Расследование преступлений в сфере экономики

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ
ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ
ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
«САРАТОВСКАЯ ГОСУДАРСТВЕННАЯ ЮРИДИЧЕСКАЯ АКАДЕМИЯ»
«УТВЕРЖДАЮ»:
Первый проректор,
проректор по учебной работе
______________ С.Н. Туманов
«___» _____________ 2012 г.
УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС
ДИСЦИПЛИНЫ СПЕЦИАЛИЗАЦИИ
«Расследование преступлений в сфере экономики»
Направление подготовки 03090062
для студентов 2 курса очной формы обучения
Института правоохранительной деятельности
Саратов- 2012
2
Учебно-методический комплекс дисциплины специализации обсужден
на заседании кафедры криминалистического обеспечения
расследования преступлений
«15» мая 2012 г.
Протокол № 12
Заведующая кафедрой _________________________
Учебно-методический комплекс дисциплины специализации
согласован с Управлением контроля качества образования
«15» июня 2012 г.
____________________Ю.Н. Михайлова
Учебно-методический комплекс дисциплины специализации
Одобрен Учебно-методическим Советом ФГБОУ ВПО «СГЮА»
«18» июня 2012 г.
Протокол № 5
3
Разработчики учебно-методического комплекса
Ответственный за разработку УМК: Канд. юрид. наук, доцент Лапин Е.С.
Соавтор: Канд. юрид. наук, доцент Смушкин А.Б.
4
ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ
ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ
ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
«САРАТОВСКАЯ ГОСУДАРСТВЕННАЯ ЮРИДИЧЕСКАЯ АКАДЕМИЯ»
«УТВЕРЖДАЮ»:
Первый проректор,
проректор по учебной работе
___________________С.Н. Туманов
«___» _____________ 2012 г.
УЧЕБНАЯ ПРОГРАММА
ДИСЦИПЛИНЫ СПЕЦИАЛИЗАЦИИ
«Расследование преступлений в сфере экономики»
Направление подготовки 03090062
для студентов 2 курса очной формы обучения
Института правоохранительной деятельности
Саратов- 2012
5
I . УЧЕБНАЯ ПРОГРАММА ДИСЦИПЛИНЫ
ВВЕДЕНИЕ
Цель и задачи курса «Расследование преступлений в сфере экономики»
Расследование преступлений в сфере экономики сопряжено со значительными трудностями. Это связано, прежде всего, с тем, что ряд составов
преступлений, вошедших в УК РФ в последние годы, отсутствовали ранее.
У следователей нет не только навыков расследования такой категории дел,
но даже и должного умения правильной квалификации содеянного. Другая
трудность заключается в том, что дела о преступлении, предусмотренные
разделом VIII УК РФ, в подавляющем большинстве случаев являются многоэпизодными, с разветвленной сетью преступных связей, которые не только тянутся по территории РФ, но и уходят в страны ближнего и дальнего зарубежья. В ряде городов и регионов страны преступления в сфере экономики совершаются ОПГ, для успешного разоблачения которых необходимо
четкое взаимодействие следователей с органами дознания, контролирующими государственными и муниципальными органами, а также общественными организациями. При расследовании указанных преступлений следователи должны использовать лиц, обладающих специальными знаниями, которые связаны с исследованием большого числа различных документов,
включая электронные. В рамках преподавания базового курса криминалистики на освоение учебного материала, связанного с методикой расследования экономических преступлений, не отводится должного количество часов.
Чтобы в определенной степени компенсировать этого рода объективно образовавшийся пробел в изучении рекомендаций по расследованию преступлений в сфере экономики разработан и вводится в учебный процесс названный курс.
Итак, целью дисциплины является ознакомление обучающихся с отдельными методиками расследования преступлений в сфере экономики, которые не вошли в базовый курс «Криминалистика».
В соответствии с указанной целью задачами курса являются следующие:
– комплексно обозначить общие вопросы, связанные с расследованием
преступлений в сфере экономической деятельности в целом;
– раскрыть понятие и сущность криминалистических характеристик рассматриваемых видов (группы) преступлений;
– дать представление об особенностях возбуждения уголовных дел по
рассматриваемым видам преступлений и программах действий следователя
на первоначальном этапе расследования;
– указать на особенности тактики отдельных следственных действий,
наиболее характерных для каждого из рассматриваемых в рамках настоящего курса видов преступлений;
6
– предоставить информацию о мерах, способствующих снижению уровня преступности по каждому из раскрываемому виду (группе) преступлений.
Методологической основой настоящей дисциплины является законодательство Российской Федерации и подзаконные нормативные акты, действующие в области оперативно-розыскной и уголовно-процессуальной деятельности с учетом практики его правоприменения и достижения науки
гражданского права и других, смежных с ним юридических наук.
Научная направленность дисциплины заключается в том, что она носит
теоретико-правовой характер и предлагает ознакомление обучающихся с
научными основами криминалистики и гражданского законодательства при
расследовании экономических преступлений. Полученные знания призваны
способствовать лучшему уяснению обучающимися места и роли теоретических основ взаимодействия следователя с оперативно-розыскными и контролирующими органами федеральных (муниципальных) органов власти, а
также представителями общественных объединений (Союз промышленников и предпринимателей, Торгово-промышленная палата и др.).
Профессиональная ориентация дисциплины. Освоение основ учения о
расследовании преступлений, совершенных в сфере экономики- составная
часть профессионального образования дознавателей, следователей, прокуроров, оперативников и других сотрудников правоохранительных органов, а
также судей, адвокатов и юрисконсультов, частных детективов. Знание основ указанного учения призвано повысить качество подготовки специалистов для судебной, следственной и правоохранительной систем страны и
имеет не только базовое, но и непосредственно прикладное значение в их
профессиональной деятельности. Профессиональная ориентация учебного
курса предполагает систематическую, целенаправленную и активную самостоятельную работу обучающихся по изучению рекомендуемых нормативных правовых актов и специальной литературы.
Мировоззренческая направленность дисциплины. Изучение методик расследования преступлений в сфере экономики должно способствовать формированию у обучающихся:
– научного мировоззрения;
– способности оценивать события и явления общественной жизни с позиции права и закона;
– гражданского мужества, неподкупности и справедливости.
Воспитательная направленность дисциплины. Изучение дисциплины
должно способствовать воспитанию обучающихся в духе:
– точного и неукоснительного соблюдения и применения норм Конституции Российской Федерации и российских законов;
– уважения к правам и свободам человека и гражданина;
– высокой правовой и нравственной культуры;
– непримиримости к лицам, совершившим или совершающим преступления.
7
В ходе проведения учебных занятий по рассматриваемой дисциплине
специализации обучающиеся должны овладеть следующими компетенциями:
Общекультурные компетенции:
– осознать социальную значимость своей будущей профессии, обладать достаточным уровнем профессионального правосознания (ОК-1);
– быть способными добросовестно исполнять профессиональные обязанности, соблюдать принципы этики юриста (ОК-2);
– владеть культурой мышления, быть способными к обобщению, анализу, восприятию информации, постановке цели и выбору путей её достижения (ОК-3);
– быть способными логически верно, аргументировано и ясно строить
устную и письменную речь (ОК-4);
– обладать культурой поведения, быть готовыми к кооперации с коллегами, работе в коллективе (ОК-5);
– иметь нетерпимое отношение к коррупционному поведению, уважительно относится к праву и закону (ОК-6);
– стремится к саморазвитию, повышению своей квалификации и мастерства (ОК-7);
– быть способными использовать основные положения и методы социальных, гуманитарных и экономических наук при решении социальных и
профессиональных задач (ОК-8);
– быть способными анализировать социально значимые проблемы и
процессы (ОК-9);
– быть способными понимать сущность и значение информации в развитии современного информационного общества, сознавать опасности и
угрозы, возникающие в этом процессе, соблюдать основные требования информационной безопасности, в том числе защиты государственной тайны
(ОК-10);
– владеть основными методами, способами и средствами получения,
хранения, переработки информации, имеет навыки работы с компьютером
как средством управления информацией (ОК-11);
– обладать способностью работать с информацией в глобальных компьютерных сетях (ОК-12).
Профессиональные компетенции:
в нормотворческой деятельности:
- способность участвовать в разработке нормативно-правовых актов, регулирующих отношения в сфере уголовного судопроизводства
(ПК-1);
в правоприменительной деятельности (в целом):
– быть способными осуществлять профессиональную деятельность на
основе развитого правосознания, правового мышления и правовой культуры
(ПК-2);
8
– быть способными обеспечивать соблюдение законодательства субъектами права (ПК-3);
– быть способными принимать решения и совершать юридические
действия в точном соответствии с законом (ПК-4);
– быть способными применять нормативные правовые акты, реализовывать нормы материального и процессуального права в профессиональной
деятельности (ПК-5);
– быть способными юридически правильно квалифицировать факты и
обстоятельства (ПК-6);
– владеть навыками подготовки процессуальных и иных юридических
документов (ПК-7);
в правоохранительной деятельности:
– быть готовыми к выполнению должностных обязанностей по осуществлению предварительного расследования (ПК-8);
– быть способными уважать честь и достоинство личности, соблюдать
и защищать права и свободы человека и гражданина (ПК-9);
– быть способными выявлять, пресекать, раскрывать и расследовать
преступления (ПК-10);
– быть способными осуществлять предупреждение правонарушений,
выявлять и устранять причины и условия, способствующие их совершению
(ПК-11);
– быть способными выявлять, давать оценку коррупционного поведения и содействовать его пресечению (ПК-12);
– быть способными правильно и полно отражать результаты профессиональной деятельности в процессуальной и иной юридической документации (ПК-13);
– быть способными осуществлять организацию следственной деятельности (ПК-14);
– быть способными осуществлять управление следственной деятельностью (ПК-15);
– быть способными осуществлять взаимодействие следователя с
другими участниками процесса расследования (ПК-16);
– быть способными осуществлять организацию работы следователя
по приостановленным делам (ПК-17);
- быть способными осуществлять тактико-организационное взаимодействие при расследовании преступлений международного характера
(ПК-18).
В результате изучения дисциплины специализации «Расследование
преступлений в сфере экономики» обучающиеся должны знать:
– рекомендуемую настоящей учебной программой обязательную литературу.
В результате полученных знаний по курсу «Расследование экономических преступлений» обучающиеся должны уметь:
9
– определять оптимальную форму взаимодействия следователя с органом дознания, иным государственным органом и общественностью при раскрытии и расследовании преступления;
– ориентироваться в УК РФ, УПК РФ, ГК РФ и других законодательных и
иных нормативных правовых актах в сфере предпринимательской деятельности;
– использовать результаты ОРД, а также материалы деятельности контрольных и надзорных органов в доказывании по уголовным делам о преступлениях экономической направленности.
В результате изучения дисциплины специализации «Расследование
преступлений в сфере экономики» обучающиеся должны владеть навыками:
– пользования терминологией в области криминалистики, цивилистики, судебной экспертизы (класс экономических экспертиз), ОРД, а также отдельными терминами в области финансового права;
– работы с процессуальными и иными юридическими документами,
связанными с расследованием преступлений в сфере экономики.
Требования к умениям. Обучающийся должен уметь: а) выносить постановления о назначении соответствующих судебно-экономических экспертиз; б) выдвигать версии на основе предложенной преподавателем фабулы дела и в) составлять письменные планы расследования преступлений.
Требования к знаниям. Прослушавший спецкурс обязан знать: 1) криминалистические характеристики видов (групп) преступлений, рассмотренных в настоящем спецкурсе; 2) обстоятельства, подлежащие установлению
по рассмотренным категориям уголовных дел; 3) особенности возбуждения
уголовных дел рассмотренных видов (групп) преступлений; 4) типичные ситуации первоначального этапа расследования и действия следователя по
рассмотренным видам (группам) преступлений; 5) в чем заключаются особенности тактики первоначальных и последующих следственных действий
по расследованию рассмотренных видов (групп) преступлений.
Средства обучения: ксерокопии обвинительных заключений по рассматриваемым категориям уголовных дел; плакаты и видеофильмы по выявлению, раскрытию и расследованию преступлений, совершенных в сфере
экономической деятельности.
10
Содержание дисциплины
Модуль 1. Общие положения методики расследования преступлений в
сфере экономики (Раздел VIII УК РФ)
Тема 1. Общие положения методики расследования преступлений,
совершенных в сфере экономики
Понятие «преступления в сфере экономики».
Общие проблемные вопросы организации выявления, раскрытия и расследования преступлений, совершенных в сфере экономики.
Современные возможности судебно-экономических экспертиз.
Особенности организации взаимодействия с государственными контролирующими органами и использования помощи общественности при расследовании преступлений в сфере экономики.
Проведение сотрудниками полиции проверок и ревизий финансовой, хозяйственной, предпринимательской и торговой деятельности.
Модуль 2. Расследование преступлений против собственности
Тема 2. Расследование присвоения и растраты чужого имущества
Криминалистическая характеристика присвоения и растраты чужого
имущества. Обстоятельства, подлежащие установлению.
Возбуждение уголовного дела о преступлении, предусмотренного ст. 160
УК РФ. Типичные следственные ситуации и программы начального этапа
расследованию
Особенности расследования хищения чужого имущества вверенного виновному путем включения в ведомости на оплату труда «мертвых душ».
Модуль 3. Расследование преступлений в сфере экономической деятельности
Тема 3. Расследование незаконных предпринимательства и банковской деятельности
Криминалистическая характеристика незаконных предпринимательства
и банковской деятельности. Обстоятельства, подлежащие установлению.
Особенности возбуждения уголовных дел. Исходные следственные ситуации и программы первоначального этапа расследования.
Особенности тактики первоначальных следственных действий по делам
о преступлениях, предусмотренных ст. 171 и 172 УК РФ.
Тема 4. Расследование незаконного получения кредита и злостного
уклонения от погашения кредиторской задолженности
11
Криминалистическая характеристика незаконного получения кредита и
злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности. Обстоятельства, подлежащие установлению.
Особенности возбуждения уголовных дел о незаконном получении кредита и злостном уклонении от погашения кредиторской задолженности. Типичные следственные ситуации и действия следователя на первоначальном
этапе расследования.
Особенности тактики отдельных следственных действий.
Тема 5. Расследование изготовления или сбыта поддельных денег
или ценных бумаг
Криминалистическая характеристика изготовления или сбыта поддельных денег или ценных бумаг (фальшивомонетничества). Обстоятельства,
подлежащие установлению.
Особенности возбуждения уголовных дел о фальшивомонетничестве.
Типичные ситуации первоначального этапа расследования и программы
действий следователя.
Особенности тактики отдельных следственных действий.
Тема 6. Расследование неправомерных действий при банкротстве,
преднамеренного и фиктивного банкротства
Криминалистическая характеристика неправомерных действий при
банкротстве, преднамеренного и фиктивного банкротства. Обстоятельства,
подлежащие установлению.
Особенности возбуждения уголовных дел о преступлениях, предусмотренных ст.ст.195-197 УК РФ. Типичные ситуации первоначального этапа
расследования и программа действий следователя.
Особенности тактики отдельных следственных действий по делам о преступлениях, предусмотренных ст.ст.195-197 УК РФ.
Тема 7. Расследование уклонений от уплаты налогов и (или) сборов
с физического лица и организации (ст. 193, 194 УК РФ)
Криминалистическая характеристика налоговых преступлений. Обстоятельства, подлежащие установлению.
Особенности возбуждения уголовных дел о преступлениях, предусмотренных ст. 193, 194 УК РФ. Проведение сотрудниками подразделений органов внутренних дел проверок организаций и физических лиц при наличии
достаточных данных, указывающих на признаки преступления, связанного с
нарушением законодательства РФ о налогах и сборах. Типичные ситуации
первоначального этапа расследования и действия следователя.
Особенности тактики отдельных следственных действий по делам об
уклонениях от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица и с организации.
12
Тема 8. Расследование преступлений в сфере легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем
Криминалистическая характеристика преступлений, совершаемых в
сфере легализации (отмыванию) денежных средств и иного имущества, приобретенного преступным путем. Обстоятельства, подлежащие установлению.
Особенности возбуждения уголовных дел. Типичные ситуации первоначального этапа расследования и действия следователя.
Особенности тактики первоначальных следственных действий.
Тема 9. Расследование незаконного использования товарного знака
(ст. 180 УК РФ)
Криминалистическая характеристика незаконного использования товарного знака (ст.180 УК РФ). Обстоятельства, подлежащие установлению.
Особенности возбуждения уголовного дела. Типичные ситуации первоначального этапа расследования и действия следователя.
Особенности тактики отдельных следственных действий.
Тема 10. Расследование приобретения или сбыта имущества, заведомо добытого преступным путем
Криминалистическая характеристика приобретений или сбыта имущества, заведомо добытого преступным путем. Обстоятельства, подлежащие
установлению.
Типичные следственные ситуации и комплекс первоначальных оперативно-розыскных мероприятий и действий следователя по делам о преступлении, предусмотренном ст. 175 УК РФ.
Особенности тактики отдельных следственных действий при расследовании преступлений, предусмотренных ст. 175 УК РФ.
Тема 11. Расследование незаконного получения и разглашения сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну
Криминалистическая характеристика незаконного получения и разглашения сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую
тайну. Обстоятельства, подлежащие установлению.
Типичные следственные ситуации и комплекс первоначальных оперативно-розыскных мероприятий и действий следователя по делам о преступлении, предусмотренном ст. 183 УК РФ.
Особенности тактики отдельных следственных действий при расследовании преступлений, предусмотренных ст. 183 УК РФ.
Тема 12. Расследование подкупа участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих
конкурсов
13
Криминалистическая характеристика подкупа участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов. Обстоятельства, подлежащие установлению.
Особенности возбуждения уголовного дела о преступлении, предусмотренном ст. 184 УК РФ. Типичные ситуации первоначального этапа расследования и действия следователя.
Особенности тактики первоначальных следственных действий по уголовному делу о подкупе участников и организаторов профессиональных
спортивных соревнований или зрелищных коммерческих конкурсов.
Модуль 4. Расследование преступлений против интересов службы в
коммерческих и иных организациях
Тема 13 Расследование коммерческого подкупа
Криминалистическая характеристика коммерческого подкупа. Отличия
коммерческого подкупа от провокации его совершения. Обстоятельства,
подлежащие установлению.
Типичные ситуации и программы начального этапа расследования преступления, предусмотренного ст. 204 УК РФ.
Ситуационные особенности производства первоначальных следственных
действий по делам о коммерческом подкупе (допрос заявителя, осмотр места происшествия, осмотр предмета подкупа, задержание участников коммерческого подкупа с поличным, обыск, допрос подозреваемого).
РЕКОМЕНДУЕМАЯ ЛИТЕРАТУРА
ОСНОВНАЯ:
Нормативные правовые акты:
1. Уголовный кодекс РФ от 13 июня 1996 г. № 63-ФЗ (с последующими
дополнениями и изменениями) // СЗ РФ. – 1996. – № 25. – Ст. 29.
2. Гражданский кодекс РФ ч. I – II (с изм. и доп.) // СЗ РФ. – 1994. – №
32. – Ст. 3301; 1996. – № 5. – Ст. 410.
3. Федеральный закон РФ от 11 января 1995 г. № 4-ФЗ (в ред. от
14 августа 2004 г. № 101-ФЗ, от 1 декабря 2004 г. № 145-ФЗ) «О
счетной палате» // Российская газета. – 1995. – 14 янв.
4. Федеральный закон РФ от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ (в ред. от 21 ноября 2011 г.) «О банках и банковской деятельности» // СЗ РФ. –
1996. – № 6. – Ст. 492.
5. Налоговый кодекс РФ. Часть первая от 31 июля 1998 г. № 146-ФЗ (с
изм. и доп.) // СЗ РФ. – 1998. – № 31. – Ст. 3824.
6. Налоговый кодекс РФ. Часть вторая от 5 августа 2000 г. № 117-ФЗ (с
изм. и доп.) // СЗ РФ. – 2000. – № 32. – Ст. 3340.
7. Федеральный закон РФ от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным
14
путем, и финансированию терроризма» (в ред. от 27 июля 2006 г.
№ 153-ФЗ с послед. изм. и доп.) // СЗ РФ. – 2001. – № 33. – Ст.
3418.
8. Федеральный закон РФ от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц» (с изм. и доп.) // Российская газета. – 2001. – 10 авг.
9. Федеральный закон РФ от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном
банке Российской Федерации (Банке России)» // Российская газета.
– 2002. – 13 июл.
10. Федеральный закон РФ от 30 декабря 2008 г. № 307-ФЗ «Об аудиторской деятельности» // Российская газета. – 2008. – 31 дек.
11. Федеральный закон РФ от 10 января 2002 г. № 1-ФЗ «Об электронной цифровой подписи» // СЗ РФ. – 2002. – № 2. – Ст.127.
12. Федеральный закон РФ от 29 июля 2004 г. № 98-ФЗ «О коммерческой тайне» (с изм. и доп.) // Российская газета. – 2004. – 5 авг.
13. Федеральный закон РФ от 27 июля 2010 г. № 197-ФЗ «О внесении
изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма» //
Российская газета. – 2010. – 30 июля.
14. Федеральный закон РФ от 4 мая 2011 г. № 99-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности» (с изм. и доп.) // Российская
газета. – 2011. – 6 мая.
15. Федеральный закон РФ от 27 июня 2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» // РГ. – 2011. – 30 июн.
16. Федеральный закон от 7 февраля 2011 г. № 3-ФЗ (в ред. от 1 июля
2011 г. № 169-ФЗ, 1 июля 2011 г. № 17-ФЗ) «О полиции» // Собрание законодательства РФ. – 2011. – №. 7. – Ст. 900; Российская газета. – 2011. – 4 июля.
17. Федеральный закон РФ от 6 декабря 2011 г. № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» // Российская газета. – 2011. – 9 дек.
18. Указ Президента РФ от 3 марта 1998 г. № 224 «Об обеспечении
взаимодействия государственных органов в борьбе с правонарушениями в сфере экономики» // СЗ РФ. – 1998. – № 10. – Ст. 1159.
19. Постановление Правительства РФ от 6 августа 1998 г. № 888 «О
территориальных контрольно-ревизионных органах Министерства
финансов РФ» // СЗ РФ. – 1998. – № 33. – Ст. 4007.
Учебная литература:
1. Аксенов Р.Г., Кинзин В.Д. Изобличение лица, совершившего преступление в сфере экономической деятельности. – М.: Юрлитинформ,
2009. – 168 с.
2. Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности
(экономические преступления). – СПб: Юридический центр Пресс,
2002. – 641 с.
15
3. Галушкин В.И., Степанов В.В. Правовые и криминалистические аспекты использования ревизий и проверок при выявлении и расследовании преступлений: монография. – М.: Юрлитинформ, 2012. –
224 с.
4. Иванов А.Н., Лапин Е.С. Тактика наложения ареста на имущество:
Монография. – М.: Юрлитинформ, 2009. – 198 с.
5. Ионов В.А. Наложение ареста на имущество при производстве расследования по уголовным делам об экономических преступлениях.
– М.: Юрлитинформ, 2012. – 192 с.
6. Комиссаров В.И., Лапин Е.С. Расследование хищений, совершенных с
использованием товарных кредитов. – М.: ООО Издательство
«Юрлитинформ», 2001. – 192 с.
7. Криминалистика: учеб. для вузов / А.Ф. Герасимов, Л.Я. Драпкин,
Е.П. Ищенко [и др.]; под ред. И.Ф. Герасимова, Л.Я. Драпкина. – 2е изд., перераб. и доп. – М.: Высш. шк., 2000. – 672 с.
8. Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономики. Авторский комментарий к уголовному закону (раздел VIII УК РФ) / Н.А. Лопашенко. – М.: Волтерс Клувер, 2006. – 720 с.
9. Практическое руководство по производству судебных экспертиз для
экспертов и специалистов: науч.-практ. пособ. / под ред. Т.В. Аверьяновой, В.Ф. Статкуса. – М.: Юрайт, 2011. – 719 с.
10. 18. Расследование преступлений в сфере экономики: руководство
для следователей / И.С. Алексеева [и др.]; ред. кол. В.А. Алферов,
В.Ф. Статкус, С.П. Щерба; под общ. ред. И.Н. Кожевникова. – М.:
Спарк, 1999. – 415 с.
11. Расследование отдельных видов преступлений: учебное пособие /
под ред. В.И. Комиссарова. Саратов: Изд-во ГОУ ВПО «Саратовская государственная академия права», 2003. – 232 с.
12. Россинская Е.Р. Судебная экспертиза в уголовном, гражданском,
арбитражном процессе. – 3-е изд. – М.: Норма, 2011. – 735 с.
13. Россинская Е.Р. Криминалистика: Курс лекций. – М.: Норма, 2006.
– 384 с.
14. Россинская Е.Р., Галяшина Е.И. Настольная книга судьи судебная
экспертиза. – М.: Проспект, 2011. – 464 с.
15. Степанов В.В. Избранные научные работы. В 2-х томах. Т. 2. – Саратов: ООО «Типография ”Альянс-Т”», 2011. – 480 с.
16. Шмонин А.В. Расследование экономических преступлений: Учебно-практ. пособ. для студентов юрид. вузов. – М.: Дашков и К0,
2004. – 304 с.
ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ:
1. Данилова Н.А., Байло А.Ю. О некоторых особенностях расследования
преступлений в сфере банковского кредитования // Вестник криминалистики. – 2007. – Вып. 24. – С. 82 – 86.
16
2. Коваленко Е.К. Криминалистическая классификация подлога документов // Вестник Хабаровской государственной академии экономики и права. –
2007. - № 1 (28). – С. 62 – 67.
3. Сергеев И.А. О юридической экспертизе в деятельности по выявлению
и раскрытию преступлений экономической направленности // Вестник криминалистики. – 2009. – Вып. 30. – С. 91 – 94.
4. Сереброва С.П. Использование компьютерной информации при расследовании преступлений в сфере экономики // Российский следователь. –
2000. – № 4. – С. 5 – 7.
5. Ткачук Т.А. Об информационном обеспечении раскрытия и расследования преступлений в сфере экономики // Вестник криминалистики. – 2009.
– Вып. 31. – С. 87 – 90.
6. Шмонин В.А. Классификация методик расследования преступлений
экономической направленности // Вестник криминалистики. – 2011. – Вып.
4 (40). – С. 36 – 45.
7. Юрина Л. Г., Юрин В. М., Лаврухин С. В. Преступления в сфере экономики, совершаемые под видом сделки // Вестник криминалистики. – 2010.
– Вып. 34. – С. 82 – 88.
17
II. РАБОЧАЯ ПРОГРАММА
ВВЕДЕНИЕ
Программа является рабочей учебной программой по дисциплине специализации «Расследование преступлений в сфере экономики» для обучающихся на 2 курсе ИПД ФГБОУ ВПО «Саратовская государственная юридическая академия» и отражает специфику и профиль подготовки компетентных специалистов. Она определяет структуру и содержание курса, общий
объем знаний, умений и навыков, которыми должен обладать выпускник. В
программе определяется перечень тем, последовательность их изучения с
учетом логической взаимосвязи между собой и содержание всех видов
учебных занятий согласно бюджету времени, предусматриваемому учебными графиками.
Основные формы занятий: лекции (6 часов), семинары (12 часов), а
также самостоятельная работа студентов (16 часов).
Итоговая форма контроля - зачет.
На лекциях рассматриваются основные теоретические положения курса, основополагающие, наиболее актуальные и практически значимые вопросы темы. Весь лекционный материал должен быть представлен с мультимедийным сопровождением.
На семинарах рассматриваются теоретические и практические вопросы. На семинарских занятиях на ряду с теоретическими рассматриваются и
практические вопросы. Большинство занятий носит интегративный характер, сочетает в себе черты семинара и практического занятия. Целью таких
занятий не только проверить, закрепить и углубить знания, полученные
обучающимися на лекциях и в процессе самостоятельной работы, но развить
способность к творческому мышлению в ходе обсуждения вопросов на занятии, приобрести умение и навыки применения современных средств и методов.
При подготовке к каждому занятию обучающийся должен ознакомиться с планом, изучить конспект лекций и рекомендуемую литературу, по
контрольным вопросам самостоятельно проверить свои знания, полностью
выполнить домашнее задание, данное преподавателем на предыдущем занятии.
При необходимости обучающийся может получить консультацию у
преподавателя. В планы отдельных занятий включены основные вопросы
изучаемой темы по программе дисциплины. По каждой теме дается перечень основной и дополнительной литературы, которая имеется в основном
фонде библиотеки СГЮА. Вместе с тем, обучающемуся рекомендуется
пользоваться периодической печатью.
В планах занятий приведена примерная тематика докладов и рефератов, которые согласовывается с преподавателем, ведущим занятия в группе.
Время доклада на занятии 8-10 минут. В процессе доклада рекомендуется
использовать наглядное пособие (схемы, фото, видео-фильмы, снимки и т.
18
п.). Отдельным обучающимся может быть поручено рецензирование рефератов и оппонирование на семинаре, каждому обучающемуся целесообразно
принимать активное участие в дискуссии. Для проверки закрепления обучающимися полученных знаний к каждому занятию приведены контрольные вопросы. Проверка знаний может быть осуществлена как путем опроса
безмашинного способа, так и с применением компьютеров. На заключительном этапе занятий возможно проведение конкурсов, олимпиад и т. п..
Самостоятельная работа предполагает индивидуальное изучение обучающимся теоретического материала по конкретной теме и подготовку к
семинарским и практическим занятиям, а также к промежуточной аттестации.
Залогом успешного освоения материалов курса является: активное
научно-исследовательская работа обучающегося, постоянное ознакомление
с практической деятельностью правоохранительных органов во внеучебное
время и добросовестная самостоятельная работа
Инновационные методы: чтение лекций и проведение семинарских
занятий с демонстрацией слайдов, показом учебных видеофильмов и использованием раздаточного материала; проведение практических занятий с
использованием интерактивной доски (демонстрация слайдов, показ учебных видеофильмов и др.), современного программного обеспечения, научно-технических средств и раздаточного материала. Кроме того, возможно
проведение семинарских занятий на базе ЭКЦ ГУ МВД России по Саратовской области с использованием имеющейся в их распоряжении материально-технической базы, а также на базе музея криминалистики СГЮА.
Форма контроля: зачет.
Средства обеспечения освоения дисциплины (материальнотехническое обеспечение дисциплины): мультимедийное сопровождение
лекций (мультимедийный проектор); презентации; учебные видеофильмы;
иллюстративные таблицы; материалы архивных экспертных заключений.
Рекомендации по использованию информационных и педагогических
технологий:
при прочтении лекций: в вводной (первой) лекции необходимо 10-15 минут уделить освещению организационных моментов: в общих чертах изложить цели и задачи курса, его структуру, практическую значимость, сроки
изучения, установленные формы занятий и контроля знаний обучающихся,
ответить на возникшие вопросы обучающихся;
в начале каждой лекции необходимо активизировать память обучающихся тезисно перечислив вопросы, рассмотренные на предыдущей лекции,
а так же озвучить вопросы, входящие в план предстоящего лекционного материала по теме;
в ходе прочтения лекций по курсу следует логично и последовательно
излагать материал, в соответствии с утвержденным учебно-методическим
планом и содержанием разделов курса;
при изложении лекционного материала рекомендуется активно использовать предметно-наглядное сопровождение как с применением интер-
19
активных мультимедийных технологий (в форме презентаций и т.п.) так и
без таковых;
применение интерактивных мультимедийных технологий рекомендуется осуществлять при прочтении каждой лекции;
материал, представляемый с применением таких технологий должен
быть наглядным, доступным, понятным, дополняющим и поясняющим теоретические положения освещаемой темы;
освещая вопросы темы, следует акцентировать внимание обучающихся на практической значимости излагаемой проблемы, сопровождать теоретический материал примерами из практики;
давая в ходе лекции теоретические положения по темам курса, следует
логично и последовательно излагать материал, периодически выясняя у
обучающихся о существовании проблемных моментов в усвоении материала; при выявлении таких проблем следует их устранить альтернативной и
более доступной интерпретацией изложенного материала;
в конце каждой лекции необходимо подвести итог по освещенным положениям, а так же ответить на возникшие у обучающихся вопросы по изложенным материалам темы.
при проведении семинарских занятий:
на вводном (первом) семинаре следует осветить организационные вопросы предстоящих занятий: их общее количество, виды работ на предстоящих занятиях и правила оценки знаний обучающихся;
в ходе проведения семинарского занятия следует придерживаться вопросов тем, установленных учебно-методическим планом и содержанием
разделов курса;
в начале каждого семинара следует огласить вопросы, предстоящие
обсуждению на занятии, а так же довести до сведения студентов формы
предстоящей работы на занятии (просмотр видеофильма, презентация по
теме и т.п.)
перед рассмотрением вопросов рекомендуется тезисно побеседовать с
обучающимися по материалам лекций по данной теме, ответив, в случае
необходимости, на возникшие вопросы, а так же обозначить связь положений, изложенных на лекции с вопросами предстоящими обсуждению на
предстоящем занятии;
в ходе проведения семинара следует призывать обучающихся к активной работе на занятиях в различных формах (устные ответы, выступление с
докладами, ответ с использованием презентаций и т.п.), а так же к участию в
дискуссиях по обсуждаемым вопросам тем семинарских занятий;
при рассмотрении теоретических положений на занятии необходимо
так же обеспечить (по возможности) наглядно-предметными материалами
по теме;
в случае существования возможности обеспечения
нагляднопредметными материалами по теме следует активно их использовать в
учебном процессе; перед использованием таких материалов следует довести
до сведения обучающихся основные правила по их эксплуатации;
20
при рассмотрении вопросов по темам следует активно использовать
учебные фильмы при рассмотрении тем семинарских занятий, предусмотренные учебно-методическим комплексом по курсу;
в конце каждого семинара необходимо ответить на возникшие вопросы у обучающихся по теоретическим и практическим аспектам проведенного занятия, а так же подвести его итоги, огласив оценки знаний проявленных
студентами и отметив показавших наиболее активную работу на занятии.
При изучении дисциплины специализации «Расследование преступлений в сфере экономики» приобретение теоретических знаний обучающихся
должно осуществляться в неразрывной связи с изучением практики расследования преступлений в целом.
Достижение необходимой степени усвоения учебного материала по
дисциплине специализации «Расследование преступлений в сфере экономики» возможно путем сочетания методов дискуссии, деловой игры, анализа
проблемной ситуации с традиционными формами обучения (опроса, обсуждения и защита курсовых работ, подготовленных по актуальным проблемам
теоретической и практической направленности, и пр.).
21
УЧЕБНО-ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН
Учебно-тематический план обсужден
на заседании кафедры криминалистического обеспечения расследования
преступлений
Протокол № 12
«15» мая 2012 г.
Цель – подготовить обучающегося в соответствии с требованиями Федерального
государственного образовательного стандарта высшего профессионального образования по направлению подготовки 03090062 – юриспруденция
обучающиеся
4 года
очная
правоохранительной деятельности
лекции, семинары,
самостоятельная работа
Категория слушателей
Срок обучения
Форма обучения
Институт (факультет)
Режим занятий
Общее Кол-во Количество часов
кол-во аудиторчасов ных
часов
Лекции
№ НАИМЕНОВАНИЕ МОДУЛЕЙ, РАЗДЕЛОВ И
п/п.
ТЕМ
Модуль 1 Общие положения
методики расследования преступлений в сфере экономики
(Раздел VIII УК РФ)
1. Общие положения методики
расследования преступлений,
совершенных в сфере экономики
Модуль 2 Расследование преступлений против собственности
2. Расследование присвоения и
растраты чужого имущества
Модуль 3 Расследование преступлений в сфере экономической деятельности
Кол-во Форма
часов на контроляя
сам. работу
Семинары
1
1
1
-
-
Опрос
1
-
-
-
1
Опрос
22
3. Расследование незаконных
предпринимательства и банковской деятельности
4. Расследование незаконного получения кредита и злостного
уклонения от погашения кредиторской задолженности
5. Расследование изготовления
или сбыта поддельных денег
или ценных бумаг
6. Расследование неправомерных
действий при банкротстве,
преднамеренного и фиктивного
банкротства
7. Расследование уклонений от
уплаты налогов и (или) сборов
с физического лица и организации
8. Расследование преступлений в
сфере легализации (отмывания)
доходов, полученных преступным путем
9. Расследование незаконного использования товарного знака
(ст. 180 УК РФ)
10. Расследование приобретения
или сбыта имущества, заведомо
добытого преступным путем
11. Расследование незаконного получения и разглашения сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну
12. Расследование подкупа участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов
Модуль 4 Расследование преступлений против интересов
службы в коммерческих и
иных организациях
13. Расследование коммерческого
подкупа
2
2
-
2
-
Опрос
1
1
-
1
-
Опрос
2
2
-
2
-
Опрос
3
3
1
2
-
Опрос
1
-
-
-
1
Опрос
2
-
-
-
2
Опрос
3
3
1
2
-
Тест
2
1
-
1
1
Опрос
2
1
1
-
1
Опрос
2
2
1
1
-
Опрос
2
1
1
-
1
Опрос
23
ИТОГО:
Зав. кафедрой
криминалистического обеспечения
расследования преступлений,
докт. юрид. наук, профессор
25 18
6
12 7
Л.Г. Шапиро
Зачет
24
СОДЕРЖАНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ
Модуль 1. Общие положения методики расследования преступлений в
сфере экономики (Раздел VIII УК РФ)
Тема 1. Общие положения методики расследования преступлений,
совершенных в сфере экономики
Лекция (1 час)
1. Общие проблемные вопросы организации выявления, раскрытия и
расследования преступлений, совершенных в сфере экономики.
2. Современные возможности судебно-экономических экспертиз
3. Особенности организации взаимодействия с государственными контролирующими органами и использования помощи общественности при
расследовании преступлений в сфере экономики.
4. Проведение сотрудниками полиции проверок и ревизий финансовой,
хозяйственной, предпринимательской и торговой деятельности.
5. Использование специальных знаний в ходе назначения и проведения
судебно-экономических экспертиз
Самостоятельная работа (1 час)
1. Понятие «преступления в сфере экономики».
2. Особенности расследования преступлений в сфере экономики
3. Обстоятельства, подлежащие доказыванию по данной категории дел;
4. Особенности возбуждения уголовных дел;
5. Особенности использования специальных знаний
Рекомендуемая литература:
1. Криминалистика: Криминалистика: учеб. для вузов / А.Ф. Герасимов,
Л.Я. Драпкин, Е.П. Ищенко [и др.]; под ред. И.Ф. Герасимова, Л.Я. Драпкина. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Высш. шк., 2000. – С. 470 – 487.
2. Лапин Е.С. Проблемы организации расследования экономических преступлений // Вестник Волжского государственного университета им. В.Н.
Татищева. Серия «Юриспруденция». – Вып. 7. – Тольятти, 1999. – С. 190 –
197.
3. Трунцевский Ю.В., Петросян О.Ш. Экономические и финансовые преступления. – М.: ЮНИТИ, 2007. – 288 с.
Модуль 2. Расследование преступлений против собственности
Тема 2. Расследование присвоения и растраты чужого имущества
Самостоятельная работа (1 час)
1. Криминалистическая характеристика присвоения и растраты чужого
имущества. Обстоятельства, подлежащие установлению
25
2. Возбуждение уголовного дела о преступлении, предусмотренного ст. 160
УК РФ.
3. Типичные следственные ситуации и программы начального этапа расследованию
4. Возбуждение уголовного дела и планирование расследования
5. Первоначальный этап расследования хищений чужого имущества путем
присвоения и растраты.
Рекомендуемая литература:
1. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 10 июня 2010 г. № 15
«О внесении дополнения в постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 29 октября 2009 г. № 22» // Российская газета. – 2010.
– 15 июня.
2. Аверьянова Т.В., Белкин Р.С., Корухов Ю.Г., Россинская Е.Р. Криминалистика: учебник для вузов / под ред. Заслуженного деятеля РФ, проф.
Р.С. Белкина. – 3-е изд., перераб. и доп. М.: НОРМА, 2008. – С. 746 – 754.
3. Дьякова В.В., Лаврухин С.В., Лапин Е.С. Расследование присвоения и
растраты чужого имущества // Расследование отдельных видов преступлений: учебное пособие / под ред. В.И. Комиссарова. – Саратов: Изд-во ГОУ
ВПО «Саратовская государственная академия права», 2003. – С. 81 – 91.
4. Криминалистика: учеб. / Л.Я. Драпкин, В.Н. Карагодин. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2007. – С. 572 – 589.
5. Криминалистика: учебник для вузов / под общ. ред. Е.П. Ищенко, А.Г.
Филиппова; под ред. В.Д. Зеленского, Г.М. Меретукова. – М.: Высшее образование, 2006. – С. 461 – 480.
6. Лапин Е.С. Курс основ криминалистики: учебное пособие. – Саратов:
ООО «Принт Клуб», 2009. – 530 с.
7. Россинская Е.Р. Криминалистика: Курс лекций. – М.: Норма, 2006. –
384 с.
Модуль 3. Расследование преступлений в сфере экономической деятельности
Тема 3. Расследование незаконных предпринимательства и банковской деятельности
Семинар (2 часа)
1. Криминалистическая характеристика незаконного предпринимательства и банковской деятельности. Обстоятельства, подлежащие доказыванию.
2. Особенности возбуждения уголовных дел о преступлениях, предусмотренных ст.ст. 171 и 172 УК РФ. Типичные ситуации первоначального
этапа расследования и действия следователя.
26
3. Особенности тактики отдельных следственных действий при расследовании незаконных предпринимательства и банковской деятельности.
Рекомендуемая литература
1. Постановление Правительства РФ от 26 февраля 2004 г. № 110 «О совершенствовании процедур государственной регистрации и постановки на
учет юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» // Российская
газета. – 2004. – 13 мар.
2. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. №
23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмываний) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» // Российская газета. – 2004. – 7 дек.
3. Макаров Д.Г. Теневая экономика и уголовный закон. – М.: Юрлитинформ, 2003. – 216 с.
4. Савельева Д.И. Проблемы, возникающие при расследовании незаконного предпринимательства // Прокурорская и следственная практика. – 2002.
– № 1-2. – С. 186 – 191.
Тема 4. Расследование незаконного получения кредита и злостного
уклонения от погашения кредиторской задолженности
Семинар (1 час)
1. Криминалистическая характеристика незаконного получения кредита
и злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности.
2. Обстоятельства, подлежащие установлению.
3. Особенности возбуждения уголовных дел о незаконном получении
кредита и злостном уклонении от погашения кредиторской задолженности.
4. Типичные следственные ситуации и действия следователя на первоначальном этапе расследования.
5. Особенности тактики отдельных следственных действий.
Рекомендуемая литература
1. Постановление Правительства РФ от 15 июня 2004 г. № 278 «Об
утверждении Положения о Федеральной службе финансово-бюджетного
надзора» // Российская газета. – 2004. – 17 июн.
2. Постановление Правительства РФ от 1 декабря 2004 г. № 703 «О Федеральном казначействе» // Российская газета. – 2004. – 8 дек.
3. Аверьянова Т.В. Белкин Р.С., Корухов Ю.Г., Россинская Е.Р. Криминалистика: Учебник для вузов / под ред. Р.С.Белкина. – 2-е изд., перераб. и
доп. – М.: НОРМА, 2003. – С. 755 – 783.
4. Данилова Н.А. Способы незаконного получения государственного кредита // Вестник криминалистики. – 2004. – № 1 (9). – С. 45 – 48.
27
5. Ерахтина Е.А. Предварительная проверка и оценка первичных материалов о незаконном получении кредита // Вестник криминалистики. – 2004.
– № 3 (11). – С. 93 – 98.
6. Ищенко Е.П., Образцов В.А. Криминалистика: учебник. – М.: Эксмо,
2005. – С. 417 – 422.
7. Криминалистика: учебник для студентов вузов / под ред. А.Ф. Волынского, В.П. Лаврова. – 2-е изд., перераб и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА: Закон
и право, 2008. – С. 682 – 692.
8. Ларьков А.Н., Кривенко Т.Д. Расследование посягательств на целевые
бюджетные средства // Прокурорская и следственная практика. – 1997. –
№ 2. – С. 126 – 141.
9. Руководство для следователей / под ред. Н.А. Селиванова,
В.А.Снеткова. – М.: ИНФРА-М, 1997. – С. 528 – 534.
Скобликов П.А. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности: практика и теория противодействия. – М.: Норма, 2008. – 160 с.
10. Шмонин А.В. Расследование преступлений, связанных с незаконным
получением кредита: монография. – Архангельск: Международный институт управления, 2001. – 240 с.
11. Шурухнов Н.Г. Криминалистика: учебник. – М.: Эксмо, 2005. – С. 625
– 644.
Тема 5. Расследование изготовления или сбыта поддельных денег
или ценных бумаг
Семинар (2 часа)
1. Криминалистическая характеристика изготовления или сбыта поддельных денег или ценных бумаг (фальшивомонетничества). Обстоятельства, подлежащие установлению.
2. Особенности возбуждения уголовных дел о фальшивомонетничестве.
3. Типичные ситуации первоначального этапа расследования и программы действий следователя.
4. Последующий этап расследования
Рекомендуемая литература
1. Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» // СЗ РФ. – 2003. – № 59. – Ст. 4859.
2. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 17 апреля 2001 г. №
1 «О внесении изменений и дополнений в постановление Пленума Верховного Суда РФ от 28 апреля 1994 г. № 2 «О судебной практике по делам об
изготовлении или сбыте поддельных денег и ценных бумаг» // БВС РФ. –
2001. – № 6. – С.1 – 2.
3. Аверьянова Т.В., Белкин Р.С., Корухов Ю.Г., Россинская Е.Р. Криминалистика: учебник для вузов / под ред. Р.С.Белкина. – 2-е изд., перераб. и
доп. – М.: НОРМА, 2003. – С. 773 – 778.
28
4. Дьякова В.В. Расследование изготовления или сбыта поддельных денег и ценных бумаг // Расследование отдельных видов преступлений: Учебное пособие / под ред. В.И.Комиссарова. – Саратов: ГОУ ВПО «СГАП»,
2003. – С.108 – 116.
5. Криминалистика: учебник / под ред. А.Г.Филиппова. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Спарк, 2004. – С. 594 – 607.
6. Криминалистика: учебник для студентов вузов / под ред. А.Ф. Волынского, В.П. Лаврова. – 2-е изд., перераб и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА: Закон
и право, 2008. – С. 693 – 709.
7. Криминалистика: учебник для вузов / под общ. ред. Е.П. Ищенко, А.Г.
Филиппова; под ред. В.Д. Зеленского, Г.М. Меретукова. – М.: Высшее образование, 2006. – С. 626 – 640.
8. Майоров С.В. Криминалистическое исследование ценных бумаг. – М.:
Юрлитинформ, 2009. – 176 с.
Першин А.Н. Роль криминалистики в предупреждении фальшивомонетничества // Вестник криминалистики. – 2010. – Вып. 33. – С. 88 – 92.
9. Расследование преступлений в сфере экономики: Руководство для
следователей / под ред. И.Н.Кожевникова. – М.: Спарк, 1999. – С. 288 – 308.
10. Фирсов Е.П. Расследование изготовления или сбыта поддельных денег или ценных бумаг, кредитных или расчетных карт и иных платежных
документов. – М.: Юрлитинформ, 2004. – 160 с.
Тема 6. Расследование неправомерных действий при банкротстве,
преднамеренного и фиктивного банкротства
Лекция (1 час)
1. Криминалистическая характеристика неправомерных действий при
банкротстве, преднамеренного и фиктивного банкротства. Обстоятельства,
подлежащие установлению.
2. Особенности возбуждения уголовных дел о преступлениях, предусмотренных ст.ст.195-197 УК РФ. Типичные ситуации первоначального этапа расследования и программа действий следователя.
3. Особенности тактики отдельных следственных действий по делам о
преступлениях, предусмотренных ст.ст.195-197 УК РФ.
Семинар (2 часа)
1. Криминалистическая характеристика преступлений, предусмотренных ст. ст.195- 197 УК РФ, и обстоятельства, подлежащие доказыванию.
2. Особенности возбуждения уголовных дел о фиктивных банкротствах
и неправомерных действиях при банкротстве.
3. Планирование расследования на первоначальном этапе расследования
и действия следователя.
4. Особенности тактики отдельных следственных действий
29
Рекомендуемая литература
1. Федеральный закон РФ от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» // СЗ РФ. – 1999. – № 9. –
Ст. 1097, 2001. – № 26. – Ст. 2590, № 33. – Ст. 3419.
2. Федеральный закон РФ от 26 декабря 2002 г. № 127-ФЗ (с изменениями от 24 октября 2005 г. № 133-ФЗ) «О несостоятельности (банкротстве)» //
РГ. – 2002. – 2 нояб.; 2005. – 27 окт.
3. Постановление Правительства РФ от 29 мая 2004 г. № 257 «Об обеспечении интересов РФ как кредитора в делах о банкротстве и в процедурах
банкротства» // Российская газета. – 2004. – 9 июн.
4. Егорова Н.А., Резван П.А. Некоторые вопросы квалификации и расследования преступлений, связанных с банкротством // Вестник криминалистики. – 2003. – Вып. 7. – С. 100 – 105.
5. Журавлев С.Ю. Расследование экономических преступлений. – М.:
Юрлитинформ, 2005. – С. 373 – 441.
6. Журавлев С.Ю., Муратов Д.А. Расследование криминальных банкротств: Научно-практическое пособие. – М.: Юрлитинформ, 2006. – 208 с.
7. Криминалистика: учебник для студентов вузов / под ред. А.Ф. Волынского, В.П. Лаврова. – 2-е изд., перераб и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА: Закон
и право, 2008. – С. 734 – 752.
8. Курилюк Л.С. Судебно-бухгалтерская экспертиза по делам о криминальных банкротствах // Вестник криминалистики. – 2008. – Вып. 28. – С. 79
– 82.
9. Лапин Е.С. Н.Г.Чернышевский как криминалист // Государство и право. – 1997. – № 7. – С. 75 – 78.
10. Серова Е.Б., Курилюк Л.С. Криминалистические признаки криминальных банкротств: понятие и классификация // Вестник криминалистики.
– 2006. – Вып. 20. – С. 80 – 86.
11. Щерба С.П., Власов П.Е. Расследование незаконных банкротств и
неправомерных действий при банкротстве. – М.: Юрлитинфом, 2005. – 184
с.
12. Юрин В.М. Основания выдвижения версии о мошеннической операции «запланированное банкротство» // Вопросы квалификации и расследования преступлений в сфере экономики: сб. научн. ст. – Саратов: СЮИ
МВД России, 1999. – С. 104 – 108.
Тема 7. Расследование уклонений от уплаты налогов и (или) сборов
с физического лица и организации (ст. 193, 194 УК РФ)
Самостоятельная работа (1 час).
1. Обстоятельства, подлежащие установлению при расследовании преступлений в сфере налогообложения.
2. Проверочные действия в стадии возбуждения уголовного дела (проверка информации о признаках налогового преступления).
30
3. Первоначальный этап расследования преступлений в сфере налогообложения.
4. Типичные следственные ситуации по делам о преступлениях в сфере
налогообложения. Особенности планирования расследования.
5. Тактика отдельных следственных действий.
6. Последующий этап расследования. Изобличение виновного. Особенности использования специальных знаний.
Рекомендуемая литература
1. Постановление Правительства РФ от 30 сентября 2004 г. № 506 «Об
утверждении Положения о Федеральной налоговой службе» // Российская
газета. – 2004. – 6 окт.
2. Приказ Министерства внутренних дел РФ от 26 декабря 2003 г.
№ 1033 (в ред. от 11 октября 2005 года № 825) «Об утверждении Перечня
должностных лиц МВД России, пользующихся правом доступа к сведениям,
составляющих налоговую тайну» // Российская газета. – 2004. – 27 янв.;
2005. – 25 нояб.
3. Приказ Министерства внутренних дел РФ от 16 марта 2004 г. № 177
«Об утверждении инструкции о порядке проведения проверок организаций
и физических лиц при наличии достаточных данных, указывающих на признаки преступления, связанного с нарушением законодательства РФ о налогах и сборах» (в ред. от 12 августа 2005 г. № 665) // Российская газета. –
2004. – 6 апр.; 2005. – 30 авг.
4. Александров И.А. Уклонение от уплаты налогов. Основы криминалистической характеристики. – СПБ: Юридический центр Пресс, 2011. – 232 с.
5. Божкова Н.Р., Лапин Е.С. Предварительная оценка материалов налоговой проверки // Правовая наука в современном мире: Сборник статей / под
ред. А.И. Демидова. – Саратов: Изд-во Сарат. гос. академия права, 2002. – С.
115 – 117.
6. Иванов П.П. Борьба с налоговой и коррупционной преступностью.
Монография. – М.: ЮНИТИ, 2011. – 383 с.
7. Криминалистика: учебник для студентов вузов / под ред. А.Ф. Волынского, В.П. Лаврова. – 2-е изд., перераб и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА: Закон
и право, 2008. – С. 753 – 791.
8. Криминалистика: учебник для вузов / под общ. ред. Е.П. Ищенко, А.Г.
Филиппова; под ред. В.Д. Зеленского, Г.М. Меретукова. – М.: Высшее образование, 2006. – С. 641 – 663.
9. Кучеров И.И. Налоговые преступления. Теория и практика расследования. – М.: ЮрИнфроР, 2010. – 286 с.
10. Полищук Д.А., Парфентьев А.В. Методика расследования уклонения
от уплаты налогов // Прокурорская и следственная практика. – 2002. – № 3 –
4. – С. 184 – 214.
11. Расследование отдельных видов преступлений в сфере экономической деятельности: учебно-методическое пособие / под ред. Е.Н. Быстряко-
31
ва, Е.С. Лапина. – Саратов: ООО Издательство «Научная книга», 2001. – С.
68 –80, 90 – 92.
12.. Соловьев И.Н. Правовые основы, значение и особенности проведения экспертиз для расследования налоговых преступлений // Налоговый
вестник. – 1999. – № 4. – С. 152 – 156.
13. Соловьев И.Н. Практика привлечения к уголовной ответственности за
уклонение от уплаты страховых взносов в государственные внебюджетные
фонды с организации // Налоговый вестник. – 2000. – № 12. – С. 138 – 143.
14. Соловьев И.Н. Налоговые преступления. Специфика выявления и
расследования. – М.: Проспект, 2011. – 216 с.
15. Шувалов Д.Н. О некоторых особенностях назначения судебноэкономических экспертиз при расследовании налоговых преступлений //
Вестник криминалистики. – 2009. – Вып. 30. – С. 116 – 121.
Тема 8. Расследование преступлений в сфере легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем
Самостоятельная работа (1 час)
1. Криминалистическая характеристика преступлений, совершаемых в
сфере противодействия легализации (отмыванию) денежных средств и иного имущества, приобретенного преступным путем. Обстоятельства, подлежащие установлению.
2. Особенности возбуждения уголовных дел о легализации (отмывании)
денежных средств или иного имущества, добытого преступным путем
3. Типичные следственные ситуации начального этапа расследования легализации преступно полученного имущества
4. Типичный круг первоначальных следственных действий по делам о
преступлениях, предусмотренных ст. 174-174¹ УК РФ
Рекомендуемая литература
1. Указ Президента РФ от 1 ноября 2001 г. № 1263 «Об уполномоченном
органе по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем» // Российская газета. – 2001. – 3 нояб.; РГ. – 2003. – 10
апр.
2. Постановление Правительства РФ от 26 марта 2003 г. № 173 «О порядке определения и опубликования перечня государств (территорий), которые не участвуют в международном сотрудничестве противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма» // Российская газета. – 2003. – 1 апр.
3. Постановление Правительства РФ от 23 июня 2004 года № 307 «Об
утверждении Положения о Федеральной службе по финансовому мониторингу» // Российская газета. – 2004. – 29 июн.
4. Письмо Центрального банка России от 3 июля 1997 г. № 479 «О методических рекомендациях по вопросам организации работы по предотвраще-
32
нию проникновения доходов, полученных незаконным путем, в банки и
иные кредитные организации» // Система Консультант Плюс.
5. Положение, утвержденное Центральным банком России от 28 ноября
2001 г. № 160-П «О порядке осуществления Банком России контроля за исполнением кредитными организациями Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» // Бизнес и банки. – 2001. – № 52. – С.8.
6. Приказ Комитета РФ по финансовому мониторингу от 16 июня 2003 г.
№ 73 «Об утверждении Положения «О порядке осуществления КФМ России
контроля за исполнением организациями, осуществляющими операции с
денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, законодательства РФ о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма» // Российская газета. – 2003. – 22 июл.
7. Драпкин Л.Я., Карагодин В.Н. Криминалистика: учебник. – М.: ТК
Велби, Изд-во Проспект, 2007. – С. 624-643.
8. Волынский А.Ф., Лапин Е.С. Расследование подкупа участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных
коммерческих конкурсов: монография. – М.: Издательства «Юрлитинформ»,
2011. – С. 141 – 154.
9. Жубрин Р.В. Борьба с легализацией преступных доходов: теоретические и практические аспекты. – М.: Волтерс Клувер, 2011. – 488 с.
10. Киселев И.А. Борьба с отмыванием преступных доходов: практическое пособие для сотрудников правоохранительных органов. – М.: Юрлитинформ, 2010. – 86 с.
11. Криминалистика: учебник для студентов вузов / под ред. А.Ф. Волынского, В.П. Лаврова. – 2-е изд., перераб и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА: Закон и право, 2008. – С. 663 – 681.
12. Расследование отдельных видов преступлений в сфере экономической деятельности: учебно-методическое пособие / под ред. Е.Н. Быстрякова, Е.С. Лапина. – Саратов: ООО Издательство «Научная книга», 2001. – С.
45-52.
13. Русанов Г.А. Противодействие легализации преступных доходов:
теоретико-практический анализ. – М.: Юрлитинформ, 2012. – 160 с.
Тема 9. Расследование незаконного использования товарного знака
(ст. 180 УК РФ)
Лекция (1 час)
1. Криминалистическая характеристика незаконного использования товарного знака (ст.180 УК РФ).
2. Обстоятельства, подлежащие установлению.
3. Особенности возбуждения уголовного дела.
4. Особенности тактики отдельных следственных действий.
33
Семинар (2 часа)
1. Криминалистическая характеристика незаконного использования товарных знаков (ст. 180 УК РФ).
2. Обстоятельства, подлежащие доказыванию по делам о незаконном использовании товарного знака (ст. 180 УК РФ).
3. Особенности возбуждения уголовного дела о преступлении, предусмотренном ст. 180 УК РФ.
4. Типичные ситуации начального этапа расследования и действия следователя.
5. Особенности тактики отдельных следственных действий, производимых по делам о преступлении, предусмотренном ст. 180 УК РФ.
Рекомендуемая литература
1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть четвертая от 18 декабря 2006 г. № 230-ФЗ (с изм. и доп.) // СЗ РФ. – 2006. – № 52. – Ст. 5496.
2. Федеральный закон РФ от 30 декабря 2008 года № 316 «О патентных
поверенных» // Российская газета. – 2008. – 31 дек.
3. Постановление Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего
Арбитражного Суда РФ от 26 марта 2009 г. № 5/29 «О некоторых вопросах,
возникших в связи с введением в действие части четвертой Гражданского
кодекса Российской Федерации» // Бюллетень Верховного Суда РФ. – 2009.
– № 6. – С. 1 – 16.
4. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 26 апреля 2007 г. №
14 «О практике рассмотрения судами уголовных дел о нарушении авторских, смежных, изобретательских и патентных прав, а также о незаконном
использовании товарного знака» // Бюллетень Верховного Суда РФ. – 2007.
– № 7. – С. 3 – 10.
5. Постановление Президиума Верховного Суда РФ от 24 февраля 2000
г. по делу Лямина, Фомина, Пимичева // БВС РФ. – 2001. – № 5. – С.13 –15.
6. Лапин Е.С. Методика расследования незаконного использования товарных знаков. Монография. – М.: Издательство «Юрлитинформ», 2008. –
200 с.
7. Лапин Е.С. Расследование преступлений, совершенных против интеллектуальной собственности. Монография. – М.: Издательство «Юрлитинформ», 2009. – С. 12 – 190.
8. Лапин Е.С. Теория и практика расследования преступлений против
интеллектуальной собственности. Монография. – М.: Издательство «Юрлитинформ», 2011. – С. 26 – 197.
9. Лапин Е.С. Криминалистическая характеристика незаконного использования товарных знаков (ст. 180 УК РФ) // Актуальные проблемы современной юридической науки и практики: сб. науч. тр. – Саратов: Изд-во ГОУ
ВПО «Сарат. гос. ун-т им. Н.Г. Чернышевского», 2009. – Вып. 3. – С. 393 –
431.
10. Лапин Е.С. Расследование розничной продажи несовершеннолетним
алкогольной продукции. – Саратов: «Научная книга», 2012. – 90 с.
34
Тема 10. Расследование приобретения или сбыта имущества, заведомо добытого преступным путем
Семинар (1 час)
1. Криминалистическая характеристика приобретений или сбыта имущества, заведомо добытого преступным путем
2. Планирование расследования. Типичные следственные ситуации и
комплекс первоначальных оперативно-розыскных мероприятий и действий
следователя по делам о преступлении, предусмотренном ст. 175 УК РФ
3. Первоначальный этап расследования
4. Последующий этап расследования
Самостоятельная работа (1 час)
1.Понятие приобретения или сбыта имущества, заведомо добытого преступным путем
2.Способы совершения преступления
3. Особенности возбуждения уголовного дела
4. Основные версии первоначального этапа расследования
5. Следственные действия и криминалистические комплексы, проводимые при расследовании данных преступлений
Рекомендуемая литература
1. Федеральный закон от 19 июля 2007 года № 169-ФЗ (в ред. от 2 ноября
2007 г. № 249-ФЗ) «О ломбардах» // Российская газета. – 2007. – 31 июл., 7
нояб.
2. Постановление Правительства РФ от 7 июля 2001 г. № 444 «Об утверждении Правил скупки у граждан ювелирных и других бытовых изделий из
драгоценных металлов и драгоценных камней и лома таких изделий» // Российская. – 2001. – 16 июн.
3. Архипова И.А., Милин А.Е. Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем. – М.: Юрлитинформ, 2009. – 168 с.
4. Судебная практика к Уголовному кодексу РФ / сост. С.В. Бородин,
А.И. Трусова; под ред. В.М. Лебедева. – М.: Спарк, 2001. – С. 784 – 791.
5. Расследование преступлений в сфере экономики: Руководство для
следователей / под ред. И.Н. Кожевникова. – М.: Спарк, 1999. – С. 174 – 193.
6. Скосарев В.В. Криминалистическая характеристика приобретения и
сбыта имущества, заведомо добытого преступным путем // Российский следователь. – 2000. – № 6. – С. 5 – 7.
Тема 11. Расследование незаконного получения и разглашения сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну
Лекция (1час)
35
1. Криминалистическая характеристика незаконного получения и разглашения сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну. Обстоятельства, подлежащие установлению.
2. Типичные следственные ситуации и комплекс первоначальных оперативно-розыскных мероприятий и действий следователя по делам о преступлении, предусмотренном ст. 183 УК РФ.
3. Особенности тактики отдельных следственных действий при расследовании преступлений, предусмотренных ст. 183 УК РФ.
Самостоятельная работа (1 час)
1. Понятия коммерческой, налоговой, банковской тайн
2. Понятие ноу-хау
3. Данные о личностные свойства потерпевшего по рассматриваемой категории дел
4. Предмет посягательства
5. Личностные свойства субъекта преступления.
6. Наиболее распространенные способы незаконного получения и разглашения сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну
7. Объекты выемки по рассматриваемым делам.
8. Круг типичных судебных экспертиз
Рекомендуемая литература
1. Долотов Р.О. Преступные посягательства на объекты интеллектуальной собственности: механизм уголовно-правового регулирования. – М.:
Юрлитинформ, 2010. – 152 с.
2. Лапин Е.С. Теория и практика расследования преступлений против
интеллектуальной собственности. Монография. – М.: Издательство «Юрлитинформ», 2011. – С. 272 – 313.
3. Лапин Е.С. Криминалистическая характеристика незаконного получения и разглашения сведений, составляющих коммерческую тайну – ноу-хау
(ст. 183 УК РФ) // Вестник криминалистики. – 2011. – Вып. 1 (37). – С. 93 –
100.
Тема 12. Расследование подкупа участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих
конкурсов
Лекция (1 час)
1. Криминалистическая характеристика подкупа участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов. Обстоятельства, подлежащие установлению.
2. Особенности возбуждения уголовного дела о преступлении, предусмотренном ст. 184 УК РФ. Типичные ситуации первоначального этапа расследования и действия следователя.
36
3. Особенности тактики первоначальных следственных действий по уголовному делу о подкупе участников и организаторов профессиональных
спортивных соревнований или зрелищных коммерческих конкурсов.
Семинар (1 час)
1. Выявление подкупа участников и организаторов профессиональных
спортивных соревнований или зрелищных коммерческих конкурсов.
2. Первоначальные следственные действия по уголовному делу о подкупе участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований или зрелищных коммерческих конкурсов.
3. Последующие следственные действия
Рекомендуемая литература
1. Волынский А.Ф., Лапин Е.С. Расследование подкупа участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных
коммерческих конкурсов: монография. – М.: Издательство «Юрлитинформ»,
2011. – 160 с.
2. Панасов И.В. Шоу-бизнес. – М.: Изд-во «Эксмо», 2004. – 384 с.
Модуль 4. Расследование преступлений против интересов службы в
коммерческих и иных организациях
Тема 13 Расследование коммерческого подкупа
Лекция (1 час)
1. Квалификация коммерческого подкупа. Обстоятельства, подлежащие доказыванию.
2. Возбуждение уголовного дела и первоначальные следственные действия.
Самостоятельная работа (2 часа)
1. Криминалистическая характеристика коммерческого подкупа. Обстоятельства, подлежащие установлению
2. Типичные ситуации и программы начального этапа расследования
преступления, предусмотренного ст. 204 УК РФ.
3. Ситуационные особенности производства первоначальных следственных действий по делам о коммерческом подкупе (допрос заявителя,
осмотр места происшествия, осмотр предмета подкупа, задержание участников коммерческого подкупа с поличным, обыск, допрос подозреваемого).
Рекомендуемая литература
1. Волынский А.Ф., Лапин Е.С. Расследование провокаций взятки и коммерческого подкупа. – М,: Юрлитинформ, 2010. – 160 с.
2. Лапин Е.С. Расследование коммерческого подкупа // Расследование
отдельных видов преступлений: учебное пособие / под ред. В.И. Комиссаро-
37
ва. – Саратов: Изд-во ГОУ ВПО «Саратовская государственная академия
права», 2003. – С. 117 – 126.
3. Кузнецов А.А., Лаврентьева Г.А. Оперативно-тактическая операция
«Задержание с поличным» при расследовании коммерческого подкупа //
Вестник криминалистики // Вестник криминалистики. – 2006. – Вып. 19. – С.
16 – 23.
38
III
ПРОГРАММА
СТУДЕНТОВ
ПРОМЕЖУТОЧНОЙ
АТТЕСТАЦИИ
ВВЕДЕНИЕ
Промежуточная аттестация проводится с целью определения соответствия уровня и качества знаний, умений, навыков, сформированности компетенций требованиям государственного образовательного стандарта и
оценки качества освоения программ по завершении отдельных этапов обучения.
Изучение или выполнение обучающимися каждой обязательной позиции рабочего учебного плана направления подготовки (специальности)
должно завершаться промежуточной аттестацией в виде экзамена или зачёта. На основании результатов экзаменов и зачётов оценивается уровень
усвоения будущими специалистами дисциплин учебного плана.
Промежуточная аттестация знаний обучающихся в зависимости от
сроков завершения того или иного вида учебной работы осуществляется либо по окончании каждого учебного семестра, либо в течение семестра.
Для проверки теоретических знаний по изученным в семестре дисциплинам (или их части) промежуточная аттестация проводится в виде экзаменов или зачетов.
В содержание программы промежуточной аттестации входят:
1.
Примерный перечень вопросов для зачета по дисциплине специализации «Расследование преступлений в сфере экономики» для обучающихся на 2 курсе дневной формы обучения (ИПД)
39
Обсуждены и утверждены на заседании кафедры криминалистического обеспечения
расследования преступлений
Протокол № 12от
«15» мая 2012 г
Вопросы
для зачета по дисциплине специализации «Расследование преступлений в сфере экономики»
1. Определение понятия «преступление в сфере экономики». В чем заключается гражданско-правовой подход к выявлению, раскрытию и расследованию преступлений в сфере экономики.
2. Какие экспертизы входят в класс судебно-экономических экспертиз.
3. В чем заключается правовое и иное информационное обеспечение
расследования преступлений, совершенных в сфере экономической деятельности.
4. Основные элементы (их содержание) криминалистической характеристики незаконных предпринимательства и банковской деятельности.
5. Типичные следственные ситуации первоначального этапа расследования преступлений, предусмотренных ст. 171, 172 УК РФ и действия следователя.
6. Признаки не целевого использования государственного кредита. Примеры целевых программ, на реализацию которых государством предусмотрено кредитование на льготных условиях.
7. Поводы для возбуждения уголовных дел по ст. 176, 177 УК РФ и обстоятельства, подлежащие установлению по данной категории дел.
8. Способы осуществления незаконного получения кредита.
9. Особенности допроса подозреваемого по делам, связанным с незаконным получением кредита и злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности.
10. Криминалистическая характеристика фальшивомонетничества.
11. Типичные следственные ситуации начального этапа расследования
фальшивомонетничества и следственные действия, а также оперативнорозыскные мероприятия.
12. Обстоятельства, подлежащие установлению при расследовании
фальшивомонетничества. Способы изготовления поддельных билетов и металлических монет Банка России и их признаки.
13. Особенности осмотра поддельных денег и ценных бумаг.
14. Типичные судебные экспертизы, назначаемые при расследовании
фальшивомонетничества.
Вопросы,
разрешаемые
техникокриминалистической экспертизой денежных знаков, вызывающих сомнения
в подлинности.
15. Порядок проверки по криминалистическим учетам поддельных денежных знаков России и иностранных государств (доллары США, евро).
40
16. Криминалистическая характеристика неправомерных действий при
банкротстве, преднамеренного и фиктивного банкротства. Обстоятельства,
подлежащие установлению.
17. Оценка следователем акта выездной налоговой проверки по делам о
налоговых преступлениях.
18. Содержание способов уклонения от уплаты налогов: занижение
налога на прибыль; уклонение от уплаты и занижения НДС; неправомерное
использование льгот; уклонение от уплаты акцизов.
19. Важнейшие аспекты российского законодательства применительно к
борьбе с «отмыванием» денежных средств (легализацией имущества).
20. Операции, к которым прибегают правонарушители, используя банковскую систему, с целью «отмывания» денежных средств, и которые
должны быть отнесены банком к разряду подозрительных, требующих повышенного внимания.
21. Обстоятельства, подлежащие установлению, по делам о преступлениях в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем.
22. Особенности возбуждения уголовных дел о преступлениях, предусмотренных ст. 174, 174¹ УК РФ.
23. Типичные следственные ситуации первоначального этапа расследования и действия следователя по делам о преступлениях, предусмотренных
ст. 174, 174¹ УК РФ.
24. Судебно-бухгалтерская экспертиза: предмет, объекты, задачи.
25. Финансово-экономическая экспертиза: предмет, объекты, задачи.
26. Обстоятельства, подлежащие доказыванию, по делам о незаконном
использовании товарного знака, знака обслуживания и наименования мест
происхождения товаров.
27. Экспертизы, назначаемые по делам о незаконном использовании товарных знаков.
28. Криминалистическая характеристика приобретений или сбыта имущества, заведомо добытого преступным путем.
29. Особенности возбуждения уголовных дел о приобретении или сбыте
имущества, заведомо добытого преступным путем.
30. Инженерно-экономическая экспертиза: предмет, объекты, задачи.
31. Сбор и направление материалов подразделениями органов полиции в
налоговый орган для принятия по ним решения при выявлении обстоятельств, требующих совершения действий, отнесенных Налоговым кодексом РФ
к полномочиям налоговых органов РФ.
32. Криминалистическая характеристика незаконного использования товарных знаков (ст. 180 УК РФ).
33. Основные направления борьбы с преступностью в сфере интеллектуальной собственности.
34. Организация предварительного расследования незаконного использования товарного знака (ст. 180 УК РФ).
41
35. Обстоятельства, подлежащие доказыванию по делам о преступлении,
предусмотренном ст. 184 УК РФ (Подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов).
36. Обстоятельства, подлежащие доказыванию по делам о преступлении,
предусмотренном ст. 183 УК РФ, в отношении незаконного получения и
разглашения сведений, составляющих секрет производства (ноу-хау).
37. Алгоритм (программа) расследования хищения чужого имущества
вверенного виновному путем включения в ведомости на оплату труда
«мертвых душ» (первоначальный этап).
38. Общие причины совершения преступлений против интересов службы
в коммерческих и иных организациях. Система суждений Эдвина Сазерленда, система суждений Дональда Кресси, теория беззаконий Эмиля Дюркхайма.
39. Обстоятельства, подлежащие установлению, при расследовании
коммерческого подкупа.
40. Типичные ситуации и программы начального этапа расследования
преступления, предусмотренного ст. 204 УК РФ.
Зав. кафедрой
криминалистического обеспечения
расследования преступлений,
доктор юридических наук, профессор
Шапиро Л.Г.
42
Обсуждены и утверждены на заседании кафедры криминалистического обеспечения
расследования преступлений
Протокол №. 12 от
«15» мая 2012 г
IV. УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ
по дисциплине специализации «Расследование преступлений в сфере
экономики»
Рекомендации по выполнению отдельных видов работ при освоении дисциплины
Прежде чем приступать к выполнению отдельных видов работ по
освоению дисциплины, необходимо:
- ознакомиться с учебной литературой (основной и дополнительной)
по соответствующей теме;
- ознакомиться с образцами отдельных процессуальных документов
(протоколов осмотра и постановлениями о назначении судебной экспертизы);
- в особых, прямо предусмотренных учебным планом, случаях выполнить соответствующую практическую работу.
Измерительными материалами контроля освоения изучаемого
материала являются тест и контрольные работы, прилагаемые к учебнометодическому комплексу.
Рекомендации
по подготовке к практическим занятиям
по дисциплине специализации «Расследование преступлений в сфере
экономики»
Под подготовкой к семинарским (практическим) занятиям по дисциплине специализации подразумевается активная самостоятельная индивидуальная работа обучающегося, выполняемая им в свободное от учебы время и
до начала практического занятия. В процессе подготовки к практическому
занятию обучающийся должен:
- внимательно ознакомиться с планом занятия;
- изучить конспект лекции;
- изучить и при необходимости законспектировать рекомендуемую
литературу;
- изучить соответствующие нормативно-правовые акты;
- самостоятельно проверить свои знания, руководствуясь контрольными вопросами;
В планы отдельных занятий включены основные вопросы изучаемой
темы по программе дисциплины специализации. В связи с тем, что объём
43
учебных часов недостаточен, часть тем (вопросов) курса изучается студентами самостоятельно. Такие темы (вопросы) в планах занятий помечены:
«самостоятельная работа».
По каждой теме дается примерный перечень основной и дополнительной литературы. Предлагаемая для изучения литература в основном имеется
в фондах научной библиотеки ФГБОУ ВПО «СГЮА». Преподавателем, читающим лекции или ведущим семинарские (практические) занятия, может
быть рекомендована и иная литература, не вошедшая в упомянутый выше
перечень. Начинать изучение литературных источников следует с учебников
криминалистики. При необходимости изучается методическая и справочная
литература.
Кроме основной и дополнительной литературы обучающемуся при
подготовке к практическому занятию также необходимо воспользоваться
периодической юридической печатью, ознакомиться с научными статьями,
посвященными вопросам криминалистики, публикуемыми в юридических
журналах.
Помимо основных вопросов изучаемой темы в плане к каждому занятию даются также контрольные вопросы для проверки и закрепления обучающимися полученных знаний. При необходимости обучающийся вправе
получить консультацию у преподавателя.
При подготовке к семинарским (практическим) занятиям обучающийся обязан выполнить все указанные преподавателем или предусмотренные
планом занятия задания.
Залогом успешной подготовки к практическому занятию являются:
- активная самостоятельная работа обучающегося;
- посещение лекций;
- своевременное внимательное изучение учебной литературы по криминалистике (не только основной, но и, прежде всего, дополнительной, а
также публикаций в юридической прессе);
- посещение и активная работа в студенческом научном кружке.
Рекомендации
по выполнению докладов и рефератов по дисциплине специализации
«Расследование преступлений в сфере экономики»
Особенности подготовки рефератов и докладов.
Реферат представляет собой самостоятельную, творческую, научную,
письменную работу студента, посвящённую определённой проблеме и показывающую уровень овладения им соответствующими знаниями.
Написание реферата должно способствовать:
– углублению, систематизации и закреплению теоретических и правовых знаний об основах взаимодействия и оперативно-розыскной деятельности;
– лучшему уяснению студентами места и роли взаимодействия следователя с органами дознания, другими государственными органами; учения
44
об оперативно-розыскной деятельности среди других видов юридической
государственной деятельности;
– приобретению научно-исследовательских навыков, заключающихся
в самостоятельной работе с научной литературой, законодательством, собирании материалов практики открытого характера, связанной с оперативнорозыскной деятельностью, взаимодействием, их анализе, обобщении и критической оценки;
– выработке самостоятельности мышления, логически правильному
изложению материала, аргументированию своей точки зрения;
– умению применять юридическую и профессиональную терминологию основ взаимодействия и оперативно-розыскной деятельности.
Реферат – это научно-исследовательская работа, представляющая собой краткое изложение в письменном виде содержание научных трудов
(монографий, учебных пособий, научных статей) по заданной теме. В реферате обучающийся излагает основные положения (идеи, решения, предложения и т.д.), содержащиеся в нескольких источниках, приводит различные
точки зрения, обосновывает свое мнение по ним.
Работа над выбранной (заданной) темой проходит следующие этапы:
поиск и изучение источников и составление библиографии, разработка плана, написание реферата.
Реферат состоит из титульного листа, оглавления (соответствует плану), введения, основной части и списка использованной литературы.
Объем реферата – не менее и не более 15 страниц, отпечатанных через
2 интервала (11 страниц, отпечатанных через полтора интервала). В реферате следует сделать ссылки на использованные источники. Они должны быть
оформлены в соответствии с установленным стандартом.
Готовый реферат представляется преподавателю для проверки. Оценивая реферат, он учитывает умение обучающегося работать с научной литературой, анализировать различные точки зрения по спорным вопросам,
аргументировать свое мнение, навыки оформления ссылок, списка использованной литературы.
Если реферат будет оценен положительно, то он может послужить зачетной работой по пройденным темам. Иногда практикуется защита реферата на кафедрах или заседаниях методической комиссии по проверке знаний
обучающихся.
Доклад – это запись устного сообщения на определенную тему. Он
предназначен для прочтения на семинарском занятии, научной конференции. Нередко студенческие доклады являются зачетными работами. Выступление с докладом (сообщением) на научной конференции может быть
зачтено за курсовую работу.
Если текст доклада должен быть сдан преподавателю, то он оформляется так же, как и текст реферата. В тех случаях, когда сдавать текст не требуется, достаточно его подготовить для себя без оформления.
При подготовке доклада необходимо учесть время, отводимое на выступление. Поэтому написанный доклад следует не торопясь прочесть
45
вслух. Если Вы не уложились в установленное время, то придется доклад
сократить, избавляясь от второстепенных положений и оставляя только самое главное, в первую очередь выводы.
Текст доклада может быть написан полностью, либо в виде тезисов. В
последнем случае в логической последовательности записываются только
основные мысли.
Студенческие доклады, как правило, состоят из трех частей: вводной,
основной и заключительной. В первой части обосновываются актуальность,
теоретическая и практическая ценность темы, во второй излагаются основные научные положения, в третьей – выводы и предложения.
Примерная тематика докладов и рефератов
1. Некоторые вопросы квалификации и расследования преступлений,
связанных с банкротством.
2. Некоторые проблемы назначения и производства экспертиз при расследовании преступлений, связанных с изготовлением и реализацией
контрафактной аудио-, видеопродукции.
3. Судебно-бухгалтерская экспертиза по делам о присвоении и растрате.
4. Криминалистические признаки криминальных банкротств.
5. Способы незаконного получения государственного целевого кредита.
6. Предварительная проверка и оценка первичных материалов о незаконном получении кредита.
7. Обстоятельства, подлежащие исследованию и доказыванию при расследовании уклонений от уплаты налогов и (или) сборов с организаций.
8. Особенности взаимодействия следователя с оперативными подразделениями системы МВД России, правомочных осуществлять оперативнорозыскную деятельность, и сотрудниками ИФНС при расследовании уклонения от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица.
9. Следственные ошибки при производстве дел о налоговых преступлениях и возможности их устранения в суде.
10. Методы и технико-криминалистические средства, используемые при
расследовании преступлений, связанных с изготовлением поддельных денежных знаков и документов.
11. Средства защиты от подделки современных денежных знаков России
и США.
12. Общие вопросы привлечение специалиста к участию в следственных
действиях при расследовании преступлений в сфере экономики (на примере
отдельных видов преступлений).
13. Назначение судебной финансово-экономической экспертизы.
14. Особенности осмотра учетных и отчетных документов организации.
15. Использование контрольных полномочий Счетной палаты РФ в процессе расследования уголовных дел, связанных с незаконным получением
государственного кредита.
16. Роль трудов Е. С. Лапина в формировании учения о расследовании
преступлений против интеллектуальной собственности.
46
17. Назначение судебно-бухгалтерской экспертизы.
18. Использование надзорных функций Банка России за деятельностью
кредитных организаций при расследовании дел, связанных с незаконным
получением кредита и злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности.
19. Проблемы отграничения незаконного получения кредита (ст. 176 УК
РФ) от мошенничества (ст. 159 УК РФ) при решении вопроса о возбуждении
уголовного дела.
20. Способы изготовления поддельных монет и банковских билетов Банка России.
21. История фальшивомонетничества.
22. Мероприятия следователя по возмещению ущерба по делам о преступлениях, предусмотренных ст. 195 – 197 УК РФ.
23. Международное сотрудничество при расследовании легализации
(отмывания) доходов, полученных преступным путем.
24. Структурирование финансовых операций как способ сокрытия «отмывания» денежных средств, полученных преступным путем.
47
Комплект заданий для тестирования, контрольных и самостоятельных
работ, в том числе для добора баллов
ТЕСТИРОВАНИЕ ПО ТЕМЕ № 9
Успешное прохождение тестирования позволяет получить обучающемуся 8 баллов. Тест содержит 14 заданий. При их выполнении обучающийся
выбирает из предложенных четырех вопросов по каждому заданию один
правильный ответ.
Оценка ответов на вопросы теста
Количество ошибок
Баллы
Оценка
0
8
1
7
2
6
3
5
4
4
5
3
6
2
7
1
8 и более
0
отлично
хорошо
удовлетворительно
неудовлетворительно
ТЕСТ
по теме № 9: «Расследования незаконного использования
товарных знаков (ст. 180 УК РФ)»
1. Определение понятия «контрафактный товар» дано в…
а) УК РФ;
б) Федеральном законе от 11 декабря 2002 г. № 166-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон РФ “О товарных знаках, знаках обслуживания и
наименованиях мест происхождения товаров”»;
в) ГК РФ;
г) Постановлении Пленума Верховного Суда РФ от 26 апреля 2007 г. № 14
«О практике рассмотрения судами уголовных дел о нарушении авторских,
смежных, изобретательских и патентных прав, а также о незаконном использовании товарного знака».
2. К числу обстоятельств, подлежащих установлению по делам о преступлении предусмотренном ч. 2 ст. 180 УК РФ, относится незаконное использование…
48
а) торговой марки;
б) фирменного наименования;
в) предупредительной маркировки;
г) коммерческого обозначения.
3. К обстоятельствам, подлежащим установлению по делам о преступлении,
предусмотренном ст. 180 УК РФ, относится…
а) крупный размер;
б) значительный ущерб;
в) крупный ущерб;
г) особо крупный размер.
4. Определение «фальсифицированного товара» дано в…
а) ГК РФ;
б) УК РФ;
в) Федеральном законе от 2 января 2000 г. № 29-ФЗ «О качестве и безопасности пищевых продуктов»;
г) Таможенном кодексе Таможенного союза.
5. Регистрацию товарных знаков, по которой возможно точно определить
потерпевшего-правообладателя, осуществляет федеральный орган исполнительной власти…
а) Федеральная регистрационная служба (Росрегистрация);
б) Федеральная служба государственной статистики (Росстат);
в) Федеральная служба по интеллектуальной собственности (Роспатент);
г) Федеральная служба по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека (Роспотребнадзор).
6. При установлении «неоднократности» совершения деяния, предусмотренного ст. 180 УК РФ, следователю (дознавателю) необходимо руководствоваться положением, данным в…
а) ст. 16 «Неоднократность преступлений» УК РФ;
б) примечании к ст. 180 УК РФ;
в) постановлении Пленума Верховного Суда РФ от 26 апреля 2007 г. № 14.
г) ведомственных инструкциях.
7. На разрешение эксперта-товароведа может быть поставлен вопрос…
а) являются ли товары, на которых незаконно использован чужой товарный
знак, однородными с теми товарами, для которых зарегистрирован этот товарный знак?
б) являются ли представленные на исследование товары, на которых использован товарный знак (указывается название), контрафактными?
в) принадлежат ли предъявленные на исследование товары и образцы товаров правообладателя к одному и тому же виду (роду) товаров?
г) является ли представленный на исследование товар фальсифицированным?
8. От заявителя – потенциального потерпевшего о преступлении, предусмотренном ст. 180 УК РФ, следователю (дознавателю) необходимо получить
копию…
49
а) свидетельства на право использования наименования места происхождения товара;
б) договора о передачи исключительного права на наименование места происхождения товара;
в) выписки из Перечня общеизвестных в Российской Федерации наименований мест происхождения товаров;
г) патент на товарный знак.
9. Регистрацию товарного знака производят в…
а) Государственном реестре товарных знаков РФ;
б) Государственном реестре товарных знаков и знаков обслуживания РФ;
в) Государственном реестре товарных знаков, знаков обслуживания и
наименований мест происхождения товаров РФ
г) Государственном реестре юридических лиц.
10. Понятие «товарный знак»…
а) тождественно понятию «брэнд»;
б) ýже по значению к понятию «брэнд»;
в) шире по значению понятия «брэнд»;
г) совершенно отличное от понятия «брэнд».
11. К обстоятельствам, способствующим совершению преступлений, предусмотренных ст. 180 УК РФ, не относится…
а) высокая «доходность» деятельности по выпуску, импорту (неконтролируемому ввозу) и реализации контрафактных товаров;
б) низкий уровень налогообложения производства и импорта легальной
продукции;
в) низкая покупательная способность большей части потребителей;
г) незаинтересованность владельцев товарных знаков в отстаивании своих
нарушенных прав на обозначение товаров.
12. В ходе технико-криминалистической экспертизы документов, назначаемой по данной категории уголовных дел, не может быть решен вопрос…
а) каким способом изготовлены представленные на экспертизу этикетки;
б) изготовлены ли данные этикетки на конкретном печатающем устройстве;
в) являются ли данные этикетки поддельными;
г) принадлежали ли ранее листы бумаги с изображением данных этикеток
одному и тому же рулону бумаги.
13. Какой вопрос не может быть поставлен перед экспертом при производстве экспертизы сходности обозначения с чужим товарным знаком?
а) можно ли считать сходным до степени смешения представленное на исследование обозначение с таким-то товарным знаком;
б) может ли у потребителя ассоциироваться данное обозначение в целом с
таким-то товарным знаком;
в) каков риск смешения товаров, имеющих представленные для сравнения
их обозначения, у потребителя;
г) имеется ли полное сходство представленное на исследование обозначение
с таким-то товарным знаком.
50
14. При расследовании данной категории уголовных дел свидетелями не являются…
а) оперативные сотрудники;
б) законные представители (п. 12 ст. 5 УПК РФ);
в) водители, грузчики, подсобные рабочие;
г) потребители.
51
КОМПЛЕКТЫ ЗАДАНИЙ ДЛЯ КОНТРОЛЬНЫХ И
САМОСТОЯТЕЛЬНЫХ РАБОТ, В ТОМ ЧИСЛЕ ПО ДОБОРУ БАЛЛОВ
А. Контрольная работа для проверки остаточных знаний у обучающихся
Вариант 1.
Задание: составьте план первоначального этапа расследования на основе нижеследующей информации (условие задания), которой Вы, как следователь, располагаете на данный момент расследования.
Федеральная корпорация «Росхлебопродукт» поручила одному
из своих подразделений АООТ «В» закупить пшеницу урожая нового
года в федеральный и региональные фонды, перечислив ему соответственно 10 млрд. и 1.65 млрд. руб. из средств государственного
бюджета, выделенных корпорации на эти цели.
Закупка зерна должна была осуществляться филиалами АООТ
«В», созданными на базе хлебоприемных и зерноперерабатывающих
подразделений. Однако руководитель АООТ «В» Д. решил произвести закупку зерна через иных посредников – сторонние коммерческие
организации, никакого отношения к закупке и переработке зерна не
имеющие. Так, 1.65 млрд. руб. Д. перечислил ООО «Ингасервис»,
расположенному в другом областном центре. Получив бюджетные
деньги, это ООО закупило пшеницы всего около двух тысяч тонн на
сумму 414,1 млн. руб., остальные же деньги использовало в собственном обороте.
Затем Д. перечислил 8,35 млрд. руб. в другой регион АОЗТ
«Стик», одним из руководителей которого был его сын. Организация
«Стик» закупила 510 т. пшеницы на сумму 156 млн. руб. Оставшиеся
более 8 млрд. руб. были израсходованы по усмотрению руководителей «Стика»: размещены в банках на депозитных счетах, истрачены
на покупку валюты. Доход «Стика» от этих операций составил около
1,5 млрд. руб.
Нецелевое использование денежных средств, выделенных из
бюджета на закупку зерна, со стороны Д. состояло также в представлении коммерческих кредитов под процент ниже банковского.
Выделенные для закупки зерна в региональный фонд 1,65 млрд.
руб. Д. перечислил Региональному негосударственному пенсионному
фонду (РНПФ), который произвел закупку зерна лишь на 109,8 млн.
руб. Остальные средства РНПФ растратил по своему усмотрению.
Значительную часть денег (474 млн. руб.) была изъята наличными
руководителем фонда; часть бюджетных средств была направлена
различным коммерческим организациям на погашение кредиторской
задолженности, а также на предоставление финансовой помощи
«своим» деловым партнерам. Самая большая сумма (950 млн. руб.)
была помещена на депозит в банк. Эти бюджетные деньги, выделен-
52
ные на закупку зерна, явились источником дохода для РНПФ; а для
банка – кредитным ресурсом, который принес ему значительный доход.
Вариант 2.
Задание: Ознакомьтесь с резюме уголовного дела, возбужденного в отношении генерального директора АОЗТ Маслозавод «Петровский» К. и
главного бухгалтера этой организации П. И ответьте на вопросы:
1) по какой статье уголовного закона было возбуждено уголовное дело;
2) какой способ преступления был использован субъектами преступления;
3) каковы обстоятельства, которые должны повлиять на степень и характер ответственности виновных;
4) какие обстоятельства, способствовали совершению данного преступления.
По данным предварительного следствия К. и П. В течение нескольких лет вели совместное домашнее хозяйство. На производстве
П. Вопреки запрету принимать к исполнению и оформлению документы по операциям, противоречащим законодательству и нарушающим
договорную и финансовую дисциплину, вступила в преступный сговор
с директором АОЗТ Маслозавод «Петровский» К. с целью сокрытия
прибыли АОЗТ от налогообложения. Во исполнение преступной договоренности, согласно распределению ролей, П. Подписывала платежные поручения на денежные средства, которые затем обналичивались и присваивались К. П. Сознательно игнорировала содержащиеся в нормативных актах требования к порядку ведения бухгалтерского учета и составлению бухгалтерской отчетности. Всю бухгалтерскую документацию вел другой бухгалтер, который о преступных
действиях К. и П. Не знал. Совершение преступления стало возможным только с согласия П., которая не только переложила свои функции на рядовых сотрудников бухгалтерии, не только не контролировала учетные данные, поступающие в ГНИ, но и сама принимала активное участие в запутывании бухгалтерского учета с целью сокрытия прибыли от налогообложения.
Б. Контрольная работа для добора баллов
Задание 1. Следователь столкнулся с необходимостью применить меру
пресечения в виде заключения под стражу в отношении лица, обвиняемого
по ст. 160 «Присвоение или растрата» УК РФ, что требовало, исходя из ст.
108 УПК РФ, определить совершено ли деяние данным лицом в сфере предпринимательской деятельности.
Когда преступление, предусмотренное ст. 160 УК РФ следует считать совершенным в сфере предпринимательской деятельности?
Чем должен руководствоваться следователь при решении указанного
вопроса?
53
Задание 2. Следователь возбудил в отношении М., руководителя ООО
«Микс» уголовное дело о причинении имущественного ущерба коммерческой организации «Феникс» путем обмана по п. «б» ч. 3 ст. 165 УК РФ
(причинение особо крупного имущественного ущерба собственнику «Феникса» путем обмана при отсутствии признаков хищения).
Правильно ли поступит следователь, если посчитает указанное преступление, совершенным в сфере предпринимательской деятельности?
Задание 3. Следователь квалифицировал действия Н. как мошеннические.
Может ли следователь отнести преступление, предусмотренное ст. 159
«Мошенничество» УК РФ, к преступлениям в сфере предпринимательской
деятельности? Если да, то в каких случаях?
Какую меру пресечения не сможет избрать следователь в отношении
Н., если оценит его действия, как совершенные в сфере предпринимательской деятельности?
54
ФГБОУ ВПО «Саратовская государственная юридическая академия»
Кафедра Криминалистического обеспечения расследования
преступлений
Согласовано:
Начальник УККО
доцент
Ю.Н Михайлова
доцент
«15» июня 2012 г.
Согласовано:
Начальник УМУ
С.А.Белоусов
«15» июня 2012 г.
МЕТОДИКА
БАЛЛЬНО-РЕЙТИНГОВОГО КОНТРОЛЯ ЗНАНИЙ СТУДЕНТОВ
ПО ДИСЦИПЛИНЕ
«Расследование преступлений в сфере экономики»
по направлению подготовки 03090062 «Юриспруденция»
Курс: II
Семестр: 4
Разработчик: к.ю.н., доцент Е. С. Лапин,
к.ю.н., доцент А. Б. Смушкин
Саратов – 2012
55
1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1.1 Балльно-рейтинговая система оценки уровня подготовки студентов
представляет собой индивидуальную оценку качества подготовки обучаемых.
1.2. Балльно-рейтинговая система основывается на интегральной оценке результатов всех видов учебной деятельности студентов, предусмотренных учебным планом.
1.3. Главными задачами балльно-рейтинговой системы являются
– повышение мотивации студентов к качественному освоению учебного материала дисциплины;
– стимулирование студентов к регулярной самостоятельной работе;
– упорядочение системы контроля знаний студентов, выработка единых требований к оценке знаний в рамках дисциплины;
– осуществление дифференцированного подхода к оценке знаний и
результатов учебной деятельности студентов;
– достижение высокого уровня организации образовательного процесса.
1.4. Настоящая Методика разработана на основе «Положения о балльно-рейтинговой системе оценке успеваемости студентов в ФГБОУ ВПО
«Саратовская государственная юридическая академия», рекомендаций
Управления контроля качества образования и обязательна для исполнения
всеми преподавателями кафедры.
2. РАСПРЕДЕЛЕНИЕ БАЛЛОВ ПО ВИДАМ КОНТРОЛЯ
2.1. Рейтинговым контролем охватываются следующие виды учебной
работы студентов по курсу:
– посещение и работа на лекциях;
– работа на семинарских занятиях;
– самостоятельная работа студентов (написание рефератов, докладов и
др.);
– сдача зачета по курсу.
2.2. Распределение баллов по видам контроля
Виды учебной нагрузки
Лекции
Семинарские занятия
Самостоятельная работа
Зачет
Итого
Распределение баллов в семестре
6
24
30
40
100
3. ТЕКУЩИЙ КОНТРОЛЬ УСПЕВАЕМОСТИ
3.1. Целью текущего контроля успеваемости является оценка качества
освоения студентами учебной дисциплины. К главной задаче текущего контроля относится повышение мотивации студентов к регулярной учебной работе, самостоятельной работе, углублению знаний, дифференциации итого-
56
вой оценки знаний. Текущий контроль успеваемости осуществляется самостоятельно преподавателем, ведущим лекционные и семинарские (практические) занятия.
3.2. Максимальное число баллов по текущему контролю в течение семестра не может превышать 60 баллов. Для допуска к зачету или экзамену
студент обязан набрать не менее 40 баллов.
3.3. Студенты, не набравшие 40 баллов, не допускаются к сдаче зачета.
Необходимые (добавочные до 40 баллов) для допуска баллы текущего контроля могут быть выставлены за выполнение индивидуального практического задания, реферата, контрольной работы или другой работы в письменной
форме.
3.4. Допускается возможность оценки знаний без зачета. Для этого преподаватель выставляет 25 поощрительных баллов. Таким образом, в семестровый рейтинг по дисциплине выставляются баллы за текущий контроль
успеваемости с учетом 25 поощрительных баллов и с учетом баллов экзамена (зачета) без его сдачи.
Поощрительные баллы начисляются за работу на факультативных занятиях, в кружках, юридических клиниках, студенческих олимпиадах, конкурсах научных студенческих работ, выступлениях с докладами и сообщениями
на научно-практических конференциях, научные публикации, другие виды
учебной и научно-исследовательской деятельности.
Виды работ
Работа на факультативных занятиях
Работа в кружках
Работа в юридических клиниках
Участие в студенческих олимпиадах
Участие в конкурсах научных студенческих работ
Выступления с докладами и сообщениями на научно-практических конференциях
Научные публикации и др.
Количество баллов
до 5
до 5
до 5
до 5
до 5
до 5
до 10
3.5. Распределение рейтинговых баллов по видам текущего контроля:
Минимальное
Максимальное
Виды работ
количество баллов
количество баллов
(очная ф.о.)
(очная ф.о.)
Лекции
до 6
Контрольные работы:
№1
3
7
№2
3
7
№ 3 (для добора баллов)
8
12
№4
____
____
Тестирование:
57
№1
4
№2
_____
№3
_____
самостоятельная работа
5
Семинары
6
Реферат
5
ИТОГО
40
Индивидуальное практическое задание
Доклад
до 4
Реферат
до 6
Презентация
до 10
8
____
____
8
10
6
60
4. ПРОМЕЖУТОЧНАЯ АТТЕСТАЦИЯ
4.1. К промежуточной аттестации – зачету, допускается студент,
набравший 40 – 60 баллов в течение семестра.
4.2. По результатам промежуточной аттестации могут быть выставлено
до 40 баллов.
36 – 40 баллов (отлично) – обнаружены глубокие знания нормативного
материала, теории, знакомство со специальной литературой, проявлена самостоятельность мышления, практические навыки.
25 – 35 баллов (хорошо) – обнаружено умение грамотно излагать материал, ссылаясь на законодательство, найти соответствующую норму и дать
ее толкование, знание учебной литературы.
11 – 24 баллов (удовлетворительно) – проявлено знакомство с основными нормативными актами и знание материала в объеме основных учебных пособий.
0 – 10 баллов (неудовлетворительно) – студент не знаком с нормативными актами (прежде всего с Федеральным законом от 12 августа 1995 г. №
144–ФЗ (в ред. от 28 декабря 2010 г. № 404–ФЗ) «Об оперативно-розыскной
деятельности»).
5. ИТОГОВЫЙ СЕМЕСТРОВЫЙ РЕЙТИНГ
6.1. Итоговый семестровый рейтинг по дисциплине определяется как
сумма баллов текущего контроля и промежуточной аттестации и не может
превышать 100 баллов.
Итоговое число баллов выставляется в ведомости успеваемости вместе
с оценкой по пятибалльной шкале.
86 – 100 → «отлично»; 75 – 85 → «хорошо»; 61 – 74 → «удовлетворительно»; 60 и менее → «неудовлетворительно».
Зав. кафедрой
криминалистического обеспечения
расследования преступлений
д.ю.н., профессор
Л.Г. Шапиро
58
КАРТА ОБЕСПЕЧЕННОСТИ СТУДЕНТОВ УЧЕБНОЙ
ЛИТЕРАТУРОЙ
№
п/п.
Наименование
учебной литературы
1
Лапин Е.С. Курс основ
криминалистики: учеб.
пособие. Саратов:
ООО «Принт клуб»,
2009. – 530 с.
Аверьянова Т. В. Криминалистика: учебник
для вузов / Т.В. Аверьянова, Р.С. Белкин,
Ю.Г. Корухов, Е.Р.
Россинская; под ред.
Р.С. Белкина. – 3-е
изд. М.: НОРМА,
2007. – 944 с.
Лапин Е.С. Методика
расследования незаконного использования товарных знаков.
Монография. М.: Юрлитинформ, 2008. –
200 с.
Иванов А.Н., Лапин
Е.С. Наложение ареста
на имущество в уголовном судопроизводстве. М.: Юрлитинформ, 2007. – 152 с.
Расследование преступлений в сфере
экономики: Руководство для следователей
/ под общ. ред. И.Н.
Кожевникова. М.:
Спарк, 1999. – 415 с.
Расследование преступлений, совершаемых в сфере экономической деятельности:
учеб. пособ. / под ред.
2
3
4
5
6
Основная,
дополнительная
основная
Кол-во
экземпляров.
5
Гриф
издания
основная
8
МО
основная
6
основная
6
основная
5
основная
5
59
7
8
9
10
11
Е.П. Фирсова. М.:
Юрлитинформ, 2005. –
288 с.
Журавлёв С.Ю. Расследование экономических преступлений.
Монография / С.Ю.
Журавлёв. М.: Юрлитинформ, 2005. – 496
с.
Журавлёв С.Ю. Расследование криминальных банкротств:
научно-практическое
пособие / С.Ю. Журавлёв, Д.А. Муратов.
М.: Юрлитинформ,
2006. – 208 с.
Россинская Е.Р. Судебная экспертиза в
гражданском, арбитражном, административном и уголовном
процессе / Е.Р. Россинская. М.: НОРМА,
2008. – 688 с.
Колесников П.М. Расследование незаконного предпринимательства. Уголовноправовые, криминалистические и уголовнопроцессуа-льные аспекты: учеб. пособ. /
П.М. Колесников; под
ред. Н.Г. Шурухнова.
М.: Юрлитинформ,
2007. – 216 с.
Хрусталёв В.Н. Участие специалистакриминалиста в следственных действиях /
В.Н. Хрусталёв, Р.Ю.
Трубицын. СПБ.: Питер, 2003. – 208 с.
основная
5
основная
5
основная
5
основная
5
дополнительная
5
60
12
13
14
15
16
17
Боголюбова Т.А. Расследование легализации (отмывания) денежных средств или
иного имущества,
приобретенного преступным путем //
Следственная практика. 2007. Вып. 172. С.
71-95.
Голышев А.В. О некоторых проблемных
вопросах расследования преднамеренных
банкротств предприятий / А.В. Голышев,
А.В. Ранченков //
Следственная практика. 2004. Вып. 165. С.
132 – 140.
Сазонов А. И. Методика расследования по
делам об уклонении
уплаты налогов с организации // Следственная практика.
2002. Вып. 2 (156). С.
177 –192.
Ткачук Т. А. Об информационном обеспечении расследования преступлений в
сфере экономики //
Вестник криминалистики. 2009. Вып.3. С.
87 – 90.
дополнительная
2
дополнительная
2
дополнительная
2
дополнительная
5
Иванов А.Н., Лапин
Е.С. Тактика наложения ареста на имущество. М.: Юрлитинформ, 2007. – 198 с.
Криминалистика:
учебник для студентов
вузов / под ред. А.Ф.
основная
6
основная
8
МО
61
18
19
20
21
21
22
Волынского, В.П.
Лаврова. – 2-е изд.,
пераб. и доп. М.:
ИНИТИ-ДАНА: Закон
и право, 2008. – 943 с.
Волынского А.Ф., Лапин Е.С. Расследование подкупа участников и организаторов
профессиональных
спортивных соревнований и зрелищных
коммерческих конкурсов: монография. М.:
Юрлитинформ, 2011. –
160 с.
Россинская Е.Р. Криминалистика: Курс
лекций. М.: Норма,
2006. – 384 с.
Расследование отдельных видов преступлений: учебное пособие /
под ред. В.И. Комиссарова. Саратов: ГОУ
ВПО «СГАП», 2003. –
232 с.
Криминалистика:
учеб. для вузов / А.Ф.
Герасимов, Л.Я. Драпкин, Е.П. Ищенко [и
др.]; под ред. И.Ф. Герасимова, Л.Я. Драпкина. – 2-е изд., перераб. и доп. М.: Высш.
шк., 2000. – 672 с.
Криминалистика:
учеб. для вузов / под
общ. ред. Е.П. Ищенко, А.Г Филиппова;
под ред. В.Д. Зеленского, Г.М. Меретукова. М.: Высшее образование, 2006. – 743 с.
Криминалистика:
основная
2
основная
8
основная
8
основная
8
МО
основная
8
УМО
по
юридическому образованию
основная
8
62
учеб. / Л.Я Драпкин,
В.Н. Карагодин. М.:
ТК Велби, Изд-во
Проспект, 2006. – 672
с.
63
КОНСПЕКТЫ ЛЕКЦИЙ
Лекция по теме 1. «Общие положения методики расследования преступлений, совершенных в сфере экономики»
(1 час)
П Л А Н:
1. Понятие «преступление в сфере экономики» (15 минут).
2. Общие проблемные вопросы организации выявления, раскрытия и
расследования преступлений, совершенных в сфере экономики (15 минут)
3. Современные возможности судебно-экономических экспертиз. (15
минут)
ЦЕЛЬ ЛЕКЦИИ:
представить современные возможности и осветить проблемы органов
предварительного следствия по выявлению, раскрытию и расследованию
преступлений, совершенных в экономической сфере.
ЗАДАЧИ ЛЕКЦИИ:
осветить особенности использования помощи специалиста при участии
их в процессуальных действиях;
раскрыть особенности назначения судебно-экономических экспертиз.
РЕКОМЕНДУЕМАЯ ЛИТЕРАТУРА:
– Практическое руководство по производству судебных экспертиз для
экспертов и специалистов: науч.-практич. пособие / под ред. Т.В. Аверьяновой, В.Ф. Статкуса. – М.: Юрайт, 2011. – 719 с.
– Лапин Е.С. Проблемы организации расследования экономических преступлений // Вестник Волжского государственного университета им. В.Н.
Татищева. – Серия «Юриспруденция». – Вып. 7. – Тольятти, 1999. – С. 190197.
– Лапин Е.С. Нужны ли судебные ревизия и документальная проверка в
современном уголовном процессе // Вестник криминалистики. – 2009. –
Вып. 4 (32). – С. 80-83.
– Россинская Е.Р. Судебная экспертиза в гражданском, арбитражном,
административном и уголовном процессе. – 3-е изд., дополненное / Е. Р.
Россинская. – М.: Норма, 2011. – 735 с.
ВОПРОС 1: Понятие «преступления в сфере экономики»
64
Понятие «экономическое преступление» до сих пор остается спорным,
по нему нет единства взглядов, несмотря на то, что тождественное ему понятие «преступление в сфере экономики» вошло в обиход уголовного права
(см. раздел VIII УК РФ) еще до принятия УК РФ и никаких возражений со
стороны юристов не встретило. Решение этого общеправового теоретического вопроса применительно к более частным проблемам методик расследования преступлений данной категории имеет методологический, определяющий характер.
По нашему мнению все экономические преступления одновременно посягают как на нормальный уклад данной области (отрасли) экономических
отношений, так и причиняют вред отношениям собственности. Известно,
что в основе рыночного уклада экономики лежит систематическое получение прибыли от использования товара, о чем прямо записано в абз. 3 п. 1 ст.
2 ГК РФ, а потому возможно дать следующее определение. Экономические
преступления – это совершенные виновно общественно опасные деяния,
предусмотренные уголовным законом, в области рыночных имущественных
и личных неимущественных прав юридических и физических лиц, ориентированных на получение прибыли. В этом определении четко обозначены три
обязательных признака, наличие которых в совокупности дает основание
отнести преступное деяние к преступлению, совершенному именно в сфере
экономики. Это:
1) виновная уголовная противоправность;
2) хотя бы одна из сторон – потерпевшая или виновная является субъектом предпринимательской деятельности либо прикрывается статусом субъекта рыночных отношений;
3) объект преступления – субъективные права, связанные с получением
прибыли.
Отсюда, к экономическим преступлениям следует отнести в соответствии с УК РФ все посягательства на капитализированную собственность
(т.е. на вовлеченное в предпринимательский оборот имущество).
ВОПРОС 2: Общие проблемные вопросы организации выявления, раскрытия и расследования преступлений, совершенных в сфере экономики
На первоначальном этапе расследования (на основании сведений, имеющихся к моменту принятия решения о возбуждении уголовного дела) рекомендуется выдвигать и проверять следующие общие типовые следственные
версии о происшедшем событии:
– имело место преступление;
– имел место деликт (гражданское, административное или дисциплинарное правонарушение);
– контрверсии (соответственно): преступления (проступка) не было.
Эти версии отражают характерную черту механизма преступлений данной категории, а именно: первоначальную неясность (без предварительной
65
проверки о наличии в совершенных действиях (бездействии) признаков соответствующего состава преступления.
При обнаружении признаков того или иного преступления, совершенного в сфере экономики, следователю (дознавателю) необходимо в кратчайшие
сроки собрать необходимые доказательства.
Определим наиболее общие рекомендации по раскрытию и расследованию для выделенных в указанную группу преступлений. Они, исходя из
обобщения судебно-следственной практики, состоят в следующем:
– непременное использование гражданско-правового подхода к выявлению, раскрытию и расследованию преступлений, так как в каждом случае
признание какого-либо деяния преступлением, административным проступком или гражданско-правовым деликтом предопределено гражданским законодательством. Данная рекомендация обусловлена тем, что все составы преступлений в сфере экономической деятельности являются бланкетными, т.е.
отсылающими к иному источнику права, дополнительно подключающие к
«другому правовому регулятору», и прежде всего к гражданскому законодательству;
– наиболее полное использование благоприятной из типичных следственных ситуаций первоначального этапа расследования (потому как нет
острого недостатка исходной информации), когда лицо, чьи права нарушаются, сам выявляет такие случаи и сообщает об этом в правоохранительный орган; у последнего появляется основание к проведению предварительной проверки, и возбуждения уголовного дела;
– использование тактических приемов, призванных устранить конфликтного характера трудности, существенно осложняющие получение доказательств из уже известных источников в связи с негативной позицией потерпевшего, отказывающегося отстаивать свои нарушенные права, а также
подозреваемых (обвиняемых) прежде всего по делам об организованной
преступной деятельности. Для устранения конфликтной ситуации вначале
необходимо выяснить мотив не желания потерпевшего сотрудничать со
следствием, а в отношении подозреваемого (обвиняемого) использовать в
первую очередь целенаправленное предъявление доказательств, отражающих его преступную деятельность, а также правовой институт досудебного
соглашения о сотрудничестве. В целом, необходимо поддержание имеющейся или возбуждение отсутствующей активной позиции потерпевшего по
отстаиванию своего нарушенного права;
– нормативное правовое и иное информационное обеспечение расследования. Эта рекомендация продиктована прежде всего тем, что сейчас нет
постоянства в нормативных правовых актах и уже нет возможности (как в
прошлом) руководствоваться при расследовании только УК и УПК РФ, да
несколькими постановлениями Пленумов Верховного Суда Российской Федерации. В настоящее время без знания всех тех законов и подзаконных
нормативных юридических актов, регулирующих ту или иную сферу экономических отношений, невозможно расследовать преступления данных видов;
66
– обеспечение на самой ранней стадии расследования возмещения при-
чиненного преступлением ущерба (удовлетворения гражданского иска) и
возможной конфискации имущества путем использования механизма наложения ареста на имущество;
– при доказывании факта причинения крупного ущерба (особенно в части упущенной выгоды), как непременное условие, привлечение к его определению потерпевшего, но при этом не перекладывая всю эту работу на него;
– оперативно-розыскное сопровождение расследования преступления.
Такая необходимость вызвана достаточно высокой латентностью этих преступлений и тем, что они нередко сопровождаются побочными преступлениями тяжкой категории и совершением их ОПГ, а их расследованию оказывается активное противодействие. Ведущую роль в деле выявления преступлений против интеллектуальной собственности и проверке сообщений о
признаках подготавливаемых, совершаемых или совершенных таких преступлений играют оперативно-розыскные мероприятия;
– использование помощи общественности (профсоюзные органы или
иные уполномоченные работниками организаций представительные органы;
объединения (союзы, ассоциации) предпринимателей, потребителей и т.п.);
– назначение необходимых экспертиз на самом раннем этапе расследования, как только собраны все необходимые исходные данные (объекты
экспертизы), ибо большинство из них весьма трудоемки и производятся
длительное время. Чтобы сократить сроки их проведения, если есть возможность, следует назначать комиссионные экспертизы, а в случаях, когда надо
привлечь специалистов в различных областях знаний – комплексные;
– не использовать в качестве дополнительного (технического) способа
фиксации процесса допроса фотографирования, поскольку оно никакого доказательственного значения не имеет и с тактической точки зрения вредно;
– взаимодействие с федеральными органами государственной власти, органами государственной власти субъектов Российской Федерации и органами местного самоуправления (прежде всего с их подразделениями, осуществляющими контрольно-ревизионные функции) по решению вопросов,
связанных как с расследованием, так и с предупреждением данных преступлений среди предпринимательских структур;
– использование преюдициальных сведений.
Вышеперечисленные общие положения по организации расследования
преступлений названной категории являются основными. Их подробное и
конкретизированное рассмотрение будет дано в последующих лекциях, посвященных конкретным видам преступлений из группы экономических.
ВОПРОС 3. Современные возможности судебно-экономических экспертиз
Класс судебно-экономических экспертиз включает в себя:
67
– судебно-бухгалтерскую,
– судебную финансово-экономическую,
– судебную инженерно-экономическую,
– финансово аналитическую (исследование финансового состояния),
– финансово-кредитную (исследование соблюдения принципов кредитования).
Основные положения подготовки исходных данных для экономических
экспертиз:
1. Необходима подлинная бухгалтерская отчетность, которая представлена в госналогинспекцию и подписана лицами, отвечающими за её достоверность.
2. Должна быть комплексно представлена система счётных записей,
включающая в себя регистры бухгалтерского учета (Главная книга, журналы-ордера, оборотные ведомости и пр.).
3. Если в материалах дела отсутствуют накопительные документы бухгалтерского учета с группировкой первичной информации, то для эксперта
должны быть подобраны имеющиеся первичные документы (напр., приходные кассовые ордера группируются в хронологической последовательности
с приложением иных документов, выдававшихся вкладчикам; платежные
поручения должны группироваться в хронологическом порядке с приложением счетов-фактур либо иных документов к каждому поручению).
Судебно-бухгалтерская экспертиза (СБЭ). Её необходимость возникает
при расследовании уголовных дел о присвоении и растрате (ст. 160 УК РФ),
причинения имущественного ущерба путем обмана или злоупотребления
доверием (165 УК РФ), незаконном получении кредита (ст. 176 УК РФ),
злостном уклонении от погашения кредиторской задолженности (ст. 177 УК
РФ), и др.
СБЭ проводится в экспертных учреждениях Минюста России (в РФ ЦСЭ
выполняются повторные и особо сложные исследования). В процессе её
производства анализируются финансово-хозяйственная и производственная
деятельность организации (ИП) и определяются суммы материальной ответственности за причиненный ущерб.
На разрешение СБЭ может быть поставлен широкий круг вопросов, которые условно можно подразделить на 4 группы:
1. Установление обоснованности оприходования и списания денежных
средств и материальных ценностей. Выявление расхождений в учетных данных о приходе и расходе денежных средств и материальных ценностей.
2. Установление наличия или отсутствия денежных средств или материальных ценностей.
68
3. Определение правильности ведения бухгалтерского учета, отчетности
и организации контроля.
4. Установление круга лиц, в ведении которых находились денежные
средства и материальные ценности, а также лиц, ответственных за нарушение правил ведения учета и контроля.
Поскольку для ведения бухгалтерского учета используется компьютерная техника, то целесообразно назначать комплексную бухгалтерскую и
компьютерно-техническую экспертизу (Экспертизы программного обеспечения, используемого для выполнения бухгалтерских расчетов с применением ЭВМ производится специалистами региональных подразделений
ФАПСИ).
Судебная инженерно-экономическая экспертиза (СИЭЭ). Её задачи:
а) определение способов искажения статистической отчетности о производительности труда и результатах производственной деятельности;
б) установление несоответствия имущественной доли участника производства или учредителя и его вклада в уставной фонд организации и продукт труда коллектива.
Объекты СИЭЭ экспертизы: учетные бухгалтерские документы, документы статистического учета, нормативная техническая документация.
Судебная планово-экономическая экспертиза (СПЭЭ). Производится в
некоторых экспертных учреждениях Минюста России, частными экспертами.
СПЭЭ проводится в целях изучения процесса планирования производственной деятельности организаций для выявления злоупотреблений, связанных, например, с планированием заниженного объема изготовления
продукции по госзаказам, с нарушениями методики планирования темпов
роста производительности и оплаты труда, вследствие чего снижается выпуск продукции и одновременно увеличиваются денежные выплаты работникам.
К задачам СПЭЭ относится изучение обоснованности нормативов материальных и трудовых затрат на производство продукции, нормативов финансирования государственных капитальных вложений и др.
Судебная финансово-экономическая экспертиза (СФЭЭ). Назначается
для решения задач, касающихся финансовой деятельности организаций,
определения их финансового состояния, соблюдения законодательных актов, регулирующих их финансовые отношения с государственным бюджетом, выполнения договорных обязательств, распределения и выплаты дивидентов, операций с ценными бумагами, инвестициями.
Лекция по теме 13: «Расследование коммерческого подкупа»
69
(1 час)
П Л А Н:
1. Криминалистическая характеристика коммерческого подкупа. Обстоятельства, подлежащие установлению (15 минут).
2. Типичные ситуации и программы начального этапа расследования
преступления, предусмотренного ст. 204 УК РФ (15 минут).
3. Ситуационные особенности производства первоначальных следственных действий по делам о коммерческом подкупе (15 минут).
ЦЕЛЬ ЛЕКЦИИ:
представить выработанные криминалистикой научно обоснованные рекомендации по эффективному проведению следствия по дедам о преступлении, предусмотренном ст. 204 УК РФ.
ЗАДАЧИ ЛЕКЦИИ:
ознакомить обучающихся с наиболее существенными чертами деятельности следователя при проверке первичной информации о событии, имеющем признаки преступления, предусмотренного ст. 204 УК РФ;
показать студентам определение обстоятельств, подлежащих установлению при расследовании коммерческого подкупа;
представить программы следственных действий и других предусмотренных уголовно-процессуальным законом мер для установления истины по
уголовным делам о коммерческом подкупе;
осветить подготовку и проведение следственных действий, применяемых
для расследования коммерческого подкупа.
РЕКОМЕНДУЕМАЯ ЛИТЕРАТУРА:
– Волынский А.Ф., Лапин Е.С. Расследование провокаций взятки и коммерческого подкупа. Монография. – М.: Юрлитинформ, 2010. – 160 с.
– Казанцев Д.А., Ким Д.В. Проблемы криминалистической методики
предварительного расследования и судебного разбирательства по делам о
коммерческом подкупе. – М.: Юрлитинформ, 2011. – 160 с.
– Лапин Е.С. Курс основ криминалистики: учебное пособие. – Саратов:
ООО «Принт Клуб», 2009. – С. 495 – 506.
ВОПРОС 1. Криминалистическая характеристика коммерческого подкупа. Обстоятельства, подлежащие установлению
70
Коммерческий подкуп – это передача лицу, выполняющему управленческие функции в коммерческой или иной организации, денег, ценных бумаг,
иного имущества, а равно незаконное оказание ему услуг имущественного
характера за совершение действий (бездействия) в интересах дающего в связи с занимаемым этим лицом служебным положением, а также получение
подкупа этим лицом (ст. 204 УК РФ).
Коммерческий подкуп, относясь к преступлениям средней тяжести, является наиболее часто встречающимся из группы составов служебных преступлений (Глава 23 УК РФ). Коммерческий подкуп совершают: за предоставление выгодных по платности и срочности кредитов; за заключение
(пролонгацию) договоров аренды, подряда, поставки товаров и проч.; за получение выгодного для подкупающего заключения аудитора (аудиторской
фирмы) о достоверности бухгалтерской отчетности организации (индивидуального предпринимателя); за получение сведений, составляющих коммерческую тайну (информации о деятельности кредитной организации); за сведения, получаемые от страховщика о страхователе; и др.
Предмет подкупа. В виде коммерческого подкупа чаще всего передаются
деньги, реже – ценные бумаги или иное имущество. Кроме этого, незаконное вознаграждение при коммерческом подкупе может быть выражено в виде услуг имущественного характера, оказываемых безвозмездно, но подлежащих оплате. Например, предоставление лицу, выполняющему управленческие функции в коммерческой или иной организации, туристических путевок и проездных документов, ремонт квартиры, строительство дачи,
направление на обучение его детей в вузе, организация лечения его самого
или его родных, близких и знакомых и т.д.
О личности подозреваемых и обвиняемых в коммерческом подкупе. Как
специальный субъект – это лица, постоянно, временно либо по специальному полномочию выполняющие организационно-распорядительные или административно-хозяйственные обязанности в коммерческой (ст. 50 ГК РФ)
или иной организации независимо от форм собственности либо в некоммерческой организации, не являющейся государственным органом, органом
местного самоуправления, государственным или муниципальным учреждением (например, потребительский кооператив; общественное объединение
или религиозная организация; благотворительные и иные фонды), а также
лица, представляющие в соответствии с договором интересы государства в
органах управления хозяйственных обществ (товариществ), часть акций
(доли, вклады) которых находятся в федеральной собственности. Лица, получающие оговоренный предмет подкупа, являются, как правило, руководителями средних и крупных организаций: государственных и муниципальных
унитарных организаций, хозяйственных обществ и их ассоциаций и союзов.
Получатели подкупа нередко связаны с должностными лицами различных
рангов в органах государственной власти и местного самоуправления, которые часто оказывают активное противодействие расследованию, используя
свои большие властные полномочия (высокую должность), уважение и авторитет.
71
Передающими предмет подкупа чаще выступают индивидуальные предприниматели, руководители малых предприятий (хозяйственных товариществ, производственных кооперативов), а также лица, возглавляющие некоммерческие организации (ст. 116 – 118 ГК РФ).
Коммерческий подкуп может иметь связь с: хищением чужого имущества лицом с использованием своего служебного положения (ч. 3 ст. 160 УК
РФ); легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества,
приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК РФ); легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления (ст. 174¹ УК РФ);
незаконным получением кредита (ст. 176 УК РФ); недопущением, ограничением или установлением конкуренции (ст. 178 УК); незаконным получением
и разглашением сведений, составляющих коммерческую или банковскую
тайну (ст. 183 УК РФ); неправомерными действиями при банкротстве
(ст. 195 УК); преднамеренным банкротством (ст. 196 УК РФ); уклонением
от уплаты налогов и (или) сборов с организации и физического лица (ст. 198
– 199 УК РФ); злоупотреблением полномочиями (ст. 201 УК РФ); злоупотреблением правомочиями частными нотариусами и аудиторами (ст. 202
УК РФ); и другими преступлениями.
Коммерческий подкуп – сложный для выявления и раскрытия вид преступлений; это обусловлено присущими ему особенностями механизма следообразования.
Во-первых, предмет коммерческого подкупа почти всегда передают в
отсутствие очевидцев. Во-вторых, оба участника преступления – лицо, принимающее и лицо, передающие предмет коммерческого подкупа – заинтересованы в совершении преступления, опасаются ответственности и принимают все меры к сокрытию следов своей преступной деятельности. Втретьих, поскольку все участники преступления несут уголовную ответственность за содеянное, они обычно не дают правдивых показаний и не
выдают соучастников. В-четвертых, нередки случаи коммерческого подкупа
за совершение законных действий. По данной причине, установление факта
коммерческого подкупа будет осложняться тем, что в документах, отражающих содержание и результаты действий, выполненных в интересах лица,
передавшего предмет подкупа, не останется следов от этих незаконных действий лица, получившего данный предмет подкупа, либо остаются следы,
которые лишь косвенно могут свидетельствовать о корыстной заинтересованности этого лица в принятии соответствующего решения.
И, тем не менее, материальные следы передачи-получения предмета
подкупа все же остаются, в частности, в сберегательных книжках и на счетах в банках; в личных записях правонарушителей; в почтовых переводах;
на предмете подкупа и (или) его упаковке и т.д.
При коммерческом подкупе образуются также идеальные следы. Так,
важные для следствия показания могут дать: лицо, передавшее подкуп; члены его семьи; другие лица, выполняющие управленческие функции в организации, где работает подкупаемый; случайные свидетели, которые видели
72
вместе передававшего и получавшего предмет подкупа, слышали их разговоры либо совершали по поручению лица, получившего подкуп, определенные действия в пользу передавшего подкуп.
При расследовании коммерческого подкупа подлежат установлению
следующие обстоятельства: 1) имел ли место факт коммерческого подкупа;
2) каков предмет коммерческого подкупа; если в качестве предмета подкупа
передано имущество или оказаны услуги имущественного характера, то какова стоимость (денежная оценка) этого имущества или услуг; 3) кто является передававшим и получившим подкуп лицом; 4) сведения относительно
организации, где работает лицо, получившее подкуп (адрес, организационно-правовая форма, наименование, предмет и цель деятельности, внутренняя структура и взаимосвязи между подразделениями организации, схема
руководства организации в целом и ее отдельными подразделениями, внешние связи, условия и порядок работы, нормативные акты, регулирующие ее
деятельность – устав, правила, инструкции, приказы, распоряжения, и т.п.);
5) каковы обстоятельства преступления (время, место, способ передачи подкупа, меры по его маскировке); 6) за выполнение каких действий (бездействия) был совершен подкуп; 7) были ли выполнены в интересах передавшего подкуп лица соответствующие действия, носили ли они правомерный характер или были незаконными; 8) нет ли в действиях участников коммерческого подкупа признаков других преступлений, если да, то каких именно; 9)
нет ли в действиях правонарушителей квалифицирующих признаков (совершение подкупа группой лиц по предварительному сговору или организованной группой, вымогательство подкупа и т.д.); 10) нет ли в действиях лица, передавшего подкуп, обстоятельств освобождающих его от уголовной
ответственности (см. Примечание к ст.204 УК); 11) наличие имущества,
обозначенного в п. «а» ч. 1 ст.104¹ УК РФ, подлежащего конфискации; 12)
какие обстоятельства способствовали коммерческому подкупу.
ВОПРОС 2. Типичные ситуации и программы начального этапа расследования преступления, предусмотренного ст. 204 УК РФ
Наиболее распространенными поводами к возбуждению уголовных дел о
коммерческом подкупе являются: явка с повинной (добровольное сообщение) передающего подкуп; непосредственное обнаружение признаков преступления органом, имеющим право возбудить уголовное дело; заявления и
письма граждан (чаще – работников организации, где лицо, выполняющее
организационно-распорядительные или административно-хозяйственные
обязанности, является получателем подкупа); сообщение органа управления
организации, где произошел подкуп лица, выполняющего управленческие
функции, в том числе по решению общего собрания акционеров (участников); материалы, обнародованные в средствах массовой информации; материалы, полученные в ходе оперативно-розыскной деятельности.
По делам о коммерческом подкупе в начале расследования выдвигаются,
как правило, следующие общие версии:
73
– коммерческий подкуп имел место при тех обстоятельствах, которые
изложены в материалах, послуживших основанием к возбуждению уголовного дела;
– коммерческий подкуп имел место, но передан мнимому лицу, который
не является субъектом данного вида преступлений;
– деньги, ценные бумаги или иное имущество переданы управляющему
лицу правомерно (возврат долга, дача взаймы, дарение), заявление о коммерческом подкупе – добросовестное заблуждение;
– коммерческого подкупа не было, а сведения о нем есть результат оговора, например, при отказе управляющего лица выполнить незаконные требования;
– лицо, выполняющее управленческие функции в организации, действительно выполнил в интересах другого лица определенные служебные действия, но не за подкуп, а по каким-либо другим причинам; возможно, в действиях управляющего лица имеется состав другого преступления (например,
злоупотребление полномочиями), но не коммерческого подкупа.
Предварительная проверка заявлений или сообщений может осуществляться следственным и оперативным путями. Следственная проверка включает в себя: изучение материалов оперативно-розыскных мероприятий, поступивших от органа, правомочного осуществлять оперативно-розыскную
деятельность; направление запросов об истребовании сведений (документов), в которых содержится информация: об организации, где занимает
управленческую должность лицо, заподозренное в получении подкупа, о системе управления и об организационно-распорядительных или административно-хозяйственных обязанностях заподозренного в получении подкупа
лица, о факте действий (бездействия), обусловленных коммерческим подкупом; получение объяснений от заподозренных лиц и потенциальных свидетелей происшедшего; изучение дел, находящихся в производстве у органов
внутренних дел, налоговой службы в отношении участников коммерческого
подкупа; осмотр места происшествия. Оперативным путем устанавливаются свидетели, соучастники преступления, собираются сведения о подкупаемом и подкупающем, в частности об их имущественном состоянии и предпринимательской деятельности. Наибольший эффект дает сочетание обеих
форм проверки при условии проведения ее в кратчайшие сроки.
Проводя проверочные следственно-оперативные мероприятия, необходимо принимать меры к тому, чтобы заподозренные не узнали о проверке
или не смогли бы догадаться об ее целях. К примеру, заявитель должен вызываться для объяснения так, чтобы об этом не узнали заинтересованные
лица.
В заявлениях и сообщениях, поступающих от граждан, как правило, отсутствуют в необходимом объеме сведения о признаках данного состава
преступления. Так, в частности, указывается как на виновное лицо, но не
приводятся конкретные примеры получения подкупа, либо приводятся случаи коммерческого подкупа, но без указаний источников получения сведений об этих происшествиях. Нередки случаи анонимных заявлений (пись-
74
менных или по телефону). В этой ситуации, прежде всего, устанавливают,
имело ли место действие, за которое, по данным заявителя, получен подкуп.
Если такое действие имело место, то следует проверить законность его выполнения и причастность к этому управляющего лица, заподозренного в получении подкупа. Если в заявлении не указаны лица, передавшие подкуп,
принимаются меры к их установлению, а также к установлению автора заявления и его взаимоотношений с лицами, указанными в заявлении.
В случаях, когда основанием к возбуждению уголовного дела является
добровольное заявление лица, у которого выполняющее в организации
управленческие функции, лицо вымогает подкуп, в соответствии с уголовно-процессуальным законом оформляется его письменное (или устное) заявление. При этом заявителю разъясняют об установленной ст. 306 УК РФ
ответственности за ложный донос, о чем делается отметка в протоколе заявления о преступлении.
Любое лицо, действующие с прямым умыслом в целях искусственного
создания доказательств совершения коммерческого подкупа, подлежит ответственности по ст. 304 УК РФ «Провокация взятки либо коммерческого
подкупа». При этом необходимо проверить, не было ли предварительной
договоренности с лицом, выполняющим управленческие функции в организации, о согласии принять предмет коммерческого подкупа. Недопустимым
является искусственное создание доказательств совершения коммерческого
подкупа должностным лицом с использованием своего служебного положения (ст. 285, 304 УК РФ), например, под видом проведения оперативного
эксперимента (п. 14 ч. 1 ст. 6 Федерального закона РФ от 12 августа 1995 г.
№ 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности»).
На первоначальном этапе расследования обычно возникают три типичные ситуации:
1. Имеется заявление лица, передающего подкуп, и оно готово содействовать в изобличении лица, получающего подкуп, которому об этом неизвестно.
При явке с повинной лица, передающего подкуп, проведение предварительной проверки обычно не вызывается необходимостью. В этой ситуации
сразу возбуждают уголовное дело. Круг и последовательность следственных
действий выглядит здесь так: допрос заявителя; задержание лица, получившего подкуп, с поличным (перед этим, если есть такая возможность, проводят осмотр предполагаемого предмета подкупа, а после задержания – личный обыск получившего подкуп, иногда – его освидетельствование); осмотр
места происшествия; допрос получателя подкупа; обыски по местам жительства и работы получателя подкупа, наложение ареста на его имущество;
выемка и осмотр документов; допрос свидетелей; проведение очных ставок.
Следователь дает также отдельные поручения органу дознания о проведении необходимых оперативно-розыскных мероприятий.
2. Передающий и получающий подкуп действуют в сговоре; информация
о коммерческом подкупе поступила из оперативных источников; участникам коммерческого подкупа об этом ничего неизвестно.
75
Нередко участниками коммерческого подкупа в этой ситуации являются
лица одного круга, работающие в одной организации. Получение подкупа от
заинтересованного лица здесь может быть, например, за прием на работу, за
продвижение по службе и др.
В данной ситуации, когда необходимо изобличить одновременно и передающего и получающего подкуп, обычно осуществляются: задержание обоих участников коммерческого подкупа с поличным в момент передачиполучения подкупа, их личные обыски; осмотр предмета подкупа; обыски
по местам их жительства и работы, наложение ареста на их имущество; допросы подозреваемых; выемка и осмотр документов в организации; допросы свидетелей. Эти следственные действия следователь производит в тесном взаимодействии с органом дознания, которому дает отдельные поручения.
3. Информация о факте совершения коммерческого подкупа поступила в
компетентный государственный орган из официальных источников (заявление руководителя организации, сообщения в средствах массовой информации). Получившему и передавшему подкуп известно, что их действиями интересуются правоохранительные органы.
Такая ситуация является наиболее сложной для расследования. В таких
случаях производят: допросы свидетелей; выемку и осмотр документов; допросы подозреваемых; обыски (первичные, а затем повторные) рабочих
мест и жилищ подозреваемых (для обнаружения предметов подкупа и тайников с ценностями); осмотр предмета подкупа; наложение ареста на имущество; наложение ареста на почтово-телеграфные отправления, их осмотр
и выемка в почтово-телеграфных учреждениях.
ВОПРОС 3. Ситуационные особенности производства первоначальных
следственных действий по делам о коммерческом подкупе
Допрос заявителя по делу о коммерческом подкупе имеет важное значение, так как он во многом определяет перспективы и ход расследования.
Прежде всего, рекомендуется разъяснить допрашиваемому требования
уголовного закона относительно условий освобождения от уголовной ответственности при добровольном сообщении о даче подкупа или его вымогательстве и удостоверить в протоколе, что эти требования допрашиваемым
поняты. Необходимо стремиться установить психологический контакт с допрашиваемым, помогая ему преодолеть чувство неловкости за содеянное и
связанные с этим переживания.
В ходе допроса необходимо выяснить:
а) относительно причин и обстоятельств обращения с заявлением по поводу подкупа – когда и в связи с чем возникло решение обратиться с заявлением; с кем советовался допрашиваемый относительно обращения с заявлением; является ли решение сообщить о содеянном добровольным, если да,
чем это может быть подтверждено; по каким причинам не обратился с заяв-
76
лением сразу после передачи предмета подкупа; если имело место вымогательство, то почему не заявил о нем до передачи предмета подкупа; не опасается ли мести со стороны получателя подкупа, если да, то в чем она может
быть выражена,
б) относительно содержания интереса, для удовлетворения которого совершен подкуп – в чьих интересах действовал (своих собственных или другого лица); в чем заключается интерес, в связи с чем он возник, чего желал и
почему; когда и под влиянием чего создавалось убеждение в невозможности
удовлетворения интереса подкупа; какие искал возможности для выполнения решения передать подкуп, применял ли меры для законного удовлетворения своего интереса; достиг ли подкупом желаемого, если да, то полностью или частично,
в) относительно сговора о передачи подкупа – кто является инициатором
сговора; где, когда и между кем он произошел; какой вид и размер предмета
подкупа был оговорен, кто и как это определил и чем обосновал, был ли заранее известным сговаривавшимся размер подкупа в качестве существующей «таксы» за результат определенной деятельности подкупаемым; какие
требования предъявлялись к результатам действий (бездействия) лица, выполняющего управленческие функции, обусловленные подкупом; приняла
ли их другая сторона в сговоре, если да, то в каком объеме (частично или
полностью), что из них не приняла и по каким причинам; каким способом,
где, когда собирались передать предмет подкупа; кем выбрано место сговора о передаче предмета подкупа и почему именно это место; бывал ли допрашиваемый там до встречи в связи со сговором или позже, если да, то по
какой причине, какова там обстановка; кто из осведомленных о сговоре лиц,
кроме его участников, присутствовал при этом, в связи с чем и какова их
роль; какие следы пребывания участников сговора и иных лиц могли
остаться на данном месте,
г) относительно обстоятельств и обстановки передачи предмета подкупа
– где, когда, кому передан предмет подкупа, произошло ли это сразу после
сговора или спустя какое-то время; в чем заключается подкуп, как предмет
подкупа был упакован, в том числе – имелась ли банковская упаковка денег
и фабричная упаковка вещи, если нет, то каков характер имевшейся ранее
упаковки, сохранилась ли она или ее остатки, где они находятся; каким способом вручен предмет подкупа; вручен ли он до выполнения лицом действий в интересах подкупающего или после этого; если подкуп заключался в
услугах имущественного характера, то в чем конкретно они выразились;
кто, кроме причастных к подкупу лиц при этом присутствовал и почему; какова была роль этих лиц; какова обстановка места вручения предмета подкупа; бывал ли там до или (и) после передачи предмета подкупа допрашиваемый, если да, то когда и в связи с чем; какие следы пребывания на месте
передачи предмета подкупа участников преступления и других лиц могли
остаться, на каких участках или предметах,
д) относительно обстоятельств, сопутствующих передачи предмета подкупа – каким образом приобретен предмет подкупа (деньги получены в
77
долг, вещи куплены и т.д.); кто, когда, какую оказал при этом помощь; как
было объяснена потребность в деньгах, называлась ли действительная причина; если вещь для подкупа куплена, то когда, где, за какую сумму, в каком
месте хранилась до передачи; кто был осведомлен о подыскании нужной
суммы денег или иного имущества, об оказании услуг имущественного характера; осведомлено ли было лицо о поступлении средств на свой лицевой
счет (открытии нового счета) или на лицевые счета членов его семьи,
е) относительно деятельности подкупаемого, обусловленной подкупом,
и ее результатов – что допрашиваемому известно о сделанном этим лицом за
подкуп, в чем оно выражалось и какие обстоятельства этому способствовали; оказал ли кто-либо из лиц данной коммерческой или иной организации
содействие получателю подкупа, если да, то кто и в связи с чем; в чем выразился результат осуществляемой за подкуп деятельности подкупаемого и
удовлетворил ли он допрашиваемого; использован ли этот результат, если
да, то кем, каким образом; не привел ли факт передачи подкупа к иным противоправным деяниям, если да, то к каким,
ж) относительно возможных дополнительных источников информации –
рассказывал ли кому-либо об обстоятельствах, в связи с которыми намеривался передать подкуп, если да, то что именно сообщил; кому известно о
знакомстве между собой участников коммерческого подкупа и характере их
взаимоотношений (родственники, соседи, друзья, сослуживцы и т.д.); кто из
посторонних лиц и почему мог быть (или был) свидетелем событий, связанных с коммерческим подкупом; известно ли о других эпизодах подкупа, касающихся того же подкупаемого, если да, то что конкретно известно и откуда.
Осмотр места происшествия – это осмотр места, где произошел сговор
о совершении подкупа или его вымогательство, и места, где имел место
факт передачи-получения предмета подкупа. Осмотр целесообразно производить с участием лица, добровольно заявившего о подкупе, что будет способствовать точному установлению границ подлежащего осмотру места, обнаружению вещественных доказательств. Основными объектами обнаружения и фиксации при осмотре являются: место происшествия в целом; брошенная, оброненная упаковка предмета подкупа или ее части; следы оставленные участниками коммерческого подкупа или присутствующими при
этом лицами; забытые, потерянные или брошенные участниками преступления предметы, к примеру, окурки; письма, записки, документы, связанные с
расследуемым событием.
Осмотр предмета подкупа производится в тех случаях, когда он еще не
передан либо когда при обыске у получившего предмет подкупа удается обнаружить вещи или банкноты и монеты, характерные особенности которых,
лицо, передавшее предмет подкупа, назвал в ходе допроса. В протоколе
осмотра надо дать описание всех индивидуальных признаков, указать номинал, номер и приметы банкнот (монет). Предмет подкупа может быть обработан специальным химическим веществом, что указывается в протоколе
осмотра. К протоколу приобщается и образец этого химического вещества.
78
Если предмет подкупа предполагается передать завернутым в бумагу или в
иной упаковке, то от упаковки следует отделить часть и приобщить ее к
протоколу осмотра.
Задержание участников коммерческого подкупа с поличным требует
сочетания следственных действий и оперативно-розыскных мероприятий,
включающих наблюдение за участниками подкупа и местом их встречи и
задержание их непосредственно после передачи-получения предмета подкупа. Задержание должно быть произведено быстро и решительно, чтобы пресечь возможную попытку подкупаемого выбросить переданный ему предмет
подкупа, а также, чтобы оказать на него соответствующее психологическое
воздействие, способствовать признанию им своей вины и даче правдивых
показаний. После задержания лица, получившего предмет подкупа, необходимо произвести его личный обыск. В протоколе задержания подозреваемого фиксируются: где обнаружен предмет подкупа, в каком виде он находился, в каком порядке располагался предмет подкупа и иные находящиеся в
данном месте (в кармане, портфеле и т.д.) предметы. Данное обстоятельство
играет важную роль, так как обыскиваемый часто заявляет, что, например,
деньги ему засунули в карман тайком и он ничего об этом не знал. Но тот
факт, к примеру, что в кармане поверх с деньгами находился носовой платок, коробок спичек и т.п., помогает опровергнуть такого рода объяснения.
Большое значение при расследовании коммерческого подкупа имеют
обыски, проводимые по месту работы и по месту жительства подозреваемых с целью обнаружения: 1) предмета подкупа; 2) упаковки или ее фрагмента, в которой находился предмет подкупа; 3) документов, относящихся к
деятельности лиц, осуществляющих управленческие функции, обусловленные подкупом; 4) предметов и документов (например, почтовые отправления с уведомлением о вручении, письменная корреспонденция, квитанции
об оплате телефонных переговоров), подтверждающих взаимоотношения
между участниками коммерческого подкупа; 5) носильных вещей, на которых могут находиться микрообъекты, причинно связанные с событием подкупа.
Здесь также нужно иметь ввиду, что обыскиваемые лица, осуществляющие управленческие функции в организации, обремененные многими мероприятиями, поручениями и мыслями в силу своей служебной деятельности и
социального положения, а также множеством посторонних и побочных
мыслей и дел, связанных с получением предмета подкупа, обязательно имеют для памяти ежедневники, настольные перекидные календари, записные
книжки (в том числе – электронные), блокноты и т.д. В них для самоконтроля подкупаемый может вносить различные записи, которые могут
нести значимую для расследования преступления информацию (например,
пометки о размере полученного предмета подкупа, фамилии, имена, клички,
адреса, номера телефонов, факсов лиц, предавших предметы подкупа, и знакомство с которыми подозреваемый отрицает).
Обыски должны производиться не только по месту жительства подозреваемых, в их служебном помещении, но и в иных местах (в машине, гараже,
79
на даче и т.д.) возможного нахождения ценностей, нажитых ими в результате получения выгод от подкупа.
В зависимости от конкретной следственной ситуации может возникнуть
необходимость в проведении обысков одновременно у разных лиц. Это поможет исключить возможность взаимной информированности лиц, у которых хранятся искомые объекты, не даст возможности одному соучастнику
оповестить других о производимом обыске.
Проведение обыска в первые дни, а то и часы начала расследования является характерным для данной категории уголовных дел. Однако, первоначальный (первичный) обыск в зависимости от ситуации может не дать возможности обнаружить и изъять предметы и документы, имеющие значение
по делу. Как показывает следственная практика, если дела о коммерческом
подкупе возбуждаются по официальным данным (см. следственная ситуация первоначального этапа расследования № 3), для подозреваемых в совершении подкупа возможность производства у них обыска чаще всего очевидна. Они к нему готовятся, в частности, скрывают деньги, ценности и т.д.,
нажитые преступным путем, у родственников, знакомых, не установленных
соучастников преступления, в иных местах. Затем, когда у них будет произведен, в достаточное короткое время после возбуждения уголовного дела,
обыск, подозреваемые стремятся возвратить свои ценности для предотвращения их присвоения лицами, которым они передали их на хранение, либо
обнаружения этих ценностей при возможных обысках в местах проживания
этих лиц. Поэтому необходимо производство повторного обыска у подозреваемых, которые часто позволяют обнаружить и изъять искомые объекты.
При подготовке к обыску на рабочем месте и в жилище подозреваемых
обязательно должно быть установлено: имеется ли у них личная охрана,
приборы наружного видеонаблюдения и оперативной связи, технические
средства защиты, оружие.
При обыске могут быть обнаружены, например, пишущие машинки,
компьютерные системы, неучтенная множительная техника, с помощью которых изготовлялись документы (в том числе подложные), обусловленные
подкупом. Данная техника должна быть изъята с целью дальнейшего экспертного исследования, а также для исключения ее исчезновения или подмены. Компьютерная техника, программное обеспечение, носители информации подлежат изъятию и приобщению к делу в качестве вещественного
доказательства, если они использовались в качестве хранилища или инструмента обработки информации, связанной с коммерческим подкупом.
Наряду с обыском по месту работы может быть произведена выемка
документов. Предварительно документы осматривают и изымают те из
них, которые свидетельствуют о незаконности действий (бездействия) получателя подкупа, а также документы, отражающие хотя и законно совершенные действия, но свидетельствующие о некоторых отступлениях от существующего порядка совершения этих действий.
В целях обеспечения гражданского иска или конфискации имущества,
приобретенного незаконным путем, следователь должен произвести нало-
80
жение ареста на имущество подозреваемых лиц. Если имеются сведения о
передаче имущества или его части близким родственникам и (или) иным
лицам, то арест накладывается и на это имущество.
Допрос подозреваемого в получении предмета подкупа. В ходе допроса
выясняются следующие основные вопросы:
а) относительно взаимоотношений с лицом, передавшим предмет подкупа – когда, где, в связи с чем, при каких обстоятельствах и в какой обстановке познакомились; по чьей инициативе знакомство произошло, способствовал ли кто-либо знакомству и если да, то почему; каким образом поддерживалось знакомство, по каким поводам встречались, как часто, где, кто
еще участвовал во встречах; на какой основе сложились взаимоотношения,
позволившие договориться о подкупе; чья роль была ведущей в этих взаимоотношениях; в чьих интересах действовал передающий предмет подкупа
(в своих собственных или другого лица); по какой причине лицо, предавшее
предмет подкупа, прибегло к такому способу достижения нужного результата; не принудило ли его к этому вымогательство,
б) относительно обстоятельств сговора – когда, где и с кем осуществлен
сговор; кем выбиралось место встречи и по каким соображениям, был ли
допрашиваемый там ранее или после получения предмета подкупа, если да,
то в связи с чем и когда; какова обстановка места сговора и его особенности;
кто определил вид и размер предмета подкупа; как и на основании чего
определялся размер предмета подкупа; какие были установлены условия относительно услуг за подкуп; были эти условия приняты полностью или частично, что конкретно должно было быть выполнено; являлось ли взятое
обязательство реальным, собирался ли допрашиваемый выполнить его; как
была спланирована процедура передачи предмета подкупа (время, место,
способ), кто из участников сговора ее предложил и чем аргументировались
предложенные условия передачи; кто, кроме сговаривавшихся лиц, присутствовал при этом,
в) относительно обстоятельств и обстановки совершения подкупа – где,
когда (час, дата), каким способом и от кого получен предмет подкупа; был
ли допрашиваемый на этом месте до и после получения предмета подкупа;
каковы обстановка и особенности этого места; кто, кроме участников подкупа, присутствовал при этом, по какой причине и с какой целью; какие
следы могли остаться на месте передачи предмета подкупа в результате
пребывания там участников подкупа и иных лиц; в чем заключался предмет
подкупа, когда и во что он был упакован, где находится упаковка; соответствовало ли полученное тому, о чем договаривались; в чем заключались
услуги имущественного характера; были ли выполнены к моменту получения предмета подкупа действия, за которые передан предмет подкупа, или
они осуществлялись позже,
г) относительно служебной деятельности допрашиваемого и ее результата – сколько времени допрашиваемый работает в занимаемой должности,
знаком ли с нормативными документами, определяющими круг прав и обязанностей, в чем они заключаются (если не знает, то почему); входила ли в
81
его компетенцию та деятельность, которая осуществлена в интересах лица,
передавшего предмет подкупа; что было сделано за подкуп, когда, каким
образом и с каким результатом; если при выполнении действий за подкуп
допущены отступления от нормативных требований, то чем это объясняется; в каких документах отражены ход и результаты данных действий, где
эти документы находятся; какими причинами объясняет допрашиваемый
свое участие в подкупе,
д) относительно возможных источников дополнительной информации –
кому известно о знакомстве допрашиваемого с лицом, передавшим предмет
подкупа; рассказывал ли допрашиваемый кому-либо о получении подкупа,
если да, то что и по какой причине; кто из посторонних лиц и в связи с чем
мог быть (или был) очевидцем сговора и передачи-получения предмета подкупа; что известно о приобретении средств для осуществления подкупа; как
использован результат выполненных за подкуп действий, не привело ли это
к совершению другого преступления или не облегчило ли его совершение1.
Учитывая, что получателем предмета подкупа является лицо, выполняющее управленческие функции в организации, часто занимающее высший
уровень менеджмента (президент, генеральный директор, директор, заместитель директора, главный специалист), важно изучить его прошлую деятельность, имеющиеся заслуги; быть корректным и внимательным в обращении с ним; также с вниманием и объективно относится к его ходатайствам.
С учетом указанной специфики субъекта допроса рекомендуется никогда
не проводить допрос управляющего в его служебном кабинете. Мифического Антея можно было победить только оторвав его от земли. Кабинет управляющего любого уровня, его власть – это его «земля». Вне кабинета – он рядовой гражданин.
В качестве подозреваемого допрашивается и лицо, передавшее предмет
подкупа. В ходе допросов подозреваемых, отрицающих свою вину, следует
предъявлять в подтверждение факта коммерческого подкупа, обнаруженный
предмет подкупа или его упаковку; документы, свидетельствующие о совершении действий, обусловленные подкупом; и т.д.
1
Вопросы к допрашиваемым приведены по кн.: Расследование преступлений в сфере экономики. Руководство для следователей / И.С. Алексеева [и др.]; ред. кол. В.А. Алферов, В.Ф. Статкус, С.П. Щерба; под общ.
ред. И.Н. Кожевникова. – М., 1999. – С. 400 – 402, 405 – 406.