Отчет по учебной практике: Международные платежные системы
advertisement
1 МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ «ЯРОСЛАВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ИМЕНИ П.Г. ДЕМИДОВА» Кафедра финансов и кредита ОТЧЕТ ПО УЧЕБНОЙ ПРАКТИКЕ Бакалавр Красильникова Мария Михайловна (фамилия, имя, отчество) курс 2 группа ФК-26 Начало практики ________________ Окончание практики _________________ Тема индивидуального задания: Международные платежные системы Руководители практики от кафедры ______________________________________________________________________ (фамилия, имя,отчество, должность) ______________________________________________________________________ (фамилия, имя,отчество, должность) ______________________________________________________________________ (фамилия, имя,отчество, должность) Подпись_________________________ Подпись_________________________ Подпись_________________________ Защита учебной практики 25.07.2014 (Дата) ____________________________________ (Оценка) Подпись практиканта___________________________________________ Ярославль, 2014 г. 2 МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ «ЯРОСЛАВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ИМЕНИ П.Г. ДЕМИДОВА» Кафедра финансов и кредита ЗАДАНИЕ НА УЧЕБНУЮ ПРАКТИКУ Бакалавр Красильникова Мария Михайловна (фамилия, имя, отчество) Группа ФК-26 Направление подготовки 080100.62 «Экономика» Профиль «Финансы и кредит» Тема индивидуального задания: Международные платежные системы № п/п 1. 2. 3. 4. Разделы (этапы) практики Сроки Отметка о выполнении задания руководителем практики Подготовительный этап (установочная конференция) Прохождение практики, сбор, обработка и анализ информации Подготовка отчета по практике Защита практики Дата выдачи задания: «_____»________________2014 г. Практикант _________________________________/___________________________/ подпись /фамилия И.О./ Руководитель практики от кафедры _________________/____________________________/ подпись /фамилия И.О./ 3 СОДЕРЖАНИЕ Введение…………………………………………………………………………………….. 3 Теоретические аспекты деятельности международных платежных систем…. 5 1.1. Сущность платежной системы и её основные элементы ……………………… 5 1. 1.2. Задачи и функции платежной системы. Нормативно-правовые, регламентирующие их деятельность…..……………………………………………... 7 2. Международные платежные системы в современном мире ……...………...… 10 2.1. Анализ функционирования международных платежных систем на примере «Visa», «Master Card» и «American Express»………………………………………… 2.2. Основные тенденции в развитии ведущих международных платежных систем. Их положение на российском рынке………………………………………... 15 Заключение…………………………………………………………………………..……… 18 Список использованной литературы……………………………………………………… 19 Список приложений………………………………………………………………………… 21 4 Введение Актуальность темы «Международные платежные системы» вызвана, в первую очередь, тем, что расширение международных отношений, а главным образом, экономических - это важная тенденция в развитии современного мира. Данный процесс затрагивает и банковскую отрасль, где происходит увеличение роли предоставляемых банками международных услуг, растет взаимозависимость между банками различных государств мира. Мировые платежные системы играют, при этом, весомую роль, являясь неотъемлемым связующим звеном между миллионами их пользователей. Платёжные системы заменяют обычные операции с использованием наличных денежных средств, упрощают осуществление международных расчётов и делают их более эффективными. Кроме того, значимость выбранной теме придает возрастающий интерес к вопросам, связанным с построением, функционированием, совершенствованием международных платежных систем, а также их безопасностью и управлению рисками, что обусловлено их немаловажной ролью для всего мирового хозяйствования. Также интерес представляет ведущее положение двух международных платежных систем «Visa» и «MasterCard», которым долгое время удается сохранять лидирующие позиции на финансовом рынке. Данный отчет по учебной практике состоит из двух глав. В первой главе, включающей два подпункта, рассмотрены теоретические аспекты международных платежных систем, даны определения таких терминов, как международная платежная система, платежная карта, держатель карты, банк - эквайер, банк - эмитент, торгово - сервисная точка, процессинговый центр. Освещена взаимосвязь между основными элементами платежной системы, ее объектами, раскрыты задачи, решаемые ими, и обозначены стандарты, регламентирующие деятельность международных платежных систем. Во второй главе, состоящей также из двух подпунктов, проанализировано современное состояние ведущих международных платежных систем и выявлены современные тенденции в их развитии в мире, и, в частности, в России; сделаны соответствующие выводы. 5 Глава 1. Теоретические аспекты международных платежных систем 1.1. Сущность платежной системы и ее основные элементы Ежедневно в мире в процессе проведения многочисленных торговых, финансовых операций, переводов денежных средств и платежей по различного рода обязательствам совершается денежный оборот. Это обусловливает необходимость в такой его организации, где строго обозначены и соблюдаются права и обязанности участников расчетных и других операций, действуют единые правила и процедуры, а также гарантируется безопасность и своевременность платежей и переводов денег. Для данной цели, а именно организации движения безналичных и наличных денежных средств и создаются платежные системы. Они функционируют по всему миру, являясь важнейшим звеном финансовой системы государства и инфраструктуры финансовых рынков. Таким образом, платёжная система представляет собой совокупность процедур, правил и принципов, технологий, нормативных актов, которые позволяют контрагентам данной системы производить финансовые операции и расчеты друг с другом; платежные системы включают в себя и компьютерные сети, используемые для осуществления данных операций. Международные платежные системы, получившие большое развитие, являются одним из видов платежных систем. Они обеспечивают движение денежных средств не только в пределах одного государства, а позволяют совершать финансовые операции между резидентами различных стран с различными национальными валютами по всему миру, необходимым условием при этом является принятие единых стандартов совершаемых операций. Данная экономическая категория охватывает различные системы валютных курсов, валютного контроля и проблемы, связанные с международной ликвидностью [8. C.306]. К наиболее распространенным и влиятельным мировым платежным системам в настоящее время можно отнести: Visa, Mastercard, American Express, Diners Club и др. Современные платежные системы состоят из следующих основных элементов (рис.1): • институты, предоставляющие услуги по осуществлению денежных переводов, расчетных и других операций (центральные и коммерческие банки, небанковские кредитно-финансовые организации и др.); • нормативно-правовая база и контрактные соглашения между участниками системы, определяющие их права и обязанности и регламентирующие порядок 6 перевода денег, совершения расчетов и платежей и другие процедуры, связанные с организацией платежного оборота; • финансовые инструменты (наличные деньги, расчетные документы, аккредитивы, векселя). • коммуникационные системы (к примеру, почтовая и телефонная связь, электронная почта, система SWIFT); Финансовые институты Нормативно -правовая база Финансовые инструменты Коммуникационные системы Рис. 1. Основные элементы платежной системы Итак, неотъемлемым элементом любой платежной системы, прежде всего, является карта. По функциональным характеристикам все платежные карты делятся на кредитные и дебетовые. Первая позволяет получать кредит при оплате товаров или услуг, стоимость которых выше, чем остаток на банковском счету. Выданный кредит должен быть погашен в течение определенного срока путем внесения страхового депозита, зачислением владельцем карточки наличных денежных средств на счет либо посредством денежного перевода. Владелец дебетовой карты имеет возможность оплачивать приобретение товаров и услуг, а также получать наличные в банкоматах только в пределах суммы находящейся на его счету. В США, к примеру, наибольшую популярность получили кредитные карты, а в Западной Европе – наоборот, дебетовые [5. C.154]. Среди коммуникационных систем наиболее известной является общество международных межбанковских финансовых телекоммуникаций SWIFT (Society for Wordwide Interbank Financial Telecommunications), основанное в Брюсселе в 1973 г. Членами общества являются финансовые организации, в том числе центральные банки. Основными направлениями деятельности системы являются предоставление оперативного, надежного, эффективного, конфиденциального телекоммуникационного обслуживания для банков и проведение работ по стандартизации форм и методов обмена финансовой информацией. Среди преимуществ SWIFT можно выделить: 1) абсолютную безопасность платежей благодаря различным физическим, техническим и организационным методам защиты, полную сохранность и секретность информации; 2) сокращение расходов, по сравнению с другими видами связи; надежность передачи сообщений; 3) доставку сообщений в любую точку мира в режиме реального времени; 4) возможность ведения контроля всех платежей и распоряжений, проходящих через 7 сеть, представление точных отчетов благодаря международной практике ведения учета и документации. Ежедневно по сети SWIFT передается более 8 млн. платежей общей суммой более 6 трлн. долларов США между 8000 тысячами финансовых организаций в 200 странах мира. Скорость доставки перевода составляет от одного до трех дней, а наличие прямых корреспондентских счетов в ведущих банках мира позволяет сократить время прохождения перевода до нескольких часов [11. C.34]. Все элементы платежной системы тесно взаимосвязаны между собой, их взаимодействие осуществляется по определенным, принятым в данной конкретной системе, принципам. Кроме того, платежная система, основанная на использовании безналичных расчетов на базе платежных карт, представляет совокупность взаимодействующих друг с другом объектов, а именно: карты, держателя карты, эмитента, эквайера, процессингового центра и торгово-сервисной точки. Трактовки данных терминов представлены в таблице 1 (Приложение 1). Следует отметить, что каждая система имеет свои особенности, поэтому сочетание и взаимосвязи могут меняться в зависимости от специфики платежной системы. 1.2. Задачи и функции платежной системы. Нормативно-правовые акты, регламентирующие деятельность их деятельность Любая современная платежная система, в том числе и международная, призвана решать следующие задачи: • бесперебойность и безопасность функционирования; • надежность и стабильность расчетов, гарантирующие отсутствие нарушений в работе системы; • высокая скорость проведения платежей; • эффективность, обеспечивающая быстроту, экономичность и точность потока операций; • снижение затрат на совершение платежей; • обеспечение равных условий для всех участников; • минимизация расчетных, операционных и других рисков; • создание условий для рационального управления участниками расчетов своими денежными средствами: обеспечение свободного доступа к счету, платежным и другим услугам системы и т.д.; 8 • создание условий для оперативного регулирования центральным банком деятельности коммерческих банков в данной сфере и банковской системы в целом; • проведение международных расчетов и эффективное управление участниками расчетов своими ресурсами в иностранной валюте. Основной функцией любой платежной системы является обеспечение динамики и устойчивости платежного оборота. Также выделяют такие функции, как обмен финансовой информации и перевод средств между участниками системы; обеспечение надлежащего функционирования систем автоматизации и расчетов; разработка новых платежных продуктов. Таким образом, платежная система должна быть быстродействующей, безопасной и экономичной, и предоставлять ее пользователям широкие возможности по управлению своими денежными средствами в целях повышения эффективности их использования [6. C. 16-17]. Долгое время деятельность платежных систем фактически не регулировалась государственными органами. Однако с широким распространением платежных систем, основанных на базе безналичных расчетов, с использованием в качестве платежного инструмента пластиковых карт, появилась такая необходимость. Впервые вопрос установления правил для международных платежных систем на государственном уровне был вынесен на публичное обсуждение в 90-х годах 20 в. Одной из причин этому послужил тот факт, что платежные системы «Visa» и «MasterCard» фактически монополизировали мировой рынок розничных финансовых услуг и установили на нем собственные правила игры, зачастую неоправданно завышая цены. Одна из первых успешных попыток государственного регламентирования деятельности международных платежных систем на национальном рынке была предпринята в Австралии. По инициативе Резервного банка и антимонопольных органов Австралии было проведено исследование деятельности платежных систем. В итоге «Visa» и «MasterCard» а вслед за ними в результате новой рыночной ситуации «American Express», вынужденно снизили ставки комиссий эмитента, а также опубликовали средние размеры этих ставок. Также было предложено отказаться от правила, заставляющего эквайера принимать все карты поддерживаемой платежной системы. Подобные меры затем были предприняты и в ряде других стран: Израиле (2006г.), Польше (2007 г.), США, Европейском Союзе, Великобритании. 9 Правила, регулирующие деятельность международных платежных систем, устанавливаются в соответствии с законодательством той страны, в которой осуществляется данная деятельность. В России, например, 29 сентября 2011 года вступил в силу Федеральный закон от 27.06.2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе», вводящий новые правила осуществления расчетов, правила проведения расчетов электронными денежными средствами, а также вносит изменения в действующие сегодня правила [1.С.2]. В настоящее время внешний вид платежных карт и технология выполнения операций с ними определены в рамках каждой международной платежной системы. Однако для удобства использования платежных карт в различных странах мира разрабатываются и внедряются единые глобальные стандарты для всех международных платежных систем. К примеру, «Visa», объединив усилия с «Europay» и «MasterCard», разработала индустриальный стандарт EMV для платежных чиповых карт. Использование данного стандарта означает, что карты могут быть приняты к обслуживанию в торгово-сервисных сетях и банкоматах по всему миру. На лицевой стороне карточки, как правило, наносится имя владельца, номер карточки, срок действия карточки, логотип банка-эмитента карточки, логотип платежной системы. На оборотной стороне находится место для подписи владельца карточки, магнитная полоса. Номер карты состоит из 16 цифр: первые шесть - код банка - эмитента; следующие девять - номер карт-счета; последняя цифра - контрольная. Платежные карты изготавливаются из специальной пластмассы, и большинство из них имеют стандартный размер: приблизительно 53,9 х 85,6 мм и толщину 0,76 мм. В целях облегчения международных расчетов (равно как и кредитных операций) по частным международным торговым сделкам используются специальные клиринговые центры для взаимных расчетов, в том числе CHIPS, Euroclear, Cedal и др. Еще в 1930 г. в Швейцарии был создан специальный Банк международных расчетов, который имеет правовой статус акционерной компании с участием в качестве акционеров государств, в том числе с 1996 г. и России, и выполняет задачи по содействию сотрудничеству центральных банков государств-акционеров в организации взаимных расчетов, а также посреднические операции по международным платежнорасчетным операциям и т.п. Международно-правовой основой свободного валютного обращения, основой платежно-расчетной системы в современном мире также является система Международного валютного фонда, а для согласования международных сделок применяются и документы, разработанные Международной торговой палатой [25]. 10 Глава 2. Международные платежные системы в современном мире 2.1. Анализ функционирования международных платежных систем на примере «Visa», «Master Card» и «American Express» Основными эмитентами платежных карт на мировом рынке являются кредитные организации, являющиеся участниками международных платежных систем Visa и MasterCard, на которые соответственно приходится 50% и 30% от общего количества выпущенных карт. Третье место занимает American Express 18%, менее 2% приходится на Diners Club, JCB и др. (Приложение 2) [7. C.2.]. «Visa International Service Association» – это крупнейшая международная платёжная система. Ассоциация осуществляет свою деятельность через две компании —«Visa Inc» со штаб-квартирой в Сан-Франциско, США и Visa Europe, в Лондоне. Компания «Visa Inc» была основана в 2007 году, после того как четыре компании, принадлежащие членам системы «Visa» («Visa USA», «Visa International», «Visa Canada» и «Inovant»), были преобразованы в единую акционерную компанию открытого типа, и управляется избранным акционерами советом директоров, большинство из которых являются лицами, не зависимыми от компании. Компания «Visa Europe» представляет собой некоммерческую организацию, которой владеют и управляют более 4 тыс. финансовых организаций, являющихся европейскими членами системы «Visa». Европейская компания имеет все необходимые лицензии «Visa Inc», которой принадлежат все права на торговую марку и применяемые технологии. В настоящее время Visa International разделена на 7 регионов (табл.2) [19]. Табл. 2 Регионы присутствия платежной системы «Visa» Название региона Название представительства Азиатско-Тихоокеанский регион (включая AP Region Австралию и Новую Зеландию) Канада Canada Region Центральная и Восточная Европа, Ближний Visa CEMEA Восток, Средний Восток и Африка Преимущественно страны Западной Visa Europe Европы Латинская Америка и Карибский регион LAC Region Соединенные Штаты Америки US Region 11 Каждое из представительств находится под управлением Совета директоров, уполномоченным решать вопросы бюджета, комиссионных ставок, членства финансовых институтов и программ развития. Помимо региональных проводятся и международные Советы директоров, на которых решаются вопросы глобального развития системы. Электронные платежи осуществляются с помощью глобальной инновационной процессинговой системы «VisaNet», которая может обрабатывать более 24 тыс. транзакций в секунду. При этом система предоставляет еще и целый ряд дополнительных преимуществ, таких как управление рисками и информационные услуги, обеспечивает быстроту, удобство, надежность и безопасность платежей. Статистические данные компании «Visa» за 2013г. представлены в таблице 3 (Приложение 3). К 31 марта 2014 года, по истечении четырех кварталов, данной глобальной сетью было обработано: 91,6 млрд. транзакций; суммарный оборот платежей составил 7 трлн долл. США; Типичная операция в платежной системе «Visa» осуществляется в 4 этапа и выглядит следующим образом (Приложение 4): 1) держатель карты (любой потребитель или бизнес) желает совершить операцию, используя карту; 2) торгово-сервисное предприятие (магазин, ресторан, интернет-магазин, отель или авиакомпания) обращается к эквайеру и передает информацию о совершаемой держателем карточки операции. 3) эквайер (финансовое учреждение) через телекоммуникационную сеть платежной системы передает информацию эмитенту карточки держателя; 4) эмитент (финансовое учреждение, предоставляющее карты «Visa» или другие фирменные платёжные инструменты для потребителей и компаний), обработав данный информационный пакет, формирует ответ-решение для торгово-сервисной точки по данной операции [19]. Деятельность компании «Visa» регулируется нормативно-правовыми актами тех стран, в которых она осуществляется. Так, на территории Российской Федерации, в соответствии с требованиями законодательства зарегистрировано ООО «Платежная система «Виза», страны, компанией было действуют также «Правила платежной системы Виза по осуществлению операций на территории Российской Федерации». В соответствии с данными правилами на территории России применяются, 12 например, следующие формы безналичных расчетов в платежной системе «Visa»: 1) расчеты платежными поручениями 2) расчеты инкассовыми поручениями 3) расчеты в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств 4) расчеты в форме перевода электронных денежных средств. Российские банки-участники данной международной платежной системы эмитируют 4 вида платежных карт – Visa Gold, Business, Classic и Electron [3. C. 38]. К одним из главных новшеств платежной системы «Visa» можно отнести продукт «PayWave», который предоставляет возможность совершения бесконтактных платежей. Через представленную систему могут работать карты, мини-карты, брелоки и мобильные телефоны. В июле 2010 года компания «Visa Inc» приобрела компанию «CyberSource», предоставляющую технологию и услуги, которые позволяют предприятиям, осуществляющим торговлю в сети Интернет, принимать электронные платежи, осуществлять борьбу с мошенничеством и обеспечивать безопасность совершения операций. Также компания «Visa» расширила свое присутствие в Интернете посредством внедрения Rightcliq — инструмента для совершения покупок через Интернет, который позволяет пользователям сравнивать товары и отслеживать их доставку. «MasterCard» также является одним из лидеров среди мировых платежных систем. Компания, штаб-квартира которой находится в Нью-Йорке, существует уже более 40 лет. Необходимо отметить, что в связи с ее ростом была создана неакционерная корпорация «MasterCard International Incorporated», чьей основной задачей определено продвижение платежной системы. Деятельность компании направлена на обслуживание физических и юридических лиц, управление программами эмиссии карт, выпускаемых под брендами «MasterCard», «Cirrus», «Maestro». Одним из приоритетных направлений деятельности компании являются электронные платежи в интернете [20]. Статистические данные компании «MasterCard» за 2013г. представлены в таблице 4 (Приложение 5). Свою деятельность платёжная система «MasterCard International» осуществляет в следующих пяти регионах по всему миру: • Азиатско-Тихоокеанский регион; • Североамериканский регион; • Европейский, Ближневосточный и Африканский регион; • Латиноамериканский регион; • Регион Карибского бассейна. 13 Операции компании «MasterCard» обычно проводятся по четырехуровневой платежной схеме, включающей держателя карты, торговое предприятие, банк-эмитент и банк-эквайер. (табл. 6) [20]. В типичной операции купли-продажи держатель карты (1) приобретает товары или услуги у торговой точки (2) с использованием карты или иного платёжного инструмента. После того, как операция авторизована эмитентом (4), тот оплачивает эквайеру (3), с помощью процедуры расчёта, сумму, равную стоимости операции, за вычетом межбанковской комиссии и проводит операцию по карте или иным образом списывает сумму операции из средств, предоставленных держателем карты. Эквайер оплачивает сумму покупки торговой точке за вычетом сбора за обслуживание торговых точек (Приложение 6). Таблица 6 Расположение объектов платежной системы «Mastercard» по уровням совершаемой операции Уровень Объекты 1 Расчетные банки и сеть системы 2 Банки, компании-члены системы, процессинговые центры 3 Торговые и сервисные точки, принимающие к оплате карты Eurocard/MasterCard, пункты выдачи наличных средств 4 Держатели карт (юридические и физические лица) Аналогично функционированию платежной системы «Visa», деятельность компании «MasterCard» регулируется нормативно-правовыми актами тех стран, в которых она осуществляется. Кроме того, в некоторых случаях регулируются принципы ценообразования для фирменных продуктов «MasterCard». Так, в соответствии с требованиями российского законодательства Банк России зарегистрировал ООО «МастерКард» в качестве оператора платежной системы «МастерКард» на территории Российской Федерации [4. C. 3.]. Одними из самых новых продуктов компании «MasterCard Worldwide» являются система для осуществления бесконтактных платежей «PayPass» и платформа для обработки мобильных платежей «Mobile Payments Gateway». При выполнении 14 бесконтактных платежей для отправки платежной информации на терминал используются радиочастотные технологии и сеть «MasterCard Worldwide». Устройства для совершения бесконтактных платежей могут быть встроены в брелоки, телефоны или браслеты. По мнению компании, «PayPass» призвана вытеснить использование наличных денежных средств при совершении покупок на небольшие суммы. В 2010 году данная система уже использовалась в 276 тыс. торговых точек в 36 странах. Корпорация MasterCard International Incorporated и участники платёжной системы MasterCard International активно участвуют в разработке и внедрении технологий и стандартов микропроцессорных карточек. Необходимо отметить, что в основе построения и функционирования обеих систем лежат следующие, исторически сложившиеся, базовые правила: • правило установления минимального уровня комиссии за обслуживание карт платежной системы, при проведении транзакций по банковским картам; • правило приема участником всех карт платежной системы независимо от типа карты, суммы транзакции и прочих условий; • правило единой цены на товары и услуги в розничных предприятиях вне зависимости от способа оплаты. Следующая ведущая международная компании «American Express Company» платежная система принадлежит и ее основной действующей дочерней компании «American Express Travel Related Services Company Inc», которые являются банковскими холдинговыми компаниями, базирующимися в Нью-Йорке. Деятельностью компании «American Express» руководит избираемый акционерами совет директоров, большинство членов которого являются лицами, не зависимыми от данной компании. «American Express» управляет работой своей собственной сети, обрабатывает операции, а также предоставляет услуги торговым компаниям. Доход компания получает в основном от использования карт, а также за счет взимания финансовых сборов и комиссий. Это одна из первых компаний, создавших платежную систему на основе пластиковых карт, и первая в мире компания, ставшая эмитент дорожных чеков. Наибольшее распространение платежная система получила в США и Канаде [17]. Являясь банковской холдинговой компанией, «American Express» подлежит надзору и аудированию со стороны Федеральной резервной системы США. Кредитная и ценообразовательная деятельность компании регулируется различными органами в тех странах, в которых она осуществляет свою деятельность. 15 По результатам на конец 2013 года компании «American Express» удалось добиться следующих результатов в развитии платежной системы: • увеличилась средняя сумма платежа, перечисляемого с одной карты; • заключены партнерские соглашения по выпуску карт с «Barclaycard» в Великобритании, «Wells Fargo» и «U.S. Bank». Статистические данные компании «American Express» за 2013г. представлены в таблице 7 (Приложение 7). «American Express» обычно осуществляет свои операции в рамках трехсторонней платежной системы, где при взаимодействии с владельцами карт и торговыми компаниями выступает как в роли эмитента, так и в роли эквайера. Компания «American Express» также уделяет достаточно большое значение инновационным разработкам. Так, были выпущены карты со встроенным чипом «ExpressPay», позволяющим осуществлять бесконтактные платежи. Для выполнения бесконтактных платежей используется радиочастотная технология передачи платежной информации к терминалу по приему бесконтактных платежей. Сравнительная характеристика перечисленных платежных систем приведена в таблице 8 (Приложение 8). 2.2. Основные тенденции в развитии ведущих международных платежных систем. Их положение на российском рынке На сегодняшний день в развитых странах доля электронных платежей значительно превышает долю наличных. Наименьший уровень расчетов наличными средствами характерен для Исландии - 9%, также он сравнительно невысок в Норвегии - 28% , в Финляндии - 32%, в Швеции - 37%. Наименьшая доля безналичных расчетов наблюдается в южных европейских странах. Благодаря наличию широкой сети торговых и сервисных предприятий, безналичные расчеты платежные карты завоевывают все большую и большую популярность [8. C. 2]. В развитии современных международных платежных систем наблюдаются следующие тенденции: активизируется процесс перехода к безналичным платежам использованием карт; расширяется применение дебетовых переводов; высокий уровень технической и технологической оснащенности; с 16 доминирующее положение международных платежных систем «Visa» и «MasterCard» на рынке; актуализация в ведущих мировых экономиках вопроса перехода от свободного рыночного регулирования отношений игроков рынка пластиковых карт к законодательному регламентированию [14. C.4-5]. На сегодняшний день около 6% всех розничных продаж осуществляются по цифровым каналам, что почти на 200% больше, чем 10 лет назад, в первом квартале 2004 года. Поскольку количество электронных транзакций постоянно растет, становится особенно актуальным вопрос о безопасности проводимых операций. Поэтому эквайринговыми финансовыми учреждениями и эмитентами карт уже был представлен целый ряд мероприятий по усовершенствованию платежных систем и управлению рисками. Так, описанные ранее ведущие платежные системы мира MasterCard, Visa и American Express внедряют стандарт, который позволит заменять традиционный номер счета на цифровой платежный «знак», предназначенный специально для мобильных и онлайн-транзакций. Благодаря нововведению, пользователям больше не нужно будет вводить действующий номер счета во время осуществления покупок в Сети. Цифровые знаки предоставляют дополнительный уровень защиты и устраняют необходимость торговцам, операторам цифровых кошельков и другим участникам процесса хранить номера счетов. Кроме того, представлен проект нового международного стандарта для повышения безопасности электронных платежей и упрощения процесса осуществления покупок с мобильного телефона, планшета, персонального компьютера и других устройств [9. С.15]. Следует отметить некоторые значительные изменения, происходящие и на российском рынке финансовых услуг. Ежегодно происходит значительный прирост объема эмитированных в стране платежных карт, в среднем он составляет около 20%, а с 2008 года, по данным Банка России, вырос в 2 раза, в 2012 году составив порядка 200 млн. В настоящее время наибольшую часть рынка финансовых услуг в стране занимают международные платежные системы «Visa» и «MasterCard». На долю первой приходится порядка 50% всех карт, эмитированных в России, на долю другой – около 30%. При этом лицензию, дающую право на выпуск карт данных платежных систем, имеют порядка 700 российских банков. На третьем месте расположена система American Express, которая пришла в Россию в 2005 году, заключив соглашение с банком «Русский стандарт». Карты данной платежной системы имеют право эмитировать лишь два банка в России: Сбербанк и «Русский стандарт». Заметную долю 17 на российском рынке занимают также Diners Club и UnionPay, объединившая себя с локальной платежной системой «Золотая Корона». Правительством России были смягчены требования, предъявляемые к международным платежным системам «MasterCard» и «Visa». Министерство финансов внесло изменения в технические требования, предъявляемые к иностранным производителям. Согласно новым правилам чипы на пластиковых картах теперь не обязательно должны быть российскими, а программное обеспечение для обслуживания карт можно приобретать и у зарегистрированных в России дочерних компаний. Документ был разработан с учетом поправок, внесенных в Федеральный закон «О национальной платежной системе» [21]. Необходимость нововведений была обусловлена тем, что принятые правила стали более сбалансированными, и теперь ведущие платежные системы смогут беспрепятственно обслуживать клиентов из России. Благодаря этому «MasterCard» и «Visa» смогут остаться на российском рынке финансовых услуг. Однако для этого данным компаниям следовало заменить иностранных владельцев российскими и построить на территории России процессинговые центры. В июне 2014 года Банк России в связи с ростом количества зарегистрированных в России платежных систем внес предложение об ужесточении критериев, на основании которых платежным системам присваивается статус социально или национально значимых. Таковыми могут считаться системы с трехмесячным денежным оборотом свыше 1 триллиона рублей и – с оборотом более 15 триллионов, соответственно. Компаниям «MasterCard» и «Visa» было предложено присоединиться к отечественной национальной платежной системе, что позволит им не уплачивать обеспечительные взносы, размер которых составляет 2,9 млрд. долл. США [10. C. 1]. Итак, благодаря наличию широкой сети торговых и сервисных предприятий, а также удобству использования безналичные расчеты платежные карты завоевывают все большую популярность в современном мире. При этом на мировом рынке финансовых услуг, несмотря на появление и развитие новых платежных систем, неоспоримыми лидерами продолжают оставаться две международные платежные системы: «Visa» и «MasterCard». 18 Заключение Исторически сформировавшаяся ситуация на мировом рынке финансовых услуг во многом продолжает сохранять свою актуальность и в настоящее время. Главным примером, является доминирующее положение международных платежных систем «Visa» и «MasterCard», которые, несмотря на появление новых платежных систем, продолжают оставаться наиболее известными и распространенными по всему миру. В рассмотренном 2013 году данные компании продолжали показывать высокие качественные и количественные результаты своего функционирования. Однако, несмотря на менее значительные показатели деятельности, компания «American Express» также продолжает оставаться одним из мировых лидеров в данной экономической сфере. С одной стороны, это позволяет данным компаниям вводить собственные международные стандарты и устанавливать некоторые правила. Однако в настоящее время все большее внимание уделяется вопросам нормативно – правового регулирования деятельности платежных систем на межгосударственном уровне, благоприятным должно поспособствовать не только ограничению влияния что данных компаний, но и развитию эффективного и рационального совершения платежных операций и использования пластиковых карт по всему миру. Проанализировав деятельность компаний современных международных платежных систем и тенденции в их развитии, также можно сделать вывод о том, что значительное внимание уделяется технической и технологической оснащенности систем: проводятся инновационные разработки, вводятся в действие различные нововведения. Примером могут служить устройства, представленные описанными бесконтактные ранее платежными системами, которые всеми тремя позволяют совершать платежи. Кроме того, важным вопросом продолжает оставаться управление рисками и обеспечение безопасности и защищенности проводимых посредством платежных систем различных финансовых операций. Таким образом, развитие международных платежных систем оказывает непосредственное влияние на состояние всего мирового рынка финансовых услуг и благоприятно сказывается на международных интеграционных процессах в различных сферах экономической деятельности, происходящих в современном мире. 19 Список использованной литературы I. Нормативно-правовые материалы 1 1. О национальной платежной системе: Федеральный закон от 27.06.2011 N 161ФЗ (ред. от 05.05.2014). 2. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 01.07.2014). 3. Правила платежной системы Виза по осуществлению операций на территории Российской Федерации (ред. от 17.02.2014). 4. Правила платёжной системы «МастерКард» в России (ред. от 24. 12. 2012). II. Специальная литература. 5. Банковское дело: учеб. пособие / под ред. Е.П. Жарковской - Изд. 7-е, перераб. и доп. - М.: Омега-Л, 2010. — 479 с. 6. Великанова, А. Та же карта, только в профиль / Анна Великанова // Известия. – 2012. - №12. 7. Гайнуллин, И.Д., Тарасов, А.В. Платежные системы. Российский и зарубежный опыт: науч. статья / И.Д. Гайнуллин., А.В. Тарасов // Пенза.: ФГБОУ ВПО, 2010. – 18 с. 8. Деньги, кредит, банки. Экспресс-курс: учеб. пособие/ под ред. О.И. Лаврушина. Изд. 4-е, перераб. и доп. - М.: Кнорус. 2010. — 320 с. 9. Климова, А.А. О классификации и нововведениях в платежных системах / А.А. Климова // Финансовые услуги. – 2011. - №1 (52). 10. Об особенностях уплаты оператором платежной системы, не являющейся национально значимой платежной системой, обеспечительного взноса и особенностях взыскания штрафа за неуплату обеспечительного взноса: Проект Постановления Правительства Российской Федерации / Правительство Российской Федерации. – 2013. _________________________ 1 При составлении списка нормативно-правовых материалов использована справочная правовая система «Консультант Плюс». 20 11. Платежные и расчетные системы. Законодательство в сфере национальной платежной системы (Часть 3) / Центральный Банк РФ. – 2013. - №38. 12. Платежные и расчетные системы. Международный опыт. Международные организации (Красная книга Банка международных расчетов) / Департамент национальной платежной системы Банка России. – 2014. - № 44. 13. Предлагаемые изменения в Правила платежной системы Виза по осуществлению операций на территории Российской Федерации №1 / Visa. - 2014. 14. Савинова, Н.Г. Международные тенденции в развитии платежных систем / Н. Г. Савинова // Вестник Самарского государственного экономического университета. 2011. - № 82. - 5с. 15. Тамаров, П.А. Международные стандарты для платежных систем и основные направления их практического применения в Евросоюзе / П.А. Тамаров // Деньги и кредит. – 2013. - №6. – 9 с. III. Электронные средства информации 17. Annual report 2013. URL: http://www.americanexpress.com/ru/ (дата обращения 16.07.2014). 18. Берд, К. Безналичные расклады: современные платежные системы. URL: http://www.dgl.ru/ (дата обращения 17.07.2014). 19. http://visa.com.ru/ (дата обращения 18.07.2014). 20. MasterСard Annual Report 2013. URL: http://www.mastercard.com/ru/ (дата обращения 18.07.2014). 21. http://cbr.ru/ (дата обращения 18.07.2014). 22. http://bankir.ru/ (дата обращения 19.07.2014). 23. http://учет-в-банках.рф/ (дата обращения 20.07.2014). 24. Административно-управленческий портал. URL: http://www.aup.ru/news/ (дата обращения 21.07.2014). 25. Официальный сайт Банка Международных расчетов. URL: http://www.bis.org/ (дата обращения 22.07.2014). 26. Электронный словарь банковских терминов. URL: http://www.banki.ru/ (дата обращения 23.07.2014). 21 Список приложений Приложение 1 Объекты платежной системы Приложение 2 Доли, занимаемые международными платежными системами на рынке Приложение 3 Статистические данные «Visa International» за 2013г. Приложение 4 Схема типичной операции в платежной системе «Visa» Приложение 5 Статистические данные «MasterCard» за 2013г. Приложение 6 Схема типичной операции в международной платежной системе «MasterCard» Приложение 7 Статистические данные «American Express» за 2013г. Приложение 8 Сравнительные характеристики международных платежных систем «Visa», «MasterCard», и «AmericanExpress» Приложение 1 22 Таблица 1 Объекты платежной системы 2 Объект как экономическая категория Держатель карты Трактовка Физическое или юридическое лицо, на имя которого на заранее оговоренных условиях, эмитируется карта. Банк- эмитент Банк, выпустивший карту, которая является его собственностью, и выступающий гарантом выполнения всех обязательств по платежам, которые могут возникать в процессе использования эмитированных им карт. Эквайер Организация, управляющая точками приема банковских карт (терминалы, банкоматы) и осуществляющая весь комплекс финансовых операций, связанных с выполнением расчетов и платежей по банковским картам в этих точках. Процессинговый центр Юридическое лицо или подразделение, его структурное обеспечивающее информационное и технологическое взаимодействие между участниками расчётов. Торгово-сервисная точка Юридические или физические лица, осуществляющие реализацию товаров, работ или услуг, и установившие с банком- эквайером, договорные взаимоотношения использования платежных инструмента банковских систем для в по платёжных качестве расчётов поводу за карт платёжного реализуемые держателям карт товары, работы или услуги. Транзакция Совокупность операций при взаимодействии владельца карты с платёжной системой, любой платёж, совершенный с помощью карты. ______________________ 2 Составлено по: Электронный словарь банковских терминов. URL: http://www.banki.ru. Приложение 2 23 Рис. 2 Доли, занимаемые международными платежными системами на рынке 3 _____________________ 3 Cоставлено по: Гайнуллин И.Д., Тарасов А.В. Платежные системы. Российский и зарубежный опыт: науч. статья / Пенза.: ФГБОУ ВПО. 2010. С.2. Приложение 3 24 Таблица 3 Статистические данные «Visa International» за 2013г. 4 Показатель Объем Регионы присутствия Более 200 стран и регионов мира Количество банкоматов 2 млн. по всему миру Количество эмитированных пластиковых 2 млрд. по всему миру карт Число финансовых организаций- 14 400 участников международной платежной системы ____________________ 4 Составлено по: официальный сайт «Visa» в России. URL: http://visa.com.ru/. Приложение 4 25 Клиент, Торгово- держатель сервисное карты предприятие Эмитент Эквайер Visa Net Рис.2 Схема типичной операции в платежной системе «Visa» 5 ____________________ 5 Составлено по: Составлено по: официальный сайт «Visa» в России. URL: http://visa.com.ru/. Приложение 5 26 Таблица 4 Статистические данные«MasterCard» за 2013г. 6 Показатель Суммарный объем Регионы присутствия 210 стран и регионов по всему миру Число, эмитированных платежных карт 1,9 млрд. штук по всему миру Оборот денежных средств за год 3,6 трлн. долл. США Скорость обработки транзакций 65, 068 транзакций в секунду __________________ 6 Составлено по: официальный сайт «MasterCard» в России. URL: http://www.mastercard.com/ru/. Приложение 6 27 Master Card 3 4 Эквайер (банк торговой точки) Эмитент (банк держателя карты) Расчетный банк Держатель карты Торговая точка 2 1 Рис. 3. Схема типичной операции в международной платежной системе «MasterCard» 7 ____________________ 7 Составлено по: официальный сайт «MasterCard» в России. URL: http://www.mastercard.com/ru/. Приложение 7 28 Таблица 7 Статистические данные «American Express» за 2013г. 8 Показатель Объем Регионы присутствия Более 130 стран по всему миру Чистая годовая прибыль 5,36 млрд. долл. США Число сотрудников 62 848 человек по всему миру Суммарный оборот денежных средств 33 млрд. долл. США Число эмитированных платежных карт 107,2 млн. штук по всему миру ______________________ 8 Составлено по: Annual report 2013 / American Express Company. 2013. Приложение 8 29 Таблица 8 Сравнительные характеристики международных платежных систем «Visa», «MasterCard», и «AmericanExpress» 9 Visa International Год MasterCard American WorldWide Express 1970 год 1966 год 1850 год Сан-Франциско, Нью-Йорк, США Нью-Йорк, США Финансовые Кредитные услуги услуги Более 130 стран основания Расположение Калифорния, США Тип оказываемых Финансовые услуги услуг Масштабы Более 200 Более 200 деятельности стран стран Суммарный оборот 5,4 трлн. долл. США 3,6 денежных средств трлн. долл. 33 млрд. долл. США США 1,9 млрд. штук по 107,2 млн. штук всему миру по всему миру за 2013 год Число 2 млрд. эмитированных всему миру штук по карт ____________________ 9 Cоставлено по: Платежные и расчетные системы. Международный опыт. Международные организации (Красная книга Банка международных расчетов) / Департамент национальной платежной системы Банка России. 2014. № 44. С. 26-33. 30 31 32 33