Методика расчета рейтинга розничных банковских кредитных
advertisement
Банкаўскi веснiк, МАЙ 2010 çÄìóçõÖ èìÅãàäÄñàà Методика расчета рейтинга розничных банковских кредитных продуктов на потребительские расходы Ä̉ÂÈ ëÄîéçéÇ ëÓËÒ͇ÚÂθ ͇Ù‰˚ ‰ÂÌÂÊÌÓ„Ó Ó·‡˘ÂÌËfl, ͉ËÚ‡ Ë ÙÓÌ‰Ó‚Ó„Ó ˚Ì͇ ÅÉùì В отличие от используемых на практике подходов разработка методики расчета рейтинга розничных банковских кредитных продуктов на потребительские расходы1 обусловлена необходимостью формирования как общих по целевым группам, так и индивидуальных рейтингов исходя из объективной возможности получения таких кредитов физическими лицами в зависимости от имеющегося уровня денежных доходов и необходимой суммы кредитования. Международная практика свидетельствует о том, что в большинстве случаев кредитополучатели, соглашаясь на получение кредита, осведомлены о необходимости уплаты процентов и вознаграждения по кредитному договору. Вместе с тем кредитополучатель, как правило, не имеющий полного представления о специфике розничного банковского бизнеса, иногда не в состоянии определить назначение отдельных платежей и должны ли они иметь место при кредитовании. Зачастую ситуация обостряется тем, что продвижение розничных кредитных продуктов на потребительские расходы производится коммерческими банками в виде таких рекламных обещаний, как: “кредиты под 0% годовых”, “вы переплачиваете 26% стоимости товара” и т. п. Подобная негативная практика имела место и в деятельности некоторых коммерческих банков Республики Беларусь. Размер дополнительных комиссионных зачастую сопоставим с установленным размером процентов за пользование кредитом, а в некоторых случаях и вовсе превышает его2. После заключения кредитного договора, когда у кредитополучателя появляется время разобраться в назначении платежей, приходит осознание того, что в действительности нужно оплачивать не определенный набор необходимых или полезных ему банковских операций и услуг, а вносить дополнительное вознаграждение банку в виде платы за пользование кредитом, которое, оказывается, можно закладывать в такие тарифы, как, например, расчетно-кассовое обслуживание или сопровождение кредита. При этом понимание кредитополучателей о том, что совокупная плата банку, выраженная величиной эффективной процентной ставки, значительно превышает ту номинальную процентную ставку, “что была в рекламе” или “доводилась” до заключения кредитного договора, вызывает значительный резонанс у населения и вносит напряженность в вопросы доверия к деятельности коммерческих банков. В связи с этим в законодательстве многих зарубежных стран отношения в сфере потребительского кредита детально урегулированы специальными законами о потребительском кредите, где важнейшее место занимают положения, обязывающие банки раскрывать информацию о всех платежах по кредиту. Первые законы о потребительском кредите были приняты в США (1968 г.), Великобритании (1974 г.) и Франции (1979 г.). В 1987 г. в ЕС вступила в силу специальная Директива, регулирующая данный круг вопросов. В течение последующих трех лет многие страны — члены ЕС ввели положения Директивы в национальные законодательства, приняв либо специальные законы, либо поправки к действующим нормативным актам (в том числе к гражданским Автор предлагает использовать термин “кредиты на потребительские расходы”, который в отличие от термина “кредиты на потребительские нужды” раскрывает социально значимые цели кредитования расходов физических лиц, что предполагает дифференцированный подход к формированию условий кредитования. 2 Мирончук, С., Куницкий, В. О кредитовании населения Брестской области // Банкаўскi веснiк, 2007, № 10. 1 31 Банкаўскi веснiк, МАЙ 2010 çÄìóçõÖ èìÅãàäÄñàà кодексам). Например, в Германии вступивший в силу с 1 января 1991 г. закон о потребительском кредите принимался на основе трансформируемой в немецкое право вышеуказанной директивы ЕС с целевой установкой возлагать на кредиторов обязанность к открытости информации при предоставлении потребительских кредитов3. В большинстве стран, в том числе и в Республике Беларусь, где отсутствуют специальные законодательные акты в сфере потребительского кредитования, взаимоотношения сторон регулируются, как правило, положениями гражданских кодексов и законами о защите прав потребителей. Вместе с тем Национальным банком Республики Беларусь сделан значительный шаг по снижению напряженности в вопросе обеспечения права кредитополучателя на получение своевременной, необходимой и достоверной информации об условиях кредитования, в том числе о стоимости всех услуг банка, связанных с получением кредита, его сопровождением и возвратом, еще до заключения кредитного договора (Инструкция о порядке доведения информации об условиях кредитования и полной процентной ставке за пользование кредитом, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 13 ноября 2008 г. № 173). Однако в деятельности коммерческих банков не имеется ни общепринятого, ни официально рассчитываемого рейтинга розничных банковских кредитных продуктов на потребительские расходы. Иногда публикуемые рейтинги используют методики, которые различаются в подходах к определению эффективной процентной ставки и расчету номинального размера платы процентов, комиссионных и иных платежей банку за весь срок пользования кредитом. 3 На рынке розничных банковских кредитных продуктов республики имеются маркетинговые рейтинги банков, сформированные на основе опросов потребительских предпочтений кредитополучателей различного материального положения и возраста (изучались критерии выбора банка по надежности, репутации, качеству обслуживания, условиям кредитования и др.). Расчеты рейтингов кредитов4, иногда публикуемые в печати или предлагаемые в сети Интернет, как правило, сгруппированы в зависимости от сроков кредитования с указанием ориентировочных сумм кредита и основаны на таких критериях оценки, как номинальный размер платы за весь срок пользования кредитом и эффективная процентная ставка. В этом отношении показательна деятельность рейтинговых Интернет-порталов. Однако недостатком таких рейтингов является то, что их расчет производится без учета уровня платежеспособности кредитополучателя (Kp) за весь срок пользования кредитом как отношения суммы полученного кредита (С) и номинального размера платы (Пл) к ожидаемому денежному доходу кредитополучателя (Д) за весь срок пользования кредитом. Кр = [С + Пл]/[МП•Д], (1) где МП — количество месяцев пользования кредитом (1). В качестве уточняющего критерия предлагается использовать коэффициент платежеспособности кредитополучателя, который обычно рассчитывается как отношение максимального ежемесячного платежа (основной долг, проценты, ежемесячные комиссии) к текущему среднемесячному денежному доходу кредитополучателя. Использование рейтингов, рассчитанных без учета уровня платежеспособности кредитополучателя, не позволяет сравнивать раз- личные по срокам и эффективным процентным ставкам варианты кредитования исходя из их доступности для физических лиц в зависимости от уровня денежных доходов и необходимой к получению суммы кредита. Игнорирование уровня платежеспособности кредитополучателя приводит к необъективным расчетам рейтингов кредитов с одинаковой эффективной процентной ставкой, но различными сроками кредитования. В вершине рассчитанного таким образом рейтинга будут расположены краткосрочные кредиты, расчетный размер номинальной платы по которым наименьший, в то время как максимальный ежемесячный платеж — наибольший (пример 1). Такие рейтинги в некотором отношении являются “обезличенными”, а краткосрочные кредиты (вариант 1), несмотря на “топовые” позиции по номинальному размеру платы, для большинства граждан будут на практике либо обременительны, либо вовсе недоступны5. В то же время рейтинг, рассчитанный с учетом введенного автором критерия — уровня платежеспособности кредитополучателя, подтверждает то, что наиболее предпочтительны кредиты сроком до 5 лет (вариант 3). При этом кредитополучатель может выбирать и 3-летние кредиты (вариант 2), где размер переплаты меньше в сравнении с 5-летними, если уровень ежемесячного платежа по 3-летним кредитам сочтет для себя приемлемым. Кроме того, при использовании традиционно формируемых по номинальному размеру платы рейтингов (пример 2) возможна ситуация, когда у некоторых кредитов, имеющих одинаковый рейтинг, ежемесячные платежи различаются. Это действительно не ошибка, а еще один недостаток используемых на практике подходов. В таком случае пользователю рейтинга приходится разъяснять, что у одних кредитов имеются комиссии, Döring, B., Jürgen R. Tiedtke, Döring, T. Allgemeine BWL für Schule, Ausbildung und Beruf. — Gabler Verlag, 1998. — S. 288. Под рейтингом кредитов нами понимается числовой порядковый показатель, отражающий степень привлекательности розничных банковских кредитных продуктов на потребительские расходы для кредитополучателей и формируемый исходя из объективной возможности получения таких кредитов физическими лицами в зависимости от имеющегося уровня денежных доходов и необходимой суммы кредитования. 5 Если рассматривать ежемесячные платежи по кредитному договору как удержания из дохода кредитополучателя, следует руководствоваться статьей 108 Трудового кодекса Республики Беларусь, в соответствии с которой “размер всех удержаний не может превышать 50 % заработной платы, причитающейся к выплате работнику”. 4 32 Банкаўскi веснiк, МАЙ 2010 çÄìóçõÖ èìÅãàäÄñàà Пример 1 Варианты кредитования Сумма, тыс. руб. Срок, лет Порядок уплаты основного долга Номинальная процентная ставка, годовых Порядок уплаты процентов Расчетный размер номинальной платы (проценты + комиссионные) из них, известные комиссионные и иные платежи банку Эффективная процентная ставка, годовых Максимальный ежемесячный платеж (основной долг + проценты) Рейтинг, рассчитанный по номинальному размеру платы Среднемесячный текущий доход Ожидаемый денежный доход за весь срок пользования кредитом Уровень платежеспособности при доходе за весь срок пользования Справочно: коэффициент платежеспособности Рейтинг, рассчитанный с учетом уровня платежеспособности Вариант 1 Вариант 2 Вариант 3 5000 5000 5000 1 год 3 года 5 лет ежемесячно, равными долями 24% 24% 24% за фактическое время 600 1800 3000 0 0 0 24% 24% 24% 555 243 185 1 2 3 1000 1000 1000 12 000 36 000 60 000 0,47 0,19 0,13 56% 24% 19% 3 2 1 Пример 2 Варианты кредитования Сумма, тыс. руб. Срок, лет Порядок уплаты основного долга Номинальная процентная ставка, годовых Порядок уплаты процентов Расчетный размер номинальной платы (проценты + комиссионные) — расчетный размер процентов, тыс. руб. — известный размер комиссионных и иных платежей банку, тыс. руб. Эффективная процентная ставка, годовых Рейтинг, рассчитанный по номинальному размеру платы Максимальный ежемесячный платеж (основной долг + проценты) Среднемесячный текущий доход Ожидаемый денежный доход за весь срок пользования кредитом Уровень платежеспособности при доходе за весь срок пользования Справочно: коэффициент платежеспособности Рейтинг, рассчитанный с учетом уровня платежеспособности которые оплачиваются при оформлении кредита, поэтому оставшиеся ежемесячные платежи могут оказаться меньше, чем в тех кредитах, где нет платежей в начале и процессе кредитования. В этом отношении показательно использование введенного нами уточняющего критерия — коэффициента платежеспособности, который позволяет сравнивать кредиты, имеющие одинаковый расчетный размер номинальной платы и уровень платежеспособности. Авторский расчет рейтинга с учетом коэффициента платежеспо- Вариант 4 Вариант 5 Вариант 6 3000 3000 3000 1 год 1 год 1 год ежемесячно, равными долями 20% 22% 24% за фактическое время 360 360 360 300 330 360 60 24% 1 323 1000 12 000 0,36 32,3 % 1 собности кредитополучателя позволяет лучше ориентироваться при выборе наиболее предпочтительного варианта кредитования. Так, можно выбрать экспресс-кредиты с уплатой 24% годовых (вариант 6), где комиссий не имеется и которые предоставляются без обеспечения поручительством физических лиц. Для других кредитополучателей может быть более привлекательным кредит, где номинальная процентная ставка ниже, — 20% годовых (вариант 4), несмотря, например, на наличие комиссий и необходимость поиска 30 24% 1 328 1000 12 000 0,36 32,8 % 2 0 24% 1 333 1000 12 000 0,36 33,3 % 3 поручителей. В конечном итоге достигается главная цель — формирование объективного рейтинга. Итак, исходя из необходимости оценки объективной возможности получения кредитов физическими лицами в зависимости от уровня денежных доходов и необходимой к получению суммы кредита, формирование рейтинга должно производиться по каждому варианту кредитования с учетом трех критериев: 1. уровня платежеспособности кредитополучателя за весь срок пользования кредитом; 33 Банкаўскi веснiк, МАЙ 2010 çÄìóçõÖ èìÅãàäÄñàà 2. коэффициента платежеспособности кредитополучателя исходя из ежемесячного дохода; 3. эффективной процентной ставки. Если методологически расчет первых двух показателей не представляет затруднений, то отдельная сложная проблема в исследуемой нами области — алгоритм расчета эффективной процентной ставки6, а именно определение ее числителя (Пл) — размера номинальной7 платы процентов, комиссионных и иных платежей банку за весь срок пользования кредитом. Следует иметь в виду, что данный показатель, участвующий в расчетах уровня платежеспособности и эффективной процентной ставки, не равен полному размеру платы. Различие между ними приведено в таблице 1. Перечисленные в пунктах 1—6 платежи известны банку и кредитополучателю на момент получения кредита, в том числе и платежи (пункт 7) в пользу третьих лиц (например, размеры страховых, таможенных платежей). Однако платежи, зависящие от решения, инициативы кредитополучателя и (или) варианта его поведения (пункты 8 и 9), неизвестны на момент выдачи кредита и не должны включаться в расчет эффективной процентной ставки. Это могут быть неустойки или штрафы за несоблюдение условий кредитования, плата за возможность досрочного погашения кредита, получения кредита наличными деньгами, за получение информации о состоянии задолженности, за возникшую по инициативе кредитополучателя необходимость внесения изменений в кредитный договор, перевод задолженности на другое лицо и т. п. При этом термин “эффективная процентная ставка”, на взгляд автора, является наиболее удачным для оценки взимания платы и, следовательно, оптимальным для понимания кредитополучателем стоимости кредита, чем термины “номинальная” или “полная” процентная ставка. Так, термин “номинальная процентная ставка”, указывающий только на расчет- 퇷Îˈ‡ 1 Перечень платежей, входящих в расчетный размер платы, связанный с кредитованием ìÒÎÓ‚Ëfl ͉ËÚÓ‚‡ÌËfl: 5 ÏÎÌ. Û·., ÒÓÍÓÏ ‰Ó 3 ÎÂÚ, Ò ÛÔ·ÚÓÈ 24% „Ó‰Ó‚˚ı ‹ ÔÔ ç‡ËÏÂÌÓ‚‡ÌË Ô·ÚÂÊÂÈ ê‡ÁÏ ê‡ÁÏ Ô·Ú˚, Ô·ÚÂʇ Ò‚flÁ‡ÌÌ˚È Ò (Ú˚Ò. Û·.) ͉ËÚÓ‚‡ÌËÂÏ Известные платежи 1 Процентные платежи 1800 2 Платежи за рассмотрение заявления 100 или выдачу кредита 3 Платежи за сопровождение кредита 1200 4 Платежи за расчетно-кассовое обслуживание 5 Платежи за выпуск и обслуживание кредитных карточек 6 Другие известные платежи банку 7 Платежи кредитополучателя в 1000 пользу третьих лиц (автокаско, + таможенные платежи и др.), 2900 не связанные с кредитованием Неизвестные платежи 8 Платежи, которые зависят от решения, инициативы кредитополучателя и (или) варианта его поведения 9 Другие неизвестные платежи ИТОГО: 3100 ный размер банковского процента за весь срок пользования кредитом, недостаточно информативен, а термин “полная процентная ставка” указывает на общий размер платы процентов, вознаграждения и иных известных платежей как банку, так и третьим лицам. Предположим, что кредитополучатель воспользовался кредитом в размере 5 млн. руб. (на условиях, приведенных в таблице 1) для частичной оплаты автомобиля стоимостью 25 млн. руб. (без учета таможенных платежей), оплатив при этом страховой компании автокаско 1 млн. руб. (4% стоимости автомобиля) и 2,9 млн. руб. таможенных платежей (760 евро). Величина номинальной ставки при èÓÎÌ˚È ‡ÁÏ Ô·Ú˚ + + + + + + + + + + + + - + - - 7000 - кредитовании составит 24% годовых, эффективной процентной ставки, рассчитанной исходя из размера платы (3,1 млн. руб.) за весь срок пользования кредитом, — 41,3% годовых. В то время как полная процентная ставка, рассчитанная с учетом всех известных платежей (7 млн. руб.), составит 93,3% годовых, что не будет соответствовать действительности. Размер уплаченных кредитополучателем страховых и таможенных платежей относится скорее к стоимости автомобиля, чем к стоимости кредита, так как данные платежи подлежат обязательной уплате покупателем независимо от того, приобретается автомобиль с привлечением кредита или без него. Эффективная процентная ставка (ЭПС) рассчитывается в процентах годовых как отношение номинального размера платы процентов, комиссионных и иных платежей банку за весь срок пользования кредитом (ПЛ) к расчетной сумме среднедневных остатков задолженности за весь срок пользования кредитом (РССдО) с учетом количества дней в году (Дг = 360 дней): ЭПС = [Пл/РССд]•Дг. 7 Учитывая, что рассматривается только номинальный размер платы, термин “номинальный” не будет упоминаться в дальнейшем. 6 34 Банкаўскi веснiк, МАЙ 2010 çÄìóçõÖ èìÅãàäÄñàà Таким образом, в расчете эффективной процентной ставки могут участвовать только известные на момент получения кредита платежи, непосредственно относящиеся к кредитованию. При этом исключительный интерес представляет вопрос об обоснованности включения в расчет тех или иных комиссионных платежей за весь срок пользования кредитом, для чего необходимо рассмотреть составляющие банковский кредитный продукт операции и услуги, а также их направленность на конечный результат. Итак, ни банковская операция, ни банковская услуга, рассматриваемые как “единичное” без привязки к конкретному банковскому продукту, не имеют выраженной целевой ориентированности на конечный результат. Например, такая обезличенная банковская операция, как зачисление денежных средств на счет. Это и клиентская операция по выдаче кредита, и собственная операция банка по зачислению платы за пользование кредитом в составе кредитного продукта, и собственная операция банка по приему денежных средств во вклад, и клиентская операция по выплате процентов в составе депозитного продукта. Вместе с тем оценить направленность единичных банковских операций и услуг на конечный результат и производить их группировку на клиентские или собственные представляется возможным только при их рассмотрении в составе банковского продукта, который определяется как совокупность единичных банковских операций и услуг, направленных, с одной стороны, на удовлетворение первичных потребностей клиентов, с другой — интересов банка в процессе их банковского обслуживания. В связи с этим авторский алгоритм расчета эффективной процентной ставки основан на разделении розничного банковского кредитного продукта на составляющие его единичные операции и услуги, выделении клиентских и собственных операций и услуг и их группировке на основные и вспомогательные (рисунок). Этот алгоритм предполагает исключение из расчета размера платы за весь срок пользования кредитом тех клиентских вспомогательных операций и услуг, которые разработаны банком в целях повышения привлекательности и улучшения использования основных. Например, на современном уровне развития розничного бизнеса в расчет эффективной процентной ставки по кредитам может не включаться плата за: возможность оформления обеспечения в банке; предопределенные платежи, назначенные кредитополучателем; удержание периодических платежей из заработной платы; информирование клиентов с использованием SMS или электронной почты; использование технологий удаленного банковского обслуживания (подключение, сопровождение, расчетно-кассовое обслуживание) по системе “Клиент — банк”, Интернетили SMS-банкингу; возможность осуществления международных платежей и т.п. При этом исключение платы за вышеперечисленные клиентские вспомогательные операции и услуги будет стимулировать коммерческие банки, с одной стороны, к сокращению взимаемой с физических лиц платы за совершение собственных операций услуг, с другой — к разработке и внедрению новых клиентских вспомогательных услуг, повышающих привлекательность и улучшающих использование розничных банковских кредитных продуктов на потребительские расходы. Этот шаг позволит расширить возможности банковского обслуживания кредитополучателей и приблизить его параметры к уровню развитых стран. Разработанная на этой основе методика расчета рейтинга розничных банковских кредитных продуктов на потребительские расходы включает пять последовательных этапов. 1. Указание необходимой суммы кредитования исходя из текущего уровня цен на товары и услуги. 2. Выбор уровня денежного дохода кредитополучателя, целевой (социальной) группы исходя из размера среднемесячной заработной платы. 3. Определение величины ежемесячных платежей по кредитам и процентам (вознаграждению), расчет размера процентов, комиссионных и иных платежей банку за весь срок пользования кредитом (с использованием авторского алгоритма расчета эффективной процентной ставки). 4. Расчет уровня платежеспособности кредитополучателей, коэффициента платежеспособности кредитополучателей и эффективной процентной ставки исходя из показателей, определенных на этапах 1—3. 5. Создание списка розничных банковских кредитных продуктов на потребительские расходы, упорядоченных по возрастанию значений уровня платежеспособности кредитополучателя с указанием коэффициента платежеспособности и эффективной процентной ставки, т. е. по убыванию доступности и привлекательности кредитов. Рассмотрим на практике результаты использования предложенной методики. В качестве необходимой суммы кредитования предложим 5 млн. руб., что достаточно, например, для приобретения широкого спектра сложнобытовой техники отечественного производства. По данным InfoBank.by на 10 августа 2009 г., выбраны наиболее привлекательные по номинальной процентной ставке варианты кредитования сроком до 1 года, 3 и 5 лет некоторых коммерческих банков8 и определены величины ежемесячных платежей по основному долгу, процентам, комиссионным, а также расчетный размер платы за весь срок пользования кредитами в соответствии с алгоритмом расчета эффективной процентной ставки (таблица 2). Учитывая уровень начисленной среднемесячной заработной платы в среднем по республике за июнь 2009 г.9 (1 014,8 тыс. руб.), расчет рейтинга производится по 8 Учитывая, что проводимый расчет рейтинга всецело не охватывает продуктовые линейки кредитов на потребительские расходы банков республики, кредитам присвоены условные наименования (кредит 1—9). 9 Государственный статистический комитет [Электронный ресурс] / Пресс-релиз о начисленной среднемесячной заработной плате в январе — июне 2009 г. — Режим доступа: http://belstat.gov.by/homep/ru/indicators/pressrel/wages_june.php — Дата доступа — 09.08.2009 35 Банкаўскi веснiк, МАЙ 2010 çÄìóçõÖ èìÅãàäÄñàà Алгоритм расчета эффективной процентной ставки БАНКОВСКИЙ ПРОДУКТ как совокупность единичных банковских операций и услуг П1 О1 П2 П3 О2 О1 Пn К1 Услуга 1 Пn К2 О2 Кn Операция 1 Оn Кn П4 Услуга 2 Услуга n Шаг 2. Определение единичных банковских операций и услуг Шаг 3. Обобщение единичных банковских операций и услуг в зависимости от субъекта, их инициирующего, и направленности на конечный результат Банковские операции и услуги, направленные на удовлетворение первичной потребности клиента Банковские операции и услуги, направленные на удовлетворение интересов банка Клиентские Основные Собственные Вспомогательные Основные Вспомогательные Не включаются в расчет эффективной процентной ставки Включаются в расчет эффективной процентной ставки Шаг 1. Регламентированные действия: П — персонала, О — оборудования, К — клиента Шаг 4. Выделение клиентских и собственных операций и услуг и их группировка на основные и вспомогательные Шаг 5. Исключение из расчета клиентских вспомогательных операций и услуг Шаг 6. Расчет эффективной процентной ставки êËÒÛÌÓÍ данному показателю у рабочих и служащих (1 030,7 тыс. руб.) и по таким отраслям, как здравоохранение (824,7 тыс. руб.), культура и искусство (750,2 тыс. руб.), образование (745,9 тыс. руб.), сельское хозяйство (700,2 тыс. руб.) и социальное обеспечение (594,1 тыс. руб.). В таблице 3 приведен расчет рейтинга кредитов на основании упорядочивания по возрастанию следующих критериев: уровня 36 платежеспособности работников по отраслям экономики с указанием коэффициента платежеспособности и эффективной процентной ставки. Как видно из расчета, наиболее низкий рейтинг (8-е и 9-е место) у краткосрочных кредитов до 1 года (кредиты 1 и 6), что связано с высокой нагрузкой платежей по ним на семейный бюджет. По этой причине данные кредиты недоступны для массового кредитополучателя. Однако могут пользоваться спросом у тех категорий граждан, которые желают получить небольшую сумму кредита (1—3 млн. руб.). Среди 3-летних кредитов самый низкий рейтинг у кредитов 4, 7 и 8, что связано с наличием у них ежемесячных комиссий за обслуживание. Наиболее высокий рейтинг у 3-летнего кредита — 2, который занимает 4-ю позицию рейтинга и по уровню (коэффициенту) платежеспособности кредитополу- Банкаўскi веснiк, МАЙ 2010 çÄìóçõÖ èìÅãàäÄñàà 퇷Îˈ‡ 2 Расчет платежей по кредитам ‹ ìÒÎÓ‚ÌÓ ÔÔ Ó·ÓÁ̇˜ÂÌˠ͉ËÚ‡ Çˉ ͉ËÚ‡ å‡ÍÒËχθÌ˚È ÂÊÂÏÂÒfl˜Ì˚È Ô·ÚÂÊ (Ú˚Ò. Û·.) ÇëÖÉé 1 1 2 3 4 5 6 7 8 9 2 Кредит 1 Кредит 2 Кредит 3 Кредит 4 Кредит 5 Кредит 6 Кредит 7 Кредит 8 Кредит 9 ê‡Ò˜ÂÚÌ˚È ‡ÁÏ Ô·Ú˚ Á‡ ‚ÂÒ¸ ÒÓÍ ÔÓθÁÓ‚‡ÌËfl ͉ËÚÓÏ (Ú˚Ò. Û·.) éÒÌÓ‚ÌÓÈ èÓˆÂÌÚ˚ ÖÊÂÏÂÒfl˜Ì˚ ÇëÖÉé ‰Ó΄ ÍÓÏËÒÒËË 3 4: = 5+6+7 5 6 Кредит до 1 года под 22% Кредит до 3 лет под 23% Кредит до 5 лет под 21% Кредит до 3 лет под 27% Кредит до 5 лет под 27% Кредит до 1 года под 26% Кредит до 3 лет под 26% Кредит до 3 лет под 22,5% Кредит до 5 лет под 23% 547 239 173 281 198 563 236 253 196 455 143 85 143 85 455 95 139 100 92 96 88 113 113 108 108 94 96 7 0 0 0 25 0 0 33 20 0 èÓˆÂÌÚ˚ äÓÏËÒÒËÓÌÌ˚Â Ë ËÌ˚ Ô·ÚÂÊË 8: = 9+10 9 600 1 777 2 673 2 963 3 466 712 3 440 2 454 4 852 596 1 773 2 669 2 081 3 431 704 2 252 1 734 4 792 10 4 4 4 882 35 8 1 188 720 60 퇷Îˈ‡ 3 Расчет рейтинга кредитов по целевым группам 4 5 6 7 8 9 Кредит 9 Кредит 2 Кредит 8 Кредит 4 Кредит 7 Кредит 1 Кредит 6 Кредит до 5 лет под 27% Кредит до 5 лет под 23% Кредит до 3 лет под 23% Кредит до 3 лет под 22,5% Кредит до 3 лет под 27% Кредит до 3 лет под 26% Кредит до 1 года под 22% Кредит до 1 года под 26% 2 3 4 5 6 7 8 9 0,16 0,21 0,17 0,24 0,20 0,24 0,23 0,29 0,25 0,31 0,27 0,34 0,28 0,29 0,57 0,66 0,58 0,68 0,17 0,23 0,19 0,26 0,22 0,26 0,25 0,31 0,28 0,34 0,29 0,37 0,31 0,31 0,62 0,73 0,63 0,75 37 0,18 0,25 0,20 0,28 0,23 0,28 0,27 0,34 0,30 0,36 0,32 0,40 0,33 0,31 0,67 0,78 0,68 0,88 0,22 0,29 0,24 0,33 0,28 0,33 0,32 0,40 0,35 0,43 0,37 0,47 0,39 0,34 0,79 0,92 0,80 0,95 ùÙÙÂÍÚ˂̇fl ÔÓˆÂÌÚ̇fl ÒÚ‡‚͇ 0,12 0,17 0,14 0,19 0,16 0,19 0,18 0,23 0,20 0,25 0,21 0,27 0,23 0,23 0,45 0,53 0,46 0,55 ëӈˇθÌÓ ӷÂÒÔ˜ÂÌË (594 Ú˚Ò. Û·.) 0,13 0,17 0,14 0,20 0,16 0,19 0,19 0,24 0,20 0,25 0,22 0,28 0,23 0,23 0,46 0,54 0,47 0,55 ëÂθÒÍÓ ıÓÁflÈÒÚ‚Ó (700 Ú˚Ò. Û·.) 1 é·‡ÁÓ‚‡ÌËÂ, ÍÛθÚÛ‡ Ë ËÒÍÛÒÒÚ‚Ó (750 Ú˚Ò. Û·.) 3 Кредит 5 Кредит до 5 лет под 21% íÂÍÛ˘ËÈ ‡ÁÏ ‰ÂÌÂÊÌÓ„Ó ‰ÓıÓ‰‡/ ìÓ‚Â̸ Ë ÍÓ˝ÙÙˈËÂÌÚ Ô·ÚÂÊÂÒÔÓÒÓ·ÌÓÒÚË á‰‡‚ÓÓı‡ÌÂÌË (825 Ú˚Ò. Û·.) 2 Кредит 3 êÂÈÚËÌ„ ꇷӘËÂ Ë ÒÎÛʇ˘Ë (1031 Ú˚Ò. Û·.) 1 Çˉ ͉ËÚ‡ ÇÒÂ„Ó (1015 Ú˚Ò. Û·.) ‹ ìÒÎÓ‚ÌÓ ÔÔ Ó·ÓÁ̇˜ÂÌË 21,4% 27,7% 38,8% 23,7% 32,7% 39,5% 45,9% 24,0% 28,5% Банкаўскi веснiк, МАЙ 2010 çÄìóçõÖ èìÅãàäÄñàà чателя, и по эффективной процентной ставке, он практически сравним с 5-летними кредитами. Топовые позиции нашего рейтинга занимают 5-летние кредиты как наиболее доступные даже для тех категорий граждан, у которых среднемесячная начисленная заработная плата в 1,5—1,7 раза ниже, чем в среднем по республике. Причем уровень платежеспособности получателей таких кредитов, как правило, ниже коэффициента платежеспособности, что связано со значительным (в 50—60 раз) в течение 5 лет снижением ежемесячного платежа по процентам (если у кредита 3 первый платеж по процентам составляет 87,5 тыс. руб., то последний — 1,5 тыс. руб.). Высокий рейтинг кредитов до 5 лет связан еще и с тем, что со средним уровнем доходов 1 млн. руб. можно получить сумму кредита в 2 раза больше, — 10 млн. руб. без значительного ухудшения уровня и коэффициента платежеспособности кредитополучателей. Однако в случае формирования рейтинга по эффективной процентной ставке неоправданно высокий рейтинг (2-е и 4-е место), как отмечалось ранее, имели бы краткосрочные кредиты 1 и 6, несмотря на их недоступность для большинства граждан, а при формировании рейтинга только по коэффициенту платежеспособности кредитополучателя рейтинг кредита 9 был бы выше (2-е, а не 3-е место), чем это соответствовало действительности (у кредита 9 имеется разовая комиссия за рассмотрение пакета документов в размере 60 тыс. руб., что оправданно снижает его рейтинг). Вместе с тем при формировании индивидуальных рейтингов по предложенной автором методике необходимо учитывать предусмотренные кредитными продуктами спецификации. Например, отдельные кредиты не смогут получить жители крупных городов, так как их предоставляют только проживающим в населенных пунктах с численностью населения до 20 тыс. человек. Это относится и к таким спецификациям кредитных продуктов, как минимальная сум- 10 11 ма, возможная к получению; возрастные ограничения; ограничения по доходу, статусу (например, по прописке, стажу, воинской обязанности), обеспечению и т. п. Несомненно, по просьбе кредитополучателя, обратившегося, например, в консалтинговое агентство, в расчет платы за пользование кредитами при формировании рейтинга могут включаться любые известные или предполагаемые платежи, в том числе и не связанные со стоимостью кредита. Проверим пригодность (валидность) использования предложенной методики расчета рейтинга банковских кредитных продуктов на потребительские расходы путем проведения теста на возможность досрочного погашения: p n+1 D•n = [S] + S• • + 2 12 2 + [K•n] + [R]. p 2•T - n+1 S•12 • , а решение 2 по n (вместо формулы 3) будет выглядеть следующим образом: 24•R + 24•S +S•p + 2•S•T•p . 12•D - 24•K + S•p Результатом теста может служить коэффициент досрочного погашения Kd, который рассчитывается как отношение максимального количества месяцев пользования кредитом Т к искомому количеству месяцев n, в течение которых кредит может быть погашен досрочно (4): Kd = T/n. p n+1 S•12 • 2 , ежемесячных комиссий10 [K•n] и разовых платежей [R]11 (правая сторона уравнения 2)? Решение уравнения 2 по n означает количество месяцев, в течение которых кредит может быть погашен досрочно: R+S+ (3) p n+1 S•12 • 2 при расчете процентов справедливо в случае получения всей суммы кредита в первый день месяца и ее ежемесячном погашении в течение n месяцев пользования, т.е. когда n = T. При Итак, наибольшая возможность досрочного погашения (таблица 4) имеется у кредитов 3, 5, 9, которые, при необходимости, могут быть погашены кредитополучателями с уровнем дохода 1 млн. руб. за срок, в 5 раз меньший (не более чем за 12 месяцев). В то же время кредиты 1 и 6 практически не могут быть погашены досрочно кредитополучателями с уровнем дохода 1 млн. руб. (коэффициент Kd чуть больше 1), а кредитополучатели с уровнем дохода менее 940 тыс. руб. и вовсе не способны погасить такие кредиты в течение всего срока пользования кредитом, так как коэффициент Kd меньше 1. Таким образом, подтверждена пригодность использования предложенной методики расчета рейтинга, когда кредитам с наибольшим рейтингом соответствует высокая возможность их досрочного погашения за срок, в несколько раз меньший, чем максимальный срок пользования кредитом. Разработанная автором методика может служить для дальнейшего развития действующей системы раскрытия информации о банковских кредитных продуктах и использоваться всеми заинтересованными участниками рынка при При необходимости может включаться плата за возможность досрочного погашения в случае, если ее размер установлен в твердой денежной сумме. При необходимости может включаться плата за получение кредита наличными деньгами. 38 (4) (2) Тест на возможность досрочного погашения формулируется следующим образом: за какое количество платежных месяцев n кредитополучатель, имея ежемесячный доход D, может направлять не менее его половины (левая сторона уравнения 2) на досрочное погашение всей суммы кредита [S], процентов за пользование им S•p 24 . n= D S•p -K2 24 Использование формулы ином графике погашения основного долга равными долями, например, с отсрочкой платежа на (T - n) месяцев, расчет процентов следует производить по формуле: Банкаўскi веснiк, МАЙ 2010 çÄìóçõÖ èìÅãàäÄñàà 퇷Îˈ‡ 4 Расчет рейтинга кредитов по коэффициенту их досрочного погашения официальной публикации рейтинга кредитов на потребительские расходы, а также может быть положена в основу методик консалтинговых агентств при формировании индивидуальных рейтингов, учитывающих различные пожелания кредитополучателей. Использование данной методики “от обратного” позволяет банкам или органам государственного управления формировать новые и при необходимости привлекательные (льготные) условия кредитования (формировать продуктовые линейки кредитов) по заранее заданному рейтингу, для чего необходимо: — указать уровень и коэффициент платежеспособности кредитополучателя исходя из уровня денежных доходов, например, среднемесячной заработной платы различных целевых групп населения 1 2 3 4 5 6 7 8 9 5,51 5,32 5,31 3,27 3,05 3,04 2,99 1,10 1,07 5,61 5,41 5,40 3,33 3,11 3,10 3,05 1,12 1,09 4,38 4,20 4,20 2,60 2,39 2,36 2,32 0,87 0,85 3,94 3,76 3,74 2,33 2,13 2,10 2,05 0,78 0,76 3,64 3,46 3,44 2,15 1,96 1,92 1,87 0,72 0,70 или величины минимальных потребительских бюджетов; — указать размер периодического платежа, в том числе по основному долгу и процентам (вознаграждению) в зависимости от необходимой суммы кредитования; — определить условия внесения платы: периодичность, порядок и способы уплаты основного долга, банковского процента и вознаграждения. В результате привлекательные, или льготные, условия розничных банковских кредитных продуктов на потребительские расходы определяются расчетным путем: срок кредитования — в зависимости от величины периодического платежа по основному долгу; процентная ставка (годовых) — в зависимости от платежей по процентам и вознаграждению. ëӈˇθÌÓ ӷÂÒÔ˜ÂÌË (594 Ú˚Ò. Û·.) ëÂθÒÍÓ ıÓÁflÈÒÚ‚Ó (700 Ú˚Ò. Û·.) Кредит до 5 лет под 21% Кредит до 5 лет под 27% Кредит до 5 лет под 23% Кредит до 3 лет под 23% Кредит до 3 лет под 22,5% Кредит до 3 лет под 27% Кредит до 3 лет под 26% Кредит до 1 года под 22% Кредит до 1 года под 26% é·‡ÁÓ‚‡ÌËÂ, ÍÛθÚÛ‡ Ë ËÒÍÛÒÒÚ‚Ó (750 Ú˚Ò. Û·.) Кредит 3 Кредит 5 Кредит 9 Кредит 2 Кредит 8 Кредит 4 Кредит 7 Кредит 1 Кредит 6 äÓ˝ÙÙˈËÂÌÚ ‰ÓÒÓ˜ÌÓ„Ó ÔÓ„‡¯ÂÌËfl Kd / íÂÍÛ˘ËÈ ‡ÁÏ ‰ÂÌÂÊÌÓ„Ó ‰ÓıÓ‰‡ êÂÈÚËÌ„ ቇ‚ÓÓı‡ÌÂÌË (825 Ú˚Ò. Û·.) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Çˉ ͉ËÚ‡ ꇷӘËÂ Ë ÒÎÛʇ˘Ë (1031 Ú˚Ò. Û·.) ìÒÎÓ‚ÌÓ ÇÒÂ„Ó (1015 Ú˚Ò. Û·.) ‹ 3,01 2,84 2,82 1,77 1,59 1,54 1,49 0,60 0,58 Учитывая вышеизложенное, можно сделать вывод, что достоинства разработанной методики заключаются в том, что с ее помощью представляется возможным: формировать не только индивидуальные, но и общие (официальные) по целевым группам рейтинги; сравнить и оценить различные варианты кредитования независимо от сроков, видов обеспечения, периодичности, порядка и способов уплаты основного долга, процента и комиссионного вознаграждения; тестировать кредиты на возможность их досрочного погашения; разрабатывать привлекательные или льготные условия кредитования. Источники: 1. Мирончук, С., Куницкий, В. О кредитовании населения Брестской области //Банкаўскi веснiк. 2007. № 10. С. 59. 2. Döring, B., Jürgen R., Tiedtke, Döring, T. Allgemeine BWL für Schule, Ausbildung und Beruf. — Gabler Verlag, 1998. — S. 288. 3. Национальный статистический комитет Республики Беларусь [Электронный ресурс] / Пресс-релиз о начисленной среднемесячной заработной плате в январе — июне 2009 г. — Режим доступа: http://belstat.gov.by/homep/ru/indicators/ pressrel/wages_june.php — Дата доступа — 09.08.2009 39
