3 часть: Управление стоимостью проекта.
advertisement
Управление стоимостью проекта Александр Зубрицкий, PMP, Вице-президент Московского отделения PMI Содержание модуля Тема 1. Управление стоимостью проекта Тема 2. Оценка стоимости ресурсов. Смета проекта Тема 3. Бюджет проекта. Кривая затрат проекта В этом модуле мы с вами изучим следующие процессы: Разработка Устава Персонал Коммуникации Сбор требований Определение заинтересованных сторон Определение содержания Оценка ресурсов Определение связей Оценка длительности Разработка календ. плана Разработка ИСР Оценка стоимости Определение бюджета * Последовательность процессов представлена в упрощенном виде Тема 1. Управление стоимостью проекта Виды оценок стоимости проекта Чем точнее оценка – тем дороже она обходится Погрешность оценки Погрешность оценки % Этап Пакет работ проекта Тип оценки Нижний уровень ИСР Проект Порядок стоимости Этап проекта +-50 +- 100 - - Концепция Пакет работ +- 25 +- 40 +- 100 - +- 15 +- 30 +- 50 +- 100 +- 10 +- 15 +- 30 +- 50 +- 5 +- 8 +- 15 +- 30 1 5 25 200 Предварительная Работа оценка Приближенная Задание оценка Окончательная Операция оценка Предполагаемое число на один проект Работа Методы составления и трудозатраты на оценку стоимости Назначение Погрешность * Трудозатраты на оценку* Оценка по аналогам Оценка "привлекательности" проекта от - 50 % до + 100 % 1 чел/день Оценка инвестиционных возможностей Технико-экономическое обоснование 25 - 40 % 3 чел/дня Предварительная Оценка по аналогам, Параметрическая оценка Параметрическая оценка 15 - 25 % 5 – 7 чел/дней Приближенная Оценка "снизу-вверх" План финансирования 10 - 15 % 10-15 чел/дней Окончательная Оценка "снизу-вверх", Анализ предложений исполнителей Ценообразование 5-6% 20 – 40 чел/дней Вид оценки Порядок стоимости Концептуальная Метод составления Оценка эффективности проекта Анализ Проект Операционная деятельность для получения выгоды T, Руб. PB (Payback Period) – период окупаемости инвестиций мес Оценка эффективности проекта Анализ Проект Операционная деятельность для получения выгоды T, мес Руб. Доход PB Затр PB (Payback Period) – период окупаемости инвестиций Оценка эффективности проекта Анализ Проект Операционная деятельность для получения выгоды T, Руб. Прибыль PB Затр PB (Payback Period) – период окупаемости инвестиций мес Типы затрат По методу распределения: Прямые Косвенные В зависимости от произведенной продукции: Постоянные Переменные стоимость Оптимальные сроки реализации проекта Время Ограничение по срокам стоимость Оптимальные сроки реализации проекта Время Ограничение по срокам стоимость Оптимальные сроки реализации проекта Время Ограничение по срокам стоимость Оптимальные сроки реализации проекта Время Ограничение по срокам стоимость Оптимальные сроки реализации проекта Время Оптимальный период сроков реализации проекта Ограничение по срокам Тема 2. Оценка стоимости ресурсов. Смета проекта Смета проекта Смета проекта (Project Estimate Costs)— полный расчет затрат на выполнение всех работ по проекту Смета проекта не включает временные показатели Методы оценки стоимости ресурсов Экспертная оценка Оценка по аналогам («сверху-вниз») Оценка «снизу-вверх» Параметрическая оценка Оценка по трем точкам Анализ предложений исполнителей Оценка стоимости трудового ресурса (тип «Работа») Трудовой ресурс оценивается за единицу времени Оценка стоимости материального ресурса (тип «Материал») Материальный ресурс оценивается за единицу измерения непосредственно этого ресурса Таблица норм затрат Таблица норм затрат применяется в тех случаях, когда оплата за различные работы для одного и того же ресурса отличается Смета проекта Стоимость работы типа «веха» равна нулю, т.к. веха – это констатация факта Таблица XLS – смета проекта Задача Студенческий форум Помещение Требования по количеству участников Технические требования Выбор зала Согласование даты проведения форума Договор на аренду зала Участники форума Конкурс студенческих проектов Рассылка по целевым группам Инфопартнеры Сайт форума Программа форума Формирование тем докладов Приглашение докладчиков Согласование программы Форум Открытие форума Доклады Круглые столы Закрытие форума Продолжительность Стоимость (руб) Ответственный 28 дней 27 дней 5 дней 12 дней 10 дней 5 дней 5 дней 10 дней 10 дней 1 день 5 дней 10 дней 20 дней 5 дней 5 дней 10 дней 1 день 0,125 дней 0,75 дней 0,75 дней 0,125 дней 218 562,50р. 104 500,00р. 13 750,00р. Сидоров 36 000,00р. Иванов 14 000,00р. Алексеев 7 000,00р. Алексеев 33 750,00р. Сидоров 54 000,00р. 30 000,00р. Иванов 3 000,00р. Петров 7 000,00р. Алексеев 14 000,00р. Алексеев 55 000,00р. 13 750,00р. Сидоров 13 750,00р. Сидоров 27 500,00р. Сидоров 5 062,50р. 375,00р. Иванов 2 250,00р. Петров 2 062,50р. Сидоров 375,00р. Петров Смету проекта можно экспортировать в электронную таблицу Основные правила разработки сметы проекта В оценку стоимости элементарной задачи не включают резервы на риски. Лучше создать отдельный резерв для всего проекта Если работа не указана в ИСР, то и оценка по стоимости этой работы проведена не будет. Поэтому необходимо тщательно разрабатывать ИСР, иначе будут ошибки в смете проекта В информационной системе оцениваются стоимости элементарных задач. Стоимости суммарных задач рассчитываются автоматически Тема 3. Бюджет проекта. Кривая затрат проекта Бюджет проекта Бюджет проекта (Project Budget)— оценки стоимости работ, распределенные по временным периодам и статьям затрат Как правило, бюджет формируется в разрезе этапов проекта Элементы бюджетирования Неотъемлемыми элементами бюджетирования являются: Структура расходов Распределение расходов по времени Структура центров ответственности и распределение ответственности между ними за статьи расходов Процессы планирования, учета и контроля, предусматривающие сбор и интеграцию плановой и фактической информации по центрам ответственности Прочие З/п администрации Прямые затраты Амортизация Аренда помещения Оплата подряда Командировочные Материалы З/п Проект: Прямые затраты и накладные расходы Бюджет проекта Накладные расходы Структура бюджета проекта (пример) Бюджет Резерв на неизвестные риски Базовый бюджет Резерв на известные риски Распределенный бюджет Нераспределенный бюджет Статьи Статьизатрат затрат Работы Стоимость времени Стоимость График стоимости времени 17000 7000 Время 5 11 Кривая затрат проекта (S-кривая проекта) 100 Ранние сроки 75 Усредненный вариант Поздние сроки 50 Финансирование 25 0 25 50 75 100 Время, % Построение S-кривой в электронной таблице 1. Выгружаем данные о проекте в электронную таблицу 2. Группируем по периодам и статьям затрат S-кривая проекта 3. Создаем диаграмму S-кривой 300000 Затраты (руб) Совокупные затраты (руб) 1 декада ноября 44500 44500 2 декада ноября 93750 138250 250000 200000 150000 100000 3 декада ноября 0 138250 1 декада декабря 79937 218187 2 декада декабря 20375 238562 50000 0 1 декада ноября 2 декада ноября 3 декада ноября 1 декада декабря 2 декада декабря Совокупные затраты по проекту Основные моменты разработки бюджета Бюджет должен базироваться на оценках затрат и календарных графиках, а также на четко определенной процедуре его принятия Бюджет должен основываться на требованиях к проекту, а любые допущения должны быть выявлены и документированы Статьи затрат должны быть разработаны таким образом, чтобы удобно было не только планировать, но и «собирать факт» Контакты Александр Зубрицкий, PMP, Вице-президент Московского отделения PMI Zubritsky@mail.mipt.ru www.openplanning.ru www.pmi.ru
