учебное пособие - Волгоградский филиал Российского

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
РОССИЙСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТОРГОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ
УНИВЕРСИТЕТ
(РГТЭУ)
ВОЛГОГРАДСКИЙ ФИЛИАЛ
В.Н. Белоконь
И.М. Волохов
БИРЖЕВАЯ ЭКСПЕРТИЗА ТОВАРОВ И ИХ
МЕЖДУНАРОДНЫЙ РЫНОК
УЧЕБНОЕ ПОСОБИЕ
Волгоград
2012
1
УДК 339.172(075.8)
ББК 65.421я73
Б 43
Авторы:
В.Н. Белоконь, кандидат технических наук;
И.М. Волохов, доктор биологических наук, профессор
Рецензенты:
И.С. Бушуева, доктор биологических наук, доцент, профессор кафедры
технологии торговли и общественного питания
НОУ ВПО «Волгоградский институт бизнеса»;
Д.А. Скачков, кандидат биологических наук, доцент кафедры технологии
торговли, общественного питания и сырья Волгоградского кооперативного
института (филиала) Российского университета кооперации
Печатается по решению учебно-методического совета ВФ РГТЭУ,
протокол № 1 от 15 июня 2011 г.
Издается в авторской редакции
Белоконь В.Н., Волохов И.М.
Б 43 Биржевая экспертиза товаров и их международный рынок: учебное
пособие / Волгоградский филиал ФГБОУ ВПО «Российский государственный торгово-экономический университет»; В.Н. Белоконь, И.М. Волохов.
– Волгоград: Волгоградский филиал РГТЭУ, 2012. – 132 с.
ISBN 978-5-905855-04-7
Учебное пособие посвящено современным проблемам рынка биржевых товаров,
организации и методике проведения их экспертизы с учетом внешнеэкономической составляющей; содержит пояснения экспертной деятельности в системе Федеральной таможенной службы России, использования товарной номенклатуры, применяемой в
практике международной торговли.
Для студентов, преподавателей и практических работников, в сферу которых
входит решение вопросов экспертизы биржевых товаров.
УДК 339.172(075.8)
ББК 65.421я73
ISBN 978-5-905855-04-7
© ФГБОУ ВПО «Российский государственный торгово-экономический университет», 2012
© В.Н. Белоконь, И.М. Волохов, 2012
2
СОДЕРЖАНИЕ
Глава 1
1.1.
1.2.
Глава 2
1.3.
2.1.
2.2.
2.3.
2.4.
2.5.
2.6.
2.7.
2.8.
2.9.
2.10.
2.11.
2.12.
2.13.
2.14.
2.15.
2.16.
2.17.
2.18.
Научные основы биржевой экспертизы товаров
Понятие и состав биржевого товара.
Характеристика биржевого товара товарных бирж
Входной контроль качества и количества продукции
при поступлении его на биржу
Сертификация продукции как форма биржевой экспертизы
Практика биржевой экспертизы и формирования
рынка некоторых товарных позиций
Особенности биржевой экспертизы товаров
животного происхождения
Мировой рынок живых животных и их мяса
Производство, формирующее предложение мяса в
России, и его потребление (обеспеченный покупательский спрос) в стране
Особенности биржевой экспертизы товаров
растительного происхождения
2.4.1. Идентификационная экспертиза товаров
растительного происхождения
2.4.2. Особенности биржевой экспертизы кофе
2.4.3. Особенности биржевой экспертизы зерна
2.4.4. Особенности биржевой экспертизы
масложировых товаров
2.4.5. Особенности биржевой экспертизы
товаров текстильной группы
Характерные черты биржевого рынка кофе
Отдельные черты мирового рынка зерна
Состояние российского рынка зерна
Характерные черты мирового рынка лесоматериалов
Состояние российского рынка лесоматериалов
Российский рынок товаров текстильной группы
Особенности биржевой экспертизы
минерального сырья и полуфабрикатов
2.11.1. Идентификационная экспертиза нефти
и нефтепродуктов
2.11.2. Идентификационная экспертиза
драгоценных металлов (золота, серебра, платины)
2.11.3. Особенности биржевой экспертизы
драгоценных металлов
2.11.4. Идентификационная экспертиза цветных металлов (меди, олова, цинка, свинца, никеля, алюминия)
Отдельные черты международного рынка нефти
и нефтепродуктов
Особенности российского рынка нефти и нефтепродуктов
Отличительные черты мирового рынка драгоценных
металлов
Особенности мирового рынка золота
Особенности российского биржевого рынка
драгоценных металлов
Отличительные черты мирового рынка цветных металлов
Участие России в биржевых рынках мира
3
4
4
11
18
23
23
28
29
33
33
40
41
47
56
60
62
64
71
72
76
78
78
85
90
93
99
105
109
115
118
122
125
Глава 1. НАУЧНЫЕ ОСНОВЫ БИРЖЕВОЙ ЭКСПЕРТИЗЫ
ТОВАРОВ
1.1. ПОНЯТИЕ И СОСТАВ БИРЖЕВОГО ТОВАРА.
ХАРАКТЕРИСТИКА БИРЖЕВОГО ТОВАРА ТОВАРНЫХ БИРЖ
В рыночной экономике биржевая торговля характеризуется следующими отличительными чертами:
во-первых, современная биржевая торговля ведётся в отсутствие товара. Следовательно, продаваемый и покупаемый на бирже товар должен
быть стандартным, то есть отвечать установленным требованиям по качеству и иным параметрам, предусмотренным действующим законодательством. Стандартизация биржевых товаров делает их взаимозаменяемыми в
пределах определённых групп и видов товаров;
во-вторых, на биржах торгуют крупными партиями товаров. Это
означает, что биржевой товар характеризуется массовостью: выпускается в
большом объёме большим числом производителей и предназначается для
широкого круга потребителей;
в-третьих, биржевая торговля характеризуется свободным ценообразованием. Поэтому к биржевым товарам могут быть отнесены лишь те товары, цены на которые свободно устанавливаются в соответствии со спросом и предложением и имеющей место конкуренцией.
Таким образом, не любой из числа существующих в экономике товаров
может продаваться и покупаться на бирже, а лишь тот, который отвечает
обозначенным требованиям. Товар, ставший объектом биржевой торговли,
считается биржевым товаром. Он полностью или частично продаётся через
биржи.
В мировой практике из общего объёма выделяются следующие основные классы биржевых товаров:
• вещественные товары (товарная биржа)
• ценные бумаги (фондовая биржа)
универсальная биржа.
• иностранная валюта (валютная биржа)
В каждом из названных классов также не вся масса производимых
товаров может стать объектом биржевой торговли. И только те товары, которые отвечают выявленным выше требованиям, а именно:
• являются массовыми;
• стандартны и взаимозаменяемы;
• цены на которые формируются свободно, выделяются как биржевые.
С развитием биржевой торговли перечень биржевых товаров усложняется по структуре построения и множится, в первую очередь это относится к классу «Ценных бумаг». Для торговли ими выделяются фондовые
подразделения биржи. С появлением фьючерсных контрактов на индексы
фондового рынка и процентных фьючерсов перечень классов биржевых то-
4
варов фондовой биржи можно бы увеличить на два, а именно добавить за
второй позицией в классификации:
 сводные индексы биржевых цен;
 процентные ставки по государственным облигациям.
Сводный индекс биржевых цен по группе биржевых товаров или по
всем товарам, продаваемым на данной бирже, оказывается идеальным
биржевым товаром, поскольку для него не характерны никакие ограничения, присущие перечисленным ранее классам биржевых товаров. Индекс
цен - это число, отражающее состояние цен на целый ряд биржевых товаров безотносительно к конкретным видам самих этих товаров. Торговля
индексом основана на прогнозировании изменения цен рынка в целом, а не
цены одного товара.
На бирже ведутся операции по торговле банковским процентом, ипотекой. То же самое относится и к процентным ставкам по государственным
облигациям, которые не являются заранее фиксированными. Технология биржевой торговли индексами цен и процентными ставками ничем принципиально не отличается от технологии биржевой торговли другими производными инструментами. Мы же ограничиваемся рассмотрением только
класса биржевых вещественных товаров.
В период зарождения бирж им был перец. Это было обусловлено
тем, что перец, как и большинство других пряностей, достаточно однороден, поэтому можно на основании одной пробы составить представление о
всей партии груза.
Объектом торговли на товарных биржах или товарных подразделениях универсальных бирж являются вещественные или собственно товары. В
России по достигнутой договоренности заинтересованных сторон о слиянии РТС и ММВБ к концу 2011 года биржевая торговля вещественными
товарами переносится на такую расширенную универсальную площадку.
П.1 ст.6 Закона РФ № 2383-1 - ФЗ от 20.02.92 г. (с послед. изм.) «О
товарных биржах и биржевой торговле» определяет биржевой товар как
«...не изъятый из оборота товар определённого рода и качества, в том числе
стандартный контракт и коносамент на указанный товар, допущенный в
установленном порядке биржей к биржевым торгам».
Характерными чертами вещественного биржевого товара являются:
• массовый характер производства и потребления;
• стандартизируемость;
• хорошая сохраняемость;
• транспортабельность;
• независимость качественных характеристик товара от конкретного потребителя;
• колеблемость цен под влиянием природных, сезонных, политических и
иных факторов.
Если биржей принято считать юридическое лицо, которое обеспечивает постоянную работу организованного рынка биржевых товаров, то, по5
скольку биржевые товары даже одной категории не являются абсолютно
идентичными, торговля ими на бирже осуществляется исходя из общепринятых эталонов, допуская определённые для каждого вида товара отклонения.
В частности, в США пшеница дифференцируется на три сорта: «мягкая красная», «твёрдая красная», «тёмная северная». В свою очередь, каждый сорт оценивается по трём (1; 2; 3) классам, поскольку имеет различные хлебопекарные свойства. На зерновой бирже торгуется как
стандартная цена пшеницы второго класса. Если на бирже будет выставлена пшеница первого или третьего класса, то производится надбавка или
скидка с цены выставленной на торги продукции.
Фактический объём выставленной на торги продукции - лот, должен
быть кратным биржевой единице. Например, на товарной бирже «Чикаго
Борд оф Трейд» (США), биржевая единица по пшенице составляет 5 тыс.
бушелей (около 100 т), по крупному рогатому скоту - 34 головы быков
(40 тыс. фунтов массы или 18 метрических тонн). На Лондонской бирже
металлов биржевая единица меди, цинка, свинца утверждена правилами
этой биржи и составляет 25 т, для олова - 5 т, серебра - 311 кг.
Согласно установленным правилам, исходя из понятия биржевого
товара, каждая биржа вправе самостоятельно устанавливать состав товаров,
которые будут являться объектом биржевого торга. Однако при этом учитываются те требования, которые предъявляются к биржевым товарам
практикой биржевой торговли.
В мировой практике на товарных биржах обращаются примерно
70 видов товаров. Как правило, это товары, прошедшие лишь первичную
переработку, то есть сырьё и полуфабрикаты. Они делятся на две крупные
группы:
а) сельскохозяйственные, лесные товары и продукты их переработки
(порядка 50 видов):
• зерновые (пшеница, кукуруза, овёс, ячмень, рожь);
• маслосемена (льняное, хлопковое семя, соя, бобы), продукты переработки (соевое и другие растительные масла, шрот);
• живые животные и мясо (крупный рогатый скот, свиньи, мясо, окорока);
• товары текстильной группы (лён, хлопок, джут, шерсть, натуральный
и искусственный шёлк, пряжа);
• пищевкусовые товары (сахар, кофе, какао-бобы, картофель, перец, яйца, арахис, замороженный концентрат апельсинового сока);
• лесные товары (пиломатериалы, фанера);
• натуральный каучук;
б) минеральное сырье и полуфабрикаты (порядка 15-20 видов):
• цветные металлы (медь, олово, цинк, свинец, никель, алюминий);
• драгоценные металлы (серебро, золото, платина, палладий);
• товары нефтяного комплекса (жидкие: сырая нефть, бензин, дизель6
ное топливо, мазут и газообразные: природный газ; газойль; пропан и метан, полученные из попутных газов и первой фракции отгона).
Довольно долго считалось, что биржевыми не могут быть скоропортящиеся товары, но современная научно-техническая революция позволила ввести в биржевой оборот ряд видов скоропортящейся продукции.
Большое значение на формирование биржевого рынка того или иного товара оказывает практика ценообразования. Товары с невысокой степенью монополизации производства либо потребления имеют больше шансов надолго остаться предметом биржевой торговли. В то же время
возможно существование биржевой торговли весьма высокомонополизированными товарами в том случае, если имеется устойчивая доля свободной
торговли и немонопольные участники - продавцы либо покупатели. Примером этого является рынок нефти и нефтепродуктов.
В целом число товаров, продаваемых на товарных биржах, за XX век
существенно сократилось. В конце XIX века биржевых товаров насчитывалось более 200 наименований. Крупными группами биржевых товаров
были в прошлом черные металлы, уголь и ряд других товаров, с которыми
сегодня операции более не ведутся. К середине XX века число биржевых
товаров сократилось до полусотни и с тех пор по количеству оставалось
примерно постоянным. В то же время число фьючерсных рынков неуклонно расширялось. Под фьючерсным рынком понимается рынок определенного качества какого-то товара, поэтому по одному товару могут существовать несколько рынков. Однако, число биржевых товаров группы
сельского и лесного хозяйства, неуклонно сокращавшееся в 80-е годы
XX века, в настоящее время вновь расширяется.
На структуру биржевых товаров воздействует ряд факторов, в том
числе и такой, как научно-технический прогресс. Благодаря ему появилось
множество заменителей некоторых биржевых товаров искусственного или
синтетического происхождения. Конкурентная борьба между этими товарами способствует стабилизации цен, а значит, уменьшению биржевого
оборота. Это хорошо видно на примере рынка шерсти, где объёмы сделок в
последние десятилетия сократились многократно, а на многих ведущих
биржах торговля ею вообще прекратилась.
В то же время научно-технический прогресс способствовал совершенствованию методов определения качества товаров с использованием
для этих целей новейших технических средств. В итоге возможность достижения стабильного качества позволила расширить круг биржевых товаров за счет некоторых пиломатериалов, множества продовольственных товаров и драгоценных металлов, которые ранее были недоступны биржевой
торговле по стандартным контрактам.
В 70-х годах на фьючерсных биржах началась торговля опционами.
До 1973 года этот вид торговли существовал только на внебиржевом рынке. В апреле 1973 года в США впервые была открыта торговля опционами
на Чикагской бирже опционов.
7
В итоге сейчас сложилась весьма разнообразная товарная гамма биржевых операций, которая находится в постоянном развитии. Так, по оценкам, примерно 70% числа контрактов, по которым ведутся операции на
биржах США, были утверждены в течение последних 10 - 15 лет.
Товарные фьючерсные контракты играли ведущую роль на биржах до
конца 70-х годов. Постепенно их доля снизилась, в то время как доля финансовых фьючерсов резко возросла. В настоящее время на них приходится
более 70% общего числа сделок на фьючерсных биржах.
Среди товарных фьючерсных и опционных контрактов сейчас значительное место занимают товары нефтяного комплекса, драгоценные и
цветные металлы. Объём торговли фьючерсами на сельскохозяйственные
товары, особенно такие, как кофе, какао, хлопок, сахар, значительно
меньше. В целом объёмы торговли фьючерсными контрактами на сельскохозяйственные товары сильно колеблются в различные годы.
В современных условиях связь между фьючерсной биржей и фьючерсными контрактами усложнилась. Фьючерсным контрактам нужна
биржа как место их заключения, в свою очередь фьючерсной бирже нужны
удачные фьючерсные контракты. По мере изменения ситуации на биржах
вводятся новые фьючерсные контракты, а устарелые фьючерсные контракты снимаются. Так, в 70-е годы 77% всего оборота Нью-Йоркской товарной биржи приходилось на фьючерсные контракты на картофель, в 80-е 87% всего оборота этой биржи составляли фьючерсные контракты на
нефть и нефтепродукты. На Чикагской товарной бирже в 70-е годы объём
торговли фьючерсными контрактами на финансовые инструменты составлял всего 4% её оборота; в 80-е годы объём финансовых контрактов превысил традиционные для этой биржи сельскохозяйственные контракты и составил примерно 85% всего оборота биржи.
Состав биржевого товара у российских товарных бирж ещё не сформировался полностью. В первые годы после их возрождения на товарных
биржах не было никакого ограничения по составу товара. По мере развития
биржевой торговли к составу реального товара стали предъявляться определенные требования. К 1997 году основным биржевым товаром стали
нефть и продукты её переработки, чёрные и цветные металлы, продукция
агропромышленного комплекса.
К отличительным свойствам товара, продаваемого на товарных биржах, наряду с массовым характером его производства и потребления, свободным установлением цен, относится его качество. К качеству биржевого
товара предъявляются особые требования.
Как известно, качество продукции - это совокупность характеристик
объекта, относящихся к его способности удовлетворять установленные и
предполагаемые потребности.
Качество товара зависит от физических, химических и биологических свойств, а также от соответствия товара функциональным, эстетическим, эргономическим, экономическим и другим требованиям. Каждый вид
8
товара можно характеризовать с точки зрения его свойств, качества и показателей качества. Однако товар может обладать полезными свойствами, но
не иметь высокого качества. В связи с этим биржевая торговля предъявляет
жёсткие требования к информации о качестве товара. Такими требованиями
являются:
• полнота информации;
• её достоверность;
• единство в оценке качества товара всех участников биржевой торговли.
В настоящее время существует множество источников информации о
качестве продукции, но наиболее употребляемые для биржевой торговли
следующие: рекламные данные о товаре, экспертные заключения обществ и
союзов потребителей, стандарты.
Рекламная информация о качестве продукции в биржевой торговле
играет важную роль, так как преследует цель: показать основные преимущества данного товара по сравнению с аналогичным или привлечь внимание широкого потребителя к новому товару. Однако в рекламной информации качество товара, как правило, выражено не количественной мерой
свойств продукта, а словесными характеристиками. Поэтому рекламная
информация о качестве товара не может быть полной.
Экспертные заключения обществ и союзов потребителей о качестве
товара решают следующую задачу - предупредить потребителей об опасностях, связанных с приобретением и использованием какого-либо конкретного продукта, поскольку достаточно подробно и объективно характеризуют его
негативные свойства. Вместе с тем необходимо отметить, что заключение обществ потребителей и их союзов в большинстве своем содержат данные о показателях качества, которые ранее не были известны ни покупателю, ни продавцу, или
же противоречат информации, распространяемой производителем товара. Поэтому
только заключения обществ и союзов потребителей о качестве товаров не могут
быть положены в основу заключения торговых сделок, но учитывать их как при
покупке, так и при продаже товаров нужно.
Наиболее полную и достоверную информацию о качестве продукции содержат стандарты, большинство из которых (около 80%) регламентируют требования к продукции, их еще называют техническими условиями. Назначение стандартов - законодательное установление перечня свойств продукции и
количественного значения показателей этих свойств, а также наличие стандартных требований к качеству группы однородной продукции. Таким образом, из
всех рассмотренных источников информации о качестве продукции по полноте,
достоверности, доступности для понимания при осуществлении торговли на товарных биржах наилучшими являются стандарты вида технических условий.
Тем не менее для снижения риска неисполнения биржевых операций информации о качестве продукции, содержащейся в стандартах, недостаточно, поскольку биржа несёт ответственность перед клиентами не за информацию о товаре, а за сам товар, его количество и качество. Для того чтобы биржа была
уверена в адекватности товара, необходимо проводить экспертизу этого товара.
9
Биржевая экспертиза товаров - экспертиза качества товаров, реализуемых на биржевых торгах. В соответствии со статьей 27 «Товарная экспертиза
на товарной бирже» Арбитражного процессуального кодекса РФ, «…биржа по
требованию участника биржевой торговли обязана организовать экспертизу
качества реальных товаров, реализуемых через биржевые торги».
Одной из форм биржевой экспертизы, все более широко используемой во
всем цивилизованном мире, является сертификация продукции и систем управления качеством на предприятиях, производящих товар. В настоящее время сертификация продукции стала весьма действенным инструментом управления качеством и фактором, укрепляющим уверенность продавцов, покупателей и
потребителей в качестве товара.
На рис. 1 изображено распределение в рыночной среде информационных потоков о качестве и сертификации товара при проведении биржевой
экспертизы.
Рис. 1. Информационные потоки о качестве и сертификации,
необходимые для совершения сделки на бирже
Таким образом, при оценке качества, иначе говоря, экспертизе биржевого
товара следует ориентироваться на:
• информацию о качестве, заключённую в стандартах и других нормативнотехнических документах;
10
сертификацию продукции как средства квалифицированного и обоснованного определения соответствия качества продукции требованиям стандартов
и контрактов;
 сертификацию систем управления качеством как средства подтверждения
способности изготовителя обеспечивать высокое качество продукции и стабильность его производства.
Очень часто товары теряют своё качество и обесцениваются из-за нарушения
правил упаковки, неправильного хранения, транспортирования, когда под
воздействием различных внешних факторов - механических, климатических,
биологических и других - происходят количественные и качественные изменения.
В таких случаях необходимо провести входной контроль фактора безопасности, то есть качества продукции, и её количества при поступлении на
биржевой склад, или использовать ещё одну форму биржевой экспертизы. При
этом определяют:
• соответствие товарных качеств действующим государственным стандартам;
• снижение сортности товаров в процессе транспортировки и хранения;
• соответствие качества товара прейскурантной или договорной цене;
• правильность уценки и переоценки товаров;
• размеры естественной убыли;
• причины брака товаров;
• правильное наименование товара, назначение и соответствие маркировке и сопроводительным товарно-транспортным документам.
В результате биржевой экспертизы весьма важно получить информацию о фактическом состоянии продукции и сопоставить её с заранее установленными требованиями международных, национальных и государственных стандартов.
А для определения качества биржевого товара (проведения биржевой экспертизы) необходимы собственные структуры биржи - испытательные лаборатории, имеющие аккредитацию в Системе сертификации Госстандарта РФ.

ВХОДНОЙ КОНТРОЛЬ КАЧЕСТВА И КОЛИЧЕСТВА
ПРОДУКЦИИ ПРИ ПОСТУПЛЕНИИ ЕГО НА БИРЖУ
Экспертиза - это особый вид научного исследования, проводимого в
определённой области знаний специалистом в данной области, - экспертом
(от лат. expertus - опытный). Особенностью экспертного исследования является поиск ответов на чётко сформулированные вопросы, который, как
правило, осуществляется в заранее определённые и весьма сжатые сроки.
Завершается экспертное исследование подготовкой письменного заключения, оформляемого по определённым правилам и содержащего ответы на
все поставленные вопросы. Заключение эксперта используется для принятия обоснованного решения по проблемным или спорным вопросам, возникающим в разных сферах человеческой деятельности.
Научным экспертное исследование является в силу того, что эксперт
1.2.
11
самостоятельно выбирает определённые методы и средства, необходимые и
достаточные для решения основной задачи - получения информации для
ответа на поставленные вопросы. В мире существует большое количество
экспертиз, которые имеют разное назначение и предметы исследования. С
их помощью изучают разнообразные объекты, при этом используют различные методы исследования и решают неодинаковые по значимости задачи. Общим для них является конечная цель - установление истины.
Систематизировать экспертизы принято по отраслям науки или областям деятельности (областям научно-практических знаний). По этому критерию выделяют такие классы экспертиз, как товароведческие, технические, экономические, экологические и другие. В каждой отрасли знания,
имеющей собственную теоретическую базу, для экспертизы формируют
свой специфический набор методических, технических и научно-правовых
положений.
Каждый класс может включать экспертизы разного рода, которые характеризуются общими признаками: предметом, объектом, методикой и задачами экспертных исследований.
В свою очередь, внутри одного рода экспертиз их делят на виды и
подвиды, определяющиеся изменением одного или нескольких характерных
признаков рода. Например, если в технической экспертизе товара исследуются различные объекты, предметы, задаются разные задачи или применяются разные методики, то в этом случае имеют место разные виды и подвиды технической экспертизы товара.
По очерёдности проведения экспертизы подразделяются на первичные и повторные, масштабности решаемых задач - на основные и дополнительные, числу исследуемых объектов - на мало- и многообъектные, количеству выполняющих экспертизу экспертов и способу их работы - на
единоличные и коллективные (комиссионные) и так далее.
Биржевая экспертиза товаров - это специальное научно-практическое
исследование, проводимое экспертами в целях решения задач биржевого
дела, требующих выполнения самых различных экспертиз.
Для обоснованного назначения экспертизы необходимо, чтобы инициатор её проведения обязательно знал основы теории и практики проведения соответствующей экспертизы (её предметы, объекты, методы исследования, возможности и прочее).
Объекты биржевой экспертизы - материализованные источники информации: товары, поставляемые на биржу, а также их пробы, отобранные
для исследования; различного рода сопровождающие товар документы (товаросопроводительные, нормативно-правовые, финансовые и другие), используемые при биржевом оформлении и контроле.
К предмету биржевой экспертизы можно отнести как общие проблемы биржевого дела, так и конкретные её процедуры. Наиболее важные среди них: определение вида, состояния и назначения биржевого товара; определение рыночной стоимости (цены) товаров, исходя из их качественных
12
показателей (марки, сорта, вида, натуральности материалов и так далее),
страны происхождения товара. Кроме того, перед биржевыми экспертами
ставятся отдельные вопросы, которые решают с помощью таких классов
экспертиз, как криминалистическая, геммологическая и другие.
Среди основных задач, разрешаемых биржевыми экспертами, можно
выделить направленные на идентификацию товаров, отождествление товара
по его отображениям. Сюда можно отнести и установление по пробам и образцам товара его наименования в соответствии с ТН ВЭД ТС, качества,
места, где был произведен товар и так далее.
Рассмотрим основные виды биржевых экспертиз, объектами исследования в которых являются непосредственно товары как таковые, не уделяя
особого внимания экспертизам, объектами изучения которых являются документы, исследуемые в процессе выполнения криминалистических экспертиз.
К экспертизам, связанным в той или иной степени с исследованием
товаров, относятся идентификационная, материаловедческая, химическая,
классификационная, товароведческая, оценочная (стоимостная), сертификационная, минералогическая. В некоторой степени к ним можно отнести
также экспертизу по определению страны происхождения товара, проведение которой в некоторых случаях не требует исследования конкретного товара.
Следует отметить, что виды биржевых экспертиз выделяют по основному их содержанию в зависимости от поставленных перед экспертом вопросов. Но при выполнении отдельных экспертиз приходится решать вопросы, являющиеся предметом экспертиз других видов. Так, при
осуществлении классификационных экспертиз приходится, как правило, на
первой стадии решать вопросы идентификации, при выполнении последней
- материаловедческих или химических экспертиз и так далее.
В идентификационной экспертизе перед экспертом ставится вопрос:
«Что за товар является объектом экспертизы?». Так как среди биржевых товаров имеются не только хорошо известные и легко узнаваемые, но и такие,
внешний вид которых мало что говорит об их существе (например, это многочисленные виды сырьевых товаров и полуфабрикаты), оперативно решить вопрос о виде товара, его составе, назначении и других важных характеристиках можно только после специального исследования, то есть
экспертизы.
Идентификация - это установление тождества между двумя объектами. Идентификация неизвестного товара в этом смысле - это установление
его тождественности какому-либо известному товару. При этом известный
товар необязательно должен быть представлен в виде материального объекта, для идентификации вполне пригодно его подробное описание или, иными словами, его образ в сознании эксперта. Сопоставляя неизвестный товар
последовательно с разными образами известных товаров, эксперт устанавливает в итоге тождественность исследуемого неизвестного товара одному
13
из образцов известных товаров и, следовательно, его идентифицирует.
Идентифицировать товар можно с разной степенью уточнения его характеристик, то есть на различном уровне детализации. Так, последовательно уточняя описание товара, можно переходить на всё более высокий уровень детализации. Например, при идентификации различных материалов
можно представить такой переход в виде следующей последовательности:
- металл;
- чёрный металл;
- сплав, содержащий железо, углерод, хром, никель, титан;
- сплав на основе железа с содержанием Сr 18%; Ni 9%; Ti около 1%;
- нержавеющая сталь марки 1Х18Н9Т.
Количество уровней, или степень детализации, можно увеличивать до
бесконечности, добавляя к известным уже характеристикам все новые и новые, но на практике их число должно быть разумно ограничено. В целях
биржевой идентификации степень детализации устанавливается обычно детализацией исследуемого товара в ТН ВЭД ТС, определяющей критерии
классификации товаров. Это объясняется тем, что основное назначение
идентификации – использование её результатов при дальнейшей классификации. Однако при проведении других экспертиз, например оценочной
(стоимостной), часто необходимо определить большее число показателей,
чем требуется для классификации.
Товароведческая экспертиза проводится для определения вида товара,
его назначения, важнейших потребительских характеристик, состояния,
наличия дефектов, марки, сорта и других особенностей. Эти вопросы решаются обычно при определении возможностей использования товара по
назначению и его реализации. Иногда товароведческая экспертиза является
частью оценочной (стоимостной) экспертизы и проводится для определения
цены товара. Для биржевых целей определяется обычно свободная рыночная цена товара на уровне оптовой цены. Под свободной рыночной ценой
понимается средняя цена сделок на развитом (отечественном) рынке, характеризующемся, с одной стороны, достаточно большим предложением товара и спросом, с другой - достаточно свободном от различных экономических и административных ограничений.
Для определения рыночной цены товара могут быть использованы
различные источники информации: каталоги и прайс-листы организаций –
изготовителей и продавцов, материалы выставок и оптовых ярмарок, конъюнктурные и аналитические обзоры по отдельным группам товаров, сайты
фирм в Интернете и другое.
Свободная рыночная цена товара при проведении оценочных экспертиз определяется для конкретного региона и по состоянию на определенный
момент времени.
Приведём в качестве примера вопросы, которые ставятся экспертной
лабораторией биржи при выполнении отдельных видов экспертиз и по приоритетным группам товаров.
14
1.
Идентификационная экспертиза - установление принадлежности товара к однородной группе товаров или перечню товаров; индивидуальных признаков товара, соответствия товара установленным качественным характеристикам и техническому описанию. Эксперт должен
определить:
а) к какому классу или группе однородных товаров относится данный
товар;
б) наименование и принадлежность товара;
в) соответствие товара качественным характеристикам и техническому описанию на него.
Свод кодов и наименований классификационных группировок (класс
– подкласс - группа - подгруппа - вид - разновидность), систематизирующих
продукцию по определённым признакам, а также идентифицирующих конкретные типы, марки, рассмотрим на примере обозначения продукции класса 27:
27 (класс) – топливо минеральное, нефть и продукты их перегонки;
битуминозные вещества; воски минеральные;
27 0 (подкласс);
27 09 (группа);
27 09 0 (подгруппа);
27 09 00 (вид) - нефть сырая и нефтепродукты сырые, полученные из
битуминозных пород;
27 09 00 900 (подвид) – прочие;
27 09 00 900 3 (разновидность) - нефть сырая плотностью при 20 °С
не менее 694,7 кг/м3, но не более 887,6 кг/м3 и с содержанием серы не менее
0,04 мас.%, но не более 1,5 мас.% (код ТН ВЭД ТС действует с
08.12.2010 года).
В классификационной части (класс - вид) продукция проранжирована
в порядке разделения множества объектов (произведённых нефтяной отраслью) по общим признакам (способ получения и другое), в ассортиментной
части - по частным признакам (содержание примесей и другое).
2.
Химическая экспертиза - исследование химического состава,
количественного соотношения различных химических соединений. Эксперт
должен установить:
а) химический состав;
б) содержание компонентов;
в) идентификацию товара по химическому составу и соотношению
компонентов в нём.
3. Материаловедческая экспертиза - определение принадлежности
товара к конкретному классу продукции или материалов. В ходе исследования устанавливают:
а) из каких материалов изготовлена продукция;
б) каковы физические, химические и механические свойства материала;
в) технологические критерии, оказывающие влияние на классифика15
цию исследуемого материала.
4.
Товароведческая стоимостная экспертиза - определение стоимости товара на основе его качественных показателей, основных свойств и
факторов. При этом эксперт должен установить:
а) наименование товара согласно номенклатуре;
б) качественные показатели товара, влияющие на его стоимость;
в) оптовую рыночную стоимость товара.
Выбор способа определения качества товара зависит от характера товара, практики, сложившейся в торговле данным товаром, ряда других факторов. Существует несколько способов определения качества товаров в
контрактах.
Определение качества товара по стандарту (ГОСТ/ISO). Этот способ
предполагает поставку товара по качеству, точно соответствующему определённому стандарту, в котором даётся качественная характеристика товара. Наличие стандартов значительно облегчает установление качества товара в контракте купли-продажи на товары, обладающие родовыми
признаками. В этом случае в контракте достаточно сослаться на номер и дату стандарта, указать организацию, разработавшую стандарт. По стандарту
определяют качество подавляющего большинства товаров, обращающихся
в биржевой торговле, в частности зерна, хлопка.
Определение качества товара по техническим условиям (ТУ). Этот
способ применяют в тех случаях, когда на данный товар отсутствуют стандарты или требуется установление специальных требований к его качеству.
Технические условия приводятся в самом тексте контракта или приложении
к контракту.
Определение качества товара по спецификации, указанной в договоре.
Спецификация содержит обычно необходимые технические параметры товара. Её могут составлять сами контрагенты, различные ассоциации и другие организации как национальные, так и международные. В контракте в
этом случае необходимо указать организацию, составившую спецификацию, и привести основные её показатели.
Определение качества товара по образцу. Этот способ предполагает
установление качества в контракте в соответствии с определённым образцом, согласованным и подтверждённым сторонами и являющимся эталоном.
Обычно принято отбирать три образца. Один экземпляр хранится у покупателя, другой – у продавца, третий – у какой-либо нейтральной организации
(например, торгово-промышленной палаты, инспекции SGS, Росинспектората), указанной в договоре.
Определение качества товара по предварительному осмотру. В контракте
этот способ обозначается словами «осмотрено - одобрено» (inspected - approved - англ., vu et approuve - франц., wie besichtigt – нем.). Покупателю предоставляется право осмотреть всю партию товара в установленный срок. Продавец гарантирует качество товара таким, каким его осмотрел покупатель и
одобрил. В этом случае продавец за качество фактически поставленного то16
вара не отвечает, если только в товаре не было скрытых недостатков, которые покупатель при осмотре установить не мог и о которых ему не было
сообщено до совершения сделки. По предварительному осмотру товары
продаются на аукционах и со складов биржи.
Определение качества товара по содержанию отдельных веществ в товаре.
Этот способ предполагает установление в контракте в процентах минимально допустимого содержания полезных веществ и максимально допустимых
нежелательных элементов или примесей. Например, в торговле сахаром
устанавливают минимальное содержание сахарозы, масличными культурами и жмыхом – минимальное содержание масла.
Определение качества товара по выходу готового продукта. В контракте
устанавливают показатель, определяющий количество конечного продукта,
который должен быть получен из сырья. Haпример, количество сахарарафинада из сахара-сырца, масла из масличных семян. Этот показатель может быть установлен как в процентах, так и в абсолютных величинах.
Определение качества товара по справедливому среднему качеству
(fair average quality - англ.). Этот способ применяется в основном в контрактах на зерновые. В контракте указывают, что качество товара должно
соответствовать справедливому среднему качеству зерна в определенный
период и в установленном месте отгрузки.
Определение качества зерновых. Для этого часто используют показатель натуры зерна, выраженный в килограммах одного гектолитра (объёмной единицы) зерна. Он зависит от физических свойств зерна (формы, величины зерна, выполненности, удельного веса) и даёт представление о
количественных выходах муки и крупы из него. Показатель натуры обычно
применяют в сочетании с другими, например с содержанием посторонних
примесей в зерне.
Способ «тель-кель». Означает поставку товара «каким он есть» (telleqelle - франц.). В этом случае продавец не несёт ответственности за качество поставляемого товара. Покупатель обязан принять товар независимо от
его качества, если он соответствует наименованию (виду, сорту), указанному в договоре. Этот cпocoб применяется, в частности, при продаже урожая
зерновых, цитрусовых и других продуктов «на корню», то есть ещё не снятых, а также при морской перевозке грузов, когда продавец не несёт ответственности за ухудшение качества товара в пути.
Другие способы определения качества товара. Помимо перечисленных основных способов определения качества товара в контракте можно
использовать и некоторые другие, например показатели размеров отдельных частей товара (комков соли), окраски товара (белого или жёлтого сахара), запаха и другие, являющиеся индивидуальными и специфическими для
отдельных видов продукции. Довольно часто качество товара в контракте
определяют двумя или несколькими способами. При отсутствии в договоре
указаний относительно качества обычно считается, что качество поставляемого товара должно соответствовать среднему качеству, которое в стране
17
продавца или происхождения товара считается обычным для данного вида
продукции.
В контракте в пункте «сдача-приёмка» устанавливают также права и
обязанности сторон на случай несоответствия качества поставляемого товара, обусловленного в договоре. Здесь может быть оговорено, что покупатель обязан принять товар, если отступление от установленного качества не
превышает известного предела, по соответственно пониженной цене. Эту
скидку в биржевой торговле принято называть рефакцией. При поставке товара более высокого качества, чем предусмотрено условиями контракта,
покупатель уплатит продавцу надбавку за повышенное качество, которая
называется бонификацией. Размеры рефакции и бонификации обычно устанавливаются в контракте или арбитражём.
Вопросы, решаемые при исследовании некоторых приоритетных
групп товаров:
1. При исследовании пищевых продуктов определяют:
а) соответствует ли качество представленного на исследование продукта сертификату безопасности;
б) является ли товар натуральным продуктом или фальсифицированным и по каким показателям;
в) компонентный (ингредиентный) состав продукта;
г) является ли данный продукт сахаром белым или сахаром-сырцом;
д) потребительские качества и оптовую рыночную стоимость (цену)
товара.
2. При исследовании нефти и нефтепродуктов определяют:
а) является ли вещество нефтепродуктом;
б) к какой группе, марке продукции относится исследуемое вещество;
в) октановое число бензина;
г) основное назначение исследуемого вещества.
3. При исследовании металлов и сплавов определяют:
а) какой металл (сплав) представлен на исследование;
б) марку металла (сплава);
в) является ли металл (сплав) драгоценным, если «да», то каково в нём
количественное содержание компонентов.
СЕРТИФИКАЦИЯ ПРОДУКЦИИ КАК ФОРМА БИРЖЕВОЙ
ЭКСПЕРТИЗЫ
Сертификация представляет собой вид деятельности по оценке соответствия. Она также может осуществляться подтверждением соответствия
(декларация соответствия), регистрацией, аккредитацией, контролем и
надзором, прочими действиями участников, представляющих интересы постав-щиков (первая сторона) и покупателей (вторая сторона). Третьей стороной в рассматриваемом вопросе признаётся орган, независимый от непосредственных участников.
Подтверждение соответствия принимает вид документального под1.3.
18
тверждения соответствия объекта регулирования установленным требованиям. Подтверждение соответствия имеет смысл применять тогда, когда
требуется официально удостоверить и довести до неопределённого круга
лиц факт соответствия выпускаемой на биржевой рынок продукции установленным требованиям.
Подтверждение соответствия является финальной частью оценки и ей
предшествуют различные доказательства (испытания, проверка производства и другое). Форма подтверждения соответствия - определённый порядок
документального удостоверения соответствия. А сертификат соответствия
(рис. 2) - это документ, удостоверяющий соответствие объекта предъявленным требованиям, третьей стороной.
СИСТЕМА СЕРТИФИКАЦИИ ГОСТ Р
ГОССТАНДАРТ РОССИИ
СЕРТИФИКАТ СООТВЕТСТВИЯ
(1)№
(2) Срок действия с
по
№
(3) ОРГАН ПО СЕРТИФИКАЦИИ
(4) ПРОДУКЦИЯ
(6) СООТВЕТСТВУЕТ ТРЕБОВАНИЯМ
(5) код ОК 005 (ОКП):
НОРМАТИВНЫХ ДОКУМЕНТОВ
(7)
(8)
(9)
код ТН ВЭД:
ИЗГОТОВИТЕЛЬ
СЕРТИФИКАТ ВЫДАН
(10) НА ОСНОВАНИИ
(11) ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ
ИНФОРМАЦИЯ
(12) Руководитель органа
подпись
М.П.
Эксперт
инициалы,
фамилия
подпись
инициалы,
фамилия
Сертификат имеет юридическую силу на всей территории
Российской Федерации
Рис. 2. Форма сертификата соответствия при обязательной
сертификации продукции
По признаку обязательности процедуры различают обязательное и
добровольное подтверждение соответствия. В свою очередь, обязательное
подтверждение соответствия по признаку стороны, удостоверяющей его,
подразделяется на декларирование соответствия (первая сторона) и обязательную сертификацию (третья сторона).
19
Декларация о соответствии (рис. 3), таким образом, представляет собой документ, которым первая сторона удостоверяет соответствие выпускаемой в обращение продукции требованиям технических регламентов.
ДЕКЛАРАЦИЯ О СООТВЕТСТВИИ
_______________________________________________________________
наименование организации или фамилия, имя, отчество индивидуального
________________________________________________________________
предпринимателя, принявших декларацию о соответствии, сведения о реги_________________________________________________________________
страции организации или индивидуального предпринимателя: наименование
_________________________________________________________________
регистрирующего органа, дата регистрации, регистрационный номер, адрес,
_________________________________________________________________
телефон, факс
в лице_____________________________________________________
должность, фамилия, имя,
________________________________________________________________
отчество руководителя организации, от имени которой принимается декларация
заявляет, что _______________________________________________
наименование, тип, марка продукции (услуги),
________________________________________________________________
на которую распространяется декларация, код ОК 005-93 и (или) ТН ВЭД ТС
_______________________________________________________________
или ОК 002-93 (ОКУН), сведения о серийном выпуске или партии
________________________________________________________________
(номер партии, номера изделий, реквизиты договора (контракта), накладная,
________________________________________________________________
наименование изготовителя, страны и т.п.)
соответствует требованиям _______________________________
обозначение нормативных документов,
________________________________________________________________
соответствие которым подтверждено данной декларацией, с указанием пунктов
___________________________________________________________________
этих нормативных документов, содержащих требования для данной
________________________________________________________________
продукции (услуги)
Декларация принята на основании _______________________
информации о документах,
________________________________________________________________
являющихся основанием для принятия декларации
Дата принятия декларации ______________
Декларация о соответствии действительна до ______________
М.П. _____________
__________________________________
подпись инициалы, фамилия
Сведения о регистрации декларации о соответствии ________
наименование
______________________________________________________
и адрес органа по сертификации, зарегистрировавшего декларацию
________________________________________________________________
дата регистрации и регистрационный номер декларации
М.П. ______________________________________________________
подпись, инициалы, фамилия руководителя органа
Рис. 3. Форма декларации о соответствии
20
По существу, сертификация - это форма осуществляемого органом по
сертификации (то есть третьей стороной) подтверждения соответствия объектов требованиям технических регламентов, положениям стандартов, сводов правил или условиям договоров. Другой вариант определения сертификата соответствия: документ, выданный органом по сертификации и
удостоверяющий соответствие объекта установленным требованиям.
Декларирование соответствия - форма подтверждения соответствия
продукции требованиям технических регламентов первой стороной. А до
вступления в полную силу соответствующих технических регламентов декларирование пока что подтверждает соответствие обязательным требованиям стандартов (конечно, при соблюдении условий, определенных п.1
ст.46 Закона РФ № 184-ФЗ от 27.12.2002 г. «О техническом регулировании»).
В общем случае декларация (от лат. «declaratio» - объяснение) переводится как объявление, заявление, торжественное провозглашение. Обозначение, служащее для информирования приобретателей о соответствии
объекта сертификации (декларирования) установленным требованиям, носит название «Знак соответствия» (рис. 4).
а
б
в
г
Рис. 4. Знаки соответствия:
1 - знаки соответствия в системе ГОСТ Р (а - знак соответствия при обязательной сертификации; б - знак соответствия «Системы добровольной сертификации» Госстандарта
России; в - знак соответствия системы менеджмента качества; г - знак соответствия требованиям национальных стандартов РФ);
2 - знаки соответствия при обязательной сертификации национальных систем отдельных
стран СНГ (а - Беларуси; б - Украины; в - Казахстана; г - Узбекистана);
3 - знаки соответствия систем обязательной сертификации отдельных федеральных органов
исполнительной власти России (а - в области пожарной безопасности ГУ Государственной
противопожарной службы МЧС России; б - по экологическим требованиям Минприроды
России; в - по требованиям безопасности информации средств защиты информации Гостехкомиссии Росссии; г - службы Морского флота Минтранса России при сертификации
морских гражданских судов)
Основанием для маркирования продукции знаком соответствия явля-
21
ется сертификат соответствия или собственно (то есть первым лицом)
оформленная декларация. Право на применение знака соответствия может
предоставляться заявителю специальным разрешением или лицензией, которую в России выдаёт орган по сертификации.
Необходимо обратить внимание на принципиальное отличие знака
соответствия от сертификата (декларации) соответствия: знаком соответствия маркируется каждая единица продукции (непосредственно изделие,
тара, сопроводительная документация), поступающая к потребителю вместе с товаром; сертификат (декларация) соответствия, как правило, распространяется на группу продукции (партию или серийный выпуск).
В тех случаях, когда наличие знака соответствия является обязательным атрибутом продукции перед её реализацией, он может рассматриваться как знак допуска на рынок биржи.
Знак обращения на рынке представляет собой обозначение, служащее для информирования приобретателей о соответствии выпускаемой в
обращение продукции требованиям технических регламентов (рис. 5). Подобный знак действует и в рамках ЕС (рис. 6).
Рис. 5. Знак обращения на рынке
(знак соответствия техническому регламенту)
Рис. 6. Знак соответствия Европейским директивам
Продукция может поступать на рынок ЕС только после обязательной
процедуры оценки соответствия, при положительных результатах которой
она маркируется знаком.
Президентом России в мае 2006 года была подписана Дорожная карта по общему экономическому пространству России и Евросоюза, которая
чётко определяет позицию по сближению подходов к техническому регулированию названными участниками, указав на необходимость следования
принципам нового подхода, предусматривающим двухступенчатую модель:
существенные требования первой ступени включаются в технические регламенты, конкретные требования второй ступени - в добровольные стандарты.
22
Глава 2. ПРАКТИКА БИРЖЕВОЙ ЭКСПЕРТИЗЫ И
ФОРМИРОВАНИЯ РЫНКА НЕКОТОРЫХ ТОВАРНЫХ
ПОЗИЦИЙ
ОСОБЕННОСТИ БИРЖЕВОЙ ЭКСПЕРТИЗЫ ТОВАРОВ
ЖИВОТНОГО ПРОИСХОЖДЕНИЯ
Товары животного происхождения включены в раздел I TH ВЭД ТС:
«Живые животные, продукты животного происхождения» (классы 01 - 04).
Живые животные в ней обозначены различными товарными позициями класса 01 .
В качестве классификационных признаков отнесения различных товаров
животного происхождения к конкретным товарным позициям класса 02 «Мясо
и пищевые мясные субпродукты» используются: вид животного, вид разрубки,
термическое состояние, способ дополнительной технологической обработки
для обеспечения кратковременного хранения, направления использования.
Так, в класс 02 входит мясо различных животных: крупного рогатого
скота, свиней, овец, коз, лошадей, ослов, мулов, лошаков, домашней птицы,
кроликов, зайцев, северных оленей, китов, тюленей и некоторых других животных в виде туш, полутуш, четвертин, отдельных отрубов и субпродукты указанных видов животных и птиц.
Мясо и субпродукты, включенные в эту группу, могут находиться в
следующем виде: свежие (парные), включая пересыпанные солью для временной консервации при транспортировании; охлажденные (температура в
толще мышечной ткани около 0 °С); замороженные (температура в толще
мышечной ткани -8 °С и ниже); соленые или в рассоле (равномерно пропитанные солью до содержания поваренной соли не менее 1,2%); обезвоженные или копчёные (у которых отношение вода/белок равно или меньше 2,8).
Мясо крупного рогатого скота в свежем и охлаждённом видах,
например, находится в товарной позиции 02 01 , замороженном – 02 02 .
Туши животных представляют собой цельные туши забитых животных после обескровливания, нутровки и снятия шкуры (у свинины со шкуры удаляют щетину). Туши поставляют с головой или без, с ногами или
без, с некоторыми субпродуктами (почечным жиром, почками, диафрагмой) или без.
Полутуши представляют собой продукт, полученный в результате
симметричного разруба целой туши по центру каждого шейного, грудного,
поясничного и крестцового позвонков, по центру грудины и седалищнолобкового сращения.
Компенсированная четвертина туши крупного рогатого скота представляет собой часть туши, состоящую из передней четвертины, отрубленной на уровне десятого (или пятого) ребра, и задней четвертины, отруб2.1.
23
ленной на уровне третьего (или восьмого) ребра. Передние и задние четвертины, составляющие компенсированные (комплектующие) четвертины,
поставляют одновременно и в равном количестве. Неразделенные передние и задние четвертины представляют собой передние или задние части
туши, а разделенные - передние или задние части полутуши.
Отруба туш крупного рогатого скота «лопатка» и «лопаточная часть
с лучевой костью» - это спинная часть передней четвертины минимально с
четырьмя и максимально с десятью ребрами, отрубленными по прямой линии через точку сочленения первого ребра с грудиной до точки отгиба
диафрагмы на десятом ребре. Отруб туши крупного рогатого скота «грудинка» - это нижняя часть передней четвертины, включающая передний и
задний края грудинки.
Мясо свиней в свежем, охлажденном и мороженом видах представлено в товарной позиции 02 03 . Свинину поставляют в тушах, полутушах, а также в виде отдельных отрубов.
Баранина и козлятина свежая, охлажденная и мороженая включены в
товарную позицию 02 04 .
Всем известно, что мясо - основной компонент рациона питания человека. Пищевая ценность мяса заключается в том, что это прежде всего
источник энергии для человеческого организма. Сбалансированность аминокислотного состава белков, наличие биологически активных веществ,
высокая усвояемость выделяют данный продукт из общего рациона.
Преобладающие компоненты мясных продуктов - белки, липиды
(преимущественно триглицериды) и вода. Кроме того, в состав мяса входят
витамины, вещества, стимулирующие секреторно-моторную деятельность
пищеварительного аппарата, а также другие природные вещества.
Мясные продукты служат прежде всего источником необходимых
организму белковых веществ. Их биологическая роль состоит в том, что
они являются материалом для синтеза структурных белковых элементов
организма, ферментов и гормонов. В связи с этим белковые вещества подразделяют на полноценные и неполноценные. К полноценным относят
белки, в состав молекул которых наряду с прочими аминокислотами входят и радикалы незаменимых аминокислот (гистидина, валина, лейцина,
изолейцина, триптофана, метионина, лизина, фенилаланина, треонина).
Годовая потребность человека в полноценном белке 20 кг.
На втором месте по количественному содержанию в составе мяса
стоит жир, представленный в основном триглицеридами. Биологическая
роль триглицеридов состоит в том, что в организме они являются источником энергии. Калорийность триглицеридов примерно вдвое выше, чем углеводов, и, кроме того, они могут откладываться в организме в виде запасов. При этом триглицериды образуют буферные прослойки,
предохраняющие некоторые внутренние органы от повреждений при резких изменениях положения тела и всех его органов от переохлаждения.
Триглицериды содержат несинтезируемые в организме человека высоконе24
предельные жирные кислоты и жирорастворимые витамины.
Роль углеводов мяса (гликогена и глюкозы) определяется их участием в биохимических процессах, созревании мяса, формировании вкуса,
аромата, изменении консистенции, величины рН .
В составе сырого мяса имеется полный набор водорастворимых (В1;
В2; РР; В6; пантотеновая кислота; биотин; фолиевая кислота; В12; С) и жирорастворимых (A, D, Е, К) витаминов, регулирующих рост и физиологические процессы.
Минеральные вещества мышечной ткани (соединения К; Na; Са; Mg;
Fe; Zn) участвуют во многих обменных процессах и образовании буферных систем, влияют на степень растворимости и набухания белков.
Азотистые экстрактивные вещества участвуют в создании специфических аромата и вкуса мяса, способствуют улучшению органолептических
показателей и стимулируют секреторную деятельность пищеварительного
аппарата.
В составе мяса вода является преобладающим компонентом и связана с остальными его веществами. Для различных видов мясных изделий
количество воды, формы её связи и их прочность существенно различаются. Содержание воды в мясных продуктах не только обусловливает интенсивность переваримости компонентов мяса, но и продолжительность хранения в связи с возможным развитием микрофлоры.
В то же время мясо может служить источником веществ, оказывающих вредное влияние на организм человека. Внедрение в производство интенсивных технологий выращивания животных с использованием стимулирующих препаратов приводит к увеличению остаточного содержания
ветеринарных препаратов в мясе и мясопродуктах, которые неблагоприятно влияют на здоровье человека.
Применяемые в животноводстве корма и растительный фураж содержат остатки пестицидов, попадающие по пищевым цепям в мясо и мясопродукты и через них в организм человека.
Ухудшение экологической обстановки в мире приводит к загрязнению пищевых продуктов, в том числе мясных, тяжёлыми металлами, нитрозоаминами и другими токсикантами. Кроме того, мясо может стать источником заражения человека тяжёлыми заболеваниями и отравлениями,
если оно получено от животных, больных инфекционными и инвазионными болезнями.
В связи с этим при биржевой торговле живыми животными и мясом
особое значение имеют сертификация безопасности, ветеринарно-санитарная и идентификационная экспертизы.
Мировой рынок каждый день проверяет и пропускает огромные партии товаров, поступающих на продажу. Эта работа чрезвычайно сложна,
потому что требует не только богатого опыта, но и отличного оснащения.
Действительно, биржевая экспертиза мяса только на первый взгляд осуществляется по общим принципам, потому что это своеобразный продукт.
25
Во-первых, биржевая экспертиза мяса начинается с проверки документации. Это первый и основной этап, который даёт массу информации
экспертам. Здесь вся проверка проходит по стандартной схеме. Сначала
проверяется соответствие количества товара с сопроводительной документацией. На это не тратится много времени, потому что мясо проверяется на
вес. Затем эксперты обращаются к реквизитам, представленным в документации, чтобы проверить их на соответствие с действующими российскими
стандартами.
Во-вторых, необходимо обратить внимание на тот факт, что на втором этапе начинается проверка качества продукции. Биржевая экспертиза
мяса требует много времени, но его всегда не хватает. Мясо - это скоропортящийся продукт, поэтому его нужно проверять в кратчайшие сроки.
Получается, что проверка должна быть максимально точной, но никогда не
должна превышать установленных сроков. В этот момент помогает только
многолетний опыт и отличное оборудование. Скоропортящиеся продукты
всегда были проблемой для биржевой экспертизы.
Медико-биологические требования и санитарные нормы качества
продовольственного сырья и пищевых продуктов(СанПиНы), утверждённые ещё в 1989 году МЗ СССР, содержат комплекс показателей пищевой
ценности и безопасности мяса и изделий из него, включая нормативы предельно допустимого содержания вредных веществ, таких как пестициды,
антибиотики, контаминанты биологической природы и другое.
С употреблением зараженного мяса связано возникновение некоторых гельминтозов. Среди них наиболее важны тениидоз и трихинеллёз.
Личинками возбудителя тениидоза (финнами) поражается свинина. При
обнаружении более трех финн на 40 см2 мышц мясо считается непригодным для употребления в пищу и подлежит технической утилизации. При
количестве финн менее трёх на 40 см2 мясо считают условно годным, допустимым к реализации только после обезвреживания - специальной тепловой обработки, замораживания или посола, проводимых по специальной
инструкции. Большую опасность представляет трихинеллёз. Свинина, поражённая гельминтом трихинеллой, не допускается к реализации и подлежит технической утилизации.
Через мясо больных животных человеку могут передаваться сибирская язва, сап, туберкулёз, бруцеллёз, ящур. Признаки недоброкачественности мяса - наличие слизи и плесени, дряблая консистенция, кислый,
затхлый или гнилостный запах, пигментные пятна. Бульон при варке такого мяса становится грязным, с хлопьями и гнилостным запахом. Такое мясо употреблять в пищу опасно.
Холодильная обработка мяса является одним из наиболее совершенных способов сохранения его качества. В промышленности используют
различные температурные условия его хранения. Охлажденные продукты
сохраняют при температуре от 0 до -5 °C в течение 8-15 сут., замороженные - при -12 °C - в течение 3 мес. (свинина, гуси) и 6-8 мес. (куры, говя26
дина, баранина), при -15 °C - 6 мес. (свинина, гуси) и 9 мес. (остальные виды мяса), при -18 °C - 10 мес. (гуси) и 12 мес. (остальные виды мяса), при
-23 °C - более 18 мес. (все виды мяса).
Ветеринарно-санитарная экспертиза - одна из отраслей ветеринарии,
которая изучает методы санитарно-гигиенического исследования пищевых
продуктов и технического сырья животного происхождения и определяет
правила их ветеринарно-санитарной оценки. В связи с этим в общей системе подготовки ветеринарных врачей учебный план предусматривает
изучение курса ветеринарно-санитарной экспертизы с основами технологии и стандартизации продуктов животноводства. Программой данного
курса определено, что ветеринарный врач должен уметь проводить ветеринарно-санитарные мероприятия и решать вопросы санитарно-гигиенического исследования и ветеринарно-санитарного благополучия пищевых
продуктов и технического сырья животного происхождения при их производстве (птицефабрики, агропромышленные и животноводческие комплексы, кооперативные предприятия(СПК), крестьянские, фермерские(КФХ) и
личные подсобные(ЛПХ) хозяйства селян), на всех этапах технологии переработки (мясо-, птицекомбинаты и другие предприятия), при транспортировке, хранении, а также в местах реализации (рынки). С учётом этих
требований ветеринарный врач должен иметь практические навыки приёма
и сдачи убойных животных, транспортировки и подготовки их к убою,
знать основы технологии и стандартизации при производстве продуктов
животноводства, владеть современными методами их исследований и знаниями научно обоснованной санитарной оценки.
В обязанности ветеринарного врача на рынках входит, кроме того,
оценка качества и проведение ветеринарно-санитарной экспертизы растительных пищевых продуктов.
Ветеринарно-санитарная экспертиза - наука, изучающая методы санитарно-гигиенического исследования пищевых (мясо, яйца) и сырьевых
(кожа, шерсть) продуктов животного происхождения, а также устанавливающая научно обоснованную ветеринарно-санитарную оценку этих продуктов.
Основное в работе ветеринарно-санитарного эксперта - предупредить
возможность заражения людей через продукты, полученные от больных
животных, а также предотвратить перенос заразных заболеваний с инфицированных продуктов (сырья) на здоровых животных. При этом особую
опасность представляют антропозоонозы - заболевания, общие для животных и человека (сибирская язва, туберкулёз, бруцеллёз, трихинеллёз и другие).
Недоброкачественные (инфицированные) продукты и отходы боенского производства по указанию ветеринарного врача конфискуют и обязательно обезвреживают или уничтожают.
Основными объектами изучения ветеринарно-санитарной экспертизы, таким образом, служат пищевые продукты и сырье, получаемые от
27
сельскохозяйственных животных, а также яйца, растительные продукты.
Основные цели ветеринарно-санитарной экспертизы:
1) оберегать людей от болезней, которые могут передаваться через
мясопродукты, животное сырье;
2) обеспечивать высокое санитарное качество продуктов и сырья
животного происхождения в процессе их первичной обработки, хранения и
транспортировки;
3) контролировать качество поступающих в продажу на рынок
продуктов;
4) не допускать распространения через продукты животноводства
инфекционных и инвазионных болезней.
2.2. МИРОВОЙ РЫНОК ЖИВЫХ ЖИВОТНЫХ И ИХ МЯСА
Достаточно резкого изменения конъюнктуры мирового рынка мяса в
последние годы не происходило. Несмотря на ряд вспышек эпизоотии животных, быстрый рост цен на сырье, энергоносители и корма, отрасль развивалась стабильно в условиях роста потребления, подкрепленного увеличением покупательской способности. Хотя уже с начала 2009 года в силу
мировых экономических проблем, сложившиеся на рынке мяса производственные отношения начинают переживать период кризиса уже не только в
сегменте международной торговли, но и во внутренних взаимоотношениях
перерабатывающих предприятий с отраслью животноводства. Развитие
данных взаимоотношений будет зависеть на ближайшую перспективу как
от готовности банковской системы к финансированию инвестиционных
проектов в животноводстве, так и от мер поддержки государственной политикой развития данной отрасли.
Общий рост экономики во всём мире создал условия для повышения
спроса. В настоящее время потребление мяса в мире на душу населения
составляет около 42 кг, при этом в развитых странах - более 82, в развивающихся - около 30 кг в год на человека. Больше всех мяса потребляют жители Соединенных Штатов Америки - 120 кг на человека в год. Среди стран
СНГ - самый высокий показатель по потреблению мяса у Республики Беларусь - в 2007 году этот показатель составил 69 кг/чел. в год.
В 2007 году по производству мяса (в убойном весе) на душу населения в странах СНГ лидирующее место также занимала Беларусь (84 кг), далее Казахстан (54 кг), Украина (41 кг) и Россия (40 кг). Низкий уровень самообеспечения и высокий уровень импорта мяса и мясопродуктов
наблюдался у Армении, Казахстана, Азербайджана. Недостаточно производится животноводческой продукции для удовлетворения потребности по
мясу и в Российской Федерации, несмотря на взятый правительством курс
повышения производства объёмов животноводческой продукции внутри
страны.
За период 2000-2008 годов производство мяса в мире увеличилось
более чем на 44 млн. т . Мировой баланс мяса в 2007 году составил
28
278,5 млн. т, однако по оценочным данным, мировое производство в
2008 году незначительно снизилось.
В мировом производстве мяса всех видов свинина занимает более
37%, мясо птицы - 32% . Доля производства говядины имеет тенденцию к
снижению, причинами этого являются сравнительно медленная окупаемость по сравнению с другими отраслями животноводства, рост цен на
корма, участившиеся случаи эпизоотии среди крупного рогатого скота.
Самыми крупными производителями мяса (в убойном весе) в мире
являются Китай (около 82 млн. т), США (более 41 млн. т), Бразилия (около
20 млн. т). Большие объёмы мяса производят Германия (6,8), Мексика
(5,3), Франция (5,2), Испания (5,2), Канада (4,5), Аргентина (4,5), Австралия (3,9), Италия (3,9), Польша (3,5).
По видам мяса в ближайшие годы будет наблюдаться рост потребительского спроса на мясо птицы - самого доступного источника животного
белка по цене, колебания уровня потребления мяса свинины и снижение
потребления мяса говядины из-за его высокой себестоимости и цены.
Основные экспортёры мяса:
- говядина и телятина: Бразилия, Австралия, Индия, США, Новая Зеландия, Аргентина, Канада;
- свинина: США, ЕС-27, Канада, Бразилия;
- мясо бройлера: США, Бразилия, ЕС-27, Китай, Таиланд, Канада;
- мясо индейки: США, Бразилия, ЕС-27, Канада.
По сделанным ранее специалистами ФАО прогнозам, к 2020 году
при сохранении наметившихся тенденций роста объём производства мяса в
мире достигнет 315 млн. тонн, и при численности населения - 7 млрд. человек (ООН зарегистрировало в конце 2010 года рождение на Земле 7 миллиардного жителя) потребление мяса в расчёте на душу населения может достигнуть 45 кг в год. Из основных экспортёров говядины и телятины в
2008 году выделялись: Бразилия (1801 тыс. т), Австралия (1407 тыс. т), Индия (625 тыс. т), США (856 тыс. т), Новая Зеландия (533 тыс. т), Аргентина
(421 тыс. т), Уругвай (361 тыс. т), ЕС-27 (201 тыс. т).
К основным странам, импортирующим говядину, относятся: США,
Россия, Япония, Евросоюз и Мексика.
2.3. ПРОИЗВОДСТВО, ФОРМИРУЮЩЕЕ ПРЕДЛОЖЕНИЕ
МЯСА В РОССИИ, И ЕГО ПОТРЕБЛЕНИЕ
(ОБЕСПЕЧЕННЫЙ ПОКУПАТЕЛЬСКИЙ СПРОС) В СТРАНЕ
Рынок мяса и мясопродуктов - один из основных секторов продовольственного рынка. Пищевая ценность мяса характеризуется количеством и соотношением белков, жиров, витаминов, минеральных веществ и
степенью усвоения этих веществ организмом человека.
В настоящее время показатель потребления мяса и мясопродуктов в
России на душу населения практически в 2 раза меньше научно обоснованной нормы, которая составляет около 80 кг в год. Средний россиянин
29
потребляет мясопродуктов почти в 3 раза меньше, чем житель США, и в
2 раза меньше, чем граждане Франции и Германии.
Но такая ситуация наблюдается не во всех группах населения,
например, показатель потребления мясопродуктов в наиболее зажиточных группах населения России (группы 8-10) близок к западным. И, наоборот, в
наиболее бедных группах населения (1-3) потребление мяса сведено к минимуму. Таким образом, главным фактором, влияющим на потребление мясопродуктов в стране, является фактор личного дохода. При росте личных
доходов населения происходит изменение структуры питания, в пользу увеличения потребления более дорогих продуктов питания.
Другим фактором, влияющим на потребление данного вида продукции, является зависимость российского производителя от импортного сырья. Результатом этого становится то, что цены на мясопродукты зависят
от валютного курса. Быстрый рост цен на продукты данной группы привёл к
постепенному вытеснению их из потребительского рациона, замене на относительно более дешёвые продукты питания.
Ещё одним фактором являются потребительские предпочтения, которые с 1998 года переориентировались на «русское, национальное». Это явилось следствием августовского кризиса, а также пресыщение потребителя западными продуктами.
Как и потребление, производство мяса и мясопродуктов в России постепенно снижалось до конца 1999 года. Причинами этого стали:
1. Снижение потребления, на которое, в свою очередь, влияли различные
факторы, рассмотренные выше.
2. А также значительная доля импортных поставок, достигающая в некоторых видах продукции 30% .
В 2000 году значительно повышается конкурентоспособность продукции
отечественных товаропроизводителей. Во многом на это повлияло придание
особого внимания качеству производимых продуктов, а, следовательно, повышение престижа отечественных производственников. Некоторые предприятия, использующие высокотехнологичное оборудование, способны производить
продукцию, соответствующую европейским стандартам. Продукция этих
предприятий достаточно популярна среди населения: по данным журнала
«Маркетинг в России и за рубежом» более 90% жителей страны доверяют отечественным производителям мясной продукции. В последнее время этим стали
пользоваться и иностранцы (тактика «маскировки» своей продукции под российскую): на колбасу, производимую за границей, наносится этикетка с давно
известными и привычными российскому потребителю названиями, что
обеспечивает, сбыт этой продукции.
Сейчас можно говорить о формировании группы лидеров российского рынка и появлении первых отечественных брендов на рынке мясопродуктов. Как правило, это московские предприятия:
«Черкизовский», «КампоМос», «Микояновский». Стоит отметить, что
предприятия «средней» группы также быстро развиваются и занимают силь30
ные позиции на региональных рынках, что говорит о высокой инвестиционной привлекательности мясоперерабатывающей отрасли. Об этом также свидетельствует бурный рост числа мелких товаропроизводителей.
Одной из наиболее острых проблем в современной мясоперерабатывающей
промышленности России является проблема обеспечения сырьём предприятий
данной отрасли. Отечественные сельскохозяйственные товаропроизводители не
могут обеспечить предприятия мясоперерабатывающей отрасли достаточным
количеством качественного сырья. Поэтому возникает необходимость приобретения на международной бирже импортного сырья.
Основной причиной этого стала неприспособленность сельскохозяйственных предприятий России к новым условиям хозяйствования. С
1991 года были нарушены связи между поставщиками сырья и производителями готовой продукции, для восстановления которых требовался длительный период времени. Использование импортного сырья ставило в зависимость предприятие, работающее на этом сырье, от колебания курса
валют, а это способно было снизить конкурентоспособность производимой
продукции. Кроме того, сложившаяся ситуация угрожала экономической безопасности страны, так как допустимый 20%-ый порог импорта был значительно превышен: почти половина необходимого мяса импортировалось
(47%), 63% составлял импорт птицы. Наиболее тяжёлая ситуация сложилась в крупнейших городах страны: в Москве и Санкт-Петербурге - 65 и
50% необходимого сырья соответственно.
По данным Госкомстата России, чтобы столицы смогли прожить без
импорта, российские сельхозтоваропроизводители должны были разово увеличить производство мяса в 1,5-2 раза. Однако по приблизительным подсчётам
объёмы производства птицы можно увеличивать на 10%, свинины на 5%,
говядины на 1-2% в год.
Следует добавить, что данная ситуация осложнялась неспособностью отечественных сельскохозяйственных предприятий к сотрудничеству с мясоперерабатывающими заводами. Поставщики сырья не могли обеспечить ни постоянство качества сырья, ни требуемые условия и графики поставок.
Важной тенденцией является стремление предприятий обеспечить собственную сырьевую базу. По этому пути пошли, например, «Черкизовский», «Парнас» и другие. Инвестиции в такие проекты рассчитаны на перспективу, однако в случае удачной реализации их владельцы получат
солидное конкурентное преимущество.
Учитывая глубину проблемы, можно предположить, что зависимость
отечественных производителей мясопродуктов сохранится как минимум на
протяжении 3-5 лет.
Перспективы развития рынка мясной продукции связаны в основном
с возможностью приспособления отечественных товаропроизводителей к
текущей ситуации, которая складывается в стране. Расширение производства мясопродуктов в России возможно только за счёт увеличения объёмов
потребления населением данной продукции.
31
Основными факторами, влияющими на потребление мяса и мясопродуктов являются:
1. Уровень жизни населения. По прогнозам правительства РФ, в
ближайшее время будет наблюдаться рост доходов населения. Таким образом, вероятным прогнозом будет умеренный рост потребления мясопродуктов. Но объём рынка мяса будет расти более медленными темпами, чем
потребление. Это связано с уменьшением численности населения. В такой
ситуации потребление колбасных изделий будет расти быстрее, чем мяса в
целом (это происходит вследствие изменения доходов и, соответственно,
структуры потребления).
2. Колебания валютного курса. Предсказать динамику валютного
курса в России практически невозможно. Можно только предположить,
основываясь на относительной стабильности экономического роста, что
резкие скачки валютного курса произойти не должны. Следовательно, потребление мясопродуктов не будет снижаться из-за роста цен, так как динамика этих цен будет определяться общим уровнем инфляции. Влияние
данного фактора будет сглаживаться по мере развития собственной сырьевой базы.
В последнее время вытеснение мяса мясопродуктами обусловлено
изменением социальной ситуации в обществе: наблюдается устойчивая
тенденция к снижению свободного времени у людей, занятых в рыночных
структурах. Рынок мясной переработки в России является слабо концентрированным. На долю пяти крупнейших игроков отрасли приходится не
более четверти рынка. Развитие отечественных товаропроизводителей, а
также укрепление их позиций на внутреннем рынке означает резкий рост
конкуренции между ними. Этому способствует и уровень загруженности
производственных мощностей.
По данным ФСГС РФ, производство мяса, включая субпродукты, в
России по итогам 2008 года по сравнению с аналогичным периодом
2007 года увеличилось на 11,6% до 2,9 млн. т . В 2007 году в хозяйствах
всех категорий в России насчитывалось 16 млн. голов свиней (на 1,3%
больше, чем в 2006 году), 20,9 млн. голов овец и коз (на 6,3% больше, чем
в 2006 году) и 21,4 млн. голов крупного рогатого скота (на 0,1% меньше,
чем в 2006 году).
По данным Федеральной таможенной службы РФ, импорт свежего и
замороженного мяса в Россию (без учета мяса птицы) в 2008 году, несмотря на действие квот и повышенных пошлин, вырос до 1619 тыс. т с
1489 тыс. т за 2007 год в натуральном выражении. В денежном выражении
в 2008 году этот показатель увеличился более значительно - на 43,4% до
4,9 млрд. долл.США с 3,4 млрд. долл.США в 2007 году. В конце 2008 года
наблюдалось снижение объёмов импорта мяса в Россию. Россия входит в
число стран с самыми высокими темпами роста продовольственной инфляции в Европе.
Объём производства птицы на убой в России в 2008 году увеличился
32
на 15% относительно 2007 года, превысив 3 млн. т . Среди субъектов РФ
лидирующими по численности крупного рогатого скота являются Республики Башкортостан, Татарстан и Дагестан (с мусульманским населением),
поголовье КРС в которых в 2007 году составляло соответственно
1746,4 тыс. голов, 1116,8 тыс. голов и 912,2 тыс. голов. По словам вицепремьера Зубкова В.А., в 2008 году с государственной поддержкой было
введено в действие 82 новых и 80 реконструированных объектов свиноводства. Это позволило получить дополнительно 244 тыс. тонн свинины. Одним из лидеров по объёму инвестиций в производство свинины и количеству инвестиционных проектов является госкорпорация(ГК) «Талина».
Группа управляет бизнесом в сфере сельского хозяйства, мясопереработки
и торговли. У "Талины" имеются представительства в Республиках Мордовия, Марий Эл, Татарстан, Чувашия; Нижегородской, Ульяновской,
Оренбургской, Пензенской, Московской, Кировской, Самарской областях,
Санкт-Петербурге, Москве.
Мордовский агрохолдинг «Талина» в последнее время сосредоточился на двух крупных инвестпроектах - в Ульяновской области и Забайкальском крае (соответственно свиноводческом комплексе „Симбирский
бекон“ и мясокомбинате „Даурский“), где в отличие, например, от Нижегородской области наблюдается дефицит мяса.
2.4. ОСОБЕННОСТИ БИРЖЕВОЙ ЭКСПЕРТИЗЫ ТОВАРОВ
РАСТИТЕЛЬНОГО ПРОИСХОЖДЕНИЯ
2.4.1. ИДЕНТИФИКАЦИОННАЯ ЭКСПЕРТИЗА ТОВАРОВ
РАСТИТЕЛЬНОГО ПРОИСХОЖДЕНИЯ
С 1 января 2010 года заработал Таможенный союз России, Белоруссии и Казахстана, поэтому вместо ТН ВЭД России в таможенных органах
РФ используется ТН ВЭД таможенного союза. ТН ВЭД ТС - товарная номенклатура внешнеэкономической деятельности вместе с единым таможенным тарифом таможенного союза Республики Беларусь, Республики
Казахстан и Российской Федерации (ЕТТ ТС) - классификатор товаров,
утверждённый главами трёх государств 27.11.2009 и введён в действие с
1 января 2010 года. Коды ТН ВЭД состоят из 10 цифровых знаков. Массив
их включает 21 раздел и 97 групп(классов). В кодах ТН ВЭД строго соблюдаются принципы однозначного отнесения товаров к той или иной позиции. Правильное определение товара и его классификация имеет решающее значение при определении ставок, установлении таможенного режима, льгот, платежей.
Класс 07 ТН ВЭД ТС включает в свой перечень овощи (картофель,
перец, лук, чеснок, томаты, капусту, цикорий, морковь, репу, свеклу и другие корнеплоды, огурцы, бобовые и прочие овощи), а также съедобные
грибы, маслины, кабачки, тыкву и прочие виды овощей.
В класс 08 входят плоды (цитрусовые, бананы, финики, инжир, ды33
ни, арбузы, папайя, манго, яблоки, груши, абрикосы, виноград и другое),
орехи (арахис, кокосовые, бразильские, кедровые, фисташки и другое), кожура цитрусовых и бахчевых культур, предназначенная для употребления
в пищу в натуральном виде или после переработки.
В эти группы включены овощи и плоды в свежем, охлаждённом и
замороженном видах, а также консервированные для кратковременного
хранения и сушёные.
Охлаждёнными считаются овощи и плоды, температура которых понижена почти до 0 °С без их замораживания, однако отдельные продукты
(картофель, дыни и некоторые цитрусовые) считаются охлаждёнными, если
их температура понижена до 10 °С .
Овощи, плоды и орехи могут быть в целом виде, в виде долек, ломтиков, кусочков, кубиков, протёртые, в кожуре или очищенные от кожуры
и скорлупы, а также без косточек. Состояние гомогенизации (например,
замороженный концентрат апельсинового сока) не определяет продукты
классов 07 и 08 как приготовленные и поэтому классифицируемые в позиции 20 ТН ВЭД ТС, или арахис, который включён в товарную позицию
08 02 90 850 0 (разновидность прочих орехов свежих или сушёных, очищенных от скорлупы или не очищенных, с кожурой или без кожуры).
Класс 09 включает кофе, чай, мате (парагвайский чай) и пряности.
Если товарная позиция 09 01 отведена под кофе, то товарная позиция 09 02
включает чай неферментированный (зелёный), частично ферментированный (жёлтый, красный - Oolong tea) и ферментированный (чёрный) чай.
Его получают путём обработки верхушечной части растений ботанического сорта Thea. Чай данной товарной позиции может быть неароматизированный и ароматизированный. Чай ароматизируют с помощью эфирных
масел, применения искусственных ароматизаторов или частей ароматических растений и плодов. К этой товарной позиции относят также чай без
кофеина.
Класс 10 ТН ВЭД ТС «Хлебные злаки» включает различные виды
зерновых культур (пшеницу, полбу, меслин, овёс, рожь, рис, кукурузу,
сорго зерновое, гречиху, просо, семена канареечника) в нешелушёном виде, а также рис. Рис (товарная позиция 10 06) в отличие от других злаков
включает как нешелушёный рис (рис-сырец), так и шелушёный, полуобрушенный или полностью обрушенный, полированный или неполированный, глазированный или неглазированный и дроблёный (рис-сечка).
Масложировые товары включены в класс 15 ТН ВЭД ТС. К товарным позициям 15 07–15 15 относят жиры и масла растительного происхождения рафинированные или нерафинированные, без изменения их химического состава. Растительные жиры добывают из семян и плодов
растений. Жиры легче воды. Плотность их составляет 910-970 кг/м3. Жиры
не растворяются в воде, но растворимы в органических растворителях (диэтиловом эфире, четыреххлористом углероде, бензоле, бензине и других).
Касторовое масло растворяется в спирте, но прочие жиры в спирте раство34
ряются частично. С водой жиры могут образовывать эмульсии, то есть
распределяются в воде в виде мельчайших шариков. Классификационные
признаки отнесения различных жиров к конкретным товарным позициям
класса 15 ТН ВЭД ТС: вид перерабатываемого сырья; особенности получения; способы технологической обработки, не приводящие или приводящие к изменению химического состава; степень очистки; направления использования.
Жиры и масла растительного происхождения могут иметь твёрдую
или жидкую консистенцию. К сырым растительным маслам относятся растительные масла, полученные прессованием или экстрагированием и подвергнутые очистке от механических примесей путем осаждения, центрифугирования и фильтрации. Термин «сырые масла» распространяется и на
соевое масло, подвергнутое гидратации горячей водой для осаждения фосфатидов, и на хлопковое масло, очищенное от госсипола.
Класс 17 «Сахар и кондитерские изделия из сахара» включает различные виды сахаров (сахарозу, лактозу, мальтозу, глюкозу и фруктозу), а
также сахарный сироп, искусственный мёд, жжёный сахар, мелассу и кондитерские изделия из сахара.
Сахар тростниковый и свекловичный, химически чистая сахароза
представлены в товарной позиции 17 01. Тростниковый и свекловичный
сахар может быть неочищенным (сахар-сырец) в виде кристаллов коричневого цвета с содержанием сахарозы менее 99,5% сухого вещества. В результате дополнительной обработки неочищенного сахара получают рафинированный тростниковый или свекловичный сахар.
Белый сахар - это сахар (рафинированный или нерафинированный) с
содержанием сахарозы 99,5% на сухое вещество. В эту товарную позицию
включают также коричневый сахар, состоящий из белого сахара, смешанного с небольшим количеством карамельного колера или мелассы. Сахара
товарной позиции 17 01 могут содержать ароматические или красящие добавки.
Сахар представляет собой сахарозу высокой степени чистоты. Он обладает
высокой энергетической ценностью, быстро и полностью усваивается организмом человека.
Сахар на территории Российской Федерации различается степенью
очистки от сопутствующих веществ (минеральных, белковых, красящих, клетчатки). Чем выше степень очистки сахара, тем больше он содержит сахарозы и
имеет лучшие органолептические свойства.
Сахар входит в «Перечень товаров», подлежащих исследованиям биржевыми лабораториями. Идентифицируют и оценивают качество различных видов сахара по органолептическим и физико-химическим показателям.
Сахар-песок должен иметь однородные кристаллы, быть сыпучим, сухим на ощупь, полностью растворяться в воде, раствор сахара - прозрачным.
Важнейшие физико-химические показатели - содержание влаги, сахарозы, редуцирующих веществ. Массовая доля влаги в сахаре определяется методом вы35
сушивания до постоянной массы и нормируется в пределах 0,1- 0,4% . Количество сахарозы определяют поляриметрическим методом, который основан на
свойстве раствора сахарозы изменять направления колебаний луча поляризованного света.
Класс 18 «Какао и продукты из него» включает какао (в том числе
какао-бобы) во всех формах, какао-масло, шоколад и готовые пищевые
продукты, содержащие какао.
Какао-бобы относят к товарной позиции 18 01. Они представляют
собой семена плода дерева какао (Theobroma cacao), имеют плоскую яйцевидную форму и обычно бывают фиолетового или красноватого цвета. Какао-бобы состоят из плотной хрупкой оболочки, под которой располагается тонкая плёнка беловатого цвета, покрывающая ядро и делящая его на
несколько частей. Эта товарная позиция включает сырые и жареные семена, целые (в том числе отделённые от скорлупы, плёнок, кожицы и зародышей) или дроблёные.
Потребительские свойства овощей и плодов обусловливаются их пищевой ценностью, которые, в свою очередь, зависят от содержания углеводов, органических кислот, минеральных веществ, витаминов, вкусовых и
ароматических веществ. Овощи и плоды являются сильными возбудителями
деятельности пищеварительных желёз, что способствует усвоению не
только их самих, но и другой пищи. Кулинарная обработка и сушка мало
изменяют эти их свойства, а квашенье, соленье и консервирование - усиливают.
Химический состав овощей и плодов весьма разнообразен и значительно колеблется в зависимости от вида, ботанического сорта, места произрастания, способа возделывания, степени зрелости, способа хранения и
других условий.
Одной из наиболее распространённых составных частей плодов и
овощей являются углеводы (сахароза, фруктоза, глюкоза, крахмал, клетчатка, пектиновые вещества), которые обусловливают их высокую энергетическую ценность. Нерастворимый протопектин в недозрелых плодах в
процессе дозревания превращается в растворимый пектин, который помогает выводить из оргазма свинец. На свойстве пектина образовывать желе
в водном растворе в присутствии сахара и кислоты основано производство
джемов, мармеладов, пастилы, желе.
Плоды богаты органическими кислотами (яблочной, винной, лимонной и щавелевой). Дубильные вещества придают товарам растительного
происхождения терпкий, вяжущий вкус и стойкость при хранении.
Плоды и овощи имеют разную окраску. Их цвет от розового до тёмно-синего обусловлен антоцианами; жёлтый - каротином, ликопином,
ксантофиллом; зелёный - хлорофиллом.
В некоторых плодах и овощах содержатся сложные соединения сахаров со спиртами, альдегидами - гликозиды, которые участвуют в формировании специфического аромата и горьковатого вкуса плодов и овощей.
36
Большинство плодов и овощей не богаты белковыми веществами и
жирами, но являются источником разнообразных минеральных веществ.
Их аромат зависит от содержания эфирных масел, которыми богаты пряные овощи и цедра цитрусовых.
Плоды и овощи играют большую роль в питании как источники водо- и жирорастворимых витаминов (кроме D и В12), но богаты прежде всего витамином С.
Свежие плоды и овощи содержат много воды, что является одной из
основных причин неустойчивости их при транспортировании и хранении
вследствие развития паразитарных и физиологических повреждений.
Овощи по морфологическим (форма, окраска, размеры, особенности
строения) и хозяйственным (урожайность, устойчивость к болезням, лёжкость) признакам делят на хозяйственно-ботанические сорта. Плоды подразделяют на помологические сорта в зависимости от формы, окраски,
размеров, пищевых и вкусовых достоинств, урожайности, сохраняемости и
так далее.
Знание особенностей видовых, а также хозяйственно-ботанических и
помологических сортов овощей и плодов позволяет правильно идентифицировать их вид и присвоить соответствующий код товарной позиции ТН
ВЭД ТС. Биологический вид, хозяйственно-ботанический и помологический сорта идентифицируют в основном по внешним признакам: форме,
размеру, окраске кожуры и мякоти, особенностям строения, а также по
признакам, специфичным для конкретного вида.
Качество свежих плодов и овощей оценивают по общим (внешний
вид и размер) и специфическим (свойственным только данному виду продукции, например, состояние клубней картофеля) показателям. При оценке
качества выявляют бездефектные экземпляры, а также с наличием дефектов. Дефектом считается каждое несоответствие продукции хотя бы по одному показателю требованиям нормативных документов. Дефекты могут
быть значительными, ухудшающими товарный вид и сохранность продукции; незначительными, не влияющими на использование и сохранность;
критическими, существенно влияющими на использование продукции по
назначению; устранимыми и неустранимыми. При оценке качества плодоовощной продукции устанавливают количество продукции с незначительными дефектами, допустимыми по нормативной документации. Допустимые отклонения определяют по размеру и качеству.
Дефекты свежих плодов и овощей могут быть вызваны механическими, физиологическими, микробиологическими повреждениями, а также вредителями. Из механических повреждений для плодов в ограниченном количестве допускаются потёртости, царапины, нажимы, градобоины;
для овощей – проколы, потёртости, порезы. Раздавленные плоды и овощи
исключаются. Из физиологических повреждений к допустимым дефектам
относят загар, побурение мякоти, слабое увядание, подкожную пятнистость, незначительное позеленение, израстание и другое. Не допускаются
37
подмораживание, запаривание, увядание плодов с признаками морщинистости, прорастание, растрескивание. Из повреждений микробами допустимыми являются парша плодов и овощей, сажистый гриб цитрусовых.
Все остальные микробиологические заболевания недопустимы. Из повреждений сельскохозяйственными вредителями допускается проволочник в
картофеле. К недопустимым дефектам относятся повреждения личинками
жуков, грызунами.
В зависимости от наличия повреждений для свежей плодоовощной
продукции устанавливают следующие градации качества: стандартная, нестандартная и отход. Стандартная продукция отвечает всем требованиям
нормативных документов, то есть бездефектная, а также с дефектами в
пределах установленных нормативных отклонений. Нестандартной считается продукция с незначительными и значительными дефектами сверх
установленных норм допускаемых отклонений. К отходу относится продукция с критическими дефектами, недопустимыми по стандарту, так как
употребление её в пищу небезопасно для здоровья. В зависимости от использования отбракованной продукции отход подразделяют на технический брак и абсолютные отходы. Техническим браком считают продукцию, если в ней повреждено менее 50% мякоти и экономически целесообразно использовать неповреждённую часть для переработки. Стандартную
продукцию большинства видов плодов и овощей в зависимости от нормативных показателей качества подразделяют на товарные сорта.
Группа 40 01 ТН ВЭД ТС содержит латекс натуральный (натуральный каучук).
Основными отраслями лесозаготовительной промышленности в России, продукция которой кодируется позициями класса 44 ТН ВЭД ТС, являются:
- производство лесоматериалов круглых для пиломатериалов твёрдолиственных пород (древесина ценных лесных пород: дуб, бук, ясень. Их
экспорт из России осуществляется по лицензиям), например, товарные позиции (разновидности) 44 03 10 000 1 – из дуба, 44 03 10 000 2 – из бука,
44 03 10 000 3 – из ясеня;
- производство лесоматериалов круглых для пиломатериалов мягколиственных пород;
- производство лесоматериалов круглых для пиломатериалов резонансных;
- производство лесоматериалов круглых для пиломатериалов хвойных пород;
- производство лесоматериалов круглых для пиломатериалов берёзовых;
- производство лесоматериалов круглых для выработки клеёной фанеры (если она из дуба, бука или ясеня, то её экспорт из России лицензируется и кодируется в товарной позиции вида 44 08 90);
- производство лесоматериалов круглых для выработки целлюлозы и
38
древесной массы;
- производство сырья древесного для химической переработки.
Данная отрасль промышленности включает в себя: лесозаготовки,
состоящие из комплекса лесосечных работ и вывозки леса; лесосплав, в том
числе первичный (в основном по малым рекам) и транзитный (главным
образом по крупным рекам и водохранилищам), включающий работы по
сплаву древесины, первоначальной скатке её на воду и формированию
плотов; лесоперевалочные работы, связанные с передачей лесопродукции с
одного вида транспорта на другой. Кроме того, в лесозаготовительную
промышленность входят производства по использованию малоценной древесины и отходов: лесопиление, шпалопиление, производство технологической щепы, тарной дощечки и других изделий.
Товары текстильной группы в основном сосредоточены в XI разделе
ТН ВЭД ТС, включающем 14 классов (с 50 по 63). В номенклатуре текстильные товары - это материалы и изделия, получаемые из текстильных
волокон по различным технологиям: ткачеством, вязанием, плетением,
свойлачиванием, склеиванием, то есть которые в отечественном товароведении и материаловедении относят соответственно к текстильным, трикотажным, швейным товарам.
В XI разделе представлены текстильные товары, которые применяются по основному назначению; если же текстильным изделиям приданы какие-либо специфические свойства, то они могут быть включены в
другие разделы номенклатуры. Например, светочувствительные текстильные материалы отнесены к классу 37 , текстильные материалы с абразивным покрытием - к классу 68 , игрушки и спортинвентарь - к классу 95 .
В классы 50 - 53 включены природные волокна (соответственно
шёлк, шерсть, хлопок и прочие растительные волокна), причём в соответствующих классах - волокна, полуфабрикаты (пряжа из этих волокон), а
также и ткани из этих волокон. В классах 54 - 55 представлены химические
волокна, нити и ткани из этих волокон, причём в классе 54 - химические
волокна в виде нитей (комплексных и моно), а в классе 55 - короткие (резаные) волокна, пряжа из этих волокон и ткани из такой пряжи.
Основными признаками, используемыми при классификации товаров
классов 50 - 55, являются: вид волокна, степень его обработки, вид пряжи
или нитей по способу получения, линейная плотность пряжи или нитей, их
фасовка, волокнистый состав ткани, её поверхностная плотность, ширина,
характер отделки или выработки. Эти классы имеют сходную структуру,
хотя детализация классификации в каждом классе, естественно, различна.
В некоторых классах используются специфические классификационные
признаки. Так, в классах 54 ; 55 выделяют волокна и нити высокопрочные, а
в классе 51 при определении субпозиций для шерстяных тканей принимается во внимание их стоимость.
39
2.4.2. ОСОБЕННОСТИ БИРЖЕВОЙ ЭКСПЕРТИЗЫ КОФЕ
К товарной позиции 09 01 , например, относят кофе сырой (в виде
плодов, семян, в скорлупе или без), кофе жареный, кофе с кофеином и без
кофеина (полученный путем экстрагирования кофеина различными растворителями; если содержание кофеина в нём не превышает 0,2% на сухое
вещество), в виде зёрен, молотый, кофейная скорлупа и шелуха. К этой товарной позиции относят также заменители кофе с содержанием кофе в любых пропорциях.
Экспертиза кофе проводится в соответствии с требованиями, изложенными в Инструкции о порядке проведения экспертизы товаров экспертными организациями системы ТПП РФ (например, ООО «Волгоградэкспертиза» Волгоградской ТПП), Методике по экспертизе кофе,
нормативной и технической документации и положениях следующих российских законов: (в ред. Федеральных законов от 19.05.1995 N 82-ФЗ, от
21.03.2002 N 31-ФЗ, от 08.12.2003 N 169-ФЗ) «О торгово-промышленных
палатах в Российской Федерации», от 27.12.2002 N 184-ФЗ «О техническом
регулировании».
Данный вид экспертного исследования проводится на базе специализированных учреждений, которые не только имеют в своём штате специалиста, способного дать объективную оценку данного предмета экспертного
исследования, но и обеспечены необходимой технической базой для проведения полного его исследования.
Биржевая экспертиза кофе определяет соответствие данного вида товара установленным национальным стандартам:
- ГОСТ Р 51450-99 «Кофе зелёный (сырой). Виды дефектов»;
- ГОСТ Р 51449-99 «Кофе зелёный (сырой). Подготовка образцов для
определения органолептических показателей»;
- ГОСТ Р 52089-2003 «Кофе. Термины и определения».
(ИСО 3509:1989)
Поскольку кофе зелёный является специфическим товаром, не произрастающим в нашей стране, порядок проверки количества и качества
этого товара определяется ранее указанной Методикой.
Использование Методики по экспертизе кофе зелёного (сырого) и какао-бобов предусматривает предварительную идентификацию кофе зелёного.
В связи с этим ниже приведены данные, необходимые для специалистов по
оценке соответствия, в особенности экспертов по экспертизе кофе.
Кофе зелёный - это семена (зёрна) плодов вечнозелёного кофейного
дерева рода Coffea семейства Rubiacede, произрастающего в тропических
странах. Известно около 50 видов кофейного дерева, из которых промышленное значение имеют 3 вида: аравийский, либерийский, робуста.
Аравийский «Арабика» (Coffea Arabica Linnaeus) - самый распространённый вид кофейного дерева, дающий более 90% мировой продукции
кофе. Отличается нежным, приятным вкусом, тонким кофейным ароматом.
40
Большое разнообразие подвидов кофе «Арабика» является результатом селекции и взаимодействия ряда причин: места произрастания, климатических условий, различных высот над уровнем моря и так далее.
Либерийский «Либерика» (Coffea Liberica) - менее распространённый вид, напоминающий «Арабику» (но вкус его считается грубее), очень
вынослив к жаркому климату.
«Робуста» (Coffea canephora Pierre) - вид кофейного дерева, семена
которого содержат много кофеина, имеет грубый, резкий кофейный вкус и
высокую экстрактивность напитка.
В зависимости от места культивирования многочисленные виды кофе подразделяют на три группы: американские, азиатские и африканские.
Внутри групп названия кофе соответствуют названию страны, порту вывоза и другим признакам.
При экспертизе следует иметь в виду, что качество кофе зелёного зависит от вида дерева и места произрастания, способа первичной обработки
(сухой или мокрой), условий сушки и других факторов.
Плод кофе - ягода, которая по внешнему виду, размеру и окраске
напоминает вишню. В сочной мякоти ягоды заключено два плосковыпуклых зерна, прижатых друг к другу плоскими сторонами. В плоде также
может развиваться только одно из двух семян, приобретая овальнокруглую форму. Полезно знать, что после сбора плодов, зёрна освобождают от плодовой мякоти и внутренних оболочек мокрым, влажным или сухим способом, подвергают ферментации и сушке. В зёрнах кофе зелёного
содержится: вода – 9-12%, белки – 9-18%, сахара - 8-12%, кофеин - 0,7-3%,
минеральные вещества – 3-5%, экстрактивные вещества - 36%. Основным
компонентом кофе является алкалоид - кофеин, содержание которого в кофе ниже, чем в чае. Однако свободного кофеина в кофе больше, чем в чае,
поэтому жареный кофе оказывает на организм человека более жёсткое
воздействие.
Кофе жареный натуральный относится к группе пищевкусовых товаров. Основным веществом, обусловливающим физиологические свойства
кофе, является алкалоид кофеин, содержание которого колеблется от 0,7 до
1,5% в натуральном и не менее 2,8% в растворимом. В низкосортном кофе
содержание кофеина больше, чем в высокосортном. Кофейный кофеин
оказывает на организм человека более жёсткое воздействие, чем чайный,
поскольку в кофе он находится в свободном состоянии. В обжаренном кофе содержатся продукты карамелизации сахаров, которые обусловливают
его тёмный цвет, свойственные вкус и аромат.
2.4.3. ОСОБЕННОСТИ БИРЖЕВОЙ ЭКСПЕРТИЗЫ ЗЕРНА
Экспертиза качества зерна - комплекс мер, направленных на установление и подтверждение фактических показателей качества зерна, включающих в себя обследование транспортного средства (склада), отбор и ис41
пытание пробы, оформление паспорта качества зерна.
Качество зерна нормируется соответствующими стандартами. В ГОСТах на зерно, заготовляемое по всем культурам, установлены:
а) классификация и ассортимент - деление на типы, подтипы по различным признакам: окраске, размерам, форме и так далее;
б) а также базисные (расчётные) и ограничительные нормы.
Зерном называют продукт, который состоит из совокупности большого количества зёрен или семян, той или иной культуры - злаковой, бобовой, масличной. Указывается также, что у данной культуры считается основным зерном, сорной и зерновой примесями.
Товарная партия зерна получает название определённой зерновой
культуры (пшеницы, ржи и так далее), если она содержит не менее 85% зёрен данной культуры. Если количество зёрен основной культуры меньше
этой нормы, партия называется смесью зерна разных культур с указанием
их доли в процентах. Например, смесь: пшеница + рожь (60 + 40).
Классификация зерна и семян бобовых осуществляется по целевому
назначению, химическому составу, ботаническим признакам.
Базисные нормы качества - это те нормы, которым должно соответствовать зерно для получения за него полной закупочной цены. К ним относят влажность (14-15%), зерновую и сорную примеси (1-3%), натуру - в зависимости от культуры и района выращивания. Если зерно по влажности и
засорённости лучше базисных норм качества, то поставщику начисляется денежная надбавка. За излишние против базисных норм качества влажность и
сорность зерна производятся соответствующие скидки с цены и массы зерна.
Ограничительные нормы качества - это предельно допустимые пониженные по сравнению с базисными требования к зерну, при соответствии
которым оно может быть принято с определённой корректировкой цены.
В зависимости от качества зерно любой культуры делят на классы. В
основу деления положены типовой состав, органолептические показатели,
содержание примесей и специальные показатели качества. Отдельные требования, более строгие, устанавливаются на зерно, предназначенное для
производства продуктов детского питания.
Качество зерна определяется совокупностью действия внутренних
факторов - естественных особенностей растений и внешних факторов - состава почвы, климатических условий и агротехнических мероприятий.
Наличие в почве необходимого количества влаги, питательных веществ, а
также благоприятные климатические условия являются условиями сбора
высокого урожая зерна. В то же время ряд зерновых культур - озимая
рожь, яровой ячмень, озимая и яровая пшеница – характеризуется устойчивостью к неблагоприятным климатическим условиям.
Влияют на качество условия и сроки транспортирования и хранения
зерна. Помещения и ёмкости, предназначенные для хранения зерна и других продуктов, тщательно освобождают от прежних остатков продуктов и
пыли, если возможно, проводят влажную уборку, дезинфекцию и побелку.
42
Обязательно освобождают от сорняков, органических остатков и прочего
мусора пространство вокруг хранилища.
Для самой характеристики качества зерна применяют следующие показатели: общие (относящиеся к зерну всех культур); специальные (применяемые для зерна отдельных культур); показатели безопасности.
К общим показателям качества относятся обязательные, определяемые в любой партии зерна всех культур признаки: свежести (внешний вид,
цвет, запах, вкус), зараженности вредителями, влажности и засорённости.
К специальным, или целевым, относятся показатели качества, характеризующие товароведно-технологические (потребительские) свойства зерна. Они определяются в партии зерна отдельных культур, используемых на
конкретные цели.
В эту группу показателей входят стекловидность (пшеница, рис),
натура (пшеница, рожь, ячмень, овёс), число падения (пшеница, рожь), количество и качество сырой клейковины (пшеница), плёнчатость и выход чистого ядра (крупяные культуры), жизнеспособность (ячмень пивоваренный).
У пшеницы определяют также содержание мелких, морозобойных зёрен и
зёрен, повреждённых клопом-черепашкой.
Стекловидность характеризует структуру зерна, взаиморасположение
тканей, в частности крахмальных гранул и белковых веществ, и прочность
связи между ними. Этот показатель определяют просвечиванием на диафоноскопе и подсчётом количества зёрен (в %) стекловидной, полустекловидной, мучнистой консистенции. В стекловидном зерне крахмальные гранулы
и белковые вещества уложены очень плотно и имеют прочную связь, между ними не остаётся микропромежутков. Такое зерно во время дробления
раскалывается на крупные частицы и почти не даёт муки. В мучнистом зерне
имеются микропромежутки, которые придают эндосперму рыхлость, а при
просвечивании на диафоноскопе рассеивают свет, обусловливая непрозрачность зерна. Стандартами на зерно предусматривается определение
стекловидности пшеницы и риса.
Натура - масса установленного объёма зерна. Она зависит от формы,
крупности и плотности зерна, состояния его поверхности, степени налива,
массовой доли влаги и количества примесей. Натуру определяют с помощью пурки с падающим грузом.
Зерно с высокими значениями натуры характеризуют как хорошо
развитое, содержащее больше эндосперма и меньше оболочек. При уменьшении на 1 г натуры пшеницы выход муки снижается на 0,11% и увеличивается количество отрубей. Установлена зависимость между натурой и количеством эндосперма.
Натура разных культур имеет неодинаковое значение, например,
натура пшеницы – 740-790 г/л; ржи – 660-710; ячменя – 540-610; овса 460-510 г/л.
Число падения характеризует состояние углеводно-амилазного ком43
плекса, позволяет судить о степени пророслости зерна. При прорастании
зерна часть крахмала переходит в сахар, при этом усиливается амилолитическая активность зерна и резко ухудшаются хлебопекарные свойства. Чем
меньше показатель, тем выше степень пророслости зерна. Скорость падения
(с) шток-мешалки через водно-мучную смесь определяет число падения.
Этот показатель нормируется для пшеницы и положен в основу деления на
классы ржи.
Клейковина (определяют только у пшеницы) - это комплекс белковых
веществ зерна, способных при набухании в воде образовывать связную эластичную массу. Муку из пшеницы с высоким содержанием клейковины
можно использовать в хлебопечении самостоятельно или в качестве улучшителя слабых пшениц.
Плёнчатость - содержание, цветковых плёнок у плёнчатых злаков и
плодовых оболочек у гречихи, выраженное в процентах к массе зерна.
Плёнчатость сильно колеблется в зависимости от культуры, её сорта, района
и года выращивания (у гречихи – 18-28%, у овса – 18-46, ячменя - 7,5-15,
риса – 16-24%). Чем крупнее зерно, тем меньше плёнчатость и больше выход
готового продукта.
При возникшей необходимости дополнительно определяемыми являются показатели химического состава зерна, остаточное количество фумигантов (после обработки от вредителей), остаточное количество пестицидов, содержание микроорганизмов, радиационная загрязнённость. К
показателям безопасности относят содержание токсичных элементов, микотоксинов и пестицидов, вредных примесей и радионуклидов, которое не
должно превышать допустимых уровней согласно санитарных правил и
норм СанПиН 2.3.2.560-96 «Основные требования по показателям безопасности зерна и продуктов его переработки» (Табл. 1).
На качество зерна влияют показатели, характеризующие его потребительскую ценность. К ним относят: крупность, массу 1000 зёрен, выравненность (однородность), плотность, плёнчатость.
Крупность определяется линейными размерами - длиной, шириной,
толщиной. Но на практике о крупности судят по результатам просеивания
зерна через сита с отверстиями определённых размеров и формы. Крупное,
хорошо налившееся зерно даёт больший выход продуктов, так как содержит относительно больше эндосперма и меньше оболочек.
Крупность зерна может характеризовать специфический показатель масса 1000 зёрен, которую рассчитывают на сухое вещество. Зерно делят на
крупное, среднее и мелкое. Например, для пшеницы масса 1000 зёрен колеблется от 12 до 75 г . Крупное зерно имеет массу более 35 г, мелкое - менее 25 г
Выравненность определяют одновременно с крупностью просеиванием на ситах и выражают в процентах по наибольшему остатку на одном или
двух смежных ситах. Для переработки необходимо, чтобы зерно было выравненным, однородным.
Плотность зерна и его частей зависит от их химического состава. У
44
хорошо налившегося зерна плотность более высокая, чем у недозревшего,
так как наибольшую плотность имеют крахмал и минеральные вещества.
Таблица 1 – Показатели безопасности зерна
Допустимые уровни ПДК
Зерновые
и бобовые
Токсичные элементы, мк/кг,
не более:
цинк
свинец
кадмий
мышьяк
медь
Микотоксины, мг/кг,
не более:
0,50
0,10
0,20
0,03
50,00
афлатоксин В1
зеараленон
Т-2 токсин
Дезоксиниваленол (ДОН)
Пестициды, мг/кг, не более:
0,005
1,000
0,100
0,700
гексахлорциклогексан
ДДТ и его метаболиты
гексахлорбензол
ртуть
органические пестициды
Радионуклиды, Бк/кг:
цезий-137
стронций-90
Вредные примеси, мг/кг,
не более:
0,50
0,02
0,01
Не допускаются
80
140
загрязнённость вредителями хлебных запасов
15,00
спорынья
вязель разноцветный
головнёвые зёрна
фузариозные зёрна
0,05
0,10
10,00
1,00
Общие показатели качества зерна определяют органолептическими
и физико-химическими методами, а специальные и дополнительные - физико-химическими методами.
Органолептическими методами устанавливают цвет и внешний вид,
запах и вкус зерна. Цвет и внешний вид определяются осмотром образца;
эти признаки используют для распознания принадлежности зерна к тому
или иному виду (культуре), типу, иногда подтипу и сорту и отчасти для выявления его состояния.
45
Физико-химическими (лабораторными) методами устанавливают
влажность, засорённость, натурную массу, содержание белка и качество
клейковины, зараженность вредителями и другие показатели.
Потребительскую ценность зерна характеризуют следующими показателями: массой 1000 зёрен, выравненностью, относительной плотностью
или удельным объёмом зёрен, плёнчатостью, стекловидностью, содержанием клетчатки, белка и некоторыми другими.
Партия зерна, состоящая из хороших по своим свойствам зёрен, может быть увлажнена или засорена, но основные свойства зерна - его выполненность, количество эндосперма, химический состав при этом существенно не меняются. После очистки и сушки такое зерно может оказаться первоклассным. В то же время зерно щуплое, мелкое, с изменённым из-за неблагоприятных биохимических и биологических процессов химическим
составом остаётся плохим, даже если оно высушено, очищено, обладает
близкой к натурной норме массой и отвечает другим требованиям к его качеству.
В тех случаях, когда необходимо проведение биржевой экспертизы
зерна, данный вид экспертного исследования проводится на базе специализированных учреждений, которые не только имеют в своем штате специалиста, способного дать объективную оценку данного объекта экспертного
исследования, но, и обеспечены необходимой технической базой для проведения полного исследования этого объекта. Биржевая экспертиза зерна
проводится в тех экспертных учреждениях, экспертное заключение которых отвечает требованиям биржи и имеет юридическую силу.
Существует классификация всех биржевых ценностей по показателю
их предметного состава, а также по тому, каким способом будут исполнены обязательства по данному виду биржевой сделки.
Поскольку биржевые товары даже одной категории не являются абсолютно идентичными, торговля ими на бирже производится исходя из
общепринятых эталонов, допуская определённые для каждого вида товара
отклонения. Биржевая экспертиза зерна определяет соответствие данного
вида биржевых ценностей установленным стандартам. На сегодняшний
день эталонами качества различных видов биржевых ценностей являются
образцы, соответствующие международным либо государственным стандартам. Поэтому и при проведении биржевой экспертизы зерна эталоном
является товар, соответствующий отечественным и мировым стандартам.
В связи с тем, что при проведении торгов невозможно оценить качество предлагаемого товара, на бирже предусмотрено создание специальных
отделов или бюро экспертиз биржевых товаров, которые проводят экспертную оценку различных биржевых ценностей, в том числе и биржевую экспертизу зерна.
При проведении биржевой экспертизы зерна происходит экспертиза
качества данного вида биржевого товара, которая носит превентивный характер, путём выборочных проб определяя качество товара, выставляемого
46
на биржевые торги. Согласно существующему закону работы биржи, возможно проведение экспертизы качества товара практически на любом этапе организации оборота товаров на бирже, благодаря чему биржевые ценности в большинстве своём соответствуют заявленному качеству.
2.4.4. ОСОБЕННОСТИ БИРЖЕВОЙ ЭКСПЕРТИЗЫ
МАСЛОЖИРОВЫХ ТОВАРОВ
Масло соевое и его фракции (группа 15 07 ТН ВЭД ТС) получают
экстракцией семян сои или их прессованием. Это масло имеет бледножёлтый цвет, является высыхающим, применяется на пищевые цели (производство маргаринов, салатных приправ) и на технические нужды (производство лаков, красок, пластификаторов).
Масло арахисовое и его фракции (15 08) получают прессованием или
экстрагированием из орехов арахиса, такое масло - невысыхающее. Отфильтрованное и рафинированное арахисовое масло применяют в качестве
салатного, для приготовления пищи и производства маргаринов. Худшие
по качеству сорта арахисового масла используют на технические нужды
(изготовление мыла и смазочных материалов).
Масло оливковое и его фракции (15 09) получают из плодов оливкового дерева (Olea europaea L.) исключительно путём прессования при таких температурных режимах, которые не приводят к изменению свойств
масла.
В эту товарную позицию включены: оливковое масло первого (холодного) прессования (Virgin), прозрачное, от светло-жёлтого до зелёного
цвета, со специфическими запахом и вкусом, используется на пищевые цели; техническое оливковое масло имеет неприятные запах и вкус, после
рафинации может применяться на пищевые цели; рафинированное оливковое масло получают из оливкового масла первого (холодного) прессования, имеет светло-жёлтый цвет, прозрачное, без осадка, без характерных
запаха и вкуса, используется на пищевые цели самостоятельно или в смеси
с нерафинированным маслом; смеси и фракции указанных выше оливковых масел.
Оливковое масло (товарная позиция 15 10) получают методом экстракции с помощью растворителей остатков прессования маслин после получения масла оливкового первого (холодного) прессования. Сырое экстракционное оливковое масло может быть пищевым после рафинации. Оно
светлое, прозрачное, жёлтого и жёлто-коричневого цвета, без осадка, без
запаха и вкуса. Из смесей и фракций оливкового масла этой товарной позиции наиболее распространенная - смесь из рафинированного экстракционного масла (15 10) и масла оливкового первого (холодного) прессования (15 09).
Масло пальмовое и его фракции (15 11) получают из мякоти плодов
масличных пальм видов Elaeis guineensis, Elaeis melanococca, Acrocomia и
других, произрастающих в Африке, Центральной Америке, Малайзии и
47
Индонезии. Масло пальмовое получают экстракцией или прессованием,
характеризуется высоким содержанием пальмитиновой и олеиновой кислот. Рафинированное пальмовое масло используется для производства
маргаринов и в качестве фритюрного жира, а нерафинированное - для технических целей, в косметической и парфюмерной промышленности.
В товарную позицию 15 12 включены масло подсолнечное, получаемое из семян обыкновенного подсолнечника (Helianthus annuus),
сафлоровое из семян сафлора (Carthamus tinctoris) и хлопковое из семян
некоторых видов хлопка (Gassypium). Эти виды растительных масел бывают нерафинированными и рафинированными, их используют на пищевые и технические цели.
В товарную позицию 15 13 входят масло кокосовое (копровое),
пальмоядровое, масло бабассу и их фракции. Кокосовое (копровое) масло
получают из свежей или высушенной мякоти (копры) плодов кокосовой
пальмы (Cocos nucifera). Оно бывает бесцветное или бледно-жёлтого цвета, твёрдое при температуре ниже 25 °С, невысыхающее. Рафинированное
кокосовое масло является пищевым и применяется для изготовления маргаринов, а нерафинированное - для технических целей, в косметической и
парфюмерной промышленности.
Пальмоядровое масло получают из ядер орехов масличных пальм.
Оно имеет белый цвет, приятный запах и ореховый вкус. Его широко используют в производстве маргаринов и кондитерской промышленности, а
также для изготовления глицерина, мыла, шампуней.
Масло бабассу получают из ядер ореха плодов пальмы бабассу
(Orbignya martiana и Orbignya oleifera) и применяют для технических
нужд. Рафинированное масло бабассу является заменителем пальмоядрового масла и используется на пищевые цели.
Масла рапсовое, сурепное и горчичное и их фракции (15 14) характеризуются высоким содержанием эруковой кислоты, но в рафинированном
виде могут использоваться в качестве салатных масел, для производства
маргаринов, в кулинарии и медицине. В Волгограде находится единственный в России горчичный завод, производящий из семян горчицы разнообразную продукцию, в том числе и горчичное масло.
В товарной позиции 15 15 представлены льняное, кукурузное, касторовое, тунговое, кунжутное масла, масло жожоба и другие виды растительных масел и их фракции. Льняное масло получают из семян льна (Linum usitatissimum), оно является одним из наиболее важных среди
высыхающих масел. Льняное масло характеризуется разнообразным цветом от жёлтого до коричневого, имеет едкие вкус и запах. Его используют
главным образом на технические цели (производство лаков и красок).
Льняное масло холодного прессования является пищевым.
Кукурузное (маисовое) масло получают из зёрен кукурузы. Оно является полувысыхающим маслом. Рафинированное кукурузное масло пищевое, а нерафинированное используется в промышленных целях.
48
Касторовое масло получают из семян клещевины (Ricinus communis),
является невысыхающим. Представляет собой масло густой консистенции,
обычно бесцветное или слегка окрашенное, применяется в медицине, а в
настоящее время широко используется в промышленности.
Тунговое масло получают из семян китайского дерева (Сhina wood
oil рода Allurites). Оно имеет цвет от бледно-жёлтого до тёмно-коричневого, является высыхающим, обладает водоотталкивающим и консервирующим свойствами и применяется в лакокрасочном производстве.
Кунжутное масло извлекают из семян однолетней травы (Sesamum
indicum), оно является полувысыхающим. Лучшие сорта этого масла используют на пищевые цели, а низшие - на технические.
Масло жожоба получают из семян пустынных кустарников рода
Simmondsia, оно представляет собой бесцветную или желтоватую жидкость без запаха, состоящую из сложных эфиров высших спиртов жирового ряда, используется в косметической промышленности.
В связи с тем, что растительные масла имеют различный химический
состав, физические свойства, биологическую ценность и соответственно
разные стоимость и назначение, при проведении биржевой экспертизы
особое значение приобретает идентификационная экспертиза.
Для установления вида растительных масел определяют органолептические и физико-химические показатели, а также физические свойства.
Российскими правилами сертификации пищевых продуктов определён перечень показателей, подлежащих подтверждению при идентификации растительных масел (органолептические и физико-химические показатели в соответствии с нормативными документами на конкретный вид
товаров).
Даже при кратковременном хранении в растительных маслах могут
протекать гидролитические и окислительные процессы, приводящие к их
порче. Поэтому в растительных маслах контролируются те показатели, которые характеризуют эти процессы и могут превысить установленные
нормы безопасности (органолептические и микробиологические показатели, кислотное и пероксидное числа, содержание микотоксинов).
Для целей идентификации растительных масел используются физические показатели: плотность, показатель преломления, температура плавления и застывания. По этим показателям определяют видовую принадлежность, степень рафинации, наличие фальсификации. Эти методы
относят к экспрессным, они не требуют наличия сложных приборов и
больших затрат времени.
Плотность растительных масел зависит от состава жирных кислот и
колеблется от 910 до 970 кг/м3 (табл. 2).
Числовое выражение плотности находится в корреляционной зависимости от других показателей масла и поэтому даёт возможность делать
заключение о чистоте, индивидуальных качествах и наличии примесей.
Плотность масла характеризует их природу. Каждый вид масла обычно
49
имеет более или менее постоянный жирнокислотный состав с очень небольшими колебаниями. При различном составе жирных кислот процентное содержание кислорода (как наиболее тяжёлого элемента) в молекуле
глицеридов изменяется и находится в обратной зависимости от молекулярной массы предельных кислот и в прямой - от степени ненасыщенности
непредельных кислот. Поэтому плотность выше в маслах, содержащих
больше ненасыщенных и низкомолекулярных насыщенных жирных кислот, и наоборот. Прогоркание и осаливание масел увеличивают этот показатель. Плотность масла можно определить с помощью пикнометра, гидростатических весов или apeометра.
Таблица 2 – Физические показатели растительных масел
Вид
растительного
масла
Кукурузное
Подсолнечное
Соевое
Хлопковое
Арахисовое
Горчичное
Оливковое
Рапсовое
Какао
Кокосовое
Плотность
при 15 °С,
кг/м3
924-926
920-926
922-934
918-932
911-929
913-923
914-919
911-918
945-976
901-905
925-926*
Пальмовое
921-925
Пальмоядровое 925-935
* При температуре 40 °С.
Температура, °С
Показатель
преломления
при 20 °С
1,471-1,474
1,474-1,475
1,474-1,478
1,472-1,476
1,468-1,472
1,470-1,474
1,466-1,471
1,472-1,476
1,453-1,458*
1,448-1,450*
От -10 до -20
От -15 до -19
От -15 до -18
От -2,5 до -6
От -2,5 до 3
От -8 до -16
От 0 до -6
От 0 до -10
22-29,5
14-25
—
—
—
—
—
—
—
—
28-36
20-28
1,453-1,459*
1,449-1,452*
31-38
23-28
32-42
25-30
застывания
плавления
Коэффициент преломления (рефракции), так же как и плотность, характеризует природу масла. Его определяют с помощью рефрактометра по
предельному углу преломления или полного внутреннего отражения луча.
Этот показатель зависит от состава масла и возрастает с увеличением молекулярной массы и непредельности жирных кислот, а также с наличием
оксигрупп.
Температура плавления - это температура, при которой масло переходит из твёрдого состояния в капельно-жидкое, она зависит от соотношения жирных кислот в молекуле триглицеридов. С увеличением уровня низкомолекулярных и непредельных жиров температура плавления снижается. При окислении жиров с образованием оксикислот и роста молекулярной массы температура плавления повышается.
Температура застывания - это температура перевода масла из жидкого состояния в твёрдое. Как правило, температура застывания значительно
ниже температуры плавления.
50
Помимо физических показателей важное значение для целей идентификации имеют физико-химические показатели (табл. 3).
51
52
В маслах регламентируется массовая доля влаги и летучих веществ.
Этот показатель характеризует суммарное содержание в маслах воды и
других веществ, способных испаряться при 100-150 °С . В растительных
маслах содержится от 0,1 до 0,3% влаги.
В маслах могут содержаться сопутствующие (неомыляемые) вещества, не реагирующие с щелочами и не разрушающиеся при омылении жиров. К ним относят стеарины, спирты восков, углеводороды и другое. В
различных видах растительных масел содержание неомыляемых веществ
колеблется от 0,2 до 2% .
При идентификации масел по степени рафинации важное значение
имеет показатель, характеризующий содержание фосфатидов и других
фосфорсодержащих веществ, который выражается в пересчете на стеароолеолецитин или фосфорный ангидрид. С повышением содержания фосфолипидов увеличивается отстой в маслах, что ухудшает их товарный вид.
Цветное число растительных масел характеризует интенсивность их
окраски, а также степень очистки. Цветность определяют сравнением цвета растительного масла с цветом эталонных йодных растворов и выражают
количеством миллиграммов йода. Нерафинированные масла имеют более
высокое значение цветного числа по сравнению с рафинированными.
Йодное число характеризует содержание в 100 г жира непредельных
соединений, выражается в граммах йода, эквивалентного реагенту, состоящему из галогенов и присоединившемуся к жиру. Йодное число характеризует степень ненасыщенности и качество жира.
Чем выше степень ненасыщенности жира, тем он характеризуется
более высоким значением йодного числа. Среди жидких растительных масел оливковое имеет самое низкое йодное число, так как содержит преимущественно олеиновую кислоту. У твёрдых растительных масел значение йодного числа не превышает 58% йода.
Йодное число характеризует также степень свежести жиров. При
окислении жиров йодное число уменьшается.
Кислотное число отражает количественное содержание в жире свободных жирных кислот, накопление которых обусловлено гидролитическим расщеплением глицеридов и других титруемых щёлочью веществ.
Наличие свободных жирных кислот снижает вкусовые достоинства и катализирует окислительные процессы, ускоряя порчу продукта. Нерафинированные жиры имеют более высокие значения кислотных чисел по сравнению с рафинированными. Этот показатель характеризует степень свежести
жира и по мере хранения возрастает. Кислотное число выражается в миллиграммах КОН, необходимого для нейтрализации свободных жирных
кислот и других титруемых щёлочью веществ, содержащихся в 1 г жира.
Пероксидное число характеризует содержание первичных продуктов
окисления жиров (гидропероксидов) и выражается в миллимолях активного кислорода на 1 кг жира. По величине пероксидного числа судят о степени свежести жира.
53
Число омыления - показатель, характеризующий содержание в 1 г
жира свободных и связанных в виде триглицеридов жирных кислот, выражается в миллиграммах КОН, необходимого для разрушения сложноэфирных связей и нейтрализации выделенных при этом свободных жирных
кислот. Число омыления служит показателем окислительной порчи жира,
оно понижается при повышении содержания неомыляемых веществ, монои диглицеридов и повышается при увеличении содержания свободных и
низкомолекулярных жирных кислот.
Число Рейхерта-Мейсля характеризует содержание в 5 г жира растворимых в воде летучих жирных кислот (масляной, валериановой, капроновой), выражается в миллиграммах КОН.
Для определения наличия отдельных видов растительных масел в
смесовых маслах могут быть использованы качественные реакции. Присутствие хлопкового масла в других растительных маслах выявляется при
массовой доле хлопкового масла более 1% , а присутствие кунжутного
масла - более 0,4% .
Для обнаружения наличия хлопкового масла смесовое масло нагревают с равным количеством 1%-ного раствора серы в сероуглеродепиридине в конической колбе с обратным холодильником на масляной
бане при 115 °С . В присутствии хлопкового масла в количестве более 1%
смесь быстро окрашивается в красный цвет.
Для обнаружения наличия кунжутного масла испытуемое масло растворяют в петролейном эфире в присутствии 1%-ного спиртового раствора
фурфорола и концентрированной соляной кислоты и взбалтывают смесь в
течение 30 с . После отстаивания кислотный слой окрашивается: при содержании кунжутного масла более 1% - в красный цвет; от 0,5 до 1% - в розовый цвет; при отсутствии кунжутного масла - в жёлтый или жёлтокоричневый цвет.
Для определения подлинного оливкового масла может быть использован достаточно доступный для каждого потребителя ориентировочный
тест. При охлаждении оливкового масла до 4 - 8 °С выпадает осадок в виде
хлопьев, а при температуре, близкой к нулю, оно застывает.
Охарактеризованные физические и физико-химические показатели
могут быть использованы как в целях идентификации масел, так и для
оценки степени их свежести.
Природные натуральные масла - сложная смесь органических соединений, наиболее характеризуемыми компонентами которых являются
жирные кислоты либо свободные, либо связанные в глицериды. Относительное содержание жирных кислот в натуральных маслах, то есть их
жирнокислотный состав, является достаточно стабильным показателем для
их идентификации, а также для оценки качества и выявления фальсификации. Особенно важен этот показатель для идентификации растительных
масел (табл. 4).
54
55
56
В последние годы на внутренний рынок Российской Федерации попадает большое количество смесовых растительных масел. Кроме того,
очень часто за высокоценные растительные масла (оливковое, кукурузное,
подсолнечное) выдаются менее ценные и более дешёвые (рапсовое, соевое).
Жирнокислотный состав природных жиров определяют методом газожидкостной хроматографии. Этим методом исследуют самые различные
жирные кислоты - от С1 до С30 и выше, насыщенные, разветвлённые, ненасыщенные, цис- и трансизомеры, оксикислоты. Сами по себе жирные кислоты, особенно высшие, не обладают достаточной летучестью для проведения газохроматографического анализа, поэтому необходимо перевести
их в летучую форму. Это достигается переводом жирных кислот в метиловые эфиры. Процесс пробоподготовки состоит из нескольких стадий:
щелочной гидролиз жиров; очистка; этерификация выделившихся жирных
кислот; метилирование; концентрирование.
Хроматографическое разделение метиловых эфиров жирных кислот
осуществляется на газовом хроматографе различных марок с пламенноионизационным детектором. На полученных хроматограммах метиловые
эфиры жирных кислот идентифицируют по относительному времени удерживания, которое определяется из соотношения времени удерживания соответствующего пика ко времени удерживания пика жирной кислоты, принятой в
качестве стандарта. Время удерживания зависит от условий хроматографического разделения.
2.4.5. ОСОБЕННОСТИ БИРЖЕВОЙ ЭКСПЕРТИЗЫ ТОВАРОВ
ТЕКСТИЛЬНОЙ ГРУППЫ
При биржевой экспертизе товаров текстильной группы практически
всегда возникает необходимость определения их волокнистого состава, то
есть видов и количественных соотношений текстильных волокон. Такиe
задачи, как правило, могут быть решены при помощи исследования в лаборатории, но в некоторых случаях ответы на ряд вопросов можно получить
и с применением простейших органолептических экспресс-методов. В
частности, с помощью экспрессных органолептических методов могут
быть определены виды волокон и нитей; количественное соотношение волокон.
Для установления вида волокон и нитей извлекают из товарной массы одну ниточку. Если в материале присутствуют нити, различающиеся по
толщине, блеску, цвету, ворсистости или другим внешним признакам,
необходимо исследовать каждую такую нить отдельно.
Достаточно простым органолептическим методом определения природы волокна является проба на сжигание. При этом обращают внимание
на характер и особенности горения, запах и остаток после сжигания (табл. 5).
При сжигании смешанной пряжи, выработанной из смеси двух или
57
более разных волокон, следует иметь в виду, что перечисленные в таблице 5 наблюдаемые признаки не позволяют сделать заключение о том, какие
волокна в данной пряже преобладают. Так, сильный запах одного волокна,
например шерсти, перебивает запахи практически всех других волокон,
даже если в составе пряжи содержание шерсти находится на уровне 1015%. В других случаях наблюдаемый признак определяется преобладающим в пряже компонентом. Например, пряжа, содержащая 80% вискозных
волокон и 20% шерстяных, будет гореть быстро, горение будет продолжаться после вынесения нити из пламени, что свойственно вискозному волокну, но будет ощущаться запах, характерный для шерстяного волокна, жжёного рога.
Таблица 5 – Особенности горения
наиболее широко распространённых текстильных волокон
Волокно
Хлопок, лён и
другие растительные волокна, вискозное
Шерсть
и шёлк
Особенности горения
Горят быстро, при вынесении из пламени
продолжают гореть, в
уплотненном (скрученном) состоянии тлеют
Горят медленно, при
вынесении из пламени
гаснут
Запах
Жжёной
бумаги
Остаток
Лёгкий серый
пепел
Жжёного
рога
Твёрдый тёмный
шарик, легко
растирающийся
между пальцами
Небольшой шарик, частично
растирающийся
между пальцами
Жжёной бумаги, с резким кислым
(уксусным)
запахом
Полиамидное, Горят с оплавлением, Нет харакполиэфирное при большом колитерного заи полиакри- честве волокна наблю- паха
лонитрильное дается падение капель
(акриловое)
расплавленного полимера
Ацетатное
Аналогичны хлопку
(см. выше)
Твёрдый остаток,
не растирающийся между
пальцами
Аналогичное явление может иметь место и в отношении других признаков. Так, при сжигании шерстяной пряжи, содержащей добавки вискозного волокна, остаток после сжигания будет выглядеть в виде твёрдого
обугленного шарика, хрупкого и легко растирающегося между пальцами.
Лёгкий пепел от сгорания вискозных волокон при этом будет практически
незаметен. Поэтому при проведении анализа волокнистого состава неоднородных материалов текстильной группы (содержащих в составе два и
более разных волокон) методом сжигания необходимо всегда обращать
внимание на совокупность всех указанных выше признаков.
Анализ волокнистого состава смешанных нитей (пряжи) может быть
облегчен, если иметь в виду, что в практике наиболее часто встречаются
определённые сочетания (смеси) волокон. Такие сочетания волокон в смесовой пряже вместе с указанием некоторых особенностей последней, устанавливаемых с помощью описываемого экспресс-метода, представлены в
58
таблице 6. При этом в третьей колонке приведены именно те особенности,
которые позволяют установить наличие в смеси наряду с основным волокном других волокон, перечисленных во второй колонке таблицы 6 .
Указанные в таблице 6 варианты, когда в смеси с хлопком или льном
присутствует вискозное волокно, не могут быть определены при помощи
сжигания. В этом случае можно применить способ установления наличия
вискозного волокна в хлопчатобумажной и льняной пряже, основанный на
значительном снижении прочности вискозного волокна в мокром состоянии (до 50%). Для практической реализации данного способа необходимо
взять испытуемую нить длиной 10-15 см, смочить её капелькой воды в одном месте и потянуть. Если в пряже содержится более 20% вискозных волокон, то, во-первых, прочность её ощутимо снижается (можно сравнить с
предварительно разорванной сухой нитью); во-вторых, пряжа будет рваться в том месте, где она была смочена.
Если установлено, что нить состоит целиком из химических волокон,
то, как правило, возникает необходимость установить, относится ли она к
комплексным нитям или к пряже. Такой вопрос возникает после того, как
методом, изложенным выше, установлено отсутствие натуральных волокон. Если было определено, что нить состоит из смеси натуральных и химических волокон, то она может быть только пряжей (класс 55 ТН ВЭД
ТС). При этом надо проверить, не является ли исследуемая нить сложной,
полученной путем скручивания комплексной химической нити с пряжей из
натуральных волокон. В данном случае возможно простое разделение
сложной нити на два компонента путём раскручивания.
Таблица 6 – Особенности горения смешанной ткани
Пряжа
(основной
компонент)
Хлопчатобумажная
Волокна, используемые
Характерная особенность горения
в смесях с основным
смешанной пряжи, устанавливаемая
компонентом
экспресс-методом
Полиэфирное.
Твёрдый остаток после сжигания.
Полиамидное.
Твёрдый остаток после сжигания.
Вискозное (редко).
Отсутствует *
Вискозное.
Отсутствует *
Льняная
Полиэфирное.
Твёрдый остаток после сжигания.
Полиамидное.
То же
Вискозное.
Интенсивность горения* *
Шерстяная
Полиэфирное.
Твёрдый остаток после сжигания.
Полиамидное.
То же
Акриловое.
»
Шёлковая Практически нет.
Вискозная Полиэфирное.
Твёрдый остаток после сжигания
* Присутствие вискозного волокна в хлопчатобумажной и льняной пряже не может
быть обнаружено при помощи сжигания, так как особенности горения этих волокон
одинаковы.
** Наличие вискозного волокна в шерстяной пряже проявляется в интенсивности
горения такой пряжи, причём чем больше вискозного волокна в смеси, тем интенсивнее она горит и дольше продолжается горение после вынесения из пламени.
Для определения, является ли исследуемая нить, выработанная из
химических волокон, комплексной нитью или пряжей (соответственно
59
класса 54 или 55 ТН ВЭД ТС), необходимо взять отрезок нити длиной около 10 см и раскрутить, удерживая пальцами за концы. Если такую раскрученную нить потянуть в разные стороны, то пряжа легко растаскивается
без разрывов волокон, а комплексная нить - нет.
При определении состава материалов текстильной группы вначале
используют методы качественного анализа (органолептические, микроскопические, физико-химические), после чего количественные, позволяющие
определить содержание каждого компонента в материале.
Количество компонентов в материале определяют двумя способами.
Первый способ - материал разделяют вручную на отдельные структурные
составляющие, каждая из которых состоит из одного компонента. Это возможно, если материал выработан из нитей разного состава, но однородных, а также когда кручёные нити состоят из нескольких составляющих
разного состава.
Химический способ разделения используют в тех случаях, когда материал состоит из смешанной пряжи, разделить которую на составляющие
волокна вручную невозможно. При этом применяют химические реактивы,
избирательно растворяющие один из компонентов и не оказывающие значительного воздействия на другие компоненты (табл. 7).
Таблица 7 – Способы химического разделения смесей волокон
Волокно (смесь)
Удаляемый компонент Используемый реактив
Двухкомпонентные смеси
Ацетатное и др.
Ацетат
Ацетон
Цинкат натрия или муВискозное и хлопок
Вискоза
равьиная кислота +
+ хлорид цинка
Полиамидное и др.
Полиамид
Муравьиная кислота
Серная кислота
Целлюлозное и поли- Целлюлоза
(75%-ная)
эфирное
Полиакрилонитриль- Полиакрилонитрил Диметилформамид при
90-95 °С
ное и др.
Шёлк и шерсть
Шёлк
Серная кислота (75%-ная)
Трёхкомпонентные смеси
Щелочной гипохлорит
Шерсть, вискозное,
Шерсть.
натрия.
хлопок
Муравьиная
кислота +
Вискоза.
+ хлорид цинка.
Щелочной гипохлорит
Шерсть, полиамидШерсть.
натрия.
ное, хлопок
Муравьиная кислота
Полиамид.
(80%-ная).
Полиамидное, полиакрилонитрильное,
хлопок
Полиакрилонитрильное, шерсть или шёлк,
полиэфирное
Полиамид. Полиакрилонитрил.
Полиакрилонитрил.
Шерсть или шёлк.
Муравьиная кислота
(80%-ная). Диметилформамид.
Диметилформамид.
Щелочной гипохлорит
натрия.
Незначительное воздействие растворителя на отдельные волокни60
стые компоненты материала, например растворение в процессе воздействия в размере 3% , требует введения в расчёт поправочного коэффициента (1,03).
Химические методы достаточно трудоёмки и менее точны, поэтому,
когда возможно, предпочтительно использовать метод ручного разделения
материала. Стандартами ISO 5088:1976 и 1833:1977 рекомендованы методики химического разделения распространённых трёхкомпонентных и
двухкомпонентных смесей волокон, некоторые из них представлены в таблице 7. Способы приготовления реактивов и порядок проведения работы
приведены в самих стандартах.
2.5. ХАРАКТЕРНЫЕ ЧЕРТЫ БИРЖЕВОГО РЫНКА КОФЕ
Российский рынок кофе кардинально отличается от американского и
европейского. На волне экономических реформ кофе фактически ворвался
в жизнь россиян и прочно занял свои позиции. Тем не менее, кофейный
рынок в нашей стране ещё очень молод и имеет все те особенности, которые присущи растущему юному организму. Лидирующим сегментом на
рынке является растворимый кофе (с долей 55%). По его потреблению на
душу населения Россия занимает 3-е место в мире после США и Великобритании.
Расширение ассортимента натурального и растворимого кофе в России свидетельствует о том, что рынок кофе является одним из наиболее
перспективных в стране. По данным Прайм-ТАСС, ежегодный рост кофейного рынка России составляет 10-15% .
Категория кофе является одной из наиболее стабильных на рынке
товаров повседневного спроса. Лояльность бренду здесь очень высока, и
потребители откажутся от привычной марки и перейдут на более дешёвую
только в самом крайнем случае. Поэтому в периоды кризиса доля потребителей, переключившихся на другую марку, была незначительной.
Рынок кофе характеризуется слабовыраженной сезонностью: наблюдается ежегодное временное снижение продаж в летние месяцы - на 2-4% в
натуральном выражении - с восстановлением в сентябре. Как и для всех
рынков горячих напитков, самый высокий сезон для рынка кофе приходится на зимний период.
Формирование устойчивого спроса на зерновой и молотый кофе
остаётся основной тенденцией отечественного кофейного рынка. Эти позиции представляют всё больший коммерческий интерес и реализуются во
всё больших объёмах.
В крупных промышленных российских городах, которые являются
основными потребителями зернового и молотого кофе, в последнее время
обозначилась тенденция изменения пропорций между продажами этих
двух ассортиментных категорий. Если раньше преобладал объём зернового
кофе, то сейчас молотый кофе почти поднялся до его уровня.
В структуре потребления кофе по регионам наибольшую долю ста61
бильно занимает Центральный регион. Продвижение зернового и молотого
кофе в регионы - перспективное, но очень непростое дело, - там не только
меньше платёжеспособность населения, но и ниже культура потребления
кофе.
Размышляя о перспективах развития кофейного рынка, надо отметить, что натуральный кофе сохранил характер "доступной роскоши" - продукта не повседневного, но позволительного - и подобное восприятие его
потребителем во многом обеспечивает стабильность продаж.
Работа с зерновым кофе представляет интерес для компаний, ориентирующихся на заполнение различных рыночных ниш.
Несомненно, за последние годы конкуренция на рынке кофе крайне
возросла, что предполагает новые и всё более изощрённые методы конкурентной борьбы. Особенно подобная тенденция прослеживается в такой
товарной категории, как гранулированный растворимый кофе среднего ценового сегмента, так как именно этот вид кофе является наиболее популярным на сегодняшний день в России. В настоящее время базой всего
российского рынка кофе является сегмент именно растворимого напитка.
В самом сегменте наблюдается долгосрочная тенденция переключения потребителей с дешёвой продукции на более дорогую. Можно предположить, что кофе - это не та категория, на которой потребитель готов экономить. Потребитель, скорее, будет покупать меньшими объёмами, но попрежнему хороший, качественный продукт, к которому он привык. Кроме
того, в кризисы кофе можно причислить к категории продуктов «маленьких радостей» для потребителя, он может сэкономить на других товарах
повседневного спроса, в том числе и для того, чтобы иметь возможность
купить тот напиток, который ему нравится.
Разница между продажами в Москве и в российских регионах до сих
пор очень велика: если на столичном рынке в течение последних лет
наблюдался ежегодный прирост объёмов почти на 100% , то в регионах
продажи увеличивались медленнее.
Говоря о перспективности кофе верхнего ценового сегмента, нужно
отметить и рост объёмов реализации в России дорогостоящего сублимированного кофе.
Однако и более дешёвый кофейный продукт - порошок, произведённый методом "spray-dried" - по-прежнему прочно удерживает позиции в регионах, где покупательная способность населения значительно ниже, чем в
Москве и нескольких развитых городах.
Повышение требований конечного потребителя к качеству (как самого кофе, так и его упаковки) отразилось на запросах оптовых компаний,
что, в свою очередь, вынудило поставщиков привести своё производство в
более точное соответствие нормам российского рынка.
Современная торговля остаётся основным каналом розничных продаж кофе - более 58% объёмов категории приходится на гипер-/супер- и
минимаркеты.
62
В тройку компаний - лидеров российского кофейного рынка входят
Kraft Foods Inc. (США, с торговой маркой(ТМ) Jacobs), Nestle S.A. (Швейцария, ТМ Nescafe) и Tchibo GmbH (Германия, ТМ Davidoff). На долю этих
компаний приходится около 60% рынка в стоимостном выражении.
Что касается видов упаковки, то их разнообразие характерно для
сегмента растворимого кофе. Более половины продаж в стоимостном выражении здесь приходится на кофе в стеклянной банке, однако доля этой
упаковки постепенно сокращается в пользу мягких упаковок, которые
позволяют производителям снижать конечную цену продукции. Метал-
лические банки устойчиво занимают вторую позицию по объёмам продаж в стоимостном выражении.
2.6. ОТДЕЛЬНЫЕ ЧЕРТЫ МИРОВОГО РЫНКА ЗЕРНА
Под рынком зерна понимается совокупность экономических отношений, проявляющаяся в сфере обмена зерна на другие материально-технические ценности или деньги, в результате которых формируется спрос,
предложение и цена на зерно.
Понимать поведение биржевого рынка нужно через анализ спроса и
предложения. Особенность данного мирового сектора в том, что спрос на
агрокультуры слишком неэластичен, поэтому основой его формирования
является изменение цен.
В течение многих лет на биржевых торгах мирового рынка достаточно
прочные позиции занимают зерновые культуры, так как зерно является:
во-первых, одним из главных продуктов питания людей,
во-вторых, хорошо сохраняется от урожая до урожая или даже более
длительный период времени,
в-третьих, легко поддаётся стандартизации и взаимозаменяемости.
В настоящее время на фьючерсных рынках идёт биржевая торговля
важнейшими видами зерна, которое обычно подразделяют на продовольственное и кормовое. Такие культуры, как кукуруза и овёс, идут преимущественно на фураж и в меньшей степени - для производства продуктов питания, рис почти исключительно используется на продовольственные нужды, а
пшеницу в основном выращивают и продают для производства продуктов
питания, но она пользуется большим спросом и как источник кормов. Кормовое зерно поступает в основном в страны Западной Европы и Японию, а продовольственное - в развивающиеся страны. В 90-е годы XX века страны СНГ
также превратились в крупнейшего в мире импортёра продовольственного
и кормового зерна. Однако уже в начале 3-го тысячелетия Россия, Украина и
Казахстан возвратились на ранее утраченные позиции зерновых экспортёров.
Главными экспортёрами зерна являются страны, где зерновое хозяйство является отраслью международной специализации: США, Канада, Австралия,
Франция, Аргентина. Так, Канада и Австралия экспортируют до 80% ежегодного сбора пшеницы, а Аргентина - кукурузы.
Динамика биржевых цен на зерновые и плодоовощную продукцию
63
определяется, как обычно, климатическим и внешнеторговым факторами,
но их влияние на отдельные группы товаров бывает различным и даже слабым. Кроме того, на цены каждого вида зерновых влияют свои, специфичные факторы.
К основным условиям (погодному и внешнеторговому фактору), влияющим на динамику цен зернового урожая, добавился новый, энергетический фактор.
В целом в последние годы на мировом рынке имеет место тенденция
к росту цен на пшеницу в связи с увеличением спроса на зерно со стороны
развивающихся стран на продовольственные, и в особенности, фуражные
цели на фоне роста численности населения и их доходов. В то же время
производство практически все последние сезоны за исключением сельхозпериода 2004/05 года было ниже потребления. Начиная с сезона
2006/07 года в связи с взрывным ростом производства биоэтанола (в том
числе и из зерна), дисбаланс между производством и потреблением зерна
достиг критической точки, переходящие запасы упали до рекордно низких
уровней с конца 70-х годов XX века. В результате цены к началу сезона
2007/08 года вышли на самые высокие уровни с неурожайного периода
1995/96 ; 1996/97 годов.
Убеждённость в долгосрочности ценового роста на рынке зерна привела к появлению на биржевых рынках зерна фондов, вкладывающих
огромные средства в спекулятивные операции с зерном, что поднимает
мировые цены на более высокие уровни.
Продовольственная пшеница на торгах в Париже подешевела на 28%
до 183 евро за тонну, когда с 1 июля 2011 года Россия отменила эмбарго на
экспорт своего зерна.
Основными видами зерновых культур на мировом рынке являются:
пшеница, ячмень, овёс, кукуруза, рис, гречиха, рожь, горох. Основные
масличные культуры - подсолнечник и соя.
Мировой рынок зерна контролируют пять стран-экспортеров (США,
Канада, Австралия, Аргентина и ЕС), представленные несколькими крупнейшими транснациональными зерновыми корпорациями.
Суммарные экспортные предложения пшеницы со стороны основной
«пятёрки» экспортёров составляют свыше 84% от всего объёма мировой
торговли. Основные показатели, определяющие степень влияния страны на
мировой рынок - это доля в мировой торговле и отношение переходящих
запасов к среднегодовому внутреннему потреблению в стране. Ведущее
положение занимают США, на их долю приходится 28% от всего объёма
торговли, далее идут Канада - 17%, Австралия и ЕС - по 15% и Аргентина - 11% .
На мировой рынок оказывают влияние различные факторы. Растёт
население Земли, и вместе с ним увеличивается потребление зерна. Возрастает роль пшеницы как продовольственной культуры в третьих странах
мира, (Ближний Восток, Африка, Латинская Америка), увеличивается её
64
потребление в традиционных рисосеющих странах, особенно в Китае, в
связи с урбанизацией и переходом в значительной мере к западному типу
питания.
Важным фактором, оказывающим влияние на ситуацию на мировом
зерновом рынке, является величина переходящих запасов в крупнейших
странах экспортёрах. Эта величина в среднем составляет 20% от величины
годовых потребностей в зерне. Однако в некоторых странах, например
США, она доходит до 40% от внутренних потребностей страны.
Мировые посевные площади зерновых за последние три десятилетия
сократились. Произошло существенное уменьшение посевных площадей в
США и Западной Европе и массовые эрозии почв с выводом их из сельхозоборота во многих странах третьего мира. Урожайность же за эти годы
увеличилась на 57% . Этот рост урожайности был в основном обеспечен за
счёт использования достижений научно-технического прогресса в развитых странах, которые и предопределяют мировые тенденции в зерновом
хозяйстве.
Поэтому на мировом рынке зерна сложилась устойчивая специализация: производство зерна концентрируется в развитых странах, а многие
развивающиеся страны не в состоянии решить свои зерновые проблемы, и
вынуждены идти на широкий импорт зерна. В итоге растёт мировая торговля зерном.
В настоящее время на мировом рынке наблюдается следующая ситуация: сократились посевы в США и Канаде; уменьшились переходящие запасы в крупнейших странах-экспортёрах; на рынок вышли новые страныэкспортёры, такие как Венгрия, Украина, Казахстан и Турция, которые являются конкурентами России на мировом рынке; наблюдается стабильный
рост цен.
Основными потребителями зерна остаются страны Азиатско-Тихоокеанского региона, такие, как Китай, Япония, Корея, Индонезия и Филиппины. Кроме того, эксперты ОЭСР отмечают, что в условиях достаточного мирового зернового производства проблемы обеспечения зерном будут особенно остро стоять перед беднейшими странами, не имеющими
средств на финансирование импортных поставок зерна.
2.7. СОСТОЯНИЕ РОССИЙСКОГО РЫНКА ЗЕРНА
Одним из условий существования свободного рынка зерна в стране
является постоянный и выраженный в значительных объёмах спрос на него.
Под спросом понимают потребность в продовольственном, фуражном и
семенном зерне, зерне для технической переработки, создания и пополнения необходимых фондов (в том числе страховых) и запасов (например,
государственных). Спрос на зерно может быть различным:
1. Платёжеспособный спрос представляет собой совокупную потребность страны (региона) в зерне различного ассортимента на соответствующий период, определяемую платёжеспособностью покупателей.
65
2. Фактический совокупный спрос является количественным выражением фактического расхода зерна.
3. Внутренний нормативный спрос определяется потребностью в
продовольственном, фуражном и семенном зерне, зерне для технической
переработки, создании и пополнении необходимых фондов и запасов.
4. Внешний спрос составляет потребность в зерне для осуществления
экспортных операций в соответствии с объёмами заключённых внешнеторговых контрактов, обязательств государства по межгосударственным
соглашениям.
5. Неудовлетворённый спрос выявляют путём сопоставления фактического расхода зерна с совокупным спросом (внутренний нормативный
спрос + внешний спрос).
Существует три основных сегмента рынка зерна, выделенных по
территориальному признаку, видовому составу, характеру использования
или сфере применения. Каждый сегмент должен быть достаточно дифференцированным, учитывать запросы отдельных групп потребителей.
Спрос на зерно не стабилен. Он меняется под влиянием ряда факторов:
- демографические: потребление на душу населения; численность
населения;
- политические: оборонные нужды; гуманитарная помощь; эмбарго;
- организационно-технические: посевная площадь зерновых культур и
кормовых смесей и норма высева на 1 га ; нормы расхода зерна на производство конечного продукта в перерабатывающих отраслях; норма расхода
зернового сырья на производство единицы животноводческой продукции
или одну голову скота;
- экономические: прибыль на 1га и 1 голову скота; уровень цены; рентабельность.
По закону спроса, спрос на зерно возрастает по мере снижения цены
на него. Однако, ситуация на российском рынке не подчиняется этой закономерности из-за низкой платёжеспособности перерабатывающей промышленности, птицеводства и животноводства.
Внутренний рынок фуражного зерна не эластичен. Животноводческие и птицеводческие предприятия испытывают финансовые трудности,
препятствующие адекватному снижению цен на корма, наращиванию поголовья, поскольку эффективность их производства снижается. Это объясняется сложившимся диспаритетом цен и снижением платёжеспособного
спроса населения, результатом чего стало падение норм потребления продуктов питания, следовательно - снижение спроса на зерно. В результате
формируется вялый спрос, который сужает зерновой рынок.
Производители зерна составляют рынок свободной конкуренции.
Основное отличие этого типа рынка от других типов - большое число производителей и продавцов стандартной продукции при большом числе потребителей. В результате самостоятельные продавцы вынуждены согла66
шаться с ценой рынка, не могут диктовать её. Они приспосабливаются к
рыночной цене как к объективному фактору, в лучшем случае добиваясь
лишь небольшого её повышения.
Продавцы зерна не имеют собственной ценовой политики и не могут
оказывать значимого влияния на рыночную цену. Они получают за единицу
продукции одинаковую, независимую от объёма собственного производства цену. Продажа продукции по цене выше рыночной не реальна ввиду
стабильности цен конкурентов. Экономически нецелесообразно снижение
цены, поскольку зерно относится к продуктам длительного хранения и есть
возможность проведения собственной тактики реализации. В мировой экономике отсутствует единая модель ценообразования и определения объёмов производства на рынке олигополии (каким рынок зерна является). Выделяют две особенности олигополистического ценообразования:
- цены более стабильны, чем на других рынках;
- изменение цен производится всеми фирмами одновременно.
После 1991 года доля, полученная непосредственными производителями зерна, в розничной цене быстро сокращалась и сейчас составляет
около 25% . Интенсивно растёт доля в цене по всем маркетинговым
направлениям. Зерновой отрасли характерна более низкая средняя прибыль. Поэтому зерновому производству как субъекту рынка необходима
государственная помощь, чтобы компенсировать неравные условия торговли.
Роль государства в ценовой политике на зерно заключается в том,
чтобы в условиях действия рыночных цен, определяемых в основном издержками производства и соотношением спроса и предложения, обеспечивать производителям зерна получение гарантированного дохода, необходимого для ведения простого или расширенного воспроизводства. То есть
государство должно гарантировать производителям зерна минимальный
уровень цены на отдельные его виды.
По минимальным гарантированным ценам государству необходимо
закупать зерно у сельскохозяйственных товаропроизводителей для создания федерального и региональных страховых фондов, государственных запасов в пределах объявленных квот.
По залоговым ценам государству следует скупать излишки зерна в
годы перепроизводства, осуществляя залоговые операции. При значительном снижении рыночных цен на зерно государство скупает его на рынке по
гарантированным ценам или выдаёт кредит под зерновой залог.
Залоговые и интервенционные цены называют ценами вмешательства.
Воздействие на спрос и предложение посредством залога и товарной интервенции снижает чрезмерное колебание цен на зерно.
Пороговые цены устанавливаются в качестве защитных. Они повышаются или понижаются в зависимости от сложившейся конъюнктуры на
зерновом рынке.
Сокращение запасов федерального и региональных фондов стабили67
зации рынка зерна до 15-17% годовой потребности страны приводит к
снижению импортных пороговых цен, усилению экспортных таможенных
барьеров на зерно.
На сегодняшний день в нашей стране отсутствует эффективный механизм установления рыночной цены. Основой её формирования являются
биржевые цены. Они служат объективным отражением спроса и предложения и ориентируют товаропроизводителей в изменяющемся спросе. В то
же время биржевые цены, складывающиеся на российском зерновом рынке, не выполняют отведённой ей функции из-за малого оборота внутренней
биржевой торговли зерном.
На формирование уровня рыночной цены помимо спроса и предложения оказывают влияние издержки производства, затраты на подработку,
хранение и транспортировку, товарные запасы, уровень мировой цены и
качество зерна.
На российском зерновом рынке фактически сложились два вида цен:
государственные и договорные (свободные). На зерно, закупаемое в федеральный и региональные фонды, государство устанавливает минимальные
гарантированные закупочные цены. Они должны возмещать предприятиям
издержки производства и обеспечивать рентабельность. Договорные (свободные) цены устанавливаются по соглашению сторон.
Так, в России участниками биржевых торгов могут быть организации, получившие подтверждение статуса сельхозпроизводителя и прошедшие аккредитацию, например, на НТБ. Продавцами зерна будут являться
победители биржевых торгов, заключившие договор поставки базисного
актива в интервенционный фонд с ОАО «ОЗК».
Биржевые торги проходят в виде последовательных минисессий, на
которых выставляются лоты мягкой продовольственной пшеницы 3-го и 4го классов. В настоящее время практически все торги происходят в электронном виде, при этом используются специальные программы.
Брокеры, которые могут представлять как собственные интересы, так
и интересы клиентов, выставляют заявки на продажу или покупку биржевых товаров. Если заявки удовлетворяются встречными предложениями, то
заключается сделка.
Ёмкость российского рынка зерновых культур (базис - EXW) в сезоне
с середины 2006 года до середины 2007 года (так как сельскохозяйственный год охватывает вторую половину предыдущего и первую половину
следующего за ним календарного года) составила на уровне первичной
продажи около 8,1 млрд. долл.США (в 2005/06 сельскохозяйственном году
- 5,8 млрд. долл.США), на экспорт - 2,2 млрд. долл.США (за период
2005/06 годов - 1,5 млрд. долл.США).
С начала 90-х годов и вплоть до кризиса 1998 года шло сокращение
посевных площадей, урожайности и валовых сборов зерна (за исключением 1997 года). Начавшийся в последующем экономический рост позволил
за счёт увеличения урожайности с посевной площади до уровня 18 ц/га (в
68
1990 году - 18,5 ц/га, в среднем за 1986 - 1990 годы - 15,9 ц/га) обеспечить
рост валовых сборов в стране. Однако в последующие годы урожайность в
среднем по России выше этого уровня не поднималась, и лишь по южным
регионам наблюдался устойчивый рост урожайности. Учитывая определённую стабилизацию размера посевных площадей, валовой сбор находился на уровне 78-79 млн. т .
Экономический подъём, начавшийся после 1998 года, стимулировал
также некоторое увеличение потребления зерна на фуражные цели: если в
2000 году оно было на уровне около 31 млн. т, то за период 2006/07 годов
оно составило около 34 млн. т . Благодаря росту в секторе птицеводства и
поддержке свиноводства в рамках Национального проекта поддержки АПК
наблюдалось увеличение потребления зерна и в дальнейшем. Несмотря на
увеличение производства мучных кондитерских изделий и макарон, потребление муки в целом снижалось за счёт уменьшения численности населения России и роста их доходов. Так ещё в 2000 году на производство муки шло около 18 млн. т зерна, а к настоящему времени потребление его
снизилось до уровня 15 млн. т. В то же время наблюдался бурный рост использования зерна в крахмалопаточной и солодовенной промышленности.
Россия с периода 2001/02 годов до сельхозсезона 2010/2011 годов
входит в пятёрку крупнейших поставщиков зерна на мировой рынок. Вместе с Казахстаном она удерживает пятую часть мирового зернового рынка.
В большей степени это касается условно-продовольственной пшеницы 4го класса и фуражной пшеницы, которая в том числе подмешивается в экспортные партии с пшеницей 4-го класса (в сезоне 2002/03 годов за счёт рекордного урожая в постсоветский период и неурожая в основных мировых
странах-экспортёрах на экспорт был поставлен рекордный за всю историю
России объём - 18,5 млн. т зерна и муки в пересчёте на зерно).
Россия оказывалась более конкурентоспособной по цене за счёт низкой себестоимости (в частности, меньших затрат на ГСМ, средства защиты
растений, оплату труда, аренду земли). Российская пшеница 4-го класса на
мировом рынке находится в нише, где представлена французская мукомольная пшеница и мягкая американская пшеница, однако имеет более высокий протеин, что является одной из основных качественных характеристик зерна.
С начала своего вхождения на мировой рынок пшеницы Россия значительно увеличила своё присутствие на рынках стран Северной и Центральной Африки (в первую очередь Египта), СНГ (стран Закавказья), и
практически с нулевых значений нарастила экспорт в страны ЮгоВосточной Азии (Бангладеш, Индонезию), так как сезоны 2001/02 2002/03 годов характеризовались для России рекордным за последние годы
урожаем наряду с падением валового сбора в ЕС. К сожалению, доля России на рынке ЕС к настоящему времени снизилась.
В последние годы импорт зерна Россией находился в пределах 1,52 млн. т . Основную часть импорта составляла пшеница 3-го класса из Ка69
захстана (более 50%) в восточные регионы России, рис из Дальнего Зарубежья, кукуруза на фуражные цели из Украины, гибриды кукурузы из Восточной Европы и ЕС (на семена) и пивоваренный ячмень из стран ЕС-27.
Российский рынок зерновых, начиная с 2001 года и по настоящее
время по мере усиления позиций России как экспортёра зерна всё более
подпадал под влияние процессов происходящих на мировом рынке. В свою
очередь влияние внутренних потребителей на ситуацию постоянно уменьшалось из-за постоянного снижения производства и потребления муки и
невысокого потенциала роста потребления на фуражные цели. В конечном
счёте, это привело к тому, что уровень экспортных цен на российское зерно подошёл вплотную к ценам у основных стран экспортёров.
Оценивая государственное регулирование российского рынка зерна,
можно утверждать, что в целом, он остаётся относительно либеральным.
Правда, с 2001 по 2005 годы правительством РФ три раза проводились закупочные интервенции (закупка зерна), и один раз товарная интервенция
(продажа зерна), целью которых в первом случае было поддержание доходов сельхозтоваропроизводителей на приемлемом уровне, а во втором случае - недопущение резкого роста цен для потребителей зерна.
Осенью 2006 года, равно как и летом 2007 года планировалось осуществить закупочные интервенции для недопущения снижения цен, однако высокий спрос как внутри страны, так и на мировом рынке привели к
тому, что в 2006 году уже в июле начался внесезонный рост цен, а в
2007 году впервые за много лет даже не состоялось традиционного сезонного их снижения.
В последние годы регулирование российского рынка осуществлялось
также посредством изменения таможенных ставок. Так государством в январе 2004 года на полгода была введена вывозная пошлина в размере
25 EUR/т для недопущения дальнейшего роста цен из-за падения валового
сбора в России и высокого экспортного спроса. Это помимо других факторов, способствовало в последующем резкому падению вывоза пшеницы. В
декабре 2003 года было принято решение об отмене 5% пошлины на импорт кукурузы сроком на 9 месяцев.
В дальнейшем, с июля 2007 года был введён понижающий коэффициент в размере 0,5 на тариф перевозки зерна и муки из уральского и сибирского регионов в центрально-европейскую часть на расстояние превышающее 1100 км. Предполагалось, что это сделает более доступным для
указанных регионов реализацию зерна, как на экспорт, так и внутри России, а это в свою очередь обеспечит более высокий уровень цен.
С 15 августа 2010 года был введён полный запрет на экспорт зерна из
России для поддержки её внутреннего рынка на фоне тяжёлых погодных
условий. Поводом для введения эмбарго стала засуха лета 2010 года, сгубившая примерно 40% урожая зерновых. Для обеспечения внутреннего потребления зерна, составляющего 72-74 млн. т в год, и для возобновления
экспорта России необходимо было собрать в 2011 году не менее 85 млн. т
70
зерна. Срок зернового эмбарго, действовавшего почти год, истек 1 июля
2011 года, но правительство РФ не снимает с повестки дня вопрос о введении пошлин на экспорт российского зерна, а также проведении товарных
интервенций, поскольку экспортные цены сегодня в два раза превышают
цены внутреннего рынка России. Однако в условиях роста предложения
зерна на рынке по мере хода уборки и коррекции внутренних цен, названные меры пока не целесообразны.
Степень консолидации отраслевых сельскохозяйственных активов
остаётся относительно невысокой, хотя концентрация капитала быстро
растёт за счёт слияний и поглощений.
Общая номинальная ёмкость мощностей по послеуборочному хранению зерна в России составляет, по оценке ИКАР(института конъюнктуры
аграрного рынка), до 90 млн. т , из них около 28 млн. т приходится на элеваторы при предприятиях зерноперерабатывающей промышленности. Помимо хранения зерна на указанных мощностях, оно закладывается в зерносклады у сельхозтоваропроизводителей. В основном зерно на них
размещается на ограниченный период времени после сбора урожая.
По оценке ИКАР на десять крупнейших компаний отрасли в 2006 году приходилось мощности по хранению зерна почти 12 млн. т - 24% от работающих отраслевых активов, которые в целом составили около 50 млн. т
(в 2004 году доля крупнейших компаний составляла около 19%). Причем в
последние годы резко активизировался процесс скупки элеваторов международными транснациональными компаниями с целью усиления своих позиций в экспорте зерна из России. В составе десяти крупнейших холдингов,
владеющих мощностями по хранению, доля иностранных компаний составляет 23% .
Концентрация капитала в экспорте зерна значительно более высокая.
Доля десяти ведущих компаний с сельхозсезона 2002/03 года по
2006/07 год возросла с 50 до 70% . Лидирующие позиции занимают российские подразделения транснациональных компаний, таких как Международная зерновая компания (Glencore), Bunge, Cargill, Louis Dreyfus, W.J.
Grain, Nidera. Среди российских компаний значительные объёмы экспортировали Югтранзит, Росинтерагросервис, Агрико, Разгуляй, Юг Руси,
Астон. С обострением конкуренции среди российских фирм лидирующие
позиции занимают компании, владеющие сетью линейных, а также и портовыми элеваторами на юге России, автотранспортными предприятиями,
имеющие представительства за рубежом, то есть способные контролировать всю цепочку прохождения зерна: от линейного элеватора до страны
назначения.
В общем экспорте зерна Россией доля «иностранцев», входящих в
ТОР-10 возросла с 32% в агросезоне 2002/03 года до 47% в сезоне
2006/07 года.
Цены на все зерновые в период 2006/07 года практически весь сезон
росли, за исключением января-марта 2007 года, когда внутренние цены от71
реагировали на снижение экспортных. В целом с начала агросезона по конец июня 2007 года рост цен составил 1,7-1,9 раза по пшенице, в 2,4 раза
по ячменю. Все виды пшеницы по цене подошли практически вплотную
друг к другу, а ячмень к апрелю вообще стал дефицитной культурой.
К концу июня 2007 года котировки уже на новый урожай превысили
стоимость зерна старого урожая, что произошло, пожалуй, впервые в новейшей истории российского рынка зерна. В июле (это начало агропериода
2007/08 года) цены по продовольственной пшенице увеличились сразу на
800-900 руб./т , и лишь в начале августа началась коррекция цен вниз под
влиянием хорошего урожая в южных и центральных регионах, а также
ожидания резкого роста валовых сборов в восточных регионах России.
Для России традиционными импортёрами зерна являются, прежде
всего, государства СНГ (Азербайджан, Армения), страны Ближнего Востока (Иран, Саудовская Аравия), страны Африки (Марокко, Алжир), а также
Югославия, Албания. Перспективными партнёрами России могут стать
Италия и Испания, некоторые другие страны Европы.
2.8. ХАРАКТЕРНЫЕ ЧЕРТЫ МИРОВОГО РЫНКА
ЛЕСОМАТЕРИАЛОВ
Группа товаров лесной промышленности имеет дело с пиловочником
и другими древесными материалами. Список изделий из дерева весьма
обширен. По классификации США основные отрасли данной промышленности включают в себя:
- лесозаготовку;
- лесопилки;
- измельчение и изготовление фанерного шпона.
Для того, чтобы использовать в дальнейшем, дерево должно быть
переработано в некоторые основные виды материала. На это и направлены
три упомянутые отрасли лесной промышленности.
В данных отраслях используется примерно 20 технологических процессов, среди которых: распиливание, измельчение, компрессионная формовка, обработка абразивными материалами, химическая обработка.
В торговле сырьевыми лесоматериалами последние десятилетия господствовали три поставщика - США, Малайзия и бывшие республики
СССР. США продают за рубеж 25-27 млн. куб.м высококачественного
хвойного пиловочника, технологической щепы и фанерного кряжа лиственных пород умеренной климатической зоны. Малайзия специализируется
на поставке лиственных кряжей ценных тропических пород (примерно
20 млн. куб.м в год до 1993 года, когда был запрещён экспорт круглого леса из малайзийского штата Сабах, отгружавшего за границу 6-8 млн.
куб.м), а бывшие республики СССР вывозили дешёвый маломерный лес
(более 9 млн. куб.м), а также хвойный пиловочник (9 млн. куб.м). Заметными экспортёрами древесного сырья выступают также Франция, Германия, Канада (эти три страны обычно продают за рубеж по 6-8 млн. куб.м
72
необработанного леса), Чили (4 млн. куб.м), Австралия (технологическая
щепа - примерно 8 млн. куб.м).
Из 100 млн. куб.м экспорта пиломатериалов более 40% приходится на
Канаду. Крупными экспортёрами пиломатериалов выступают также США –
7-9 млн. куб.м, страны территории бывшего СССР – 7 млн. куб.м до недавнего времени, а сейчас - вдвое меньше, Швеция - 7-8 млн. куб.м, Финляндия - 5 и Австрия – 4 млн. куб.м . Ведущими поставщиками лиственных
пиломатериалов выступают Малайзия - 5 млн. куб.м и США - 2 млн. куб.м .
На рынке фанеры доминирует Индонезия, из 16 млн. куб.м мирового
экспорта на неё падает более 9 млн. куб.м . Другие крупные поставщики:
Малайзия - 1 млн. куб.м , США - до 2 млн. куб.м , Канада и страны территории бывшего СССР - по 200-400 тыс. куб.м .
2.9. СОСТОЯНИЕ РОССИЙСКОГО РЫНКА
ЛЕСОМАТЕРИАЛОВ
Россия - самая богатая лесом держава мира. На её долю приходится
22% лесного покрова планеты, половина мировых запасов хвойной древесины. По прогнозам, к 2020 году мировая потребность в деловой древесине
увеличится примерно на 100 млн. кубометров, и существует лишь один реальный источник её удовлетворения - запасы России. Они составляют сегодня, по данным Госкомстата РФ, более 82 млрд. кубометров. Для сравнения: запасы деловой древесины США - 23.1 млрд., Финляндии -1.7 млрд.
кубометров.
Общая площадь российского леса - 774 млн. га, ежегодный прирост
древесины - более 800 млн. кубометров. Из древесных пород преобладают:
лиственница, сосна, берёза, ель, кедр, пихта, осина, дуб, клён, липа. Леса в
России занимают 45.3% территории, что превышает аналогичный показатель Канады (42%), Бразилии (40%), Югославии (34%), США (32%), Германии (28%). Здесь Россия уступает лишь Японии (66%), Финляндии (65%), Анголе (58%), Заиру (55%) и Швеции (49%) .
До последнего времени отечественный лесопромышленный комплекс занимал второе, после США, место в мире по производству древесины, вносил существенный вклад в формирование валового национального
продукта и экспортных поступлений, обеспечивал занятость около 2 млн.
человек.
Однако, по данным Госкомстата РФ, за январь-август 2009 года выпуск продукции лесозаготовительной промышленностью России по сравнению с тем же периодом 2008 года сократился в целом на 2% , вывоз древесины - на 2% , деловой древесины - на 0,5% . В то же время, сохраняющийся спрос внешнего и внутреннего рынков повлиял на увеличение выпуска клеёной фанеры на 5,3% . По мнению специалистов, снижение общих
показателей обусловлено увеличением с 13 марта 2009 года ставок лесных
податей (в среднем в 1,8 раза), а также снижением цен внешнего рынка на
пиломатериалы и недостатком качественного сырья для их производства.
73
Из-за нехватки оборотных средств практически прекращена заготовка древесины вахтовым методом, снижены объёмы её межсезонных запасов.
За последнее десятилетие инвестиции в российский ЛПК уменьшились почти в 7 раз. В условиях глобального системного кризиса объёмы
производства лесоматериалов в России были сокращены в 3-4 раза. Ныне
её доля в мировом лесопромышленном производстве составляет: по заготовке древесины – 2,3% , выпуску фанеры - 2% .
Расчётная лесосека осваивается в целом по стране на 1/5. При наличии больших запасов древесного сырья, трудовых ресурсов и слабой загрузке производственных мощностей (40-60%) наращивание объёмов лесозаготовок сдерживается из-за низкого технического уровня производства в
ЛПК. Лесозаготовительные работы механизированы лишь на 1/3, остальные выполняются с помощью ручного моторного инструмента.
Значительно сдерживает развитие лесного сектора его несовершенная отраслевая структура и пространственная модель размещения.
Наибольший спад производства в последнее десятилетие произошёл в тех
регионах, где отсутствует целлюлозно-бумажная промышленность, без кооперации с которой лесозаготовки и лесопиление не смогли обрести достаточной устойчивости при переходе к рынку.
Средний возраст машин и оборудования в ЛПК - 25 лет. Износ основных производственных фондов к 2008 году достиг в целом по лесному
комплексу 59%, в том числе в лесном хозяйстве и на лесозаготовках - 65%.
Уже несколько лет списание изношенного оборудования почти в 4 раза
опережает ввод новых мощностей (10-15% против 2,5-3,5%) .
Частичная замена и модернизация оборудования были проведены в
конце 90-х годов XX века на предприятиях, выпускающих фанеру и пиломатериалы. За последние десять лет из-за дефицита инвестиций новые
мощности практически не вводились. Амортизация около трети используемого оборудования составляет 100% . Сроки работы основного технологического оборудования превышают нормативные в среднем на 80% .
Оборудование для глубокой переработки древесины, обеспечивающее необходимое качество конечного продукта (мебельного щита, фанеры,
собственно мебели) в РФ не производится. Современное оборудование
установлено лишь на совместных предприятиях, выпускающих продукцию
для внешнего рынка.
Следствие технической отсталости лесопромышленного производства - сравнительно невысокое качество производимой продукции и, соответственно, низкие цены на неё на зарубежных рынках. В структуре производства велик удельный вес продукции первичной обработки древесины.
Доля пило- и круглых лесоматериалов составляет более 1/3 общего объёма
выпуска продукции. Глубина переработки древесины значительно отстаёт
от уровня развитых лесопромышленных стран. Так, из 1 тыс. кубометров
заготавливаемого сырья в России производится фанеры в 2,3 раза меньше,
чем в США.
74
Большинство предприятий лесной промышленности, особенно с высокозатратной инфраструктурой и устаревшим оборудованием, неплатёжеспособны. Число убыточных производств в лесном секторе только за 19921996 годы возросло в целом по России в 10 раз, а удельный вес их в общем
количестве предприятий увеличился с 5% до 40% . Рентабельность лесопромышленной продукции уменьшилась за этот период вдвое - с 40% до
20% . В 2007-2008 годах наметился подъём производства основных видов
лесопродукции, однако, по мнению экспертов, говорить о выходе лесного
сектора из кризиса ещё рано. Этому мешает критическая степень изношенности основных фондов и несбалансированная по потребительскому спросу структура ЛПК.
Неплатежи, высокие транспортные тарифы и цены на энергоносители резко сократили ёмкость внутреннего рынка. Увеличение доли транспортных и энергетических затрат в общей себестоимости продукции привело к росту цен на неё и снижению объёмов продаж. В этих условиях
экспортные поставки, прежде всего, в страны дальнего зарубежья, стали
для многих предприятий практически единственным средством удержаться на плаву. Поставки различных лесных товаров (пиловочник, фанерный
кряж и пиломатериалы) на западный рынок осуществляются в основном из
европейской части России, что при действующих таможенных пошлинах и
железнодорожных тарифах делает экспорт вполне эффективным. Но из-за
высокой стоимости перевозок экономически невыгодны экспортные поставки хвойных балансов и лесоматериалов, которые идут в основном из
Красноярского края. Главным импортёром российских лесоматериалов в
азиатско-тихоокеанском регионе является Япония. Однако зона поставок
ограничивается Дальним Востоком и Читинской областью. Вывоз хвойного пиловочника из более западных областей Российской Федерации не
рентабелен.
В ряде случаев реализовать продукцию на внутреннем рынке сейчас
выгоднее, чем отправлять на экспорт. Цена на некоторые лесные товары в
России даже несколько выше, чем за рубежом. Однако за экспортные поставки платят стабильнее. Российские же предприятия-потребители не всегда рассчитываются сразу и «живыми» деньгами. Поэтому сравнительно
высокая стоимость перевозок часто не является препятствием для вывоза
лесопромышленной продукции из многих регионов России. В то же время
лишь 30% её экспортируется непосредственно производителями, остальные 70% идут через многочисленных посредников.
Мировой рынок предъявляет всё более высокие требования к качеству пиломатериалов. Но для изготовления качественной продукции необходимо современное оборудование, приобрести которое могут немногие
российские предприятия. Ожидается, что в ближайшие годы в Евросоюзе
начнут действовать жёсткие нормы по влажности, сортности, размерности
пиломатериалов (как производимых в регионе, так и поступающих по импорту). Это может снизить и без того невысокие экспортные цены на рос75
сийское сырьё.
Пока только российская фанера вполне конкурентоспособна как на
внутреннем, так и на внешнем рынках. За последнее десятилетие её производство в стране сократилось более чем на треть, а объём экспорта увеличился более чем вдвое. Две трети всей изготавливаемой в России фанеры
идёт на экспорт. Но объёмы производства высокосортной продукции, мировые цены на которую в 1,5-2 раза выше, незначительны. Проблема та же:
у предприятий не хватает средств для приобретения современного оборудования.
На фоне этого российский лесной экспорт всё сильнее приобретает
сырьевую направленность. В последние годы большую часть валютной
выручки обеспечивают пило- и круглые лесоматериалы, доля которых равна, соответственно, 25% и 32% . Следует отметить, что развитые лесопромышленные страны практически не вывозят круглый лес, а по доходам от
экспорта продукции ЛПК при более скромных сырьевых возможностях
многократно опережают Россию.
Древесное сырьё - наиболее дешёвая продукция. Чем выше уровень
внутренней переработки, тем выгоднее экспорт (хотя экспортировать продукцию высокого передела сложнее). По мнению экспертов, на внешнем
рынке конкуренция в этом секторе острая, и пускать туда российскую продукцию высокого передела будут с меньшей охотой, чем круглый лес или
сухую доску. Однако некоторые российские компании смогли даже в
условиях дефицита инвестиций установить современное оборудование (часто - обанкротившихся европейских предприятий). Используя более дешёвые, чем в Европе, сырьё, энергоресурсы и труд работников, то есть имея
значительный запас «выживаемости» на внешнем рынке, они доводят качество своей продукции до европейских стандартов.
Эффективная экспортная политика, наряду с повышением инвестиционной активности, могла бы способствовать решению финансовых проблем ЛПК. Кроме того, лесной экспорт имеет большое значение для формирования валютных ресурсов страны, стабильно занимая 4-ю или 5-ю
позицию в общей валютной выручке.
Российские экспортёры выступают разрозненно и постоянно проигрывают на переговорах. Из-за фирм однодневок, сбывающих лес по бросовым ценам, госбюджет и крупные компании несут серьёзные потери. Весьма значительны убытки от применения к некоторым товарам антидемпинговых мер.
Российское древесное сырьё стабильно считается одним из самых
дешёвых в мире - прежде всего, из-за его постоянного переизбытка на мировом рынке и невысокой конкурентоспособности (по сравнению с аналогичным товаром из Скандинавии или Канады). По оценкам зарубежных
экспертов, в регионе Евросоюза российского древесного сырья ежегодно
скапливается на 20-25% больше потребностей. Это позволяет компаниямимпортёрам получать барыши, играя с ценами поставок из России.
76
Сказывается на уровне цен и «транзитный демпинг». В частности,
крупными экспортёрами на еврорынок российских пиломатериалов стали
страны Балтии, через порты которых вывозится свыше 30% российского
лесоэкспорта. Заказчиками формально являются эстонские, латвийские
фирмы, которые затем реэкспортируют российский товар в страны ЕС под
национальной маркировкой.
Из-за технологической отсталости российские производителиэкспортёры не в состоянии обеспечить надлежащие стандарты качества.
Они уступают зарубежным конкурентам по точности обработки, товарному виду, упаковке, экологическим требованиям к лесоматериалам. Поэтому цены на отечественную продукцию на 30-40% ниже средних мировых.
2.10. РОССИЙСКИЙ РЫНОК ТОВАРОВ
ТЕКСТИЛЬНОЙ ГРУППЫ
Товарная группа «Текстиль» стабильно входит в пятёрку лидеров
спроса, то есть является одной из наиболее востребованных и популярных групп у населения страны. Ежегодный прирост потребления текстиля, например, составил 25% за последние годы. Текстильный рынок в
России объединяет около 22 тыс. предприятий и организаций, практически все они приватизированы и находятся в смешанной и частной форме
собственности.
Текстильная промышленность включает:
- прядильное производство (сырьё для ткацкого производства),
- ткацкое производство (хлопчатобумажные, льняные, шерстяные, а
также шёлковые и синтетические ткани),
- производство нетканых материалов.
Наиболее ёмкий сегмент российской текстильной отрасли - рынок
хлопчатобумажных тканей. Хлопчатобумажные ткани сегодня доминируют на нашем рынке, в 2008 году их доля составила 70% . Российский
рынок хлопчатобумажных тканей мало зависит от импорта, доля которого
составила всего 4-5% . В то же время экспорт хлопчатобумажных тканей
осуществляется, в основном, в виде «суровья» (ткань без отделки и окраски). В страны ЕС-27, например, вывоз этой продукции связан с получением автоматических лицензий. Доля экспорта таких тканей ежегодно снижается, что свидетельствует об уменьшении конкурентоспособности этого
вида продукции на внешнем рынке. В 2004 году экспорт хлопчатобумажных тканей сократился до 15% .
Хлопчатобумажная отрасль работает целиком на импортном сырье,
поставляемом в основном из стран СНГ и испытывает сильное влияние колебаний мировых цен на хлопок.
Второй по величине потребления сегмент отечественного рынка тканей - шёлковые и синтетические ткани (24%), хотя производится их чуть
более 5% от общего объёма. Доля тканей из натурального шёлка крайне
мала, тканей из химических волокон, а также смесовых выпускается более
77
99% . Ткани российского производства в этом сегменте составляют немногим более 20% внутреннего рынка, остальное - импортная продукция. Импортируются в основном ткани из искусственных и синтетических волокон
и нитей (93% всех поставок), сырьё для производства которых в России
практически отсутствует. В настоящее время отечественная шёлковая промышленность зависит от импорта шёлка-сырца на 100% , химических волокон и нитей на 60% . В товарообороте доля этих тканей высока, поскольку шёлковые ткани в среднем примерно в 4-5 раз дороже
хлопчатобумажных, но вдвое дешевле шерстяных. В натуральном выражении объём выпуска шёлковых тканей сопоставим с производством тканей
из льна.
Доля льняных тканей составляет на российском рынке 5% , потребности внутреннего рынка на 95-96 процентов обеспечивают отечественные
производители. Столь малая доля льняных тканей на российском рынке
объясняется тем, что производители отечественного текстиля охотнее работают с хлопчатобумажными тканями, поскольку они дешевле льняных и
спрос на них выше. Льняные ткани традиционно более дороги, что связано
с большими затратами на сырьё и обработку ткани. При этом сами цены на
лён растут достаточно медленно. Из-за дороговизны льняных изделий более трети продукции отечественных фирм идёт на экспорт в страны ЕС,
США и Канаду, где уровень доходов населения выше и льняная продукция
пользуется спросом. Основу экспорта составляют льняные ткани с низким
уровнем обработки, окрашивание и оформление полотна осуществляется
за границей.
Льняная отрасль в основном работает на отечественном сырье (две
трети от общих потребностей производства) и на сырье, поставляемом по
толлингу. Ткани из российского волокна не удовлетворяют европейским
стандартам качества, поэтому покупка льноволокна за границей в настоящее время является необходимым этапом в производстве качественных
тканей для выхода на привлекательные европейский и североамериканский
рынки.
Наименьшую долю на рынке тканей, а также в общем объёме выпуска в 2008 году составили шерстяные ткани - около 1% . При этом растёт
доля остатков готовой продукции, снижается импорт (треть рынка шерстяных тканей). Наиболее крупным импортёром шерстяных тканей на отечественный рынок (более 50%) является Италия. В последние годы вследствие стабильного снижения объёмов производства натуральной шерсти
(более чем на 30% за последние пять лет) текстильные предприятия не
обеспечиваются натуральным отечественным сырьём. Кроме того, отечественная шерсть уступает по качественным показателям импортным аналогам. Поэтому для производства высококачественной конкурентоспособной
продукции отечественные текстильные предприятия вынуждены использовать импортную шерсть, которая стоит значительно дороже.
Несмотря на падение собственного рынка и снижение производства,
78
шерстяная отрасль отечественной текстильной промышленности стабильно развивает экспорт (15% выпускаемых тканей). Большая часть продукции экспортируется в Белоруссию и Прибалтийские государства. Из выпускаемых тканей экспортируются в основном пальтовые тонкосуконные и
камвольные ткани высокого качества.
Оценивая состояние рынка товаров текстильной группы на сегодняшний день, можно сделать следующие выводы:
- среднемировые экспортные цены на хлопок-сырец 1200 долл.США,
свыше 70% хлопкоперерабатывающих заводов РФ могут покупать это сырьё максимум за 750 долл.США. И только треть предприятий этой отрасли
в РФ получают хлопковое сырьё из Центральной Азии по бартеру: Узбекистан, Туркмения, в меньшей мере Таджикистан, Казахстан, Киргизия;
- улучшение финансового благосостояния и изменение вкусов населения России вместе с ростом импорта (хорошее качество, разнообразие,
приемлемые цены) вынуждает россиян отдавать предпочтение товарам
иностранных производителей.
2.11. ОСОБЕННОСТИ БИРЖЕВОЙ ЭКСПЕРТИЗЫ
МИНЕРАЛЬНОГО СЫРЬЯ И ПОЛУФАБРИКАТОВ
2.11.1. ИДЕНТИФИКАЦИОННАЯ ЭКСПЕРТИЗА НЕФТИ
И НЕФТЕПРОДУКТОВ
Нефть как источник энергии и ценное, уникальное по своим свойствам невозобновляемое природное сырьё для нефтехимической промышленности и смежных с ней отраслей прочно удерживает одно из ведущих
мест в структуре биржевой торговли.
Нефть представляет собой горючую маслянистую жидкость, чаще
тёмного цвета, редко светло-жёлтая или бесцветная, с характерным запахом. Представляет собой смесь жидких углеводородов, в которой растворены газообразные и твёрдые углеводороды. В нефти в небольшом количестве содержатся сернистые, азотистые соединения, органические
кислоты и минеральные примеси. В состав нефти входят парафиновые,
нафтеновые и в меньшей степени ароматические углеводороды.
Физические свойства нефти варьируют в значительных пределах. Важное значение для её характеристики имеют: плотность, вязкость, люминесценция, цвет, запах.
Плотность нефти колеблется в пределах 0,73-1,05 г/см3. Нефть плотностью ниже 0,85 г/см3 считают лёгкой, 0,851-0,885 г/см3 - средней, а выше
0,885 г/см3 - тяжёлой.
Коэффициент усадки - величина (в процентах) уменьшения объёма 1 м3
нефти, извлечённой из пласта и перемещённой в условиях нефтехранилища. Усадка нефти происходит за счёт остывания нефти, а также за счёт удаления газа.
Вязкость - это способность жидкости сопротивляться течению. Чем выше
79
вязкость жидкости, тем медленнее она течёт, и наоборот. Например, лёгкие
нефти очень подвижные, а тяжёлые - очень вязкие и иногда переходят в
полутвёрдые вещества.
Люминесценция - это холодное свечение вещества, вызванное различными причинами. Люминесценция вещества под действием света
называется фотолюминесценцией. Последний вид люминесценции делится
на два подвида: флюоресценцию и фосфоресценцию. Флюоресценцией
называют свечение вещества непосредственно при его облучении; если же
после прекращения облучения вещество продолжает светиться, то это явление называют фосфоресценцией. Все нефти в большей или меньшей степени флюоресцируют. Наиболее флюрисцирующими являются ароматические нефти. Цвет флюоресценции сырых нефтей изменяется от жёлтого до
зелёного и синего. Это свойство используют для определения следов
нефти в породах, проходимых скважинами, при так называемой люминесцентно-битумилогической съёмке, при поисково-разведочных работах.
Под оптической активностью понимают способность органических
веществ, присутствующих в нефтях, вращать плоскость поляризации света.
Она обусловлена присутствием в молекуле вещества ассиметричного атома углерода, то есть атома, все валентности которого насыщены различными атомами или радикалами. Присутствие в нефти оптически активных
веществ считается, как правило, одним из доказательств органического
происхождения нефти, поскольку оптически активные вещества не могут
быть синтезированы органическим путём.
Теплотворная способность - это количество теплоты, выделяющееся
при полном сгорании определённого количества вещества. Например, при
полном сгорании 1 кг нефти выделяется 10340-10914 ккал, а при полном
сгорании 1 м3 природного газа - 8900 ккал.
В зависимости от содержания серы нефть делят на малосернистую
(до 0,6%), сернистую (0,61 - 1,8%) и высокосернистую (выше 1,8%).
Залегает нефть обычно в пористых породах (песках, песчаниках, известняках) осадочного происхождения на глубине 1,2 – 2 км и более.
Нефть добывают бурением скважин. Турбинный способ бурения –
наиболее распространённый на российских нефтепромыслах.
Современные способы добычи - естественный регулируемый (фонтанный) подъём нефти по скважине за счёт внутрипластового давления;
подъём нефти с помощью нагнетания сжатого газа в скважину (компрессорный, или газлифтный); подъём нефти из скважины насосами (глубиннонасосный).
Сырая нефть является объектом продажи, то есть её можно назвать
товаром, но для конечного потребителя она не представляет никакого интереса в сыром виде. Поэтому нефть перегоняют и получают нефтепродукты, такие как бензины, эфиры, газы, керосины и так далее.
Подготовка нефти к транспортированию и переработке заключается
в её дегазации, обезвоживании и обессоливании.
80
Поступающая на поверхность нефть, как правило, содержит газ,
называемый попутным. На каждую тонну добытой нефти приходится от 10
до 1000 м3 попутного газа. Его отделяют от нефти на кратчайшем расстоянии от скважины в вертикальных ёмкостях (трапах), оборудованных
устройствами (отбойниками) для предотвращения уноса нефти с отходящим газом. Отделённый газ поступает в газосборный коллектор, а нефть в мерники, откуда насосами подаётся на нефтесборный пункт, где подвергается обезвоживанию, так как следующим препятствием для превращения
сырой нефти в товарный продукт является вода. Добываемую нефть почти
всегда сопровождает пластовая(буровая) вода, в которой растворены различные соли, чаще всего хлориды и бикарбонаты Na, Mg, Ca.
Содержание солей в пластовых водах может достигать 30%. При
обезвоживании свободная вода отделяется от нефти отстаиванием, а образовавшуюся с нефтью стойкую эмульсию «вода с нефтью» разрушают следующими методами: механическим (фильтрованием, обработкой ультразвуком); термическим (подогревом); электрическим (обработкой в
электрическом поле переменного и постоянного тока); химическим (обработкой различными деэмульгаторами). Обработка нефти производится на
установках ЭЛОУ.
При обессоливании обезвоженную нефть вновь смешивают с водой,
но уже пресной, а образовавшуюся эмульсию разрушают одним из указанных ранее способов.
На практике чаще применяют способ термохимического отстаивания
с обработкой эмульсии в электрическом поле. Установки этого типа носят
название электрообессоливающих.
После того как подготовка завершена, начинается перегонка нефти и
образуются следующие товарные продукты (табл. 8).
Таблица 8 – Продукты переработки нефти
Фракция
1. Газы
2. Петролейный
эфир
Число атомов Интервал
Содержание, углерода
температуры Применение
в%
в молекуле
кипения
2
С1-С5
0
Топливо
2
С5-С7
30-110
Растворители
Моторное
топливо,
получение
олефинов
3. Бензин
32
С6-С12
30-200
4. Керосин
18
С12-С15
175-275
5. Гайзоль
20
С15-С19
250-400
81
Дизельное и
реактивное
топливо
Горючее
6. Смазочные
масла
С19-...
300
Смазочные
средства,
асфальт
Газообразные продукты - это первая фракция отгона. Преимущественно
пропан и метан, которые используются как топливо.
Петролейный эфир состоит из смеси пентанов, гексанов и гептанов.
Широко применяется как растворитель в пищевой и лакокрасочной промышленности.
Полученный в результате перегонки бензин называется бензином
прямой гонки. Он состоит преимущественно из циклических и ароматических углеводородов. Бензин прямой гонки используют как сырьё для получения низших углеводородов. Нужные качества топлива бензин приобретает при введении в смесь углеводородов, соответствующих добавок и
последующей переработке.
Керосин представляет собой смесь насыщенных и ненасыщенных
углеводородов. В течение многих лет керосин использовался для освещения или подвергался крекированию(крекинг) для получения бензина. В последнее время керосин служит топливом для реактивных двигателей.
Газойль - само название показывает, что эту фракцию применяли для
обогащения водяного газа при употреблении его в качестве топлива. Мазут
используется в котельных установках, работающих на жидком топливе.
Смазочные масла - эта фракция может быть разделена путём фракционирования на масла, отличающиеся между собой вязкостью. Вязкость
масел зависит от структуры входящих во фракцию углеводородов. Смазки
нашли широкое применение в различных областях техники для уменьшения трения механических частей, для предохранения металла от коррозии.
К смазкам добавляют специальные присадки, обеспечивающие им нужную
сферу использования.
Кубовый остаток - остаток после перегонки нефти. Состоит из углеводородов асфальтового типа. Из кубового остатка получают петролатум,
обычно называемый вазелином. Кубовый остаток даёт асфальт, который
используют как связующий материал при изготовлении изоляционных покрытий.
Нефть различных месторождений, естественно, различается по химическому составу и товарным свойствам. Из некоторых её видов можно
получить без дополнительной обработки фракции бензина с удовлетворительными детонационными характеристиками, другие содержат в большом
количестве компоненты ценных низкозастывающих смазочных масел.
Все продукты, полученные из сырой нефти разделяются на две группы: направляемые на непосредственное потребление (бензин, керосин, дизельное топливо, масла, котельно-печное топливо) и используемые как сырьё для нефтехимии (направляются на дальнейшую переработку).
Роль нефти и природного газа в качестве исходного сырья для химической промышленности уникальна. В настоящее время более трети объё-
82
ма продукции мировой химической промышленности вырабатывается из
нефтегазового сырья. На основе нефтяных углеводородов возникло производство синтетического каучука, этилового спирта, пластмасс, синтетических волокон и других материалов.
Очень важная характеристика нефти - содержание в ней сернистых
соединений. Технология переработки сернистой и высокосернистой нефти
в корне отличается от переработки малосернистой тем, что при этом необходимо тратить большие средства на очистку от серы нефтепродуктов,
включать в схему нефтеперерабатывающих заводов (НПЗ) особые технологические процессы.
Обычно разные виды нефти, близкие по физико-химическим свойствам, смешивают на промыслах и направляют на совместную переработку. Иногда на товарно-сырьевых складах НПЗ разделяют, например,
малосернистую и сернистую нефть, поступающую на переработку, на
два или более потоков, и в дальнейшем их перерабатывают по самостоятельным схемам.
Среди методов переработки нефти выделяют первичные процессы
(атмосферно-вакуумная перегонка - углеводороды нефти не подвергаются
химическим превращениям) и вторичные (протекают химические реакции,
приводящие к изменению структуры природных углеводородов, содержащихся в нефти).
При атмосферно-вакуумной перегонке на установках из нефти выделяют её составные части путём последовательного или одновременного их
испарения с последующим разделением паров на фракции. Разделение
нефти на фракции основано на том, что различные углеводороды, входящие в её состав, кипят при разной температуре. Вначале выкипают лёгкие
углеводороды, входящие в состав бензина, затем более тяжёлые компоненты реактивного топлива, осветительного и технического керосина, далее ещё более высококипящие газойли, из которых вырабатывают дизельное и
печное бытовое топливо. Нефтяная фракция температурой кипения более
350 °С называется мазутом и в зависимости от своих физико-химических
свойств либо используется как товарный продукт, котельное топливо, либо
служит сырьём для вакуумного блока атмосферно-вакуумной установки
для получения смазочных масел. Остаток от вакуумной перегонки температурой кипения выше 500 °С называют гудроном. Это высоковязкий продукт, застывающий при 30 - 40 °С, используется как сырьё для получения
битума и высоковязких масел или вторичных процессов переработки.
На различных заводах (или даже на одном и том же), но на разных
перегонных установках из одной и той же нефти получают разное количество товарных продуктов.
С увеличением автомобильного и тракторного парков, с развитием
реактивной авиации потребности в количестве и качестве топлива резко
возросли. В связи с этим получили широкое распространение так называемые методы деструктивной переработки нефти, при которых путём рас83
щепления крупных углеводородных молекул, входящих в состав тяжёлых(тёмных) нефтяных фракций, образуются более мелкие, входящие в состав топлива. Это позволило увеличить количество светлых нефтепродуктов, отбираемых из нефти, за счёт повышения в целом глубины её
переработки.
К вторичным процессам переработки нефти относят термический и
каталитический крекинг (от англ. сruck - раскалывать), риформинг (гидроформинг, платформинг), пиролиз, коксование, а также алкилирование и
изомеризацию.
По требованиям к качеству смеси различных типов нефти, поставляемой российскими предприятиями для экспорта, её условно разделяют на
четыре типа в зависимости от физико-химическиx свойств, определяемых
такими показателями, как плотностъ, фракционный состав, содержание серы, парафина и тяжёлых металлов.
По степени подготовки (обезвоживания, обессоливания) экспортную
нефть делят на три группы: по содержанию воды, хлористых солей и механических примесей.
Требования к качеству российской экспортной нефти изложены в
ТУ 39-1623-93 (табл. 9). Согласно техническим условиям (ТУ), если нефть
по ряду показателей соответствует более высоким типу или группе, а по
одному показателю - более низким типу или группе, то её относят к последней.
Таблица 9 – Технические требования к физико-химическим свойствам
нефти, поставляемой для экспорта
Норма для типа нефти
Показатель
Плотность при 20 °С, кг/м
Выход фракций, %, не менее
при температуре:
200 °С
300 °С
350 °С
3
Массовая доля серы, %, не более
Массовая доля парафина, %,
не более
Концентрация тяжёлых металлов
1
850
2
870
3
890
4
895
25
45
55
21
43
53
21
41
50
19
35
48
0,6
6
1,8
6
2,5
6
3,5
Не нормируется
Определение обязательно
Нефть типов 1 и 2 должна содержать воды не более 1% и иметь концентрацию хлористых солей не более 100 мг/дм3.
Массу нефти измеряют, руководствуясь требованиями ГОСТ 2697686 и инструкциями по учёту нефти, утверждёнными в установленном порядке (РД 39-0147103-343 - 89). При измерении массы нефти на узлах учёта
должны быть обеспечены одновременные измерения её объёма, температуры, плотности и давления.
84
В ТН ВЭД ТС нефть и нефтепродукты в основном занимают класс 27
и располагаются там в порядке повышения температурных пределов их
выкипания (фракционного состава): лёгкие, средние и тяжёлые дистилляты. Так, ссылаясь на параграф 1.2 Учебного пособия (стр. 10), по приведённому примеру можно сделать заключение, что нефть сырая размещена
в группе 27 09 . Лёгкие, средние и тяжёлые дистилляты занимают позиции в
группе 27 10 , сжиженные природный и попутный газы отнесены к группе 27 11, а минеральные воски – к группе 27 12 .
Бывают ситуации, когда экспертиза нефти и нефтепродуктов является
единственно возможным вариантом выхода из положения, и требуется квалифицированное экспертное заключение, чтобы подтвердить полное соответствие технических условий производства продукта. Качественная экспертиза нефтепродуктов может помочь в следующих ситуациях:
- если необходимо установить происхождение конкретного вещества
- точно ли оно является нефтепродуктом, или это что-то другое. Важность
такой экспертизы нефтепродуктов переоценить сложно, ведь, в зависимости от цели проведения, она может быть очень и очень значимой как для
отдельного человека, так и для целой компании. Соответственно, качество
такой экспертизы и экспертное заключение, выданное специалистами,
должны быть высшего уровня квалификации;
- к какой именно группе нефтепродуктов принадлежит конкретный
образец. Установление принадлежности является одной из самых распространённых практик при обращении к специалистам с целью проведения
экспертизы нефти и нефтепродуктов. Наличие профессиональных знаний,
и особенно чёткое знание и понимание классификации нефтепродуктов
должны быть обязательны. Поэтому рекомендуется обращаться только к
опытным специалистам, готовым подтвердить собственные знания, в том
числе и предоставлением отзывов от предыдущих клиентов;
- узнать, эксплуатировался ли ранее представленный нефтепродукт,
как долго он был в использовании, появились ли за это время какие-либо
примеси и дополнительные изменения в химическом составе. Произвести
такой анализ можно, и для специалистов в этом нет ничего сложного - поэтому, при возникновении подобной ситуации, без промедления воспользуйтесь помощью профессионалов;
- присутствуют ли следы одного нефтепродукта в другом, и какова их
массовая доля (это актуально для выявления наличия бензина в керосине и
так далее). Такие заключения выдаются достаточно часто, так как случаи
мошенничества, вызванные несоблюдением технических условий или любых других моментов совсем не редки. Для собственного успокоения, либо
если есть чёткие следы состава преступления, либо по каким-нибудь другим причинам провести экспертизу нефти и нефтепродуктов не просто желательно, иногда это просто обязательно.
Чтобы доставить продукт для экспертизы нефти и нефтепродуктов,
необходимо правильно его упаковать: жидкость погрузить в стеклянную
85
тару с пробкой из пластика (резина недопустима). Обязательно сопроводить каждую ёмкость пояснительной запиской, чтобы эксперты представляли хотя бы в общих чертах, с чем имеют дело. Если ваша цель - отследить качество конкретного продукта, например, бензина, то желательно
сопроводить образец некоторым числом продукта, в качестве которого вы
не сомневаетесь, тогда экспертиза пройдёт мало того, что гораздо быстрее,
но ещё и проще.
2.11.2. ИДЕНТИФИКАЦИОННАЯ ЭКСПЕРТИЗА
ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ (ЗОЛОТА, СЕРЕБРА, ПЛАТИНЫ)
Большинство применяемых в современной технике металлических
материалов представляют собой сплавы, состоящие из нескольких (от 2 до
12, а в некоторых случаях и больше) составляющих и примесей. Сплав одного металла с другим независимо от количественного состава может усилить или ослабить положительные свойства металла, а в некоторых случаях позволяет получить характеристики, не свойственные данному металлу
(коррозионная и эрозионная стойкость, сверхпроводимость, твёрдость, износостойкость и так далее). На современном этапе сплав с заданными
свойствами разрабатывают экспериментальным путём.
Использование чистых драгоценных металлов для изготовления
ювелирных изделий, а также в конструкционных целях не всегда возможно
вследствие недостаточных их твёрдости и износостойкости. Для получения
нужных качеств к драгоценным металлам добавляют в определённых соотношениях недрагоценные, которые называются легирующими или лигатурой. В качестве легирующих компонентов могут быть как драгоценные,
так и недрагоценные металлы; несмотря на это, полученные сплавы называются сплавами драгоценных металлов. В таможенной практике в соответствии с ТН ВЭД ТС к драгоценным относят сплавы, содержащие 2% и
более драгоценного металла.
Наибольшее число сплавов и легирующих компонентов имеют золото, затем серебро, платина и палладий.
В расплавленном виде серебро смешивается со многими металлами в
любых соотношениях, образуя различные сплавы. Для классификации серебра (включая вариант с гальваническим покрытием из золота или платины) в ТН ВЭД ТС предусмотрена товарная позиция 71 06 . Серебро даёт
сплавы с золотом, медью, свинцом, платиной и металлами платиновой
группы без образования химических соединений.
Наибольшее распространение имеют сплавы серебра с медью. Сплавы серебро-медь, содержащие от 6 до 97% (по массе) меди, образуют смесь
двух твёрдых растворов; в других соотношениях серебро и медь имеют
ограниченную растворимость друг в друге, изменяющуюся в зависимости
от температуры. С увеличением количества меди (от 8 до 96%) в сплавах
возрастает их твёрдость и увеличивается вязкость. Сплавы обладают хорошей пластичностью, но при высокой температуре сплавы, содержащие
86
от 40 до 80% меди, очень хрупкие. Цвет сплавов с возрастанием количества меди изменяется от белого до красновато-жёлтого. Наиболее применяемые в технике сплавы содержат от 50 до 96% серебра.
Сплавы серебро-платина, содержащие до 3 и выше 80% серебра, образуют твёрдые растворы. При содержании 25; 50 и 75% (атомарных) платины образуются химические соединения, которые при отжиге (550 °С)
изменяют состав.
Сплавы серебро-палладий образуют твёрдые растворы и интерметаллические соединения. Они обладают высокой пластичностью и неокисляемостью, при нагревании поглощают водород.
Сплавы серебра, используемые в ювелирном производстве, в отличие от золотых имеют только один легирующий компонент - медь. Ювелирные сплавы серебра имеют пять узаконенных проб: 800; 830; 875;
925; 960.
Для классификации золота (включая вариант с гальваническим покрытием из платины) в ТН ВЭД ТС предусмотрена товарная позиция 71 08
Сплавы платины и палладия для ювелирного производства имеют
тоже один легирующий компонент - медь. Сплавы платина-медь и палладий-медь аналогичны по свойствам: каждая пара их образует непрерывный
ряд твёрдых растворов, в которых при охлаждении образуются химические
соединения: CuPt; Cu3Pt; CuPd; Cu3Pd.
Сплавы, содержащие химические соединения, имеют наименьшую
твёрдость и наибольшую электропроводность. Хорошими механическими
свойствами, а также неокисляемостью обладают сплавы с содержанием 15% (по массе) меди.
Ювелирный сплав платины имеет узаконенную пробу 950; ювелирные сплавы палладия - пробы 500 и 850. Для классификации платины в ТН
ВЭД ТС предусмотрена товарная позиция 71 10 .
Сплавы обладают теми же свойствами, что и чистые металлы, - кристаллической структурой, металлическим блеском, электропроводностью.
Жидкий сплав представляет собой однородный раствор двух или более металлов. Твёрдый сплав образуется при застывании жидкого сплава. Все
сплавы плавятся с образованием однородной жидкости. Чтобы определить,
образуют металлы сплав или нет, нужно знать способность их смешиваться
в жидком состоянии.
Если два металла или более смешивают в любых пропорциях в жидком состоянии, они образуют непрерывный ряд сплавов. Если они смешиваются только частично, то ряд сплавов будет прерывистый. Жидкие серебро и железо не смешиваются и разделяются на два слоя, как масло и
вода. Следовательно, таких сплавов не существует. По той же причине не
бывает золото-иридиевых, серебро-иридиевых, серебро-кобальтовых и некоторых других сплавов драгоценных металлов.
При ковке, прокатке и волочении слитков зернистая структура их
изменяется. Объёмная крестообразная ковка и прокатка приводят к рас87
плющиванию зёрен, продольная ковка и прокатка - к вытягиванию зёрен, а
волочение - к их сдавливанию по сечению в одном направлении. Холодная
обработка изменяет не только структуру сплавов, но и их физические
свойства. Так, при слабой ковке плотность сплавов увеличивается, а при
значительной ковке и прокатке - уменьшается. При холодной механической обработке твёрдость и сопротивление разрыву растут сначала быстро,
потом более медленно; при этом удлинение и вязкость понижаются, указывая на переход сплавов в хрупкое состояние. Холоднообработанные
сплавы называют негартованными.
Для возвращения сплавам показателей, которыми они обладали до
деформации (в частности, пластичности), и для придания лучших механических и других свойств их термически обрабатывают. Основные виды
термической обработки - закалка, отжиг, отпуск, старение.
Содержание драгоценных металлов в сплавах выражается пробами
(числом единиц массы драгоценного металла в 1000 единиц массы сплава)
или процентами.
Остальные компоненты сплава - недрагоценные металлы (лигатурные, то есть составляющие), а сам сплав драгоценных металлов с недрагоценными исходя из этого называется лигатурным. До 1927 года в нашей
стране проба выражалась числом золотников в одном фунте сплава (фунт
равен 96 золотникам). Следовательно, 96 золотниковых проб соответствуют 1000 метрическим пробам.
Для перевода золотниковой пробы (а) в метрическую (х) применяют
следующее соотношение:
96
а
------- = ----- ,
1000
x
из чего следует, что х = 1000а / 96 .
В отдельных странах используют так называемую каратную систему
проб, при которой 1000 метрических проб соответствуют 24 каратам (не
следует путать с единицей измерения массы драгоценных камней - каратом, равным приблизительно 0,2 г).
Для перевода каратной пробы (б) в метрическую (х) применяют следующее соотношение:
24
б
------- = ----- ,
1000
х
из чего следует, что х = 1000б / 24 .
С целью контроля за использованием драгоценных металлов в стране
принят Федеральный закон от 26 марта 1998 года N 41-ФЗ «О драгоценных
металлах и драгоценных камнях» (с изменениями на 19 июля 2011 года).
Документ устанавливает перечень драгоценных металлов - золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий,
88
рутений и осмий). Настоящий перечень драгоценных металлов может быть
изменён только федеральным законом. Драгоценные металлы могут находиться в любом состоянии, виде, в том числе в самородном и аффинированном, а также в сырье, сплавах, полуфабрикатах, промышленных продуктах, химических соединениях, ювелирных и иных изделиях, монетах,
ломе и отходах производства и потребления. Согласно нормативному документу ГОСТ Р 52599-2006 «Драгоценные металлы и их сплавы. Общие
требования к методам анализа» существуют определённые методы анализа
имеющихся сплавов драгоценных металлов. Так пункт 4.2 данного документа уточняет, что образцы для проб «...могут поступать на анализ в виде
слитков, проката (пластины, ленты), стержней, проволоки, стружки, гранул,
губки и порошка». Методикой анализа указано, в каком виде пробы поступают на анализ, и изложены способы их подготовки. Перед выполнением
градуировки и анализа стандартные образцы (СО) и лабораторные пробы
(чистых металлов) должны быть очищены от поверхностных загрязнений.
Способ очистки определяется методикой анализа в зависимости от состава
сплава.
Очистке можно подвергнуть не всю пробу, а лишь некоторые её части (навески), взятые от лабораторной пробы. Не подвергаются очистке
пробы драгоценных металлов в виде порошка и губчатых материалов. В
методике анализа сплава драгоценных металлов обращено внимание на то,
что должны быть представлены показатели точности и предусмотрены
процедуры контроля точности результатов анализа при реализации методики в лаборатории в соответствии с ГОСТ Р 8.563 и ГОСТ Р ИСО 5725-6.
При проведении анализа применяют лабораторные весы по ГОСТ 24104. В
методике анализа указан класс точности весов и предел допускаемой погрешности взвешивания.
Для сплавов может быть произведён химический анализ, для этого
используются различные химические растворы, согласно методике проведения экспертизы. Для приготовления растворов необходимо использовать
дистиллированную воду по ГОСТ 6709, если в методике анализа не предусмотрено иное. Для приготовления основных растворов с установленным
содержанием компонентов (растворов для градуировки, аттестованных
смесей, растворов титрантов и другого) необходимо использовать металлы
и соединения, содержащие не менее 99,9% основного вещества, если в методике анализа не предусмотрено иное.
Для предотвращения побочных нежелательных реакций, основные
растворы с известной концентрацией и образцы для градуировки (аттестованные смеси) следует хранить при комнатной температуре в плотно закрытых полиэтиленовых банках или в колбах с этикетками, на которых
должно быть указано: наименование или условное обозначение, аттестованное значение, предел абсолютной погрешности его установления, дату
приготовления и срок годности. При отсутствии паспорта или спецификации на анализируемую пробу (металл или сплав) сначала проводится пред89
варительный качественный анализ пробы этого образца. Делается это для
того, чтобы идентифицировать основные компоненты. Градуировочные
характеристики получают с использованием стандартных образцов состава, образцов для градуировки или аттестованных смесей, приготовленных
в соответствии с Государственной системой обеспечения единства измерений. Смеси должны быть аттестованными. Общие требования к разработке
анализа подразумевают наличие в методике анализа описания процедуры
приготовления аттестованных смесей (растворов). Одновременно с проведением анализа проб в тех же условиях проводят контрольный («холостой») опыт для внесения поправки в результаты анализа на чистоту реактивов. Число параллельных определений при контрольном опыте должно
быть указано в методике анализа.
При проведении анализа допускается применение других средств измерений, вспомогательных устройств, материалов и реактивов при условии
получения показателей точности, не уступающих указанным в конкретной
методике анализа.
Итак, анализ качества сплава золота, равно как и других драгоценных металлов в основном проводится химическим путём, что подразумевает
выявление содержания элементов-примесей и основного компонента в металлах и сплавах. Их доли должны устанавливаться не менее чем из двух
параллельных определений, во избежание ошибок и для большей точности. Число параллельных определений (n) должно быть указано в методике
анализа.
При возникновении необходимости получения окончательного результата анализа на основе двух результатов, полученных в условиях промежуточной прецизионности, применяется процедура проверки приемлемости результатов анализа, предусматривающая сравнение абсолютного
расхождения между двумя результатами анализа одной и той же пробы,
полученными по одной и той же методике анализа в одной лаборатории. За
окончательный результат анализа принимают общее среднее значение
проведённых опытов. При превышении предела промежуточной прецизионности выясняют причины, приводящие к неудовлетворительным результатам анализа, и устраняют их. В нашем случае, при анализе многокомпонентных сплавов, содержащих драгоценные металлы, допускается
содержание одного из основных компонентов рассчитывать по разности
100% и суммы массовых долей остальных компонентов и элементовпримесей. Перечень определяемых компонентов и примесей и требования
к точности методик анализа устанавливают предварительно по требованию
к качеству продукта. При проведении подобных анализов очень важен
контроль точности результатов анализа. Для этого исполнителем разрабатывается отдельный алгоритм методов контроля за исполнением анализа.
Оперативный контроль процедуры анализа осуществляет непосредственно
исполнитель с целью оценки точности результатов анализа серии проб, полученных совместно с результатами контрольных определений.
90
Контроль процедуры анализа с применением образцов для контроля(ОК) состоит в сравнении результата контрольного определения аттестованной характеристики образца для контроля с аттестованным значением тестируемого вида продукции согласно Государственной системе
обеспечения единства измерений. Показатели точности, правильности,
прецизионности определяются по методике количественного химического
анализа. Методы оценки при этом, применяемые для опытных образцов,
должны быть адекватны анализируемым пробам (возможные различия в
составах анализируемых проб не должны вносить в результаты анализа
статистически значимую погрешность). Погрешность аттестованного значения должна быть не более одной трети от характеристики погрешности
результатов анализа. Так может быть выяснен состав сплава любого драгоценного металла, который должен соответствовать нормам установленного
государством образца.
2.11.3. ОСОБЕННОСТИ БИРЖЕВОЙ ЭКСПЕРТИЗЫ
ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ
Золото не используется в чистом виде, оно используется в виде сплавов с другими различными металлами. Большинство сплавов золота, встречающихся на нашем рынке, разработаны с целью экономии и качественного улучшения его характеристик. Для этого в сплав добавляются
различные вещества. Однако при этом либо не удаётся достигнуть желательных потребительских свойств, либо сплав имеет неудовлетворительные физико-химические (механические) свойства (пластичность, ковкость),
что вызывает большое количество брака и проблемы при изготовлении
сложных и составных предметов. На территории России количество золота
в золотых сплавах контролируется государством. Согласно постановлению
Правительства Российской Федерации от 18 июня 1999 года № 643 «О порядке апробирования и клеймения изделий из драгоценных металлов»,
приняты следующие пробы золотых сплавов:
а) 375 (триста семьдесят пятая);
б) 500 (пятисотая);
в) 585 (пятьсот восемьдесят пятая);
г) 750 (семьсот пятидесятая);
д) 958 (девятьсот пятьдесят восьмая);
е) 999 (девятьсот девяносто девятая).
Ювелирные сплавы золота имеют только четыре узаконенные пробы: 750; 585; 500; 375.
Изделия из сплава 375-ой пробы содержат до 38% чистого золота.
Остальными компонентами сплава являются серебро, медь и прочее. Изделия из этого сплава довольно быстро тускнеют на воздухе, что ограничивает сферу применения этого сплава. Данные сплав обладает цветовым диапазоном от жёлтого до красного, в основной своей массе совпадает со
сплавом золота 585-ой пробы. Данные сплавы используются в ювелирном
91
деле, как правило для изготовления обручальных колец.
Изделия из сплава 500-ой пробы содержат до 50,5% чистого золота,
остальными компонентами являются серебро и медь. Этот сплав обладает
низкими литейными свойствами. Цветовой диапазон сплава - от красного
до зеленоватого. Сплав 500-ой пробы практически не применяется в производстве и может быть использован для осуществления пробирного
надзора имеющихся в обращении ювелирных изделий.
Изделия из сплава 585-ой пробы содержат до 59% чистого золота,
остальными компонентами являются серебро, палладий, никель, медь,
цинк и другое. Этот сплав достаточно твёрдый и прочный, хорошо поддаётся формоизменению, на воздухе не окисляется, то есть практически не
тускнеет. Диапазон цвета изделий из этого сплава достаточно широкий - от
белого, красного или жёлтого до различных оттенков зелёного цвета.
Сплавы 585-ой пробы в основном используются в ювелирном деле для изготовления украшений, сувениров и предметов ритуально-обрядового
назначения.
Изделия из сплава 750-ой пробы содержат до 75,5% чистого золота,
остальными компонентами являются серебро, платина, палладий, никель,
медь и другое. За счёт высокого содержания золота данный сплав хорошо
полируется, в химическом отношении почти идентичен чистому золоту.
Сплав обладает хорошей твёрдостью и прочностью, при этом легко поддаётся обработке, пригоден для тонкой рельефной выколотки и филигранных
проволочно-гибочных работ, в ходе которых материал подвергается высокому напряжению. Этот сплав имеет богатую цветовую гамму - она колеблется от зелёного через ярко-жёлтый до розового и красного, в зависимости от процентной доли цинка в сплаве. Область применения этого сплава
очень широка - он может использоваться, в производстве техники, в медицине, в приборостроении, для производства контактов и прочего.
Сплав 958-ой пробы содержит до 96,3% чистого золота. Может содержать также серебро и медь. Этот сплав считается высокопробным и
практически не подвержен коррозии, но за счёт практически стопроцентного присутствия в нём золота, он очень мягкий, что позволяет нанесённой
на него полировке держаться очень и очень долго. Цветовая гамма - очень
насыщенная - ярко-жёлтая. Как правило, используется в декоративных целях, в ювелирном деле, для производства тонких декоративных листов золота, для золотого напыления позолоты.
Золото образует сплавы со многими металлами. В состав золотых
сплавов в качестве легирующих компонентов могут входить серебро, медь,
палладий, родий, платина, цинк, никель, кадмий, ртуть и другие. С серебром и медью золото сплавляется во всех пропорциях с образованием твёрдых растворов.
Каждый компонент золотого сплава придаёт ему определённые
свойства. Так, серебро и медь позволяют варьировать цвета сплава от
бледно-жёлтого до красного через зеленоватые или красноватые тона, при92
дают сплаву мягкость, пластичность, ковкость и другие свойства, обеспечивают среднюю температуру плавления. Палладий, никель и платина
придают сплавам белый цвет. Кадмий и цинк понижают температуры
плавления отдельных сплавов.
Сплавы золото-серебро представляют собой непрерывный ряд твёрдых растворов этих металлов друг в друге. Они отличаются мягкостью,
обладают хорошей ковкостью и хорошо поддаются механической обработке. Серебро понижает температуру плавления и изменяет цвет сплава. С
увеличением содержания серебра цвет сплавов изменяется от жёлтого к
светлому. При содержании серебра до 30% цвет сплава зеленоватожёлтый, до 50 – жёлто-белый, до 60 - почти белый и при 65% жёлтый цвет
сплава полностью исчезает.
Сплавы золото-медь представляют собой непрерывный ряд твёрдых
растворов только при высокой температуре, при 425-450 °С твёрдые растворы, содержащие 50 и 75% (атомарных) меди, изменяются: из них выделяются химические соединения AuCu3 и AuCu. В результате этого уменьшается пластичность сплавов, что ведёт к образованию трещин при прокатке.
Закалка таких сплавов в воде улучшает их обрабатываемость. Цвет
сплавов в зависимости от содержания меди меняется от жёлтого до
красного. Медь повышает твёрдость золотого сплава, сохраняя ковкость
и тягучесть. Сплав приобретает красноватые оттенки; при содержании
14,6% меди сплав становится ярко-красным. Однако медь понижает антикоррозионные свойства сплава и при большом её содержании поверхность сплава темнеет.
Сплавы золото-платина, содержащие от 25 до 80% (атомарных) платины, образуют смеси двух твёрдых растворов. Твёрдость сплавов возрастает с увеличением количества платины. Так, при содержании 20% (по
массе) платины твёрдость составляет 40 кг/мм2, при 50% - 80 кг/мм2 и при
80% достигает максимального значения в 128 кг/мм2, после чего твёрдость
снижается. С увеличением количества платины цвет сплавов из жёлтого
превращается в серый.
Сплавы золото-палладий образуют непрерывный ряд твёрдых растворов. Максимальную твёрдость (60 кг/мм2) имеет сплав, содержащий
85% (атомарных) палладия. Палладий повышает температуру плавления
золотого сплава и резко изменяет его цвет - при содержании в сплаве 10%
палладия слиток окрашивается в белый цвет. Пластичность и ковкость
сплава сохраняются.
Сплавы золото-платина-палладий, содержащие до 40% (атомарных)
палладия, - механическая смесь палладия и твёрдых растворов золота в
платине. Сплавы с содержанием палладия более 40% представляют собой
однородные твёрдые растворы трёх металлов друг в друге и обладают высокой твёрдостью.
Сплавы золото-палладий-серебро образуют непрерывный ряд твёрдых растворов, обладают высокой пластичностью и неокисляемостыо,
93
имеют красивую окраску.
Платина окрашивает золото в белый цвет интенсивнее палладия,
желтизна теряется уже при содержании в сплаве 8,4% платины, резко повышается температура плавления сплава. При повышении количества платины до 20% увеличивается упругость сплава.
В тех случаях, когда необходимо проведение биржевой экспертизы
платины, данный вид экспертного исследования проводится на базе специализированных учреждений, которые не только имеют в своём штате специалиста, способного дать объективную оценку при экспертном исследовании, но и обеспечены необходимой технической базой для проведения
полного исследования объекта. Биржевая экспертиза платины проводится
в тех экспертных учреждениях, экспертное заключение которых отвечает
требованиям биржи и имеет юридическую силу.
Биржевая экспертиза платины определяет соответствие данного вида
биржевых ценностей установленным стандартам. На сегодняшний день
эталонами качества различных видов биржевых ценностей являются образцы, соответствующие международным либо государственным стандартам. Поэтому и при проведении биржевой экспертизы платины эталоном
является товар, соответствующий отечественным и мировым стандартам.
При проведении биржевой экспертизы платины происходит экспертиза качества данного вида биржевого товара, которая носит превентивный
характер, путём выборочных проб определяя качество товара, выставляемого на биржевые торги. Согласно существующему закону работы биржи,
возможно проведение экспертизы качества товара практически на любом
этапе организации оборота товаров на бирже, благодаря чему биржевые
ценности в большинстве своём соответствуют заявленному качеству.
2.11.4. ИДЕНТИФИКАЦИОННАЯ ЭКСПЕРТИЗА ЦВЕТНЫХ
МЕТАЛЛОВ (МЕДИ, ОЛОВА, ЦИНКА, СВИНЦА, НИКЕЛЯ,
АЛЮМИНИЯ)
Металлы составляют почти три четверти Периодической системы
элементов Д.И.Менделеева. Они обладают уникальным сочетанием
свойств, которые дают возможность использовать их в самых разных отраслях промышленности. Для них характерны одновременно высокая
прочность и пластичность, им свойственны тепло- и электропроводность,
многие из них отличаются значительной жаропрочностью, стойкостью к
химическим реагентам. Наибольшее использование металлы нашли в технических отраслях промышленности - металлургии, станкостроении, машиностроении. Ежегодно в мире производится около 600 млн. т металла.
Уникальное сочетание свойств металлов связано с особенностями их
атомно-кристаллического строения, а именно наличием большого числа
свободно перемещающихся электронов внутри металла, слабо связанных с
положительно заряженными ионами.
Ещё большее распространение, чем чистые металлы, получили их
94
сплавы, состоящие из нескольких металлов или металлов и неметаллических элементов. Такие сплавы, как правило, обладают свойствами, превосходящими свойства чистых металлов. Одни сплавы отличаются высокой
твёрдостью, способностью выдерживать огромные давления и успешно
противостоять действию очень высоких температур - 1000 °С и более; другие, наоборот, очень пластичны, хорошо подвергаются ковке и штамповке.
Есть металлические сплавы, которые отличаются высокой прочностью и небольшим удельным весом, - они широко используются в авиационной промышленности. В современной химии применяют кислотоупорные сплавы.
В технических отраслях промышленности принято делить металлы и
их сплавы на чёрные и цветные. К чёрным металлам относят железо и
сплавы на его основе - чугуны и стали. Они отличаются высокими прочностью и пластичностью и относительно дёшевы. На их долю приходится
около 95% производимой в мире металлопродукции, а на цветные металлы
- только 5%.
Цветные металлы в зависимости от свойств делятся на несколько
подгрупп: лёгкие (плотность до 3 г/см3) - бериллий, магний, алюминий;
легкоплавкие (температура плавления до 1000 °С) - цинк, кадмий, ртуть,
олово, свинец и другие; тугоплавкие (температура плавления выше 1500 °С) - вольфрам, молибден, ниобий, рений, тантал; благородные
(обладают высокой коррозийной стойкостью) - серебро, золото, платина,
палладий, иридий, родий, рутений, осмий. Металлы классифицируют и по
другим признакам. Чёрные и цветные металлы, сплавы и изделия из них
занимают ведущее место в международной торговле. При этом стоимость
различных видов металлопродукции определяется не только основным металлом, но и технологическими особенностями изготовления продукции,
степенью обработки, наличием и количеством легирующих элементов. Все
эти вопросы требуют внимательного рассмотрения в процессе классификации товаров и при определении их стоимости.
Принятая в рамках ТН ВЭД ТС классификация металлов отличается
от таковой в промышленности. В ТН ВЭД ТС чёрные и цветные металлы
объединены в XV разделе под названием "недрагоценные", а драгоценные
помещены в VI и XIV разделах. Из состава недрагоценных металлов исключены щелочные, щелочноземельные, редкоземельные, а также скандий, иттрий и ртуть, которые в ТН ВЭД ТС отнесены к продуктам неорганической химии (позиции видовой группы 28 05), и радиоактивным
элементам (позиции видовой группы 28 44).
Экспертные организации осуществляют экспертизу металлов в соответствии с законодательством страны регистрации, положением о порядке
проведения экспертизы биржевых товаров, иными локальными нормативными правовыми актами биржи и общепринятыми требованиями к экспертным организациям, осуществляющим товарные экспертизы.
Экспертиза проводится на основании заявки заказчика в соответ95
ствии с согласованными условиями договаривающихся сторон по проведению экспертизы.
Договор на проведение экспертизы оформляется после проведения
предварительных переговоров и содержит:
- реквизиты договаривающихся сторон;
- информацию, необходимую, для проведения экспертизы биржевого
товара в соответствии с действующими нормативными правовыми актами;
- согласие заказчика на выполнение требований, обязательных для
проведения экспертизы, и оплату расходов на её проведение независимо от
результатов экспертизы;
- срок проведения экспертизы.
Для проведения экспертизы необходимы коммерческая, товаросопроводительная, нормативно-техническая документация, а в случае необходимости - образец-эталон и(или) пробы товара.
При необходимости экспертная организация по вопросам своей компетенции имеет право запросить у заказчика дополнительную документацию по рассматриваемому объекту экспертизы.
Результаты экспертизы оформляются экспертом(специалистом) в виде акта. Акт экспертизы, подписанный экспертом(специалистом), регистрируется экспертной организацией. Факт регистрации заверяется подписью руководителя и печатью экспертной организации. Зарегистрированный акт экспертизы выдаётся заказчику.
По физическим свойствам и назначению цветные металлы можно
условно поделить на четыре группы:
1. Основные:
а) тяжёлые - медь, свинец, цинк, олово, никель;
б) лёгкие - алюминий, титан, магний;
в) малые - мышьяк, ртуть, сурьма, кобальт.
2. Легирующие - молибден, ванадий, вольфрам, кремний.
3. Благородные - золото, серебро, платина.
4. Редкие и рассеянные - галлий, селен, теллур, уран, цирконий, германий.
В Товарной номенклатуре внешнеэкономической деятельности Таможенного союза нет прямого наименования раздела или класса "Цветные
металлы", как, например, есть класс 72"Чёрные металлы" или класс 73"Изделия из чёрных металлов".
Однако, есть несколько разделов, в которых классифицируются цветные металлы и изделия из них. Раздел XIV "Жемчуг природный или культивированный, драгоценные или полудрагоценные камни, драгоценные металлы, металлы, плакированные драгоценными металлами, и изделия из
них; бижутерия; монеты" в номенклатуре ТН ВЭД ТС включает:
а) понятие "драгоценный металл" - серебро, золото и платину;
б) понятие "платина" в то же время - саму платину, осмий, иридий,
палладий, родий и рутений.
96
В данных товарных позициях любой сплав (включая агломерированную смесь и интерметаллическое соединение), содержащий драгоценный
металл, следует считать сплавом драгоценного металла, если его доля в
сплаве по весу составляет не менее 2% . Сплавы драгоценных металлов
следует классифицировать согласно следующим правилам:
а) сплав, содержащий по массе 2% и более платины, как сплав
платины;
б) сплав, содержащий по массе 2% и более золота, но без платины или
содержащий её по массе менее 2% , как сплав золота;
в) прочие сплавы, содержащие по массе 2% и более серебра, как
сплавы серебра.
Если в контексте не оговорено иное, всякая ссылка в Номенклатуре ВЭД на драгоценные металлы включает в себя ссылку на сплавы драгоценных металлов в соответствии с правилами, указанными выше. Однако
это не относится к металлам, плакированным драгоценными металлами,
недрагоценным металлам или к неметаллам, имеющим электролитическое
покрытие из драгоценных металлов.
В Номенклатуре ВЭД понятие "недрагоценный металл, плакированный драгоценным металлом" включает в себя материал, изготовленный на
основе недрагоценного металла, на одну или более поверхностей которого
путём напайки, сварки, горячей прокатки или аналогичным механическим
способом нанесено покрытие из драгоценного металла. Если в контексте
не оговорено иное, это понятие включает в себя также металл, инкрустированный драгоценным металлом.
Классы ТН ВЭД ТС 74 – 76; 78 - 81, включающие цветные металлы и
изделия из них, имеют такую же структуру, что и классы 72 и 73, в которых расположены чёрные металлы и изделия из чёрных металлов, то есть
соблюдается следующая последовательность в расположении товаров:
- первичные продукты;
- полуфабрикаты;
- готовые изделия.
Поэтому к их классификации следует применять те же подходы, которые рекомендованы для чёрных металлов, с учётом специфики составов
сплавов, технологических особенностей их получения и последующей обработки. Рассмотрим характерные свойства и особенности классификации
основных цветных металлов, сплавов и изделий из них.
Так, медь является металлом красновато-розового цвета, плотностью
8,96 г/см3, температурой плавления 1083 °С. Характерные свойства - высокие тепло- и электропроводность, пластичность и коррозионная стойкость.
По тепло- и электропроводности медь занимает второе место после серебра. Благодаря своим свойствам её широко применяют для изготовления
проводников электрического тока, анодов, кабелей, шин в электровакуумной и электронной технике, а также для различных теплообменников,
нагревателей, холодильников, радиаторов.
97
Медные сплавы, сохраняя положительные качества меди, обладают
более высокими механическими, технологическими и антифрикционными
свойствами. Для легирования медных сплавов в основном используют элементы, растворимые в меди, - цинк, олово, алюминий, бериллий, кремний,
марганец, никель. По технологическим свойствам медные сплавы подразделяются на деформируемые и литейные; по способности упрочняться с
помощью термической обработки - на упрочняемые и не упрочняемые
термической обработкой. Но наиболее распространённой является классификация по химическому составу. По составу медные сплавы разделяют на две
основные группы - латуни (сплавы меди с цинком) и бронзы (сплавы меди
со всеми элементами, кроме цинка).
По ТН ВЭД ТС в основу классификации меди и медных сплавов, а
также медной продукции положены в первую очередь технологические
принципы, которые соответственно определяют и вид продукции. Это
прежде всего относится к формированию товарных позиций. Так, в позиции 74 01 – 74 05 включены медные штейны и другие промежуточные продукты металлургического производства меди (медь цементационная), а
также необработанная медь, медные отходы и лом, лигатура на основе меди; в позицию 74 06 - медные порошки и чешуйки, получаемые методами
осаждения, распыления или измельчения; в позиции 74 07 – 74 11 - продукты, полученные в основном прокаткой, экструзией, волочением или
ковкой; в позиции 74 12 – 74 19 – изделия из меди.
Товары из меди и медных сплавов в пределах товарных позиций
классифицируют в соответствии с их техническими и технологическими
характеристиками, в том числе на основании химического состава.
Никель - это серебристо-белый металл с желтоватым оттенком,
плотность 8,9 г/см3, относительно твёрдый и имеющий сравнительно высокую температуру плавления (1453 °С), ферромагнитен. Характеризуется
ковкостью, пластичностью, прочностью, а также имеет высокую стойкость
к коррозии и окислению. Никель в основном используют в производстве
сплавов (особенно легированной стали); для покрытия других металлов,
обычно методом электролитического осаждения (для повышения коррозионной стойкости и износостойкости, а также в защитно-декоративных целях); как катализатор многих химических процессов. Кроме того, никель и
его сплавы применяют для чеканки монет.
Структура класса 75 ТН ВЭД ТС идентична по строению классу 74 и
при классификации товаров из никеля и никелевых сплавов следует использовать те же принципы, что и для меди и медных сплавов: на основании вида продукции и технологии изготовления определяется её позиция;
дальнейшая классификация проводится с учётом химического состава товаров, формы и других специфических характеристик.
Алюминий представляет собой серебристо-белый металл, лёгкий (плотность 2,7 г/см3), пластичный, отличается высокими электро- и теплопроводностью и коррозионной стойкостью, а также отражательной способ98
ностью. Температура плавления 660 °С. По распространённости в природе
он занимает третье место среди элементов и первое среди металлов и составляет 8,8% массы земной коры. Благодаря своей пластичности алюминий
легко поддаётся прокату, вытяжке, ковке, штамповке, литью, экструзии.
Он хорош для газовой и контактной сварки, но плохо обрабатывается резанием. Сплавы алюминия с другими металлами (такими, как медь, магний, кремний, цинк или марганец) обладают повышенными характеристиками твёрдости и прочности, коррозионной стойкости, высокими тепло- и
электропроводностью и хорошими технологическими свойствами. Алюминиевые сплавы классифицируют по технологии изготовления, способности к термической обработке и свойствам.
Ввиду низкой прочности алюминий применяют для ненагруженных
деталей и элементов конструкции, когда от материала требуются лёгкость,
свариваемость, пластичность, коррозионная стойкость (например, из него
изготовляют рамы, двери, трубопроводы, фольгу, цистерны для перевозки
нефти и нефтепродуктов, посуду). Благодаря высокой теплопроводности
он используется для различных теплообменников, в промышленных и бытовых холодильниках. Высокая электропроводность алюминия способствует его широкому применению в электротехнике (для конденсаторов,
проводов, кабелей, шин) как заменителя меди. Сплавы алюминия весьма
успешно применяют в самолето-, автомобиле- и судостроении, а также в
металлоконструкциях взамен железа и стали. Алюминий, его сплавы и
алюминиевые изделия классифицируют в классе 76 ТН ВЭД ТС в соответствии с вышеизложенными рекомендациями.
Свинец является синевато-серым металлом, тяжёлым (плотность
11,34 г/см3), отличающимся высокой ковкостью, легкоплавкостью (температура плавления 327,4 °С) и мягкостью; характеризующимся высокой стойкостью к воздействию кислот и поэтому использующимся на химических
предприятиях. Свинец образует сплавы с другими элементами, главным
образом с оловом, сурьмой, мышьяком, а также с медью, кадмием, кальцием, натрием. Сплавы на основе свинца применяют в типографском деле,
антифрикционных подшипниках, аккумуляторах, припоях, для изготовления свинцовой дроби и пуль.
Структура класса 78 ТН ВЭД ТС, выделенного для свинца, и принципы классификации товаров в нём аналогичны ранее описанным. Полностью XV раздел ТН ВЭД ТС состоит из 11 классов (72 – 76; 78 – 83; класс
77 является резервным), которые подразделяются на 157 товарных позиций
и охватывают как чёрные и цветные металлы, так и сплавы этих металлов
и сплавы их с элементами, включёнными в другие разделы, а также некоторые изделия, изготовленные из них. Значительная часть изделий из неблагородных металлов включена в другие разделы.
Цинк – это синевато-белый металл плотностью 7,13 г/см3 и температурой плавления 419,5 °С, коррозионностойкий при атмосферных воздействиях, поэтому широко используется для создания защитных покрытий
99
других металлов (особенно железа и стали) с помощью разнообразных методов (гальванизации, электроосаждения, диффузионного цинкования,
окраской, распылением). Цинк широко применяется для получения сплавов, которые подвергаются литью, штамповке. Из них изготовляют детали
автомобилей, велосипедов, холодильников, прессовый инструмент. Структура класса 79 ТН ВЭД ТС, выделенного для цинка, и принципы классификации товаров в этом классе аналогичны описанным в предшествующих
группах.
Олово представляет собой серебристо-белый, очень блестящий металл, мягкий (но всё же твёрже, чем свинец) и пластичный. Легко плавится
(температура плавления 231,9 °С) и легко деформируется в холодном состоянии. Может подвергаться отливке, прессованию, прокату и экструзии.
Олово полиморфно и имеет две модификации:  -Sn (белое олово) плотностью 7,29 г/см3, которое при температуре ниже 13,2 °С переходит в  -Sn
(серое олово) плотностью 5,85 г/см3. Олово устойчиво к атмосферной коррозии, но поддаётся действию сильных кислот. Используется для создания
покрытий других металлов для защиты их от коррозии (лужение), особенно железа или стали (изготовление белой жести для консервных банок).
Олово - компонент многих сплавов, применяемых, например, в подшипниках, в типографских процессах. В чистом виде и в сплавах его используют
для создания аппаратуры, труб и трубопроводов для пищевой промышленности, при изготовлении столовых приборов, фольги и мягких труб, а также в виде стержней и проволоки - для пайки.
Всё вышесказанное о структуре классов (72 - 79) и принципах классификации относится и к классу 80 ТН ВЭД ТС, выделенному для олова.
Класс 81 ТН ВЭД ТС включает все прочие недрагоценные металлы,
их сплавы и изделия из них, за исключением тех, которые рассмотрены в
классах 72 – 76; 78 - 80, а также кроме щелочных, щелочноземельных, редкоземельных и радиоактивных элементов. В класс 81 ТН ВЭД ТС входят
также металлокерамика и изделия из неё. Под металлокерамикой понимают спечённые композиции, получаемые, как правило, методами порошковой металлургии и включающие две составляющие: керамическую (оксиды, карбиды, нитриды, бориды и другие) и металлическую (например,
железо, никель, кобальт, алюминий или хром).
Особенность классификации товаров в классе 81 ТН ВЭД ТС и отличие его от ранее рассмотренных классов состоит в том, что каждая из 12
его позиций формируется на базе одного металла (за исключением позиции 81 12, включающей 10 металлов) и в пределах каждой позиции выделяются субпозиции и подсубпозиции под характерные формы металлопродукции - порошки, отходы и лом; прутки, проволока; листы, полосы,
фольга; профили, трубы и другие изделия.
2.12. ОТДЕЛЬНЫЕ ЧЕРТЫ МЕЖДУНАРОДНОГО РЫНКА
НЕФТИ И НЕФТЕПРОДУКТОВ
100
На мировом рынке нефти есть ряд факторов, оказывающих влияние на
спрос и предложение, что в свою очередь формирует цену на нефти. Важнейшими факторами, влияющими на спрос являются:
1) динамика развития мировой экономики;
2) коммерческие запасы в странах ОЭСР (Организации экономического
содействия развитию);
3) экономический климат в странах - основных потребителях нефти.
Нефтедобывающие предприятия, осуществляющие длительное время
разработку нефтяного месторождения, более половины запасов нефти оставляют в недрах. Это означает, что при сохранении существующих потерь нефти
устойчивое экономическое развитие нефтедобывающего производства не может
быть обеспечено на длительное время ввиду ограниченности природных
запасов нефти. С развитием научно-технического прогресса, разработкой новых технико-экономических направлений появляются возможности вовлечения в оборот неизвлечённых из недр, остаточных ресурсов
нефти, являющихся объектом дополнительной разработки (доразработки) месторождений нефти.
Анализ экономической сущности и особенности механизмов повышения эффективности нефтедобычи позволяют выделить в отдельную группу
месторождения, разработку которых целесообразно проводить на основе использования организационно-экономических резервов, способствующих повышению эффективности деятельности нефтедобывающих предприятий. К таким
месторождениям относят нефтяные залежи, находящиеся на поздней стадии эксплуатации и характеризующиеся значительным истощением нефтяных ре-
сурсов, разработка которых малоэффективна или вовсе нерентабельна.
Меры позволяющие повысить эффективность нефтедобывающего
производства:
- применение технологий повышения эффективности нефтедобычи;
- продление сроков эксплуатации истощённых нефтяных месторождений;
- восстановление простаивающего фонда нефтяных скважин;
- повышение рентабельности и рост прибыли в деятельности нефтедобывающих предприятий.
Особое значение имеют интенсивные факторы повышения эффективности нефтедобывающего производства. Использование таких факторов осуществляется по следующим направлениям.
Основными факторами, определяющими величину мировых нефтяных цен, являются спрос, предложение, а также распределение запасов
нефти на Земном шаре.
Так как мировой рынок нефти подвергался постоянным изменениям
(расширение многообразия внутренней структуры), то механизм ценообразования на этом рынке и формулы определения базисных цен тоже трансформировались.
101
Специалисты предлагают выделить четыре периода развития механизма ценообразования рынка нефти, начиная с возникновения международной нефтяной торговли в начале XX-го века и выхода крупнейших
компаний на международный рынок.
В течение первых трёх периодов существовал картельный принцип
ценообразования, но на каждом этапе картели были различными, с разным
числом участников. На первом и втором этапах картель состоял из следующих вертикально интегрированных нефтяных компаний:
1) Exxon,
2) Mobil,
3) Galf,
4) Texaco,
5) Standard Oil of California,
6) British Petroleum (BP),
7) Royal-Dutch/Shell.
В течение первого периода цена нефти CIF (cost, insurance, freight) в
любой точке планеты определялась исходя из цены FOB (free on board) в районе Мексиканского залива с учётом стоимости доставки, включающей фрахт
танкера, залив и слив нефти, таможенную очистку, страховку и так далее. Фактическое место добычи нефти значения не имело.
На втором этапе с 1947 года способ расчёта нефтяных цен претерпел изменения. Это стало следствием начавшегося восстановления экономики стран
Европы после Второй Мировой войны и усилением влияния стран Персидского
залива. Цена на нефть стала вычисляться так, как если бы её доставляли из двух
точек на Земном шаре - Персидского и Мексиканского заливов. Цену FOB, как
и ранее, определяли в Мексиканском заливе. Это привело к тому, что появились места, где обе нефтяные цены были одинаковы. Сначала эта точка находилась в Средиземном море, затем, после снижения цены FOB, переместилась в
Персидский залив. Далее её смещение произошло на Восточное побережье
Америки. В 1949 году город Нью-Йорк стал базой для расчёта нефтяных цен.
На третьем этапе главная роль в осуществлении функции ценообразования перешла к интеграционному объединению(картелю), состоявшему
из тринадцати государств-членов ОПЕК(Организация стран-экспортёров
нефти) (Саудовская Аравия, ОАЭ, Иран, Ирак, Кувейт, Ливия, Алжир, Катар,
Габон, Индонезия, Венесуэла, Эквадор, Нигерия).
До 1970-х годов Международный нефтяной картель монополизировал рынок нефти. Семь крупнейших компаний ("семь сестёр") держали под контролем
85-90% нефтяного рынка. Доля независимых производителей составляла около
5% . Транснациональные компании пользовались трансфертным ценообразованием для того, чтобы минимизировать налоги.
NYMEX и LIPE - крупнейшие нефтяные биржи мира, на которых котируется нефть маркерных сортов Brent и Light Sweet. Эти смеси являются лёгкими
и низко-сернистыми. Плотность нефти марки Brent составляет примерно
38° API, содержание серы - 0,2-1% . Плотность WTI (является основным сортом
102
и подходит под параметры качества Light Sweet) равна 40° API, содержание серы
- 0,4-0,5% . Плотность российского экспортного сорта Urals составляет
32° API, содержание серы в нём 2,5% .
Цены выставляются в долларах США за баррель нефти, стандартный
лот равен 1000 баррелей, а минимальный шаг измерения цены на "чёрное
золото" - 1 цент. На LIPE контракты заключаются на год, далее с интервалом в 3 месяца со сроком исполнения через два года, а также интервалом в
полгода на срок до трёх лет. На бирже NYMEX контракты заключаются с
ежемесячным интервалом на два с половиной года вперёд. Уровень нефтяных цен на биржевом и внебиржевом рынках определяется главным образом двумя факторами: текущей и ожидаемой конъюнктурой нефтяного
рынка и динамикой издержек. Не существует точных данных о текущем
соотношении спроса и предложения в мире, поэтому нефтяные трейдеры
вынуждены ориентироваться на данные об изменении складских нефтяных
запасов (промышленных и стратегических).
Основной проблемой ценообразования на нефтяном рынке является
неточность данных и оценок соотношения спроса и предложения. Промышленные запасы нефти получили реальную оценку только для стран
ОЭСР.
Международное энергетическое агентство (МЭА) сообщило, что в
феврале 2011 года добыча нефти в мире достигла нового исторического
максимума - 89 млн. баррелей в день, увеличившись относительно предыдущего месяца на 200 тыс. При этом потеря поставок нефти из Ливии была
перекрыта более существенным увеличением нефтедобычи в странах Персидского залива и в странах вне Организации стран-экспортёров нефти
(ОПЕК). По оценкам экспертов МЭА, рост потребления нефти и производных энергоносителей в 2011 году продолжился. Предварительно ожидалось, что потребление нефти и нефтепродуктов в мире относительно
2010 года увеличится ещё на 1,4 млн. барреля в день, или на 1,7% и составит 89,4 млн. барреля в день. Однако высокие мировые цены на нефть создают риск снижения спроса на нефтяные энергоносители.
Так, цены на нефть, после некоторого снижения в середине марта
2011 года, к концу месяца заметно выросли. Фьючерс на нефть марки Brent
достиг 115-116 долл.США за баррель. Поводом для роста стали не только
технические факторы (коррекция вверх от нижней границы), но и фундаментальный фон: в Японии проблемы на АЭС «Фукусима» не решены, а
ситуация на Ближнем Востоке не улучшилась. Фьючерс на нефть марки
WTI в то же время вырос до 105-106 долл.США за баррель.
Конъюнктура рынка нефти и нефтепродуктов свидетельствует о
предпочтительности экспортных поставок не сырья, а конечной продукции
нефтепереработки и нефтехимии с высокой степенью технологической обработки. В то время как цена на сырую нефть составляла на международных биржах по состоянию на март 1996 года примерно 136 долл.США за
тонну, бензин неэтилированный оценивался в 206 долл.США за тонну, а
103
печное топливо (газойль) - в 162 долл.США за тонну. Ещё более показательно сравнение справочных цен по российскому экспорту на другие
нефтепродукты для различных стран и условий поставки (табл. 10).
Экономически развитые страны, не располагающие собственными
значительными запасами нефти (Япония, Германия) либо поддерживающие уровень её добычи на оптимальном для своей экономики уровне
(США), перерабатывают собственную и в основном закупаемую нефть в
объёмах, сопоставимых (Япония, Германия) или значительно превышающих (США) российские. Это объясняется тем, что после Второй Мировой
войны страны Западной Европы стали стремиться импортировать не готовые нефтепродукты, а сырую нефть и перерабатывать её на собственных
заводах, так как это значительно выгоднее.
Таблица 10 – Цены нефти и нефтепродуктов
на международных биржах
Продукция
Цена, долл.США за 1 тыс. л
101-158
Нефть
85-118
Мазут
215 -387
Бензин Аи-93
Авиакеросин, освети192 -195
тельный керосин
Масло гидравлическое:
3370
АМГ-10
АМС-3
3775
церезин
3706
Полнота переработки нефти, уровень технического развития и оснащённости отрасли прогрессивными технологическими процессами вторичной переработки, нацеленными на получение более ценной товарной
продукции, обусловлены, с одной стороны, сложившейся в стране структурой баланса потребления нефтепродуктов, с другой - возможностями
экономики страны оперативно перестроить структуру нефтепереработки в
зависимости от экономической целесообразности перераспределения
удельного веса отдельных видов нефтепродуктов в топливном балансе.
Характеристики технологической структуры нефтепереработки России в
сравнении с США и странами Западной Европы в целом приведены в табл. 11.
Таблица 11 – Структура нефтепереработки, %
Показатель
Россия
США Западная Европа
Глубина переработки нефти
Выход светлых нефтепродуктов
Удельный вес вторичных
процессов по отношению к
первичной переработке нефти
64,1
48,7
91,1
70,9
81,5
62,5
45,3
168,0
106,4
Для США характерна высокая доля бензина в общем балансе произ104
водства, в Германии значителен удельный вес дизельного и печного бытового топлива. Различия в структуре потребления нефтепродуктов в разных
странах объясняются особенностями их экономического развития. Так, для
США характерен огромный автомобильный парк машин с карбюраторными двигателями, в Западной Европе высокая степень дизелизации автопарка и использования газойля (печного топлива) в бытовых целях, в России
относительно большой расход остаточного топлива (мазута) на энергетических установках. Характерно, что в Японии в 1965 году доля потребления мазута составляла 51% , а к 1992 году она сократилась до 21,8% за счёт
перехода на более экономичные и экологически предпочтительные виды
топлива.
Анализ состояния российского рынка нефти и нефтепродуктов и
перспектив его развития говорит о «затоваривании» топочным мазутом.
Это связано помимо других причин с сокращением ранее значительных
поставок на Украину и в другие государства СНГ вследствие низкого уровня платёжеспособного спроса.
Для другой группы нефтепродуктов (например, автомобильного бензина) характерно значительное превышение спроса над предложением. В
связи с этим создаются экономические предпосылки для вложения капиталов в развитие данных видов нефтепродуктов.
Анализ положения отрасли в условиях рыночных отношений показывает необходимость регулирования наиболее важных процессов,
направленных на привлечение средств для технической модернизации
производства.
Одним из эффективных рычагов государственного регулирования
являются меры таможенной политики применительно к нефтеперерабатывающей промышленности.
В отрасли сохраняется возможность компенсировать общее уменьшение рентабельности за счёт роста экспортной прибыли. Российские производители нефти и нефтепродуктов со своей стороны также ищут способы повышения эффективности внешнеэкономической деятельности. С
этой целью и для обеспечения согласованного выхода экспортёров нефти и
нефтепродуктов на внешний рынок в ноябре 1994 года создан Союз нефтеэкспортёров России. В качестве учредителей выступили ведущие российские нефтяные компании. В уставе Союза в качестве основных указаны, в
частности, следующие цели:
- координация внешнеэкономической деятельности членов Союза и
их торговой политики для обеспечения интересов внутреннего рынка и
экономической безопасности России;
- изучение конъюнктуры мирового рынка нефти и нефтепродуктов и
другие действия для повышения эффективности экспорта.
Подписано соглашение о сотрудничестве между Союзом нефтеэкспортёров и Союзом нефтепромышленников России. Согласованная политика двух отраслевых союзов может оказать существенное влияние на
105
формирование конъюнктуры мирового рынка нефти и нефтепродуктов.
2.13. ОСОБЕННОСТИ РОССИЙСКОГО РЫНКА НЕФТИ
И НЕФТЕПРОДУКТОВ
В настоящее время Россия демонстрирует высокие темпы роста добычи нефти, которые значительно превышают сделанные ещё несколько
лет назад прогнозы. Для многих, особенно за рубежом, эти темпы стали
настоящим сюрпризом. В 2002 году добыча нефти в стране достигла
379,6 млн. тонн, что на 9% больше, чем было в 2001 году и на 26% - чем в
1996 году, когда добыча опустилась до минимального за последние тридцать лет уровня. В 2002 году Россия по уровню добычи нефти вышла на
второе, после Саудовской Аравии, место в мире. В 2003 году добыча
нефти, включая газовый конденсат, выросла в стране ещё на 11% и составила 421,4 млн. тонн.
Добыча нефтяного сырья в 2004 году достигла, по данным Федеральной службы государственной статистики (ФСГС) РФ, очередного в
постсоветской России максимума - 458,7 млн. тонн, что на 8,9% больше,
чем в 2003 году. При этом три четверти добываемой в стране нефти (с учётом вывоза нефтепродуктов) экспортируется.
Согласно данным Госкомстата РФ в 2007 году добыто 491 млн. тонн
нефти, что на 2,1% больше, чем в 2006 году (480 млн. тонн), в результате
темпы роста добычи нефти в России превысили темпы роста мирового
спроса на нефть более чем в полтора раза.
По данным статистического агентства США в 2007 году потребление
переработанной нефти в России составило 28,9% от добычи нефти 2,8 млн. баррелей в день. Чистый экспорт нефти и нефтепродуктов составил 71,1% от добычи нефти - 6,9 млн. баррелей в день.
Нефть является главной статьёй российского экспорта, составляя, по
данным за 2009 год, 33% экспорта в денежном выражении (вместе с
нефтепродуктами - 49%) (табл. 12). Кроме того, от уровня цен на нефть и
нефтепродукты существенно зависят цены на третий основной компонент
экспорта - природный газ. Ставя под сомнение целесообразность такой
экономической политики государства, журнал «Финансовый эксперт» со
ссылкой на Oil & Gas Journal указывал, что представление о необходимости поставки нефти на экспорт для обеспечения импорта продукции массового потребления в границах внутреннего рынка является заблуждением.
По этой оценке, даже если бы Россия вообще не поставляла нефть на экспорт в 2005 году, торговый баланс России был бы в профиците на 46 млрд.
долл.США.
К 2020 году, в соответствии с государственной Энергетической стратегией, добычу нефти в стране намечается увеличить до 450520 млн. т/год, а экспорт - до 280-355 млн. т/год.
106
Удельный вес российской нефти в мировом энергетическом балансе
составляет 3,6-4,0% , в потреблении жидкого топлива - 10% , в мировой
торговле им - 13% . Особенно значима российская нефть для Европы, где
на неё приходится около трети всего импорта жидкого топлива. Причём с
Европой наша страна надёжно связана не только общей историей, длительными партнёрскими отношениями, но и крупнейшими магистральными нефтепроводами. Поставки нефти и нефтепродуктов из России играют
значительную роль в надёжном энергообеспечении многих европейских
государств.
К 2020 году удельный вес российской нефти в мировом энергетическом балансе останется практически на таком же уровне (3,6-3,7%), в потреблении жидкого топлива - возрастёт до 10,3-10,4% , в мировой торговле
им - снизится до 11,5-12,3% . Россия останется одним из основных экспортёров нефти в Европу и начнёт масштабные её поставки в страны Азиатско-Тихоокеанского региона и США.
Таблица 12 – Показатели экспорта нефти и нефтепродуктов
и их место в платёжном балансе России,
по данным Банка России в абсолютных и относительных величинах
Экспорт сырой
нефти
Экспорт
нефтепродуктов
млрд.
долл.
США
10,2
10,3
10,5
13,3
15,9
14,8
10,3
14,2
25,3
25,0
29,1
39,7
59,0
83,4
102,3
121,5
161,1
100,6
млрд.
долл.
США
5,0
4,1
4,1
5,0
7,5
7,3
4,3
5,4
10,9
9,4
11,3
14,1
19,3
33,8
44,7
52,2
79,9
48,1
Год
1992
1993
1994
1995
1996
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
%
19,8
17,5
15,5
16,2
17,7
17,0
13,8
18,7
24,1
24,5
27,1
29,2
32,2
34,2
33,7
34,3
34,2
33,2
%
9,7
7,0
6,1
6,1
8,4
8,3
5,7
7,2
10,4
9,2
10,5
10,3
10,5
13,9
14,7
14,7
16,9
15,9
Экспорт Сальдо
Сальдо
торгового счёта
всего
баланса
текущих
операций
млрд.
млрд.
млрд.
долл.
долл.
долл.
США
США
США
51,7
3,7
-0,1
58,6
12,6
9,0
67,4
16,9
7,8
82,4
19,8
7,0
89,7
21,6
10,8
86,9
14,9
-0,1
74,4
16,4
0,2
75,6
36,0
24,6
105,0
60,2
46,8
101,9
48,1
33,9
107,3
46,3
29,1
135,9 .
59,9
35,4
183,2
85,8
59,5
243,8
118,4
84,6
303,6
139,3
94,7
354,4
130,9
77,8
471,6
179,7
103,7
303,4
111,6
49,0
В условиях глобализации важнейшим фактором повышения конкурентоспособности российского нефтегазового бизнеса становится проведение соответствующих структурных преобразований нефтегазового ком-
107
плекса (НГК) РФ с формированием современных многопрофильных вертикально интегрированных компаний (ВИНК); здесь можно выделить три
основных составляющих:
а) формирование собственно вертикально интегрированных компаний;
б) создание современной высококонкурентной структуры компаний с
разделением производственных звеньев по операционному признаку;
в) интеграция добычи и переработки углеводородов и нефтегазохимических производств.
Динамика первичной переработки нефти в России в 1992-2008 годах
представлена на рис. 7.
1992
1993
1994
1995
1996
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
Количество, млн. т
Рис. 7. Первичная переработка нефти в России, млн. тонн
Показатели экспорта нефти и нефтепродуктов, их место в торговом
балансе России по данным Федеральной таможенной службы РФ для сравнения с данными ЦБ РФ представлены в табл. 13.
Таблица 13 – Экспорт нефти и нефтепродуктов,
по данным Федеральной таможенной службы РФ
Год
2005
2006
2007
2008
2009
Экспорт сырой
Экспорт
нефти
нефтепродуктов
млрд. долл.
млрд. долл.
США
% США
%
79,2
34,3 33,7
14,6
96,7
33,5 44,2
15,3
114,1
34,0 51,5
15,4
151,7
34,1 78,3
17,6
93,5
32,8 46,8
16,4
ЭксСальдо торгового
баланса
порт
всего долл. млрд. долл.
млрд.
США
США
231,3
138,5
288,9
158,2
335,3
144,5
444,5
188,1
284,9
124,3
Добычей нефти в России занимаются несколько нефтяных компаний,
крупнейшими из которых по результатам 2007 года являются ОАО «Роснефть», ОАО «ЛУКойл» и ОАО «ТНК-ВР» (табл. 14).
В рамках плана действий Правительства РФ по оздоровлению ситуации в финансовом секторе и других отраслях экономики России, а также с
108
целью оперативного реагирования на изменения экономической ситуации,
в том числе в связи с высокой волатильностью мировых цен на нефть,
9 декабря 2008 года вступил в силу закон РФ, устанавливающий ежемесячный мониторинг цен на нефть для расчёта экспортной пошлины (Закон РФ от 03.12.08г. №234-ФЗ «О внесении изменений в ст. 3 Закона РФ
«О таможенном тарифе»»):
а) текущие или краткосрочные цены на нефть, как и на любой другой товар, определяются соотношением спроса и предложения. Если
предложение падает, цены растут до тех пор, пока спрос не сравняется с
предложением. Особенность нефти, однако, в том, что в краткосрочной
перспективе спрос малоэластичен: рост цен мало влияет на спрос. Редкий владелец автомобиля начнёт ездить в автобусе из-за роста цен на
бензин. Поэтому даже небольшое падение предложения нефти приводит
к резкому росту цен;
б) в среднесрочной перспективе (5 - 10 лет), однако, ситуация иная.
Рост цен на нефть заставляет потребителей покупать более экономичные
автомобили, а компании - вкладывать деньги в создание более экономичных двигателей. Новые дома строятся с улучшенной теплоизоляцией, так
что на их обогрев тратится меньше топлива. Благодаря этому, сокращение
добычи нефти приводит к росту цен лишь в первые годы рассматриваемого периода, а затем цены на нефть опять падают;
в) в долгосрочной перспективе (десятилетия) спрос всё равно непрерывно увеличивается за счёт увеличения количества автомобилей и им подобной техники. Относительно недавно в число крупнейших мировых потребителей нефти вошли Китай и Индия. И если в ХХ-ом веке рост спроса
на нефть уравновешивался разведкой новых месторождений, позволявшей
увеличить и добычу нефти, то многие аналитики считают, что в XXI-ом
веке нефтяные месторождения исчерпают себя, и диспропорция между
спросом на нефть и её предложением приведёт к резкому росту цен наступит нефтяной кризис. Некоторые же считают, что нефтяной кризис,
когда истощающимся месторождениям всё труднее удовлетворить растущий спрос на нефть, уже начался, и рост цен на неё в 2003 - 2008 годах являлся как раз его признаком.
Таблица 14 – Результаты деятельности российских нефтяных
компаний в 2006-2007 годах
Чистая прибыль, млрд.
долл.США
2006
2007
3,5
12,9
7,5
9,5
6,4
5,7
2,8
3,5.
3,7
4,1
Нефтяная компания
Роснефть
ЛУКойл
ТНК-ВР
Сургутнефтегаз
Газпром нефть
109
Татнефть
Славнефть
Башнефть
Итого для ТОР-8
1,1
1,2
0,3
26,5
1,7
0,7:
0,4
38,5
Резкий рост цен на нефть в 2003-2008 годах, а также ограниченность
запасов конвенциональной нефти делают актуальными развитие технологий с уменьшенным потреблением нефтепродуктов, а также развитие альтернативных генерирующих мощностей, не использующих продукты
нефтепереработки.
2.14. ОТЛИЧИТЕЛЬНЫЕ ЧЕРТЫ МИРОВОГО РЫНКА
ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ
Hа всех этапах исторического развития драгоценные металлы играют важную роль в жизни людей. Они не ржавеют, не окисляются и поэтому не теряют своего внешнего вида. Благодаря их уникальным свойствам эти металлы уже на протяжении многих веков привлекают
пристальное внимание людей и находят широкое применение в различных сферах его деятельности.
Теоретический и практический интерес к драгоценным металлам не
ослабевает благодаря не только их естественным уникальным свойствам, но
и той роли, которую они играли и продолжают играть в экономике различных стран мира.
С момента возникновения человеческой цивилизации эти металлы
имели определённое предназначение - от предметов культа и украшений до
статуса финансовых активов, как они трактуются сейчас многими экономистами.
Рынок драгоценных металлов определяется как сфера экономических
отношений между участниками сделок с драгоценными металлами и ценными бумагами, котируемыми в драгоценных металлах. К последним относятся золотые сертификаты, облигации, фьючерсы.
Рынок драгоценных металлов включает в себя совокупность разнообразных взаимоотношений между субъектами рынка на этапе разведки, добычи, переработки до конечного изготовления изделий из драгоценных металлов.
К драгоценным металлам относятся золото, серебро и металлы платиновой группы: платина, палладий, родий, рутений, иридий, осмий. По своему назначению драгоценные металлы играют двоякую роль:
- они предназначены для промышленного использования (техника,
электроника, медицинское оборудование, протезирование);
- они являются предметом инвестиций (изготовление монет, ювелирных изделий), используются как сокровища, резервы.
Фактически рынок драгоценных металлов был неотличим от валютного рынка до 1968 года, когда курсы валют стали плавающими, а сами валюты стали продаваться независимо от золота.
110
Существенной особенностью рынка золота является торговля, которая
привязана к месту нахождения металла (location). Центрами торговли являются: Локо Лондон, Локо Цюрих, Локо Нью-Йорк, Локо Токио.
Крупнейший мировой центр по торговле золотом - Лондон. Это место
оплаты стандартных золотых контрактов, то есть место осуществления поставки золота, независимо от того, где была заключена сделка. Такие сделки
носят название «Локо Лондон», то есть с поставкой в Лондоне.
К драгоценным металлам, выставляемым на биржевые торги, предъявляются особые требования по качеству, отражаемые в международных
стандартах качества.
Биржевые операции с драгоценными металлами включают четыре
вида:
торговлю драгоценными металлами;
торговлю ценными бумагами, обеспеченными золотом;
хеджирование;
фьючерсные операции.
Золото выступает:
- в качестве валютного актива, выполняющего ряд функций денег;
- в качестве обычного товара, со своей себестоимостью производства,
подверженного законам спроса и предложения, а также спекуляции.
Наибольший объём торговли драгоценными металлами наблюдается
на международном межбанковском рынке золота. Межбанковский рынок
безналичного металла включает широкий спектр торговых операций. Вот
некоторые биржевые операции с драгоценными металлами:
1. Операции типа «спот» осуществляются с датой зачислениясписания на второй рабочий день после дня заключения сделки. Цена
«спот Локо-Лондон» служит базой для расчётов цен, лежащих в основе
всех прочих сделок.
2. Опцион - право (но не обязательство) продать или купить определённое количество золота по определённой цене на определённую дату
или в течение всего оговорённого срока. Опцион, который может быть исполнен в любой день в течение всего срока действия контракта, называется
американским опционом. Опцион, который можно исполнить только в
день истечения срока контракта, называется европейским опционом.
3. Фьючерсный контракт - это соглашение между контрагентами о
будущей поставке металла, которое заключается на бирже. Исполнение
всех сделок гарантируется Расчётной палатой биржи.
В мировой практике фьючерсные контракты на золото торгуются на
нескольких биржах: Комекс (COMEX Нью-Йорк); Симекс (SIMEX Сингапур); Током (TOCOM Токио); Люксембургская биржа золота; Нимекс
(NIMEX Нью-Йорк), торговля платиной.
Фьючерсные контракты используются не для осуществления реальной поставки, а для хеджирования и спекуляции.
Спекуляция основывается на колебаниях фьючерсной цены. Спеку111
лянт получит выигрыш по фьючерсному контракту, если он: купит его по
более низкой цене и в последующем продаст по более высокой цене;
продаст контракт по более высокой цене и в последующем выкупит по более низкой цене.
На рынке золота периодически колеблется не только цена металла, но
и процентные ставки по золотым кредитам и депозитам. Поэтому на практике возникает необходимость страховаться от таких изменений. Одним из
инструментов хеджирования(страхования) является соглашение о форвардной ставке - ФРА. Это соглашение между двумя контрагентами, в соответствии с которым они берут на себя обязательства обменяться на определённую дату в будущем платежами на основе краткосрочных процентных
ставок, одна из которых является твёрдой, а другая - плавающей. ФРА появились в начале 80-х годов XX века как качественный момент в развитии
межбанковских контрактов на процентную ставку. Цель заключения ФРА
состоит в хеджировании процентной ставки. Золотые ФРА на рынке широкого распространения не получили.
Современный финансовый рынок представляет собой семиблочную систему относительно самостоятельных звеньев. Такими звеньями
являются:
- денежный рынок,
- рынок ссудных капиталов,
- рынок ценных бумаг,
- страховой рынок,
- рынок недвижимости,
- валютный рынок,
- рынок драгоценных металлов и драгоценных камней.
Рынок драгоценных металлов представляет собой механизм, являющийся важнейшей составной частью производства, распределения и потребления финансовых активов, обеспечивающий и регулирующий потребности путем реализации продуктов добычи и перераспределения
высвобождённых запасов.
В современной экономике роль драгоценных металлов существенно
изменилась - золото больше не является «мировыми деньгами», но благодаря своим уникальным физико-химическим свойствам драгоценные металлы всё шире входят в сферу промышленного производства, особенно в
отраслях, использующих новейшие технологии. Высокая удельная ценность (редкость, компактность, возможность неоднократного потребления и
длительного использования), ликвидность (развитая сеть сбыта и постоянный спрос) определяют использование драгоценных металлов и камней в
качестве финансовых активов.
Таким образом, в условиях произошедшей демонетаризации драгоценные металлы выполняют двойную функцию:
1. С одной стороны, слитки и монеты из драгоценных металлов являются объектом банковского и биржевого оборотов, входят в состав госу112
дарственных и международных золотовалютных резервов и тезаврационных фондов, выступают важнейшим ресурсом, способным обеспечить экономический и финансовый потенциал государства-продуцента, гарантировать стабильность банка, а также благосостояние отдельного человека, что
объясняет стремление, как государств, так и частных владельцев поддерживать золотые активы в высоколиквидном состоянии. Многие страны постоянно котируют стоимость национальных золотых запасов в соответствии с
мировыми ценами.
2. С другой стороны, драгоценные металлы остаются важнейшим видом военно-стратегического и промышленного сырья, без которого не возможно функционирование предприятий ВПК, электроники, а также гражданского самолётостроения, ювелирной, автомобильной, химической
промышленностей и многих других отраслей народного хозяйства. Несмотря на тот факт, что индустриальные державы активно финансируют
программы поиска технологий, направленных на минимизацию использования драгоценных металлов, уменьшения их промышленного потребления
не наблюдается.
Стратегическая роль драгоценных металлов в мировой экономике
определяется стабильностью спроса на эти ценности. Высокая ликвидность
золотых активов на мировом рынке обеспечивается паритетом между тремя
основными сферами вложения капитала в:
- добычу и производство драгоценных металлов;
- производство ювелирных изделий и торговлю ими;
- финансовое обращение слитков из драгоценных металлов.
Несмотря на факт утраты драгоценными металлами особой роли денег, нельзя рассматривать их в качестве традиционного товара. Таким образом, «двойная сущность» драгоценных металлов - объектов финансового и
товарно-сырьевого рынков одновременно - определяет специфические особенности функционирования рынков драгоценных металлов, соответственно государственного регулирования сферы добычи, производства, использования и обращения драгоценных металлов.
Драгоценные металлы, за исключением металлов, направляемых на
производство товаров промышленно-бытового назначения, используемые в
деятельности кредитно-финансовых институтов, а также находящиеся в
частном владении, можно рассматривать в качестве финансовых активов.
До настоящего времени стремление накапливать драгоценные металлы сохранилось в обычае и в традиции народов ряда стран как средство
страхования достигнутого уровня благополучия, как признак благосостояния и как способ защиты от инфляции. С этой целью частные и корпоративные инвесторы приобретают слитки и монеты, ценные бумаги, номинированные в драгоценных металлах или обеспеченные ими, открывают
металлические счета (ответственного хранения или обезличенные). В российской практике также стало нормой вкладывать часть денежных средств в
драгоценные металлы.
113
Таким образом, благодаря своему свойству сохранять стоимость, драгоценные металлы способны в современных условиях выполнять функцию
средства сбережений; а как средство инвестиций, они приносят своему владельцу дополнительный доход за счёт роста их курсовой стоимости. Причём
вложения в драгоценные металлы носят, как правило, средне- и долгосрочный характер, что вполне отвечает указанной функции.
В современном обществе драгоценные металлы продолжают использоваться в качестве средства платежа как частными, так и корпоративными
лицами. Например, крупнейшая российская компания «Норильский никель»
приобрела в 2003 году американскую компанию «Stillwater Mining» за
341 млн. долл.США, при этом 70% суммы было оплачено палладием. Интересно, что до этого палладий никогда не использовался в качестве денежного металла. Ещё один пример: золотые монеты, выпущенные в
2003 году Монетным двором Малайзии, как было объявлено, будут приниматься в качестве платёжного средства, а паломники, совершающие хадж в
Мекку, смогут оплачивать золотыми динарами религиозные налоги. Известны примеры использования слитков золота в качестве средства платежа
за оказанные услуги и среди частных лиц.
С конца XX века золото, серебро, платина и палладий становятся
цифровыми деньгами для проведения платежей и расчётов с помощью
электронных систем. Такое решение приняли разработчики глобальных
компьютерных финансовых систем, опираясь на довод: компьютерная валюта должна быть независима от тенденций национальных экономик. В
настоящее время функционируют четыре системы цифрового золота: egold, DigiDold, Gold Money и E-dinar, обороты которых составляют миллиарды долларов США. Однако пользователями данных систем являются пока
только частные лица, в будущем предполагается привлечь и центральные
банки, которые обладают значительными объёмами запасов золота.
В периоды кризисов, политических и экономических неурядиц драгоценные металлы способны выполнять функцию чрезвычайных мировых
денег. Это подтверждает тот факт, что значительная часть золота (около
22% от общего объёма, добытого за всю историю человечества, что составляет почти 33 тыс. т) продолжает храниться в государственных резервах
многих стран. Монетарное прошлое драгоценных металлов продолжает играть в экономическом обществе роль «чрезвычайных мировых денег, обеспечения международных кредитов, средство образования сокровищ».
В настоящее время драгоценные металлы являются объектом куплипродажи на международных и внутренних товарных и финансовых рынках,
а также первичного и вторичного, биржевого и внебиржевого рынков. Торги по золоту, серебру, платине и палладию проводятся ежедневно, а в средствах массовой информации также ежедневно публикуются текущие котировки на металлы. Мировые цены на драгоценные металлы по
сложившимся десятилетиями традициям устанавливаются в долларах США
в расчете за тройскую унцию (~31,1 г), а внутренние цены - в национальной
114
валюте.
Важным условием нормального функционирования рынка банки считают применение в России мирового опыта ведения так называемых металлических счетов. Это даёт возможность совершать сделки с безналичным
золотом, то есть осуществлять движение металла без реального физического перемещения, связанного с необходимостью дорогостоящей инкассации.
Кроме того, данная схема позволит значительно облегчить совершение различных сделок с золотом, а значит увеличить их количество и, как следствие, значительно повысить ликвидность данного финансового инструмента. Положительная ценовая тенденция рынка драгоценных металлов
позитивно сказывается на инвестиционной привлекательности обезличенных металлических счетов. При сравнении с 2005 годом совокупный объём
покупки драгоценного металла в обезличенном виде клиентами вырос почти на 50%. В 2007 году инвестиционная привлекательность драгоценных
металлов также во многом зависела от ценовой конъюнктуры рынка драгоценных металлов.
В сегменте драгметаллов в конце марта 2011 года наблюдался рост
цен, что связано как с восстановлением их после волны снижения, а также
с рисками неопределённости, которые в настоящий момент высоки. Фьючерсы на золото превысили отметку 1400 долл.США за тройскую унцию.
Фьючерс на палладий снова вышел на уровень выше 750 долл.США, фьючерс на платину – выше 1750 долл.США.
Южноафриканская Anglo Platinum, лидер на мировом рынке платиноидов,
в 2010 году увеличила производство металлов платиновой группы (МПГ) на 4%
до 4,9 млн. унций (154 т) по сравнению с 2009 годом. В частности, производство
платины выросло на 5% до 2,57 млн. унций (80 т), палладия - на 6% до 1,4 млн.
унций (45,1 т), золота - снизилось на 11% до 81,3 тыс. унций (2,5 т).
По прогнозу компании, в 2011 году планируется произвести 2,6 млн.
унций платины. По итогам 2010 года Anglo Platinum получила чистую прибыль в размере 4,9 млрд. рандов (680,9 млн. долл.США, 1 ранд =
0,14 долл.США) против прибыли в 710 млн. рандов годом ранее. Выручка
компании за 2010 год увеличилась на 25% до 46 млрд. рандов. Капитальные
затраты в 2010 году сократились на 29% до 8 млрд. рандов. По данным на
конец 2010 года, чистый долг компании составлял 4,1 млрд. рандов, что на
79% меньше уровня 2009 года. В течение 2010 года Anglo Platinum выплатила дивидендов на общую сумму 1,8 млрд. рандов. Anglo Platinum входит
в горнодобывающую Anglo American Pic и производит 40% платины в мире.
Республика Перу и Мексика соревнуются за звание мирового лидера
по производству серебра. По итогам 2010 года Перу произвела 3,637 тыс. т
(116,9 млн. унций) серебра и в 2011 году планирует увеличить производство до 4,089 тыс. т (131,5 млн. унций). По данным мексиканского Национального института статистики (Inegi), в 2010 году производство серебра в
Мексике составило 3,116 тыс. т (100,2 млн. унций).
115
Однако мексиканская горнопромышленная группа Camimex опубликовала пресс-релиз, содержащий информацию о том, что Мексика опередила Перу по производству серебра. При этом Camimex опирается на свои
собственные данные по производству. По словам гендиректора крупнейшего в Мексике производителя серебра Fresnillo Pic Хайме Ломелина, Мексика опередит Перу по добыче этого металла в 2011 или следующем году.
Вместе с тем, Республика Перу также в последующие годы планирует оставаться мировым лидером за счёт роста производства на месторождении Antamina и благодаря крупнейшей в Перу компании по производству
серебра - Volcan Compania Minera SAA. Проекты Santa Ana и Corani, принадлежащие компании Bear Creek Mining Corp, также должны показать
значительные производственные результаты. В Перу оперируют такие
компании как швейцарская Xstrata, австралийская ВНР Billiton, южноафриканская Gold Fields, китайская Zijin Mining, канадская Barrick Gold, американская Newmont Mining.
В Мексике горнодобывающую деятельность ведут канадские Goldcorp, New Gold, Yamana Gold и Pan American Silver, а также американская
Hecla Mining.
2.15. ОСОБЕННОСТИ МИРОВОГО РЫНКА ЗОЛОТА
Основным сектором рынка драгоценных металлов является рынок
золота. Это обусловлено прежней ролью золота как единственного денежного товара, то есть как мировых денег. Исторически Парижская валютная
система в 1867 году закрепила золото как единственный денежный (валютный) товар в качестве мировых денег «Золотого стандарта». В БреттонВудсе (США) уже в 1948 году мировая экономика попыталась вернуться к
нарушенному Великой депрессией (1928-1930 годов) единому денежному
эквиваленту «Золотовалютному стандарту», который просуществовал до
1971 года. В 1976 году на острове Ямайка была провозглашена действующая в настоящее время «Система плавающих курсов валют», которая
упразднила золотое наполнение денежной единицы государства. Золото
потеряло свойство мировых денег, оставаясь элементом товарного рынка.
Организационно рынок золота представляет собой консорциум из
нескольких банков, уполномоченных совершать сделки с золотом. Они являются посредниками между продавцами и покупателями золота, собирают
заявки, сопоставляют их и по взаимной договорённости фиксируют средний рыночный курс золота.
На мировом рынке спрос на золото устойчиво превышает предложение. Так, по структуре спроса 64% купленного золота используется на
производство ювелирных изделий, 14% поступает в государственные резервы, 11% расходуется на чеканку монет и выпуск памятных медалей, 6%
применяется в электронике, 3% - в стоматологии, 2% - в промышленнотехнических целях.
После довольно длительного понижательного периода (1988116
1992 годы) мировая цена золота стала снова повышаться. Так, цены на золото в 2007 году существенно повысились и превысили отметку
830 долл.США/унцию. Соответственно прекратилось падение покупательной способности золота (отношение его цены к ценам других товаров) и
начался её постепенный рост.
Перелом ценовой конъюнктуры, с одной стороны, явился результатом сдвигов в сочетании спроса и предложения на мировом рынке драгоценного металла, а с другой - оказал обратное влияние, обусловив перемены в тенденциях развития основных звеньев рынков. Так, рынок золота в
1996 году претерпел значительно больше перемен, чем в предыдущие два
года. К их числу относятся, в частности, расширение диапазона цен, возникновение периодов неустойчивости в начале года и в более поздние месяцы, появление колебаний в настроении инвесторов, спекулянтов и продуцентов в отношении хеджирования.
На мировых биржах в основном ведётся торговля фьючерсными и
опционными контрактами, определяющими права и обязанности на некоторое стандартное количество золота, зафиксированного в контракте. Объём торговли фьючерсными и опционными контрактами многократно превосходит значение в тот же период заключённых сделок по купле-продаже
физического металла. Например, максимальная величина биржевого оборота по сделкам с золотыми фьючерсами, зарегистрированная в 1982 году,
была эквивалентна 43,5 тыс. т чистого золота, по сделкам с опционными
контрактами (1993 год) – 7,7 тыс. т . Биржевая торговля бумажным золотом концентрируется в трёх странах мира - США, Японии и Бразилии.
Сделки с фьючерсами в преобладающей массе сосредоточены на товарной
бирже Нью-Йорка - СОМЕХ. Золотыми фьючерсами занимается также Токийская промышленная товарная биржа «Током». Опционными контрактами также в основном торгуют на СОМЕХ, а кроме того, на товарной
бирже в Сан-Паоло (Бразилия).
Если говорить о перспективах в торговле золотом, то в мире прогнозируется высокий спрос на физическое золото. Ожидается, что внимание
вновь будет концентрироваться на деятельности государственных центральных банков, реализующих часть своих запасов.
Так, мировой спрос на золото в 2010 году вырос на 9% до 3,8 тыс. т
(122,6 млн. унций) по сравнению с 2009 годом (3,5 тыс. т). Об этом сообщило World Gold Council. В денежном выражении спрос на металл составил 150 млрд. долл.США, что на 38% превышает 2009 год. Спрос вырос за
счёт азиатских рынков (Индия и Китай) и официального сектора, а также
благодаря высокому ювелирному спросу. Спрос на ювелирные изделия из
золота в 2010 году увеличился на 17% до 2,06 тыс. т (56,6 млн. унций) в
сравнении с 2009 годом и оценивался в 81 млрд. долл.США. Основным
двигателем роста ювелирного сектора стала Индия, показавшая рост спроса
на 65% до рекордных 918 т . Стоит отметить, что основной бум пришёлся
на ноябрь 2010 года, когда в стране проводился национальный фестиваль
117
Девали. В Китае значительный ювелирный спрос наблюдался в IV-м квартале 2010 года – когда потребление золота выросло на 26% до 399,7 т . В
стоимостном выражении - 106 млрд. юаней (16 млрд. долл.США), что
вдвое превышает уровень 2007 года. В Гонконге ювелирный спрос достиг
10-летнего рекорда - 20,6 т драгоценного металла, в основном, благодаря
туристам с материка.
Спрос на ювелирные изделия из золота в России вырос в 2010 году на 12%
до 67,5 т . В частности, в IV-м квартале того же года спрос составил 19,6 т, что на
8% больше, чем за аналогичный период 2009 года. Однако стоит отметить, что в
IV-м квартале 2007 года ювелирный спрос в РФ находился на уровне 28,7 т . Инвестиционный спрос снизился в сравнении с 2009 годом на 2% до 1,3 тыс. т
(42,9 млн. унций); инвестиции в биржевые индексные фонды (ETF) сократились
на 48% до 338 т по сравнению с рекордными 617,1 т по итогам 2009 года.
Первые недели 2011 года на золотом рынке характеризовались делением
на Запад и Восток. Коррекция цены на золото на 6% в январе того же года привела к изменению инфляционной позиции на западных рынках вместе с уменьшением золота в ETF и сокращением длинных позиций на СОМЕХ. Противовесом этому послужил значительный рост спроса на азиатских рынках.
По мнению экспертов, в 2011 году останется сильным инвестиционный
спрос на золото как на основной портфельный актив, защищающий от рисков и
инфляции. На помощь также придёт неуверенность относительно восстановления мировой экономики и финансово-бюджетных диспропорций, а также опасения по поводу инфляции. Стоит отметить, что инвестиционный спрос на физическое золото в виде слитков и монет в Европе может показать значительный рост
на фоне долгих опасений относительно способности обслуживать государственный долг. В Китае спрос на физический металл также будет сильным.
По итогам 2010 года китайский спрос на слитки и монеты вырос на 70%
до 179,9 т . Существенный вклад в рост инвестиционного спроса сделал и Таиланд - 51,2 т золота против 10 т в 2009 году.
Совсем недавно золото стало популярным среди финансовых институтов:
банк JP Morgan объявил о своей готовности принимать драгметалл в качестве
залога по кредитам и покупке ценных бумаг, что в очередной раз доказало привлекательность золота как альтернативной валюты.
Предложение золота в 2010 году составило 4,1 тыс. т (132,1 млн. унций), что на 2% выше, чем в 2009 году. В дальнейшем предложение будет
увеличиваться, так как инвестиции за последнее десятилетие в геологоразведку уже начинают приносить плоды. Однако рост будет носить умеренный характер, в частности, из-за низкого уровня потребления со стороны
официального сектора.
В 2010 году официальный сектор впервые за 21 год стал покупателем золота. С 1989 года по 2007 год продажи золота госбанками в среднем
составляли 400-500 т в год. Затем, в 2008 году, продажи сократились почти
наполовину и к 2009 году упали до 30 т .
Развивающиеся рынки с быстро растущей экономикой являются по118
стоянными покупателями золота. Основная причина этого - желание восстановить баланс между иностранными валютами и золотом, который был
размыт увеличившимися вкладами в американский доллар. В результате,
приобретение золота развивающимися рынками сильно повлияло на снижение объёмов драгметалла, ежегодно поставляемого официальным сектором на рынок. Европейские центральные банки, имеющие значительные
объёмы золота в своих валютных резервах, на волне финансового кризиса
потеряли интерес к продажам. Перед кризисом ЕЦБ инициировал ряд программ по продаже золота, чтобы уравновесить свой валютный портфель и
увеличить объём иностранной валюты. Как бы то ни было, вслед за финансовым кризисом в Европу пришел долговой кризис, в результате чего ЕЦБ
пришлось изменить свою политику.
Всё это сократило поставки золота на рынок. Подобная тенденция в
дальнейшем продолжится, так как Центральные банки развитых стран
стремятся уйти от риска, в то время как банки развивающихся государств
продолжают наращивать свои золотые резервы. Таким образом, маловероятно, что официальный сектор снова станет основным источником поставок золота.
2.16. ОСОБЕННОСТИ РОССИЙСКОГО БИРЖЕВОГО РЫНКА
ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ
Стратегическое значение рынка драгоценных металлов для России,
одного из крупнейших в мире добытчиков платины и платиноидов, золота,
алмазов, изумрудов, александритов определяется стабильным поступлением налогов из данной сферы экономики в доходную часть бюджета, а также
пополнением золотовалютных резервов Российской Федерации - Золотого
запаса, Государственного фонда драгоценных металлов и драгоценных
камней, Алмазного фонда.
В условиях системной трансформации экономики перед государством на уровне Федерации и субъектов России открываются новые задачи
по развитию и регулированию рынка драгоценных металлов. К ним относятся выработка идеологии и концепции развития, проведение единой государственной политики, создание и совершенствование законодательной
базы, обеспечение доверия к рынку драгоценных металлов со стороны инвесторов, корректировка движения инвестиционных ресурсов в соответствии с приоритетами социально-экономического развития, осуществление
контроля над экономической безопасностью России.
Понятие «рынок драгоценных металлов и драгоценных камней» впервые появилось в отечественной практике в 1993 году в связи с выходом
Указа Президента РФ №2148 от 16 декабря 1993 года «О развитии рынка
драгоценных металлов и драгоценных камней в Российской Федерации».
Рынок драгоценных металлов, как и любой другой рынок, предполагает определённую институциональную и функциональную структуру. Российский рынок можно представить в виде первичного и вторичного рынков
119
драгоценных металлов.
Субъектами прямого первичного рынка выступают государственные
органы, за исключением Банка России, специально уполномоченные банки
и промышленные предприятия, так как они в соответствии с действующим
законодательством могут напрямую приобретать металлы у производителей с целью создания стратегических и промышленных запасов. Кроме того, они могут использовать драгоценные металлы для проведения операций
на внешнем и внутреннем рынках (например, для получения займа).
Вторичный рынок представлен более широким кругом участников по
сравнению с первичным рынком: практически, это все субъекты первичного рынка (за исключением субъектов добычи и производства), промышленные потребители, институциональные и частные инвесторы. Объектом сделок вторичного рынка могут выступать металлы не только в физической
форме (слитки, монеты), но и в обезличенном виде (обезличенные металлические счета, ценные бумаги), что позволяет значительно расширить
диапазон деятельности участников рынка.
Наиболее активно в структуре вторичного рынка развивается межбанковский рынок, субъектами которого выступают коммерческие банки и
Банк России, а объектом - драгоценные металлы в форме слитков и монет.
Коммерческие банки на рынке драгоценных металлов могут выполнять следующие операции:
- привлекать драгоценные металлы во вклады (до востребования и на
определённый срок) от физических и юридических лиц;
- размещать драгоценные металлы от своего имени и за свой счёт на
депозитные счета, открытые в других банках;
- предоставлять и получать займы в драгоценных металлах либо под
их залог;
- осуществлять различные виды сделок как за свой счёт, так и за счёт
клиента;
- проводить экспортно-импортные операции;
- принимать драгоценные металлы в качестве обеспечения исполнения обязательств юридических и физических лиц (резидентов и нерезидентов);
- предоставлять названным лицам услуги по хранению и транспортировке драгоценных металлов.
Рост активности со стороны российских коммерческих банков по использованию драгоценных металлов в банковской практике обусловлен,
прежде всего, потребностью в расширении банковского бизнеса, увеличении
клиентской базы, в диверсификации инвестиционных рисков.
Сегодня рынок драгоценных металлов в России можно определить как
формирующийся и имеющий значительный потенциал для развития. Расширение круга участников, развитие инструментов финансового рынка на
основе драгоценных металлов, повышение активности банковского сектора, формирование спроса институциональных и частных инвесторов будут
120
способствовать его эффективному развитию. Таким образом, для дальнейшего развития рынка необходимы, во-первых, благоприятная законодательная среда и экономическая ситуация; во-вторых, увеличение количества
банков, способных предоставить полный комплекс услуг на основе наличного и безналичного металла.
В Российской Федерации действуют биржи драгоценных металлов и
драгоценных камней, предназначенные для совершения юридическими и
физическими лицами сделок, связанных с обращением:
- стандартных и мерных слитков аффинированных драгоценных металлов;
- необработанных драгоценных камней, прошедших сортировку;
- обработанных драгоценных камней, прошедших сертификацию;
- самородков драгоценных металлов;
- изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней, за исключением ювелирных и иных бытовых изделий из драгоценных металлов
и драгоценных камней;
- полуфабрикатов, содержащих драгоценные металлы;
- монет, содержащих драгоценные металлы.
Основным нормативным документом по работе на рынке драгоценных металлов является Федеральный Закон от 26 марта 1998 года № 41-ФЗ
«О драгоценных металлах и драгоценных камнях», вступивший в законную
силу 7 апреля 1998 года (с изменениями на 19 июля 2011 года). В соответствии со статьями Закона драгоценные металлы, приобретённые в порядке,
установленном законодательством РФ, могут находиться в федеральной собственности, собственности субъектов РФ, муниципальной собственности, а
также в собственности юридических и физических лиц.
Аффинированные драгоценные металлы (доведённые до стандартного
качества) поступают в гражданский оборот в соответствии с правами владельцев, установленными соответствующими лицензиями и договорами.
Правительством РФ совместно с Государственной Думой Федерального
Собрания России также в дополнение были подготовлены и приняты Законы
в отношении драгоценных металлов: «О разделе продукции», который позволяет инвесторам получать прибыль в нашей стране, как в денежном эквиваленте, так и в натуральном виде и экспортировать её; «О снятии НДС с оборота драгоценных металлов»; «О снижении платы за недра» (с 10-12% до 2-4% в
зависимости от региона).
Согласно Закону РФ "О валютном регулировании и валютном контроле"
к валютным ценностям в России кроме иностранной валюты и ценных бумаг,
котируемых в валюте, относятся также следующие драгоценные металлы: золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий,
рутений и осмий) в любом виде и состоянии, за исключением ювелирных и других бытовых изделий, а также лома таких изделий, а также "...природные драгоценные камни - алмазы, рубины, изумруды, сапфиры и александриты ..., а
также жемчуг ...".
121
В связи с вступлением в силу Указания Банка России от 28 мая 2003 года
№ 1283-У "О порядке установления Банком России учётных цен на аффинированные драгоценные металлы", с 7 июля 2003 года Банком России введён следующий порядок установления учётных цен на аффинированные драгоценные
металлы (золото, серебро, платину и палладий). Банк России каждый рабочий
день осуществляет расчёт учётных цен исходя из действующих на момент расчёта значений фиксинга на золото, серебро, платину и палладий на лондонском рынке наличного металла "спот", уменьшенных на дисконт, равный
средней величине расходов по поставке на международный рынок каждого
вида драгоценных металлов, и пересчитывает в рубли по официальному
курсу доллара США к российскому рублю, действующему на день, следующий за днём установления учетных цен.
Учётные цены применяются для целей бухгалтерского учёта в кредитных организациях, начиная с календарного дня, следующего за днём
их установления, и действуют до вступления в силу новых значений
учётных цен.
Ценовая политика на внутреннем рынке ЦБ РФ определяется задачами, которые ставятся при формировании золотовалютных резервов - обеспечение внешней ликвидности, поддержание курса национальной валюты
и функциями, которые выполняет золото как актив, предназначенный к
использованию для чрезвычайных государственных нужд и повышающий
доверие к национальной денежной единице.
Исходя из того, что степень ликвидности золота окончательно определяется в центрах мировой торговли драгоценных металлов (прежде всего
на Лондонской, Нью-Йоркской и Токийской биржах), цена покупки золота
ЦБ РФ привязана к его стоимости на мировых рынках. Традиционно разница между ценой золота на региональных рынках отличается от цен мировых рынков на стоимость накладных расходов (включая транспортировку, страхование, упаковку, таможенные сборы) по перемещению золота
между мировыми и региональными рынками, что было взято за основу и
при установлении котировок ЦБ РФ по драгоценным металлам. В расчёте
были приняты также определяемые на мировых рынках значения изменчивости рынка, то есть возможные отклонения от фиксированной цены в течение определённого промежутка времени. В совокупности это составило
порядка 2% от стоимости металла, что обуславливает разницу между ценой покупки ЦБ РФ и вечерним фиксингом цены золота на Лондонском
рынке на день, предшествующий дате заключения сделки.
Рынок драгоценных металлов России состоит из следующих секторов:
- рынок золота;
- рынок серебра;
- рынок платины;
- рынок палладия;
- рынок изделий из драгоценных металлов;
122
- рынок ценных бумаг, котируемых в золоте.
Его можно определить как сферу экономических отношений между
участниками сделок с драгоценными металлами, драгоценными камнями,
котируемыми в золоте. К последним относятся золотые сертификаты, облигации, фьючерсы.
2.17. ОТЛИЧИТЕЛЬНЫЕ ЧЕРТЫ МИРОВОГО РЫНКА
ЦВЕТНЫХ МЕТАЛЛОВ
Согласно данным International Copper Study Group (ICSG), мировой
рынок рафинированной меди находился в 2010 году в дефиците в размере
около 305 тыс. т по сравнению с избытком на уровне 175 тыс. т в 2009-м.
Потребление рафинированной меди в 2010 году было выше ожидаемого, а
рост поставок металла отставал от прогнозов. В 2010 году мировой спрос
на рафинированную медь вырос, на волне восстановления после низких
уровней потребления «красного металла» в ЕС, Японии и США превышение к 2009 году составило 19,356 млн. т или приблизительно 7% . Производство рафинированной меди между тем выросло в 2010 году на 4% к
данным по 2009 году, до 19,049 млн. т, в результате увеличения выпуска
металла в Китае, Японии и странах Евросоюза.
По оценкам ICSG, мощности по добыче меди должны расти в среднем на 4,9% ежегодно до достижения в 2014 году уровня прироста в
24,1 млн. т . Опираясь на существующий объём мощностей и объявленные
новые проекты, ICSG прогнозирует, что общий прирост добычи меди с
2010-го по 2014 годы должен составить 21% , или 4,1 млн. т ежегодно.
Около 71% указанного прироста - почти 3 млн. т, как ожидается, будет
наблюдаться в 2013-2014 годах «из-за задержек в развитии проектов, которые должны были войти в строй быстрее, чем это произойдёт».
Большая часть новых проектов и их расширений сосредоточена в
Бразилии, Чили, Китае, Конго, Монголии, Перу, США и Замбии, что совместно обеспечит около 76% увеличения горнорудных мощностей. Вклад
Чили и Перу в рост составит 16 и 20% соответственно, отмечает ICSG.
Вместе с тем годовой прирост плавильных мощностей будет отставать от роста производства концентрата, хотя он и будет расти в среднем на
3% в год, до 20,6 млн. т в 2014 году. «Почти весь прирост мощностей произойдёт в Азиатском регионе (97% прироста), с ожидаемым расширением
новых проектов в Китае, Индии, Иране и Казахстане», - говорится в комментариях компании. Также ICSG отмечает, что более высокие уровни использования оборудования (в 2010 году они составили в среднем 82%)
«должны быть достаточны для приспособления к росту производства концентрата».
Согласно отчёту британской компании Antofagasta, занимающейся
разработкой медных месторождений на территории Чили, в 2011 году дефицит меди на мировом рынке может составить приблизительно 440 тыс. т,
тогда как средняя цена - порядка 9,745 тыс. долл.США за 1 т . Причиной
123
нехватки красного металла являются остановленные или вовсе отменённые
к реализации новые проекты по добыче медных руд во время глобального
экономического кризиса 2008-2009 годов, а также ухудшение качества сырья. В среднесрочной перспективе в Antofagasta ожидают напряжённой ситуации на рынке. Новым же источником спроса на медь могут стать ЕТфонды, что будет способствовать повышению цен на медь, но и одновременно увеличению их волатильности.
В 2011 году спрос на медь в Китае увеличится на 7% на волне экономического роста, считает Ли Ихуан (Li Yihuang), председатель совета директоров Jiangxi Copper. «Экономический рост и инвестиции будут поддерживать спрос на здоровом уровне», - отметил он. В этой связи Jiangxi
Copper доведёт свои производственные мощности до 1 млн. т меди в год по
сравнению с 900 тыс. т в 2010 году. При этом Китай является крупнейшим
потребителем меди в мире. Увеличение спроса на медь в КНР в значительной степени обусловлено реализацией национальных планов по строительству новых домов, производству автомобилей и бытовой техники, что отражается на темпах роста ВВП страны. В целом власти страны попытаются
удержать экономический рост на уровне 8% в 2011 году.
Согласно опубликованным данным, производство меди на чилийской Codelco снизилось в 2010 году на 0,6% , до 1,69 млн. т , с 1,70 млн. т в
предыдущем 2009 году. При средней цене меди 3,42 долл.США за фунт в
2010 году (в 2009 году - 2,34 долл.США за фунт), доналоговая прибыль
Codelco выросла за 2010 год до 5,8 млрд. долл.США с 3,95 млрд.
долл.США годом ранее. По итогам 2010 года доля Codelco в общемировом
производстве меди составила 11% .
Стоимость промышленных металлов в марте 2011 года менялась не
существенно. Консолидация к концу марта была связана с состоявшимся
отскоком вверх после просадки, а также с ожиданием по рынку труда
США, что вносило неопределённость в настроения инвесторов. Фьючерс
на медь колебался в границах 9000-9500 долл.США за тонну, а фьючерс на
никель - 25-27 тыс. долл.США за тонну.
Британская Antofagasta Pic по итогам 2010 года увеличила производство меди на 17,8% до 521,1 тыс. т по сравнению с 2009 годом, говорится в
отчёте компании. При этом производство меди в 4-ом квартале по сравнению с 3-им кварталом снизилось на 9,4% до 127,5 тыс. т . Кроме того, производство золота на месторождении Los Pelambres в 2010 году составило
35,1 тыс. унций (1,1 т) . В 2011 году Antofagasta планирует произвести
715 тыс. т меди, а также 324 тыс. унций (10,1 т) золота, включая производство на чилийском месторождении Esperanza. По итогам 2010 года себестоимость составила 104 цента США за фунт меди против 96,3 центов
США за фунт в 2009 году. В 2011 году компания планирует себестоимость
на уровне 90 центов США за фунт меди. Англо-швейцарская корпорация
Xstrata сообщила об увеличении в 2010 году добычи медных руд (в пересчёте на чистый металл) на 0,7% до 913,5 тыс. т благодаря повышению за124
грузки технологических мощностей, в том числе на горнометаллургическом комплексе Kidd (Канада) на 21% до 52,6 тыс. т и двукратном увеличении выпуска концентрата на руднике Ernest Henry (Австралия) - до
74,6 тыс. т (в пересчёте на медь). В то же время в пресс-релизе Xstrata сообщается о 2%-ном сокращении объёмов производства катодной меди: если в 2009 году её было сделано 727,05 тыс. т , то в 2010 году - 715,499 тыс.
тонн. В качестве причины называется остановка в мае 2010 года металлургического передела на комплексе Kidd.
Согласно данным Международного института алюминия (IAI), опубликованным 21 марта 2011 года, производство алюминия в мире в феврале
сократилось за месяц на 186 тыс. т , до 1,949 млн. т . Вместе с тем в сравнении с февралём 2010 года выпуск алюминия увеличился на 133 тыс. т .
Среднесуточное производство «крылатого металла» выросло в месячном
выражении - с 68,9 тыс. т в январе 2011 года до 69,6 тыс. т . В Северной
Америке в феврале было произведено 368 тыс. т алюминия (в январе 404 тыс. т ; в феврале 2010 года - 362 тыс. т). В Латинской Америке производство алюминия составило в феврале 171 тыс. т (в январе - 189 тыс. т ; в
феврале 2010 года - 177 тыс. т). В Азии производство «крылатого металла»
составило 202 млн. т (в январе - 219 тыс. т ; в феврале 2010 года - 195 тыс.
тонн). В Западной Европе выпуск алюминия был в феврале на уровне
304 тыс. т (в январе - 334 тыс. т ; в феврале 2010 года - 283 тыс. т).
Мировое потребление алюминия в 2011 году, как ожидается, продолжит расширяться, считают отраслевые аналитики. Некоторые из них
очень воодушевлены позитивными изменениями на рынке и даже ожидают
дефицита металла в 2012 году. «Спрос очень сильно увеличился в 2010 году, и мы ожидаем сохранения подобной тенденции и на 2011 год, хотя и
при более низких темпах роста, - отметил Оливер Массон (Olivier Masson),
аналитик CRU Group. - Тем не менее, предложение останется сильным и,
по нашему мнению, профицит сохранится в нынешнем году». В докладе
Morgan Stanley говорится, что складские запасы алюминия продолжат курс
на сокращение: если в 2010 году их могло хватить на 8,43 недели непрерывных поставок, то в 2011 году - на 7,66. Поэтому в Morgan Stanley прогнозируют в 2012 году возможный дефицит алюминия на рынке.
Корпорация Alcoa, крупнейший американский производитель алюминия, ожидает удвоения спроса на «крылатый металл» к 2020 году за счёт
Китая, Бразилии и Ближнего Востока. «Мы видим, что такие страны, подобные Китаю, где рост экономики в 2009 году составил 21%, а в 2011 году
будет равен 13%, продолжат лидировать на рынке, - сказал Клаус Кляйнфельд, глава Alcoa, на Всемирном экономическом форуме в Давосе. - Мы
также видим, что такие регионы, как Бразилия, Юго-Восточная Азия и
Ближний Восток увеличат темп роста экономики. Поэтому мы ожидаем,
что рост потребления будет достигать приблизительно 6% в год, удвоившись к 2020 году». «Китай станет крупнейшим нетто-импортёром алюминия, если его правительство продолжит реализацию своей политики энер125
госбережения, в рамках которой ограничиваются поставки электроэнергии
для ряда отраслей промышленности, включая металлургию», - отметил
Клаус Кляйнфельд.
Согласно прогнозу HSBC Holdings увеличивающийся спрос на алюминий может вызвать дефицит уже в 2012 году, а в Market Risk Advisory
считают, что потребление превысит производство на 300 тыс. т . Ранее
ОАО «РусАл» сообщил, что глобальный спрос на алюминий в 2011 году
расширится на 8%, тогда как в Китае потребление может вырасти на 12% .
2.18. УЧАСТИЕ РОССИИ В БИРЖЕВЫХ РЫНКАХ МИРА
Нефть относится к невозобновляемым ресурсам. Подтверждённые
мировые запасы нефти в 2009 году насчитывали 180 млрд. тонн. Разведанные мировые запасы нефти на 2004 год составляли 210 млрд. тонн. К началу 1973 года мировые разведанные запасы её оценивались в 100 млрд.
тонн. Таким образом, в прошлом разведанные запасы росли. В настоящее
время, однако, они сокращаются.
До середины 1970-х годов мировая добыча нефти удваивалась примерно каждое десятилетие, потом темпы прироста её добычи замедлились.
В 1973 году мировая добыча нефти превысила 2,8 млрд. тонн, в 2000 году
– 3,5 млрд. тонн. Мировая добыча нефти в 2005 году составила около
3,6 млрд. тонн, а в 2006 году - 3,8 млрд. тонн или 30 млрд. барр. В 2009 году мировая добыча нефти перевалила за 3,8 млрд. тонн. Таким образом,
при нынешних темпах потребления, разведанной нефти хватит примерно
на сорок лет. Несмотря на существование таких прогнозов, правительство
России планирует увеличение добычи нефти к 2030 году до 530 млн. тонн
в год.
По данным Федеральной таможенной службы в 2007 году из России
было экспортировано 233,1 млн. тонн сырой нефти на 114,15 млрд.
долл.США, что составило около 32,4 % стоимости российского экспорта.
Так же согласно данным Федеральной таможенной службы (ФТС РФ),
Россия в 2008 году экспортировала 221,6 млн. тонн нефти, что на 7%
меньше, чем в 2007-ом. При этом в денежном выражении экспорт нефти за
2008 год увеличился на 33% и составил 151,67 млрд. долл.США, или 32,9%
стоимости российского экспорта. Это произошло по причине скачка мировых цен (рис. 8) на нефть. В 2009 году Россия увеличила экспорт нефти на
2% до 225,9 млн. тонн, а по стоимостной оценке - 93,49 млрд. долл.США.
Целесообразность такого наращивания весьма сомнительна, поскольку даже если бы Россия вообще не поставляла нефть на экспорт в 2007; 2008 и
2009 годах, торговый баланс России был бы всё равно профицитным (на
39,0 млрд. долл.США; 49,5 млрд. долл.США и 40,8 млрд. долл.США соответственно)(табл. 15 и табл. 16).
Добытая в России нефть либо сразу поступает на мировой рынок,
либо после переработки в виде нефтепродуктов и лишь оставшаяся треть
потребляется на внутреннем рынке (рис. 9). От 80% до 95% экспорта рос126
сийской нефти приходится на страны Дальнего Зарубежья. Пики вывоза
российского сырья неоплаченным встречным потоком реальных ценностей
возникают с нарушением внешнеэкономических связей (после 1998 года),
либо после скачка мировых цен на сырьё (после 2003 года).
Рис. 8. Динамика изменения цены на нефть
(июнь 2008 г. - июнь 2009 г.)
Таблица 15 – Изменение важнейших показателей внешней торговли
Российской Федерации, по данным ФТС РФ в млрд. долл.США
№ Показап/п тель
1998 1999 2000 2001
Значение
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009
2002
1. Экспорт 74,45 75,55 105,0 101,9 107,3 135,9 183,2 241,3 302,0 352,8 468,1 301,7
2. Импорт 58,02 39,54 44,86 53,77 60,97 76,06 97,38 98,50 137,6 199,7 266,9 167,4
3. Сальдо 16,43 36,01 60,14 48,13 46,33 59,84 85,82 142,8 164,4 153,1 201,2 134,3
Сальдо/
43 43
44
4. Экспорт, 22 48 57 47 43 44 47 59 54
%
Коэффициент
5. покрытия в 1,3 в 1,9 в 2,3 в 1,9 в 1,8 в 1,8 в 1,9 в 2,4 в 2,2 в 1,8 в 1,8 в 1,8
импорта раза раза раза раза раза раза раза раза раза раза раза раза
(Экспорт/
Импорт)
где: С/Э – норма эксплуатации российской экономики иностранными
государствами, пользующимися нашими сырьевыми ресурсами.
Нефть – основное природное богатство, поставляемое Россией на
внешний рынок. Последние десять лет нефтяная отрасль России находилась на подъёме. В период между макроэкономическими кризисами 1998 и
127
2008 годов прирост добычи нефти в стране превысил 186 млн. тонн (в
2007 году он составил более 60% к уровню 1999 года). Последнее замедление темпов роста (к 2008 году) можно объяснить, прежде всего, сокращением разведочного бурения и уменьшением ввода в эксплуатацию количества новых скважин. У российских нефтяных компаний исчезает стимул
вкладывать деньги в геологическую разведку, и сейчас многие из них работают на старой ресурсной базе, не развивая её.
Таблица 16 – Объёмы добычи сырой нефти,
экспорт сырой нефти Россией, млн.тонн
№ Показап/п тель
Количество
1998 1999 2000 2001 2002
2006 2007 2008 2009
2003 2004 2005
добыча сырой нефти
303,1 305,0 324,1 347,9 380,0 421,8 458,5 471,4 481,3 491,4 488,1 494,2
1.
(код ТН ВЭД
ТС 27 09)
экспорт сырой нефти
2.
Российской 137,3 134,8 144,9 161,8 180,3 223,0 239,6 233,1 227,5 233,1 221,6 225,9
Федерацией,
в том числе:
118,0 116,1 127,9 138,0 152,1 186,0 217,3 214,4 211,2 221,3 204,9 210,9
3. вне СНГ,
в страны
4. СНГ
19,3 18,7 17,0 23,8 28,2 37,0 22,3 18,7 16,3
11,8 16,7 15,0
600
добыто
нефти
Россией
экспорт
нефти
Россией
500
400
300
200
100
0
де
к
.9
де 6
к.
9
де 7
к.
9
де 8
к.
9
де 9
к.
0
де 0
к.
0
де 1
к.
0
де 2
к.
0
де 3
к.
0
де 4
к.
0
де 5
к.
0
де 6
к.
0
де 7
к.
0
де 8
к.
0
t, 9
го
ды
Масса (m), млн. тонн
Рис. 9. Изменение объёмов добычи
и экспорта сырой нефти Россией, млн. тонн
В дополнение к сырой нефти на внешний рынок выбрасывается
невостребованная в России часть дизельного топлива и мазута. Продажа
нефти и нефтепродуктов осуществляется нефтетрейдерами и вертикально
интегрированными нефтяными компаниями (ВИНКами). Доля дизельного
128
топлива и мазута в физическом объёме экспорта нефтепродуктов достигает 80% (рис. 10).
В исследуемый период также наблюдается тенденция снижения поставок бензина и дизельного топлива и повышения экспорта мазута несмотря на то, что фактически экспортная цена мазута оказывается ниже
экспортной цены нефти. Приведённые факты доказывают, что экспорт
нефтепродуктов из России, так же как и экспорт самой нефти, является
сырьевым экспортом (табл. 17).
2004 год
прочие
11%
бензин
5%
дизельное
топливо
37%
2005 год
бензин
6%
прочие
11%
дизельное
топливо
35%
мазут
48%
мазут
47%
2007 год
2006 год
бензин
бензин
5%
6%
прочие
прочие
12%
12%
дизельное
дизельное
топливо
топливо
32%
35%
мазут
51%
мазут
47%
2009 год
2008 год
бензин
прочие 4% дизельное
12%
топливо
бензин
прочие 4% дизельное
топливо
12%
31%
31%
мазут
53%
мазут
53%
Рис. 10. Структура экспорта нефтепродуктов из России в 2004 – 2009 гг.,
% по массе
Построенная по данным Федеральной таможенной службы РФ (Таблица 17) нормированная гистограмма (рис. 11) наглядно показывает яркую
сырьевую направленность российского экспорта и в рассматриваемый период отставание нашей страны в движении к современной структуре экономики только увеличивается.
В зоне деятельности Волгоградской таможни обстановка складывается ещё негативнее. Региональные ресурсы (нефть, продукты нефтехимии, первичные металлы, вывозимые за границу) почти не приносят мате-
129
риальных активов в область (табл. 18).
С 1960-го года в СССР были освоены огромные нефтяные месторождения Поволжья (в том числе и Волгоградской области: Жирновское, Котовское, Коробковское), Тимано-Печоры и Западной Сибири. После распада Советского Союза государственные нефтедобывающие предприятия
были акционированы, и значительная их часть перешла в частные руки.
Таблица 17 – Изменение товарной структуры российского экспорта,
по данным ФТС РФ в млрд. долл.США
Значение
№
п/п
Продукты
1.
Нефть сырая
2.
Нефтепродукты 5,6 10,7 9,4 11,1 14,0 19,1 33,7 44,2 51,5 78,3 46,8
3.
Природный газ 11,5 17,0 17,9 15,5 17,6 18,6 27,5 42,8 42,8 66,4 39,4
19992000 2001
2008 2009
2002 2003 2004 2005 2006 2007
Сырьевая составляющая российского экспорта
13,5 23,6 24,6 27,4 36,8 65,1 79,2 96,7 114, 151,7 93,5
1
4. Уголь каменный 0,4
1,1 1,2
1,2
5. Чёрные металлы 5,1
6,2 7,1
8,1 10,8 16,0 17,9 17,8 21,1 28,6 14,7
3,6
4,1 3,6
2,9 3,3
1,2
1,7 1,1 1,7
Медь рафиниро8. ванная
1,0
Платина необработанная
3,2
6.
Алюминий
необработанный
Никель необработанный
1,7
1,8
3,8 4,3
5,4
7,8
7,4
4,1
4,8 6,8 7,4
7,5
5,2
2,2
3,2
3,5 5,9 8,6
5,0
3,6
1,1 0,9 0,7
0,6
0,9
1,1 1,7 1,9
1,2
2,5
6,0 5,2 1,8
1,8
1,7 1,8
1,5 …
…
...
Драгоценные
10. металлы и камни …
…
…
…
…
6,8 7,6 6,8
7,4
5,0
Алмазы неоправ11. ленные
1,3
1,4 0,8 1,5
1,7
2,4 3,0
1,7
…
1,7
...
12. Лесоматериалы
1,8
2,1 2,1 2,7
3,0
3,8 4,8
5,6 7,4
6,3
4,4
13. Удобрения
1,4
1,6 1,7 1,6
2,0
2,8 3,9
4,2 5,7 11,8 5,5
14. Прочие
26,2 28,3 26,4 31,0 40,4 43,7 49,6 61,0 80,1 96,4 72,6
7.
9.
…
130
15. Всего
75,6 105,0101,9 107,3135, 183,2 241,3302,0 352,8 468,1 301,
9
6
В лучшем случае плодами труда волгоградцев пользуются представители других регионов России (Москва, Санкт-Петербург в лице собственников ОАО НК«ЛУКойл», владеющих в регионе предприятиями
ООО «ЛУКойл-Волгограднефтегаз» (бывшее ООО «ЛУКойл-Нижневолжскнефть»), ООО «Волго-Деминойл», ООО «ЛУКойл-Волгограднефтепереработка»; ООО «Волгоградский алюминий» (ОАО «СУАл»),
ЗАО«ВМЗ«Красный Октябрь»», ОАО «Химпром», предприятий металлургического и химического комплексов города Волжского).
Рис. 11. Изменение структуры экспорта России
как долей составляющих
прочие
в общей его стоимости
удобрения
100%
лесоматериалы
алмазы
неоправленные
драгоценные
металлы и камни
платина
необработанная
медь
рафинированная
никель
необработанный
алюминий
необработанный
чёрные металлы
80%
60%
40%
20%
уголь каменный
природный газ
t, годы
дек.09
дек.08
дек.07
дек.06
дек.05
дек.04
дек.03
дек.02
дек.01
дек.00
дек.99
0%
нефтепродукты
нефть сырая
Таблица 18 – Изменение важнейших показателей внешней торговли
Волгоградской области, млн.долл.США
№
п/п Показатель
1. Экспорт
2. Импорт
3. Сальдо
Значение
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009
869,8 742,1 1305,0 1634,8 1418,7 2078,2 1259,1 3189,4 4138,2
2225,9
252,7 299,3 313,3 427,8 450,8 565,0 323,9 862,2 934,1 693,4
617,1 442,8 991,7 1207,0 967,9 1513,2 935,2 2327,2 3204,1
1532,5
Сальдо/ Экс-
131
4. порт, %
71
60
76
74
68
73
74
73
77
69
Коэффициент
покрытия им- в 3,4 в 2,5 в 4,2 в 3,8 в 3,1 в 3,7 в 3,9 в 3,7 в 4,4 в 3,2
5. порта (Экспорт раза раза раза раза раза раза раза раза раза раза
/ Импорт)
где: С/Э – норма эксплуатации российской экономики иностранными государствами,
пользующимися нашими сырьевыми ресурсами.
В натуральном выражении изменение экспорта российских нефтепродуктов в рассматриваемый период отличается от аналогичного показателя по сырой нефти одновекторностью (рис. 12). Если экспорт нефти, как
уже было отмечено, после 2003 года стабилизировался, то объём вывоза из
России нефтепродуктов из года в год растёт.
400
350
300
250
200
150
100
50
0
t, годы
дек.09
дек.08
дек.07
дек.06
дек.05
дек.04
дек.03
дек.02
дек.01
дек.00
дек.99
дек.98
дек.97
экспорт
нефтепродуктов
Россией
экспорт сырой
нефти Россией
дек.96
Масса (m), млн. тонн
Рис. 12. Изменение объёмов экспорта сырой нефти и
нефтепродуктов Россией, млн. тонн
По данным Федеральной таможенной службы РФ, в 2007; 2008 и
2009 годах Россия экспортировала 110,9 млн. тонн; 115,3 млн. тонн и
120,6 млн. тонн нефтепродуктов, или на 8,4% ; 4,1% и 4,6% больше, чем в
2006; 2007 и 2008 годах соответственно, увеличив доходы страны от экспорта на 16,5% к 2006-му и на 52% к 2007 году, уменьшив их на 40% к
2008 году (44,2 млрд. долл.США в 2006 году; 51,5 млрд. долл.США в
2007 году; 78,3 млрд. долл.США в 2008 году и 46,8 млрд. долл.США в
2009 году) (рис. 13).
132
250
200
150
100
экспорт Россией
сырой нефти
экспорт Россией
нефтепродуктов
50
t, годы
дек.09
дек.08
дек.07
дек.06
дек.05
дек.04
дек.03
дек.02
дек.01
дек.00
0
дек.99
Стоимость, млрд. долл.США
Рис. 13. Изменение стоимости экспорта Россией
нефти и нефтепродуктов
В среднем, масса нефтепродуктов в российском экспорте увеличивалась в течение последних одиннадцати лет (с 1999 по 2009 годы) на 10,3%
ежегодно (табл. 19). В то же время колебания были достаточно существенными: от 19,3% в 2002 году до 2,9% в 2003 году. В среднем же, 95,5% экспорта российских нефтепродуктов приходится на страны Дальнего Зарубежья, где они играют роль полуфабрикатов для иностранных переработчиков.
Таблица 19 – Изменение объёма экспорта нефтепродуктов Россией, млн. тонн
№
Значение
п/п Показатель
1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009
Экспорт со
1. всеми странами 56,9 61,5 63,5 75,8 78,0 82,4 97,1102,3 110,9 115, 120,
3
6
Экспорт в Даль2. нее Зарубежье 53,9 59,2 61,0 72,5 74,4 78,7 93,4 97,7 105, 107, 115,
1
6
4
Экспорт в
3. страны СНГ
3,0 3,5 2,5 3,3 3,6 3,7 3,7 4,6 5,8 7,7 5,2
Iпр. (цепной ин4. декс прироста),% базис 8,1 3,2 19,3 2,9 5,6 17,8 5,4 8,4 4,1 4,6
В России недостаточно мощностей по производству высокооктановых бензинов. Из-за низкой доли автомобильного бензина в структуре выпуска продукции российских НПЗ (около 14%) предприятия вынуждены
производить в большом количестве побочные продукты.
Технологическая цепочка «советских» НПЗ (например, того же
ООО «ЛУКойл-Волгограднефтепереработка») представляет собой очень
жёсткую схему, где производство светлых нефтепродуктов пропорционально жёстко увязано с выходом массы мазута и дизельного топлива. Изменить эту пропорцию можно только коренной переделкой всего произ-
133
водственного цикла. Однако до сих пор инвестиции крупных вертикально
интегрированных нефтяных компаний в нефтедобычу в 6 – 10 раз превышали инвестиции в нефтепереработку. Даже в зарубежные НПЗ российские компании вкладывали денег больше, чем в российские заводы в расчёте на тонну установленной мощности предприятия (13,5 долл.США на
тонну в зарубежные НПЗ и только 10,8 долл.США – в российские). Это
объясняется тем, что НПЗ за рубежом, в отличие от российских, имеют более выгодное расположение (в основном вблизи от морских портов). В качестве примера их размещения можно назвать Одессу, Бургас, Мажейкяй.
Так ОАО НК«ЛУКойл» уже сейчас половину чистой прибыли получает от
зарубежных активов перегонки нефти и розничной торговли там же нефтепродуктами. Это происходит также и потому, что в России ставки налогов
для нефтяных компаний под лозунгом «оптимизации налогообложения»
меняются практически каждый год, таможенные пошлины на экспорт
нефтепродуктов вообще вещь непредсказуемая.
Инвестиции же в модернизацию одного действующего в России завода с целью создания комплекса глубокой переработки нефти составляют
сегодня приблизительно 500 млн. долл.США, а в строительство нового завода подобного типа – более 1,5 млрд. долл.США. Средние сроки строительства таких установок – от трёх до пяти лет. В таком специфическом
капиталоёмком бизнесе, как нефтепереработка, это требует особой долгосрочной уверенности в стабильности условий экономической деятельности. К сожалению, в России об этом пока говорить рано.
Научное издание
Белоконь Владимир Николаевич
Волохов Иван Михайлович
БИРЖЕВАЯ ЭКСПЕРТИЗА ТОВАРОВ И ИХ МЕЖДУНАРОДНЫЙ
РЫНОК
Учебное пособие
134
Издается в авторской редакции
Дизайн обложки С. М. Земцов
Подписано в печать 28.01.2012. Формат 60х84/16.
Бумага офсетная. Печать трафаретная. Гарнитура Таймс.
Усл.-изд.л. 8,1. Тираж 200. Заказ № 82.
Федеральное
государственное бюджетное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
Волгоградский филиал
«Российский государственный торгово-экономический университет»
400131, Волгоград, ул. Волгодонская, 11
135
136
137