Отчетность по МСФО - Российская финансовая корпорация

Банк «Российская финансовая корпорация» открытое акционерное общество
Бухгалтерский баланс по состоянию за 31 декабря 2007 года
(в тысячах рублей)
Примечание
Активы
Денежные средства и их эквиваленты
Обязательные резервы на счетах в Банке России
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой
стоимости через прибыль или убыток
Средства в других банках
Кредиты и дебиторская задолженность
Финансовые активы, имеющиеся в наличии для
продажи
Прочие активы
Основные средства
Итого активов
Обязательства
Средства клиентов
Прочие обязательства
Отложенное налоговое обязательство
Итого обязательств
Капитал
Уставный капитал
Фонд переоценки по справедливой стоимости
финансовых активов, имеющихся в наличии для
продажи
Нераспределенная прибыль/(Накопленный дефицит)
5
2007
2006
54 763
1 167
98 533
6 687
206
6 861
7
8
220
327
254
90
328
9
10
25 810
5 811
186 631
50 094
5 517
70 037
11
12
51 927
5 884
356
58 168
6 082
429
356
6 867
13
236 116
224
236 116
224
(107 876)
(173 170)
128 464
63 170
186 631
70 037
6
14
Итого собственный капитал (дефицит собственного
капитала)
Итого обязательств и собственного капитала
(дефицита собственного капитала)
Примечания на странице с 8 по 40 составляют неотъемлемую часть данной финансовой
отчетности
«08» апреля 2008 года
Президент Банка
_____подпись________ А. А. Нечаев
Главный бухгалтер _____подпись________ И. Н. Озернов
3
Банк «Российская финансовая корпорация» открытое акционерное общество
Отчет о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2007 года
(в тысячах рублей)
Процентные доходы
Процентные расходы
Чистые процентные доходы
Изменение сумм обесценения кредитного портфеля
Чистые процентные доходы после создания
резерва под обесценение кредитного портфеля
Доходы за вычетом расходов по операциям с
финансовыми активами, оцениваемыми по
справедливой стоимости через прибыль или убыток
Доходы за вычетом расходов по операциям с
иностранной валютой
Доходы за вычетом расходов от переоценки
иностранной валюты
Доходы по дивидендам
Комиссионные доходы
Комиссионные расходы
Доходы (расходы) от предоставления активов по
ставкам ниже рыночных
Прочие операционные доходы
Чистые доходы
Операционные расходы
Операционные доходы
Прибыль до налогообложения
Расходы по налогу на прибыль
Прибыль (убыток) за период
Примечания
15
15
15
2007
2 332
(222)
2 110
(8)
2 102
2006
547
(250)
297
(397)
(100)
2 286
7 619
7 813
16
16
17
18
(10)
662
(3)
924
3 447
(96)
-
248
345
(14)
222
91 117
107 582
(20 303)
87 279
87 279
(21 985)
65 294
16 419
25 398
(19 634)
5 764
5 764
(1 478)
4 286
Примечания на странице с 8 по 40 составляют неотъемлемую часть данной финансовой
отчетности
«08» апреля 2008 года
Президент Банка
_____ подпись _______ А. А. Нечаев
Главный бухгалтер _____ подпись _______ И. Н. Озернов
4
Банк «Российская финансовая корпорация» открытое акционерное общество
Отчет об изменениях в собственном капитале акционеров за год, закончившийся
31 декабря 2007 года
Примечание
Остаток за 31 декабря
2005 года
Прибыль за год
Остаток за 31 декабря
2006 года
Прибыль за год
Остаток за 31 декабря
2007 года
(в тысячах рублей)
Нераспределенная Фонд переоценки
Итого
прибыль
по справедливой
собственный
(Накопленный
стоимости
капитал
дефицит)
финансовых
активов,
имеющихся в
наличии для
продажи
Уставный
капитал
236 116
(177 456)
224
58 884
-
4 286
-
4 286
236 116
(173 170)
224
63 170
-
65 294
-
65 294
236 116
(107 876)
224
128 464
Примечания на странице с 8 по 40 составляют неотъемлемую часть данной финансовой
отчетности
«08» апреля 2008 года
Президент Банка
_________ подпись _________ А. А. Нечаев
Главный бухгалтер _________ подпись _________ И. Н. Озернов
5
Банк «Российская финансовая корпорация» открытое акционерное общество
Отчет о движении денежных средств за год, закончившийся 31 декабря 2007 года
(в тысячах рублей)
2007
2006
Движение денежных средств от операционной деятельности
Проценты полученные
2 316
124
Проценты уплаченные
(37)
(65)
Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами,
оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток
2 286
7 619
Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой
7 813
662
Комиссии полученные
3 447
345
Комиссии уплаченные
(96)
(14)
Прочие операционные доходы
25 387
16 380
Уплаченные операционные расходы
(18 870)
(18 231)
(Расходы) Возмещение по налогу на прибыль
(21 985)
(1 478)
Движение денежных средств, полученных от (использованных в)
261
5 342
операционной деятельности до изменений в операционных активах
и обязательствах
(Прирост) снижение чистых денежных средств от операционных активов и обязательств
Обязательные резервы на счетах в Банке России
(961)
(5 623)
Чистый (прирост) снижение по финансовым активам, оценивае-мым по
справедливой стоимости через прибыль или убыток
(91 672)
4 662
Средства в других банках
42
Кредиты и дебиторская задолженность
90
4 866
Прочие активы
24 338
(5 506)
Средства клиентов
45 845
(6 082)
Прочие обязательства
5 455
Чистые денежные средства, полученные от использованные в
(16 602)
(2 341)
операционной деятельности
Денежные средства от инвестиционной деятельности
Приобретение финансовых активов, относящихся к категории
«имеющиеся в наличии для продажи»
2
Дивиденды полученные
924
Приобретение основных средств
(166)
(520)
Чистые денежные средства, полученные от использованные в
760
(520)
инвестиционной деятельности
Денежные средства от финансовой деятельности
Изменение прибыли /убытка прошлых лет и фондов
65 120
4 670
Выплаченные дивиденды
(1 191)
(881)
Чистые денежные средства, полученные от использованные в
63 929
3 789
финансовой деятельности
Влияние изменений официального курса Банка России на денежные
средства и их эквиваленты
(10)
(3)
Чистый прирост денежных средств и их эквивалентов
48 076
925
Денежные средства и их эквиваленты на начало отчетного года
6 687
5 762
Денежные средства и их эквиваленты на конец года
54 763
6 687
Примечания на странице с 8 по 40 составляют неотъемлемую часть данной финансовой
отчетности
«08» апреля 2008 года
Президент Банка _________ подпись _________ А. А. Нечаев
Главный бухгалтер _________ подпись _________ И. Н. Озернов
6