ПБФО-2014-2-ПИ - НеваСтройИнвест

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ
Введение
Промежуточная
бухгалтерская
(финансовая)
отчетность
ООО
КБ
«НЕВАСТРОЙИНВЕСТ» (далее – Банк) составлена за период с 1 января 2014 года по 30
июня 2014 года включительно (далее – отчетный период). В дальнейшем последний
календарный день отчетного периода именуется отчетной датой.
Промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность составлена в соответствии с
нормативными документами:
Указанием Банка России от 25.10.2013 г. N 3081-У «О раскрытии кредитными
организациями информации о своей деятельности»;
Указанием Банка России 12.11.2009 № 2332-У «О перечне, формах и порядке
составления и предоставления форм отчетности кредитных организаций в Центральный Банк
Российской Федерации» (далее – Указание № 2332-У) в части публикуемых форм:
№ 0409806 - Бухгалтерский баланс (публикуемая форма);
№ 0409807 - Отчет о финансовых результатах (публикуемая форма);
№ 0409808 - Отчет об уровне достаточности капитала для покрытия рисков, величине
резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов (публикуемая форма);
№ 0409813 - Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие
сомнительных ссуд и иных активов (публикуемая форма);
№ 0409808 - Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие
сомнительных ссуд и иных активов (публикуемая форма).
Все числовые данные в настоящей отчетности приведены в тысячах рублей, за
исключением случаев, где числовые данные по смыслу выражены в других единицах.
В состав пояснительной информации включены сведения о событиях и операциях,
которые являются существенными для понимания изменений в финансовом положении и
результатах деятельности Банка, произошедших с даты составления последней годовой
отчетности.
1. Общие сведения о Банке
Банк является кредитной организацией, созданной по решению Общего собрания
учредителей от «13» февраля 1992 года. Банк зарегистрирован Центральным Банком
Российской Федерации 17 июня 1992 года за № 1926.
Юридический адрес Банка: 192102, Санкт-Петербург, ул. Фучика, дом 4, литер К, пом.
3,4 18Н
Банк
имеет
филиал
«ХАЗИНА»
ОБЩЕСТВА
С
ОГРАНИЧЕННОЙ
ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ
КОММЕРЧЕСКОГО
БАНКА
«НЕВАСТРОЙИНВЕСТ».
Местонахождение филиала: 367000, Республика Дагестан, г.Махачкала, ул. М. Горького, дом
21.
Банк осуществляет свою деятельность в соответствии с лицензией № 1926 от
22.05.2013, дающей Банку право на проведение операций юридических и физических лиц в
валюте Российской Федерации и иностранных валютах.
Банк включен в систему обязательного страхования вкладов.
В соответствии с Уставом Банка органами управления банком являются:
 Общее собрание участников;
 Совет директоров;
 Правление – коллегиальный исполнительный орган;
 Председатель Правления Банка – единоличный исполнительный орган.
ООО КБ «НЕВАСТРОЙИНВЕСТ»
Финансовый отчет за 2 кв. 2014 года
Общая численность работников Банка на 01.07.2014 составила 34 человека (на
01.01.2014 - 34 человека).
В рейтинге популярного сайта www.Banki.ru Банк на конец отчетного периода по активам
нетто занимал 764 место ( на 01.01.2014 - 768 место).
Основными операциями Банка в отчетном периоде были кредитование юридических
лиц, межбанковское кредитование, расчетно-кассовое обслуживание юридических и
физических лиц, привлечение денежных средств в депозиты и векселя.
2. Денежных средств и их эквиваленты
Наличные денежные средства
Денежные средства на счетах в Банке России
Денежные средства в кредитных организациях - резидентах
Всего
01.07.2014
15 565
121 043
19 515
156 123
01.01.2014
11 855
221 537
34 921
268 313
Денежные средства на счетах в Банке России показаны без учета обязательных
резервов.
3. Чистая ссудная задолженность.
Чистая ссудная задолженность представляет собой ссудную и приравненную к ней
задолженность за минусом резервов на возможные потери. Ниже представлена чистая
ссудная задолженность на отчетные даты в разрезе видов заемщиков.
01.07.2014
422 092
01.01.2014
396 670
Учтенные векселя банков - резидентов
47 378
0
Кредиты физическим лицам на потребительские цели
Кредиты юридическим лицам
21 195
1 257
Кредиты банкам - резидентам
0
95 000
Резервы на возможные потери
-10774
-8 075
479 891
484 852
Всего
Объем просроченных ссуд на 01.07.2014 составил 33 355 тыс.рублей, на 01.01.2014
просроченных ссуд не было.
Ниже представлено распределение ссудной задолженности по региональному признаку.
Северо-Западный федеральный округ
Южный федеральный округ
Всего
01.07.2014
01.01.2014
427 396
428 052
52 495
56 800
479 891
484 852
Величина резервов на возможные потери по ссудам 01.07.2014 составила 10 774
тыс.рублей, в том числе 2085 тыс.рублей по просроченным ссудам. На 01.01.2014 резервы
на возможные потери по ссудам составляли 8 075 тыс. рублей.
Резервы на возможные потери по межбанковским кредитам и векселям банков в
отчетном периоде не создавались.
2
ООО КБ «НЕВАСТРОЙИНВЕСТ»
Финансовый отчет за 2 кв. 2014 года
4. Основные средства и материальные запасы
В отчетном периоде Банк поддерживал свою материально-техническую базу, в том
числе путем приобретения основных средств и материальных запасов. Ниже представлено
движение основных средств и материальных запасов за отчетный период.
Чистая
балансовая
стоимость
Балансовая
стоимость
Накопленная
амортизация
Остаток на начало отчетного периода
3 919
-583
3 336
Приобретение ОС и НМА
1 281
х
1 281
-917
0
-917
х
-308
-308
4 283
-891
3 392
Наименование статьи
Балансовая стоимость и амортизация по выбывшим ОС и МЗ
Амортизационные отчисления в течение периода
Остаток на конец отчетного периода
5. Прочие активы
Ниже представлена информация об объеме и структуре прочих активов.
01.07.2014
01.01.2014
Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями
1 970
507
Расходы будущих периодов
1 713
1687
Требования по получению процентов
130
144
Требования по прочим расчетам
354
0
25
38
3
49
-223
-33
3 972
2 392
Требования по комиссиям клиентов
Расчеты по налогам и сборам
Резервы на прочие потери
Всего
В состав дебиторской задолженности по расчетам с поставщиками включено
страховое обеспечение в сумме 300 тыс.рублей по договору аренды, заключенному сроком
на 3 года.
В отчетном периоде у Банка возникло ограничение в размере 200 тыс.рублей на
использование гарантийного взноса в НКО ЗАО «МИГОМ».
6. Средства клиентов – не кредитных организаций
Главным внешним источником привлеченных средств в отчетном периоде являлись
остатки на расчетных счетах клиентов, заметно выросла доля вкладов физических лиц.
По состоянию на 01.07.2014 в Банке открыто 298 расчетных счетов юридическим
лицам и предпринимателям и 120 текущих счетов физическим лицам, на 01.01.2014 было
открыто 283 расчетных счета юрлицам и 65 текущих счетов физлицам.
Ниже представлен весь объем привлеченных средств клиентов по видам клиентов и
типам счетов.
3
ООО КБ «НЕВАСТРОЙИНВЕСТ»
Финансовый отчет за 2 кв. 2014 года
01.07.2014
01.01.2014
190 490
368 359
13 748
25 640
Расчетные счета юридических лиц и предпринимателей
Депозиты юридических лиц
Текущие счета физических лиц
15 733
66 359
Вклады физических лиц
173 061
52 961
Всего
393 032
513 319
Ниже представлена структура привлеченных средств клиентов на отчетную дату по
региональному признаку.
Северо-Западный федеральный округ
Южный федеральный округ
Всего
01.07.2014
390 678
2 354
393 032
01.01.2014
508 939
4 380
513 319
7. Выпущенные долговые обязательства
Банк выпускает собственные векселя в целях привлечения денежных средств, а также в
целях обеспечения по договорам размещения денежных средств. По состоянию на
01.07.2014 портфель собственных векселей составлял 2 253 тыс.рублей, на 01.01.2014
портфель собственных векселей составлял 3 580 тыс.рублей.
8. Прочие обязательства
Ниже представлена информация об объеме и структуре прочих обязательств Банка.
Проценты по вкладам и депозитам
01.07.2014
01.01.2014
3 165
413
Расчеты с кредиторами
46
152
Проценты по собственным векселям
43
345
Расчеты с бюджетом и внебюджетными фондами
8
290
Доходы будущих периодов
0
39
3 262
1 239
Всего
По состоянию на отчетную дату Банк не имел просроченных обязательств.
9. Изменения в собственном капитале
Изменения в собственном капитале Банка представлены в форме 0409808. По
состоянию на 01.07.2014 базовый капитал составил 254 118 тыс.рублей, дополнительный
капитал составил 2 667 тыс.рублей.
4
ООО КБ «НЕВАСТРОЙИНВЕСТ»
Финансовый отчет за 2 кв. 2014 года
10. Условные обязательства кредитного характера
Состав условных обязательств кредитного характера представлен ниже в таблице
Кредитные линиии и "овердрафт"
Гарантии выданные
Всего
01.07.2014
01.01.2014
39 057
35 518
5 883
49 277
44 940
84 795
Резервы по условным обязательствам кредитного характера на 01.07.2014 составили
695 тыс.рублей, по состоянию на 01.01.2014 они составляли 1 431 тыс.рублей.
11. Результат финансовой деятельности.
Величина чистых доходов Банка за отчетный период составила 30 963 тыс.рублей, по
состоянию на 01.01.2014 сумма чистых доходов составила 55 413 тыс.рублей.
Операционные расходы Банка за отчетный период составили 25 616 тыс.рублей, за весь
прошлый год они составили 45 354 тыс.рублей.
В итоге прибыль за отчетный период составила 4 380 тыс.рублей. Для сравнения,
прибыль по итогам 2013 года составила 6 040 тыс. рублей.
Председатель Правления
Савельев В.Н.
Главный бухгалтер
Ушаков В.Н.
5