Квартальный отчет 1 кв. 2012 года

Неаудитированный публичный отчет
AS „Latvijas Biznesa banka”
за 1-ый квартал 2012 года
Рига, 24 мая 2012 года
Содержание
1.
Информация о банке и руководстве банка…………………………………………….…
1.1. Общая информация о банке…………………………………………………
1.2. Акционеры банка…………………………………………………….………
1.3. Совет банка………………………………………….…………………..…....
1.4. Правление банка ………………………………..………………………........
1.5. Стратегия и цели банка .…………………………….……………………….
1.6. Структура банка…………………..………………………………………….
2. Финансовое положение и результаты деятельности банка…………..………………….
2.1. Баланс…………………………………………………………...…………….
2.2. Отчет о прибыли и убытках………………………………..……….……….
2.3. Показатели деятельности банка……………………………………..............
3. Управление рисками и капиталом……………………………….………….…………….
3.1. Кредитный риск………………………………..………………..……………
3.2. Операционный риск…………………….………………..……………..........
3.3. Валютный риск……………………………………………..….……………..
3.4. Риск процентной ставки………………………………………...…………...
3.5. Риск ликвидности………………………………………..…………………...
3.6. Достаточность капитала…………………………………..…………………
1
2
2
2
2
3
3
3
4
4
5
5
5
5
6
6
6
6
7
8
1.
Информация о банке и руководстве банка
1.1. Общая информация о банке
AS „Latvijas Biznesa banka” работает на латвийском финансовом рынке с 1992 года и является
одним из старейших латвийских кредитных учреждений с момента восстановления
независимости Латвии.
В 2011 году в результате реорганизации своей деятельности в Балтийском регионе основной
акционер банка - ОAО „Банк Москвы» продал основную часть предприятия Банка своему
дочернему банку в Эстонии Eesti Krediidipank, а 99% акций AS „Latvijas Biznesa banka” известному российскому предпринимателю и политику Андрею Молчанову.
1.2. Акционеры банка
Акционеры
А. Молчанов
Страна
Россия
А. Иващенко
Россия
31.03.2012
Акции Принадлежащая
LVL
часть, %
10 826 700
99.97
3 300
10 830 000
0.03
100.00
Основной капитал Банка составляет LVL 10 830’000, состоящий из 216 600 именных акций с
правом голоса. Номинальная стоимость каждой акции составляет LVL 50 (пятьдесят латов).
Все акции Банка - дематериализованные именные акции.
Изменения капитала и резервов в 2012 году
LVL ‘000
31.12.2011.
Совокупные убытки
31.03.2012.
Оплаченный
основной
капитал
10 830
10 830
Наценка
эмиссии
акций
20
20
Резервный
капитал
219
219
Прочие
резервы
-
Нераспределенная
прибыль
(6 902)
(406)
(7 308)
Итого
4 167
(406)
3 761
1.3. Совет банка
Имя, фамилия
Яков Шур
Айнис Даболс
Дмитрий Гончаров
Андрей Царегородцев
Занимаемая должность
Председатель совета
Член совета
Член совета
Член совета
Дата избрания
06.02.2012.
17.11.2011.
31.05.2011.
17.11.2011.
1.4. Правление банка
Имя, фамилия
Инесис Фейферис
Наталия Ковалева
Нелли Сорокина
Андрей Кузин
Занимаемая должность
Председатель правления
Член правления
Член правления
Член правления
Дата избрания
16.11.2011.
06.02.2012.
01.09.2011.
06.02.2012.
2
Дата освобождения
1.5. Стратегия и цели банка
Стратегия AS „Latvijas Biznesa banka” в ближайшие три года предусматривает развитие как
современного и динамичного банка, предлагающего широкий спектр финансовых услуг.
Целевые клиенты Банка:
−
юридические лица, которые заинтересованы в индивидуальном обслуживании,
использовании комплекса услуг, осуществлении расчетных операций и размещении
инвестиций за рубежом (брокерские услуги, трастовые и документарные операции);
−
физические лица, которые заинтересованы в индивидуальном обслуживании,
осуществлении расчетных операций и размещении инвестиций за рубежом.
Банк рассматривает обслуживание нерезидентов как существеннейший сегмент успешной
деятельности Банка.
Для предоставления клиентам качественных услуг, Банк:
−
−
−
−
−
−
актуализирует системы платежей, депозитов и кредитов, комплекс услуг по
финансированию торговли,
осуществляет техническую реализацию проекта с MasterCard, завершает внедрение
проекта с AmericanExpress и проводит процесс согласования с VISA по эмиссии и
обслуживанию платежных карт;
завершает внедрение системы быстрых переводов наличных денежных средств с
оператором MIGOM;
развивает банковскую корреспондентскую сеть;
модернизировал Интернетбанк;
актуализирует учет операций, внедряя новую современную автоматизированную
банковскую систему.
Цель и миссия Банка:
−
обеспечить обслуживание клиентов на высоком и индивидуальном уровне, укрепить
позиции Банка на рынке банковских услуг,
−
обеспечить рентабельность и стабильность деятельности Банка.
1.6. Структура банка
Структура Банка сформирована с целью предоставления клиентам широкого спектра
качественных финансовых услуг и обеспечения стабильной и эффективной деятельности
Банка при соблюдении всех нормативных и законодательных требований.
В Банке созданы 4 департамента, которые курируют члены правления:
−
Департамент обслуживания клиентов,
−
Департамент финансовых рынков,
−
Департамент банковского учета,
−
Департамент экономической безопасности.
3
В настоящее время расчетных групп и филиалов у Банка нет. В ближайшее время Банк не
планирует организовывать филиалы в Латвии и за рубежом.
2.
Финансовое положение и результаты деятельности банка
В первом квартале 2012 года AS „Latvijas Biznesa banka” продолжал работы по
возобновлению активной деятельности и созданию комплекса банковских продуктов на
качественно более высоком уровне.
Результаты деятельности Банка отражены в 1-3 приложениях в соответствии с правилами
КРФК по подготовке квартальных публичных отчетов № 145 от 15.09.2006.
1 приложение
2.1. Баланс
31 марта 2012 года
Наименование позиции
Касса и требования перед центральными банками до востребования
Требования перед кредитными учреждениями до востребования
Финансовые активы доступные для продажи
Кредиты и дебиторская задолженность
Вложения, удерживаемые до срока погашения
Накопленные доходы и расходы будущих периодов
Основные средства
Инвестиционная собственность
Нематериальные активы
Вложения в основной капитал родственных и ассоциированных
предприятий
Налоговые активы
Прочие активы
Активы всего
Обязательства перед кредитными учреждениями до востребования
Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости
Накопленные расходы и доходы будущих периодов
Налоговые обязательства
Прочие обязательства
Обязательства всего
Капитал и резервы
Капитал и резервы и обязательства всего
Внебалансовые обязательства
Возможные обязательства
Внебалансовые обязательства перед клиентами
4
Отчетный
период
1 045
834
206
1 844
3
-
(тыс. LVL)
Предыдущий
отчетный год
2113
261
221
1 818
1
-
50
14
3 996
198
14
22
1
235
3 761
50
12
4 476
193
49
22
45
309
4 167
3 996
-
4 476
-
2 приложение
2.2. Отчет о прибыли и убытках
31 марта 2012 года
Наименование позиции
Отчетный период
Процентные доходы
Процентные расходы
Комиссионные доходы
Комиссионные расходы
Нетто реализованные прибыль/убытки от финансовых активов,
доступных для продажи
Прибыль/убытки от торговли и переоценки иностранной валюты
Прочие доходы
Прочие расходы
Административные расходы
Износ
Накопления по ненадежным долгам
Прибыль/убытки за отчетный период
1
(1)
(3)
(2)
(401)
(406)
(тыс.LVL)
Предыдущий
отчетный год
201
(614)
157
(49)
222
7
35
(3 795)
(1 053)
(76)
(11)
(4 976)
3 приложение
2.3. Показатели деятельности банка
31 марта 2012 года
Название позиции
Отчётный период
Отдача капита (ROE) (%)
Отдача активов (ROA) (%)
3.
x
x
За соответствующий
период предыдущего
отчётного года
x
x
Управление рисками и капиталом
3.1. Кредитный риск
Кредитный риск является риском возникновения потерь в результате несостоятельности
делового партнёра в выполнении своих обязательств перед Банком.
В отчётный период кредитный риск Банка был на низком уровне, так как средства Банка, в
основном, размещались в Банке Латвии и на корреспондентских счетах высоконадёжных
банков.
5
Готовясь к началу активной деятельности, Банк осуществляет мероприятия по реализации
банковской стратегии в области управления кредитным риском на будущие годы. Проведение
подготовительных мероприятий осуществляется на базе изучения и анализа лучшей
банковской практики и использования опыта, накопленного за 20-летний период работы
Банка. Стратегия в области управления кредитным риском включает в себя:
−
обеспечение функции независимой оценки кредитного риска;
−
оценку риска каждого ему подверженного продукта, сделки и операции;
−
установление и контроль лимитов кредитного риска;
−
разработку и регулярную актуализацию нормативной базы по управлению кредитным
риском.
3.2. Операционный риск
Операционный риск является риском потерь, возникающих в результате инцидентов
внутреннего (сбои в работе информационных систем, ошибки персонала, мошенничество,
несоответствия законам и другие недостатки внутреннего контроля) или внешнего
(преступные действия, катастрофы, и т.п.) характера.
Принимая во внимание переход на обновлённое программное обеспечение, формирование
новой команды специалистов, а также стремительно изменяющуюся внешнюю среду, Банк
управляет операционным риском как одним из самых важных для своей деятельности.
Главным инструментом управления операционным риском является создание технологии
работы заведомо снижающей уровень операционного риска и детальное отражение её во
внутренних нормативных документах Банка.
3.3. Валютный риск
Деятельность Банка подвержена риску изменения курса ему характерных валют, что
оказывает влияние на финансовые показатели и денежный поток Банка. Банк контролирует
активы и обязательства в иностранной валюте в целях избегания несоразмерного валютного
риска.
В латвийском законодательстве определено, что открытая валютная позиция кредитного
учреждения по каждой отдельной валюте не должна превышать 10% от собственного
капитала кредитного учреждения, а общая открытая позиция не должна превышать 20% от
собственного капитала. Банк стремится поддерживать минимальный уровень открытой
позиции иностранных валют. На 31.03.2012. общая открытая позиция составляла 3,89%.
6
3.4. Риск процентных ставок
Риск процентных ставок характеризует влияние изменения рыночных ставок на финансовую
ситуацию Банка. Для определения влияния риска используется оценка Дельты в 1%. Дельта
1% показывает, как изменения процентных ставок на 100 базовых пунктов повлияет на
прибыль/убытки Банка. Подход Дельта 1% основан на использовании срочной структуры и
объема, чувствительных к процентным ставкам балансовых и внебалансовых позиций.
В связи с тем, что в отчетном периоде Банк не формировал кредитный портфель и портфель
ценных бумаг и не начинал активную деятельность по привлечению вкладов, процентный
риск Банка основную часть отчётного периода находился на минимальном уровне.
3.5. Риск ликвидности
Ликвидность – способность своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед
клиентами и кредиторами. Риск ликвидности возникает: при несбалансированности сроков
активных и пассивных операций, что может привести к убыткам из-за необходимости
привлечения дорогих ресурсов или продажи активов по невыгодной цене; при осуществлении
неблагоприятных событий, негативно влияющих на структуру денежных потоков (в
результате уменьшения рыночной стоимости активов и/или уменьшения ликвидности активов
из-за отсутствия активного рынка, в результате не возврата и/или задержек с возвратом
кредитов).
Показатели ликвидности Банка поддерживаются на высоком уровне.Банк уделяет процессу
управления ликвидностью особое внимание и учитывает его при оценке достаточности
капитала. Для минимизации риска ликвидности при последующей деятельности Банком
внедрены:
− регулярная оценка общей и текущей ликвидности;
− методы стресс-тестирования данного риска;
− план согласованных действий в случае кризисных ситуаций.
3.6. Достаточность капитала
Банк осуществляет постоянный контроль процесса оценки достаточности капитала и
обеспечивает собственный капитал в размере, который превышает общую сумму капитала,
необходимого для покрытия всех существенный рисков, присущих банковской деятельности
в соответствии с требованиями Комиссии рынков финансов и капитала.
7
31.03.2012
LVL’000
Собственный капитал
Первый уровень капитала
Оплаченный основной капитал
Эмиссионная наценка
Резервный капитал и прочие резервы
Нераспределенная прибыль/убытки прошлых
лет
Убытки отчетного года
Нематериальные активы
Собственный капитал ВСЕГО
3 758
10 830
20
219
(6 902)
(406)
(3)
Для расчета достаточности
капитала
3 758
Требования к капиталу, в т. ч.:
1. Требования к капиталу для покрытия
кредитного риска и риска партнера
2. Требования к капиталу для покрытия
риска позиции, иностранных валют и
товарного риска
3. Требования к капиталу для покрытия
операционного риска
Требования к капиталу ВСЕГО
237
12
278
Подход основных показателей
527
Превышение собственного капитала над
суммой капитала для покрытия рисков
3 231
Показатель достаточности капитала (%)
57.05%
Показатели
Показатель ликвидности
Общая открытая валютная позиция (в % к
собственному капиталу банка)
Стандартизированный подход
(SP)
Факт на 31.03.2012.
860%
Норматив
не менее 30%
3,89%
не менее 20%
Председатель правления
И.Фейферис
Член правления
А.Кузин
8