КРЕДИТ: СУЩНОСТЬ, ФУНКЦИИ И ФОРМЫ

52
КРЕДИТ: СУЩНОСТЬ, ФУНКЦИИ И ФОРМЫ
Логика производства такова, что деньги постоянно должны находиться в
обороте. При этом у одних фирм в какой-то момент денежные средства
временно высвобождаются, а в это же время другие фирмы испытывают
потребность в деньгах, которых не имеют.
Это противоречие разрешается с помощью кредита. Основу кредита
составляет особый тип сделки, называемый ссудой.
В ШИРОКОМ СМЫСЛЕ КРЕДИТ (ЛАТ. CREDITUM - ССУДА, ДОЛГ) ЭТО
СДЕЛКА
МЕЖДУ
ЭКОНОМИЧЕСКИМИ
ПАРТНЕРАМИ,
ПРИНИМАЮЩАЯ
ФОРМУ
ССУДЫ,
Т.Е.
ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ
ИМУЩЕСТВА ИЛИ ДЕНЕГ ДРУГОМУ ЛИЦУ (ФИЗИЧЕСКОМУ ИЛИ
ЮРИДИЧЕСКОМУ) НА УСЛОВИЯХ ОТСРОЧКИ ВОЗВРАТА И С
УПЛАТОЙ ПРОЦЕНТА.
Следует обратить внимание на то, что широкое понимание кредита
предполагает не только денежную, но и имущественную ссуду.
Кредит возник в период упадка первобытной общины. Первоначально он
предоставлялся в натуральной форме (зерно, скот и т.д.), а по мере развития
обмена - в денежной.
Долгое время кредит выступал в форме ростовщического, процент
которого был очень велик.
Нарождавшаяся торгово-промышленная буржуазия вела борьбу против
ростовщичества и высокого процента, который поглощал значительную часть
ее прибылей.
Капитализм победил ростовщичество, когда создал свою систему кредита.
КРЕДИТ В УЗКОМ СМЫСЛЕ СЛОВА - ЭТО ДВИЖЕНИЕ ССУДНОГО
КАПИТАЛА,
ОСУЩЕСТВЛЯЕМОЕ
НА
НАЧАЛАХ
СРОЧНОСТИ,
ВОЗВРАТНОСТИ И ПЛАТНОСТИ.
Узкое понимание кредита предполагает только денежную ссуду.
Плата за ссуду является ценой ссуды и имеет форму процента.
ИСТОЧНИКАМИ кредита являются внутренние средства фирмы,
высвобождаемые в процессе кругооборота. Рассмотрим их.
1. В процессе кругооборота основного капитала происходит постепенное
накопление его стоимости в амортизационный фонд. До приобретения новых
средств производства он может быть предоставлен в кредит.
2. Часть оборотного капитала высвобождается в денежной форме в связи
с несовпадением времени продажи изготовленной продукции и покупкой
нового сырья. Она тоже может быть использована в качестве ссуды.
3. Временно свободным денежным капиталом могут стать деньги,
предназначенные для выплаты заработной платы, пока срок выплаты не
наступил.
4. Для расширения производства, т.е. капитализации прибыли, нужно
накопить ее в достаточном количестве, а до этого она может быть отдана в
ссуду.
Кредит выполняет ДВЕ ВАЖНЫЕ ФУНКЦИИ:
1. При помощи кредита происходит перераспределение денежных средств
между фирмами, районами и отраслями. Реализация этой функции позволяет
продуктивно использовать временно свободные денежные средства.
2. Кредит дает возможность заменить в обращении действительные деньги
кредитными деньгами (банкнотами) и кредитными операциями (безналичными
расчетами) и этим сократить издержки обращения.
В зависимости от способа кредитования, а также пространственновременных характеристик процесса кредитования кредит классифицируют по
разнообразным формам.
ПО СПОСОБУ КРЕДИТОВАНИЯ различают натуральный и денежный
кждит.
При натуральном кредите объектами кредита могут быть инвестиционные
товары, потребительские товары, сырье, ресурсы, предметы производственного
потребления.
Объектами денежного кредита выступают денежные покупательные
средства, денежный капитал, акции, векселя, облигации и другие долговые
обязательства.
ПО СРОКУ КРЕДИТОВАНИЯ различают:
• краткосрочный кредит, при котором ссуда выдается на срок до одного
года;
• среднесрочный со сроком от двух до пяти лет;
• долгосрочный - от шести до десяти лет;
• долгосрочный специальный - от двадцати до сорока лет.
ПО ХАРАКТЕРУ КРЕДИТНОГО ПРОСТРАНСТВА кредит может быть
межгосударственным,
государственным,
банковским,
коммерческим,
потребительским, ипотечным.
Межгосударственный (международный) кредит - это движение ссудного
капитала в сфере международных экономических отношений. Он имеет либо
товарную, либо денежную (валютную) форму. Кредиторами и заемщиками
могут быть правительства, банки, частные фирмы.
Государственный кредит предполагает ссуду, которую предоставляет
государство населению и частному бизнесу. Источником средств
государственного кредита являются облигации госзаймов.
Банковский кредит предоставляют кредитно-финансовые учреждения
(банки, фонды и т.д.) любым хозяйствующим субъектам (фирмам, частным
предпринимателям и т.д.) в виде денежных ссуд. Это - кредит ссудного
капитала, его объект - деньги.
Коммерческий кредит - это кредит, предоставляемый одними
хозяйствующими субъектами (фирмами, организациями и т.д.) другим в виде
продажи товаров с отсрочкой платежа. Это - кредит товарами. Его объект товарный капитал. Он ускоряет процесс товарного обращения, сокращает
денежную массу, необходимую для обращения.
Потребительский кредит - это кредит, который предоставляется частным
лицам на определенный срок (от года до трех лет) под определенный, чаще
всего высокий процент (до 30%). Этот кредит выступает или в форме продажи
товаров с отсрочкой платежа через розничные магазины, или в форме
предоставления банковской ссуды.
Ипотечный кредит предоставляется в форме ипотеки, т.е. денежной ссуды,
выдаваемой банками частным лицам под залог недвижимости, главным
образом земли, построек, сооружений. Источником для этого кредита служат
ипотечные облигации, выпускаемые банками и предприятиями.
Субъектами кредитных отношений выступают и государства, и
предприятия, и домашние хозяйства, и банки, и страховые компании, и
различные фонды, и церковь и т.д. Между ними складываются кредитные
отношения. Они могут быть эффективными лишь на основе материальной
заинтересованности всех участников кредита, которая предполагает высокие
проценты по ссуде и по депозитам.