Document 2506508
advertisement
ИФ «Латовый резервный фонд» Зарегистрировано в комиссии Финансового и капитального рынка Дата регистрации фонда: 15.02.2002 года Номер регистрации фонда: 7 Номер удостоверения эмиссии: 169 Проспект Открытого инвестиционного фонда (ИФ) «Латовый резервный фонд» Управляющий Фондом – Инвестиционное общество “Optimus Fondi” Банк-держатель фонда – A/S “Latvijas Unibanka” Решение об учреждении Фонда принято на общем собрании акционеров I/S “Optimus Fondi” 20 марта 2001 года, протокол № А-02/2001. Проспект Фонда утвержден на заседании правления I/S “Optimus Fondi” 28 января 2002 года. Поправки к проспекту Фонда: - утверждены на заседании правления I/S “Optimus Fondi” 28 февраля 2002 года и согласованы с Комиссией рынка финансов и капиталла 12 марта 2002 года; утверждены на заседании правления I/S “Optimus Fondi” 16 мая 2002 года и согласованы с Комиссией рынка финансов и капиталла 22 мая 2003 года; утверждены на заседании правления I/S “Optimus Fondi” 27 августа 2002 года и согласованы Комиссией рынка финансов и капиталла 4 сентября 2002 года; утверждены на заседании правления I/S “Optimus Fondi” 17 сентября 2002 года и согласованы с Комиссией рынка финансов и капиталла 3 октября 2002 года; утверждены на заседании правления I/S “Optimus Fondi” 11 нoября 2002 года и согласованы с Комиссией рынка финансов и капиталла 20 нoября 2002 года; утверждены на заседании правления I/S “Optimus Fondi” 10 февраля 2003 года и согласованы с Комиссией рынка финансов и капиталла 18 февраля 2003 года; утверждены на заседании правления I/S “Optimus Fondi” 11 марта 2003 года и согласованы с Комиссией рынка финансов и капиталла 19 марта 2003 года; утверждены на заседании правления I/S “Optimus Fondi” 30 апрeля 2003 года и согласованы с Комиссией рынка финансов и капиталла 13 мая 2003 года; утверждены на заседании правления I/S “Optimus Fondi” 3 июня 2003 года и зарегистрированы в Комиссии рынка финансов и капиталла рынка 16 июня 2003 года; утверждены на заседании правления I/S “Optimus Fondi” 22 сентября 2003 года и зарегистрированы в Комиссии рынка финансов и капиталла 25 сентября 2003 года. Проспект Фонда, Положение, годовые и полугодовые отчеты Фонда, а также другую информацию о Фонде и об Обществе можно получить в офисе IS “Optimus Fondi” (адрес: ул. Лачплеша 75, Рига, LV-1011, Латвия, телефон: 7289535, интернет: www.optimus.lv), а также в A/S “Latvijas Unibanka” (адрес: ул. Пилс 23, Рига, LV 1050, Латвия) по рабочим дням с 9.00 до 17:00 часов. Перед осуществлением вложений в Фонд советуем ознакомиться с предоставленной в этом проспекте информацией. Прочтите тщательно данный проспект Фонда и сохраните его в качестве основного источника информации. Проспект Фонда может распространяться также на других языках, но текст на латышском языке имеет оснновную юридическую силу. Комиссия рынка финансов и капиталла не несет ответственности за предоставленную в проспекте эмиссии информацию и факт регистрации не выражает отношения Комиссия рынка финансов и капиталла к выпускаемым в оборот ценным бумагам. 1 ИФ «Латовый резервный фонд» Содержание 1. Использованные в проспекте сокращения и понятия 2. Краткое описание сделкок со средствами Фонда, а также вознаграждения и расходов на управление Фондом 3. Общая информация о Фонде 3.1. Фонд и правовой статус его имущества 3.2. Цель деятельности Фонда 2.3. Отчётный год Фонда 4. Инвестиционная политика Фонда и ограничения на вложения 4.1. Объекты и виды вложений 4.2. Ограничения на вложения 4.3. Принципы и порядок займов, осуществляемых за счет Фонда 4.4. Общий порядок выбора объекта инвестиций 5. Риски вложений 6. Права и ответственность вкладчиков 6.1. Права вкладчиков 6.2. Ответственность 7. Управление Фондом 7.1. Общество 6.1.1. Юридический адрес Общества и местонахождение его исполнительного органа 6.1.2. Дата учреждения и регистрационный номер Общества 6.1.3. Объем учредительного капитала, зарегистрированного капитала и выплаченного основного капитала Общества 6.1.4. Информация о членах совета и правления Общества 6.1.5. Информация об управляющем Фондом 6.1.6. Информация об акционерах Общества 6.1.7. Информация о других учрежденных Обществом инвестиционных фондах 6.1.8. Права, обязательства и ответственность Общества при управлении Фондом 6.1.9. Характеристика финансового состояния Общества 6.1.10. Объем уплачиваемого Обществу вознаграждения, порядок установления и оплаты такого вознаграждения 7.2. Банк-держатель 6.2.1. Банк-держатель Фонда 6.2.2. Объем уплачиваемого Банку-держателю вознаграждения, порядок установления и оплаты такого вознаграждения 7.3. Консультанты Фонда 7.4. Аудитор Фонда 7.5. Затраты на сделки, покрываемые за счет имущества Фонда 8. Методы и порядок установления стоимости Фонда 9. Продажа (распространение) частей Фонда 9.1. Общие условия приобретения частей Фонда 9.2. Порядок подачи заявок на части Фонда 9.3. Приобретение частей Фонда 9.4. Повторный оборот частей Фонда 8.5. Учет частей Фонда 9. Выкуп и возврат частей Фонда 9.1. Общие условия выкупа частей Фонда 9.2. Порядок записи на выкуп частей Фонда 9.3. Обстоятельства, при которых можно приостановить возврат частей Фонда 10. Распределение доходов Фонда 11. Применение налогов и пошлин 12. Заявление об ответственности за подлинность включенной в проспект информации 13. Приложения Приложение 1. Форма заявление на приобретение частей Фонда Приложение 2. Форма заявления на выкуп частей Фонда 2 ИФ «Латовый резервный фонд» ИСПОЛЬЗОВАННЫЕ В ПРОСПЕКТЕ СОКРАЩЕНИЯ И ПОНЯТИЯ Закон – закон Латвийской Республики „Об инвестиционных обществах”. Фонд – совокупность активов, создаваемых вложениями, осуществленными в обмен на части Фонда, а также приобретенная в результате сделок с имуществом инвестиционного фонда и на основании имеющихся в нем прав, в данном Проспекте – открытый инвестиционный Фонд «Латовый резервный фонд». Положение – положение об управлении Фондом, устанавливающее порядок управления фондом. Проспект – проспект Фонда. Имущество Фонда – активы, совокупность которых создает инвестиционный Фонд. Вкладчик Фонда – лицо, вложившие в Фонд деньги. Удостоверение на вложения – ценная бумага, подтверждающая права вкладчика Фонда. Часть Фонда – исковое право, закрепленное в одном удостоверении на вложения в соответствии со стоимостью части Фонда. Объект вложений – свободно торгуемые ценные бумаги и другие объекты вложений, которые в соответствии с Законом и Проспектом Общество вправе приобретать за имущество Фонда. Общество – финансовое и кредитное открытое акционерное общество, единственными видами деятельности которого является управление инвестиционными фондами и эмиссия удостоверений о вложениях этих фондов, а также прямо связанные с этим действия, управление средствами частных пенсионных фондов и управление средствами схемы государственных фондируемых пенсий, в настоящем Проспекте – инвестиционное общество „Optimus Fondi”. Должностные лица Общества – члены правления Общества, управляющие инвестиционными фондами, директора-распорядители и их заместители, а также другие лица, уполномоченные давать распоряжения в отношении средств инвестиционного фонда или распоряжаться ими от имени Общества. Заинтересованные лица Общества – члены правления Общества, должностные лица, акционеры, которым принадлежит 10 и более процентов акций Общества с правом голоса, а также супруги, родители или дети всех вышеперечисленных физических лиц. Банк-держатель – банк, в котором хранятся средства Фонда, осуществляется их учет, сделки со средствами Фонда, а также выполняются другие обязательства, предусмотренные в договоре Банка-держателя и в Законе, в настоящем проекте – A/S „Latvijas Unibanka”. Заинтересованные лица Банка-держателя – члены правления и совета Банка-держателя, акционеры, которым принадлежит 10 и более процентов акций Банка-держателя с правом голоса, а также супруги, родители или дети всех вышеперечисленных физических лиц. Принцип снижения риска – снижение риска финансовых убытков путем распределения средств Фонда по oбъектам вложений, при соблюдении ограничений на сделки и сохраняя возможность получения наибольших ожидаемых доходов. Комиссия – Комиссия рынка финансов и капиталла. Распространитель – лицо, осуществляющее распространение удостоверений на вложения Фонда согласно условиям данного Проспекта и на основании соглашения, заключенного между Обществом и Распространителем. 3 ИФ «Латовый резервный фонд» 1. КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ СДЕЛОК С УДОСТОВЕРЕНИЯМИ НА ВЛОЖЕНИЯ И НА УПРАВЛЕНИЕ ФОНДОМ ОБЪЕМ КОМИССИОННЫХ ЗА СДЕЛКИ С УДОСТОВЕРЕНИЯМИ НА ВЛОЖЕНИЯ Вид комиссионных Комиссионные за выпуск удостоверений на вложения Комиссионные за выкуп удостоверений на вложения Размер комиссионных 0.00 0.00 РАЗМЕР КОМИССИОННЫХ ЗА УПРАВЛЕНИЕ ФОНДОМ (В ПРОЦЕНТАХ ЗА ГОД ОТ СРЕДНЕЙ СТОИМОСТИ АКТИВОВ ФОНДА) Вид комиссионных Вознаграждение Обществу Вознаграждение Банку-держателю Размер вознаграждения за управление Фондом Размер комиссионных 0.77 0.18 0.95 Целью этой информации является предоставление вкладчикам Фонда общего представления об общих расходах, которые они прямым или косвенным образом должны будут покрывать при приобретении удостоверений на вложения. Более подробная информация о порядке установления и уплаты этих затрат указана в разделах Проспекта УПРАВЛЕНИЕ ФОНДОМ, МЕТОДЫ И ПОРЯДОК УСТАНОВЛЕНИЯ СТОИМОСТИ ФОНДА, ПРОДАЖА (РАСПРОСТРАНЕНИЕ) УДОСТОВЕРЕНИЙ НА ВЛОЖЕНИЯ, ВЫКУП И ВОЗВРАТ УДОСТОВЕРЕНИЙ НА ВЛОЖЕНИЯ. 2. ОБЩАЯ ИНФОРМАЦИЯ О ФОНДЕ 2.1. Фонд и правовой статус его имущества Инвестиционный фонд Фондом является совокупность активов, создаваемых вложениями, осуществленными в обмен на удостоверения на вложения, а также приобретенная в результате сделок с имуществом инвестиционного фонда и на основании имеющихся в нем прав. Фонд не является юридическим лицом. Фонд является открытым инвестиционным фондом и управляющее им Общество имеет обязательство вести выкуп удостоверений на вложения, в случае, если этого требуют вкладчики Фонда. Имущество Фонда Имущество Фонда является общей собственностью вкладчиков Фонда, которое должно содержаться, приходоваться и управляться отдельно от собственности Общества, других находящихся под его управлением инвестиционных фондов, а также от собственности Банка-держателя. Имущество фонда не должно включаться в имущество Общества или Банка-держателя, в случае, если Общество или Банк-держатель был объявлен неплатежеспособным или ликвидируется. 4 ИФ «Латовый резервный фонд» 2.2. Цель деятельности Фонда Предложить вкладчикам возможность размещения денежных средств, которая является альтернативой банковских расчетных счетов и открытых депозитов, но при равноценной безопасности вложения и ликвидности доходность может быть выше. 2.3. Отчетный период Фонда Отчетный период Фонда составляет 12 месяцев. Первый отчетный период Фонда может охватить более короткий период времени, чем 12 месяцев. Отчетный период Фонда совпадает с календарным годом. 3. ПОЛИТИКА ВЛОЖЕНИЙ И ОГРАНИЧЕНИЯ НА ВЛОЖЕНИЯ 3.1. Объекты и виды вложений Имущество Фонда будет вложено в следующие финансовые инструменты: 1) в эмитированные или в гарантируемые государством, самоуправлениями и центральными банками облигации, а также в облигации, эмитированные финансовыми учреждениям и другими предприятиями; 2) в срочные банковские вклады и сертификаты вложений; 3) в удостоверения инвестиционных фондов. Для того, чтобы застраховаться от риска, связанного с колебаниями стоимости активов Фонда, управляющий Фондом имеет право в установленном Законом порядке вести сделки с производными ценными бумагами за счёт Фонда. В понимании Закона производная ценная бумага является документом, удостоверяющим опционы и будущие сделки. Опционом является сделка, при которой предусмотрены права, но не обязанность, купить (возможность покупки) или продать (возможность продажи) ценные бумаги или валюту в установленный договором срок в будущем, за указанную в договоре цену. Будущей сделкой является сделка, при которой предусмотрена обязанность купить или продать ценные бумаги или валюту в установленный договором срок в будущем, за указанную в договоре цену. Управляющий Фондом может держать часть собственности Фонда в виде денежных средств, с целью обеспечения удовлетворения спроса на выкупе удостоверений на вложения, а также, в случае, если по мнению Управляющего Фондом невозможно осуществить подходящие вложения для достижения цели Фонда. В случае чрезвычайных рыночных или экономических ситуаций Управляющий Фондом может краткосрочно держать значительную часть активов Фонда в виде денежных средств. Для того, чтобы обеспечить дополнительный доход, Управляющий Фондом может осуществлять сделки продажи активов с выкупом или сделки репо. 3.2. Ограничения на вложения 3.2.1. Вложения в свободно торгуемые ценные бумаги эмитированные одним эмитентом не должны превышать 5 процентов от активов Фонда. 3.2.2. Фонд может вкладывать в свободно торгуемые ценные бумаги одного эмитента до 10 процентов средств Фонда, если oбъем эмиссии долговыx ценныx бумаг не превышаeт 50 процентов от собственнoго кaпитaлa эмитента и если собственный кaпитaл эмитента cocтaвляет бoлее 5 000 000 лaтoв. Oбщий объем таких вложений не должен превышать 40 процентов от активов Фонда. 5 ИФ «Латовый резервный фонд» 3.2.3. Вложения Фонда могут быть осуществлены в свободно торгуемые ценные бумаги, если данные ценные бумаги: 1) включенны в официальные (главные) списки фондовых бирж, зарегистрированных в Латвийской Республике, Эстонской Республике, Литовской Республике, а также зарегистрированных в стране-участнице Организации Экономического Сотрудничества и Развития, являющихся участницами Международной Федерации Бирж; или 2) котируются на других регулирoванных и открытых рынкаx ценныx бумаг, находящимся в Латвийской Республике или в стране-участнице Организации Экономического Сотрудничества и Развития. 3.2.4. Вложения Фонда могут быть осуществлены также в свободно торгуемые ценные бумаги не включеные в официальные списки фондовых бирж или тoргуeмые в порядке указанным в пункте 3.2.3., но в правилах эмиссии ценных бумаг предусматривается, что включение ценных бумаг в официальный список биржи или регулирoванных и открытых рынкаx ценныx бумаг будет осуществлено в течение года со дня начала подписки на данные ценные бумаги. 3.2.5. Вложения Фонда могут осуществляться в свободно торгуемые ценные бумаги, не соответствующие критериям, указанным в пунктax 3.2.3. и 3.2.4., в случае, если общий объем таких вложений не превышает 10 процентов активов Фонда. 3.2.6. Фонд может вкладывать в долговые ценные бумаги, эмитированные или гарантируемые Латвийской Республикой, до 100 процентов средств Фонда. 3.2.7. Фонд может вкладывать в свободно торгуемые ценные бумаги, эмитированные или гарантируемые страной-участницей Организации Экономического Сотрудничества и Развития, долгосрочный кредитный рейтинг которой в иностранной валюте по оценкам международнoгo агентствo Standard&Poor соответствует категории инвестиций (не менее ВВВ-), Эстонской Республике, Литовской Республике, а также самоуправлениями Латвийской Республике. Общая сумма вложений в такие ценные бумаги одного эмитента не должно превышать 15 процентов активов Фонда. Общая сумма вложений в такие ценные бумаги одного эмитента, эмитированные или гарантируемые страной-участницей Организации Экономического Сотрудничества и Развития, долгосрочный кредитный рейтинг которой в иностранной валюте по оценкам международнoгo агентства Standard&Poor соответствует категории AAA, не должно превышать 35 процентов активов Фонда. Вышеуказанные ограничения могут быть превышены, если в активах Фонда имеются ценные бумаги из шести или более эмиссий и стоимость ценных бумаг каждой отдельной эмиссии не превышает 30 процентов активов Фонда. 3.2.8. Общая сумма вложений в такие ценные бумаги одного эмитента, эмитированные Банком Латвии или кредитными учреждениями ЛР, в которых закрепленны обязательства предусмотривaющие приобретение средств в установленном Законом порядке, вкложенные в объекты, кoтoрыe в течение всего периода обращения такиx ценныx бумаг полностью обеспечивают закрепленныe в ниx обязательства и эти обязательства дoлжны быть выполнены приоритeрнo в случае наступления неплатёжеспособности эмитента данныx ценныx бумаг, не должно превышать 25 процентов активов Фонда. Ecли в активы Фонда вxoдят нecкoлькo ценныx бумаг такиx эмитентoв, и cтoимocть ценныx бумаг кaждoгo эмитента превышаeт 5 процентов активов Фонда, тo oбщая сумма вложения в такие ценные бумаги не должно превышать 80 процентов активов Фонда. 3.2.9. Ограничения на вложения, указанныe в пунктax 3.2.1. и 3.2.2., нe должны быть объедeны c oграничениями на вложения, указанными в пунктax 3.2.5., 3.2.6. и 3.2.8. 6 ИФ «Латовый резервный фонд» 3.2.10. Средства Фонда могут вкладываться в кредитное учреждение, получившее лицензию на деятельность кредитного учреждения в Латвийской Республике, Эстонской Республике, Литовской Республике, в стране Европейского союза или Европейского экономического пространства, или в стране-участнице Организации Экономического Сотрудничества и Развития, и которому разрешено предоставлять финансовые услуги в данных странах. Средства Фонда могут вкладываться в кредитные учреждения, в случае, если кредитное учреждение имеет обязательство по требованию Фонда выплaтить данные cредства или Фонд может cредства получить досрочно и срок вкладa не превышаeт 12 месяцoв. Вложения в одно кредитное учреждение не должно превышать 20 процентов от активов Фонда. 3.2.11. Вложений в один инвecтициoнный фонд не должно превышать 5 процентов активов Фонда и 10 процентов активов даннoгo фонда. Активы Фонда могут вкладываться в инвестиционным фонды того-жe общества или общества, состоящими в концерне с Обществом, только в случае, если иx инвестиционная политика полностью различна. Общество осуществляет сделки с имуществом Фонда согласно Закону, данному Проспекту и Положению. Общество не имеет права принимать на себя обязательства за счет собственности Фонда, в случае, если эти обязательства не имеют прямого отношения к Фонду. Общество не вправе осуществлять с имуществом Фонда безвозмездные сделки. Иски против Общества и иски, входящие в имущество Фонда, не могут быть взаимозачтены. Имущество фонда нельзя использовать в качестве залога, исключая случаи установленные Законом. Общество не вправе за счет Фонда продавать ценные бумаги или принимать на себя обязательства продажи ценных бумаг, в случае, если на момент заключения сделки они не являются имуществом Фонда. Денежные средства Фонда могут быть вложены в ценные бумаги и банковские вклады, с соблюдением установленных Законом и другими принятыми Комиссией правил, а также установленного данным Проектом и Положением порядка и ограничений вложений. При оценке соответствия портфеля вложений Фонда ограничениям вложений используется стоимость вложений, установленная в части 7 данного Проспекта МЕТОДЫ И ПОРЯДОК ОЦЕНКИ СТОИМОСТИ ФОНДА. 3.3. Принципы и порядок займов, осуществляемых за счет Фонда Общество может брать займы за счет Фонда с целью обеспечения интересов вкладчиков Фонда. Займы могут быть осуществлены на время до трёх месяцев и их общая сумма не должна превышать 10 процентов стоимости Фонда. Решение о принятии займа за счет Фонда вправе принимать исключительно Правление Общества. 3.4. Общий порядок выбора объекта инвестиций Общество от своего имени за счет вкладчиков Фонда распоряжается имуществом Фонда и вытекающими из этого правами, вкладывая имущество Фонда в объекты вложений, разрешенные нормативными актами Латвийской Республики, настоящим Проспектом по принципу снижения риска. Общество распоряжается имуществом Фонда исключительно в интересах вкладчиков Фонда. Выбор объектов инвестиций осуществляется согласно установленным настоящим Проспектом принципам политики вложений Фонда, ограничениям на сделки и в порядке, предусматриваемом Положением об управлении Фондом. Основными принципами инвестиционной политики является стабильный прирост стоимости портфеля инвестиций и кoнсeрвативная политика вложений. 7 ИФ «Латовый резервный фонд» Средствами Фонда распоряжается назначенный правлением Общества Управляющий Фондом, соблюдая условия Проспекта, Положение, решения правления Общества. Управляющий Фондом несет ответственность за соблюдение инвестиционной политики Фонда, и его обязательством является регулярно, один раз в квартал, отчитываться перед правлением Общества о реализации инвестиционной политики Фонда. При осуществлении вложений Управляющий Фондом приобретет достаточно широкую информацию, а также будет следить за финансовой и экономической ситуациeй эмитентoв, в ценные бумаги которыx было или будет вложено имущество Фонда. Перед осуществлением любых вложений Управляющий Фондом осуществляет анализ, для того, чтобы установить, будет ли запланированное вложение способствовать достижению целей Фонда. При осуществлении вложений Общество обеспечивает адекватную диверсификацию вложений по разным объектам вложений. Сделки с имуществом Фонда Общество осуществляет при посредничестве Банка-держателя. 4. РИСКИ ВЛОЖЕНИЙ Риски и список возможных мероприятий для снижения риска Риск ликвидности – возможность в определенный период времени реализовать любой из активов Плана за приемлемую цену, в случае, если Агентство требует погашения частей Плана. Чем больше размер иска платежа, тем больше денежных средств необходимо для его погашения, и План может понести убытки при продажи досрочных вложений Плана. осуществлении досрочной продажи вложений Фонда могут возникнуть убытки. Мероприятия для снижения риска – риск снижается путем хранения части имущества Фонда в виде денежных средств, краткосрочных долговых ценных бумаг и высококачественных ценных бумаг с высокой степенью ликвидности, а также путем обеспечения достаточной диверсификации вложений. Для снижения риска Общество будет пользоваться возможностью брать займы за счет Фонда в порядке, указанном в третьем разделе ПОЛИТИКА ВЛОЖЕНИЙ И ОГРАНИЧЕНИЯ ВЛОЖЕНИЙ. Риск колебания процентных ставок – при колебании процентных ставок на рынке может изменяться стоимость активов Фонда, что влияет на результаты деятельности Фонда. Стоимость долговых ценных бумаг может изменяться в зависимости от изменений процентных ставок: в случае прироста процентных ставок цена этих ценных бумаг снижается, и наоборот. Мероприятия для снижения риска – вложения Фонда осуществляются, главным образом, в краткосрочные ценные бумаги, которые являются по сравнению менее чувствительными к колебаниям процентных ставок. С целью повышения прибыльности и снижения влияния колебаний процентных ставок на стоимость портфеля вложений определенная часть вложений будет осуществляться в долгосрочные высококачественные ценные бумаги с высокой степенью ликвидности, которые будут сохраняться до истечения срока и оцениваться по методу амортизации. Валютный риск – активы Фонда могут быть вложены в ценные бумаги, выраженные в заграничных валютах. При изменении курса заграничных валют по отношению к лату стоимость активов Фонда может повышаться или понижаться. Мероприятия для снижения риска – Управляющий будет осуществлять вложения в основном в латах Латвийской Республики, а в случае, если вложения будут осуществляться в зарубежных валютах, они будут осуществляться преимущественно в долларах 8 ИФ «Латовый резервный фонд» Соединенных Штатов Америки и в валюте Европейского Союза евро (или в связанных с ним валютах) в номинальные долговые ценные бумаги, при этом стараясь соблюдать пропорции, установленные в корзине валют SDR, что уменьшит влияние колебаний валют на активы Фонда. В случае необходимости Управляющий Фондом для снижения данного риска будет использовать соответствующие финансовые инструменты. Другие риски – черезвычайные проишествия (стихийные бедствия, военные действия, забастовки, помехи в средствах сообщения, информационных системах), кредитный риск эмитента, кредитный риск партнера по следке, риск денежного потока, юридический, информационный риск, риск государственной регулировки и тому подобное. При осуществлении управления Фондом Общество действует в интересах Участников Плана и по мере возможности будет предпринимать всё для избежания или сведения к минимуму указанных в разделе 4 рисков, но Общество не гарантирует того, что в будущем окажется возможным полностью избежать этих рисков. 5. ПРАВА И ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ВКЛАДЧИКОВ 5.1. Права вкладчиков 1) 2) 3) 4) 5) Вкладчики Фонда имеют право без ограничения отзывать свои удостоверения на вклады согласно Проспекту; участвовать в распределении доходов, вырученных от сделок с собственностью Фонда, пропорционально количеству удостоверений на вложения участвовать в распределении доходов при ликвидации Фонда; потребовать от Общества осуществления выкупа удостоверений на вложения; в случае, если по вине Общества в Проспекте и приложенных к нему документах указаны неверные или неполные сведения, имеющие существенное значение при оценке удостоверений на вложения, вкладчики Фонда имеют право требовать, чтобы Общество выкупило их удостоверения на вложения. Иск о возврате удостоверений на вложения и возмещении ущерба надлежит подать в течение шести месяцев со дня, когда вкладчик Фонда узнал, что сведения неверны или неполны, но не позднее чем в течение 3 лет со дня приобретения удостоверений на вложения; Вкладчик Фонда вправе ознакомиться со всей публично доступной информацией об Обществе и Фонде, а также о связанных с их деятельностью лицах, требовать и безвозмездно получать годовые и полугодовые отчеты Фонда. 5.2. Ответственность Вкладчик Фонда не отвечает по обязательствам Общества. Вкладчик Фонда отвечает по искам, которые могут быть обращены против имущества Фонда, только принадлежащими ему частями Фонда. Иски против вкладчика Фонда по его обязательствам могут быть обращены против его удостоверений на вложения, но не против имущества Фонда. 6. УПРАВЛЕНИЕ ФОНДОМ 6.1. Общество 6.1.1. Юридический адрес Общества и местонахождение его исполнительного органа Инвестиционное общество „Optimus Fondi”. Юридический адрес Общества и местонахождение исполнительного органа: ул. Лачплеша 75, Рига, LV 1011. Общество является публичным финансовым и кредитным акционерным обществом. 6.1.2. Дата учреждения и регистрационный номер Общества 9 ИФ «Латовый резервный фонд» Общество было учреждено 29 декабря 2000 года. Общество перерегистрировано в коммерческом регистре 11 сентября 2003 года. Общий регистрационный номер Общества: 40003525797. Номер налогоплательщика Общества: 40003252797. Лицензия № 6 на деятельность инвестиционного общества выдана 20 февраля 2001 года. 6.1.3. Объем учредительного капитала, зарегистрированного капитала и оплаченного основного капитала Общества Основной учредительный капитал Общества составляет 200 000 латов. Оплаченный и зарегистрированный основаной капитал Общества составляет 318 000 латов. 6.1.4. Информация о членах совета и правления Общества Совет: Совет Общества прямым образом не участвует в управлении Фонда. Совет представляет интересы акционеров в промежутке между общими собраниями и в установленных Уставом рамках осуществляет контроль за деятельностью правления. Крейтусс Илмарс – председатель совета. Гражданин ЛР, код личности 060858-13008. Образование: в 1973 году окончил Латвийский Университет и получил высшее образование по химии, в 1992 году получил степень доктора научной химической академии. Профессиональная биография: 1989 по 1994 год – Совет Народных Депутатов Центрального района города Риги, председатель совета. 1994 по 1995 год – АО „Banka Baltija”, вицепрезидент. С 1995 года АО „Latvijas Unibanka”, первоначально управляющий филиалом „Āgenskalns”, потом управляющий филиалом „Rīdzene”, с 2002 года – управляющий Рижским регионом, вице-президент. Существенного участия (более 10%) в других предпринимательских обществах нет. Права и обязательства, связанные с управлением Фондом: выполнять все обязательства членов Совета, предусматриваемые законодательством ЛР и уставом Общества. Малишко Эва – член совета, гражданка Польши, личный номер: DD 5115118. Образование: в 1997 году окончила Варшавский Экономический Колледж и получила степень бакалавра экономики (страховой бизнес), в 2001 году окончила Варшавский Институт Менеджмента и Маркетинга и получила степень магистра экономики (финансовый менеджмент). Профессиональная биография: 1994 по 1996 год – Financial Services Ltd., руководитель отделом купли-продажи, 1996 по 1997 год – Investment Fund Services Company Ltd. OFI, руководитель отдела по сделкам, 1997 по 1998 год – Trust Fund Company SKARIBEC S.A., директор фондовой бухгалтерии и административного департамента, с марта 1998 года Investment Fund Company SEB TFI SA, председатель правления. Существенного участия в других предпринимательских обществах нет. Права и обязательства, связанные с управлением Фондом: выполнять все обязательства членов Совета, предусматриваемые законодательством ЛР и уставом Общества. Ларионов Марис – член правления. Гражданин ЛР, код личности 011071-11734. Образование: в 1994 году окончил Латвийский Университет, получив высшее образование по экономике по специальности бухгалтерия, контроль и хозяйственная деятельность. Профессиональная биография: С 1994 года A/S „Latvijas Unibanka”, первоначально специалист ревизионного управления, потом заместитель управляющего филиалом „Rīdzene”, в настоящий момент управляющий филиалом „Rīdzene”. Существенного участия в других предпринимательских обществах нет. Права и обязательства, связанные с управлением Фондом: выполнять все обязательства членов Совета, предусматриваемые законодательством ЛР и уставом Общества. 10 ИФ «Латовый резервный фонд» Правление: Правление Общества прямым образом не участвует в управлении Фондом. В отношении Фонда правление прямым образом осуществляет следующее: утверждает годовые и квартальные отчеты Фонда, подтверждает правдивость включенной в Проспект информации и назначает Управляющего Фондом, утверждает объем уплачиваемого Обществу вознаграждения, а также утверждает рекомендации данныe Консультантaмы. Иголниекс Нормундс – председатель правления. Гражданин ЛР, код личности 02077311421. Образование: в 1998 году окончил Латвийский Университет и получил степень магистра экономики по экономике. Профессиональная биография: A/S „Latvijas Unibanka” 1995 по 1998 год, первоначально специалист планово-финансового управления, потом специалист по ценным бумагам и руководитель отдела брокеров. Silikons Grupa, 1998 по 1999 год, генеральный директор рекламного агентства. VA/S „Latvijas Hipotēku un Zemes Banka”, 2000 по 2001 год, руководитель Центрального отдела. С января 2001 года является исполнительным директором и председателем правления IS „Optimus Fondi”. Существенного участия (более 10%) в других предпринимательских обществах нет. Гринбергс Карлис – заместитель председателя правления. Гражданин ЛР, код личности 180973-10318. Образование: В 2001 году окончил Simon Shool of Bussines Ротчестерского Университета (США) и получил степень магистра по бизнес-менеджменту. Профессиональная биография: A/S „Latvijas Unibanka”, 1994 по 2002 год, первоначально специалист планово-финансового управления, потом руководитель отдела стратегического планирования и управленческой информации, потом советник президента. С мая 2002 года является финансовым директором и заместителем председателя правления IS „Optimus Fondi”. Существенного участия (более 10%) в других предпринимательских обществах нет. Права и обязательства, связанные с управлением Фондом: выполнять все обязательства членов Правления, предусматриваемые законодательством ЛР и уставом Общества. Трейлиха Лига – член правления, п.к. 220776-10104. Образование: в 2000 году окончила Международный Университет Конкордии в Эстонии и получила степень бакалавра по международной бизнес-администрации. Профессиональная биография: с 2000 года A/S „Latvijas Unibanka”, первоначально специалист по развитию электронных продуктов. Потом специалист по развитию инвестиционных продуктов, с 2003 года специалист по инвестициям A/S „Latvijas Unibanka”. Существенного участия (более 10%) в других предпринимательских обществах нет. Права и обязательства, связанные с управлением Фондом: выполнять все обязательства членов Правления, предусматриваемые законодательством ЛР и уставом Общества. 6.1.5. Информация об управляющем Фондом Управляющим Фондом является Иголниекс Нормундс. Управляющий распоряжается имуществом управляемого Фонда согласно уставу Общества, Проспекту и Положению. Управляющий Фондом вправе работать только в одном инвестиционном обществе. Управляющий Фондом вправе распоряжаться средствами нескольких инвестиционных фондов, находящихся под управлением одного общества. Во время болезни или отсутствия Управляющего Фондом, а также в других случаях, когда Управляющий Фондом не может дать необходимых распоряжений в отношении сделок со средствами Фонда, его возмещает заместитель председателя правления Общества Гринбергс Карлис. При распоряжении имуществом Фонда для Гринбергса Карлися обязательным 11 ИФ «Латовый резервный фонд» является Проспект, Положение, решения общего собрания вкладчиков и правления Общества. 6.1.6. Информация об акционерах Общества Акционером Общества является A/S „Latvijas Unibanka” (регистрационный номер в Коммерческом регистре Латвийской Республики – 40003151743). 6.1.7. Информация о других учрежденных Обществом фондах Общество до момента утверждения настоящего Проспекта не создало ни одного инвестиционного фонда и не эмитировала удостоверений на вложения. 6.1.8. Права, обязательства и ответственность Общества при управлении Фондом Общество от своего имени за счет вкладчиков Фонда распоряжается имуществом Фонда и вытекающими из этого правами, вкладывая имущество Фонда в объекты вложений, разрешенные нормативными актами Латвийской Республики, настоящим Проспектом, по принципу снижения риска. Общество имуществом Фонда распоряжается исключительно в интересах вкладчиков Фонда. Общество имеет право на вознаграждение за управление Фондом. Общество вправе учреждать несколько фондов и управлять ими. Обязательством Общества является от своего имени подавать иски вкладчиков Фонда против Банка-держателя или против третьих лиц, в случае, если этого требуют соответствующие обстоятельства. Это не ограничивает право вкладчиков Фонда подавать иски от своего имени. Общество обязано в течение одной недели с момента осуществления изменений в письменном виде поставлять Комиссию в известность о любых изменениях в списках заинтересованных лиц Общества и Банка-держателя, а также о любых изменениях и дополнениях в поданных Комиссии документах и предоставленной Комиссии информации. Общество не вправе вкладывать свои средства в другое инвестиционное общество, а также приобретать удостоверения на вложения Фонда, управляемого самим Обществом. Общество несет ответственность за ущерб, нанесенный вкладчикам Фонда или третьим лицам должностными лицами или уполномоченными Общества в результате злонамеренных или халатных действий, нарушая правила закона, Проспекта или Положения, а также в результате халатного выполнения своих обязательств. 6.1.9. Характеристика финансового состояния Общества На момент утверждения проспекта Фонда Общество своим капиталом в других предпринимательских обществах или общественных организациях не участвует, не владеет недвижимой собственностью, не гарантировало обязательств никаких других лиц, против Общества не было подано исков, начато судебных процессов и подано исполнительных листов, а также не применялись гражданско-правовые, экономические или административные санкции. Дополнительную информацию о финансовом состоянии Общества можно получить у Общества, информация об этом доступна в бюро Общества в указанном в Положение порядке. 6.1.10. Объем выплачиваемого Обществу вознаграждения, порядок установления и оплаты такого вознаграждения За управление Фондом и его обслуживание Общество получает вознаграждение в размере 0.77% в год от средней стоимости активов Фонда. За счет полученного вознаграждения Общество выплачивает вознаграждение Распространителю (распространителям) Фонда, консультантам, а также аудитору Фонда. В случае если выплачиваемое Обществом 12 ИФ «Латовый резервный фонд» вознаграждение в связи с управлением Фонда превышает полученное им вознаграждение, разницу Общество покрывает из своих средств. Объем выплачиваемого Обществу вознаграждения может быть изменен, но не должен превышать установленный максимальный объем. Вознаграждение Обществу устанавливается каждый день (стоимость активов Фонда на День оценки в конце дня в 16:00 умножается на ставку вознаграждения Обществу и делится на 360) и накапливается в течение месяца. Настоящее вознаграждение покрывается с собственности Фонда один раз в месяц, не позднее чем в течение трех рабочих дней после окончания текучего календарного месяца. Общество рассчитывает, а Банк-держатель проверяет, принимает и перечисляет вознаграждение Общества. 6.2. Банк-держатель 6.2.1. Банк-держатель Фонда Банком-держателем Фонда является A/S “Latvijas Unibanka”. Банк зарегистрирован в Регистре предприятий Латвийской Республики 28 сентября 1993 года с регистрационным номером: 000315174 и на деятельность кредитного учреждения 23 сентября 1993 года получил лицензию № 127, которая в дальнейшем была перерегистрирована 14 июля 1994 года и 1 февраля 1996 года. Лицензия на посредническую деятельность в публичном обороте ценных бумаг № А-2 выдана 11 июля 1995 года и далее продлена 7 июля 2000 года. Юридический адрес банка: ул. Пилс 23, Рига, LV 1050. Общество заключает договор с Банком-держателем о хранении средств Фонда и обслуживании счетов Фонда. Обязательством Банка-держателя является хранить средства Фонда согласно Закону и договору Банка-держателя, следить за тем, чтобы эмиссия, продажа, выкуп и возврат удостоверений на вклады осуществлялись от имени Общества и согласно Закону, Проспекту и Положению, следить за тем, чтобы стоимость Фонда была определена согласно Закону правилам Комиссии, Проспекту и положению, выполнять распоряжения Общества, если они не противоречат Закону, Правилам, правилам Комиссии, Проспекту и договору Банка-держателя, обеспечивать, чтобы доходы Фонда использовались согласно Закону, Проспекту и Положению, следить за соответствующим осуществлением платежей, предусмотренных в сделках с имуществом Фонда. Обязательством Банка-держателя является от своего имени подавать иски вкладчиков Фонда против Общества или против третьих лиц, в случае, если этого требуют соответствующие обстоятельства. Это не ограничивает право вкладчиков Фонда подавать иски от своего имени. Обязательством Банка-держателя является предъявление встречного иска, в случае, если в связи с его обязательствами против имущества Фонда обращается иск. Обязательством Банка-держателя является незамедлительно сообщить Комиссии и совету Общества об известных Банку-держателю действиях Общества, противоречащих Закону, Проспекту, Положению или договору Банка-держателя. Банк-держатель имеет право по договору передавать хранение имущества Фонда и обслуживание счета Фонда третьим лицам. При осуществлении своих обязательств Банк-держатель действует независимо от Общества и исключительно в интересах вкладчиков Фонда. В случае если Банк-держатель по договору передает хранение имущества Фонда и обслуживание счета Фонда третьим лицам, Банк-держатель несет полную ответственность за размер вознаграждения, надлежащего к оплате третьим лицам. 6.2.2. Объем выплачиваемого Банку-держателю вознаграждения, порядок установления и оплаты такого вознаграждения За предоставление услуг, предусмотренных в Договоре Банка–держателя, Банк-держатель один раз в месяц получает вознаграждение в соответствии с договором между Банком– держателем и Обществом. Вознаграждение Банка–держателя покрывается с собственности 13 ИФ «Латовый резервный фонд» Фонда, на основании распоряжения Общества. Вознаграждение Банка–держателя за хранение активов Фонда устанавливается каждый день (стоимость активов Фонда на День оценки в конце дня в 16:00 умножается на ставку вознаграждения Обществу и делится на 360) и накапливается в течение месяца. Вознаграждение Банка-держателя за хранение активов Фонда, в том числе комиссионные за обслуживание расчетных счетов, счетов ценных бумаг и эмиссионный счет Фонда, составляет 0,18% в год от средней стоимости активов Фонда. Вознаграждение Банку–держателю из собственности Фонда выплачивается не позже чем в течение 3 рабочих дней после окончания текучего календарного месяца. 6.3. Консультанты Фонда Нейманис Виестурс– окончил Латвийский Университет и получил научную степень доктора математики (Dr. math.). С 1994 года работает в А/О «Latvijas Unibanka», первоначально заместитель руководителя Управлением ресурсов, на данный момент первый заместитель председателя Правления А/О «Latvijas Unibanka» (член правления). Грасманис Ансис – окончил Латвийский Университет и получил высшее образование по математике, окончил Институт присяжных ревизоров бухгалтеров Великобритании (АССА) и получил статус товарища, окончил Институт управления финансовыми ресурсами (МТС) и получил статус товарища. С 1994 года по 1997 год работал аудитором в «Coopers&Lybrand» (с 1996 года в бюро Лондона), с 1997 года по 2001 год работал аудитором в Отделе внутреннего аудита Европейского Банка Реконструкции и Развития (Лондон). С 2001 года вице-президент А/О «Latvijas Unibanka». Страздс Кристапс – окончил Факультет Экономики и Управления Латвийского Университета, в 2000 году присвоена степень магистра. В А/О «Latvijas Unibanka» работает с 1996 года. Полномочия руководителя отделом дилинга, выполняет с 1998 года. Консультанты Фонда не реже, чем один раз в квартал дают рекомендации по инвестиционной стратегии и тактике Фонда. 6.4. Аудитор Фонда Аудитором Фонда является PricewaterhouseCoopers SIA. Регистрационный номер в Коммерческом регистре ЛР: 40003142793. Лицензия коммерческого общества присяжных ревизоров № 5. Юридический адрес: улица Кр. Валдемара 19, Рига, LV 1010, Латвия. PricewaterhouseCoopers SIA является одной из крупнейших аудиторских, управленческих и консультативных фирм по вопросам налогов в Латвии. 6.5. Покрываемые из имущества Фонда затраты на сделки Из имущества Фонда покрываются затраты на сделки, в случае, если они обоснованы внешними оправдательными документами. 7. МЕТОДЫ И ПОРЯДОК УСТАНОВЛЕНИЯ СТОИМОСТИ ФОНДА Стоимостью Фонда является разница между стоимостью активов Фонда и стоимостью обязательств Фонда. При определении стоимости Фонда соблюдаются следующие общие принципы: 1) принцип продолжения деятельности - исходя из предположения, что Фонд будет продолжать действовать; 2) принцип согласованности и постоянства, – не меняя методы установления стоимости Фонда; 3) принцип предосторожности - оценка во всех случаях проводится с соответствующей предосторожностью; 14 ИФ «Латовый резервный фонд» 4) принцип накопления, – при установлении стоимости Фонда принимаются во внимание все причитающиеся Фонду расходы и прибыль, в момент их возникновения, независимо от даты их получения или даты их выплаты, и в соответствии с их накопленным объемом до момента установления стоимости Фонда; 5) принцип существенности – отражая всю существенную информацию о сделках и событиях в момент установления стоимости Фонда. Вложения Фонда в ценные бумаги разделены на две категории: • Финансовые активы, хранимые с целью торговли • Вложения, хранимые до конца срока Финансовые активы, хранимые с целью торговли, первоначально оцениваются по их закупочной цене. Общество несет ответственность за то, чтобы учётная стоимость финансовых активов, хранимых с целью торговли, по возможности точнее отражала возможную продажную цену ценных бумаг или их действительную стоимость. Действительной стоимостью является сумма, на которую ценную бумагу возможно обменять, или которой можно рассчитаться за обязательства при осуществлении сделки между сведущими и независимыми сторонами на основании обоюдного согласия. При осуществлении оценки активов Фонда, хранимых с целью торговли, Общество руководствуется последней доступной ценой регистрированной на фондовой бирже. В случае, если ценная бумага не котируется на фондовой бирже или последняя известная цена не отражает реальную ситуацию на рынке (не возможно продать имеющийся объем за последнюю известную цену, период с последней котировки цен регистрированных на фондовой бирже дольше трех месяцев, а также в других подобных случаях), в случае, если оно вообще не включено в списки фондовой биржи, а также для не котируемых ценных бумаг, Общество стоимость устанавливает осмотрительно и порядочно оценивая их возможную продажную стоимость (руководствуясь стоимостью ценных бумаг, котированных участниками рынка). Вложения, хранимые до конца срока - вложения в долговые ценные бумаги, которые Фонд решил и может держать до конца срока. Их стоимость определяется по принципу накопления. Вложения в ценные бумаги с фиксированным доходом учитывается по их закупочной цене в соответствии со следующими условиями: • Стоимость ценных бумаг, приобретенных с премией (закупочная цена превышает стоимость гашения ценных бумаг) в период до дня гашения ценных бумаг постепенно снижается, амортизируя эту премию, и амортизированные суммы включаются в прирост или снижение стоимости нереализованного вложения; • Стоимость ценных бумаг, приобретенных с дисконтом (стоимость погашения ценных бумаг превышает закупочную цену) в период до дня погашения ценных бумаг постепенно увеличивается, амортизируя сумму дисконта, и такой прирост включается в прирост или в снижение стоимости нереализованного вложения. Проценты, причитающиеся за срочные вклады в банках, рассчитываются ежедневно и накапливаются (за исключением уплаченных процентов) до окончания срока срочного вложения. Расходы на сделки, включающие в себя комиссионные, выплаченные брокерам и дилерам, биржам ценных бумаг и депозитарию, а также другие похожие расходы, относят к каждой конкретной сделке. Стоимость части Фонда устанавливается в конце каждого дня в 16:00, но, в случае, если время работы Банка–держателя заканчивается раньше чем в 17:00, стоимость части Фонда устанавливается за один час до конца рабочего дня Банка–держателя. Стоимость части Фонда устанавливается путем деления стоимости Фонда (разница между стоимостью активов Фонда и стоимостью обязательств) на количество имеющихся в обращении 15 ИФ «Латовый резервный фонд» удостоверений на вложения. Стоимость части Фонда устанавливается с точностью до 5 знаков после запятой. Информация о стоимости Фонда и стоимости части Фонда доступна в порядке, описанном в пункте 8.1. В случае чрезвычайных ситуаций на финансовом рынке стоимость Фонда и стоимость части Фонда можно установить несколько раз в день. В таком случае последняя установленная стоимость части Фонда применяется в отношении всех сделок с удостоверениями на вложения, которые произведены за период с предыдущей до последней оценки стоимости Фонда. 8. ПРОДАЖА (РАСПРОСТРАНЕНИЕ) УДОСТОВЕРЕНИЙ НА ВЛОЖЕНИЯ 8.1. Общие условия приобретения удостоверений на вложения Объем и время эмиссии удостоверений на вложения Фонда не ограничены. Цена эмиссии удостоверений на вложения Фонда – 1.00 LVL Первая минимальная сумма вложения – 500 LVL, после первых вкладчиков 500 LVL объем заявки не ограничен. Стоимость удостоверений на вложения выплачивается в латах. Распространителeм удостоверений на вложения являeтся a/s “Latvijas юридический адрес: ул. Пилс 23, Рига, Латвия, LV 1050, тел.: 7286661. Unibanka”, Подать заявления на приобретение удостоверений на вложения можно в офисе Общества по ул. Лачплеша 75, Рига, LV 1011, a/s “Latvijas Unibanka”, ул. Пилс 23, Рига, Латвия, LV 1050, а также в филиалах и расчетных группах a/s “Latvijas Unibanka”. Стоимость части Фонда устанавливается ежедневно, и информация о стоимости части Фонда предыдущего дня опубликуется в одной ежедневной газете, информация о ней доступна также в офисе Общества или по номерам телефона Общества в его рабочее время. Такая информация доступна также у Распространителя, обращаясь к Распространителю по вышеуказанному адресу, или по указанным номерам телефона Распространителя. Все расходы, возникающие у вкладчиков Фонда при осуществлении вложений в Фонд (например, банковские комиссионные за операции с расчетными счетами и счетами ценных бумаг, плата за обслуживание счетов и подобные затраты) погашаются вкладчиком Фонда за свой счет. 8.2. Порядок записи на удостоверения на вложения Для того, чтобы записаться на удостоверения на вложения Фонда, вкладчики Фонда должны иметь открытые расчетные счеты и счеты ценных бумаг в Банке–держателе и заполнить и подать Обществу или Распространителю бланк заявления на приобретение удостоверений на вложения (см. Приложение 1). При подписании бланка заявления вкладчик Фонда подтверждает, что он ознакомился с включенной в Проспект и Положение информацией и соглашается с их условиями. Подача заявления Обществу или Распространителю приравнивается поручению о покупке ценных бумаг в соответствии с условиями договора об открытии и обслуживании счета ценных бумаг, заключенного между вкладчиком Фонда и Банком–держателем, на основании которого Банк-держатель вправе перечислить необходимые денежные средства для приобретения указанных в заявлении удостоверений на вложения. 16 ИФ «Латовый резервный фонд» Продажная цена удостоверений на вложения Фонда равна стоимости части Фонда, установленной в порядке, описанном в разделе 7. Поданное вкладчиком Фонда заявление на приобретение удостоверений на вложения заполняется после того как на текущий счет вкладчика Фонда в Банке–держателе перечислены необходимые денежные средства для приобретения удостоверений на вложения. В случае, если заявление на приобретение удостоверений на вложения подано до 14:00 часов и на счету вкладчика Фонда имеется необходимая сумма денег, продажа удостоверений на вложения осуществляется по цене дня получения заявления, а после 14:00 часов – по цене следующего рабочего дня. В случае, если сумма денег, необходимая для приобретения удостоверений на вложения, зачисляется на счет вкладчика Фонда в Банке– держателе позднее, то соответственно продажа удостоверений на вложения происходит по цене того дня, когда деньги перечислены до 14:00, но по цене следующего дня, в случае, если они перечислены после 14:00. Заявление действительно в течение пяти рабочих дней. Комиссионные за выпуск удостоверений на вложения не применяются. Вкладчик фонда может выбирать: записаться на определенное количество удостоверений на вложения или указать определенную сумму денег для приобретения удостоверений на вложения. В случае, если вкладчик Фонда выбирает приобрести удостоверения на вложения за определенную сумму денег, Банк – держатель рассчитывает количество удостоверений на вложения, соответствующее указанной сумме денег, и перечисляет необходимую сумму на расчетный счет Фонда, а остаток, если таковой имеется, оставляет на расчетном счету вкладчика Фонда. Обязательством Общества является принимать только те заявления, в которых точно указана вся необходимая информация. Ответственность за правильность информации несет вкладчик Фонда. Выполнение заявления подтверждается выпиской со счета ценных бумаг, в которой указывается количество и цена приобретенных удостоверений на вложения. Информацию о реквизитах Фонда можно узнать в офисе Общества. Эта информация также включается в бланк заявления на приобретение удостоверений на вложения. 8.3. Приобретение удостоверений на вложения Покупка и продажа удостоверений на вложения, в том числе зачисление денег на счет Фонда, а также зачисление удостоверений на вложения на счет покупателя, происходит в соответствии с условиями и инструкциями ЦДЛ, а также в соответствии с условиями настоящего Проспекта и Устава. Ни одна из категорий вкладчиков не имеет преимуществ при приобретении распространяемых удостоверений на вложения. Вкладчики имеют право приобретать удостоверения на вложения согласно указанному в Проспекте порядку. 8.4. Вторичный оборот удостоверений на вложения Вкладчики Фонда могут отцывать свои удостоверения на вложения без ограничений. Удостоверения на вложения могут продаваться на внебиржевом рынке согласно условиям закона «О ценных бумагах». Общество не устанавливает цены на сделки с удостоверениями на вложения во вторичном рынке. 8.5. Учёт удостоверений на вложения Удостоверения на вложения учитываются на счете ценных бумаг каждого владельца удостоверений на вложения, открытом в банке или брокерском обществе, который согласно закону «О ценных бумагах» и правилам ЦДЛ вправе открывать, вести и закрывать счета ценных бумаг вкладчиков. 17 ИФ «Латовый резервный фонд» Банк – держатель несет ответственность, предусмотренную законодательством Латвийской Республики и взаимным договором перед владельцем счета, в случае, если удостоверения на вложения хранятся в Банке–держателе. 9. ВЫКУП И ВОЗВРАТ УДОСТОВЕРЕНИЙ НА ВЛОЖЕНИЯ 9.1. Общие условия выкупа удостоверений на вложения Общество обязано за счёт Фонда осуществлять выкуп удостоверений на вложения Фонда. Удостоверения на вложения выкупаются в порядке подачи заявления на выкуп. Цена выкупа удостоверений на вложения выплачивается в латах. Для того чтобы записаться на выкуп удостоверений на вложения Фонда, вкладчик Фонда должен иметь открытый счет ценных бумаг в Банке – держателе, в который зачислены выкупаемые удостоверения на вложения. Стоимость части Фонда устанавливается каждый день и публикуется и доступна в порядке, описанном в пункте 8.1. Все расходы, возникающие у вкладчика Фонда в связи с выкупом удостоверений на вложения (например, комиссионные банка за операции со счетами ценных бумаг и расчетными счетами или за обслуживание этих счетов) покрываются за счёт вкладчика Фонда. Банк–держатель несет ответственность за время получения и доступность суммы выкупа, на счету вкладчика Фонда в Банке–держателе, с момента списания указанной суммы с расчетного счета Фонда. 9.2. Порядок записи на выкуп удостоверений на вложения Фонда Для того, чтобы затребовать выкуп эмитированных учрежденным Обществом Фондом удостоверений на вложения, вкладчик Фонда должен подать Обществу или Распространителю заявление на выкуп удостоверений на вложения определенной формы (смотреть второе приложение). Подача заявления Обществу или Распространителю приравнивается поручению о продаже ценных бумаг в соответствии с правилами заключенного между вкладчиком Фонда и Банком–держателем договора об открытии и обслуживании счета ценных бумаг. Цена выкупа удостоверения на вложения Фонда равна стоимости части Фонда, устанавливаемой в порядке, описанном в разделе 7. В случае, если вкладчик Фонда подал заявление на выкуп до 14:00, выкуп удостоверений на вложения производится за цену дня получения заявления, а в случае, если после 14:00 – за цену следующего дня. Комиссионные выкупа удостоверений на вложения не применяются. Вкладчик Фонда может выбрать: записаться в форме заявления на выкуп установленного количества удостоверений на вложения или выбрать определенную сумму денег, которую он желает получить с продажи своих удостоверений на вложения. В случае если вкладчик Фонда выбирает продать удостоверения на вложения за определенную сумму денег, Банк– держатель устанавливает количество удостоверений на вложения, соответствующее указанной сумме денег, и перечисляет их на эмиссионный счет Фонда. В случае, если указанная вкладчиком Фонда сумма денег не соответствует точному количеству удостоверений на вложения, Банк–держатель устанавливает количество удостоверений на вложения, стоимость которых наименее превышает указанную сумму денег, и перечисляет 18 ИФ «Латовый резервный фонд» его на эмиссионный счет Фонда, а остаток удостоверений на вложения остается на хранение на счету ценных бумаг вкладчика Фонда. Деньги за выкупленные удостоверения на вложения Фонда перечисляются на расчетный счет вкладчика Фонда не позднее чем в течение 3 рабочих дней после получения от вкладчика Фонда заявления о выкупе. В случае если вкладчик или вкладчики Фонда в течение 3 рабочих дней подают заявления на выкуп, которые суммарно превышают 10% стоимости Фонда, и их выполнение может существенно затронуть интересы остальных Вкладчиков, срок расчетов выкупа может быть продлен до 7 рабочих дней. Общество обязано выполнять только те заявления, в которых точно указанна вся затребованная в них информация. Ответственность за подлинность и подробность указанной в заявлении информации несет вкладчик Фонда. Выполнение заявления на выкуп подтверждается выпиской из счета ценных бумаг, в которой указано количество проданных удостоверений на вложения, их цена и день получения суммы денег. 9.3. Обстоятельства, при удостоверений на вложения которых можно приостановить выкуп и возврат В случае чрезвычайной ситуаций на финансовом рынке (на время закрываются фондовые биржи, банки, брокерские общества, или по иным причинам не могут происходить сделки с ценными бумагами) или наступления других черезвычайных обстоятельств Общество на время существования таких обстоятельств может приостановить торговлю удостоверениями на вложения Фонда. Общество немедленно ставит в известность лично каждого вкладчика или опубликует соответствующее заявление в одной из ежедневных газет. Выкуп и возврат удостоверений на вложения может быть приостановлен в случае, если Комиссия использует свои права ограничить права Общества распоряжаться банковскими счетами Фонда, а также в случае ликвидации Фонда. Выкуп и возврат удостоверений на вложения не может осуществляться после начала ликвидации инвестиционного фонда. В случае ликвидации Фонда требования кредиторов и вкладчиков Фонда удовлетворяются в установленном законодательством порядке. 10. РАСПРЕДЕЛЕНИЕ ДОХОДОВ ФОНДА Вкладчик Фонда пропорционально количеству принадлежащих ему удостоверений на вложения участвует в распределении прибыли, вырученной от сделок с имуществом Фонда. Доходы, вырученные от собственности Фонда, вкладываются в Фонд. Доход вкладчика Фонда фиксируется в приросте или в понижении стоимости удостоверений на вложения. Вкладчик Фонда может получить свой доход с части Фонда деньгами только, потребовав у Общества выкуп принадлежащих ему удостоверений на вложения или продав эти ценные бумаги. 11. ПРИМЕНЕНИЕ НАЛОГОВ И ПОШЛИН 19 ИФ «Латовый резервный фонд» Согласно закону Фонд не является юридическим лицом и не платит налогов. В случае если законодательство предусматривает обложение налогами объектов вложений, а также следок со средствами Фонда, Общество покрывает эти налоговые платежи за счет средств Фонда. Прибыль, полученная вкладчиками Фонда, облагается налогами согласно законам «О подоходном налоге с населения», «О подоходном налоге с предприятий» или другим законам, которые в будущем могут заменить эти законы, а также изданным на их основе правилам Кабинета Министров и другим нормативным актам. 12. ЗАВЕРЕНИЕ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ЗА ДОСТОВЕРНОСТЬ ВКЛЮЧЕННОЙ В ПРОСПЕКТ ИНФОРМАЦИИ «Мы подтверждаем, что данная в настоящем Проспекте информация соответствует истине, и что не скрываются факты, которые могли бы нанести ущерб интересам потенциальных вкладчиков.» Должность Подпись Расшифровка подписи Председатель правления Иголниекс Нормундс Член правления Гринбергс Карлис Член правления Трейлиха Лига 20
