Примерный перечень тем выпускных квалификационных

ПРИМЕРНЫЙ ПЕРЕЧЕНЬ ТЕМ
ВЫПУСКНЫХ КВАЛИФИКАЦИОННЫХ БАКАЛАВРСКИХ РАБОТ
2015 -2016 г.
1. Эволюция налоговой системы Российской Федерации.
2. Современная налоговая политика Российской Федерации: анализ и направления
развития.
3. Современная
налоговая
политика
Российской
Федерации
в
области
международного налогообложения: анализ и перспективы развития.
4. Реализация налогового стимулирования в современной налоговой политике
государства.
5. Налоговое
регулирование
инвестиционной
деятельности
организаций :
проблемы и пути решения.
6. Сравнительный
анализ
российского
и
зарубежного
опыта
налогового
стимулирования инвестиционной деятельности организаций.
7. Налоговые льготы как инструмент стимулирования инвестиционной
и
инновационной деятельности хозяйствующих субъектов.
8. Налоговое планирование на макроуровне и пути его совершенствования.
9. Налоговые поступления в бюджетную систему Российской Федерации: оценка
динамики и структуры, меры по мобилизации.
10. Региональные налоги и их роль в формировании доходов бюджетов субъектов
Российской Федерации.
11. Местные налоги и их роль в формировании доходов местных бюджетов.
12.Налоговое планирование на макроуровне: проблемы и пути повышения уровня
обоснования налоговых доходов бюджетной системы.
13. Налоговый потенциал регионов Российской Федерации: методы оценки и
направления совершенствования.
14.Анализ и оценка влияния налоговой нагрузки на развитие экономики в Российской
Федерации.
15.Налоговое
планирование
в
организациях:
анализ
практики
и
пути
совершенствования (на примере одной или нескольких организаций).
16.Налоговое
планирование
в
интегрированных
компаниях
(на
примере
крупнейших налогоплательщиков).
17.Налоговая нагрузка организации и меры
ее оптимизации (на примере
организации).
1
18. Оптимизация налогообложения прибыли в организации (на примере одной или
нескольких организаций).
19. Порядок возмещения налога на добавленную стоимость: проблемы и пути их
решения.
20.Возмещение НДС: проблемы администрирования и пути решения с использованием
автоматизированной системы налогового контроля.
21. НДС в посреднических операциях: особенности исчисления, документального
сопровождения.
22. Совершенствование форм и методов администрирования налога на добавленную
стоимость в Российской Федерации.
23. Особенности исчисления и уплаты налога на добавленную стоимость в Российской
Федерации (на примере отдельных организаций или отраслей народного хозяйства).
24. Особенности исчисления и уплаты налога на добавленную стоимость
по
экспортно-импортным операциям в Российской Федерации.
25. Особенности налогообложения подакцизных товаров при перемещении их через
таможенную границу государств – членов Евразийского экономического Союза.
26. Акцизы на нефтепродукты: действующий механизм исчисления и уплаты,
направления его совершенствования.
27. Акцизы на спирт и алкогольную продукцию: действующий механизм исчисления и
уплаты, направления его совершенствования.
28. Налог на прибыль организаций: действующий механизм исчисления и уплаты,
направления его совершенствования.
29.Особенности
исчисления
и
уплаты
налога
на
прибыль
организаций
консолидированной группой налогоплательщиков: анализ практики, проблемы, пути
решения.
30. Особенности налогообложения прибыли и доходов иностранных организаций в
Российской Федерации.
31. Налогообложение доходов российских инвесторов за рубежом (на примере
конкретной страны).
32. Особенности налогообложения операций с ценными бумагами в Российской
Федерации.
33. Особенности налогообложения лизинговых операций (на примере лизинговой
компании).
34.Особенности налогообложения иностранных организаций в Российской Федерации.
2
35. Двойное налогообложение и методы его устранения в международной практике.
36. Особенности налогообложения коммерческих банков.
37. Налогообложение паевых инвестиционных фондов на финансовом рынке.
38. Проблемы и перспективы развития налогообложения пенсионных фондов.
39. Особенности налогообложения организаций торговли (на примере конкретной
организации).
40. Особенности налогообложения
организаций промышленности (на примере
конкретной организации).
41. Особенности налогообложения организаций строительного комплекса (на примере
конкретной организации).
42. Налогообложение сельскохозяйственных товаропроизводителей в Российской
Федерации и пути его совершенствования.
43. Особенности налогообложения некоммерческих организаций: анализ практики,
проблемы и пути их решения (на примере конкретной организации).
44. Особенности налогообложения страховых организаций в Российской Федерации.
45. Налогообложение компаний нефтегазового комплекса: анализ практики, проблемы
и пути их решения.
46. Особенности налогообложения организаций жилищно - коммунального хозяйства
(на примере организации отрасли).
47. Особенности налогообложения доходов физических лиц-нерезидентов в
Российской Федерации.
48. Налогообложение доходов физических лиц: приоритеты и перспективы развития
в России.
49. Пути повышения эффективности администрирования налога на доходы
физических лиц.
50. Налоговые вычеты по налогу на доходы физических лиц: действующая практика и
перспективы развития.
51. Налоги с населения: значение и перспективы развития.
52. Совершенствование системы предоставления социальных налоговых вычетов по
налогу на доходы физических лиц.
53. Совершенствование подоходного налогообложения в интересах обеспечения
социальной поддержки граждан.
54. Реализация принципа справедливости при налогообложении физических лиц в
России.
3
55. Налог на доходы физических лиц: действующий механизм исчисления и уплаты
налога налоговыми агентами, направления его совершенствования.
56. Налог на доходы физических лиц: механизм исчисления и уплаты по операциям с
ценными бумагами и финансовыми инструментами срочных сделок.
57. Проблемы и перспективы развития налогообложения субъектов малого и среднего
предпринимательства в Российской Федерации.
58. Налогообложение доходов индивидуальных предпринимателей при совмещении
различных режимов налогообложения.
59. Эффективность применения специальных налоговых режимов субъектами малого
и среднего предпринимательства.
60.
Упрощенная
система
налогообложения:
анализ
практики,
проблемы
применения и пути их решения (на примере организаций или отдельных отраслей
экономики).
61. Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности в
Российской Федерации: анализ практики применения и перспективы развития.
62. Особенности функционирования ЕНВД и патентной системы налогообложения
в разных субъектах и их муниципальных образованиях.
63. Единый сельскохозяйственный налог
в Российской Федерации: анализ
практики применения и пути совершенствования.
64.
Налогообложение
имущества
организаций
в
Российской
Федерации:
действующий механизм исчисления и уплаты, направления совершенствования.
65. Налогообложение недвижимого имущества физических лиц в Российской
Федерации: оценка действующего порядка исчисления и направления его
совершенствования.
66.
Налогообложение имущества физических лиц в Российской Федерации:
анализ действующего порядка и пути его совершенствования.
67. Особенности развития налогообложения недвижимого имущества в Российской
Федерации и зарубежных странах.
68. Транспортный налог: действующий механизм исчисления и
направления
совершенствования.
69. Земельный налог: анализ действующего порядка исчисления и направления
совершенствования.
70. Торговый сбор: порядок исчисления, проблемы и пути решения.
4
71. Налогообложение природопользования: действующий механизм исчисления и
перспективы развития в Российской Федерации (на примере конкретных налогов
(сборов) и отраслей экономики).
72. Налог на добычу полезных ископаемых: механизм исчисления и уплаты и его
совершенствование в Российской Федерации (на примере отрасли).
73. Совершенствование налогообложения добычи нефти в Российской Федерации.
74. Совершенствование налогообложения добычи газа и газового конденсата в
Российской Федерации.
75. Экологические
платежи: российский и международный опыт, проблемы и
пути их решения.
76. Сравнительный анализ налоговых систем отдельных стран СНГ (на примере
одной или нескольких стран).
77.
Сравнительный
анализ
налоговых
систем
Российской
Федерации
и
иностранного государства (на примере одной или нескольких стран).
78. Перспективы
взаимодействия налоговых органов с налогоплательщиками на
основе развития информационной базы о налогоплательщиках.
79. Выездная налоговая проверка: анализ практики и направления повышения
эффективности.
80. Выездная налоговая проверка как форма налогового контроля налогоплательщиков
(на примере организаций отрасли).
81.
Выездная
налоговая
проверка
и
ее
результативность
(на
примере
территориальной инспекции ФНС России).
82. Планирование выездных налоговых проверок: роль в системе налогового
администрирования и направления совершенствования.
83. Камеральные налоговые проверки: анализ практики и проблемы повышения
эффективности в Российской Федерации (на примере территориальной инспекции
ФНС России).
84. Особенности налогового администрирования крупнейших налогоплательщиков
в Российской Федерации.
85. Особенности налогового администрирования консолидированных
групп
налогоплательщиков в Российской Федерации (на примере одной КГН).
86. Особенности администрирования контролируемых иностранных компаний:
проблемы и пути решения.
87. Налоговый контроль трансфертного ценообразования в Российской Федерации:
анализ действующей практики и пути совершенствования.
5
88. Налоговый контроль в Российской Федерации: анализ действующей практики и
пути его совершенствования.
89. Повышение эффективности контрольной работы территориальных налоговых
органов ФНС России.
90. Развитие налогового контроля индивидуальных предпринимателей в Российской
Федерации.
91. Способы принудительного налогообложения и их использование в налоговой
системе Российской Федерации.
92.
Содержание и развитие налогового мониторинга как новой формы налогового
контроля.
6