1 Понятие риска. Уровень риска
advertisement
Министерство образования РФ Оренбургский государственный университет Кафедра банковского дела В.В. Владимиров Риски. Управление рисками Учебное пособие для студентов экономических специальностей Оренбург 1999 г. ББК 65.01я7 В - 57 УДК 330.1 (07) 1 Понятие риска. Уровень риска В быту и в страховании слово “риск” используется в различных значениях. “Риск” используется как существительное, когда речь идет о событии, которое может привести к убыткам. Таки образом, пожар – это риск, кража – тоже риск. В этом контексте существует возможность понести убытки из-за кражи или пожара. Однако слово “риск” используется просто для того, чтобы указать на вероятность того, что какое-либо событие произойдет. Поэтому мы говорим “большой риск” или “небольшой риск”. Как ни странно, но иногда мы говорим о риске, как будто он сам является объектом. Страховщик может сказать, что намерен посмотреть “риск”, имея в виду объект, который должен быть застрахован. Мы говорим, что “идем на риск”, когда хотим сказать, что ставим себя в ситуацию, при которой можем понести убытки. Иногда используется глагольная форма слова. Мы можем сказать, что “он рискнул, вложив все имеющиеся средства в какое-либо дело”. В этом контексте мы имеем в виду, что человек поставил себя в ситуацию, в результате которой он может понести убытки. Это все различные употребления слова “риск”. В данной работе рассматривается понятие риска в приложении к страховой деятельности. Понятие страхового риска, уровень риска. Прежде чем начинать разговор о страховых рисках и принципах страхового возмещения необходимо определить несколько важных понятий: 1. Что такое страховой риск? 2. Что такое страховой случай? 3. Что такое страховое возмещение? В Законе Российской Федерации “Об организации страхового дела в Российской Федерации” приводятся следующие понятия: - страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование. Событие, рассматри- ваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности наступления. - страховым случаем является совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую вы- плату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам. - при страховом случае с имуществом страховая выплата производится в виде страхового возмещения, при страховом случае с личностью страхователя или третьего лица – в виде страхового обеспечения. Три взаимосвязанных понятия в какой-то мере определяют сущность страховой деятельности в следующей возможной последовательности событий: Предполагается возможность наступления некоторого события Предполагаемое событие произошло Производятся некоторые выплаты, обусловленные происшедшим событием Как видно из представленной схемы изначальным является предположение о возможности наступления некоторого события. Из приведенного выше определения страхового риска следует, что таковым может считаться далеко не каждое из возможных предполагаемых событий. Существует ряд важных условий определяющих возможность отнесения того или иного события к разряду страхового риска. Можно выделить три таких основных условия: - Предполагаемое событие должно обладать свойством вероятности наступления. Предполагается, что определенное событие может наступить в результате стечения некоторых обстоятельств. Причем, возможность того, что данное событие произойдет, может быть определена теми или иными математическими методами. То есть может быть численно определена вероятность наступления предполагаемого события. Вполне естественно, что события, имеющие крайние значения вероятности наступления в расчет приниматься не могут. Иными словами, событие, которое наступить не может никогда (вероятность наступления равна нулю), а также событие, которое неизбежно наступит (вероятность наступления равна 100%), к страховым рискам не может быть отнесена. - Возможность наступления предполагаемого события должна быть вызвана случайными факторами. То есть событие, возникновение которого предопределено в результате целенаправленных, преднамеренных действий не может быть признано страховым риском. Иными словами наступление обстоятельств, предусматриваемых страхованием, не должно находиться в причинной связи с виновным поведением участников страхового правоотношения.. - К страховым рискам не могут быть отнесены события, определяемые интересами, страхование которых запрещено. В соответствии с Гражданским Кодексом РФ (ст. 928) не допускается страхование следующих интересов: 1) противоправных интересов; 2) страхование убытков от участия в играх, лотереях и пари; 3) страхование расходов, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников. Соответственно и предположение наступления указанных событий не может быть отнесено к страховым рискам. Очень важно отметить, что понятие риска не сводится только к приведенным выше определениям. Все вышесказанное относится к так называемому страховому риску, который помимо всего прочего определяется еще и как опасность и случайность, вследствие возможного наступления которых страховщик берет на себя обязательство выплатить пострадавшей стороне сумму страхового возмещения. Кроме этого понятие риска используется и в другом смысле. Так под риском может пониматься ответственность страховщика в ситуации, в которой объект страхования находится на его ответственности, то есть на его риске. Или же под риском может быть обозначен объект страхования. Таким образом, можно утверждать, что риск является понятием весьма широким и многоплановым. Сложная сущность понятия риска выражается еще и в том, что в практике страховых правоотношений термин “страховой риск” употребляется весьма неоднозначно. Считается, что существует по крайней мере поряд- ка двадцати трактовок понятия страхового риска. В предмете многих договоров страхования указывается “страхование риска ответственности…” или “страхование неисполнения обязательства…” и т.п. Страховой риск определяет возможность заключения страховой сделки и, следовательно, существования возникшего на его основе правоотношения. Чрезвычайно важным для практики страхового дела является возможность количественной оценки страхового риска. Данное свойство определяется понятиями – уровень или объем страхового риска. Если рассматривать риск с точки зрения страховщика, то данное понятие будет распространяться в основном на предмет страхования, а объем определяет для него возможность принятия того или иного объекта на страхование и, в значительной мере, условия договора страхования. Для установления риска на стадии заключения договора страхования страхователь обязан сообщить страховщику всю известную информацию, имеющую значение для оценки страхового риска. Кроме того страховщик имеет законодательно закрепленное право на проведение действий, направленных на определение уровня страхового риска. Например, при заключении договора страхования имущества страховщик вправе произвести осмотр страхуемого имущества, а при необходимости назначить экспертизу в целях установления его действительной стоимости, или же при заключении договора личного страхования страховщик вправе провести обследование страхуемого лица для оценки физического состояния его здоровья. Следует отметить, что в понятие уровень риска вкладывается абсолютно определенный, конкретный смысл – это математически точно определенная величина, характеризующая вероятность наступления того или иного события. 2 Классификация риска. По своему характеру риски подразделяются на: объективные и субъективные, индивидуальные и универсальные, специфические, экологические, транспортные, политические, технические и т.п. Принимая объект на страхование, страховщик должен определиться в отнесении его к категории объективного или субъективного риска. Объективные риски выражают вредоносные воздействия неконтролируемых сил природы или иных случайностей на объекты страхования, они не зависят от воли и сознания человека. К объективно влияющим факторам относятся матери- альные характеристики риска /состояние зданий, сооружений, конструкций, оборудования, степень их охраны и защищенности, правильность исполнения требований технической эксплуатации \. Субъективные риски основаны на отрицании или игнорировании объективного подхода к действительности. Они связаны с недостаточным познанием окружающего мира в объективной реальности и зависят от воли и сознания человека. К субъективным влияющим факторам относятся действия человека, влияющие на результаты развития событий. Рассматривая экологическое страхование с точки зрения объективных и субъективных факторов можно отнести к объективным рискам загрязнение окружающей среды вследствие природных и некоторых высших факторов/ ураганы, тайфуны, землетрясения, оползни, сели и т.п. \, нарушивших технологический процесс производства и спровоцировавший различного рода выбросы загрязняющих веществ в атмосферу, на почву, поверхностные и грунтовые воды. Субъективные риски в экологическом страховании, это прежде всего риски, произошедшие в результате ошибок обслуживающего персонала, нарушений правил эксплуатации оборудования и проведения регламентных работ, не соблюдения технологии производства работ и ряд других непосредственно связанных с действием или бездействием человека и на прямую от него зависящих. По объему ответственности страховщика риски подразделяются на индивидуальные и универсальные. Индивидуальный риск выражается в страховании единичного уникального объекта страхования с подбором одного или нескольких рисковых обстоятельств. Универсальный риск включается в объем ответственности страховщика по большинству договоров, например, страхование от порывов нефти-газо-конденсатопроводов, страхование транспорта, строений, от несчастных случаев и т.п. По оценкам результатов риски квалифицируются на "чистые" и "спекулятивные". "Чистые" риски предполагают событие, повлекшее убыток или критическую ситуацию, исход которой может быть либо благоприятным для нас, либо оставить в том же самом положении, что и до наступления страхового события, риск дорожно-транспортного происшествия, пожара, кражи, загрязнения окружающей среды и другие. В этой ситуации событие может произойти, а может и не произойти. Даже если не произойдет страхового событие прибыль никто не получит. "Спекулятивные" риски предполагают возможность извлечения выгоды. Например, игра на акциях предприятий. На спекулятивный риск идут сознательно в надежде получения выгоды, риск носит чисто субъективную направленность. "Чистые" риски, как правило, страхуемы, "спекулятивные" не страхуемы. В тоже время принимаемые законы о защите вкладов и их страхование по своей сути можно отнести к "спекулятивным" рискам. Риски можно разделить на "фундаментальные" и "частные". "Фундаментальные" риски возникают из-за причин, находящихся вне контроля какого-либо лица или группы лиц. Последствия "фундаментальных" рисков оказывают влияние на большое количество людей / землетрясения , наводнения, извержения вулканов и другие "стихийные бедствия", а также войны, политические потрясения \. "Частные" риски имеют объективную основу происхождения и широкое поле охвата, они более субъективны как с точки зрения причин возникновения, так и их последствий/пожар, ДТП, кража и т.п. \. "Частные" риски, как правило страхуемы, фундаментальные - нет. Особо приходится рассматривать специфические риски в силу характера наступления страхового события и величины ущерба при этом. К ним относятся аномальные и катастрофические риски. К числу аномальных рисков относятся риски, величина которых не позволяет отнести соответствующие объекты к тем или иным группам страхования. Величина возможного риска просчитывается при приеме объекта на страхование. Аномальный риск, величина которого ниже расчетной/ планируемой \, благоприятен для страховщика и страховое покрытие по нему проводится на общих условиях. Если же риск превышает расчетный/ планируемый \, он не всегда благоприятен для страховщика и страхователь получает страховое покрытие на особых условиях договора, которые составляются на основе тщательной экспертизы страхуемого объекта. В экологическом страховании указанная экспертиза проводится на уникальных, единичных объектах потенциально опасных производств с специфически возможными рисками. С учетом данных экспертизы страховщик принимает окончательное решение относительно заключения договора страхования. Причиной практически всех чрезвычайных ситуаций являются различного рода катастрофы. Сейчас под катастрофами понимают скачкообразные изменения, возникающие в виде внезапного ответа системы на главное изменение внешних усло- вий. До недавнего времени не существовало даже отдельной области знаний, именуемой "теорией катастроф". На сегодняшний день это отдельный раздел математики. Первые сведения о теории катастроф появились в начале семидесятых годов, за ними последовали работы в области психологии, гидродинамики, экологии, экономики, геологии, теории элементарных частиц и т.п. Основоположником математической теории катастроф считают французского тополога Р. Тома. Катастрофические риски распространяются на значительную группу страхуемых объектов и причиняют при этом значительный ущерб, в особо крупных размерах. Как правило, это единичные крупные риски или серия незначительных, часто повторяющихся однородных рисков. Эти риски связаны с проявлением стихийных сил природы, также с упущениями или недоработками человека в процессе его деятельности по присвоению материальных благ. В конце 20-го столетия происходит радикальный пересмотр взглядов на роль геодинамического фактора /современного напряженно- деформированного состояния недр \ при оценке экологического и социально- экономического риска, возникающего при функционировании природно технических систем и особенно ответственных объектов. Разрабатываемые месторождения углеводородов с развитой в их пределах инфраструктурой, магистральные нефтегазопроводы, АЭС и ГЭС, места захоронения токсичных отходов и другие объекты промышленного и гражданского строительства создают потенциальный риск возникновения аварийных ситуаций. Это чревато негативными экологическими и социально- экономическими последствиями, которые возрастают по мере увеличения длительности эксплуатации таких объектов. До недавнего времени считалось, что подавляющее большинство аварийных ситуаций и ущерб на этих объектах обусловлены технологическими причинами. Изредка подобные аварии связывали с проявлениями техногенных геодинамических процессов/ в качестве примера можно привести известные факты возбуждения сейсмодеформационных процессов на длительно эксплуатируемых месторождениях нефти и газа \. К экологическим катастрофическим рискам можно отнести:1989 г. взрыв на газопроводе под Уфой с гибелью более 300 человек и ранением свыше 800 человек, 1987 г. Череповец аварийный выброс фенола свыше 5 т. с загрязнением 95 тыс. га Ры- бинского водохранилища,1990 г. Уфа взрыв на химическом предприятии с обширной зоной загрязнения воздушного бассейна и речной воды фенолами, землетрясение на Сахалине с полным разрушением города нефтяников Нефтегорска и ряд других. К числу техногенных рисков, приносящих значительные экономические ущербы и человеческие жертвы относят аварии. За период с 1992 г. по июнь 1995 г. зарегистрировано около 3500 чрезвычайных ситуаций техногенного характера. Ежегодно в России по данным РАН, в различного рода авариях и катастрофах гибнет более 50 тыс. и получают травмы более 250 тыс. человек. Экологические риски связаны с загрязнением окружающей среды и обусловлены преобразующей деятельностью человека в процессе производства материальных благ. Экологические риски отнесены к самостоятельному виду экологического страхования, которое в свою очередь является составной частью страхования ответственности перед третьими лицами. Страховая компания при экологическом страховании представляет страховую защиту гражданской/ имущественной ответственности страхователям за ущерб, причиненный третьим лицам в результате внезапного, непреднамеренного и неожиданного загрязнения окружающей природной среды. Потери от воздействия непредвиденных политических факторов порождают политический риск. Он проявляется в форме неожиданного, обусловленного политическими соображениями и событиями, изменения условий хозяйственной деятельности, создающими неблагоприятный для предпринимателя фон и тем самым способными привести к повышенным затратам ресурсов и потере прибыли. Типичные источники такого риска - увеличение налоговых ставок, введение принудительных отчислений, изменение договорных условий, трансформация форм и отношений собственности, отчуждение имущества и денежных средств по политическим мотивам. Величину возможных потерь и определяемую ими степень риска в этом случае очень трудно предвидеть. Технические риски проявляются в форме аварий по причине поломок оборудования и машин, внезапной остановки, нарушения и сбоя технологии. Технические риски имеют универсальный характер защиты объектов страхования от различных причин ущерба, к которым можно отнести ошибки управления, монтажа, нарушения технологий, небрежность в работе и многие другие. Проблемой является оценка частоты аварий и способ оценки ущерба. Технические риски могут нанести ущерб имуществу, жизни, здоровью людей, окружающей среде и финансовым интересам предприятия из-за недополучения продукции/ упущенная выгода \ и затрат на восстановление нарушенной природной среды. Достижения научно- технической революции расширяют границы наших знаний, позволяют описать и научно обосновать многие достоверные явления, применять их в практической деятельности человека. Научно- технический прогресс потенциально создает предпосылки для возникновения новых рисков, которые связаны с освоением новых знаний, несовершенством техники или неправильной ее эксплуатацией человеком. Современная техника в ряде случаев превысила пределы, при которых человек в силах управлять машинами и механизмами без нервных напряжений, а наука об их взаимодействии /эргономика \ недооценивается в общественном сознании. Обновление технологий, максимальная их безопасность, математическое моделирование чрезвычайных ситуаций ограничивают случайность. Опираясь на полную, системную и достоверную информацию, явления случайности в обобщенном виде представляются как закономерности. Проявление риска не зависит от случайности события и воли человека. Это имеет место прежде всего в отношении стихийных бедствий и несчастных случаев. Когда человеческие знания достигнут такого уровня, при котором возможно проецировать условия прошлого на будущее, контроль над риском будет эффективнее и его вредоносное воздействие сведено к минимуму. Инновационные риски связаны с инвестициями в развитие науки и технологии, создание новых конкурентно- способных предприятий на внутреннем и внешнем рынках. Разработка и внедрение новых технологий с созданием новых производств, приобретение новых технологий предусматривается главным образом за счет привлечения иностранных инвестиций, что в свою очередь требует гарантий их возвратности и защиты, которые обеспечиваются посредством страхования. В настоящее время ряд крупных страховых организаций таких как ИнГосстрах, РОСНО и др. успешно ведут страхование зарубежных инвестиций. Число страховых компаний включающихся в эти операции, постоянно растет. В Оренбурге создана "Губернская страховая компания" с участием в уставном капитале администрации области, которая своей целью ставит страхование иностранных инвестиций, привлекаемых для развития экономики области. Финансовые риски. По мнению некоторых ученых, понятие финансового риска тождественно понятию коммерческого /предпринимательского риска \ . Это риск неполучения или потери какой-либо денежной суммы /фонда \, он включает страхование на случай потери прибыли /страхование косвенных убытков \, страхование неплатежей /страхование кредитов \ и гарантийное страхование. Существует также другая точка зрения, которая рассматривает коммерческие риски как очень широкое понятие и включает в них страхование случайных убытков при любой коммерческой /хозяйственной \ деятельности. В данном случае к страхованию коммерческих рисков относят все рисковые виды страхования, связанные с коммерческой /хозяйственной \ деятельностью, а исключают накопительные виды страхования, страхования ответственности /за исключением ответственности товаропроизводителя \ и страхование имущества физических лиц. Таким образом, можно выделить следующие виды страхования, которые покрывают коммерческие /хозяйственные, предпринимательские \ риски: - всевозможные виды страхования имущества юридических лиц, - страхование от потери прибыли /дохода \ вследствие остановки производства /коммерческой деятельности \, т.е. страхование косвенных убытков, - страхование ответственности товаропроизводителя, - страхование недопоставки и недопродажи продукции, - страхование кредитов /риска не возврата и ответственности заемщика \, - страхования от невыполнения финансовых обязательств /финансовых гарантий \, - страхование технических рисков /страхование строительно- монтажных рисков, эксплуатационных и др. \, - страхование работников предприятий от хищений и растрат /гарантийное страхование \. Как видно, страхование коммерческих рисков - это те виды страхования, о которых должен думать каждый предприниматель /хозяйственник, бизнесмен . Финансовые риски, как отдельная категория, являются составной частью коммерческих рисков и связаны с вероятностью потерь каких -либо денежных сумм /денежных фондов \ или их недополучением. Все виды имущественного страхования защищают страхователя от порчи ли уничтожения какого -либо имущества /недвижимость, оборудование, средства транспорта, восстановление испорченной природной среды и пр .\. При заключении договора страхования это имущество оценивается в какую -либо денежную сумму /страховую сумму \. Наступление страхового события означает для страхователя, таким образом, также и потерю какой -либо денежной суммы. Особенностью же финансового риска является вероятность наступления ущерба в результате проведения каких -либо операций в финансово -кредитной и биржевой сферах, совершения операций с фондовыми ценностями, т.е. риска, который вытекает из природы этих операций. Также к финансовым рискам можно отнести риск наступления косвенного /побочного \ финансового ущерба /неполучения или недополучения прибыли \ в результате наступления страхового события - остановки производственного /торгового \ процесса из-за утраты или повреждения застрахованного имущества. Это, прежде всего, относится к производственным предприятиям. Финансовые риски косвенно связаны с имущественным страхованием и распространяются в основном на финансово- кредитную и биржевую сферы. Есть одно исключение - к финансовым рискам можно отнести риск неплатежа по потребительскому кредиту, где одним из субъектов страхования может являться физическое лицо, а не юридическое. Существует много рисков, связанных с финансово -кредитной сферой, но их нельзя в полной мере отнести к финансовым рискам. Например, страхование убытков, возникающих из-за: - мошенничества банковских служащих, - принятия банком фальшивых денежных знаков, - подделки или утраты различных ценных бумаг, - подделки чеков, векселей, кассовых ордеров, - кражи, уничтожения или повреждения находящихся в помещении банка денежных знаков, драгоценных камней, металлов, ценных бумаг, страховых полисов, бухгалтерских книг и т.д. Такие риски, несмотря на то что они связаны с финансово -кредитной сферой, нельзя полностью отнести к финансовым. Они относятся в основном к имущественному страхованию, но разработка и проведение таких видов страхования имеют большое значение для коммерческих банков и должны получить широкое распространение. 3 Рисковые обстоятельства Страхование – элемент коммерческих отношений между страховщиком и страхователем учитывающий их взаимный интерес. Страховой интерес следует рассматривать как имущественный, опосредованный неким денежным эквивалентом, т.е. денежной суммой, соответствующей этому интересу. Интерес страхователя – передать страховщику под страховую защиту максимальную ответственность при минимальном страховом платеже. Интерес страховщика – принять объект на страхование на взаимовыгодных условиях. При страховании важно иметь в виду наличие страхового риска, т.е. риск должен обладать характерными чертами, позволяющими страховым компаниям предлагать покрытие такого риска, а именно: наличие большого количества единиц, подверженных риску; случайный характер потерь; не катастрофический характер потерь; возможность расчета вероятности потерь; невысокая страховая премия. Перечисленные условия позволяют рассматривать любые страховые проекты, предусматривающие обеспечение страховой защиты каких-либо имущественных интересов. Характерной особенностью рисковых видов страхования является их кратковременность и непредсказуемость величины ущерба. Например, страхование от несчастных случаев, болезни или смерти, при котором трудно заранее предугадать, когда произойдет страховое событие и произойдет ли оно и какой при этом будет ущерб. Аналогично невозможно предвидеть дорожно-транспортные происшествия и их последствия, пожар, залив и другие потенциальные риски, вероятность наступления которых при определенных обстоятельствах может произойти. Наряду с рисковыми видами страхования в практике широко используются накопительные виды страхования с продолжительными сроками действия договоров страхования и заранее обусловленными по срокам и порядку выплат накопленных сумм или страховым событиям. Например, при пенсионном страховании оговаривается возраст либо другие причины, при которых производятся величины, порядок и сроки выплат; страхование до совершеннолетия, на получение образования, к брако- сочетанию и другие. В каждом конкретном случае в договоре оговариваются все условия страхования, которые затем обеспечиваются страховщиком при наступлении определенного страхового случая или окончания срока действия договора. 4 Система перехода риска. Страховая защита Некоторые виды риска можно предвидеть и проанализировать. Они могут быть очень распространены, и мы, возможно, уже приняли все существующие меры физического контроля. Яркий пример – кражи в магазинах. В крупных магазинах знают, что в результате “утряски” ежегодно пропадает примерно 2% их ассортимента. В магазинах это могут подсчитать с довольно большой точностью. На всех товарах есть электронные ярлыки, на которые реагирует сигнализация на выходе. Однако владельцы магазина хотят, чтобы у людей был возможность самим рассмотреть товар, так как это увеличивает объем продаж, и поэтому не убирают его за прилавки. Следовательно, владельцы должны финансово подготовиться к этим убыткам. Страховаться от таких частых, но с небольшими финансовыми последствиями видов риска, как магазинные кражи, может быть экономически невыгодно. Подсчитать вероятный ежегодный ущерб от краж могут не только владельцы магазина, но и страховая компания, которая должна будет определить сумму страховой премии, достаточную для покрытия этих убытков, и приплюсовать к этому свои административные расходы и свою прибыль. Магазинам будет дешевле и лучше поднять цены на свои товары, чтобы покрыть предполагаемые убытки. В конечном итоге за украденный товар платит потребитель. Однако было бы неразумно оставлять собственное удержание все виды риска. Вероятность пожара можно правильно предсказать для всей отрасли в целом. Но никто не в состоянии с точностью предсказать вероятность того, что загорится именно данный магазин, или каков будет размер потенциальных убытков от пожара. Роль страхования в подобной ситуации – объяснение действия механизма передачи риска. Второй пример с владельцем нового дорогого автомобиля, при эксплуатации которого может произойти несколько рисков. Это угон автомобиля, повреждение и утрата его товарной стоимости при дорожно-транспортных происшествиях, это гибель автомобиля в результате пожара, это несчастный случай с водителем и пассажирами, это, в конечном итоге, ущерб, который может быть причинен третьим лицом. Владелец автомобиля не знает, какой из потенциальных рисков может произойти, когда он произойдет и какой будет нанесен ущерб. Страхование само по себе не способно предотвратить ни одно из событий, но оно может обеспечить своего рода финансовую безопасность. Уплатив страховую премию, страхователь владелец автомобиля может передать последствия риска страховщику. Страхование защищает материальные интересы страхователя, предоставляя ему ресурсы для замены утраченного или поврежденного имущества, поддержания или восстановления здоровья до нормального состояния, обеспечения комфортных условий при инвалидности, получение дополнительных доходов при выходе на пенсию при пенсионном страховании и другие. Концепция защиты, таким образом, состоит в обеспечении деньгами (или эквивалентным возмещением имущества), что оставляет имущество страхователя в прежнем состоянии после наступления страхового риска, как если бы рисковое событие не произошло. Владелец имущества может защитить его и свою собственную жизнь и благосостояние от любого идентифицированного частного риска в любой его части в размере, который он пожелает защитить от этого. Размер страховки зависит от величины уплаченной страховой премии. 5 Способы управления рисками Осуществление предпринимательства в его любом виде связано с риском, который принято называть хозяйственным, или предпринимательским. В связи с развитием рыночных отношений предпринимательскую деятельность в нашей стране приходится осуществлять в условиях нарастающей неопределенности ситуации и изменчивости экономической среды. Значит, возникает неясность и неуверенность в получении ожидаемого конечного результата, а следовательно, возрастает риск, то есть опасность неудачи, непредвиденных потерь. В особенности это присуще начальным стадиям освоения предпринимательства. В условиях командно – административной экономики экономическая обстановка формировалась “сверху” в приказном порядке в виде набора правил и норм. Планы, программы, постановления, инструкции, государственные цены, фонды, лимиты, наряды, тарифы формировали ту экономическую систему коорди- нат и хозяйственную среду, в которой были вынуждены действовать предприятия и люди. Рынок есть прежде всего экономическая свобода. Над производителем могут возвышаться только закон и устанавливаемые им ограничения. Государственное регулирование в условиях рынка сводится преимущественно к установлению норм осуществления предпринимательской деятельности и к налоговой системе. Все остальное определяется производителем и потребителем, их волей, а в какой- то степени складывается случайным образом. Осваивая предпринимательство, приходится иметь дело с неопределенностью и повышенным риском. Задача подлинного предпринимателя, хозяйственника нового типа состоит не в том, чтобы искать дело с заведомо предвидимым результатом, дело без риска. При таком подходе в рыночной экономике можно вообще оказаться вне дела и без дела. Надо не избегать неизбежного риска, а уметь чувствовать риск, оценивать его степень и не переходить за допустимые пределы. Главную, решающую роль в принятии решений в момент или предвидении рисковых обстоятельств в коммерческой организации играет менеджер – организатор бизнеса, владеющий навыками эффективного управления коммерческой организацией в условиях рыночной экономики. Из сказанного следует первое правило поведения менеджера – предпринимателя: не избегать риска, а предвидеть его, стремясь снизить до возможно более низкого уровня. Возникает необходимость разработки методов и средств, уменьшающих вероятность проявления негативных результатов или локализующих их вредоносные отрицательные последствия. Целенаправленные действия по ограничению или минимизации риска в системе экономических отношений носят название – управление риском или риском менеджмента. Как самостоятельная область знаний управление рисками получило лишь в ХХ столетии, на протяжении которого мировая рыночная экономика неоднократно переживала серьезные преобразования. В пятидесятые годы сфера деятельности страховых управляющих уже прочно включала в себя анализ незастрахованных рисков и возможных способов предотвращения убытков. К этому же периоду относятся и первые прецеденты переименования соответствующих должностей в “Управляющего рисками”. В обязанности Управляющего рисками входит не только контроль и слежение за применением реальных тарифов, обеспечивающих покрытие убытков за счет страховщика, но и выявление и контроль равных факторов риска, возникающих по мере развития производства. Управление рисками породило премиальное страхование, которое способствовало обеспечению безопасности страхуемого объекта или минимизации риска путем соглашения о разделении ответственности по рискам и другие финансово- экономические механизмы, обеспечивающие комплексную защиту страховой компании от потенциальных убытков за счет продуманной административной политики. Использование риска менеджмента в страховании включает три позиции: 1. Выявление последствий деятельности экономических субъектов в ситуации риска. 2. Умение реагировать на возможные отрицательные последствия этой деятельности 3. Разработка и осуществление мер, при помощи которых могут быть использованы или компенсированы негативные результаты предпринимаемых действий Содержательная сторона риска менеджмента в страховании включает следующие основные этапы: 1. Подготовительный этап риска менеджмента, который предполагает сравнение характеристик и вероятностей риска, полученных в результате анализа и оценки риска; 2. Выбор конкретных мер, способствующих устранению или минимизации возможных отрицательных последствий. Для предотвращения или минимизации риска разрабатывается ситуационный план, включающий предписание действий лиц, реализующих рисковые решения в различных ситуациях и ожидаемые последствия при их реализации. Ситуационные планы служат средством уменьшения неопределенности и оказывают положительное влияние на деятельности субъектов в условиях рыночных отношений. Риск менеджмента должен осуществляться на строгом соблюдении правовых аспектов управления. Эффективность решений, принимаемых менеджером по тем или иным рискам зависит от степени его осведомленности и вовлечения в деятельности страховой организации. Глубокое знание финансового состояния страховой компании, аналитических результатов работы каждого структурного подразделения, проводимых видов страхования и их результативность, позволит ему сделать правильную оценку риска, принять меры к предотвращению либо минимизации риска и избежать в принятии решения с отрицательными результатами. В оценке и принятии решения по каждому принимаемому риску необходимо придерживаться системы, включающей в себя основные элементы: 1. Выявление расхождений в альтернативах риска; 2. Разработка планов, позволяющих оптимальным образом действовать в ситуациях, связанных с риском; 3. Разработка конкретных рекомендаций, ориентированных на устранение или минимизацию возможных негативных последствий; 4. Подготовка к принятию подзаконных и нормативных актов; 5. Учет и анализ психологического восприятия рисковых решений и программ. Практикой выработано четыре метода управления риском: упразднение, предотвращение потерь и контроль, страхование, поглощение. Упразднение. Заключается в попытке упразднения риска. Основное требо- вание – это выполнение всех предписанных требований, не вступление в какие бы ни было рисковые отношения. Упразднение –это эффективный способ избежать потери, но он имеет тенденцию неполучения прибыли. Предотвращение и контроль означает уберечь себя и фирму от случайностей. Контролировать возможность потерь означает ограничить их в случае, если убыток имеет место. Страхование с позиций управления риском означает процесс, при котором страхователь за определенную плату передает страховщику под страховую защиту объект страхования. В случае страхового события страхователь получает оговоренную договором страховое возмещение. Поглощение состоит в признании ущерба без возмещения его посредством страхования. Часто это риск, вероятность которого достаточно мала. Поглощение в своем большинстве достигается самострахованием. Управление рисками включает в себя выявление, анализ и экономический контроль факторов риска, потенциально угрожающих капиталам, доходности или эффективности работы предприятия. Процесс управления рисками одинаково и повсеместно применен к любым факторам риска. При практическом его воплощении необходимо учитывать специфику риска и местные условия. Процесс управления риском включает в себя следующие элементы: 1. Определение цели (сохранить объект страхования, здоровья, работоспособность, престиж, достойную жизнь, профессию и др.) 2. Выяснение риска выражается в осознании риска страховой компанией (использование статистических данных по характеру объектов страхования, количеству и величине риска) 3. Оценка риска – определение вероятности наступления страхового случая и величины возмещения ущерба. Под “оценкой риска” понимается: 3.1 Оценка риска в смысле опасностей, которым объект страхования может подвергнуться; 3.2 Степень и вероятность причинения ущерба в результате воздействия таких опасностей; 3.3 Какое наиболее рациональное и глобальное страховое покрытие необходимо для данного объекта страхования; 3.4 На каких условиях должно быть осуществлено такое страхование и по каким экономически обоснованным ставкам; 3.5 Процесс ликвидации и минимизации убытков в случае их возникновения; 3.6 Размер и целесообразность перестраховочной защиты; 3.7 Инспектирование риска, осуществление мер контроля за ним; 3.8 Оценка возможных последствий страхового случая, имея в виду, например, приостановление процессов производства, потерю доходов, невыполнение договорных обязательств, возникновение ответственности перед третьими лицами. 4 Выбор метода управления риском – предотвращение, контроль, страхование, поглощение. На практике возможно использование нескольких методов управления риском. 5 Осуществление управления риском, т.е. применение выбранного метода (если выбрано методом страхования, то далее заключение договора) 6 Оценка результатов – это анализ и оценка процесса управления данным риском (его положительные и отрицательные стороны, доходы и убытки, планы на перспективу). Управление риском состоит из следующих четырех стадий: 1. Выявление факторов риска, 2. Анализ риска, 3. Контроль риска, 4. Оценка и переосмысление. Выявление риска состоит в определении причин от чего могут пострадать капиталы, доходность или эффективность работы предприятия или организации. Выявление причин риска начинается с тщательного изучения всех процессов происходящих в организации, путем физического обследования объекта страхования, изучения технологии производства, документации отражающей характер производства и контролирующих органов /пожарного и энерго надзоров, Госгортехнадзора и др. \ и другие методы изучения потенциальных рисков и работоспособности организации. Анализ риска производится при выявлении риска с целью определения к каким последствиям он может привести. Фактор риска может негативно сказаться на финансовом положении /как в ближайшем будущем, так и в отдаленной перспективе \ , взаимоотношениях с другими организациями. При анализе используются числовой либо количественный методы. Анализ рисков – процесс динамичный, в ходе его проведения выделяется несколько категорий возможных убытков, в зависимости от их вероятности и тяжести . Это могут быть : 1. Регулярные мелкие убытки в большей мере покрываемые за счет страхования. 2. Разовые крупные убытки – потенциально угрожающие самому существованию страховой фирмы. Конечная цель анализа риска – это выяснение причин риска, его осознание, определение его серьезности с позиций вероятности и величины возможного ущерба. На основании полученных материалов выбирается метод управления риском в зависимости от вида риска. На практике встречается использование нескольких методов управления рисками. Контроль риска его смысл заключается в том, чтобы добиться максимально возможной отдачи за счет минимальных затрат путем удержания, передачи, минимизации и избежания риска. Одним из элементов контроля рисков является превентивное снижение риска путем принятия мер, направленных на минимизацию убытков в том случае, если нежелательное событие все-таки произойдет. При выборе метода управления риском через страхование происходит заключение договора страхования с разработкой мер превентивного характера. После определения размера потенциальных убытков, организация определяет долю риска оставляемую на собственное удержание и долю отдаваемую в страхование и перестрахование. Оценка и переосмысление методов управления рисками – заключительный этап процесса управления рисками. На этой стадии: 1. Оценивается экономическая эффективность действующей программы управления рисками, 2. Изучается влияние потенциальных изменений внешних материальных, экономических и политических условий на структуру рисков, 3 . Предпринимаются необходимые меры по совершенствованию стратегии тактики управления рисками, принятыми в организации. Оценка результатов управления риском производится на базе хорошо отлаженной системы точной информации, дающей возможность рассмотреть имеющиеся убытки и сами действия, осуществляемые для их предотвращения. 6 Оценка риска. Под оценкой риска понимается: 1. Оценка риска в смысле опасностей, которым он может подвергнуться, 2. Степень и вероятность причинения ущерба в результате воздействия таких опасностей, 3. Какое наиболее рациональное и глобальное страховое покрытие необходимо для данного объекта страхования, 4. На каких условиях должно быть осуществлено такое страхование и по каким экономически обоснованным ставкам, 5. Процесс ликвидации и минимизации убытков в случае их возникновения, 6. Размер и целесообразность перестраховочной защиты, 7. Инспектирование риска, осуществление мер контроля за ним, 8. Оценка возможных последствий страхового случая, имея ввиду, например, приостановление процессов производства, потерю доходов, невыполнение договорных обязательств, возникновение ответственности перед третьими лицами. Оценка фактического конкретного риска и соответственно распространение мнения о нем и на подобные риски каждым человеком неодинакова, что, в конечном счете, влияет на правильную объективную оценку риска. Основные причины неодинакового восприятия объективно существующей величины риска: 1. Неодинаковость восприятия объективной и субъективной величины риска. Переоценка и недооценка величины риска. Как правило, риск переоценивается и широко тиражируется средством массовой информации. 2. Метод передачи информации о произошедшем риске. Статистические и скучная официальная информация в ряде случаев ведет к недооценке риска, в то же время пространная, яркая информация с выделением подробностей утяжеляющих факторов риска ведет к его переоценке. 3. Отсрочка последствий риска, как правило, ведет к недооценке риска (курение и его последствия) 4. Ложные сведения ведут к неправильной оценке риска. Указанные субъективные причины необходимо учитывать при оценке риска. Остановимся более подробно по каждому из положений характеризующих " оценку риска". По целому ряду видов предпринимательской деятельности риск поддается расчету и оценке. Практически и теоретически отработаны методы определения степени риска. Это прежде всего страхование имущества, здоровья и жизни, страхование автотранспорта и некоторые другие. Как правило, расчет оценки риска с достаточно высокой точностью производится при наличии имеющихся статистических данных по количеству однородных рисков и ущерба по ним. Но по целому ряду рисков таких данных нет или их количество и сумма ущерба занижены /экологические риски \, что не позволяет дать четкую картину по характеристике возможных рисков и ущерба по ним. В этих случаях используют метод сравнения, с близкими по характеру имущественными рисками, а также используют фактические статистические данные увеличенные на величину допущенных неучтенных данных по количеству произошедших событий и величине ущерба по ним. Скорректированные данные используются в расчетах оценки риска. Под хозяйственным /предпринимательским \ будем понимать риск, возникающий при любых видах деятельности, связанных с производством продукции, то- варов, услуг, их реализацией, товарно-денежными, и финансовыми операциями, коммерцией, осуществлением социально -экономических и научно - технических проектов. В рассматриваемых видах деятельности приходится иметь дело с использованием и обращением материальных, трудовых, финансовых, информационных / интеллектуальных \ ресурсов, так что риск связан с угрозой полной или частичной потери этих ресурсов, причиненного вреда окружающей природной среде, жизни, здоровью человека, при случающихся экологических страховых событиях. В итоге предпринимательский риск характеризуется как опасность потенциально возможной, вероятной потери ресурсов или недополучения доходов по сравнению с вариантом, рассчитанным на рациональное использование ресурсов и ведение производственной деятельности, в данном виде предпринимательской деятельности, либо затрат по восстановлению утраченного имущества или нарушенного экологического фона. Иначе говоря, риск есть угроза того, что предприниматель понесет потери в виде дополнительных расходов сверх предусмотренных прогнозом, программой его действий, либо получит доходы ниже тех, на которые он рассчитывал. При установлении предпринимательского риска надо различать понятия "расход", "убытки", "потери". Любая предпринимательская деятельность неизбежно связана с расходами, тогда как убытки имеют место при неблагоприятном стечении обстоятельств, просчетах и представляют дополнительные расходы сверх намеченных. Сказанное выше характеризует категорию "риск" с качественной стороны, но создает основу для перевода понятия "предпринимательский риск" в количественное. Действительно, если риск - это опасность потери ресурсов, здоровья или дохода, то существует его количественная мера, определяемая абсолютным или относительным уровнем потерь. В абсолютном выражении риск может определяться величиной возможных потерь в материально - вещественном (физическом) или стоимостном (денежном) выражении, если только ущерб поддается такому измерению. В относительном выражении риск может определяться величиной возможных потерь, отнесенная к некоторой базе, в виде которой наиболее удобно принимать либо имущественное состояние предпринимателя, либо общие затраты ресурсов на данный вид предпринимательской деятельности, либо ожидаемый доход (прибыль) от предпринимательства, либо затрат на охрану здоровья и охрану окружающей среды. Применительно к предприятию в качестве базы для определения относительной величины риска целесообразно брать стоимость основных фондов и оборотных средств предприятия или намеченные суммарные затраты на данный вид предпринимательской деятельности, имея в виду как текущие затраты, так и капиталовложения, или расчетный доход /прибыль \. По риску охраны здоровья за базу принимается количество работающих в разрезе их профессиональной деятельности и ответственности принимаемой в абсолютных величинах по каждому застрахованному, либо в количестве минимальных окладов. По экологическим рискам ответственность принимается в абсолютных величинах, либо в % от объема выпускаемой продукции.. Выбор той или иной базы не имеет принципиального значения, но следует предпочесть показатель, определяемый с высокой степенью достоверности. Потери, которые могут быть в предпринимательской деятельности, целесообразно разделять на материальные, трудовые, финансовые, потери времени, специальные виды потерь. Материальные виды потерь проявляются в непредусмотренных предпринимательским проектом дополнительных затратах или прямых потерях оборудования, имущества, продукции, сырья, энергии и т.д. По отношению к каждому отдельному из перечисленных видов потерь применимы свои единицы измерения. Наиболее естественно измерять материальные потери в тех же единицах, в которых измеряется количество данного вида материальных ресурсов, т.е. в физических единицах веса, объема, площади и др. Однако свести воедино потери, измеряемые в разных единицах, и выразить их одной величиной не представляется возможным. Нельзя складывать килограммы и метры. Поэтому практически неизбежно исчисление потерь в стоимостном выражении, в денежных единицах. Для этого потери в физическом измерении переводятся в стоимостное измерение путем умножения на цену единицы соответствующего материального ресурса. Для достаточно значительного количества материальных ресурсов, стоимость которых заранее известна, потери сразу можно оценивать в денежном выражении. Имея оценку вероятных потерь по каждому из отдельных видов материальных ресурсов в стоимостном выражении, можно свести их воедино, соблюдая при этом правила действий со случайными величинами и их вероятностями. Трудовые потери представляют потери рабочего времени, вызванные случайными, непредвиденными обстоятельствами. В непосредственном измерении трудовые потери выражаются в человеко -часах, человеко -днях или просто часах рабочего времени. Перевод трудовых потерь в стоимостное, денежное выражение осуществляется путем умножения трудочасов на стоимость / цену \ одного часа. Определение оценки риска в целях расчета размера платы за экологическое страхование представляет собой сложную проблему, поскольку практически отсутствует статистика о размерах причиненного вреда, суммах компенсации, а также потому, что при заключении конкретного договора страхования требуется учитывать ряд субъективных факторов, таких, как перечень и объем опасных веществ, используемых в деятельности страхователя, техническая оснащенность, близость водоемов, роза ветров, сельскохозяйственных угодий, промышленных предприятий, изношенность основных фондов, уровень квалификации персонала и множество других факторов, оказывающих существенное влияние на степень принимаемого на страхование риска. В связи с изложенным необходимо привлечение специалистов для проведения экспертизы, по итогам которой возможно определить стоимость страховой услуги. Одним из вариантов оценки риска в экологическом страховании является оценка затрат предполагаемого риска на восстановление изначального состояния природной среды, рекультивацию и ущерба от неполучения продукции с испорченных земель, на очистку водоемов и акваторий от пролитых нефтепродуктов и ущерб нанесенный обитателям этих водоемов, на восстановление здоровья попавшим в зону загрязнения воздушной и водной среды, на восстановление испорченного имущества, посевов и животных граждан попавших в зону загрязнения. Финансовые потери - это прямой денежный ущерб, связанный с непредусмотренными платежами, выплатой штрафов, уплатой дополнительных налогов, потерей денежных средств и ценных бумаг. Кроме того, финансовые потери могут быть при недополучении денег из предусмотренных источников, при не возврате долгов, неоплате покупателем поставленной ему продукции, уменьшении выручки вследствие снижения цен на реализуемые продукцию и услуги. Особые виды денежного ущерба связаны с инфляцией, изменением валютного курса рубля, дополнительным, к узаконенному, изъятием средств предприятий в государственный (республиканский, местный) бюджет. Наряду с окончательными, безвозвратными могут быть и временные финансовые потери, обусловленные замораживанием счетов, несвоевременной выдачей средств, отсрочкой выплаты долгов. Потери времени существуют тогда, когда процесс предпринимательской деятельности идет медленнее, чем было намечено. Прямая оценка таких потерь осуществляется в часах, днях, неделях, месяцах запаздывания в получении намеченного результата. Чтобы перевести оценку потерь времени в стоимостное измерение, необходимо установить, к каким потерям дохода, прибыли от предпринимательства способны приводить случайные потери времени. Специальные виды потерь проявляются в виде нанесения ущерба здоровью и жизни людей, окружающей среде, престижу предпринимателя, а также вследствие других неблагоприятных социальных и морально-психологических последствий. Чаще всего социальные виды потерь крайне трудно определить в количественном, тем более в стоимостном выражении. Естественно, что для каждого из видов потерь исходную оценку возможности их возникновения и величины следует производить за определенное время, охватывающее месяц, год, срок осуществления предпринимательства. При проведении комплексного анализа вероятных потерь, для оценки риска, важно не только установить все источники риска, но и выявить, какие источники превалируют. Анализируя перечисленные выше виды потерь, необходимо разделить вероятные потери на определяющие и побочные, исходя из самой общей оценки их величины. При определении предпринимательского риска побочные потери могут быть исключены в количественной оценки уровня риска. Если в числе рассматриваемых потерь выделяется один вид, который либо по величине, либо по вероятности возникновения заведомо подавляет остальные, то при количественной оценке уровня риска в расчет можно принимать только этот вид потерь. Страхованию, с учетом его особой роли и сложности проведения страховых операций, присущи специфические правоотношения. Оценка состояния объекта страхования, мера его защищенности от возможных рисков, является одним из клю- чевых моментов при приеме объекта под страховую защиту и оформления договора страхования. В этом процессе значительное место отводится эксперту. В страховой практике ряд страховых компаний к вопросу экспертизы страхуемых объектов относятся довольно -таки поверхностно. Не проводят тщательного обследования объекта на его пожарозащищенность и влияния других страховых рисков, что, иногда, является причиной страховых событий с значительным материальным ущербом. Квалифицированный прием объекта под страховую защиту, слежение за объектом в период прохождения договора страхования является одним из элементов управления рисками, обеспечивая при этом предотвращение или смягчение последствий страховых событий. Договоры страхования имущества юридических лиц заключается на основании письменного заявления страхователя. При получении заявления о страховании имущества предприятий, организаций, учреждений страховщик проводит комплекс экспертных оценок страхуемых объектов. Как правило, экспертизу страхуемого объекта проводит высококвалифицированный, подготовленный специалист, способный разобраться в технологии экспертируемого производства, дать правильную оценку состояния объекта страхования, степени его сохранности, реальную стоимость объекта, конкретные предложения и рекомендации страхователю по предотвращению вероятного риска. Для проведения качественной и полной экспертизы страхуемых объектов в страховой компании составляется подробная памятка, включающая в себя все этапы проверки страхуемого объекта и порядок составления отчета. Экспертная оценка страхуемого объекта осуществляется путем: 1. Проведения общего визуального осмотра предлагаемого объекта страхования, знакомство с его производственно- технологическими процессами и соблюдением норм и противопожарных разрывов предусмотренных СН и Пами. 2. Знакомство с документацией предприятия, актами пожарного и энерго надзоров, выполнением указанных в них предписаний. 3. Проверкой наличия: 3.1.Договоров о пожарной сигнализации, 3.2.Журнала инструктажа по техники безопасности, 3.3.Журнала на проведение огневых работ, 3.4.Инструкции о мерах пожарной безопасности. При осмотре и описании зданий /сооружений \ и других объектов, проверяется выполнение требований СН П 2.01. 02-85 "Противопожарные нормы", а также требования СН и Пов конкретных объектов по их функциональной принадлежности. Изучив представленные документы, проверив их исполнение, ознакомившись с состоянием объекта, в заключительной части отчета систематизируются все замечания и упущения, выявленные в процессе экспертной проверки, даются рекомендации по их устранению. В отдельных случаях указываются сроки устранения замечаний с припиской, что если они не будут устранены в указанные сроки страховая компания, при случившемся страховом событии, ответственности не несет. Проделанная работа экспертом дает честное представление об объекте страхования, его реальной оценке и возможных рисках, предопределяет условия предстоящего договора страхования. В данном случае эксперт выступает в роли стороннего проверяющего, имеющего своей целью изучение объекта страхования, выявление недостатков и упущений, способных спровоцировать страховое событие. По результатам экспертизы страховщик определяет реальную стоимость объекта, с учетом заявленных рисков определяет тарифы и величину страховой премии. Полученные результаты предоставляются страхователю, который окончательно отбирает объекты и риски, которые станут предметом договора страхования. Опыт страхования имущества юридических лиц показывает, что руководители предприятий, получая отчет экспертизы объекта предлагаемого к страхованию, совершенно по иному смотрит на страховщика, видит в нем специалиста помогающего ему экономически сохранить предприятие, максимально предостеречь от возможного риска. Отчет эксперта, в ряде случаев становится программой действия целого ряда служб предприятия, направленных на сохранность объектов и предприятия в целом. В вопросах сохранности застрахованного имущества юридических лиц эффективно сотрудничество страховых компаний и органов государственного пожарного надзора, которые обеспечивают страховую компанию оперативной информацией о произошедших пожарах и величине ущерба по ним, проводят систематический контроль за выполнением норм пожарной безопасности застрахованного объекта, обучение добровольных пожарных дружин и еще целый ряд профилактических мероприятий. 7 Правовые аспекты управления риском Статья 9 Закона РФ “Об организации страхового дела в РФ” гласит “Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого производиться страхование. Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления”. Предполагаемость, вероятность и случайность страхуемого риска дает право страховщику при заключении договора на принятие мер по его предотвращению либо, в крайнем случае, на минимизацию. Гражданским кодексом определены виды рисковых обстоятельств, по которым могут заключаться договора имущественного страхования, обозначены объекты и субъекты страхования, порядок исчисления страховых сумм. Статьей 45 ГК определены права страховщика на оценку страхового риска, экспертизу страхуемого объекта. В процессе проведения экспертизы вскрываются потенциальные причины возможных рисков, даются конкретные рекомендации и предложения по их устранению, либо изменению экономических и временных условий договора. При заключении договора учитываются результаты экспертизы. Отдельные замечания с конкретными предложениями по их устранению вносятся в дополнительные условия договора с оговоркой, что неисполнение их в указанные сроки и в случае страхового события страховщик ответственности не несет. Гражданским кодексом, законом и правилами предусмотрены условия, при которых страховщик не несет ответственность по событиям. В процессе прохождения договора страховщик, согласно правил страхования и действующего законодательства, имеет право проводить текущие проверки застрахованного объекта на предмет исполнения условий договора, предписаний контролирующих и экспертирующих органов, которые могут повлиять на возникновение страхового случая. В случае обнаруженных отступлений от условий договора и других нарушений может ставить вопрос о расторжении договора либо снятия с себя ответственности при страховом событии. Экспертиза объекта страхования в процессе заключения договора, текущий, периодический контроль за ходом исполнения условий договора, корректировка договора в соответствии с возникшими обстоятельствами – все это является элементами управления рисками, направленные на его предотвращение или минимизацию. 8 Контрольные вопросы 1 Понятие риска в страховании 2 Что такое риски по характеру ответственности и по оценкам результатов 3 Понятие аномальных рисков 4 Виды риском и их содержание 5 Что понимается под управлением риском в системе экономических отношений 6 Роль и место менеджмента в управлении риском 7 Позиция и содержательная сторона риска менеджмента 8 Система принятия решения по предлагаемым к страхованию рискам 9 Методы управления риском 10 Элементы процесса управления риском 11 Анализ риска, цель анализа, использование результатов 12 Оценка риска. Понятие, элементы риска в вопросах его оценки 13 Факторы, влияющие на объективную оценку риска 14 Роль эксперта в оценке риска 15 Что понимается под рисковыми обстоятельствами 16 Прокомментируйте понятие “переход риска” и “страховая защита” 17 Как понимать правовое обеспечение управления риском?. 9 Тесты 1 Что является риском? 1.1 Взрыв и разрушение объекта для расчистки площадки под новое строительство 1.2 Взрыв и разрушение от неисправной газовой системы 2 Является ли ущербом: 2.1 Затраты на реконструкцию объекта 2.2 Затраты на восстановление объекта после пожара 2.3 Затраты на восстановление объекта после его расконсервации 3 Относится ли к объективному риску: 3.1 Разрушение здания в результате оползня 3.2 Разрушение здания в результате ошибок при изыскательных работах 4 Что относится к “чистому риску”? 4.1 Риск дорожно-транспортного происшествия 4.2 Пожар от неисправной электросети 4.3 Приобретение корпоративных ценных бумаг 4.4 Валютные операции 4.5 Убытки от непредвиденной остановки производства 5 Является ли аномальным риском? 5.1 Дорожно-транспортное происшествие с ущербом до 1/3 от стоимости застрахованного автомобиля 5.2 ДТП, приведшее к повреждению и гибели до десятка автомобилей и человеческим жертвам 5.3 Порывы нефтепровода с проливом до 1 м3 нефти 5.4 Порывы нефтепровода с проливом более 100 м3 нефти и загрязнением водной поверхности 6 Что относится к экологическому риску: 6.1 Разрыв газопровода со взрывом и пожаром 6.2 Возгорание объекта от удара молнии 6.3 Пожар на нефтеперерабатывающей установке 6.4 Сброс неочищенных промышленных стоков в реку 6.5 Порыв водяного коллектора 7 Относится ли к техническому риску? 7.1 Выход из строя оборудования в результате залива 7.2 Приостановка производства и выход из строя оборудования в результате внезапного отключения электроэнергии 8 Является ли финансовым риском: 8.1 Убытки от подделки или утраты ценных бумаг 8.2 Убытки от невыполнения обязательств товаропроизводителя 8.3 Потери прибыли 8.4 Убытки от недопоставки и не продажи продукции 8.5 Гибель денежных знаков в результате пожара в банке 8.6 Непогашение кредита 8.7 Принятие банком фальшивых денежных знаков 9 Действие менеджера в рисковых обстоятельствах: 9.1 Соглашаться с предлагаемым риском 9.2 Отказаться от принятия рискованного предложения 9.3 Произвести экспертную оценку риска и принять решение о принятии или не принятии предлагаемого риска 10 Является ли методом управления риском: 10.1 Упразднение риска 10.2 Отказ в страховании и рекомендация улучшить сохранность объекта 10.3 Поглощение риска 11 Относится ли к процессу управления риском следующие элементы: 11.1 Определение вероятности наступления страхового риска и величины возмещения ущерба 11.2 Проведение аудиторской проверки 11.3 Отказ в проведении страхования объекта 11.4 Увеличение числа агентской сети 11.5 Применение самострахования 11.6 Повышение тарифных ставок 12 Выявление риска нужно для: 12.1 Оценки объекта с целью принятия объекта на страхование 12.2 Отказа в страховании 13 Является ли элементов оценки риска: 13.1 Применение максимальных страховых тарифов для обеспечения возможности оплаты предполагаемого ущерба 13.2 Степень и вероятность причинения ущерба в результате воздействия таких опасностей 13.3 Инспектирование риска и контроль за ним 13.4 Отказ от перестраховочной деятельности, беря контроль и ответственность полностью на себя 14 Является ли качественной стороной риска: 14.1 Несчастный случай с застрахованным 14.2 Ущерб от попавших в аварию 15 пассажиров в сумме 48 тыс. у.е. 15 Каким методом производится возмещение ущерба мельнице при отключении электроэнергии: 15.1 Количеством не произведенной муки 15.2 Предложением выработать продукцию за счет выходных дней 15.3 Деньгами за количество недополученной продукции 16 Можно ли отнести к рисковым обстоятельствам: 16.1 Случайный характер потерь 16.2 Проведение плановых работ по уничтожению объекта 17 Относится ли к правовым нормам управления рисками: 17.1 Ссылка на Гражданский кодекс 17.2 Ссылка на Конституцию РФ 17.3 Ссылки на Закон “О страховании” и документы Росстрахнадзора 17.4 Вмешательство страховщика в процесс управления предприятием 10 Список литературы 1 Страховое дело. Учебник / под ред. Рейтмана Л.И., М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр., 1992. – 524 с. 2 Страхование от А до Я / под ред. Л.И. Корчевской, К.Е. Турбиной. – М.: ИНФРА – М, 1996. – 624 с. 3 Страховой портфель / под ред. Ю.В. Рубина – М.: СОМИНТЭК, 1994. – 640 с. 4 Финансы №9, 1996 г., с. 54-56. Е.Ф. Дюжиков. Страхование имущества: виды и условия их проведения 5 Финансовая газета. Региональный выпуск №15, 1997 г., с.5; №16, 1997 г., с. 7, №17, 1997 г., с.5 Г.В. Глазкова, Ю.Б. Фогельсон, Договоры страхования: типичные ошибки при заключении и исполнении 6 Управление риском №1, 1997 г., с. 20-24. Барри Гардинер. Природа риска 7 Основы страхования. А.А. Гвозденко. М.: Финансы и статистика, 1998 г. 8 Страхование. В.В. Шахов. М.: Страховой полис, издательство ЮНИТИ, 1997 г. 9 Страховое ревю // ноябрь 1998 г. 10 Страховое дело // апрель 1998 г. Менеджмент риска. Хок Саншайн 11 Страховое дело // октябрь 1997 г. Краткая характеристика некоторых природных и техногенных катастроф. Г. Кофф, А. Гусев, Ю. Воробьев, С. Козьменко 12 Экология и промышленность 1998 г. “Оценка эффективности деятельности предприятий в области экологического управления и менеджмента” С.В. Макаров, Т.А. Иванова 13 Страховое ревю // март 1996 г. “Оценка группы имущественного риска” И. Матвеева 14 Коммерческое страхование. Т.Г. Александрова, А.В. Мещерякова. М.: Институт новой экономики, 1996 г. 15 Деловая практика страхового агента. С.А. Ефимов. М.: Страховой полис: ЮНИТИ, 1996 г. 16 Финансовый бизнес. Т. Березина “Предпринимательские риски” №12, 1997 г. 17 Страховое ревю // №6, 1998 г. К. Куркин “Финансовые риски с лизинговыми операциями” 18 Банковские технологии // №1 1998 г. А. Васютович. “Рыночный риск измерение и управление” 19 Финансовый бизнес // №9, 1997 г. М. Екифанов “Управление рисками” 20 Гражданский Кодекс РФ Части №1 от 24 октября 1994 г. и №2 от 25 декабря 1995 г. 21 Закон РФ от 27 ноября 1992 г. №4015-1 “О страховании” 22 Положение о федеральной службе России по надзору за страховой деятельностью. Постановление С РФ от 19.04.1994 г. 23 Положение об инспекции Федеральной службы Росси по надзору за страховой деятельностью. Приказ Росстрахнадзора от 13.08.1993 г. №0202/21 24 Положение о порядке дачи предписания, ограничения, приостановлении и отзыве лицензии на осуществление страховой деятельности. Приказ Росстрахнадзора от 19.06.95 г. №02-02/17
