Производство и реализация нетканых материалов
advertisement
ООО «********» БИЗНЕС-ПЛАН Организация производства и реализации нетканых материалов 2014 Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 1/51 ООО «********» СОДЕРЖАНИЕ *.Резюме .............................................................................................................................. 3 *.*.Сущность предполагаемого проекта и место реализации ..................................................... 3 *.*.Эффективность реализации проекта ...................................................................................... 3 *.*.Предполагаемая форма и условия участия инвестора .......................................................... 4 *. Предыстория и основная идея проекта ........................................................................ 5 *. Анализ рынка и стратегия маркетинга ....................................................................... 7 *.*. Анализ рынка ........................................................................................................................ 7 *.*. Стратегия маркетинга .......................................................................................................... 15 *. Сырье и материалы ...................................................................................................... 20 *.*. Основное сырье ................................................................................................................... 20 *.*. Топливо и энергия ............................................................................................................... 23 *. Место осуществления, строительная площадка и экологическая оценка .............. 27 *.*. Место осуществления .......................................................................................................... 27 *.*. Производственная площадка .............................................................................................. 27 *.*. Воздействие на окружающую среду ................................................................................... 27 *. Инженерное проектирование и технология ............................................................... 28 *.*. Производственная программа ............................................................................................ 28 *.*. Технология и оборудование ................................................................................................ 29 *. Организация производства и накладные расходы ...................................................... 30 *.*. Организационная структура и кадры .................................................................................. 30 *.*. Накладные расходы .................................................................................................... 35 *. Планирование и сметная стоимость проекта .......................................................... 38 *.*. Планирование капитальных вложений............................................................................... 38 *.*. Планирование вложений в оборотный капитал ................................................................. 38 *.*. Финансирование проекта .......................................................................................... 40 *. Финансовая оценка проекта ........................................................................................ 41 *.*. Бюджет доходов и расходов ............................................................................................... 41 *.*. Бюджет движения денежных средств ................................................................................ 43 *.*. Инвестиционная оценка проекта ........................................................................................ 46 *.*. Анализ безубыточности ....................................................................................................... 47 *.*. Качественный анализ рисков .............................................................................................. 49 *0. Социальная значимость проекта .............................................................................. 51 Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 2/51 ООО «********» *.Резюме *.*.Сущность предполагаемого проекта и место реализации Наименование проекта: Создание производства синтетических нетканых материалов в г. ************ ************ской области . Цель проекта: получение прибыли за счет организации производства синтетических нетканых материалов в г. *********** ********** области . развитие экономики региона; эффективное использование собственных и заемных средств; обеспечение дополнительных налоговых поступлений в бюджеты всех уровней; повышение стоимости фирмы и благосостояния ее собственников. Стадия развития бизнеса: развитие существующего бизнеса. Потребность в инвестициях: ***,0* млн.руб. Объект инвестирования: оборудование, постройки, ооборотные средства. Место реализации: г. ******** *********** области Инициатор: ООО ********** Временные рамки проекта: инвестиционная стадия: апрель *0** г. –декабрь *0** г. эксплуатационная стадия: январь *0** г. – декабрь *0** г. *.*.Эффективность реализации проекта Показатели эффективности проекта имеют следующие значения: период планирования (мес.): **; объем инвестиций, тыс.руб.: ***0**; выручка от реализации, тыс.руб.:*******; операционная прибыль, тыс.руб.:***0**; чистая прибыль, тыс.руб.: ******; примененная ставка дисконтирования: **,*%; срок окупаемости простой, мес.: **; срок окупаемости дисконтированный, мес.: **; чистая текущая стоимость тыс.руб.: ****0*; внутренняя норма доходности, %: **; индекс прибыльности: *,**. Проект является прибыльным и эффективным по основным характеристикам. Об этом свидетельствуют: достижение окупаемости (с учётом дисконтирования) за ** месяца; значительное положительное значение чистого приведенного дохода к концу периода расчёта; значение Индекса прибыльности значительно больше *; Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 3/51 ООО «********» значение показателя Внутренняя норма доходности существенно превышает действующую на рынке процентную ставку по кредитам. Точка безубыточности составляет в среднем **% выручки. Соответственно, зона безопасности в среднем за плановый низком составляет **%. Такое соотношение свидетельствует о достаточно высоком риске возникновения убытков под влиянием сокращения объема продаж. *.*.Предполагаемая форма и условия участия инвестора Форма участия: банковский кредит Условия кредита: сумма кредита: **,* млн.руб.; процентная ставка: **,*% годовых; срок: ** мес. Участие собственными средствами: в сумме **,** млн.руб. Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 4/51 ООО «********» *. Предыстория и основная идея проекта Идея проекта Идея проекта состоит расширении рынка сбыта предприятия ООО «ХХХ» за счет создания производства нетканых материалов для строительства и легкой промышленности: в том числе: - пласты для матрасов - тепло и шумоизоляционные материалы - гидроизоляционные материалы Объем производства **0 тонн/квартал. История проекта Проект будет реализован действующим предприятием ООО ХХХ. Предприятие было основано в *00* году и осуществляет успешную деятельность в сфере торговли неткаными материалам в Центральных регионах европейской части РФ. Необходимость дальнейшего развития компании обусловили интерес собственников к развитию нового направления - производство нетканых материалов. В собственности компании имеется земельный участок в г. ************, пригодный для размещения производства. Учредителями предприятия являются физические лица. Резюме учредителей приведены в Приложении к настоящему бизнес-плану. С учетом ограниченности производственных и финансовых ресурсов предприятия было принято решение организовать производство по наиболее распространенному техническому процессу: производство волокна на основе полиэфирных волокон. Это наиболее простая и распространенная технология производства, которая наиболее широко применяется в современной промышленности нетканых материалов. В частности, с *000 г. полиэфирные волокна по годовому объему производства (более ** млн. т) вышли на ведущие позиции не только среди химических волокон (доля - около *0%), но и всех видов текстильного сырья (доля около *0%), включая хлопок. (рис.*.*) Выпускаемое волокно будет производиться штапельным методом, что обеспечить низкую себестоимость и цену продукции. Вместе с тем, таое волокно обладает худшими механическими свойствами, что делает невозможным его использование для дорожного строительства (в частности, в РФ происходит вытеснение штапельного дорнита фильерным). Вместе с тем, штапельные материалы успешно применяются для нужд тепло- , шумо- и гидроизоляциию ************************************************************************************ Рис.*.*. Изменение доли отдельных видов волокон в мировом балансе текстильного сырья: * – хлопок; * – полиэфирные волокна; * – другие синтетические волокна; * – целлюлозные волокна; * – другие натуральные волокна.1 Стратегией предприятия предполагается: - создание собственной производственной площадки в г. ************ ************ской области; - формирование дистрибьюторской сети - создание собственного бренда для производимой продукции. Меры экономической и промышленной политики, способствующие осуществлению проекта: 1 ***************************** Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 5/51 ООО «********» В ************ской области используются следующие льготы для предприятий, реализующих инвестиционные проекты: субсидирование процентных ставок в размере до */* ставки рефинансирования снижение ставки налога на имущество с *,* до *,*% Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 6/51 ООО «********» *. Анализ рынка и стратегия маркетинга *.*. Анализ рынка Нетканые текстильные материалы — материалы из волокон или нитей, соединённых между собой без применения методов ткачества. Преимущества: Нетканые материалы обладают устойчивостью к раздиру, загрязнению, протыканию, воздействию химических веществ, ультрафиолетовых лучей, плесени и гниения, условий замораживания и оттаивания. Это, а также их прекрасная прочность, способность пропускать воздух и барьерные свойства, привлекательный внешний вид волокна и структурные проявления различных поверхностных напряжения при сравнительно небольших затратах, делают их идеальным выбором для изготовления технических применений. Можно выделить следующие преимущества нетканых материалов: сопротивление истиранию: нетканые полотна могут давать в пять раз большую износостойкость, чем прочие традиционные ткани; акустическая изоляция: полиэфирные нетканые полотна достигли такой же (или более высокой) поглощающей способности, что и сопоставимые стандартные материалы. Некоторые виды нетканого полотна, используемые для акустической изоляции, также весят на **% меньше, чем сопоставимые материалы, а также могут выдерживать температуры до **0 градусов С и более; *************************************** тепловая защита: механически связанные стекловолокна можно использовать при постоянных эксплуатационных температурах до *000 градусов F, базальтовые маты можно использовать при постоянных эксплуатационных температурах до **00 градусов F, кремниевые материалы можно использовать при температурах до *000 градусов F. Области применения: Области применения нетканых материалов зависят от их физических свойств. Наиболее типичными областями применения нетканых материалов являются: сельскохозяйственные: покрытия для посевов, покрытия для укрывания семян, ткани для борьбы с сорняками, для создания тени в парниках, мешки для корней, биологически разлагаемые горшки для растения, покрытия подпитывающих слоев, ткани для защиты и сбора, рыбалки и обвязывания. ******************************************* гигиенические и медицинские применения: салфетки, прокладки , подгузники и т.п. Объем рынка: производство Согласно статистическим данным Росстата и ФТС, в *0**-*0** годах производство нетканых материалов в России составило ****,* млн.кв.м. На долю нетканых материалов из химического волокна приходилось свыше **% всего выпуска. Объем производства нетканого волокна из химических волокон в РФ в натуральном выражении вырос на **,0*% (около *,*% в год) Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 7/51 ООО «********» Рисунок 1. Объем производства нетканого волокна из химических волокон2 Структура выпуска волокна в зависимости от плотности приведена на рисунке *.* Рисунок 2. Структура производства нетканых материалов из химических волокон3 В *0** году около **% выпуска нетканых материалов приходилось на полотно с поверхностной плотностью до ** г./м. Доля полотна плотностью **-*0 г./м. составляла **,*%, доля материалов плотностью *0-**0 г./м. составляла **%, доля волокна плотностью свыше **0 г./м. составляла около *,*% В *0**-*0** году наиболее динамично (на *0% в год) увеличивалось производство материалов плотностью *0-**0 г./м. При этом на *% сократилось производство материалов плотностью до ** г./м. Объем рынка: импорт и экспорт Объем экспорта и импорта нетканых материалов показан на рисунке *.*. Как видно из рисунка *.*., импорт нетканых материалов существенно превышает экспорт, что обусловлено относительно низким уровнем развития отечественной промышленности нетканых 2 3 Сведения из Единой межведомственной информационно-статистической системы Сведения из Единой межведомственной информационно-статистической системы Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 8/51 ООО «********» материалов относительно потребности в них. В частности доля экспорта нетканых материалов относительно импорта сократилась в *0**-*0** годах с ** до **%. По данным таможенной статистики,4 в *0** году в РФ было ввезено *0**,* млн.кв.м. нетканых материалов , а вывезено только ***,* млн.кв.м. За период *0**-*0** экспорт возрастал на *,*% в год, а импорт – на **,*%. Опережающей темп роста импорта свидетельствует о нехватке внутреннего производства нетканых материалов. Рисунок 3. Динамика экспорта и импорта нетканых материалов 5 Структура экспорта приведена на рисунке *.*.: Рисунок 4. Структура экспорта нетканых материалов 6 4 Данные базы ТСВТ **********************************::::: Данные в тоннах, переведены в кв.м. исходя из усредненной поверхностной плотности 5 Данные базы ТСВТ ****************************::::: Данные в тоннах, переведены в кв.м. исходя из усредненной поверхностной плотности 6 Данные базы ТСВТ *****************************::::: Данные в тоннах, переведены в кв.м. исходя из усредненной поверхностной плотности Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 9/51 ООО «********» В структуре экспорта основная доля нетканых материалов приходится на материал с плотностью до ** г./м. Его доля составляет **%. Наименьшую долю в экспорте нетканых материалов составляют материалы с плотностью *0-**0 г./м. Структура импорта нетканых материалов приведена на рисунке *.*. Рисунок 5. Структура импорта нетканых материалов 7 В *0** году около *0% импорта нетканых материалов приходилось на полотно с поверхностной плотностью до ** г./м. Доля полотна плотностью **-*0 г./м. в импорте составляла **%, доля материалов плотностью *0-**0 г./м. составляла **%, доля волокна плотностью свыше **0 г./м. составляла около **% Потребление Оценка внутреннего потребления был определена балансовым методом (объем потребления = объем производства + импорт- экспорт). Итоги расчета показаны в таблице *.*. Таблица 1. – Расчет объема рынка значение, тыс. кв.м. Материалы нетканые из химических нитей с поверхностной плотностью более **0 г/м (кроме ватинов) Производство Импорт Экспорт Потребление Материалы нетканые из химических нитей с поверхностной плотностью более ** г/м, но не более *0 г/м (кроме ватинов) Производство Импорт Экспорт Потребление Материалы нетканые из химических нитей с поверхностной плотностью более темп прироста в среднем за период за год *0**-*0** *0** *0** *0** ****** ****** ****0 **0*** ****** ****** ***** ***0** **0**0 *****0 ****0 *****0 -0,**% *,**% **,**% -0,**% -0,**% **,**% ***,**% -0,**% ****** *****0 ****0 ****** ****** *0**00 *00*0 ***0** **0**0 ***0*0 *0**0 *****0 *,**% **,**% **,*0% *0,**% **,*0% **,**% **,**% **,*0% Данные базы ТСВТ ************************::::: Данные в тоннах, переведены в кв.м. исходя из усредненной поверхностной плотности 7 Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 10/51 ООО «********» *0 г/м, но не более **0 г/м (кроме ватинов) Производство Импорт Экспорт Потребление Материалы нетканые из химических нитей с поверхностной плотностью не более ** г/м (кроме ватинов) Производство Импорт Экспорт Потребление *****0 ****** ***** ***0** *0**** ***0** **** ****0* ****0* ****** ***00 ****** **,**% *,**% **,**% *0,**% ***,**% **,**% **,**% **,**% ******* ****00 ****0 ****0** ***0*** *****0 ****0 ***0*** *0***** *****0 **0*0 ******* -*,**% **,**% -**,**% *,*0% -*,*0% **,**% -*0,**% **,**% ИТОГО по всем видам Производство Импорт Экспорт Потребление ******* ****** ****** ***0*** **0**** *****0 **0*** ******* ******* *0***0* *****0 **0**** *,**% **,**% *,*0% **,**% **,0*% **,**% *,**% **,**% Как видно из таблицы *.*., объем потребления нетканых материалов в РФ вырос на **,**% (на **% в год) и достиг в *0** году **0* млн.кв.м. При этом спрос на материалы с плотностью до ** г./м. вырос на **,*% (*,*% в год), на материалы с плотностью **-*0 г./м. – на **,*% (*0,*%), на материалы с плотностью *0-**0 г./м. – на **% (**% в год). Потребление материалов с плотностью свыше **0 г./м. сократилось на 0,**% (-0,**% в год) Структура потребления нетканых материалов в зависимости от плотности приведена на рисунке *.*. Рисунок 6. Структура потребления нетканых материалов из химических волокон8 В структуре потребления в *0**-*0** годах значительно выросла доля материалов плотностью до *0-**0 г./м. при снижении удельного веса материалов с плотностью менее ** и более **0 г./м. Обеспеченность спроса Обеспеченность спроса внутренним производством приведена на рисунке *.*. 8 Сведения из Единой межведомственной информационно-статистической системы Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 11/51 ООО «********» Рисунок 7. Обеспеченность спроса собственным производством Как видно из рисунка, средняя обеспеченность спроса собственным производством в *0**-*0** году сократилась с ** до **%. То есть внутреннее потребление растет опережающими темпами относительно внутреннего производства. Наиболее низкий уровень обеспеченности **-**% отмечается для нетканых материалов с плотностью от **0 г./м. Успешно развивается импортозамещение в сегменте материалов плотностью *0-**0 г./м. С другой стороны по материалам с плотностью д ** г/м. доля импорта выросла с ** до *0%. Таким образом, в случае возможности установления конкурентных цен, сегмент материалов с плотностью от **0 г./м. является привлекательным, в частности из-за наименьшей обеспеченности спроса российскими производителями. Цены Согласно данным ЕМИСС, средние цены на нетканые материалы за *0*0 -*0** г. выросли на **% (в среднем по **% в год). Динамика цен производителей (без косвенных налогов, НДС) приведена на рисунке *.*. Рисунок 8. Динамика средних цен на нетканые материалы Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 12/51 ООО «********» Сезонность Сезонность потребления нетканых материалов характерна для геотекстиля, который используется при производстве строительных работ. Прочие виды нетканых материалов не характеризуются значимой сезонностью в потреблении. Анализ динамики помесячных объемов производства в соответствии с данными ЕМИСС не свидетельствует о существовании значимых сезонных колебаний выпуска нетканых материалов. Потребители Анализ нетканых материалов по ассортименту показывает, что наиболее крупной ассортиментной группой являются основы под полимерные покрытия: для линолеума, клеенки, мягкой кровли, обоев, слоистых пластиков. Доля этой группы в общем выпуске нетканых материалов составляет *0%. Ассортиментные группы геотекстильных и агротекстильных полотен составляют около **–*0%; полотна для теплозвукоизоляции (строительные, для трубопроводов, автомобильные, для одежды и обуви) — около *0%. Оставшиеся *0% выпуска полотен приходятся на такие ассортиментные группы, как фильтровальные, медицинские обтирочные, тарные полотна, материалы для изделий краткосрочного пользования и прочие, каждая из которых имеет удельный вес от * до *%. Между тем основным направлением развития производства нетканых материалов в мире является ускоренное развитие ассортиментной группы полотен краткосрочного пользования (медицинские, для сангигиены, для спецодежды, обтирочные и т. п.). В России практически отсутствует выпуск полотен этой группы (их доля в общем объеме выпуска составляет около *–*% по всем видам, вместе взятым). Согласно оценкам ОАО «НИИНМ» структура спроса на нетканые материалы в *0** году имеет следующий вид: Рисунок 9. Структура спроса на нетканые материалы на нетканые материалы9 9 ******************************************** Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 13/51 ООО «********» Производители Консолидация капитала и объемов производства в подотрасли достигла высокого уровня — первые семь компаний (ОАО «Комитекс»; ООО «Сибур-геотекстиль», ООО «Номатекс», Туймазинская «Фабрика нетканых материалов», ООО «СиАйрлайд», ООО «Термопол — Москва», подольская фабрика «Весь Мир») обеспечивают более *0% общего выпуска нетканых материалов. На всех остальных предприятиях нетканые полотна производятся в небольших объемах по одному, редко — по двум технологическим способам. Российский рынок нетканых утеплите-лей характеризуется такими показателями, как: разнообразие ассортимента, областей применения, типов и марок, а также структур и свойств; увеличение объемов внутреннего производства и численности производителей (наряду с крупными производителями конкурентную борьбу ведут средние и мелкие); повышение конкурентоспособности за счет улучшения потребительских свойств и разумной ценовой политики, как следствие, постепенным вытеснением продукции импортных производителей; тенденция развития и масштабы, а также наличие проблем; географическая ограниченность (т. к. основные производители сосредоточены в центральных регионах России). Основные производители нетканых утеплителей показаны в таблице *.*. Таблица 2. Основные производители нетканых утеплителей Предприятие Тип утеплителя ОАО «*******» клееный ООО «*******» термоскрепленный холлофайбер ООО «**********» термоскрепленный шелтер, синтепон ООО «*******» термоскрепленный синтепон ООО «**********» термоскрепленный синтепон ООО «*******» термоскрепленный синтепон ООО «**********» термоскрепленный синтепон, шерстипон ООО «*******» термоскрепленное объемное прокладочное полотно и бикомшерсть ООО «**********» клееный утеплитель, термоскрепленный синтепон ООО «*******» ООО «**********» ООО «*******» термоскрепленный, утеплитель термоскрепленный синтепон термоскрепленный утеплитель Способ производства Адрес механическое холстоформирование, ******, Республика Коми, скрепление волокнистого холста г. Сыктывкар, ул. *-я связующими (акриловыми) Промышленная, *0 аэродинамическое холстоформирование, вертикальное расположение волокон в структуре, ******, Москва, ул. Рябиновая, скрепление термическое с ** а использованием в составе волокнистой смески бикомпонентного волокна(БКВ) ******, Моск. обл., г. механическое холстоформирование, Подольск, Нефтебазоский термоскрепление с БКВ пр-д, * механическое холстоформирование, *****0, Тамбовская обл, г. термоскрепление с БКВ Котовск, ул. Кирпичная, * механическое холстоформирование, *0***0, Курская обл., г. термоскрепление с БКВ Железногорск, ул. Мира, ** *****0, Республика механическое холстоформирование, Башкортостан, г. Туймазы, термоскрепление с БКВ ул. Горького, ** механическое холстоформирование, *****0, Ленобласть, термоскрепление с БКВ или с Гатчинский р-н, г. содержанием шерсти в составе Коммунар, ул. волокнистой смески Антропшинская, *** механическое холстоформирование, ****00, Моск. обл., г. термоскрепление с БКВ или с Сергиев— Посад, ул. содержанием шерсти в составе Фабричная, ** волокнистой смески механическое холстоформирование, ****00, Карачаевотермоскрепление с БКВ или Черкесская Республика, г. скрепление волокнистого холста Усть-Джугута, ул. Ленина, связующими ** а механическое холстоформирование, ****00, Моск. обл., г. термоскрепление с использованием Талдом, ул. Советская, *0 БКВ *****0, Моск. обл., механическое холстоформирование, Пушкинский р-н, пос. термоскрепление с использованием Софрино, ул. ЖелезБКВ нодорожная, ** механическое холстоформирование, *0****, Москва, Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 14/51 ООО «********» термофинн термоскрепление с использованием БКВ Волгоградский пр-т, **, оф. *0* Наиболее известными на рынке марками являются ************************************************************************************* ************************************************************************************* ************************************************************************************* ************* Перспективы Оценки роста рынка нетканых материалов в России отсутствуют, тем не менее в Стратегии социально-экономического развития РФ до *0*0 г. производство нетканых материалов характеризуется как перспективное и инновационное направление. Рост мирового рынка нетканых материалов можно принять равным темпам роста сырья – синтетических волокон. По оценкам компании Gherzi Textil Organisation AG (г. Цюрих, Швейцария), в течение следующих *0 лет объем производства натуральных, а также синтетических и ************************************************************************************* ************************************************************************************* ************************************************************************************* ************* Если исходить из относительно слабого развития отрасли в РФ, то темпы роста рынка будут выше мировых, но, очевидно, меньше темпов роста за *0**-*0** годы (**%). Можно оценить рост физических объёмов потребления нетканых материалов в *-*% в год. *.*. Стратегия маркетинга Продукт: Производимая продукция будет представлять собой : Строительные утеплители Геотекстиль Утеплители для легкой промышленности Характеристика и удельный вес продукции в общем объеме выпуска приведены в таблице Таблица 3. Производимая продукция Продукт Сфера применения Аналог Доля в объеме производства утеплители для легкой промышленности производство матрасов, одежды ********* *0% утеплители строительные звуко- теплоизоляция помещений ************** *0% геотекстиль дорожное строительство ************* *0% Доли производства определены на основе анализа потребления нетканых материалов. Наибольшие доли в структуре производства будет составлять геотекстиль (как продукция наиболее емкого сегмента). Такую же долю будет составлять производство утеплителей. Объем производства продукции для легкой промышленности принят меньшим в силу меньшей емкости данного сегмента. Ценообразование Ценообразование осуществляется по принципу: цены конкурентов – **%. Предлагаемые цены на продукцию приведены в таблице *.*. Таблица 4. Цены на производимую продукцию Продукт утеплители для легкой утеплители строительные Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов геотекстиль 15/51 ООО «********» Аналог ссылка Плотность г/кв.м. Цена руб./кв.м. с НДС Скидка с цены, % Цена реализации, руб. с НДС промышленности синтепон, холлофайбер, струттоФайбер *************** *00 ***,* **% *** ШелтерЭкоСтрой, Политекс, Политерм ************** *00 ***,* **% ** дорнит ************ *00 ** **% *0 Каналы продаж: Продажи предполагается осуществлять на внутренний рынок. Основными потребителями будут предприятия и застройщики ************ской области, а также соседних регионов. Будут использоваться следующие каналы продаж: продажи со склада продажи через дистрибуторов участие в тендерах, конкурсах. Продажи будут осуществляться через существующий отдел продаж предприятия Каналы продвижения: Основными каналами продвижения будут: промо-сайт предприятия ; участие в выставках, конференциях; присутствие в отраслевых справочниках, каталогах; создание бренда; использование деловых контактов руководства. Бюджет расходов на продвижение приведен в таблице *.*. Таблица 5. Маркетинговый бюджет статья создание бренда (включая логотип, фирменный стиль, брендбук) создание сайта с индивидуальным дизайном продвижение сайта продвижение на b*b площадках публикации, участие в конференциях ИТОГО единовременные расходы, т.р. периодические расходы, руб/мес. *00 *0 **0 ** *0 *00 *** Бюджет продаж: Бюджет продаж составлен с учетом следующих предпосылок: период прогнозирования составляет пять лет интервал планирования: квартал операционная стадия включает период *0**-*0** годы сезонность задана для строительных утеплителей и геотекстиля (* квартал – **% годового объема, * квартал – *0%, * квартал – **%, * квартал – *0%) уровень загрузки мощностей принят равным среднеотраслевому (*0%) режим работы: односменный. Объем производства при односменном режиме составит **0 тонн/квартал. к ценам реализации применен индекс инфляции равный усредненному индексу цен производителей в текстильной промышленности за *0**-*0** годы , согласно прогнозу социально-экономического развития РФ в до *0*0 года. Эта величина составляет *,*% в год. или *,**% за квартал. Расчет приведен в таблицах *.*. и *.* Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 16/51 ООО «********» Таблица 6. Бюджет продаж (начало) * квартал *0** г. *,*% *,0** * квартал *0** г. *,*% *,0** * квартал *0** г. *,*% *,0** * квартал *0** г. *,*% *,0*0 * квартал *0** г. *,*% *,0** * квартал *0** г. *,*% *,0** * квартал *0** г. *,*% *,0** * квартал *0** г. *,*% *,*0* * квартал *0** г. *,*% *,*** * квартал *0** г. *,*% *,*** Цены с НДС, руб./кв.м. утеплители для легкой промышленности утеплители строительные геотекстиль *** ** *0 *** ** *0 *** ** *0 *** *00 *0 *** *0* *0 **0 *0* ** *** *0* ** *** *0* ** *** *0* ** *** *0* ** Плотность, г./кв.м.. утеплители для легкой промышленности утеплители строительные геотекстиль *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 Цены с НДС, тыс.руб./тонна утеплители для легкой промышленности утеплители строительные геотекстиль ***0 *** *00 **** *** *0* **** *** *0* **** *** *0* **** *0* *0* **0* *0* *0* **** *0* *0* ***0 *0* *0* **** *** **0 ***0 *** *** Номинальная производительность тонн *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 структура выпуска,% утеплители для легкой промышленности утеплители строительные геотекстиль *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% * 0,* 0,* * *,* *,* * *,* *,* * 0,* 0,* * 0,* 0,* * *,* *,* * *,* *,* * 0,* 0,* * 0,* 0,* * *,* *,* ** *0 ** ** *** *0 ** ** *** *0 ** ** *** *0 ** ** **0 *0 *0 *0 **0 *0 **0 **0 **0 *0 **0 **0 **0 *0 *0 *0 **0 *0 *0 *0 **0 *0 **0 **0 ***00 **0* **00 ***0* ***** **** ***** **** **** **0** ***0* **** ***** ***** **0* ***** *0*** **** ***** ***** **** ***** ***** *0*0* ***0* **0** **** ***** ***** ***** *00** ****0 ****0 ***** ***** ***** *0*** ***0* **0** *0**** ***** ***** ***0* ***** **0* ***** ***** ***** ***** ***** **** ****0 ***** ***** **0** ***** ***** *0*0** ***** ***** квартал темп инфляции индекс инфляции использование производственной мощности (загрузка, %) Коэффициенты сезонности утеплители для легкой промышленности утеплители строительные геотекстиль объем продаж, тонн утеплители для легкой промышленности утеплители строительные геотекстиль выручка, тыс.руб. утеплители для легкой промышленности утеплители строительные геотекстиль ИТОГО с НДС ИТОГО без НДС НДС с продаж Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 17/51 ООО «********» Таблица 7. Бюджет продаж (окончание) * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. *,*% *,*** *,*% *,*** *,*% *,*** *,*% *,*** *,*% *,*** *,*% *,*** *,*% *,*** *,*% *,*** *,*% *,*** *,*% *,*** Цены с НДС, руб./кв.м. утеплители для легкой промышленности утеплители строительные геотекстиль *** *0* ** *** **0 ** *** *** ** *** *** ** *** *** ** *** *** ** *** *** ** *** *** ** *** *** ** *** *** ** Плотность, г./кв.м.. утеплители для легкой промышленности утеплители строительные геотекстиль *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 Цены с НДС, тыс.руб./тонна утеплители для легкой промышленности утеплители строительные геотекстиль **** *** *** **** *** *** **0* *** *** **** *** *** **** *** *** **** **0 **0 **** *** *** **** *** *** **0* *** *** **** *** *** Номинальная производительность тонн *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 структура выпуска,% утеплители для легкой промышленности утеплители строительные геотекстиль *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% *0% * *,* *,* * 0,* 0,* * 0,* 0,* * *,* *,* * *,* *,* * 0,* 0,* * 0,* 0,* * *,* *,* * *,* *,* * 0,* 0,* **0 *0 **0 **0 **0 *0 *0 *0 **0 *0 *0 *0 **0 *0 **0 **0 **0 *0 **0 **0 **0 *0 *0 *0 **0 *0 *0 *0 **0 *0 **0 **0 **0 *0 **0 **0 **0 *0 *0 *0 ***** *0*** ***0* *0**** ***** ****0 ***** ***** **** ***** ***** ****0 ****0 ***** ***0 ***** ***** **0*0 ***** ***** **0** *0***0 *0*** ***** ***** ***** ****0 ****** ***** ***0* ***** ***** **** ***** ***** ***** ***** ***** **** ***** ****0 ***0* ***** ***** ***** ****** ***** ****0 *0*** ***** ***** ****** *0**** ***** ***** ****0 *00** *00*** ***** ***** квартал темп инфляции индекс инфляции использование производственной мощности (загрузка, %) Коэффициенты сезонности утеплители для легкой промышленности утеплители строительные геотекстиль объем продаж, тонн утеплители для легкой промышленности утеплители строительные геотекстиль выручка, тыс.руб. утеплители для легкой промышленности утеплители строительные геотекстиль ИТОГО с НДС ИТОГО без НДС НДС с продаж Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 18/51 ООО «********» Производственная программа определена исходя из: спроса необходимости обеспечения более-менее равномерного производства поддержания страхового остатка готовой продукции на складе в объеме *0 тонн (объем продаж на ½ месяца при достижении запланированного объема реализации.) Производственная программа приведена в таблице *.*. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. ** ** *** *** *0* *** *** ** *** *** *0 *** **0 **0 **0 **0 **0 **0 **0 *0 **0 **0 *0 **0 **0 **0 **0 **0 **0 **0 **0 *0 **0 **0 *0 **0 **0 **0 **0 **0 **0 **0 **0 *0 **0 **0 *0 **0 **0 **0 **0 **0 **0 **0 **0 *0 **0 **0 *0 **0 ** ** ** ** ** ** *0 *0 *0 *0 *0 *0 *0 *0 *0 *0 *0 *0 *0 *0 ** ** ** ** ** ** ** ** *0* *0* *0* *0* *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 Сезонные колебания реализации, производства и запасов показаны на рисунке *.*. Рисунок 10. Сезонные колебания выпуска, спроса и запасов Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 19/51 * квартал *0** г. * квартал *0** г. объем реализации, тонн запас на конец периода объем производства, тонн в т.ч. утеплители для легкой промышленности утеплители строительные геотекстиль * квартал *0** г. квартал * квартал *0** г. Таблица 8. Производственная программа по проекту ООО «********» *. Сырье и материалы *.*. Основное сырье Сырье Основным сырьем для производства нетканых материалов является синтетическое полиэфирное волокно (*0-**%), а также бикомпонентное волокно (**-*0%) согласно спецификации. Конкретное соотношение компонентов зависит от рецептуры соответствующего нетканого материала. В наиболее затратном варианте доля бикомпонентного волокна составляет *0%. Производственные потери составляют *%. Поэтому общая масс поступающего на переработку сырья составляет *0*% от массы производимого продукта. Поставщики В РФ производство качественного синтетического полиэфирного волокна неразвито. Основная доля волокна, производимого российскими поставщиками представляет собой продукты переработки пластиковой тары. Использование этого сырья ухудшает потребительские качества и механические свойства продукции. Поэтому в целях повышения конкурентоспособности предлагается использовать импортное волокно, которое поступает из Беларуси (Могилехимволокно) и Юго-Восточной Азии. Ориентировочные цены на волокно разных марок приведены в таблице *.*. Таблица 9. Цены на основное сырье, руб./кг.10 Наименование ***************** ***************** ***************** ***************** ***************** ***************** ***************** ***************** Цена в Москве, руб/кг ** ** ** *0 ** ** ** ** Цена в Москве, $/кг *,** *,** *,** *,** 0 *,** *,** *,0* Бюджет расходов на материалы приведен в таблицах *.*.и *.*. 10 ********************* Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 20/51 ООО «********» Для определения расходов на основные материалы использованы долларовые цены, пересчитанные в рубли согласно прогнозному курсу. Динамика курса доллара определена исходя из прогноза социально-экономического развития РФ до *0*0 года, с применением корректировки на ослабление рубля в феврале-марте *0*0 года. Таблица 10. Материальные расходы (начало) * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. *** ** ** ** *** ** ** ** *** ** ** ** *** ** ** ** **0 ** *0* *0* **0 ** *0* *0* **0 *0 *00 *00 **0 *0 *00 *00 **0 *0 *00 *00 **0 *0 *00 *00 0,*** 0,*0* 0,*** 0,*0* 0,*** 0,*0* 0,*** 0,*0* 0,*** 0,*0* 0,*** 0,*0* 0,*** 0,*0* 0,*** 0,*0* 0,*** 0,*0* 0,*** 0,*0* Расход материала, тонн ************** ******************* *0* ** *0* ** *** ** *0* ** **0 ** **0 ** *0* ** *0* ** *0* ** *0* ** Цена с НДС, тыс.долл./тонна ************** ******************* *,** *,** *,** *,** *,** *,** *,** *,** *,** *,** *,** *,** *,** *,** *,** *,** *,** *,** *,** *,** Курс USD **,*0 **,*0 **,*0 **,*0 **,** **,** **,** **,** **,** **,** Цена с НДС, тыс.руб./тонна Волокно ПЭФ Бикомпонентное волокно **,0** *0*,** **,0** *0*,** **,0** *0*,** **,0** *0*,** **,*** *0*,** **,*** *0*,** **,*** *0*,** **,*** *0*,** *0*,** *0*,** *0*,** *0*,** Материальные расходы с НДС, т.р. Волокно ПЭФ Бикомпонентное волокно ИТОГО с НДС ИТОГО без НДС НДС *0*** ****,* ***** *0*** **** *** *0*** ****,* ***** *0*** **** *** ***** **0* ***** ****0 **** *** *0*** ****,* ***** *0*** **** *** ****0 ****,* ***** ***** **** **0 ****0 ****,* ***** ***** **** **0 *0*** ****,* ***0* ****0 **** **0 *0*** ****,* ***0* ****0 **** **0 **0** ***0,* ***** ***** *0** **0 **0** ***0,* ***** ***** *0** **0 квартал объем производства общий утеплители для легкой промышленности утеплители строительные геотекстиль Норма расхода ************** ******************* Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 21/51 ООО «********» Таблица 11. Материальные расходы (окончание) * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. **0 *0 *00 *00 **0 *0 *00 *00 **0 *0 *00 *00 **0 *0 *00 *00 **0 *0 *00 *00 **0 *0 *00 *00 **0 *0 *00 *00 **0 *0 *00 *00 **0 *0 *00 *00 **0 *0 *00 *00 Норма расхода Волокно ПЭФ Бикомпонентное волокно 0,*** 0,*0* 0,*** 0,*0* 0,*** 0,*0* 0,*** 0,*0* 0,*** 0,*0* 0,*** 0,*0* 0,*** 0,*0* 0,*** 0,*0* 0,*** 0,*0* 0,*** 0,*0* Расход материала, тонн Волокно ПЭФ Бикомпонентное волокно *0* ** *0* ** *0* ** *0* ** *0* ** *0* ** *0* ** *0* ** *0* ** *0* ** Цена с НДС, тыс.долл./тонна Волокно ПЭФ Бикомпонентное волокно *,** *,** *,** *,** *,** *,** *,** *,** *,** *,** *,** *,** *,** *,** *,** *,** *,** *,** *,** *,** Курс USD **,** **,** **,** **,** **,** **,** **,** **,** **,** **,** Цена с НДС, тыс.руб./тонна Волокно ПЭФ Бикомпонентное волокно *0*,* *0*,* *0*,* *0*,* *0*,* *0*,* *0*,* *0*,* *0*,* *0*,* *0*,* *0*,* *0*,* *0*,* *0*,* *0*,* *0*,* *0*,* *0*,* *0*,* Материальные расходы с НДС, т.р. Волокно ПЭФ Бикомпонентное волокно ИТОГО с НДС ИТОГО без НДС НДС **0** ***0 ***** ***** *0** **0** ***0 ***** ***** *0** ***** **** ***0* ***** *0** ***** **** ***0* ***** *0** ***** **** ***0* ***** *0** ***** **** ***0* ***** *0** ***** **** ***** ***0* *0** ***** **** ***** ***0* *0** ***** **** ***** ***0* *0** ***** **** ***** ***0* *0** квартал объем производства общий утеплители для легкой промышленности утеплители строительные геотекстиль Существует возможность экономии материальных расходов за счет применения волокна из вторичного сырья в различных пропорциях. Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 22/51 ООО «********» *.*. Топливо и энергия Потребляемая мощность Производство нуждается в следующих топливо-энергетических ресурсах: вода: (хозяйственно-бытовые нужды) газ (производственные нужды, отопление) электричество (отопление, освещение) дизельное топливо (для погрузчика) Присоединяемая мощность по воде составит * куб.м. /час. Необходимая мощность по газу планируется исходя из суммы часового потребления оборудованием (** куб.м./час) и потребностями в газе на обогрев (* куб.м. в максимально холодный месяц), а также резерва *0%. Соответственно, необходимая мощность составит (*+**)**,* = *0 куб.м. Необходимая электрическая мощность составит *00 кВт., из которых ***кВт – мощность технологической линии, *** кВт – потребление оборудования при нормальном режиме работы. Стоимость подключения Согласно приведенным в открытых источниках оценкам, стоимость подключения к электроэнергии составляет в среднем *0-** т.р./кВт. Стоимость подключения к газовым сетям доходит до *00 т.р./куб.м. (однако, эта величина с большой вероятностью уменьшится, так как в *0** году должны быть утверждены единые тарифы и методики расчета стоимости подключения к сетям газоснабжения). 11 Стоимость подключения к воде рассчитана исходя из суммы *0 т.р./куб.м./час. Дополнительные расходы на осуществление работ отсутствуют ввиду доступности коммуникаций и их прохождения рядом с участком. Бюджет расходов на подключение приведен в таблице *.*. Таблица 12. Бюджет расходов на подключение газ вода электричество ИТОГО ед. изм. мощность в час куб.м. куб.м. кВт *0 * *00 тариф за подключение, т.р./ед.мощности с НДС *00 *0 ** итого, т.р. *000 *0 *000 **0*0 Дизельное топливо приобретается в небольших объемах для дозаправки погрузчика. Поставщики Поставщиками топливно-энергетических ресурсов выступают компании – операторы газовых, электрических и коммунальных сетей г. ****** 11 ********************** Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 23/51 ООО «********» Прогноз цен и тарифов выполнен исходя из следующих текущих цен: вода: (в связи с ожидаемым низким расходом по этой статье, учитывалась в составе прочих расходов) газ : *,* руб./куб.м. с НДС электричество : * руб./кВт с НДС дизельное топливо : ** руб./л. с НДС Кроме того, для прогноза тарифов использованы дефляторы проста соответствующих ГСМ в соответствии с прогнозом социально-экономического развития РФ до *0*0 года. (таблица *.*.) *,0* *,0* *,00 *,0* *,0* *,00 *,** *,0* *,0* *,** *,0* *,0* *,** *,0* *,0* *,** *,0* *,0* *,** *,** *,0* *,*% *,*% *,*% *,** *,** *,0* *,** *,** *,0* *,** *,** *,0* *,** *,** *,** * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. *,*% *,*% *,*% * квартал *0** г. *,0* *,0* *,00 * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. *,*% *,*% *,*% * квартал *0** г. *,0* *,0* *,00 * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. *,*% *,*% 0,0% * квартал *0** г. темпы роста тарифов электричество газ ГСМ индекс роста тарифов электричество газ ГСМ * квартал *0** г. квартал * квартал *0** г. Таблица 13. Прогнозные темпы роста цен и тарифов *,** *,** *,** *,** *,** *,** *,** *,** *,** *,*% *,*% *,*% *,** *,** *,** *,** *,** *,** *,** *,** *,** *,** *,** *,** Расчет сумм расхода ресурсов осуществлялся исходя из норм потребления. Потребление газа и электроэнергии для производственных нужд определено на основе спецификации оборудования и представленных Инициатором проекта сведений о себестоимости. Потребление газа для отопления составляет в среднем *0,* тыс.куб.м. в квартал для теплого производственного ангара площадью **00 кв.м. Значения расхода топлива определены с помощью сервиса 12 Потребление электричества на прочие нужды принято в размере *0 кВт.-ч. Часовой расход топлива погрузчиком определен на основании норм 13 Расчет расходов на топливо и энергию приведен в таблицах *.*. и *.*. 12 13 ******************** ************** Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 24/51 ООО «********» Таблица 14. Расходы на топливо и энергию (начало) * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. а) ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЯ число часов работы мощность, кВт Энергопотребление, тыс. кВт-ч Тариф, руб./кВт Итого с НДС, т.р. *** *** *0* *,** *** *** *** *0* *,** *** *** *** *** *,** *** *** *** *0* *,** *** *** *** *** *,** *** *** *** *** *,** *** *** *** *0* *,** *** *** *** *0* *,** *** *** *** *0* *,** *** *** *** *0* *,** *** б) ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЯ (ПРОЧИЕ НУЖДЫ) число часов работы мощность, кВт Энергопотребление, тыс. кВт-ч Тариф, руб./кВт Итого с НДС, т.р. *0** *0 ** *,** **,*0 *0** *0 ** *,** **,*0 *0** *0 ** *,** **,*0 *0** *0 ** *,** **,*0 *0** *0 ** *,** **,** *0** *0 ** *,** **,** *0** *0 ** *,** **,** *0** *0 ** *,** **,** *0** *0 ** *,** *0,** *0** *0 ** *,** *0,** в) ГАЗ (ОБОРУДОВАНИЕ) Норма расхода (на *т.), тыс. куб.м. Расход, тыс.куб.м. Тариф, руб./кВт Итого с НДС, т.р. 0,0* *,** *,** **,** 0,0* *,** *,** **,** 0,0* *,** *,** **,** 0,0* *,** *,** **,** 0,0* **,** *,** **,** 0,0* **,** *,** **,** 0,0* *0,** *,** **,** 0,0* *0,** *,** **,** 0,0* *0,** *,** **,** 0,0* *0,** *,** **,** г) ГАЗ (Отопление) Расход, тыс.куб.м. Тариф, руб./кВт Итого с НДС, т.р. *0,* *,** *0,** *0,* *,** *0,** *0,* *,** *0,** *0,* *,** *0,** *0,* *,** **,** *0,* *,** **,** *0,* *,** **,** *0,* *,** **,** *0,* *,** **,** *0,* *,** **,** д) ДИЗЕЛЬНОЕ ТОПЛИВО (ПОГРУЗЧИК) продолжительность смен, ч. загрузка, % время работы, часов расход топлива в час, л. общее потребление топлива, тыс.л. цена ДТ, руб./л. Итого с НДС, т.р. *0** *0 *** *,* *,** ** ** *0** *0 *** *,* *,** ** ** *0** *0 *** *,* *,** ** ** *0** *0 *** *,* *,** ** ** *0** *0 *** *,* *,** ** ** *0** *0 *** *,* *,** ** ** *0** *0 *** *,* *,** ** ** *0** *0 *** *,* *,** ** ** *0** *0 *** *,* *,** ** ** *0** *0 *** *,* *,** ** ** ВСЕГО РАСХОДЫ НА ТОПЛИВО И ЭНЕРГИЮ С НДС ВСЕГО РАСХОДЫ НА ТОПЛИВО И ЭНЕРГИЮ БЕЗ НДС НДС с топлива и энергии, т.р. *** *** ** *** *** ** *** *** *** *** *** ** **** *0** *** **** *0** *** **** *** *** **** *** *** **** *0** *** **** *0** *** квартал Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 25/51 ООО «********» Таблица 15. Расходы на топливо и энергию (окончание) * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. а) ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЯ число часов работы мощность, кВт Энергопотребление, тыс. кВт-ч Тариф, руб./кВт Итого с НДС, т.р. *** *** *0* *,** *** *** *** *0* *,** *** *** *** *0* *,** *** *** *** *0* *,** *** *** *** *0* *,** *** *** *** *0* *,** *** *** *** *0* *,0* *0*0 *** *** *0* *,0* *0*0 *** *** *0* *,0* *0*0 *** *** *0* *,0* *0*0 б) ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЯ (ПРОЧИЕ НУЖДЫ) число часов работы мощность, кВт Энергопотребление, тыс. кВт-ч Тариф, руб./кВт Итого с НДС, т.р. *0** *0 ** *,** *0,** *0** *0 ** *,** *0,** *0** *0 ** *,** **,** *0** *0 ** *,** **,** *0** *0 ** *,** **,** *0** *0 ** *,** **,** *0** *0 ** *,0* **,** *0** *0 ** *,0* **,** *0** *0 ** *,0* **,** *0** *0 ** *,0* **,** в) ГАЗ (ОБОРУДОВАНИЕ) Норма расхода (на *т.), тыс. куб.м. Расход, тыс.куб.м. Тариф, руб./кВт Итого с НДС, т.р. 0,0* *0,** *,** **,** 0,0* *0,** *,** **,** 0,0* *0,** *,** *0,*0 0,0* *0,** *,** *0,*0 0,0* *0,** *,** *0,*0 0,0* *0,** *,** *0,*0 0,0* *0,** *,** **,** 0,0* *0,** *,** **,** 0,0* *0,** *,** **,** 0,0* *0,** *,** **,** г) ГАЗ (Отопление) Расход, тыс.куб.м. Тариф, руб./кВт Итого с НДС, т.р. *0,* *,** **,** *0,* *,** **,** *0,* *,** **,** *0,* *,** **,** *0,* *,** **,** *0,* *,** **,** *0,* *,** **,*0 *0,* *,** **,*0 *0,* *,** **,*0 *0,* *,** **,*0 д) ДИЗЕЛЬНОЕ ТОПЛИВО (ПОГРУЗЧИК) продолжительность смен, ч. загрузка, % время работы, часов расход топлива в час, л. общее потребление топлива, тыс.л. цена ДТ, руб./л. Итого с НДС, т.р. *0** *0 *** *,* *,** ** ** *0** *0 *** *,* *,** ** ** *0** *0 *** *,* *,** ** ** *0** *0 *** *,* *,** ** ** *0** *0 *** *,* *,** ** ** *0** *0 *** *,* *,** ** ** *0** *0 *** *,* *,** ** ** *0** *0 *** *,* *,** ** ** *0** *0 *** *,* *,** ** ** *0** *0 *** *,* *,** ** ** ВСЕГО РАСХОДЫ НА ТОПЛИВО И ЭНЕРГИЮ С НДС ВСЕГО РАСХОДЫ НА ТОПЛИВО И ЭНЕРГИЮ БЕЗ НДС НДС с топлива и энергии, т.р. **** *0** *** **** *0** *** **** *0*0 *** **** *0*0 *** **** *0*0 *** **** *0*0 *** **** *0** *** **** *0** *** **** *0** *** **** *0** *** квартал Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 26/51 ООО «********» *. Место осуществления, строительная площадка и экологическая оценка *.*. Место осуществления Производственная площадка будет расположена в г. ************ ************ской области. Население города: **,* тыс. чел. Расстояние до г. Москва (*** км.) Расстояние до г. ************о: (** км.) Доступные виды транспорта: автомобильный, железнодорожный, воздушный, водный. Средняя заработная плата: **,* т.р. (*0** г.) Основные отрасли экономики: мелаллургическая, химическая, текстильная. В частности, в городе функционируют предприятия занимающиеся пошивом верхней одежды ************************************************************************************* ************************************************************************************* **************************** химико-технологического, технологического (интернат) техникумов и профессиональных училищ. *.*. Производственная площадка ************************************************************************************* ************************************************************************************* ************************* *.*. Воздействие на окружающую среду В качестве вредных выбросов рассматриваются: выброс СО*, сточные воды, твердые – бытовые и производственные отходы (ТБ и ПО). Газ Производство предусматривает использование газа в качестве ************************************************************************************* ************************************************************************************* ************************* Вода По проекту, вода будут поступать на предприятие из водозабора. Слив воды – в городские коммунальные сети и в почву. ************************************************************************************* ************************************************************************************* *************************Твердые отходы Технологические отходы производства будут вывозиться на близлежащий полигон с которым будет заключен договор на приемку ТБиПО. Органические отходы отсутствуют. Санитарная зона в соответствии с СанПиН *.*.*/*.*.*.**00-0* принята равной *00 м. Экологические платежи Размер экологических платежей ************************************************************************************* ************************************************************************************* ************************* Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 27/51 ООО «********» *. Инженерное проектирование и технология *.*. Производственная программа Как видно из таблицы *.*., производственная программа является выполнимой для предприятия при односменном режиме работы. необходимое рабочее время, часов утеплители для легкой промышленности утеплители строительные геотекстиль ИТОГО Фонд рабочего времени в квартал, часов необходимое число смен * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. **,* **,* **,* ** ** *0 *0 *0 *0 *0 *0 *0 *0 *0 *0 *0 *0 *0 *0 **,* **,* **,* **,* **,* **,* **,* **,* *0* *0* *0* *0* *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 *00 0,** 0,** 0,** 0,** 0,** 0,** 0,** 0,** 0,** 0,** 0,** 0,** 0,** 0,** 0,** 0,** 0,** 0,** 0,** 0,** *,** 0,** *,** 0,** *,** 0,** *,** 0,** *,** 0,** *,** 0,** *,** 0,** *,** 0,** *,** 0,** *,** 0,** *,** 0,** *,** 0,** *,** 0,** *,** 0,** *,** 0,** *,** 0,** *,** 0,** *,** 0,** *,** 0,** *,** 0,** 0,* 0,* 0,* 0,* 0,* 0,* 0,* 0,* 0,* 0,* 0,* 0,* 0,* 0,* 0,* 0,* 0,* 0,* 0,* 0,* *0 *0 ** *0 *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ** *** *** ** *** *** ** *** *** ** *** *** ** *** *** ** *** *** ** **0 *** ** **0 *** ** **0 *** ** **0 *** ** **0 *** ** **0 *** ** **0 *** ** **0 *** ** **0 *** ** **0 *** ** **0 *** ** **0 *** ** **0 *** ** **0 *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 28/51 * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. **,* Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. простои ,% рабочего времени * квартал *0** г. объем производства, тонн утеплители для легкой промышленности утеплители строительные геотекстиль производительность, т./ч. утеплители для легкой промышленности утеплители строительные геотекстиль * квартал *0** г. квартал * квартал *0** г. Таблица 16. Производственная программа и возможности по ее исполнению ООО «********» *.*. Технология и оборудование Технология: Применяемая технология представляет собой сухое формование (производство на основе штапельного волокна). Процесс изготовления нетканого материала из штапельного волокна можно разделить на три стадии: формирование холста; скрепление волокон в холсте; Основное оборудование: Для производства нетканых материалов будет использована линия производства компании **********************. Стоимость линии *00 млн.руб. (с НДС). Технические характеристики линии указаны в Приложении. Помещения: Размещение производства планируется выполнить в двух ангарах: теплом (производственные и бытовые помещения, площадь **00 кв.м.) и холодном (склад *00 кв.м.). Для размещения ангаров будет подготовлен фундамент. Расчет стоимости возведения построек выполнен на основании цен компании «*********************» 14. Расчет приведен в таблице *.*. Таблица 17. Расчет стоимости ангаров Функция Помещение цех+бытовые помещения склад ИТОГО Теплый ангар Холодный ангар площадь **00 *00 цена возведения с НДС, т.р./кв.м. *,** *,* цена фундамента с НДС, т.р./кв.м. *,* *,* Стоимость с НДС, т.р. **0** **00 ***** Прочее оборудование: Для работы на складе будет приобретен дизельный погрузчик с рулонным захватом. Цены приведены на основе данных ООО «Ярославский погрузчик»15: Рулонный захват Сascade **F-RCF-A0* от *,*-*,* тонн : **0 т.р. с НДС Автопогрузчик дизельный HELI CPCD**х: *** т.р. с НДС. Кроме того для отопления производственного помещения в расчет были заложены расходы на отопительное оборудование – газовые тепловые пушки ТАГ-*00. Цена за * ед. **0 т.р. с НДС16 Прочие расходы на оборудование приняты в размере *0% от совокупных инвестиционных расходов. 14 ******************************* ******************************* 16 ****************************************************************** 15 Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 29/51 ООО «********» *. Организация производства и накладные расходы *.*. Организационная структура и кадры Организационная структура производства обусловлена спецификой применяемой технологии, а также количеством смен и объемами производства. Схема организационной структуры предприятия показана на рисунке *.*. Начальник производства Главный кладовщик Начальник смены Рабочие Кладовщик Слесарь / Механик Водитель погрузчика Уборщики Подсобный рабочий / грузчик Рисунок 11. Организационная структура производства Режим работы предприятия: односменный (*/*) Штатное расписание предполагает набор только производственного и складского персонала. Сбытовые и административные функции будут выполняться сотрудниками компании – инициатора. Привлечение трудовых ресурсов планируется следующими способами: размещение объявлений в местных газетах и на интернет-ресурсах г. ************ и ************ской области размещение объявлений о вакансиях на интернет–сайте компании размещение объявлений в профильных учебных заведениях г. ************ организация практики учащихся местных ПУ и ССУЗов с последующим трудоустройством на производстве. Ввиду сравнительно высокой заработной платы, наличия в городе ************ квалифицированных кадров и системы их подготовки не ожидается существенных трудностей с наполнением штата. Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 30/51 ООО «********» Численность персонала определена исходя из базовых трудовых функций. Численность основных рабочих ввиду отсутствия точных данных определена на основе открытых данных по аналогичному оборудованию Таблица 18. Потребность в производственном персонале для европейских линий производства нетканых материалов17 Оборудование Производительность max., кг / час Dilo Group Линия для геотекстиля *00 Производственный персонал, чел. / смена * Oerlikon Линия для геотекстиля *00 * Компания REIFENHAUSER OBR Belmatex Rost Group & Technology Co., Ltd Спанбонд ***0 * Линия для геотекстиля **0 * Линия для геотекстиля *00 * Принятая в расчетах численность персонала составляет * человек (начальник смены, семь рабочих и слесарь / механик). Штатное расписание приведено в таблице *.*. Таблица 19. Штатное расписание Численность функции начальник производства * руководство производством , обеспечение производства продукции в соответствии с заданным планом начальник смены * обеспечение плановой выработки и необходимого качества продукции , оперативное управление персоналом, производственный учет рабочий * производство нетканых материалов по заданной технологии Слесарь КИПиА/механи к * обслуживание и несложный ремонт оборудования * перемещение грузов по производственной площадке, погрузка/разгрузка транспортных средств главный кладовщик * организация складского обслуживания производства , контроль сохранности товарноматериальных ценностей, оперативное руководство персоналом склада, складской учет кладовщик * грузчик / подсобный рабочий * уборщик * водитель погрузчика 17 приемка/ отправка , контроль сохранности товарно-материальных ценностей погрузка/разгрузка транспортных средств, выполнение подсобных работ уборка помещений требования высшее или среднее специальное образование, организаторские способности опыт руководства текстильным производством не менее *-х лет, отсутствие судимости среднее специальное или начальное профессиональное образование, организаторские способности опыт работы на текстильном производстве не менее года, отсутствие судимости среднее специальное или начальное профессиональное образование, отсутствие судимости среднее специальное или начальное профессиональное образование, опыт работы не менее года наличие документа подтверждающего право управлять погрузчиком, , отсутствие судимости среднее специальное или начальное профессиональное образование, организаторские способности опыт работы в должности главного кладовщика / начальника склада не менее года, отсутствие негативных отзывов с предыдущих мест работы, , отсутствие судимости среднее специальное или начальное профессиональное образование, , отсутствие судимости заработная плата к выдаче на руки, т.р./мес.(без учета индексаций) ** ** ** *0 *0 *0 ** без требований к образованию, отсутствие судимости ** без требований к образованию, отсутствие судимости *0 ******************************** Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 31/51 ООО «********» Общая численность персонала составляет ** человек. При расчете бюджета расходов на персонал использовались следующие предпосылки: заработная плата рассчитана по схеме: оклад «на руки» + НДФЛ сверху, так как в большинстве объявлений о работе содержится чистая заработная плата после вычета налогов. рост заработной паты определен в соответствии с прогнозными темпами роста заработной платы по данным Прогноза социально-экономического развития РФ до *0*0 года. ставка взносов в социальные фонды определена в размере **,*% (стандартная ставка *0% + взносы на профессиональное страхование от несчастных случаев для ** класса профессионального риска) Расчет расходов на персонал приведен в таблицах *.*. и *.*. Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 32/51 ООО «********» Таблица 20. Бюджет расходов на персонал (начало) квартал рост номинальной заработной платы индекс роста номинальной заработной платы ЧИСЛЕННОСТЬ ПЕРСОНАЛА начальник производства начальник смены рабочий Слесарь КИПиА/механик водитель погрузчика главный кладовщик кладовщик грузчик / подсобный рабочий уборщик ОКЛАДЫ "на руки" начальник производства начальник смены рабочий Слесарь КИПиА/механик водитель погрузчика главный кладовщик кладовщик грузчик / подсобный рабочий уборщик РАСХОДЫ НА ОПЛАТУ ТРУДА "НА РУКИ" начальник производства начальник смены рабочий Слесарь КИПиА/механик водитель погрузчика главный кладовщик кладовщик грузчик / подсобный рабочий уборщик ИТОГО НДФЛ ВЗНОСЫ В СОЦИАЛЬНЫЕ ФОНДЫ (ставка **,*%) ВСЕГО РАСХОДЫ НА ПЕРСОНАЛ * квартал *0** г. *,*% *,0* * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. *,0* * квартал *0** г. *,*% *,** *,0* *,0* * * * * * * * * * * * * * * * * * * ** ** ** ** ** ** ** ** ** *** *** **0 ** ** ** ** ** ** **** *** *** **** *,** *,** * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * ** ** ** ** ** ** ** ** ** ** ** ** ** ** ** ** ** ** ** ** ** ** ** ** ** ** ** ** ** *0 ** ** ** ** ** ** *** *** **0 ** ** ** ** ** ** **** *** *** **** *** *** **0 ** ** ** ** ** ** **** *** *** **** *** *** **0 ** ** ** ** ** ** **** *** *** **** *** *** *** *0* ** ** ** ** ** **0* **0 *** **** Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 33/51 * квартал *0** г. *,** * квартал *0** г. *0,*% *,** * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * ** ** *0 ** ** ** ** ** ** ** ** *0 ** ** ** ** ** ** ** ** *0 ** ** ** ** ** ** ** ** ** ** ** ** *0 *0 ** ** ** ** ** ** ** *0 *0 ** *** *** *** *0* ** ** ** ** ** **0* **0 *** **** *** *** *** *0* ** ** ** ** ** **0* **0 *** **** *** *** *** *0* ** ** ** ** ** **0* **0 *** **** *** *** *** *** ** ** ** ** ** **** *** *** **** *** *** *** *** ** ** ** ** ** **** *** *** **** *,** ООО «********» Таблица 21. Бюджет расходов на персонал (окончание) квартал рост номинальной заработной платы индекс роста номинальной заработной платы ЧИСЛЕННОСТЬ ПЕРСОНАЛА начальник производства начальник смены рабочий Слесарь КИПиА/механик водитель погрузчика главный кладовщик кладовщик грузчик / подсобный рабочий уборщик ОКЛАДЫ "на руки" начальник производства начальник смены рабочий Слесарь КИПиА/механик водитель погрузчика главный кладовщик кладовщик грузчик / подсобный рабочий уборщик РАСХОДЫ НА ОПЛАТУ ТРУДА "НА РУКИ" начальник производства начальник смены рабочий Слесарь КИПиА/механик водитель погрузчика главный кладовщик кладовщик грузчик / подсобный рабочий уборщик ИТОГО НДФЛ ВЗНОСЫ В СОЦИАЛЬНЫЕ ФОНДЫ (ставка **,*%) ВСЕГО РАСХОДЫ НА ПЕРСОНАЛ * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. *,** * квартал *0** г. *,*% *,** *,** *,** * * * * * * * * * *,** * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * ** ** ** ** ** ** *0 *0 ** ** ** ** ** ** ** *0 *0 ** ** ** ** ** ** ** *0 *0 ** *** *** *** *** ** ** ** ** ** **** *** *** **** *** *** *** *** ** ** ** ** ** **** *** *** **** *** *** *** *** ** ** ** ** ** **** *** *** **** Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. *,** * квартал *0** г. *,*% *,** *,** *,** *,** * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * ** *0 ** ** ** ** ** ** ** ** *0 ** ** ** ** ** ** ** ** *0 ** ** ** ** ** ** ** *0* ** ** ** ** ** ** ** ** *0* ** ** ** ** ** ** ** ** *0* ** ** ** ** ** ** ** ** *0* ** ** ** ** ** ** ** ** **0 *** *** *** ** ** ** ** ** **0* *** **0 **** **0 *** *** *** ** ** ** ** ** **0* *** **0 **** **0 *** *** *** ** ** ** ** ** **0* *** **0 **** *0* *** *** *** ** ** *0 *0 ** **** *** *** **** *0* *** *** *** ** ** *0 *0 ** **** *** *** **** *0* *** *** *** ** ** *0 *0 ** **** *** *** **** *0* *** *** *** ** ** *0 *0 ** **** *** *** **** 34/51 ООО «********» *.*. Накладные расходы Накладные расходы включают: накладные расходы производства; коммерческие расходы; амортизация. Накладные расходы производства включают: расходы на ремонт и обслуживание оборудования (*% от общей суммы инвестиций) приобретение спецодежды (* т.р. на человека в год) прочие расходы (*0 т.р./мес.); связь, интернет (* т.р./мес.); охрана (пультовая + физическая) – *0 т.р./год. Расчет приведен в таблицах *.*., *.*. Таблица 22. Накладные производственные расходы, тыс. руб. (начало) ремонт и обслуживание оборудования (*% от суммы инвестиций в год) приобретение спецодежды прочие расходы связь, интернет охрана ИТОГО с НДС, т.р. ИТОГО без НДС, т.р. НДС, т.р. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. ***0 **** **** **** **00 **** **** **** **** *0** ** *** ** *** **** **** *** *** ** *** **** **** *** *** ** *** **** **** *** *** ** *** ***0 **** *** ** *** ** *** **** **** *** *** ** *** **** **** **0 *** ** *** **** **** *** *** ** *** **** **** *** ** *** ** *0* **** *0** *** *** ** *0* **0* *0** *** Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 35/51 ООО «********» Таблица 23. Накладные производственные расходы, тыс. руб. (окончание) ремонт и обслуживание оборудования (*% от суммы инвестиций в год) приобретение спецодежды прочие расходы связь, интернет охрана ИТОГО с НДС, т.р. ИТОГО без НДС, т.р. НДС, т.р. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. *0** *0** *0** ***0 **** **** **** **** **** ***0 *** ** *0* **** *0** *** *** ** *0* **** *0** *** ** *** ** *** **** ***0 *** *** ** *** **** **** *** **0 ** *** **** **** **0 *** ** *** ***0 **** *** ** *** ** *** **0* **** *** *** ** *** **** **** *0* *** ** *** **** **** **0 *** ** *** **** **0* *** Коммерческие расходы включают: сбытовые расходы (вознаграждение менеджерам, оптовикам, дилерам, агента и т.п.) – *% от выручки без НДС; транспортные расходы *% от выручки без НДС; расходы на продвижение (*** т.р./мес.) – в соответствии с таблицей *.*. Изменение сумм расходов будет осуществляться в соответствии с прогнозными темпами инфляции в промышленности ( прогноз социальноэкономического развития РФ до *0*0 года) Расчет приведен в таблице *.*. и *.*. Таблица 24. Коммерческие расходы, тыс. руб. (начало) КОММЕРЧЕСКИЕ РАСХОДЫ расходы на сбыт (вознаграждение менеджерам, посредникам, оптовикам) транспортные расходы (*% от выручки) расходы на маркетинг ИТОГО * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. *** ***0 **** **0* **** **** **** **** **** **** *** **0 **** *** *** **** *0** *** ***0 **** *** **** **** *** *00* **** *0* **** **** *0* **** **** *** ***0 **** *** **** ***0 *** ***0 Таблица 25. Коммерческие расходы, тыс. руб. (окончание) КОММЕРЧЕСКИЕ РАСХОДЫ расходы на сбыт (вознаграждение менеджерам, посредникам, оптовикам) транспортные расходы (*% от выручки) расходы на маркетинг ИТОГО * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. **** **** **** **** ***0 *0** **0* **** **** **** **** *** ***0 **** *** **** **** *** **** **** *** **0* **** **0 **** **** *** **** **** *** **** **0* *** ***0 *0** *** **** **0* *** **** Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 36/51 ООО «********» Расчет амортизации производится в соответствии со следующими сроками полезного использования: технологическая линия SCHOTT&MEISSNER: * лет Ангары, стоимость подключения коммуникаций, прочие инвестиционные расходы: * лет Погрузчик: * лет Отопительное оборудование * года Единовременные маркетинговые расходы (нематериальные активы): * года Расчет приведен в таблице *.*. и *.*0. Таблица 26. Амортизационные отчисления, тыс. руб. (начало) квартал технологическая линия SCHOTT&MEISSNER Ангары + плата за подключение + прочие капитальные расходы Погрузчик Отопительное оборудование Списание стоимости нематериальных активов ИТОГО * квартал *0** г. **** * квартал *0** г. **** * квартал *0** г. **** * квартал *0** г. **** * квартал *0** г. **** * квартал *0** г. **** * квартал *0** г. **** * квартал *0** г. **** * квартал *0** г. **** * квартал *0** г. **** **0* **0* **0* **0* **0* **0* **0* **0* **0* **0* ** ** ** **** ** ** ** **** ** ** ** **** ** ** ** **** ** ** ** **** ** ** ** **** ** ** ** **** ** ** ** **** ** ** ** **** ** ** ** **** * квартал *0** г. **** * квартал *0** г. **** * квартал *0** г. **** * квартал *0** г. **** * квартал *0** г. **** * квартал *0** г. **** * квартал *0** г. **** * квартал *0** г. **** * квартал *0** г. **** * квартал *0** г. **** **0* **0* **0* **0* **0* **0* **0* **0* **0* **0* ** ** ** **** ** ** ** **** ** ** ** ** ** ** ** ** ** ** ** ** **0* **0* **0* **0* **** **** **** **** Таблица 27. Амортизационные отчисления, тыс. руб. (окончание) квартал технологическая линия SCHOTT&MEISSNER Ангары + плата за подключение + прочие капитальные расходы Погрузчик Отопительное оборудование Списание стоимости нематериальных активов ИТОГО Налог на имущество с *0** года взимается только с недвижимого имущества. В составе вложений в основные средства недвижимое имуществом отсутствует (ангары рассматриваются как временные сооружения18). Поэтому суммы налога на имущество равны нулю. 18 *********************************** Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 37/51 ООО «********» *. Планирование и сметная стоимость проекта *.*. Планирование капитальных вложений Прединвестиционная и инвестиционная фаза проекта составляют * мес. (апрель *0**-декабрь *0** г.). План-график капитальных вложений приведен в таблице *.*. Таблица 28. План-график капитальных вложений, тыс.руб. месяц прединвестиционные исследования организация финансирования выбор поставщиков, договорная работа оформление разрешений на подключение к сетям строительные работы (ангары + подведение коммуникаций) закуп и поставка основного оборудования монтаж и пуско-наладочные работы приобретение погрузчика и обогревателей разработка сайта и фирменного стиля совершение прочих капитальных расходов наем персонала организация поставки сырья поиск покупателей, договорная работа с потенциальными покупателями ИТОГО Сумма апр.** май.** июн.** июл.** **0*0 **0*0 ***** **** *00000 авг.** сен.** окт.** дек.** 0 0 **** *00000 **** **** **0 **0 **0** ****** ноя.** 0 0 0 **** *0000 0 *** ***** **0000 0 **** Совокупные капитальные вложения составляют ****** тыс.руб. НДС начисляется по всем статьям кроме маркетинговых расходов. Сумма НДС составляет ***** тыс.руб. *.*. Планирование вложений в оборотный капитал Для расчета инвестиций в оборотный капитал (запасы сырья и материалов, дебиторскую задолженность за вычетом кредиторской задолженности) были определены значения оборачиваемости компонентов оборотного капитала на основании отчетности предприятия – отраслевого аналога ОАО «Комитекс». Расчет показан в таблице *.*. Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 38/51 ООО «********» Таблица 29. Определение оборачиваемости оборотного капитала (по данным ОАО «Комитекс») значение, млн.руб. *0** **** *** *** *** *0*0 выручка запасы сырья и материалов дебиторская задолженность кредиторская задолженность оборачиваемость оборотного капитала, дней *** **0 *** *0** **** *** **0 *** период оборота, дней *0** *0** ** *0 ** среднее значение ** ** ** ** ** ** ** Исходя из этих данных были определены инвестиции в оборотный капитал (таблица *.* и *.*) Таблица 30. Инвестиции в оборотный капитал, тыс.руб. (начало) Выручка Оборачиваемость оборотных активов, дней Оборотный капитал, т.р. Инвестиции в оборотный капитал, т.р. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. ***** ***0* *0*** ***** ***** ***** ***** ***** ***** ***** ** ** ** ** ** ** ** ** ** ** **** ***** ***** ****0 ***** ***** ***** *0*** ***** ***0* **** ***** ***** **** **** ***** **** -*0*** -**** ***** Таблица 31. Инвестиции в оборотный капитал, тыс.руб. (окончание) Выручка Оборачиваемость оборотных активов, дней Оборотный капитал, т.р. Инвестиции в оборотный капитал, т.р. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. ***** ***** ***** *0*** ***** ***** ****0 ***** *0**** ***** ** ** ** ** ** ** ** ** ** ** ****0 ***** ***** ***** ****0 ***** ***** ***** *0*** ***0* **** -*0*0* -**** ***** **0* -***** -**** ****0 *0** -**0** Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 39/51 ООО «********» *.*. Финансирование проекта 19 * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. ОСТАТОК КРЕДИТА остаток кредита на начало периода получен ие кредита возврат кредита остаток кредита на конец периода процент ная ставка начислен ие процент ов уплата процент ов процент ы для целей налогово го учета * квартал *0** г. * квартал *0** г. Общая сумма финансирования инвестиций определена в размере ***0** т.р. Из них: ****** т.р. – капитальные вложения и ***0* т.р. – пополнение оборотных средств. Проект будет профинансирован из следующих источников: Кредит: ***00 тыс. руб. Собственные средства: ***** тыс.руб. В проекте учтены следующие условия по кредиту: срок кредитования: * года ставка процента: **,*% (определена как средневзвешенная по портфелю долгосрочных кредитов всех банков РФ без СБ РФ за январь *0** г.19 +*% на случае возможного роста процентных ставок в *0** году) погашение основного долга: ежемесячное, равномерное. Предоставляется отсрочка выплаты суммы долга до июля *0** года начисление процентов: ежемесячное. Предоставляется отсрочка по уплате процентов до января *0** года (т.е. до запуска производства). В период предоставления отсрочки проценты начисляются, но не уплачиваются , а увеличивают сумму основного долга перед банком отнесение процентов на расходы происходит в пределах ставки рефинансирования Банка России (*,**%), умноженной на *,*, График выборки и погашения кредита приведен в таблице *.*. Таблица *.*. – График выборки и погашения кредита *0*** ***** ***** ***** ***** ***** ***0* ***** ***** *0*** *0*** ***00 *0*** *0*** *0*** *0*** *0*** *0*** *0*** *0*** ***00 *0*** ***** ***** ***** ***** ***0* ***** ***** *0*** *0*** 0 **,*0 % **,*0% **,*0% **,*0% **,*0% **,*0% **,*0% **,*0% **,*0% **,*0% **,*0% **,*0% **** **** *0** *0** ***0 **** *0** **** **** *** *** *** *0** *0** ***0 **** *0** **** **** *** *** *** **0* **0* **** **** **0* *0*0 *** *** *** *** *0* **** **************************************** Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 40/51 ООО «********» *. Финансовая оценка проекта *.*. Бюджет доходов и расходов Бюджет доходов и расходов приведен в таблицах *.*. и *.*. Таблица 32. Бюджет доходов и расходов по проекту, тыс.руб. (начало) * квартал *0** г. Выручка Расходы на материалы Расходы на персонал Расходы на топливо и энергию Прочие производственные расходы Коммерческие расходы Амортизация Операционная прибыль Проценты за кредит Проценты за кредит (Налоговый учет) Прибыль до налога Прибыль до налога (налоговый учет) Налог на прибыль Чистая прибыль **** *0* -**** -*0* 0 -*0* * квартал *0** г. **** **** -**** -**** 0 -**** * квартал *0** г. ***** *0*** **** *** **** **** **** -**** *0** **0* -*0**0 -**** 0 -**** * квартал *0** г. ***0* *0*** **** *** **** **** **** **** *0** **0* **** **** 0 **** * квартал *0** г. *0*** ****0 **** *** **** ***0 **** ***** ***0 **** ***** ***** **** ***** * квартал *0** г. ***** *0*** **** *** **00 **** **** ***0* **** **** *0*** ***** **** ***** * квартал *0** г. ***** ***** **** *0** **** *00* **** ***** *0** **0* ***** ***** **** ***** * квартал *0** г. *0*** ***** **** *0*0 **** **0* * квартал *0** г. ***** ***** **** *0*0 **** **** * квартал *0** г. ***** ***** **** *0*0 **** **** * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. ***** ***** **** *0** **** **** **** **0** **** *0*0 ***** **00* **00 ***0* ***** ****0 **** *** ***0 **** **** ***** **** *** *0*** *0*** *0*** *0*0* ***** ****0 **** *** **** ***0 **** ***** *** *** ****0 **0** **** ***** ***** ***** **** *0** *0** **** **** **0** *** *** ****0 ***** **** ***** * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. ****0 ***0* **** *0** **** **** ***** ***0* **** *0** **** ***0 *0**** ***0* **** *0** **** **** ***** ***0* **** *0** **0* **** Таблица 33. Бюджет доходов и расходов по проекту, тыс.руб. (окончание) Выручка Расходы на материалы Расходы на персонал Расходы на топливо и энергию Прочие производственные расходы Коммерческие расходы * квартал *0** г. ***** ***** **** *0** *0** ***0 * квартал *0** г. ***** ***** **** *0** *0** ***0 * квартал *0** г. ***** ***** **** *0** *0** **** Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов * квартал *0** г. ***** ***** **** *0*0 **** **** 41/51 ООО «********» Амортизация Операционная прибыль Проценты за кредит Проценты за кредит (Налоговый учет) Прибыль до налога Прибыль до налога (налоговый учет) Налог на прибыль Чистая прибыль **** ***** *** *** ***0* ***** **** ***** **** ***** 0 0 ***** ***** *0*** ***** **** ***** 0 0 ***** ***** **** ****0 **0* **0** 0 0 **0** **0** *00* **0** **0* ***0* 0 0 ***0* ***0* *0*** ***** **0* ***** 0 0 ***** ***** ***** ***0* Совокупная чистая прибыль за плановый период составит ***,* млн.руб. Динамика чистой прибыли и выручки приведена на рисунке *.*. Рисунок 12. Выручка и ее состав Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 42/51 **0* ***** 0 0 ***** ***** **** ***** **** ****0 0 0 ****0 ****0 **** *0*** **** ***** 0 0 ***** ***** ***** ****0 **** ***** 0 0 ***** ***** ***** ***** **** ***0* 0 0 ***0* ***0* **** ***** ООО «********» *.*. Бюджет движения денежных средств До расчета бюджета движения денежных средств следует рассчитать динамику платежей по налогу на добавленную стоимость. Расчёт приведен в таблицах *.* и *.*. Таблица 34. Расчет сумм перечисления налога на добавленную стоимость , тыс.руб. (начало) НДС с продаж НДС с расходов НДС с капитальных вложений Сальдо расчетов с бюджетом по НДС Сумма платежей НДС в бюджет * квартал *0** г. **** **0* ** *** -****0 0 * квартал *0** г. **** **** * квартал *0** г. **** *0** * квартал *0** г. *0*0* **0* * квартал *0** г. ***** **** * квартал *0** г. ***** **** * квартал *0** г. ***** **0* * квартал *0** г. ***** **0* * квартал *0** г. ***** **** * квартал *0** г. ***** **0* -***** 0 -***** 0 -**0* 0 **** **** *0*** *0*** ***** ***** **** **** ***0 ***0 *0*** *0*** Таблица 35. Расчет сумм перечисления налога на добавленную стоимость , тыс.руб. (окончание) НДС с продаж НДС с расходов НДС с капитальных вложений Сальдо расчетов с бюджетом по НДС Сумма платежей НДС в бюджет * квартал *0** г. ****0 ***0 * квартал *0** г. ****0 **** * квартал *0** г. **0*0 **** * квартал *0** г. ***** **** * квартал *0** г. ***0* **** * квартал *0** г. ***** **** * квартал *0** г. ***0* **** * квартал *0** г. ****0 **** * квартал *0** г. ***** **** * квартал *0** г. ***** **** ****0 ****0 **0* **0* **0* **0* ***** ***** ***** ***** **** **** *0** *0** ***** ***** ***** ***** *0*** *0*** Бюджет бюджета движения денежных средств приведен в таблицах *.*. и *.*. Таблица 36. Бюджет движения денежных средств по проекту, тыс.руб. (начало) * квартал *0** г. ОПЕРАЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ Поступления от продаж Оплата материалов Оплата расходов на персонал Оплата расходов на топливо и энергию Оплата прочих производственных расходов Оплата коммерческих расходов * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. ***0* -***** -**** **0** -***** -**** ***** -***** -**** ***** -***** -**** ***** -***** -**** ***** -***** -**** *0**** -***0* -**** ***** -***0* -**** ****0 -***** -**** -*** -*** -*** -*** -**** -**** -**** -**** -**** -**** -**** -**** -**** -**** -**** -**** -**** -**** -**** -**** -***0 -**** -*00* -**** -**** -***0 -**** Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 43/51 ООО «********» Оплата НДС Оплата налога на прибыль Вложения в оборотный капитал САЛЬДО ПО ОПЕРАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ капитальные вложения САЛЬДО ПО ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 0 0 -**** 0 0 -***** 0 -**** -***** 0 -**** -**** -**** -**** -**** -*0*** -**00 -***** -***** -*0*** -**** -**** -**** *0*** -***0 -**** **** -***** **** ***** ***** ***0* ***** **000 ***** ***** -*** *** -*** *** -**** ** *** ***00 * *** ** *0* 0 0 -*0** -*0** -*0**0,** -***0 -*0**0,** -**** -*0**0,** -*0** -*0**0,** -**** -*0**0,** -**** -*0**0,** -*** -*0**0,** -*** ****** **** ***** -*0** -****0 -***** -***** -***** -***0* -***** -**0** ОБЩЕЕ САЛЬДО 0 0 0 *** **** ***** ***** ***** ***** **0** ***** ОСТАТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ: на начало года на конец года 0 0 0 0 0 0 0 *** *** **** **** **0** **0** ***** ***** ***0* ***0* ***0* ***0* ****** ****** ****** -****** -**** -***** **** ***** ***** ***0* ***** **000 ***** ***** ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ Собственные инвестиции Получение кредита Возврат кредита Уплата процентов САЛЬДО ПО ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СПРАВОЧНО: чистый денежный поток (сумма операционного и инвестиционного сальдо) Таблица 37. Бюджет движения денежных средств по проекту, тыс.руб. (окончание) ОПЕРАЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ Поступления от продаж Оплата материалов Оплата расходов на персонал Оплата расходов на топливо и энергию Оплата прочих производственных расходов Оплата коммерческих расходов Оплата НДС Оплата налога на прибыль Вложения в оборотный капитал * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. *0*0** -***** -**** *0**** -***** -**** ***** -***** -**** ***** -***0* -**** *0***0 -***0* -**** ****** -***0* -**** ***** -***0* -**** ***** -***** -**** ****** -***** -**** ****** -***** -**** *00*** -***** -**** -**** -**** -**** -**** -**** -**** -**** -**** -**** -**** -**** -**** -***0 -***0 -**** -**** -**** -**** -**0* -**** -**** -**** -***0 -*0*** -**** -***** -***0 -****0 -*0*** -**** -**** -**0* -**** *0*0* -**** -**0* -*00* **** -**0* -***** -*0*** -***** -**** -***** -***** -**0* -**** -**** -**** ***** -**** -*0** -**** **** -***0 -***** -***** -****0 -**** -***** -***** -*0** -**** -*0*** -**** **0** Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 44/51 ООО «********» САЛЬДО ПО ОПЕРАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ *0*** ***** ***** ***** ***** ***** ***** ***** **0** ***** ***** -*0**0,** -*** 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -*0*** 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ОБЩЕЕ САЛЬДО ***** ***** ***** ***** ***** ***** ***** ***** **0** ***** ***** ОСТАТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ: на начало года на конец года ****** ***0** ***0** *00*** *00*** ****** ****** ****** ****** ****** ****** **0*** **0*** **0*** **0*** ****** ****** ****0* ****0* ****** ****** ***0*0 *0*** ***** ***** ***** ***** ***** ***** ***** **0** ***** ***** ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ капитальные вложения САЛЬДО ПО ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ Собственные инвестиции Получение кредита Возврат кредита Уплата процентов САЛЬДО ПО ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СПРАВОЧНО: чистый денежный поток (сумма операционного и инвестиционного сальдо) Отсутствие отрицательных остатков на расчетном счете свидетельствует о финансовой реализуемости проекта. Рисунок 13. Динамика сальдо и остатка на расчетном счете Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 45/51 ООО «********» *.*. Инвестиционная оценка проекта Инвестиционная оценка проекта выполняется по стандартным методикам. Ставка дисконтирования рассчитывается по методу средневзвешенной стоимости капитала (WACC). Цена собственного капитала рассчитывается кумулятивным подходом как сумма безрисковой ставки и рисковой премии. Значение безрисковой ставки принято равным доходности облигаций федерального займа РФ на **.0*.*0** для максимального срока (*0 лет). Значение ставки равно *,*%. Расчет рисковой премии приведен в таблице *.*. Таблица 38. Расчет рисковой премии Виды риска Руководящий состав, прозрачность Размер компании Финансовая структура Товарная и территориальная диверсификация Доходы, рентабельность и прогнозируемость Итого принятая премия за риск Вероятный интервал значений 0-*% 0-*% 0-*% 0-*% 0-*% Оценка для бизнеса Квалифицированное руководство, средний уровень прозрачности . Средний Доля собственного капитала относительно высокая ( *0%) На момент старта проекта территориальная диверсификация умеренная , товарная диверсификация – умеренная Средняя прогнозируемость доходов Принятое значение *% *% *% *% *% **% Тогда цена собственного капитала равна **+*,* = **,*% Цена заемного капитала равна ставке по кредиту за вычетом налогового щита т.е. **,*%*,**%**,**0,* = **,*% Тогда ставка дисконтирования составит: WACC=**,*%*0,*+**,*%*0,* = **,*% Показатели эффективности проекта приведены в таблице *.* Таблица 39. Показатели инвестиционной эффективности проекта Показатель ставка дисконтирования чистая приведенная стоимость (NPV) внутренняя норма доходности (IRR) срок окупаемости простой (PP) ед изм. Значение % **,* тыс.руб. ****0* % **% лет *,** Экономический смысл требуемая доходность на вложения в % годовых На такую сумму доход от проекта превышает доход, который был бы получен при инвестициях под ставку дисконтирования, для инвестиционнопривлекательных проектов показатель должен быть больше нуля Доходность проекта в %, должна быть выше доходности по альтернативным инвестициям и ставки дисконтирования, для инвестиционно-привлекательных проектов показатель должен быть меньше ставки дисконтирования Срок, по истечении которого инвестор компенсирует затраченные расходы, для инвестиционно-привлекательных проектов показатель должен быть меньше срока планирования Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 46/51 ООО «********» срок окупаемости дисконтированный (DPP) индекс доходности (PI) лет *,** - *,** Срок, по истечении которого инвестор компенсирует затраченные расходы с учетом обесценения денег во времени , для инвестиционно-привлекательных проектов показатель должен быть меньше срока планирования отношение дисконтированных поступлений к дисконтированным инвестициям, для инвестиционнопривлекательных проектов превышает * Как видно из таблицы, все показатели свидетельствуют об экономической эффективности проекта. *.*. Анализ безубыточности При расчете анализа безубыточности, к переменным расходам отнесены расходы на основные материалы, газ и электричество для производственных нужд. Остальные расходы (в т.ч. проценты) отнесены к постоянным расходам. Расчет точки безубыточности для каждого периода приведен в таблице *.*. и *.*. Таблица 40. Расчет точки безубыточности (начало) Объем производств а, т.р. Переменные расходы, т.р. Постоянные расходы, т.р. удельные переменные расходы, т.р. Точка безубыточно сти, т.р. Точка безубыточно сти, % Запас финансовой прочности, т.р. Запас финансовой прочности, % * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. ***** ***0* *0*** ***** ***** ***** ***** ***** ***** ***** ***** ***** ****0 ***** ***** ***** ***** ***** ***0* ***0* **0** ****0 ***** ***** ***** ***** ***** ***** ***0* **0** *0,*% **,*% **,*% *0,*% **,*% **,*% **,*% *0,*% **,*% **,0% ****** *0*** *0*** ***** ***** ***** ***** *0*** ****0 *0*** ***,**% **,**% *0,**% **,**% **,**% **,**% **,0*% **,**% **,0*% **,**% -****** *0*** *0*** ***** ****0 ***** ***** ***** ***** ***** -***,**% **,**% **,**% **,**% **,**% **,**% **,**% **,**% **,**% **,**% Таблица 41. Расчет точки безубыточности (окончание) Объем производства, т.р. Переменные расходы, т.р. Постоянные расходы, т.р. удельные переменные расходы, т.р. Точка безубыточност * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. * квартал *0** г. ***** ***** ***** *0*** ***** ***** ****0 ***** *0**** ***** ***0* ***0* ***** ***** ***** ***** ***** ***** ***** ***** ***** ***** **000 ***** ***** ***** ***** ***0* ***** ***** **,*% *0,*% **,*% **,*% **,*% **,0% **,0% **,*% **,0% **,*% *0*** *0*** *0*** *0*** **0** *0*** ***** ***** ***** ***0* Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 47/51 ООО «********» и, т.р. Точка безубыточност и, % Запас финансовой прочности, т.р. Запас финансовой прочности, % **,**% **,**% **,**% **,00% **,**% **,**% **,**% **,**% **,0*% **,**% ***00 ***0* ***** ***** ***** *0*** ***0* ***** **0** ***** **,0*% **,**% **,**% **,00% **,**% **,**% **,**% **,**% **,**% **,**% Среднее значение точки безубыточности за весь период проекта составляет **% от выручки. Следовательно, операционный риск проекта можно считать небольшим. *.*. Анализ чувствительности Проводится однопараметрический анализ чувствительности NPV к изменению каждого из основных параметров проекта на *0 и *0% как в сторону увеличения, так и уменьшения их значений. То есть при анализе влияния на показатели проекта изменений одного из параметров, значения остальных параметров проекта не изменяются. Параметрами для анализа чувствительности являются: объем продаж; цена продаж; цены на материалы; тарифы; заработная плата; капитальные вложения. Результаты анализа приведены в таблице *.*.и на рисунке *.* Таблица 42. Результаты анализа чувствительности отклонение ,тыс. руб. Объем продаж Цена продаж Цены на материалы Тарифы Заработная плата Капитальные вложения -*0% -*0% 0% *0% *0% **0 0** *** *0* *** *0* *** *** *** *** **0 *** *** *** *** *0* *** *** **0 0** *** **0 *** *** *** *0* *0* *0* *** 0** *** 0** *** *** *** *0* *** *** *** *** *** 0** *** *** *** *0* *** *** *** *** *** *0* *** *0* *** *0* *** *0* *0* 0** отклонение , % -*0% Объем продаж Цена продаж Цены на материалы Тарифы Заработная плата Капитальные вложения -*0% 0% *0% *0% -**,*% -**,*% 0,0% **,*% **,*% -**,*% -**,*% 0,0% **,*% *0,0% **,*% *,*% 0,0% -*,*% -**,*% *,*% *,0% 0,0% -*,0% -*,*% *,*% *,0% 0,0% -*,0% -*,*% **,*% *,*% 0,0% -*,*% -**,*% Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 48/51 ООО «********» Рисунок 14. Анализ чувствительности Критические изменения факторов показаны в таблице *.*. Таблица 43. Критические изменения факторов NPV критическое изменение (при котором NPV станет отрицательным) -*0,0*% Объем продаж Цена продаж Цены на материалы Тарифы Заработная плата Капитальные вложения -*0,00% **0,*% *0**,*% *0**,*% ***,*% Таким образом, NPV проекта наиболее чувствительна к изменению цен реализации и объемов продаж. Вместе с тем, общая чувствительность проекта невелика, что свидетельствует об относительно небольшом уровне рисков. *.*. Качественный анализ рисков Качественный анализ рисков показан в таблице *.*0 Таблица 44. Качественный анализ рисков ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. Способы управления риском ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. Финансовые риски ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. Экологические риски ****************. ****************. ****************. ****************. Риск Маркетинговые (сбытовые ) риски Производственные (технические и технологические) риски Производственные (технические и технологические) риски Описание Оценка влияния Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов Вероятность 49/51 ООО «********» Административные риски Изменения законодательства; изменения в налоговой системе Юридические риски ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. ****************. Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 50/51 ООО «********» *0. Социальная значимость проекта Проект имеет высокую социальную значимость. Будет создано ** рабочих мест с высокой средней заработной платой, превышающей ** т.р. (в т.ч. НДФЛ). Общая величина уплаченных в бюджет налогов за плановый период составит *** млн.руб., в т.ч.: НДФЛ: *,* млн.руб. Взносы в социальные фонды: **,* млн.руб. НДС: ***,* млн.руб. Налог на прибыль: ***,* млн.руб. Таким образом, проект позволит увеличить доходы бюджета и будет способствовать улучшению экономической и социальной обстановки в г. ************ и в ************ской области Бизнес-план организации производства и реализации нетканых материалов 51/51
