тыс. руб., перечислено 20848тыс. руб.
НАЛОГ НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ начислено 8951 тыс. руб., перечислено 9110 тыс.
руб.
По сравнению с предыдущим годом уплачено налогов во все уровни бюджета в 2011 году
на 210563 тыс. руб. больше.
Просроченной задолженности по налогам и сборам у предприятия нет .
В 2011г. обществом произведены капитальные вложения на сумму 7462 тыс. руб., в
т.ч.
Здание бытовых помещения
2578,8 тыс. руб.
Автомобиль Тойота
2525,4 тыс. руб.
Автомобиль Мерседес
1500 тыс. руб.
Измерительная система «Алко-3»
300 тыс. руб.
Сервер
4,7 тыс. руб.
Форма выдувная
76,3 тыс. руб.
Компьютер
19,2тыс. руб.
Туннель термоусадочный
135,6 тыс. руб.
Капвложения на мини-котельную282 тыс. руб.
По данным бухгалтерского учета начислен износ в сумме 8530 тыс.руб., что на 263
тыс. руб. меньше, чем в 2010г. По данным налогового учета износ начислен в сумме 7508 тыс.
руб. На сумму разницы начислено налоговое обязательство в сумме +204 тыс. руб.
Остатки готовой продукции по состоянию на 01.01.12 составили 7360 тыс. руб.,
уменьшились на 4606 тыс. руб.
Разница по остаткам готовой продукции для целей бухгалтерского и налогового учета
по состоянию на 01.01.12 составила – 2130,1 тыс. руб. При определении затрат для целей
налогового учета на сумму разницы начислено отложенное налоговое обязательство в сумме
+ 426 тыс. руб.
Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12
месяцев, составила 99 тыс. руб., уменьшилась на 1209 тыс. руб. На данную задолженность в
остатке числится резерв по сомнительным долгам в сумме 99 тыс. руб.
Краткосрочная дебиторская задолженность увеличилась на 84447 тыс. руб., в т. ч
авансовый платеж акцизного сбора - 83548 тыс. руб.
Задолженность по займам и кредитам по состоянию на 01.01.12 составила
130812тыс. руб. Кредиты и займы были получены на уплату авансового платежа акцизного
сбора.
Кредиторская задолженность уменьшилась за год на 50086 тыс. руб., в т.ч. по налогам
и сборам уменьшилась на 34841 тыс. руб. за счет уплаты авансового платежа акциза, по
расчетам с поставщиками уменьшилась на 16428 тыс. руб., т.к. в 2011г. условия всех
договоров по сырью и материалам –предоплата.
Прибыли от продаж за год получено 43501 тыс. руб., что на 1458 тыс. руб. меньше, чем
в 2010г. От производства и реализации алкогольной продукции получено 33821 тыс. руб., что
на 1542 тыс. руб. больше по сравнению с предыдущим годом, от розничной торговли –1152
тыс. руб. прибыли- меньше на 457 тыс. руб., от реализации минеральной воды и сладких
безалкогольных напитков получена прибыль в сумме 8477 , что на 2552тысруб. меньше чем в
2010г., от прочей реализации получено 51 тыс. руб. прибыли.
Получены дивиденды по акциям СБ 21 тыс. руб., что больше на 19 тыс. руб. чем в
2010г.
За 2011 год обществом получены прочие
Доход от продажи неликвидов
Возмещение по ДТП
Прочее
доходы в сумме 199 тыс. руб., в т.ч.
Дисконт по векселю, проценты по кредитному договору
157,3тыс. руб.
25 тыс. руб.,
16,7 тыс. руб.
2156,5тыс. руб.
*Прочие расходы: всего 34606,5 тыс. руб., в т.ч.
за ведение банковских счетов
579,2 тыс. руб.
Пошлина
545,8тыс. руб.
Плата за банковскую гарантию
3895,4тыс. руб.
Проведение собрания акционеров
16,5 тыс. руб.
Регистрация выпуска акций
170,0 тыс. руб.
Социальные выплаты работникам и пенсионерам по коллективному договору и по решению
председателя совета директоров
6286,8 тыс. руб.
Больничные листы за счет работодателя
336,9 тыс. руб.
Спонсорская помощь по разрешению
председателя совета директоров
116,4 тыс. руб.
ведение реестра акционеров
24,2тыс. руб.
Премия (скидка) покупателю
13476,3тыс. руб.
Членские взносы в ЮНИСКАН (идентификация)
15 тыс. руб.
Стоимость проданных неликвидных товаров
84,3 тыс. руб.
Резерв по сомнительным долгам
1332,4 тыс. руб.
Расчеты по претензиям «Зеленая миля»
7204,0
Прочее
571,7 тыс. руб.
Чистые активы на конец 2011 года составили 188175 тыс. руб., увеличились на 2506
тыс. руб. Общая величина собственных средств в обороте составила на 01.01.2012-119020
тыс. руб., увеличилась на 3573 тыс. руб. Коэффициент обеспеченности собственными
оборотными средствами уменьшился и
составил 0,39. В предыдущем году данный
коэффициент составлял 0,52.Уменьшение произошло за счет увеличения дебиторской
задолженности в результате уплаты авансового платежа акциза.
Среднегодовая стоимость основных средств составила за 2011г. 143478 тыс. руб.,
увеличилась на 2675тыс. руб. по сравнению с предыдущим годом.
Износ основных фондов на конец 2011 г. составил 54,3 %, на конец 2010г. составлял
50,8 %.
На протяжении года работала избранная на конкурсной основе аудиторская фирма
ЗАО «Лоцман».
Генеральный директор
А.Н. Климов
Главный бухгалтер
З.И. Нечаева